北京北方天鸟智能科技股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.04.12 13:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京北方天鸟智能科技股份有限公司2004年年度报告 第一节 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈燕女士因出差不能出席会议，委托董事赵辉先生代为表决。 3、北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长陈济民先生，主管会计工作负责人财务总监李俊巍先生，会计机构负责人（会计主管人员）财务部长朱伟东先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京北方天鸟智能科技股份有限公司 公司英文名称：BEIJING NORTH PHENIX INTELLIGENCE TECHNOLOGYCO.,LTD. 2、公司法定代表人：陈济民 3、公司董事会秘书：赵晗 联系地址：北京市丰台区科学城星火路7号 电话：010-83682722 传真：010-63729771 E-mail：[email protected] 4、公司注册地址：北京市丰台区科学城星火路7号 公司办公地址：北京市丰台区科学城星火路7号 邮政编码：100070 公司国际互联网网址：www.tianniao.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市丰台区科学城星火路7号 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：北方天鸟 公司A股代码：600435 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000年9月11日 公司首次注册登记地点：北京 公司变更注册登记日期：2003年6月30日 公司变更注册登记地点：北京 公司法人营业执照注册号：1100001166663 公司税务登记号码：110106722614485 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西长安街88号首都时代广场818 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 16,804,651.71 净利润 15,160,158.16 扣除非经常性损益后的净利润 14,746,063.17 主营业务利润 54,542,596.07 其他业务利润 1,007,478.33 营业利润 16,791,628.71 投资收益 43,153.92 补贴收入 0 营业外收支净额 -30,130.92 经营活动产生的现金流量净额 -15,981,869.50 现金及现金等价物净增加额 -37,977,296.95 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产损益 22,746.65 扣除日常减值准备以外的营业外收入 8,407.48 扣除日常减值准备以外的营业外支出(-) -61,285.05 以前年度已经计提各项减值准备的转回 451,241.33 债务重组损益 税收影响 -7,015.42 合计 414,094.99 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004年 2003年 主营业务收入 202,020,123.16 244,129,373.25 利润总额 16,804,651.71 27,425,698.20 净利润 15,160,158.16 27,010,148.31 扣除非经常性损益的净利润 14,746,063.17 26,933,469.33 本期比 主要会计数据 上期增 2002年 减(%) 主营业务收入 -17.25 219,361,501.11 利润总额 -38.73 25,184,256.57 净利润 -43.87 25,175,670.41 扣除非经常性损益的净利润 -45.25 25,060,280.88 2004年末 2003年末 总资产 616,969,338.91 607,812,616.36 股东权益 534,916,416.31 515,316,258.15 经营活动产生的现金流量净额 -15,981,869.50 -7,629,162.10 本期比 上期增 2002年末 减(%) 总资产 1.51 262,164,144.79 股东权益 3.80 120,610,109.84 经营活动产生的现金流量净额 -109.48 37,287,904.88 主要财务指标 2004年 2003年 每股收益（全面摊薄） 0.17 0.30 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.83 5.24 扣除非经常性损益的净利润的净 2.76 5.23 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 -0.18 -0.085 额 每股收益（加权平均） 0.17 0.39 扣除非经常性损益的净利润的每 0.16 0.30 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.16 0.38 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 2.88 8.49 扣除非经常性损益的净利润的净 2.80 8.47 资产收益率（加权平均）（%） 本期比 主要财务指标 上期增 2002年 减(%) 每股收益（全面摊薄） -43.33 0.50 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） -2.41 20.87 扣除非经常性损益的净利润的净 -2.47 20.78 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 -111.76 0.75 额 每股收益（加权平均） -56.41 0.50 扣除非经常性损益的净利润的每 -46.67 0.50 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 -57.89 0.50 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） -5.61 23.31 扣除非经常性损益的净利润的净 -5.67 23.20 资产收益率（加权平均）（%） 2004年末 2003年末 每股净资产 5.94 5.73 调整后的每股净资产 5.86 5.67 本期比 上期增 2002年末 减(%) 每股净资产 3.66 2.41 调整后的每股净资产 3.35 2.32 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.20 10.37 营业利润 3.14 3.19 净利润 2.83 2.88 扣除非经常性损益后的净利润 2.76 2.80 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.61 0.61 营业利润 0.19 0.19 净利润 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 期初数 90,000,000 350,079,248.73 本期增加 13,440,000.00 本期减少 期末数 90,000,000 363,519,248.73 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 16,620,090.56 8,310,045.28 本期增加 3,112,989.08 1,556,494.54 本期减少 期末数 19,733,079.64 9,866,539.82 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 58,616,918.86 515,316,258.15 本期增加 12,047,169.08 28,600,158.16 本期减少 9,000,000 9,000,000 期末数 61,664,087.94 534,916,416.31 1)盈余公积变动原因：从净利润中提取； 2)法定公益金变动原因：从净利润中提取； 3)未分配利润变动原因：本年盈利和利润分配。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 90,000,000 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 50,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 50,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 50,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,000,000 三、股份总数 90,000,000 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） A股 2003-06-19 9.60 40,000,000 2003-07-04 获准上市 种类 交易终止日期 交易数量 A股 40,000,000 经中国证监会证监发行字[2003]63号文核准，公司于2003年6月19日通过上海证券交易所和深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行了每股1.00元的人民币普通股股票4，000万股。所发行股票于2003年7月4日在上海证券交易所挂牌上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为18,868户。其中非流通股股东5户，流通A股股东18,863户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末持股 比例 股东名称(全称) 增减 情况 (%) 北京华北光学仪器有限公司 0 41,538,090 46.153 深圳市盈宁科技有限公司 0 5,180,760 5.756 北方光电工贸有限公司 0 2,072,300 2.303 郭品洁 873,000 0.97 北京励科鸣科技发展中心 0 690,770 0.768 温州经济技术开发区大田线 0 518,080 0.576 带有限公司 华龙证券有限责任公司 376,804 0.419 杨展 184,400 0.205 黄志刚 120,000 0.133 刘骞 110,000 0.122 股份类别 质押 股东性质（国 股份类别 或冻 股东名称(全称) 有股东或外 （已流通 结情 资股东） 或未流通） 况 北京华北光学仪器有限公司 未流通 无 国有股东 深圳市盈宁科技有限公司 未流通 无 北方光电工贸有限公司 未流通 冻结 郭品洁 已流通 未知 北京励科鸣科技发展中心 未流通 无 温州经济技术开发区大田线 未流通 无 带有限公司 华龙证券有限责任公司 已流通 未知 杨展 已流通 未知 黄志刚 已流通 未知 刘骞 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 1）截至报告期末，公司第一大股东北京华北光学仪器有限公司、第三大股东北方光电工贸有限公司分别为中国兵器工业集团公司的全资子公司和控股子公司，共持有本公司4,361.039万股，占股份的48.456%。 2）未知其它前十名股东之间是否存在关联关系。 3）报告期内公司控股股东未发生变化。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：北京华北光学仪器有限公司 法人代表：林相平 注册资本：76,810,000元人民币 成立日期：1981年3月11日 主要经营业务或管理活动：光机电一体化产品、信息技术产品、光学电子仪器、非球面光学产品等的开发、制造、销售。 （2）实际控制人情况 名称：国务院资产管理委员会 截止报告期末，公司第一大股东北京华北光学仪器有限公司、第三大股东北方光电工贸有限公司分别为国务院资产管理委员会所属中国兵器工业集团公司的全资子公司和控股子公司，共持有本公司4,361.039万股，占总股份的48.456%。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称 年末持有流通股的数量 郭品洁 873,000 华龙证券 376,804 杨展 184,400 黄志刚 120,000 刘骞 110,000 张志和 101,845 顾芳芷 90,000 白寒 85,925 潘灵君 78,500 刘桂兰 76,988 股东名称 种类（A、B、H股或其它） 郭品洁 A股 华龙证券 A股 杨展 A股 黄志刚 A股 刘骞 A股 张志和 A股 顾芳芷 A股 白寒 A股 潘灵君 A股 刘桂兰 A股 本公司未知前10名流通股股东之间存在关联关系。 本公司未知前10名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系。 第五节 董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 姓名 职务 别 龄 陈济民 董事长 男 60 谭凯 董事 男 55 林相平 董事 男 59 董 事 单景龙 男 53 总经理 董 事 李俊巍 财务总 男 40 监 陈燕 董事 女 32 董 事 赵辉 常务副 男 37 总经理 赵章惠 董事 男 60 独立董 宋卫民 男 67 事 独立董 刘文鹏 男 33 事 独立董 田宏杰 女 34 事 独立董 张焕军 男 58 事 监事会 董敏 女 48 主席 商继红 监事 男 43 职工监 寇丽丽 女 41 事 副总经 张学军 男 45 理 董事会 赵晗 男 37 秘书 任期起始日 任期终止日 姓名 期 期 陈济民 2003-10-04 2006-10-04 谭凯 2003-10-04 2006-10-04 林相平 2003-10-04 2006-10-04 单景龙 2003-10-04 2006-10-04 李俊巍 2003-10-04 2006-10-04 陈燕 2003-10-04 2006-10-04 赵辉 2003-10-04 2006-10-04 赵章惠 2003-10-04 2006-10-04 宋卫民 2003-10-04 2006-10-04 刘文鹏 2003-10-04 2006-10-04 田宏杰 2003-10-04 2006-10-04 张焕军 2004-05-10 2006-10-04 董敏 2003-10-04 2006-10-04 商继红 2003-10-04 2006-10-04 寇丽丽 2003-10-04 2006-10-04 张学军 2003-10-04 2006-10-04 赵晗 2003-10-04 2006-10-04 年初持 年末持股 姓名 股数 数 陈济民 0 0 谭凯 0 0 林相平 0 0 单景龙 0 0 李俊巍 0 0 陈燕 0 0 赵辉 0 0 赵章惠 0 0 宋卫民 0 0 刘文鹏 0 0 田宏杰 0 0 张焕军 0 0 董敏 0 0 商继红 0 0 寇丽丽 0 0 张学军 0 0 赵晗 0 0 股份增 变动 姓名 减数 原因 陈济民 0 谭凯 0 林相平 0 单景龙 0 李俊巍 0 陈燕 0 赵辉 0 赵章惠 0 宋卫民 0 刘文鹏 0 田宏杰 0 张焕军 0 董敏 0 商继红 0 寇丽丽 0 张学军 0 赵晗 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)陈济民，曾任北京华北光学仪器有限公司总经理、副董事长。 (2)谭凯，曾任中国兵器工业集团公司计划部主任；现任中国兵器工业集团公司计划部一级主管。 (3)林相平，曾任北京华北光学仪器有限公司副董事长、党委书记、总经理；现任北京华北光学仪器有限公司董事长。 (4)单景龙，曾任北京华北光学仪器有限公司副总经理；现任北京华北光学仪器有限公司董事。 (5)李俊巍，曾任内蒙古第一机械制造集团有限公司财会审计部副部长。 (6)陈燕，曾任中国银行总行零售业务部项目经理、客户经理。 (7)赵辉，曾在北京东正投资有限公司工作；曾任北京华北光学仪器有限公司总经理助理。 (8)赵章惠，深圳市盈宁科技有限公司副总经理。 (9)宋卫民，北京军转民协会会长。 (10)刘文鹏，中国人保控股公司财会部财务管理处负责人。 (11)田宏杰，曾任中国人民公安大学教授、硕士生导师；现任中国政法大学教授、博士生导师。 (12)张焕军，曾任现代国际关系研究所助理调研员。 (13)董敏，北京华北光学仪器有限公司董事、总会计师。 (14)商继红，曾任中国兵器工业集团总公司处长；中国兵器科学院宁波分院副院长；北京华北光学仪器有限公司副总工程师。 (15)寇丽丽，北京北方天鸟智能科技股份有限公司人事部部长、总经理助理。 (16)张学军，曾任北京北方天鸟智能科技股份有限公司董事、副总经理。 (17)赵晗，曾任营口大正集团董事长助理、分公司经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 北京华北光学仪器有 陈济民 副董事长 2002-05-01 限公司 北京华北光学仪器有 林相平 董事长 2004-12-31 限公司 北京华北光学仪器有 董事、总会计 董敏 2001-08-01 限公司 师 北京华北光学仪器有 单景龙 董事 2001-08-01 限公司 深圳市盈宁科技有限 赵章惠 副总经理 2003-03-01 公司 北京华北光学仪器有 商继红 副总工程师 2003-08-01 限公司 任期终止 是否领取报 姓名 日期 酬津贴 陈济民 2004-12-31 是 林相平 2007-12-31 是 董敏 2007-12-31 是 单景龙 2007-12-31 否 赵章惠 2006-03-01 是 否 商继红 2004-12-31 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 商继红 北方通用产业投资有限公司 刘文鹏 中国人保控股公司 赵晗 北京合达美智能数控设备有限责任公司 宋卫民 北京军转民协会 谭凯 兵器工业集团公司 田宏杰 中国政法大学 姓名 担任的职务 商继红 董事 刘文鹏 财务管理处负责人 赵晗 董事长 宋卫民 会长 谭凯 计划部一级主管 田宏杰 教授、博士生导师 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会办公室制定方案，董事会讨论通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：独立董事年津贴为每人3万元人民币；2004年3月16日公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于2004年度主要管理人员年薪制方案的议案》，确定了公司高级管理人员年度报酬与考核办法。 3、报酬情况 单位:元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 569,578 金额最高的前三名董事的报酬总额 278,312 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 278,312 独立董事的津贴 120,000 独立董事的其他待遇 0 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 关联单位领取报酬津贴 陈济民 是 林相平 是 谭凯 是 陈燕 否 赵章惠 是 董敏 是 商继红 否 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 10万以上 1 6万-10万 5 6万以下 4 （四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司于第二届董事会第四次会议提名增选一位独立董事张焕军，并经2003年年度股东大会审议选举产生，从而达到独立董事占董事会成员三分之一的要求。 无董事、监事、高管离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为730人，需承担费用的离退休职工为0人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 经营管理人员 76 专业技术人员 121 专业技能人员 533 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 8 本科 103 专科 89 中专 249 高中及以下 281 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等中国证监会及上海证券交易所颁布的各项法规和规定的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范经营运作行为，营造可持续发展的公司治理环境，相继制定或修改了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等制度。截至报告期末，公司法人治理实际状况基本上符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求。 2、董事与董事会：报告期内，本公司完成了独立董事的增选工作，增选后独立董事人数符合了证监会要求的“不少于董事人数三分之一”的规定。董事会严格按国家法律法规的要求及董事会相关内控制度运作，确保了决策的科学、高效；公司董事均能以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责。 3、监事与监事会：监事会能够认真履行职责，对关联交易等决议及公司的财务状况、董事、高级管理人员履行职责的合法性、合规性等进行监督并发表了独立意见。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参 独立董事 亲自出席 委托出席 缺席 加董事会 备注 姓名 （次） （次） （次） 次数 田宏杰 6 6 0 0 刘文鹏 6 6 0 0 独立董事宋卫民先生因 身体原因未能参加第二 宋卫民 6 5 1 0 届董事会第四次会议，委 托独立董事田宏杰代为 表决。 张焕军 3 3 0 0 本公司按中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，已于第二届董事会第四次会议提名增选一位独立董事，并经2003年年度股东大会审议选举产生，从而达到独立董事占董事会成员三分之一的要求。本公司独立董事自任职以来，严格按照有关法律、法规的规定履行职责，就2004年度本公司的关联交易事项、公司独立董事增选事项发表了个人的独立意见，并对2004年度公司累计和当期对外担保情况发表了专项说明及独立意见。维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务为电脑刺绣机的研发、生产和销售。公司拥有独立完整的生产业务体系，与第一大股东的主营业务不存在相同或相近的情况。 2)、人员方面：公司的总经理、副经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书专职在本公司工作，总经理除在股东单位担任董事职务以外未兼任其他职务，其他高管人员均未在股东单位担任职务。以上人员在本公司领取薪酬。 3)、资产方面：公司产权关系明确。本公司拥有独立的采购系统和销售系统，拥有独立的生产系统、辅助生产系统及配套设施，拥有相关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，各机构均独立于第一大股东，依法行使各自职权。 5)、财务方面：本公司设有独立的财会部门、核算体系、管理制度及银行账户，公司依法独立纳税；本公司独立对外签订合同。公司的资金使用由公司董事会和管理层按规定做出决定，不存在第一大股东干预资金使用的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效地调动高管人员的积极性和创造性，本公司2004年3月16日召开的第二届董事会三次会议审议通过的《关于2004年年度主要管理人员年薪制方案的议案》，确定了公司高级管理人员年度报酬与考核办法。目前正在推进实施。考核制度的建立和薪酬制度的实施有效促进了公司高管人员报酬与公司经济效益、经营成果的有机结合，确保了公司长远发展目标的实现。 第七节 股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会会议通知情况： 会议于2004年5月10日在北京中江国际俱乐部二楼多功能厅（北京市丰台区丰葆路158号）召开，参加大会的股东及股东代表4人，代表股数4881.275万股，占公司总股本的54.24%，符合法律、法规及《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名表决方式审议通过了下列议案： 审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》 审议通过了《二○○三年度董事会工作报告的议案》 审议通过了《二○○三年度监事会工作报告的议案》 审议通过了《二○○三年度财务决算的议案》 审议通过了《二○○三年度利润分配预案的议案》 审议通过了《二○○三年度资本公积金转增股本预案的议案》 审议通过了《关于增选独立董事的议案》 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 审议通过了《关于成立投资决策委员会的议案》 审议通过了《关于提取管理层长效激励基金的议案》 审议通过了《关于授权董事会利用暂时闲置募集资金进行短期投资的议案》 审议未通过深圳市盈宁科技有限公司的“2003年利润分配的临时提案” 选举更换公司董事监事情况： 审议通过了《关于增选独立董事的议案》 公司年度股东大会决议公告已于2004年5月11日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 临时股东大会通知情况： 经第二届董事会第六次会议审议决定于2004年6月27日召开公司2004年第一次临时股东大会。有关会议通知的公告刊登在2004年5月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司2004年第一次临时股东大会于2004年6月27日在北京中江国际俱乐部召开。出席会议的股东及授权代表共3人，代表股份4740.962万股，占本公司总股本的52.68%，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议以记名表决方式审议未通过《关于与河北太行机械工业有限公司合资组建河北太行纺织机械有限公司的议案》。 公司临时股东大会决议公告已于2004年6月29日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004年，公司在董事会的领导下，坚持以主业为核心，认真贯彻董事会确定的“以改革为动力，以投资为主线，建立一体两翼的战略性结构，强化科技开发、市场营销和资本运营三种能力，打破单一主营业务的局限，实现持续、快速、健康的发展”的工作方针，集中精力加快产品的升级换代，系列高附加值的产品相继推向市场，为公司产品结构调整奠定了一定基础。但是公司在2004年也面临激烈的市场竞争和国家宏观政策调整的间接影响，使公司的经营业绩同比去年有所下降。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务为电脑刺绣机的研发、生产和销售，报告期内公司实现主营业务收入202,020,123.16元，主营业务利润54,542,596.07元。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 分产品 主营业务收入 入比例(%) 电脑刺绣机 194,099,807.80 96.08 针织横机 3,759,829.06 1.86 其它 4,160,486.30 2.05 其中:关联交易 合计 / 内部抵消 / 合计 202,020,123.16 占主营业务利润 分产品 主营业务利润 比例(%) 电脑刺绣机 53,587,626.82 96.02 针织横机 458,450.01 0.82 其它 1,762,164.19 3.15 其中:关联交易 合计 / 内部抵消 / 合计 55,808,241.02 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 分地区 主营业务收入 比例(%) 北京 107,516,042.20 42.78 天津 95,876,483.36 38.15 深圳 17,249,613.30 6.86 温州 11,027,622.14 4.39 上海 19,628,376.21 7.81 其中:关联交易 合计 251,298,137.21 / 内部抵消 49,278,014.05 / 合计 202,020,123.16 占主营业务利润 分地区 主营业务利润 比例(%) 北京 32,261,166.78 59.08 天津 14,577,761.72 26.70 深圳 2,859,555.35 5.24 温州 1,952,613.79 3.58 上海 2,950,579.10 5.40 其中:关联交易 合计 54,601,676.74 / 内部抵消 -1,206,564.28 / 合计 55,808,241.02 报告期内，本公司主营业务及其结构未发生较大变化。 (4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 主营业务产品为多头电脑刺绣机，根据中国缝制机械协会公布的资料，综合其他因素测评，我公司产品市场占有率在10%左右。 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 电脑刺绣机 194,099,807.80 分行业或分产品 主营业务成本 电脑刺绣机 140,512,180.98 分行业或分产品 毛利率(%) 电脑刺绣机 27.61 (6)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 公司主营业务毛利率由2003年的30.22%下降到2004年的27.63%，降低了2.59%，原因为： 1）为适应日趋激烈的市场竞争环境，公司于2004年初适当下调产品售价，带来平均单价有所下降； 2）公司产品的主要原材料，如钢材等上半年价格有较大幅度上涨，带来成本上升； 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 性质 温州市达美电 控股 经济型电脑刺绣机 脑机械有限公 子公 的总装销售及辅料 2,000,000 司 司 经营。 北京合达美智 控股 电脑刺绣机电脑控 能数控设备有 子公 制系统的研发、制 1,000,000 限责任公司 司 造、销售。 公司名称 资产规模 净利润 温州市达美电 脑机械有限公 9,161,429.41 123,608.63 司 北京合达美智 能数控设备有 6,189,759.88 437,775.77 限责任公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 45,723,635.18 前五名销售客户销售金额合计 90,376,597.59 前五名供应商采购金额合计 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 占销售总额比重 前五名供应商采购金额合计 31.20% 前五名销售客户销售金额合计 44.74% 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题与困难： （1）电脑刺绣机行业过度竞争导致价格及利润空间的普遍下降； （2）单一产品结构风险进一步加大； （3）应收账款很高，存货持续增多，钢材价格上涨导致的毛利率下降。 解决方案： （1）实行市场细分及新产品开发战略，推进公司科技体制改革，加速科技创新； （2）公司加速募集资金投资项目之一——电脑针织横机的投资力度，并已实现小规模的生产和销售； （3）实行了整顿和清理应收账款、紧缩管理费用支出、降低采购成本和消减库存等一系列措施。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为3,426万元人民币，比上年减少1,310万元人民币，减少的比例为-27％。 1、募集资金使用情况 公司于2003年通过首次公开发行募集资金36,769.6万元人民币，已累计使用12,784.6万元人民币，其中本年度已使用3,826.07万元人民币，尚未使用23,985万元人民币，尚未使用募集资金作为实施项目的后续投入及新项目的建设。 公司于2003年6月19日成功发行4000万股A股，实际募集资金36,769.6万元人民币。募集资金拟投资项目共5个，个别项目变更后的拟投资总额为32,547万元人民币。根据相关产品市场目前和未来的需求情况，分步骤、按顺序地进行了项目的投资。 公司抓住市场有利时机，加快了电脑针织横机生产线技术改造项目的实施，我公司国内处于领先地位的TNMC120型电脑针织横机已投入了生产，并产生了收益。 同时根据资源调配状况，公司已适时启动对电脑绗缝机生产线技术改造项目、电脑刺绣机上海外贸生产基地项目。 尚未使用的募集资金全部暂存银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 拟投入 承诺项目名称 变更 金额 项目 电脑针织横机生产线技术改造项目 19,600 否 模糊电脑电控系统技术改造项目 3,300 是 电脑绗缝机生产线技术改造项目 3,797 否 电脑刺绣机深圳外贸生产基地项目 2,950 否 服装设计生产自动化成套设备生产 2,900 否 线技术改造 合计 32,547 / 实际投入 实际 承诺项目名称 金额 收益 电脑针织横机生产线技术改造项目 6,852 65.00 模糊电脑电控系统技术改造项目 0 0 电脑绗缝机生产线技术改造项目 380 8.61 电脑刺绣机深圳外贸生产基地项目 1,330 295.06 服装设计生产自动化成套设备生产 0 0 线技术改造 合计 8,562 368.67 是否 是否 符合 符合 承诺项目名称 计划 预计 进度 收益 电脑针织横机生产线技术改造项目 是 是 模糊电脑电控系统技术改造项目 否 否 电脑绗缝机生产线技术改造项目 是 是 电脑刺绣机深圳外贸生产基地项目 是 是 服装设计生产自动化成套设备生产 否 否 线技术改造 合计 / / 未达到计划进度和收益的说明 （1）2003年10月4日公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金变更的议案--关于模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式变更的议案》（有关公告内容详见2003年10月9日《上海证券报》、《中国证券报》）。该募集资金项目实施方式由股份公司直接投资调整为控股子公司投资。拟以人民币3060万元募集资金联合河北太行机械工业有限公司共同投资组建河北太行纺织机械有限公司，因涉及关联交易，该投资方案又提交公司2004年第一次临时股东大会审议，此项议案未获通过（有关公告内容详见2004年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》），致使项目进度受到影响。 （2）服装设计生产自动化成套设备生产线技术改造项目因考虑到目前市场时机不成熟，暂未启动。 注：按照《招股说明书》（2003年6月16日刊载）中的募集资金运用方案，多于投资项目总额的募集资金将作为补充流动资金之用，现多于投资项目总额的募集资金4,222.6万元已作为公司日常流动资金使用。 3、资金变更项目情况 公司对模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式予以变更，2003年10月4日公司2003年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金变更的议案--关于模糊电脑电控系统技术改造项目实施方式变更的议案》（有关公告内容详见2003年10月9日《上海证券报》、《中国证券报》）。该募集资金项目实施方式由股份公司直接投资调整为控股子公司投资。拟以人民币3060万元募集资金联合河北太行机械工业有限公司共同投资组建河北太行纺织机械有限公司，因涉及关联交易，该投资方案又提交公司2004年第一次临时股东大会审议，此项议案未获通过（有关公告内容详见2004年6月29日《上海证券报》、《中国证券报》），致使项目进度受到影响。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 期末数（或本期期 初数（或上年同 项目名称 数） 期数） 总资产 616,969,338.91 607,812,616.36 主营业务利润 54,542,596.07 72,353,756.14 净利润 15,160,158.16 27,010,148.31 现金及现金等价物净 -37,977,296.95 258,963,295.23 增加额 股东权益 534,916,416.31 515,316,258.15 增减幅度 增减额 项目名称 （％） 9,156,722.55 1.51 总资产 -17,811,160.07 -24.62 主营业务利润 -11,849,990.15 -43.87 净利润 现金及现金等价物净 -296,940,592.18 -114.67 增加额 19,600,158.16 3.80 股东权益 (1)主营业务利润变化的主要原因是主营业务收入和毛利率降低。 (2)净利润变化的主要原因是主营业务收入降低。 (3)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是经营活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额以及筹资活动产生的现金流量净额均为负数。 (4)股东权益变化的主要原因是净利润和利润分配导致。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 公司成立后经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，注册地为中关村科技园区丰台科技园。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，自公司成立之日起执行减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。根据北京市国家税务局京国税函[2001]398号文和丰台区国家税务局丰国税批复[2001]050474号文批复，本公司自2001年1月1日至2003年12月31日享受免征企业所得税的税收优惠政策。2004年起所得税停止免征，公司从2004年至2006年按7.5%的税率缴纳所得税。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、第二届董事会第三次会议于2004年3月16日于公司会议厅召开。 审议通过《关于2004年年度经营计划的议案》。 审议通过《关于2004年度主要管理人员年薪制方案的议案》。 审议通过《关于电脑针织横机生产线技术改造项目实施方案的议案》。 审议通过《关于深圳外贸生产基地项目实施地点变更的议案》。 审议通过《关于提取管理层长效激励基金的议案》。 审议通过《关于流动资金补充方案的议案》。 审议通过《关于成立投资决策委员会的议案》。 审议通过《关于授权董事会利用暂时闲置募集资金进行短期投资的议案》。 审议通过《关于公司不参加清产核资的议案》。 本次会议决议公告刊登在2004年3月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2)、第二届董事会第四次会议于2004年4月2日在公司会议厅召开。 审议通过《关于2003年度董事会工作报告的议案》； 审议通过《关于2003年度总经理工作报告的议案》； 审议通过《关于〈2003年度报告〉及〈2003年度报告摘要〉的议案》； 审议通过《关于2003年度财务决算的议案》； 审议通过《关于2003年度利润分配预案的议案》； 审议通过《关于2004年工资总额计划的议案》； 审议通过《关于2003年度主要管理人员年薪兑现方案的议案》； 审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； 审议通过《关于增选独立董事的议案》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》； 审议通过《关于提议召开2003年年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2004年4月6日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 3)、第二届董事会第五次会议于2004年4月21日以通讯表决方式召开，审议通过关于公司2004年第一季度报告的议案。2004年第一季度报告刊登在2004年4月23日的《中国证券报》和《上海证券报》。 4)、第二届董事会第六次会议于2004年5月25日在公司会议厅召开。 审议通过《关于与河北太行机械工业有限公司合资组建河北太行纺织机械有限公司的议案》。 审议通过《关于召开2004年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2004年5月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 5)、第二届董事会第七次会议于2004年8月10日在公司会议厅召开。 审议通过《2004年半年度报告》； 审议通过《关于与河北太行机械工业有限公司合资组建河北太行纺织机械有限公司的议案》； 审议通过《投资决策委员会实施细则》； 审议通过《〈董事会议事规则〉修正案》； 审议通过《关于召开2004年第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在2004年8月12日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 鉴于拟联合河北太行机械工业有限公司合资组建河北太行纺织机械有限公司一事，因合作过程中的一些具体事宜发生变化，暂不适宜继续操作，董事会决定取消召开2004年第二次临时股东大会。此董事会决议公告刊登在2004年10月9日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 6)、第二届董事会第八次会议于2004年10月21日以通讯表决方式召开，审议通过《2004年第三季度报告》。2004年第三季度报告刊登在2004年10月23日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开了两次股东大会，即2003年年度股东大会和2004年第一次临时股东大会，董事会严格按照公司章程和相关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。2003年度股东大会审议通过了2003年度财务决算及利润分配方案：2003年度以公司2003年末总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计派发现金股利9,000,000元。本次利润分配方案已实施完毕。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 经北京中兴宇会计师事务所有限责任公司审计，公司2004年度实现净利润15,160,158.16元，分别按10%提取法定盈余公积，按10%提取法定公益金，加上年初未分配利润58,616,918.86元，扣除2004年度分配的2003年度的普通股股利9,000,000.00元，实际可供股东分配的利润61,664,087.94元。本年度利润分配预案为：以公司2004年末总股本90,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计派发现金股利4,500,000元，占本次可分配利润的7.30%，剩余利润57,164,087.94元留待以后年度分配。 （八）本公司信息披露指定报刊为《中国证券报》和《上海证券报》。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于北京北方天鸟智能科技股份有限公司 大股东及关联方占用资金问题和有关违规担保问题的专项说明 中兴宇核字(2005)1039号 北京北方天鸟智能科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京北方天鸟智能科技股份有限公司（以下简称“北方天鸟公司”）2004年度的会计报表进行了审计。审计中，我们关注了北方天鸟公司执行中国证券监督管理委员会证监发(2003)56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况，现说明如下： 一、上市公司大股东及其他关联方占用资金情况 （一）大股东占用资金及偿还情况说明 北方天鸟公司大股东北京华北光学仪器有限公司占用北方天鸟公司资金通过其他应收款科目核算，其占用资金及偿还情况说明如下： 单位:人民币元 本期新 本期偿还情况 新增资 项 目 年初时点余额 增 年末时点余额 金占用 偿还金额 偿还方式 发生额 额 其他应 249,194.06 96,287.61 转账 152,906.45 收款 合 计 249,194.06 96,287.61 152,906.45 本期北方天鸟公司大股东北京华北光学仪器有限公司无新增资金占用情况。 （二）其他关联方占用资金及偿还情况说明 经查验，未发现其他关联方占用资金的情况。 二、上市公司及其他控股子公司对上市公司控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况 经查验，未发现北方天鸟公司及其控股子公司对北方天鸟公司的控股股东及其所属企业提供担保的情况。 中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王勇 中国注册会计师 王意兰 中国 北京 2005年4月8日 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据（证监发[2003]56号）《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司独立董事宋卫民先生、刘文鹏先生、张焕军先生、田宏杰女士本着认真负责的态度，对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况进行了核查和落实，现就有关情况说明如下： 经查验，北京北方天鸟智能科技股份有限公司严格按照《公司章程》的相关规定的要求，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。截止报告期末，公司不存在任何对外担保事项。 独立董事：田宏杰、刘文鹏、宋卫民、张焕军 二○○五年四月八日 第九节监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第二届监事会第二次会议于2004年4月2日在北京北方天鸟智能科技股份有限公司会议室召开。 (1)审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司2003年监事会工作报告》； （2）审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司〈2004年年度报告〉及〈2004年年度报告摘要〉》； （3）审议通过了《北京北方天鸟智能科技股份有限公司2004年度财务决算报告》。 此次会议决议公告刊登在2004年4月6日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、第二届监事会第三次会议于2004年5月25日在北京北方天鸟智能科技股份有限公司会议室召开，审议通过了《关于与河北太行机械工业有限公司合资组建河北太行纺织机械有限公司的议案》。 此次会议决议公告刊登在2004年5月27日的《中国证券报》《、上海证券报》上。 第十节 重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金30万元人民币。截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。公司本报告期聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约35万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了5年审计服务。 本公司原签字会计师为北京中兴宇会计师事务所有限责任公司王勇和树新，现将树新更换为王意兰。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 第十一节 财务会计报告 一、审计报告 审计报告 中兴宇审字（2005）1038号 北京北方天鸟智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京北方天鸟智能科技股份有限公司（以下简称“北方天鸟公司”）2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是北方天鸟公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了北方天鸟公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王勇、王意兰 2004年4月8日 二、财务报表 资产负债表 2004年12月31日 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 333,629,257.51 295,651,960.56 短期投资 应收票据 6,290,000.00 19,470,000.00 应收股利 应收利息 1,660,500.00 1,419,558.90 应收账款 57,239,489.15 75,245,931.67 其他应收款 11,371,154.63 12,526,958.71 预付账款 14,032,911.39 10,581,513.12 应收补贴款 存货 67,184,687.20 73,937,038.81 待摊费用 727,226.48 116,485.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 492,135,226.36 488,949,447.45 长期投资： 长期股权投资 1,907,200.93 2,400,354.85 长期债权投资 长期投资合计 1,907,200.93 2,400,354.85 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 115,779,759.84 121,603,005.21 减：累计折旧 41,248,775.96 47,703,668.51 固定资产净值 74,530,983.88 73,899,336.70 减：固定资产减值准备 396,830.45 385,454.45 固定资产净额 74,134,153.43 73,513,882.25 工程物资 3,106,506.18 在建工程 58,074.70 14,048,737.99 固定资产清理 固定资产合计 77,298,734.31 87,562,620.24 无形资产及其他资产： 无形资产 32,935,660.07 35,008,817.51 长期待摊费用 3,535,794.69 3,048,098.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,471,454.76 38,056,916.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 607,812,616.36 616,969,338.91 流动负债： 短期借款 32,684,000.00 应付票据 5,246,989.24 13,822,866.24 应付账款 35,451,798.09 26,678,359.16 预收账款 3,025,102.08 1,321,549.48 应付工资 246,962.28 175,682.23 应付福利费 2,153,463.99 1,328,051.99 应付股利 应交税金 941,145.33 1,159,975.62 其他应交款 457,024.36 609,148.00 其他应付款 6,263,669.75 3,133,733.55 预提费用 255,284.50 预计负债 一年内到期的长期负债 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 78,041,439.62 80,913,366.27 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,440,000.00 其他长期负债 长期负债合计 13,440,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 91,481,439.62 80,913,366.27 少数股东权益 1,014,918.59 1,139,556.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 90,000,000.00 90,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 350,079,248.73 363,519,248.73 盈余公积 16,620,090.56 19,733,079.64 其中：法定公益金 8,310,045.28 9,866,539.82 未分配利润 58,616,918.86 61,664,087.94 其中：拟分配现金股利 9,000,000.00 4,500,000.00 所有者权益（或股东权益）合计 515,316,258.15 534,916,416.31 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 607,812,616.36 616,969,338.91 母公司 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 329,031,511.68 293,242,662.25 短期投资 应收票据 6,290,000.00 19,470,000.00 应收股利 应收利息 1,660,500.00 1,419,558.90 应收账款 59,283,379.34 76,779,413.85 其他应收款 11,792,577.78 13,786,534.17 预付账款 13,890,546.69 11,337,405.70 应收补贴款 存货 58,766,547.78 66,639,587.72 待摊费用 727,226.48 93,192.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 481,442,289.75 482,768,354.94 长期投资： 长期股权投资 4,646,887.83 5,126,788.41 长期债权投资 长期投资合计 4,646,887.83 5,126,788.41 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 114,892,314.05 120,711,771.42 减：累计折旧 40,899,552.63 47,225,295.92 固定资产净值 73,992,761.42 73,486,475.50 减：固定资产减值准备 396,830.45 385,454.45 固定资产净额 73,595,930.97 73,101,021.05 工程物资 3,106,506.18 在建工程 58,074.70 14,048,737.99 固定资产清理 固定资产合计 76,760,511.85 87,149,759.04 无形资产及其他资产： 无形资产 32,935,660.07 35,004,817.51 长期待摊费用 3,535,794.69 3,048,098.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 36,471,454.76 38,052,916.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 599,321,144.19 613,097,818.76 流动负债： 短期借款 32,684,000.00 应付票据 3,949,409.24 13,622,866.24 应付账款 31,134,685.89 24,464,710.77 预收账款 1,876,452.08 1,281,149.48 应付工资 246,962.28 131,782.23 应付福利费 2,052,710.50 1,277,377.98 应付股利 应交税金 1,277,058.56 1,098,459.53 其他应交款 445,455.02 598,295.46 其他应付款 5,582,152.47 2,945,048.35 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 70,564,886.04 78,103,690.04 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 13,440,000.00 其他长期负债 长期负债合计 13,440,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 84,004,886.04 78,103,690.04 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 股本 90,000,000.00 90,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 350,079,248.73 363,519,248.73 盈余公积 16,447,401.88 19,494,976.00 其中：法定公益金 8,223,700.94 9,747,488.00 未分配利润 58,789,607.54 61,979,903.99 其中：拟分配现金股利 9,000,000.00 4,500,000.00 所有者权益（或股东权益）合计 515,316,258.15 534,994,128.72 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 599,321,144.19 613,097,818.76 公司法定代表人:陈济民 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:朱伟东 利润及利润分配表 2004年 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 合并 项目 本期数 上期数 一、主营业务收入 202,020,123.16 244,129,373.25 减：主营业务成本 146,211,882.14 170,342,566.57 主营业务税金及附加 1,265,644.95 1,433,050.54 二、主营业务利润（亏损以 54,542,596.07 72,353,756.14 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 1,007,478.33 957,809.14 “-”号填列） 减:营业费用 12,887,507.34 15,811,680.97 管理费用 28,335,372.19 28,785,804.50 财务费用 -2,464,433.84 1,320,705.48 三、营业利润（亏损以“-” 16,791,628.71 27,393,374.33 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 43,153.92 -92,799.07 号填列） 补贴收入 营业外收入 31,154.13 176,979.63 减：营业外支出 61,285.05 51,856.69 四、利润总额（亏损总额以 16,804,651.71 27,425,698.20 “-”号填列） 减：所得税 1,519,855.81 304,889.65 减：少数股东损益 124,637.74 110,660.24 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 15,160,158.16 27,010,148.31 填列） 加：年初未分配利润 58，616，918.86 37，181，488．89 其他转入 六、可供分配的利润 73,777,077.02 64,191,637.20 减：提取法定盈余公积 1,556,494.54 2,787,359.17 提取法定公益金 1,556,494.54 2,787,359.17 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 70,664,087.94 58,616,918.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 61,664,087.94 58,616,918.86 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 上期数 一、主营业务收入 191,528,715.53 229,788,251.06 减：主营业务成本 139,245,291.98 159,859,079.10 主营业务税金及附加 1,118,459.64 1,280,823.01 二、主营业务利润（亏损以 51,164,963.91 68,648,348.95 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 1,188,196.94 821,414.03 “-”号填列） 减:营业费用 12,074,044.26 14,180,780.60 管理费用 26,515,882.12 27,129,295.12 财务费用 -2,448,794.04 1,336,209.49 三、营业利润（亏损以“-” 16,212,028.51 26,823,477.77 号填列） 加：投资收益（损失以“-” 479,900.58 203,618.35 号填列） 补贴收入 营业外收入 29,184.06 176,979.63 减：营业外支出 53,398.84 51,856.69 四、利润总额（亏损总额以 16,667,714.31 27,152,219.06 “-”号填列） 减：所得税 1,429,843.74 142,070.75 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报 表填列) 五、净利润（亏损以“-”号 15,237,870.57 27,010,148.31 填列） 加：年初未分配利润 58，789，607.54 37，181，488.89 其他转入 六、可供分配的利润 74,027,478.11 64,191,637.20 减：提取法定盈余公积 1,523,787.06 2,701,014.83 提取法定公益金 1,523,787.06 2,701,014.83 提取职工奖励及福利基金(合 并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 70,979,903.99 58,789,607.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 61,979,903.99 58,789,607.54 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:陈济民 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:朱伟东 现金流量表 2004年 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 189,854,726.37 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,338,478.35 现金流入小计 191,193,204.72 购买商品、接受劳务支付的现金 126,726,288.77 支付给职工以及为职工支付的现金 25,777,164.72 支付的各项税费 16,334,837.27 支付的其他与经营活动有关的现金 38,336,783.46 现金流出小计 207,175,074.22 经营活动产生的现金流量净额 -15,981,869.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 61,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 61,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,375,948.79 投资所支付的现金 450,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,825,948.79 投资活动产生的现金流量净额 -18,764,248.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 24,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,224,873.85 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 31,224,873.85 筹资活动产生的现金流量净额 -3,224,873.85 四、汇率变动对现金的影响 -6,304.81 五、现金及现金等价物净增加额 -37,977,296.95 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,160,158.16 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 124,637.74 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,590,012.99 固定资产折旧 6,829,582.65 无形资产摊销 916,070.56 长期待摊费用摊销 487,695.83 待摊费用减少（减：增加） 610,740.80 预提费用增加（减：减少） -255,284.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -7,069.43 益) 固定资产报废损失 财务费用 -2,464,433.84 投资损失（减：收益） -43,153.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,511,186.28 经营性应收项目的减少(减：增加) -28,862,851.41 经营性应付项目的增加(减：减少) -5,556,788.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,981,869.50 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 295,651,960.56 减：现金的期初余额 333,629,257.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,977,296.95 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 177,711,985.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,338,478.35 现金流入小计 179,050,463.82 购买商品、接受劳务支付的现金 117,492,708.05 支付给职工以及为职工支付的现金 23,739,337.48 支付的各项税费 15,534,172.58 支付的其他与经营活动有关的现金 36,515,815.89 现金流出小计 193,282,034.00 经营活动产生的现金流量净额 -14,231,570.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 61,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 61,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,372,160.79 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,372,160.79 投资活动产生的现金流量净额 -18,310,460.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 24,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,240,513.65 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 31,240,513.65 筹资活动产生的现金流量净额 -3,240,513.65 四、汇率变动对现金的影响 -6,304.81 五、现金及现金等价物净增加额 -35,788,849.43 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,237,870.57 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,590,579.47 固定资产折旧 6,700,433.39 无形资产摊销 914,070.56 长期待摊费用摊销 487,695.83 待摊费用减少（减：增加） 634,034.13 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收 -7,069.43 益) 固定资产报废损失 财务费用 -2,448,794.04 投资损失（减：收益） -479,900.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,685,579.76 经营性应收项目的减少(减：增加) -30,029,714.32 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,145,196.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,231,570.18 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 293,242,662.25 减：现金的期初余额 329,031,511.68 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,788,849.43 公司法定代表人:陈济民 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:朱伟东 合并资产减值表 2004年 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 项目 期初余额 增加数 坏账准备合计 5,973,849.93 3,842,554.32 其中：应收账款 4,863,322.14 3,637,258.44 其他应收款 1,110,527.79 205,295.88 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 439,865.33 198,700.00 其中：库存商品 167,435.90 198,700.00 原材料 272,429.43 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 396,830.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 396,830.45 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 6,810,545.71 4,041,254.32 本期减少数 项目 转回数 合计 坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 439,865.33 439,865.33 其中：库存商品 167,435.90 167,435.90 原材料 272,429.43 272,429.43 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 11,376.00 11,376.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 11,376.00 11,376.00 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 451,241.33 451,241.33 项目 期末余额 坏账准备合计 9,816,404.25 其中：应收账款 8,500,580.58 其他应收款 1,315,823.67 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 198,700.00 其中：库存商品 198,700.00 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 385,454.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 385,454.45 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 10,400,558.70 公司法定代表人:陈济民 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:朱伟东 母公司资产减值表 2004年 编制单位:北京北方天鸟智能科技股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期 项目 期初余额 增加数 坏账准备合计 5,815,854.13 3,789,415.65 其中：应收账款 4,707,076.34 3,593,077.14 其他应收款 1,108,777.79 196,338.51 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 386,160.18 198,700.00 其中：库存商品 167,435.90 198,700.00 原材料 218,724.28 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 396,830.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 396,830.45 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 6,598,844.76 3,988,115.65 本期减少数 项目 转回数 合计 坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 386,160.18 386,160.18 其中：库存商品 167,435.90 167,435.90 原材料 218,724.28 218,724.28 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 11,376.00 11,376.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 11,376.00 11,376.00 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 397,536.18 397,536.18 项目 期末余额 坏账准备合计 9,605,269.78 其中：应收账款 8,300,153.48 其他应收款 1,305,116.30 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 198,700.00 其中：库存商品 198,700.00 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 385,454.45 其中：房屋、建筑物 机器设备 385,454.45 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 10,189,424.23 公司法定代表人:陈济民 主管会计工作负责人:李俊巍 会计机构负责人:朱伟东 三、会计报表附注 (一)、公司简介 北京北方天鸟智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]809号文批准，由北京华北光学仪器有限公司联合深圳市盈宁科技有限公司、北方光电工贸有限公司、北京励科鸣科技发展中心和温州经济技术开发区大田线带有限公司四家共同发起设立的股份有限公司。 公司经中国证监会证监发行字[2003]63号批准，于2003年6月19日在上海证券交易所成功地发行了4,000万A股，募集资金净额37,113.60万元，2003年7月4日公司股票在上海证券交易所上市。公司于2003年6月30日在北京市工商行政管理局办理了变更登记，取得北京市工商行政管理局核发的1100001166663（2-1）号公司法人营业执照，变更后的注册资本为9,000万元。 公司主要经营范围：纺织服装业自动化成套设备及零配件、电子计算机硬件及外部设备、机电一体化产品的技术开发、技术服务、制造、销售；网络技术开发、技术服务；公司和成员公司自产产品及技术出口业务；公司和成员公司生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工、“三来一补”业务。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部有关补充规定。 2.会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。本报告所载会计信息为2004年1月1日至2004年12月31日。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 5.外币业务的核算 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月1日的中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币记账；期末时对外币货币性项目按期末中国人民银行公布的折算汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币与账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，应在开始生产经营的当月一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，固定资产达到预定可使用状态后产生的汇兑损益计入当期损益。 6.现金等价物的确认标准 公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间不超过三个月、流动性强、可易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按单项投资比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 8.坏账核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。公司期末对应收款项(包括应收账款及其他应收款)进行全面检查，预计应收款项可能发生的坏账；根据应收款项期末余额结合账龄进行分析，计提坏账损失准备。 坏账准备计提标准如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 50% s五年以上 80% 公司对纳入合并报表范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备。 若有确凿证据表明不能收回的应收款项可全额计提坏账准备。 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项。 9.存货核算方法 存货是指公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 公司存货包括库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 公司按实际成本计价，发出材料及产成品时采用加权平均法计算；低值易耗品中除工装模具按使用次数摊销，其余均采用一次摊销法核算。 存货跌价准备的确认及计提方法：由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 a长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始成本。但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围； c公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益； d采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,列为“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资核算方法 a长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b公司债券投资溢、折价在购入后至到期前的期间内在确认债券利息收入时采用直线法摊销； c公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 公司长期投资减值准备采用逐项计提的方法，期末由于市价持续下跌或投资单位经营状况恶劣等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）公司将拥有的单位价值较高、使用期限在一年以上的用于生产商品、提供劳务、出租或经营管理的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产作为固定资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 （2）固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、原始价值、使用年限、预计残值（残值率为5%）确定其折旧率如下： 资产类别 折旧年限 房屋及建筑物 10-35 机器设备 12 运输设备 6-9 其他设备 5 资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 9.50%-2.71% 机器设备 7.92% 运输设备 15.83%-10.56% 其他设备 19.00% （3）固定资产如果由于市价持续下跌，或公司经营环境恶化、使用方式发生重大不利影响、市场利率大幅提高、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 12.在建工程核算方法 （1）公司在建工程按实际成本计价，此成本包括建筑安装工程费、设备购置费等。在建工程在工程达到预定可使用状态前发生的借款费用计入工程成本，之后发生的借款费用列入财务费用。如果所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 （2）公司期末对在建工程进行全面检查，当在建工程存在下列一项或若干项情况的，按单项计提在建工程减值准备： a长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13.无形资产的计价和摊销方法 购入的无形资产按实际支付的价款入账；对接受投资转入的无形资产，按合同约定价值入账。无形资产的成本在其受益期内平均摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或几项情况时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所取代，其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形以账面价值与预计可收回金额孰低计价，按单项项目计提无形资产减值准备。 14.长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按发生的实际成本计价，并按受益期平均摊销。 15.借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息支出计入财务费用，为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用按下列原则处理： （1）当资产支出已经发生、借款费用已经发生并且为使资产达到预定可使用状态的所必要购建活动已经开始时，因专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化； （2）资本化率为当期专门借款的加权平均利率； （3）如果固定资产的购建活动发生非正常中断时间持续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用； （4）所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用均计入当期费用。 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种最可能金额及其发生概率确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制，与交易相关的经济利益很可能流入，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，收入已经取得或取得了收款凭据，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量。 公司在分期收款销售方式下，按照合同约定的收款日期分期确认销售收入，并设置“分期收款发出商品”科目，核算已经发出但尚未结转的商品成本。 18.所得税的会计处理方法 企业所得税的会计处理采用应付税款法核算。 19.合并报表编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对纳入合并会计报表范围内公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。 公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 母公司报表包括公司本部及所属的四个分公司。期末公司将报表与各分公司个别报表进行汇总，并对重大内部交易和资金往来相互抵销。 截止2004年12月31日，公司所属分公司具体情况如下： 公司名称 经营范围 北京北方天鸟智能科技 纺织服装业成套设备及零配件;电子计算机软硬 股份有限公司天津分公 件及外部设备;机电一体化产品和技术开发、服 司 务、制造、销售;网络技术开发、服务 北京北方天鸟智能科技 生产驱动电源、磁碟机、电脑打版机、软件开发、 股份有限公司深圳分公 销售公司自产品 司 北京北方天鸟智能科技 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 股份有限公司北京分公 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 司 公司自主选择经营项目，开展经营活动 北京北方天鸟智能科技 纺织服装业自动化成套设备及零配件、机电一体 股份有限公司上海分公 化产品的技术开发、技术服务、制造、销售（涉 司 及许可经营的凭许可证经营） 公司名称 注册地 注册日期 北京s北方天鸟智能科技 2000年12月 股份有限公司天津分公 天津宝坻县 19日 司 北京北方天鸟智能科技 2001年04月 股份有限公司深圳分公 深圳南山区 02日 司 北京北方天鸟智能科技 北京市丰台 2003年09月 股份有限公司北京分公 区科学城星 17日 司 火路7号 北京北方天鸟智能科技 上海市嘉定 2003年10月 股份有限公司上海分公 区马陆镇 31日 司 (三)、税项 1.所得税 公司经北京市科学技术委员会认定为高新技术企业，注册地为中关村科技园区丰台科技园。根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，自公司设立之日起执行减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策。根据北京市国家税务局京国税函[2001]398号文和丰台区国家税务局丰国税批复[2001] 050474号文批复，公司自2001年1月1日至2003年12月31日享受免征企业所得税的优惠,2004年1月1日至2006年12月31日享受减半征收企业所得税的优惠。 公司所属天津分公司、深圳分公司、上海分公司及控股子公司温州达美电脑机械有限公司、北京合达美智能数控设备有限责任公司均独立纳税。 公司控股子公司北京合达美智能数控设备有限责任公司系高新技术产业开发区内的高新技术企业，根据国务院批准的《北京市新技术产业开发试验区暂行条例》，自北京合达美智能数控设备有限责任公司设立之日起执行减按15%税率缴纳企业所得税的优惠政策，根据北京市丰台区国家税务局丰国税批复[2003] 056674号文，北京合达美智能数控设备有限责任公司自2003年5月14日至2005年12月31日免征企业所得税。 深圳分公司按15%税率缴纳企业所得税；天津分公司、上海分公司、温州达美电脑机械有限公司按33%税率缴纳企业所得税。 2.增值税 按应税收入的17%计算销项税额，应缴增值税额为公司销项税额抵扣进项税额后的余额。 3.营业税 按应纳税营业额的5%计缴营业税。 4.城市维护建设税 公司所属深圳分公司和上海分公司按增值税和营业税应纳税额的1%计缴城市维护建设税，其余均按增值税和营业税应纳税额的7%计缴城市维护建设税。 5.教育费附加 公司的控股子公司温州达美电脑机械有限公司按增值税和营业税应纳税额的4%计缴教育费附加，其余均按增值税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 6.防洪维护费 公司所属天津分公司根据天津财预(1997)6号文《关于中央驻津单位应及时足额缴纳防洪工程建设维护费的通知》按消费税、增值税和营业税应纳税额的1%计缴防洪维护费。 7.养老金 公司控股子公司温州达美电脑机械有限公司按主营收入的0.5%计缴养老金。 8.住房公积金 公司按工资总额的16%计缴住房公积金，单位承担8%，个人承担8%。 9.其他税项 公司及控股子公司的其他税项均按当地政府的有关规定执行。 (四)、利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1.弥补上一年度亏损； 2.提取法定盈余公积金10%； 3.提取法定公益金10%； 4.提取任意盈余公积金； 5.分配股东股利。 (五)、控股子公司及合营公司 控股子公司及合营公司 注册资本 被投资单位名称 经营范围 (人民币元) 绣花机电脑 北京合达美智能数控设备有限责任公司 1,000,000.00 生产、销售 温州达美电脑机械有限公司 绣花机 2,000,000.00 公司投资额 公司持 是否 被投资单位名称 (人民币元) 股比例 合并 北京合达美智能数控设备有限责任公司 800,000.00 80% 是 温州达美电脑机械有限公司 1,400,000.00 70% 是 (六)、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 单位：人民币元 项 目 期末数 现 金 1,279,151.70 银行存款 294,372,808.86 其他货币资金 合 计 295,651,960.56 项 目 期初数 现 金 325,429.37 银行存款 333,303,828.14 其他货币资金 合 计 333,629,257.51 其中期末余额中外币存款明细如下表： 单位：人民币元 币 种 原币值 美元 56,977.52 港币 57,405.02 币 种 汇 率 美元 1:8.2765 港币 1:1.0637 币 种 折合人民币 美元 471,574.44 港币 61,061.72 期末银行存款中定期存单金额为240,000,000.00元。 2.应收票据 单位：人民币元 项 目 期末数 银行承兑汇票 9,786,000.00 商业承兑汇票 5,000,000.00 已贴现未到期银行承兑汇票 4,684,000.00 合 计 19,470,000.00 项 目 期初数 银行承兑汇票 1,770,000.00 商业承兑汇票 4,520,000.00 已贴现未到期银行承兑汇票 合 计 6,290,000.00 应收票据增加主要是本期销售业务收到的尚未到期的银行承兑汇票及商业承兑汇票。截止2004年12月31日应收票据未进行质押。 3.应收利息 单位：人民币元 项 目 期末数 定期存单利息 1,419,558.90 合 计 1,419,558.90 项 目 期初数 定期存单利息 1,660,500.00 合 计 1,660,500.00 公司对定期存单按银行规定的利率计提截止2004年12月31日应收未收的利息。 4.应收账款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 44,485,301.94 53.12% 2,224,265.10 1-2年 21,120,182.50 25.22% 2,112,018.25 2-3年 13,530,311.11 16.16% 2,706,062.22 3-4年 4,235,616.70 5.06% 1,270,685.01 4-5年 375,100.00 0.44% 187,550.00 5年以上 合 计 83,746,512.25 100.00% 8,500,580.58 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 40,642,192.80 65.44% 2,032,109.65 1-2年 16,494,912.21 26.56% 1,649,491.23 2-3年 4,337,106.28 6.98% 867,421.26 3-4年 628,600.00 1.02% 314,300.00 4-5年 5年以上 合 计 62,102,811.29 100.00% 4,863,322.14 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计18,809,209.02元，占应收账款期末余额的22.46%。 应收账款期末余额较期初增加34.85%，主要原因是公司客户回款不及时造成的。 5.其他应收款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 6,702,944.75 48.42% 335,147.25 1-2年 4,686,100.46 33.85% 468,610.05 2-3年 2,240,547.83 16.19% 448,109.57 3-4年 213,189.34 1.54% 63,956.80 4-5年 5年以上 合 计 13,842,782.38 100.00% 1,315,823.67 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 5,694,161.84 45.72% 284,708.09 1-2年 5,316,844.24 42.52% 531,684.43 2-3年 1,470,676.34 11.76% 294,135.27 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 12,481,682.42 100.00% 1,110,527.79 其他应收款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位：人民币元 单位名称 内容 北京华北光学仪器有限公司 往来款 合 计 单位名称 金额 北京华北光学仪器有限公司 152,906.45 合 计 152,906.45 单位名称 比例 北京华北光学仪器有限公司 1.10% 合 计 1.10% 期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计7,659,583.85元，占其他应收款期末余额的55.33%，其明细如下表： 单位：人民币元 单位名称 内容 1 代垫运费 代垫运费 2 深圳盈瑞安电脑控制有限公司 往来款 3 深圳华怡电脑机械有限公司 往来款 4 备用金 备用金 5 诸暨市机塑实验厂 往来款 合 计 单位名称 金额 1 代垫运费 2,845,621.86 2 深圳盈瑞安电脑控制有限公司 1,791,500.05 3 深圳华怡电脑机械有限公司 1,352,303.44 4 备用金 1,262,936.02 5 诸暨市机塑实验厂 407,222.48 合 计 7,659,583.85 单位名称 比例 1 代垫运费 20.56% 2 深圳盈瑞安电脑控制有限公司 12.94% 3 深圳华怡电脑机械有限公司 9.77% 4 备用金 9.12% 5 诸暨市机塑实验厂 2.94% 合 计 55.33% 6.预付账款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 10,523,964.49 99.46% 1-2年 57,548.63 0.54% 2-3年 3年以上 合 计 10,581,513.12 100.00% 期初数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 14,032,911.39 100.00% 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 14,032,911.39 100.00% 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计4,742,680.46元，占预付账款的44.82%，其明细如下表： 单位：人民币元 单位名称 内容 1 北京兴大豪科技开发有限公司 货款 2 北京富田电脑绣花机有限公司 货款 3 陕西咸阳纺织机械配件厂 货款 4 慈溪市附海中学五金塑料厂 货款 5 广州龙派科贸有限公司 货款 合 计 单位名称 金额 1 北京兴大豪科技开发有限公司 1,871,202.30 2 北京富田电脑绣花机有限公司 1,215,169.78 3 陕西咸阳纺织机械配件厂 572,735.17 4 慈溪市附海中学五金塑料厂 535,036.76 5 广州龙派科贸有限公司 548,536.45 合 计 4,742,680.46 单位名称 比例 1 北京兴大豪科技开发有限公司 17.68% 2 北京富田电脑绣花机有限公司 11.48% 3 陕西咸阳纺织机械配件厂 5.42% 4 慈溪市附海中学五金塑料厂 5.06% 5 广州龙派科贸有限公司 5.18% 合 计 44.82% 7.存货 单位：人民币元 期末数 项 目 金 额 跌价准备 库存材料 29,268,359.05 产成品 22,048,247.54 198,700.00 在产品 18,815,780.65 低值易耗品 1,549,952.37 委托加工材料 1,215,291.12 发出商品 1,238,108.08 合 计 74,135,738.81 198,700.00 期初数 项 目 金 额 跌价准备 库存材料 29,621,418.75 272,429.43 产成品 20,206,964.46 167,435.90 在产品 15,692,651.55 低值易耗品 1,700,430.27 委托加工材料 发出商品 403,087.50 合 计 67,624,552.53 439,865.33 8.待摊费用 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 取暖费 15,942.46 8,859.00 房租 185,018.13 35,683.33 报刊费 140,000.00 软件 149,712.49 14,666.67 设备租赁费 208,666.67 559,537.50 其他 167,886.73 36,766.67 合 计 727,226.48 795,513.17 项 目 本期摊销 期末数 取暖费 15,942.46 8,859.00 房租 197,408.13 23,293.33 报刊费 58,333.35 81,666.65 软件 161,712.46 2,666.70 设备租赁费 768,204.17 其他 204,653.40 合 计 1,406,253.97 116,485.68 9长期投资 （1）投资项目 单位：人民币元 期初数 项 目 金 额 减值准备 长期股权投资 1,907,200.93 长期债权投资 合 计 1,907,200.93 本期 项 目 本期增加 减少 长期股权投资 493,153.92 长期债权投资 合 计 493,153.92 期末数 项 目 金 额 减值准备 长期股权投资 2,400,354.85 长期债权投资 合 计 2,400,354.85 本期长期股权投资增加除权益增加以外的主要原因是公司之控股子公司北京合达美智能数控设备有限责任公司投资北京北方天鸟科技发展有限责任公司450,000.00元，占该公司注册资本的9%，至此公司对北方天鸟科技发展有限责任公司持股比例达47.20%。 （2）长期股权投资 ◆其他股权投资 单位:人民币元 占被投资单位注册资 被投资单位名称 投资期限 本比例 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 20年 47.20% 合 计 被投资单位名称 投资金额 核算方法 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 2,450,000.00 权益法 合 计 2,450,000.00 ◆其他股权投资（权益法） 单位:人民币元 初始 期初 被投资单位名称 投资金额 投资金额 北京北方天鸟科技 2,450,000.00 1,907,200.93 发展有限责任公司 合 计 2,450,000.00 1,907,200.93 本期权益 分得现金 被投资单位名称 增减额 红利额 北京北方天鸟科技 43,153.92 发展有限责任公司 合 计 43,153.92 期末 累计权益 被投资单位名称 投资金额 增减额 北京北方天鸟科技 2,400,354.85 -49,645.15 发展有限责任公司 合 计 2,400,354.85 -49,645.15 10.固定资产 单位：人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 42,958,805.16 通用设备 52,927,045.80 6,731,119.71 运输设备 13,027,789.97 电子及办公设备 6,866,118.91 84,800.00 合 计 115,779,759.84 6,815,919.71 累计折旧 房屋建筑物 4,555,613.16 1,573,300.74 通用设备 31,391,213.67 2,264,594.88 运输设备 3,073,577.82 1,590,977.54 电子及办公设备 2,228,371.31 1,438,857.56 合 计 41,248,775.96 6,867,730.72 固定资产净值 74,530,983.88 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 运输设备 396,830.45 电子及办公设备 合 计 396,830.45 固定资产净额 74,134,153.43 固定资产原值 本年减少 期末数 房屋建筑物 42,958,805.16 通用设备 227,126.68 59,431,038.83 运输设备 312,879.20 12,714,910.77 电子及办公设备 452,668.46 6,498,250.45 合 计 992,674.34 121,603,005.21 累计折旧 房屋建筑物 6,128,913.90 通用设备 156,030.70 33,499,777.85 运输设备 59,632.40 4,604,922.96 电子及办公设备 197,175.07 3,470,053.80 合 计 412,838.17 47,703,668.51 固定资产净值 73,899,336.70 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 运输设备 11,376.00 385,454.45 电子及办公设备 合 计 11,376.00 385,454.45 固定资产净额 73,513,882.25 本期在建工程转入固定资产金额为3,648,994.65元。 截止2004年12月31日公司无以固定资产做为抵押或担保的情况。 11.在建工程 单位：人民币元 在建工程 期初数 本期增加 电脑刺绣机生产线技改 31,076.00 2,337,918.65 横机技改项目 26,998.70 15,301,739.29 合 计 58,074.70 17,639,657.94 其他减 在建工程 本期转固数 期末数 少数 电脑刺绣机生产线技改 2,368,994.65 横机技改项目 1,280,000.00 14,048,737.99 合 计 3,648,994.65 14,048,737.99 在建工程 资金来源 项目进度 电脑刺绣机生产线技改 自筹 100% 横机技改项目 募集资金 37% 合 计 12.无形资产 单位：人民币元 种 类 原始金额 期初数 土地使用权 25,606,315.00 25,556,302.67 土地使用权 7,747,100.00 7,282,274.12 土地使用权 2,912,628.00 财务软件 101,800.00 28,333.28 财务软件 38,800.00 财务软件 6,000.00 制图软件 150,000.00 68,750.00 合 计 36,562,643.00 32,935,660.07 其他 种 类 本期增加 本期摊销 减少 土地使用权 600,147.96 土地使用权 154,941.96 土地使用权 2,912,628.00 33,980.66 财务软件 31,800.00 40,083.28 财务软件 38,800.00 16,166.70 财务软件 6,000.00 2,000.0 制图软件 68,750.00 合 计 2,989,228.00 916,070.56 剩余摊销 种 类 累计摊销 期末数 年限 土地使用权 650,160.29 24,956,154.71 41.5 土地使用权 619,767.84 7,127,332.16 47 土地使用权 33,980.66 2,878,647.34 49.42 财务软件 81,750.00 20,050.00 1.17 财务软件 16,166.70 22,633.30 1.25 财务软件 2,000.00 4,000.00 1.42 制图软件 150,000.00 合 计 1,553,825.49 35,008,817.51 无形资产增加主要是公司购入位于天津宝坻区的土地使用权。 13.长期待摊费用 单位：人民币元 种 类 原 值 期初数 装修费用 4,797,574.00 3,535,794.69 合计 4,797,574.00 3,535,794.69 本期 种 类 本期摊销 累计摊销 增加 装修费用 487,695.83 1,749,475.14 合计 487,695.83 1,749,475.14 剩余 种 类 期末数 摊销年限 装修费用 3,048,098.86 6.25 合计 3,048,098.86 14.短期借款 单位：人民币元 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 担保借款 信用借款 28,000,000.00 质押借款 票据贴现借款 4,684,000.00 合 计 32,684,000.00 15.应付票据 单位：人民币元 项 目 期末数 银行承兑汇票 13,822,866.24 商业承兑汇票 合 计 13,822,866.24 项 目 期初数 银行承兑汇票 5,246,989.24 商业承兑汇票 合 计 5,246,989.24 应付票据期末较期初增加8,575,877.00元，主要原因为公司以银行承兑汇票结算方式支付货款。 16.应付账款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 20,542,189.65 77.00% 1-2年 4,122,345.63 15.45% 2-3年 1,325,243.81 4.97% 3年以上 2.58% 合 计 26,678,359.16 100.00% 期初数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 29,559,175.29 84.39% 1-2年 5,656,516.47 14.94% 2-3年 233,216.33 0.66% 3年以上 2,890.00 0.01% 合 计 35,451,798.09 100.00% 期末应付账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况。 期末余额中应付前5名供应商的款项共计3,658,362.00元，占应付账款期末余额的13.71%。 17.预收账款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 1,311,801.96 99.00% 1-2年 9,747.52 1.00% 2-3年 3年以上 合 计 1,321,549.48 100.00% 期初数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 2,474,175.05 81.79% 1-2年 550,927.03 18.21% 2-3年 3年以上 合 计 3,025,102.08 100.00% 期末预收账款余额中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 期末余额中预收前5名客户的款项共计760,217.59元，占预收账款期末余额的57.52%。 18.应交税金 单位:人民币元 项 目 期末数 增值税 518,826.62 营业税 61,232.78 城建税 54,891.99 企业所得税 470,905.96 个人所得税 54,118.27 合 计 1,159,975.62 项 目 期初数 增值税 773,585.01 营业税 4,263.42 城建税 91,099.22 企业所得税 14,566.12 个人所得税 57,631.56 合 计 941,145.33 项 目 税 率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7%、1% 企业所得税 7.5%、15%、33% 个人所得税 1.2%、12% 合 计 19.其他应交款 单位:人民币元 项 目 期末数 教育费附加 36,195.75 防洪维护费 1,550.62 水利基金 1,210.72 养老基金 住房公积金 570,190.91 合 计 609,148.00 项 目 期初数 教育费附加 29,847.48 防洪维护费 2,751.99 水利基金 1,278.50 养老基金 6,392.48 住房公积金 416,753.91 合 计 457,024.36 项 目 计缴标准 教育费附加 增值税和营业税应纳税额的3%、4% 防洪维护费 增值税和营业税应纳税额的1% 水利基金 主营业务收入的0.1% 养老基金 住房公积金 合 计 20.其他应付款 单位:人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 1,950,975.01 62.26% 1-2年 1,142,991.57 36.47% 2-3年 38,472.48 1.23% 3年以上 1,294.49 0.04% 合 计 3,133,733.55 100.00% 期初数 账 龄 金 额 比 例 1年以内 1,939,258.69 30.96% 1-2年 3,146,981.06 50.24% 2-3年 1,177,430.00 18.80% 3年以上 合 计 6,263,669.75 100.00% 其他应付款期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末余额中主要项目为应付的运输费用。 21.专项应付款 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 国债专项资金 13,440,000.00 合 计 13,440,000.00 专项应付款减少的主要原因：公司电脑刺绣机生产线技术改造项目系属国债资金国家重点技术改造项目，已于2004年进行全面验收，并由北方会计师事务所出具项目竣工决算审核报告，根据国家相关规定将原财政部门拨付的国债专项资金转入资本公积。 22.股本 单位：人民币元 本次变动增减（＋，－) 项 目 期初数 发行 配 公积金 其他 小计 股份 送股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 50,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份小计 50,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 50,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 50,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份小计 50,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 40,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 40,000,000.00 三、股份总数 90,000,000.00 23.资本公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 股本溢价 350,079,248.73 股权投资准备 其他资本公积 拨款转入 13,440,000.00 合 计 350,079,248.73 13,440,000.00 项 目 本期减少数 期末数 350,079,248.73 股本溢价 股权投资准备 其他资本公积 拨款转入 13,440,000.00 363,519,248.73 合 计 资本公积本期增加的主要原因详见专项应付款说明。 24.盈余公积 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 8,310,045.28 1,556,494.54 公益金 8,310,045.28 1,556,494.54 任意盈余公积 合 计 16,620,090.56 3,112,989.08 项 目 本期减少数 期末数 9,866,539.82 法定盈余公积 9,866,539.82 公益金 任意盈余公积 合 计 19,733,079.64 25.未分配利润 单位：人民币元 项 目 2004年度 净利润 15,160,158.16 加：期初未分配利润 58,616,918.86 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积金 1,556,494.54 提取法定公益金 1,556,494.54 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 9,000,000.00 转作股本的股利 期末未分配利润 61,664,087.94 项 目 2003年度 净利润 27,010,148.31 加：期初未分配利润 37,181,488.89 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积金 2,787,359.17 提取法定公益金 2,787,359.17 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的股利 期末未分配利润 58,616,918.86 26.主营业务收入 （一）业务分部 单位：人民币元 项 目 2004年度 电脑刺绣机 194,099,807.80 针织横机 3,759,829.06 绗缝机 550,256.41 电子配件 307,700.02 加工费 3,302,529.87 合 计 202,020,123.16 项 目 2003年度 电脑刺绣机 238,950,491.98 针织横机 绗缝机 873,504.28 电子配件 4,305,376.99 加工费 合 计 244,129,373.25 （二）地区分部 单位：人民币元 项 目 2004年度 北 京 107,516,042.20 天 津 95,876,483.36 深 圳 17,249,613.30 温 州 11,027,622.14 上 海 19,628,376.21 小 计 251,298,137.21 抵 销 49,278,014.05 合 计 202,020,123.16 项 目 2003年度 北 京 131,959,276.07 天 津 114,393,708.35 深 圳 73,931,656.79 温 州 14,432,481.81 上 海 357,820.52 小 计 335,074,943.54 抵 销 90,945,570.29 合 计 244,129,373.25 2004年公司前五名客户销售金额合计90,376,597.59元，占主营业务收入总额的44.74%。 27.主营业务成本 （一）业务分部 单位：人民币元 项 目 2004年度 电脑刺绣机 140,512,180.98 针织横机 3,301,379.05 绗缝机 464,111.11 电子配件 256,744.90 加工费 1,677,466.10 合 计 146,211,882.14 项 目 2003年度 电脑刺绣机 166,736,084.84 针织横机 绗缝机 720,000.00 电子配件 2,886,481.73 加工费 合 计 170,342,566.57 （二）地区分部 单位：人民币元 项 目 2004年度 北 京 75,254,875.42 天 津 81,298,721.64 深 圳 14,390,057.95 温 州 9,075,008.35 上 海 16,677,797.11 小 计 196,696,460.47 抵 销 50,484,578.33 合 计 146,211,882.14 项 目 2003年度 北 京 88,848,098.73 天 津 96,003,111.16 深 圳 67,240,019.19 温 州 11,318,157.88 上 海 286,186.06 小 计 263,695,573.02 抵 销 93,353,006.45 合 计 170,342,566.57 28.主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 2004年度 营业税 2,250.00 城建税 806,863.47 教育费附加 354,637.01 水利基金 6,405.36 养老基金 48,088.16 防洪维护费 47,400.95 合 计 1,265,644.95 项 目 2003年度 营业税 9,400.00 城建税 875,525.34 教育费附加 423,012.88 水利基金 14,425.18 养老基金 72,170.96 防洪维护费 38,516.18 合 计 1,433,050.54 29.其他业务利润 单位：人民币元 项 目 2004年度 销售材料等 377,764.52 房屋租赁 598,624.64 其 他 31,089.17 合 计 1,007,478.33 项 目 2003年度 销售材料等 957,809.14 房屋租赁 其 他 合 计 957,809.14 30.财务费用 单位：人民币元 项 目 2004年度 利息支出 2,260,037.24 减：利息收入 4,784,256.47 利息净支出 -2,524,219.23 汇兑损失 6,304.81 减：汇兑收益 手续费 53,480.58 合 计 -2,464,433.84 项 目 2003年度 利息支出 3,759,819.56 减：利息收入 2,463,308.77 利息净支出 1,296,510.79 汇兑损失 203.29 减：汇兑收益 3,772.56 手续费 27,763.96 合 计 1,320,705.48 31.投资收益 单位：人民币元 项 目 2004年度 股票投资收益 债券投资收益 联营或合营公司分配的利润 被投资公司所有者权益净增减的金额 43,153.92 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 股权投资转让收益 合 计 43,153.92 项 目 2003年度 股票投资收益 债券投资收益 联营或合营公司分配的利润 被投资公司所有者权益净增减的金额 -92,799.07 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 股权投资转让收益 合 计 -92,799.07 32.营业外收入 单位：人民币元 项 目 2004年度 固定资产清理收益 22,746.65 罚款 5,680.41 违约金 1,700.00 保险公司赔款 教育费附加返还 其他 1,027.07 合 计 31,154.13 项 目 2003年度 固定资产清理收益 158,806.39 罚款 3,550.00 违约金 14,623.24 保险公司赔款 教育费附加返还 其他 合 计 176,979.63 33.营业外支出 单位：人民币元 项 目 2004年度 固定资产清理损失 15,677.22 罚款 45,207.83 债务重组损失 固定资产盘亏 其 他 400.00 合 计 61,285.05 项 目 2003年度 39,316.93 固定资产清理损失 罚款 12,243.78 债务重组损失 固定资产盘亏 其 他 295.95 合 计 51,856.69 (七)、母公司会计报表主要项目注释 34.应收账款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 44,127,872.05 51.87% 2,137,248.00 1-2年 21,987,810.00 25.84% 2,076,968.25 2-3年 14,353,168.58 16.87% 2,627,702.22 3-4年 4,235,616.70 4.98% 1,270,685.01 4-5年 375,100.00 0.44% 187,550.00 5年以上 合 计 85,079,567.33 100% 8,300,153.48 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 40,683,868.86 63.58% 1,918,043.85 1-2年 16,073,112.21 25.12% 1,607,311.23 2-3年 6,604,874.61 10.32% 867,421.26 3-4年 628,600.00 0.98% 314,300.00 4-5年 5年以上 100.00% 合 计 63,990,455.68 4,707,076.34 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计18,809,209.02元，占应收账款期末余额的22.11%。 35.其他应收款 单位：人民币元 期末数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 7,646,270.19 50.67% 308,179.27 1-2年 4,991,643.11 33.08% 484,870.66 2-3年 2,240,547.83 14.85% 448,109.57 3-4年 213,189.34 1.40% 63,956.80 4-5年 5年以上 合 计 15,091,650.47 100.00% 1,305,116.30 期初数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 1年以内 6,113,834.99 47.48% 282,958.09 1-2年 5,316,844.24 41.14% 531,684.43 2-3年 1,470,676.34 11.38% 294,135.27 3-4年 4-5年 5年以上 合 计 12,901,355.57 100.00% 1,108,777.79 其他应收款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 内容 金额 比例 北京华北光学仪器有限公司 往来款 315,512.53 2.09% 合 计 315,512.53 期末余额中欠款金额前5名债务人的欠款共计7,565,361.37元，占其他应收款期末余额的50.13%。 36.长期投资 （1）投资项目 单位：人民币元 期初数 项 目 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 4,646,887.83 479,900.58 长期债权投资 合 计 4,646,887.83 479,900.58 期末数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 5,126,788.41 长期债权投资 合 计 5,126,788.41 （2）长期股权投资 ◆其他股权投资 单位:人民币元 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 资本比例 北京合达美智能数控设备有限责任公司 50年 80% 温州达美电脑机械有限公司 长期 70% 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 20年 40% 合 计 被投资单位名称 投资金额 核算方法 北京合达美智能数控设备有限责任公司 800,000.00 权益法 温州达美电脑机械有限公司 1,400,000.00 权益法 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 2,000,000.00 权益法 合 计 4,200,000.00 ◆其他股权投资（权益法） 单位:人民币元 初始 期初 被投资单位名称 投资金额 投资金额 北京合达美智 能数控设备有 800,000.00 891,704.44 限责任公司 温州达美电脑 1,400,000.00 1,847,982.46 机械有限公司 北京北方天鸟 科技发展有限 2,000,000.00 1,907,200.93 责任公司 合 计 4,200,000.00 4,646,887.83 本期权益 分得 被投资单位名称 增减额 现金红利额 北京合达美智 能数控设备有 350,220.62 限责任公司 温州达美电脑 86,526.04 机械有限公司 北京北方天鸟 科技发展有限 43,153.92 责任公司 合 计 479,900.58 期末 累计权益 被投资单位名称 投资金额 增减额 北京合达美智 能数控设备有 1,241,925.06 441,925.06 限责任公司 温州达美电脑 1,934,508.50 534,508.50 机械有限公司 北京北方天鸟 科技发展有限 1,950,354.85 -49,645.15 责任公司 合 计 5,126,788.41 926,788.41 37.固定资产 单位：人民币元 固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 42,958,805.16 通用设备 52,805,164.40 6,731,119.71 运输设备 12,754,132.97 电子及办公设备 6,374,211.52 81,012.00 合 计 114,892,314.05 6,812,131.71 累计折旧 房屋建筑物 4,555,613.16 1,573,300.74 通用设备 31,352,616.33 2,253,954.01 运输设备 3,016,996.15 1,562,246.10 电子及办公设备 1,974,326.99 1,349,080.61 合 计 40,899,552.63 6,738,581.46 固定资产净值 73,992,761.42 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 运输设备 396,830.45 电子及办公设备 合 计 396,830.45 固定资产净额 73,595,930.97 固定资产原值 本年减少 期末数 房屋建筑物 42,958,805.16 通用设备 227,126.68 59,309,157.43 运输设备 312,879.20 12,441,253.77 电子及办公设备 452,668.46 6,002,555.06 合 计 992,674.34 120,711,771.42 累计折旧 房屋建筑物 6,128,913.90 通用设备 156,030.70 33,450,539.64 运输设备 59,632.40 4,519,609.85 电子及办公设备 197,175.07 3,126,232.53 合 计 412,838.17 47,225,295.92 固定资产净值 73,486,475.50 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 运输设备 11,376.00 385,454.45 电子及办公设备 合 计 11,376.00 385,454.45 73,101,021.05 固定资产净额 38.主营业务收入、成本 单位：人民币元 2004年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 电脑刺绣机 183,916,100.19 133,802,335.72 针织横机 3,759,829.06 3,301,379.05 绗缝机 550,256.41 464,111.11 电子配件 加工费 3,302,529.87 1,677,466.10 合 计 191,528,715.53 139,245,291.98 2003年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 电脑刺绣机 225,259,149.02 156,325,490.16 针织横机 绗缝机 873,504.28 720,000.00 电子配件 3,655,597.76 2,813,588.94 加工费 合 计 229,788,251.06 159,859,079.10 39.投资收益 单位：人民币元 项 目 2004年度 股票投资收益 债券投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 479,900.58 联营或合营公司分配的利润 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 股权投资转让收益 合 计 479,900.58 项 目 2003年度 股票投资收益 债券投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 203,618.35 联营或合营公司分配的利润 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 股权投资转让收益 合 计 203,618.35 (八)、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 北京华北光学仪器有 北京市崇文区珠市 照相器材、办公机械、光学仪器、 限公司 口东大街346号 激光仪器、电脑机械制造等 温州达美电脑机械有 温州经济技术开发 生产销售电脑绣花机和配件及 限公司 区西片15号小区 维修服务 北京合达美智能数控 北京市丰台区科学 绣花机电脑、电控生产及销售 设备有限责任公司 城星火路7号 与公司 经济性质 法定 公司名称 关系 或类型 代表人 北京华北光学仪器有 控股股东 国有独资 林相平 限公司 温州达美电脑机械有 控股子公 有限责任公 潘寿华 限公司 司 司 北京合达美智能数控 控股子公 有限责任公 赵晗 设备有限责任公司 司 司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 公司名称 2004年1月1 本期 日 增加 北京华北光学仪器有限公司 76,810,000.00 温州达美电脑机械有限公司 2,000,000.00 北京合达美智能数控设备有限责任公司 1,000,000.00 公司名称 本期 2004年12月31日 减少 北京华北光学仪器有限公司 76,810,000.00 温州达美电脑机械有限公司 2,000,000.00 北京合达美智能数控设备有限责任公司 1,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 期初数 本期增加 本期减少 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 北京华北光学仪器 41,538,092.00 46.15% 有限公司 温州达美电脑机械 1,400,000.00 70.00% 有限公司 北京合达美智能数 控设备有限责任公 800,000.00 80.00% 司 期末数 公司名称 金额 比例 北京华北光学仪器 41,538,092.00 46.15% 有限公司 温州达美电脑机械 1,400,000.00 70.00% 有限公司 北京合达美智能数 控设备有限责任公 800,000.00 80.00% 司 2.不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与公司关系 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 参股公司 3.关联方交易 公司与各关联方之间一切交易，均按照国家有关规定和市场公允价格进行结算。 （1）关联事项 接受劳务 公司委托北京华北光学仪器有限公司加工零件及模具，本年支付加工费677,705.30元。 公司与北京北方天鸟科技发展有限责任公司签订电脑针织横机样机试制项目总承包合同书，由北京北方天鸟科技发展有限责任公司组织TNMC120-2/1型电脑针织横机样机的试制项目，样机试制总费用为128万元。公司于2004年7月进行了验收并支付了相应的试制费。 公司委托北京北方天鸟科技发展有限责任公司生产TNMC120-2/1型电脑针织横机，本年发生加工费972,000.00元，已支付476,000.00元。 （2）关联方应收应付款项余额 单位：人民币元 项 目 关联方 其他应收款 北京华北光学仪器有限公司 应付账款 北京北方天鸟科技发展有限责任公司 项 目 2004年12月31日 其他应收款 152,906.45 应付账款 496,000.00 项 目 2003年12月31日 其他应收款 249,194.06 应付账款 (九)、或有事项 截止至2004年12月31日，公司不存在应披露的或有事项。 (十)、承诺事项 截止至2004年12月31日，公司不存在应披露的重大承诺事项。 (十一)、资产负债表日后事项 根据公司2005年4月8日第二届董事会第九次会议做出的2004年度利润分配预案，按2004年12月31日总股本9,000万股为基数，每10股派发现金红利0.50元（社会公众股含个人所得税），共计分配现金红利4,500,000.00元，此分配预案尚需经2004年年度股东大会审议通过。 (十二)、其他重要事项 截止至2004年12月31日，公司不存在应披露的其他重要事项。 (十三)、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.20% 10.37% 营业利 润 3.14% 3.19% 净 利 润 2.83% 2.88% 扣除非经常性损益后的净利润 2.76% 2.80% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.61 0.61 营业利 润 0.19 0.19 净 利 润 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16 其中非经常性损益项目及金额如下： 单位：人民币元 项 目 2004年度 处置固定资产损益 22,746.65 扣除日常减值准备以外的营业外收入 8,407.48 扣除日常减值准备以外的营业外支出(-) -61,285.05 以前年度已经计提各项减值准备的转回 451,241.33 债务重组损益 税收影响 -7,015.42 非经常性损益净额 414,094.99 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：陈济民 北京北方天鸟智能科技股份有限公司 2004年4月8日 |
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