乐凯胶片股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.04.01 14:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
乐凯胶片股份有限公司2004年年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事和高级管理人员 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事叶莺女士因公务未能出席,委托董事张建恒先生代为表决。独立董事甄源泰先生因公务未能出席,委托董事徐京燕先生代为表决。 3、公司负责人杜昌焘先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人张小林女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：乐凯胶片股份有限公司 公司英文名称：luckyfilm co.，ltd 2、公司法定代表人：杜昌焘 3、公司董事会秘书：李建新 联系地址：河北省保定市乐凯南大街１号 电话：0312-7922899 传真：0312-3217937 E-mail：[email protected] 4、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区（朝阳大街68号） 公司办公地址：河北省保定市乐凯南大街１号 邮政编码：071054 公司国际互联网网址：http://www.luckyfilm.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：乐凯胶片 公司A股代码：600135 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998年1月16日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001000742 1/1 公司税务登记号码：国税冀字130602700710142 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 90,720,709.46 净利润 78,035,839.63 扣除非经常性损益后的净利润 77,473,110.72 主营业务利润 191,655,253.50 其他业务利润 -215,886.35 营业利润 89,295,890.10 投资收益 1,532,992.37 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -108,173.01 经营活动产生的现金流量净额 85,351,855.45 现金及现金等价物净增加额 -239,862,667.80 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的净收益 21,643.49 短期投资收益 31,318.13 委托投资收益 738,888.89 中国证监会认定的其他非经常性净损失项目 129,816.50 所得税影响数 -99,305.10 合计 562,728.91 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 主营业务收入 618,997,507.27 利润总额 90,720,709.46 净利润 78,035,839.63 扣除非经常性损益的净利润 77,473,110.72 总资产 2004 年末 股东权益 1,032,739,491.12 经营活动产生的现金流量净额 953,236,179.80 主要财务指标 85,351,855.45 每股收益（全面摊薄） 2004 年 最新每股收益 0.228 净资产收益率（全面摊薄）（%） 8.186 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 8.127 率（全面摊薄）（%） 0.250 每股经营活动产生的现金流量净额 0.228 每股收益（加权平均） 0.227 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 8.032 （全面摊薄） 2004 年末 净资产收益率（加权平均）（%） 2.787 每股净资产 2.779 调整后的每股净资产 主要会计数据 2003 年 主营业务收入 564,279,072.17 利润总额 91,412,521.78 净利润 80,021,347.98 扣除非经常性损益的净利润 83,311,563.14 总资产 2003 年末 股东权益 1,124,527,645.09 经营活动产生的现金流量净额 1,046,602,342.58 主要财务指标 123,682,364.99 每股收益（全面摊薄） 2003 年 最新每股收益 0.234 净资产收益率（全面摊薄）（%） 7.646 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 7.960 率（全面摊薄）（%） 0.362 每股经营活动产生的现金流量净额 0.234 每股收益（加权平均） 0.244 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 7.531 （全面摊薄） 2003 年末 净资产收益率（加权平均）（%） 3.060 每股净资产 3.054 调整后的每股净资产 主要会计数据 本期比上期增 主营业务收入 减(%) 利润总额 9.70 净利润 -0.76 扣除非经常性损益的净利润 -2.48 总资产 -7.01 股东权益 本期比上期增 经营活动产生的现金流量净额 减(%) 主要财务指标 -8.16 每股收益（全面摊薄） -8.92 最新每股收益 -30.99 净资产收益率（全面摊薄）（%） 本期比上期增 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 减(%) 率（全面摊薄）（%） -2.56 每股经营活动产生的现金流量净额 增加0.54 个百 每股收益（加权平均） 分点 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 增加0.167 个 （全面摊薄） 百分点 净资产收益率（加权平均）（%） -30.94 每股净资产 -2.56 调整后的每股净资产 -6.97 主要会计数据 2002 年 主营业务收入 592,958,899.88 利润总额 148,481,321.69 净利润 124,183,669.36 扣除非经常性损益的净利润 128,935,592.46 总资产 2002 年末 股东权益 1,173,027,261.35 经营活动产生的现金流量净额 1,094,425,577.82 主要财务指标 160,495,227.86 每股收益（全面摊薄） 2002 年 最新每股收益 0.363 净资产收益率（全面摊薄）（%） 11.347 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 11.781 率（全面摊薄）（%） 0.469 每股经营活动产生的现金流量净额 0.363 每股收益（加权平均） 0.377 扣除非经常性损益的净利润的每股收益 11.400 （全面摊薄） 2002 年末 净资产收益率（加权平均）（%） 3.200 每股净资产 3.191 调整后的每股净资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.11 19.73 营业利润 9.37 9.19 净利润 8.19 8.03 扣除非经常性损益后的净利润 8.13 7.97 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.5604 0.5604 营业利润 0.2611 0.2611 净利润 0.2282 0.2282 扣除非经常性损益后的净利润 0.2265 0.2265 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 目 期 342,000,000.00 初 数 本 期 0.00 增 加 本 期 0.00 减 少 期 342,000,000.00 末 数 项 资本公积 目 期 332,456,238.34 初 数 本 期 0.00 增 加 本 期 0.00 减 少 期 332,456,238.34 末 数 项 盈余公积 目 期 78,307,597.32 初 数 本 期 7,811,094.81 增 加 本 期 减 少 期 86,118,692.13 末 数 项 法定公益金 目 期 39,153,798.65 初 数 本 期 3,905,547.41 增 加 本 期 减 少 期 43,059,346.06 末 数 项 未分配利润 目 期 88,409,291.49 初 数 本 期 78,035,839.63 增 加 本 期 86,956,642.22 减 少 期 79,488,488.90 末 数 项 股东权益合计 目 期 1,046,602,342.58 初 数 本 期 78,035,839.63 增 加 本 期 171,402,002.41 减 少 期 953,236,179.80 末 数 1)、股本变动原因：无 2)、资本公积变动原因：无 3)、盈余公积变动原因：利润分配 4)、法定公益金变动原因：利润分配 5)、未分配利润变动原因：利润增加及分配 6)、股东权益变动原因：利润增加及分配等四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 期初值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 216,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 126,000,000 三、股份总数 342,000,000 本次变动增减（＋，－） 公积金 配股 送股 增发 其他 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 - 境内法人持有股份 44,460,000 境外法人持有股份 44,460,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动增减（＋，－） 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 - 境内法人持有股份 44,460,000 境外法人持有股份 44,460,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 171,540,000 境外法人持有股份 44,460,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 126,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 126,000,000 三、股份总数 342,000,000 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 2001年4月23日公司2000年度股东大会通过了公司2000年度利润分配及资本公积金转增股本方案，即以公司2000年末公司总股本28500万股为基数，向全体股东每10股送2股派现金3元（含税），不转增。该利润分配方案于2001年5月30日实施完毕，公司总股本增加至34200万股。 2004年3月2日,公司控股股东中国乐凯胶片集团转让给柯达(中国)投资有限公司的非流通法人股44460000股在中国证券登记结算有限公司上海分公司过户手续完成,中国乐凯胶片集团公司占公司股份总数的比例由股份转让前的63.16%降至转让后的50.16%,柯达(中国)投资有限公司占公司股份总数的13%,社会公众股仍占公司股份总数的36.84%. (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为32,728户其中非流通股股东2户，流通A股股东32,726户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内增减 - 中国乐凯胶片集团公司 44,460,000 柯达（中国）投资有限公司 44,460,000 中国工商银行－博时精选股票证券 13,131,132 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 2,300,577 景博证券投资基金 2,419,911 全国社保基金一零二组合 1,513,501 中国工商银行－开元证券投资基金 1,315,374 长盛成长价值证券投资基金 1,301,210 中国工商银行－兴业可转债混合型 1,185,237 证券投资基金 国元证券有限责任公司 840,760 年末持股情 股东名称(全称) 况 中国乐凯胶片集团公司 171,540,000 柯达（中国）投资有限公司 44,460,000 中国工商银行－博时精选股票证券 13,131,132 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 3,952,410 景博证券投资基金 2,419,911 全国社保基金一零二组合 1,513,501 中国工商银行－开元证券投资基金 1,315,374 长盛成长价值证券投资基金 1,301,210 中国工商银行－兴业可转债混合型 1,185,237 证券投资基金 国元证券有限责任公司 840,760 股东名称(全称) 比例(%) 中国乐凯胶片集团公司 50.16 柯达（中国）投资有限公司 13.00 中国工商银行－博时精选股票证券 3.84 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 1.16 景博证券投资基金 0.71 全国社保基金一零二组合 0.44 中国工商银行－开元证券投资基金 0.38 长盛成长价值证券投资基金 0.38 中国工商银行－兴业可转债混合型 0.35 证券投资基金 国元证券有限责任公司 0.25 股份类别 股份类别 股东名称(全称) （已流通 或未流 通） 中国乐凯胶片集团公司 未流通 柯达（中国）投资有限公司 未流通 中国工商银行－博时精选股票证券 已流通 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 已流通 景博证券投资基金 已流通 全国社保基金一零二组合 已流通 中国工商银行－开元证券投资基金 已流通 长盛成长价值证券投资基金 已流通 中国工商银行－兴业可转债混合型 已流通 证券投资基金 国元证券有限责任公司 已流通 质押或冻 股东名称(全称) 结情况 中国乐凯胶片集团公司 柯达（中国）投资有限公司 未知 中国工商银行－博时精选股票证券 未知 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 未知 景博证券投资基金 未知 全国社保基金一零二组合 未知 中国工商银行－开元证券投资基金 未知 长盛成长价值证券投资基金 未知 中国工商银行－兴业可转债混合型 未知 证券投资基金 国元证券有限责任公司 未知 股东性质 （国有股 股东名称(全称) 东或外资 股东） 中国乐凯胶片集团公司 国有股东 柯达（中国）投资有限公司 外资股东 中国工商银行－博时精选股票证券 法人股东 投资基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 法人股东 景博证券投资基金 法人股东 全国社保基金一零二组合 法人股东 中国工商银行－开元证券投资基金 法人股东 长盛成长价值证券投资基金 法人股东 中国工商银行－兴业可转债混合型 法人股东 证券投资基金 国元证券有限责任公司 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中除博时精选股票证券投资基金、裕元证券投资基金和全国社保基金一零二组合的管理人同为博时基金管理公司外,本公司未知前十名股东存在其他关联关系. 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：中国乐凯胶片集团公司 法人代表：杜昌焘 注册资本：91,833.60万元人民币 成立日期：1992年4月15日 主要经营业务或管理活动：感光材料、磁记录材料、片基、信息记录材料、薄膜、涂塑纸基、精细化工产品、彩扩设备、套药、照相有机物、生产专用设备、照相器材及零部件制造、本企业或本企业成员企业自产产品及相关技术出口，汽车货运。 由于公司控股股东中国乐凯胶片集团公司为国务院国有资产监督管理委员会直接管理,因此公司实际控制人为国务院国有资产监督管理委员会. （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 注册资 股东名 法 本 成立日 人 称 （万美 期 代 元） 表 柯达 (中国) 2002- 叶 3,000 投资有 09-06 限公司 莺 股东名 主要经营业务或管理活动 称 一、在中国的感光及影像 材料、产品、设备，包括 感光和传统影 像产品、数码产品、耗材 及零部件、影像输入输出 、加工及传输 产品和设备及其他商业影 像产品的生产和服务以及 其他相关产品 和行业领域进行投资；二 、从事与公司所投资企业 的产品和技术 相关的研究开发和培训活 动；三、根据公司所投资 企业董事会 柯达 一致决议并受其书面委托 ：1、协助公司所投资企 业或作为其代 (中国) 理进口和在中国境内采购 其自用的机器、设备、原 材料、零件、 投资有 部件及备件，协助其在国 内外市场上销售其产品， 并提供售后服 限公司 务；2、协助公司所投资 企业寻求贷款并为其提供 担保；3、协助 公司所投资企业招聘职工 ；4、向公司所投资企业 提供市场开 发、技术培训和咨询服务 ；5、经国家外汇管理机 关同意并在其 监督下，平衡公司所投资 企业的外汇收支；四、向 投资者及其关 联公司提供咨询服务。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 中国工商银行－博时精选股票证券投资 13,131,132 基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 3,952,410 景博证券投资基金 2,419,911 全国社保基金一零二组合 1,513,501 中国工商银行－开元证券投资基金 1,315,374 长盛成长价值证券投资基金 1,301,210 中国工商银行－兴业可转债混合型证券 1,185,237 投资基金 国元证券有限责任公司 840,760 博时价值增长证券投资基金 822,849 景业证券投资基金 743,601 种类（A、B、H股或其 股东名称 它） 中国工商银行－博时精选股票证券投资 A股 基金 中国工商银行－裕元证券投资基金 A股 景博证券投资基金 A股 全国社保基金一零二组合 A股 中国工商银行－开元证券投资基金 A股 长盛成长价值证券投资基金 A股 中国工商银行－兴业可转债混合型证券 A股 投资基金 国元证券有限责任公司 A股 博时价值增长证券投资基金 A股 景业证券投资基金 A股 公司流通股股东中博时精选股票证券投资基金、裕元证券投资基金、全国社保基金一零二组合和博时价值增长证券投资基金的管理人同为博时基金管理有限公司,景博证券投资基金和景业证券投资基金的管理人同为大成基金管理有限公司,本公司未知其他关联关系. 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 杜昌焘 董事长 副董事 张建恒 长 副董事 徐京燕 长 马礼谦 董事 董事、 李建新 董秘 叶莺 董事 独立董 戚聿东 事 独立董 张陶伟 事 独立董 甄源泰 事 监事会 胡冬辉 会议召 集人 苏海臣 监事 张建昌 监事 李京源 总经理 副总经 任守用 理 副总经 鲍利民 理 副总经 李宏生 理 副总会 张小林 计师 性 姓名 别 杜昌焘 男 张建恒 男 徐京燕 男 马礼谦 男 李建新 男 叶莺 女 戚聿东 男 张陶伟 男 甄源泰 男 胡冬辉 女 苏海臣 男 张建昌 男 李京源 男 任守用 男 鲍利民 男 李宏生 男 张小林 女 年 姓名 龄 杜昌焘 63 张建恒 44 徐京燕 52 马礼谦 44 李建新 42 叶莺 57 戚聿东 39 张陶伟 42 甄源泰 56 胡冬辉 42 苏海臣 48 张建昌 51 李京源 40 任守用 40 鲍利民 44 李宏生 53 张小林 42 任期起始日 姓名 期 杜昌焘 2004-06-11 张建恒 2004-06-11 徐京燕 2004-06-11 马礼谦 2004-06-11 李建新 2004-06-11 叶莺 2004-06-11 戚聿东 2004-06-11 张陶伟 2004-06-11 甄源泰 2004-06-11 胡冬辉 2004-12-10 苏海臣 2004-06-11 张建昌 2004-06-11 李京源 2004-06-11 任守用 2004-06-11 鲍利民 2004-06-11 李宏生 2004-06-11 张小林 2004-06-11 任期终止日 姓名 期 杜昌焘 2007-06-10 张建恒 2007-06-10 徐京燕 2007-06-10 马礼谦 2007-06-10 李建新 2007-06-10 叶莺 2007-06-10 戚聿东 2007-06-10 张陶伟 2007-06-10 甄源泰 2007-06-10 胡冬辉 2007-06-10 苏海臣 2007-06-10 张建昌 2007-06-10 李京源 2007-06-10 任守用 2007-06-10 鲍利民 2007-06-10 李宏生 2007-06-10 张小林 2007-06-10 年初持股 姓名 数 杜昌焘 9,000 张建恒 9,000 徐京燕 7,200 马礼谦 7,200 李建新 7,200 叶莺 0 戚聿东 0 张陶伟 0 甄源泰 0 胡冬辉 0 苏海臣 0 张建昌 0 李京源 0 任守用 0 鲍利民 0 李宏生 0 张小林 0 年末持股 姓名 数 杜昌焘 9,000 张建恒 9,000 徐京燕 7,200 马礼谦 7,200 李建新 7,200 叶莺 0 戚聿东 0 张陶伟 0 甄源泰 0 胡冬辉 0 苏海臣 0 张建昌 0 李京源 0 任守用 0 鲍利民 0 李宏生 0 张小林 0 股份增减 姓名 变动原因 数 杜昌焘 0 张建恒 0 徐京燕 0 马礼谦 0 李建新 0 叶莺 0 戚聿东 0 张陶伟 0 甄源泰 0 胡冬辉 0 苏海臣 0 张建昌 0 李京源 0 任守用 0 鲍利民 0 李宏生 0 张小林 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)杜昌焘，最近5年一直任中国乐凯胶片集团公司党委书记、总经理。 (2)张建恒，最近5年一直任中国乐凯胶片集团公司副总经理。 (3)徐京燕，最近5年一直任中国乐凯胶片集团公司党委副书记兼纪委书记、工会主席。 (4)马礼谦，历任中国乐凯胶片公司研究所副所长、研究所总工程师、中国乐凯胶片集团公司首席科学家,现任中国乐凯胶片集团公司副总经理.。 (5)李建新，最近5年一直任公司董事\董事会秘书兼证券部经理。 (6)叶莺，最近一直任伊士曼柯达公司全球副总裁、大中华区主席、亚太区对外事务部总经理.。 (7)戚聿东，一直在首都经济贸易大学任教。 (8)张陶伟，一直在清华大学任教。 (9)甄源泰，一直任中国人事科学研究院企业诊断中心主任、研究员.。 (10)胡冬辉，历任中国华建审计事务所审计部经理、中国华星集团公司财务部经理,现任中国乐凯胶片集团公司财务总监.。 (11)苏海臣，最近一直任中国乐凯胶片集团公司副总会计师。 (12)张建昌，最近一直任公司综合部经理。 (13)李京源，历任中国乐凯胶片集团公司总经理助理、中国乐凯胶片集团公司数码成像开发办公室主任、保定乐凯数码影像有限公司董事、总经理,现任乐凯胶片股份有限公司总经理.。 (14)任守用，最近一直任公司副总经理。 (15)鲍利民，最近一直任公司副总经理。 (16)李宏生，历任中国乐凯胶片集团公司第二胶片厂副总工程师、副厂长,现任中国乐凯胶片集团公司总经理助理、乐凯胶片股份有限公司副总经理.。 (17)张小林，最近一直任公司副总会计师兼资产财务部经理。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 中国乐凯胶片集团公 杜昌焘 司 中国乐凯胶片集团公 张建恒 司 中国乐凯胶片集团公 徐京燕 司 中国乐凯胶片集团公 马礼谦 司 中国乐凯胶片集团公 胡冬辉 司 中国乐凯胶片集团公 苏海臣 司 中国乐凯胶片集团公 李宏生 司 柯达(中国)投资有限 叶莺 公司 姓名 担任的职务 杜昌焘 总经理、党委书记 张建恒 副总经理 党委副书记、纪委书 徐京燕 记、工会主席 马礼谦 副总经理 胡冬辉 财务总监 苏海臣 副总会计师 李宏生 总经理助理 叶莺 董事长 姓名 任期起始日期 杜昌焘 1996-12-01 张建恒 1996-02-01 徐京燕 1996-02-01 马礼谦 2002-01-01 胡冬辉 2003-08-01 苏海臣 2001-07-01 李宏生 2002-04-01 叶莺 2002-09-06 是否领取报酬 姓名 任期终止日期 津贴 杜昌焘 是 张建恒 是 徐京燕 是 马礼谦 是 胡冬辉 是 苏海臣 是 李宏生 是 是 叶莺 2005-09-06 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 保定乐凯光电子有限 杜昌焘 公司 杭州乐凯立体影像有 杜昌焘 限公司 深纺乐凯光电子材料 杜昌焘 有限公司 中科中远创业投资 杜昌焘 （基金）公司 保定乐凯数码有限公 张建恒 司 保定巨力乐凯钢丝绳 张建恒 索具有限公司 深纺乐凯光电子材料 张建恒 有限公司 保定乐凯宏达实业有 张建恒 限公司 张建恒 三孚创业有限公司 乐凯（沈阳）科技产 徐京燕 业有限责任公司 保定乐凯薄膜有限公 徐京燕 司 保定巨力乐凯钢丝绳 徐京燕 索俱有限公司 保定乐凯磁信息材料 徐京燕 有限责任公司 深纺乐凯光电子材料 徐京燕 有限公司 青岛森特瑞实业有限 徐京燕 公司 保定乐凯化学有限公 马礼谦 司 包头东宝投资控股有 马礼谦 限公司 包头东宝投资控股有 李建新 限公司 保定巨力乐凯钢丝绳 胡冬辉 索俱有限公司 中科中远创业投资 胡冬辉 （基金）公司 杭州乐凯立体影像有 苏海臣 限公司 保定乐凯薄膜有限公 苏海臣 司 保定乐凯照相化学有 苏海臣 限公司 保定乐凯宏达实业有 苏海臣 限公司 保定乐凯宾馆有限责 苏海臣 任公司 青岛森特瑞实业有限 苏海臣 公司 保定乐凯数码有限公 李京源 司 保定乐凯照相化学有 李京源 限公司 上海乐凯感光材料有 李京源 限公司 保定乐凯照相化学有 任守用 限公司 保定乐凯化学有限公 张小林 司 柯达(中国)股份有限 叶莺 公司 柯达(无锡)股份有限 叶莺 公司 柯达(广州)技术服务 叶莺 有限公司 柯达(上海)国际贸易 叶莺 有限公司 上海达海照相机有限 叶莺 公司 姓名 担任的职务 杜昌焘 董事长 杜昌焘 董事长 杜昌焘 副董事长 杜昌焘 董事 张建恒 董事长 张建恒 董事长 张建恒 董事 张建恒 董事、总经理 张建恒 副董事长 徐京燕 董事长 徐京燕 董事长 徐京燕 监事 徐京燕 董事长 徐京燕 监事 徐京燕 监事 马礼谦 董事 马礼谦 董事 李建新 监事 胡冬辉 董事 胡冬辉 监事 苏海臣 监事 苏海臣 监事 苏海臣 监事 苏海臣 监事 苏海臣 监事 苏海臣 董事 李京源 董事 李京源 董事 李京源 监事 任守用 董事长 张小林 董事 叶莺 董事长 叶莺 董事长 叶莺 董事长 叶莺 董事长 叶莺 董事 姓名 任期起始日期 任期终止日期 杜昌焘 2001-03-16 杜昌焘 2002-09-13 杜昌焘 2000-03-05 杜昌焘 2004-12-28 张建恒 2001-03-30 张建恒 2004-12-13 张建恒 2000-03-05 张建恒 2004-02-28 张建恒 2003-01-24 徐京燕 2002-11-21 徐京燕 2001-06-19 徐京燕 2004-12-13 徐京燕 2004-12-13 徐京燕 2000-03-05 徐京燕 2002-10-11 马礼谦 2002-08-26 马礼谦 2001-05-06 李建新 2001-05-06 胡冬辉 2004-12-13 胡冬辉 2004-12-28 苏海臣 2002-09-13 苏海臣 2001-06-19 苏海臣 2004-12-08 苏海臣 2004-02-28 苏海臣 2004-03-03 苏海臣 2002-10-11 李京源 2001-03-30 李京源 2004-12-08 李京源 2000-07-05 任守用 2004-12-08 张小林 2002-08-26 叶莺 1998-02-16 2007-02-16 叶莺 1998-02-19 2007-02-19 叶莺 2002-02-04 2008-02-04 叶莺 2000-11-20 2006-11-20 叶莺 2001-01-20 2007-01-20 是否领取报 姓名 酬津贴 杜昌焘 否 杜昌焘 否 杜昌焘 否 杜昌焘 否 张建恒 否 张建恒 否 张建恒 否 张建恒 否 张建恒 否 徐京燕 否 徐京燕 否 徐京燕 否 徐京燕 否 徐京燕 否 徐京燕 否 马礼谦 否 马礼谦 否 李建新 否 胡冬辉 否 胡冬辉 否 苏海臣 否 苏海臣 否 苏海臣 否 苏海臣 否 苏海臣 否 苏海臣 否 李京源 否 李京源 否 李京源 否 任守用 否 张小林 否 叶莺 否 叶莺 否 叶莺 否 叶莺 否 叶莺 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据岗位薪点工资及业绩考核结果确定 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 59.18 金额最高的前三名董事的报酬总额 7.9 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 37.98 独立董事的津贴 11.25（3人） 独立董事的其他待遇 无 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取报酬 不在公司领取报酬津贴的 董事、监事的姓名 津贴 杜昌焘、张建恒、徐京燕、 马礼谦、叶莺、胡冬辉、 是 苏海臣 在公司领取报酬的董事有1人,报酬为7.9万元;领取报酬的监事有1人,报酬为3.9万元;三名独立董事在公司领取独立董事津贴,每人每年3.75万元;高级管理人员除李宏生先生外均在公司领取报酬;其他董事和监事均在股东单位领取报酬. 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 11万元以上 3 9-11万元 1 9万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 富志侠 监事会会议召集人 工作调动 公司三届一次董事会决定聘任李京源先生为公司总经理,聘任任守用先生、鲍利民先生和李宏生先生为公司副总经理,聘任张小林女士为公司副总会计师,聘任李建新先生为公司董事会秘书. （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为1,178人，需承担费用的离退休职工为37人，员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 82 财务人员 13 技术人员 170 销售人员 222 其他人员 691 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 12 大学本科 191 大中专 285 高中及以下 690 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构,促进公司规范运作.报告期内公司制订和进一步修订了《投资者关系管理制度》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等相关的规章制度和细则。这些规则符合中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权：公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任：公司已经设立了3名独立董事，并严格按照相关规定建立起了独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立起了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求企业价值最大化，切实维护股东和利益相关者的利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事 亲自出席 姓名 会次数 （次） 戚聿东 7 3 张陶伟 3 2 甄源泰 3 2 独立董事 委托出席 缺席 姓名 （次） （次） 戚聿东 1 3 张陶伟 1 0 甄源泰 1 0 独立董事 备注 姓名 戚聿东 因公务未能出席 因公务未能亲自出席而 张陶伟 委托他人 因公务未能亲自出席而 甄源泰 委托他人 注:张陶伟先生和甄源泰先生为公司新当选独立董事(2004年度第一次临时股东大会通过). 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、副总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 3)、资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系；拥有独立的采购系统和销售系统，但不独立拥有商标。根据本公司与中国乐凯胶片集团公司签定的《注册商标使用许可合同》，中国乐凯胶片集团公司将其拥有的“乐凯”牌注册商标许可本公司无偿使用。 4)、机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5)、财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 股东大会的通知、召集、召开情况： 公司2003年度股东大会的会议通知刊登在2004年3月16日的《中国证券报》上,会议于2004年4月20日上午9时在公司办公楼会议室召开,会议由公司董事长杜昌焘先生主持. 股东大会通过的决议及披露情况： (1)审议通过了2003年度董事会工作报告;(2)审议通过了2003年度监事会工作报告;(3)审议通过了2003年度财务决算报告及2004年度财务预算方案;(4)审议通过了2003年度利润分配预案;(5)审议通过了2003年年度报告及其摘要;(6)审议通过了续聘河北华安会计师事务所为公司2004年度财务报告审计机构的议案;(7)审议通过了修订公司经营范围的议案.公司年度股东大会决议公告已于2004年4月21日刊登在《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司2004年度第一次临时股东大会的会议通知刊登在2004年5月11日的《中国证券报》上,会议于2004年6月11日上午9时在公司办公楼二楼会议室召开,会议由杜昌焘先生主持. 股东大会通过的决议及披露情况： (1)审议通过了关于推荐第三届董事侯选人和第三届监事侯选人的议案;(2)审议通过了关于修订《公司章程》部分条款的议案;(3)审议通过了关于修订公司"三会"议事规则的议案. 选举更换公司董事、监事情况： 会议选举杜昌焘先生、张建恒先生、徐京燕先生、马礼谦先生、李建新先生、叶莺女士、戚聿东先生、张陶伟先生和甄源泰先生为公司第三届董事会董事;选举富志侠先生、苏海臣先生和经公司职工代表大会选举通过的张建昌先生为公司第三届监事会监事。公司临时股东大会决议公告已于2004年6月14日刊登在《中国证券报》上。 2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司2004年度第二次临时股东大会的会议通知刊登在2004年10月25日(延期召开的会议通知刊登在2004年11月24日)的《中国证券报》上,会议于2004年12月10日上午9时在公司办公楼会议室召开,会议由公司董事长杜昌焘先生主持. 股东大会通过的决议及披露情况： 审议通过了增补胡冬辉女士为公司三届监事会监事的议案. 选举更换公司董事、监事情况： 会议增补胡冬辉女士为公司三届监事会监事.公司临时股东大会决议公告已于2004年12月11日刊登在《中国证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司发展状态良好,各项工作均按计划顺利实施.公司采取了一系列积极措施来面对激烈的市场竞争,部分化解了原材料、能源涨价，数码产品的冲击以及与柯达公司合作项目前期费用大幅增加等不利因素对公司经营所带来的压力,调动一切积极因素,促进公司健康发展,为公司未来发展奠定基础.报告期内公司实现主营业务收入61899.75万元,同比增加9.70%;实现主营业务利润19165.53万元,同比增加4.35%;实现净利润7803.58万元,同比下降2.48%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内公司主要产品为彩色胶卷和彩色相纸.受激烈的市场竞争、原材料和能源涨价、数码产品的冲击以及与柯达公司合作项目前期费用增加的影响,报告期末公司利润总额和净利润未能实现与主营业务收入同步增长.报告期末公司实现主营业务收入61899.75万元,实现主营业务利润19165.53万元,实现利润总额9072.07万元,实现净利润7803.58万元. (2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 分地区 主营业务收入 入比例(%) 国内 442,941,226.66 71.56 国外 176,056,280.61 28.44 合 计 618,997,507.27 100 占主营业务利 分地区 主营业务利润 润比例(%) 国内 155,959,943.92 81.38 国外 35,695,309.58 18.62 合 计 191,655,253.50 100 注：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额40,782,926.60元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 公司名称 主要产品或服务 务 性 长春乐凯 质 感光材料、磁记录 胶片有限 销 材料、照相器材等 售 公司等32 的批发与零售以及 个子公司 机 照相彩扩服务等 构 保定乐凯 信息影像材料冲洗 生 照像化学 套药的研制、生 产 有限公司 企 产、销售 业 公司名称 注册资本 长春乐凯 胶片有限 32,590,000 公司等32 个子公司 保定乐凯 照像化学 6,280,000 有限公司 公司名称 资产规模 长春乐凯 胶片有限 56,084,609.78 公司等32 个子公司 保定乐凯 照像化学 9,624,372.55 有限公司 公司名称 净利润 长春乐凯 胶片有限 - 公司等32 3,270,522.14 个子公司 保定乐凯 照像化学 68,537.41 有限公司 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 264,421,153.65 占采购总额比重 57.17 前五名销售客户销售金额合计 114,762,976.64 占销售总额比重 18.54 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①问题与困难 受严峻的市场竞争环境和走私产品涌入所导致的传统感光材料产品价格持续走低、数码产品在世界范围内对传统感光材料产品产生的冲击以及原材料、能源涨价和与柯达公司合作项目前期费用增加等不利因素的影响，尽管公司彩色相纸销售增长明显,但报告期末公司利润总额及净利润均未能实现与主营业务收入同步增长。 ②解决方案 针对公司经营中存在的困难与问题，公司主要采取了如下措施与对策：A、以与柯达公司合作为契机,顺应市场发展的变化，强化科研与技术开发，加快技术创新的步伐，不失时机地推出适应市场需求的新产品，并逐步实现产品的规模化和多样化；B、进一步调整与完善营销策略，积极开拓国内国际两大市场；C、建立适应市场变化的科学合理的营销、生产组织体系，强化整体服务意识，实现由生产型到服务型的根本转化，从思想上、组织上做好应对市场变化的准备，增强市场应变能力。D、对外呼吁国家净化经济环境，对内进一步深化企业改革，提高企业整体管理水平，通过实施全面预算管理,进一步降低成本和费用,向管理要效益；E、提升决策、执行、赢利能力,追求创造价值的最大化。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为9,136.05万元人民币，比上年增加6,530.31万元人民币，增加的比例为250.61％。由于报告期内公司与柯达公司合作项目正式实施且项目投资总额较大,因此报告期内公司投资额增加较大. 1、募集资金使用情况 公司于1998年通过首次发行募集资金43,290万元人民币，拟投入项目金额41884万元人民币，已累计使用41,609.01万元人民币，其中本年度已使用2,793.38万元人民币，尚未使用274.99万元人民币，尚未使用募集资金存放在公司开户银行。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 拟投入金 承诺项目名称 额 乐凯彩色扩印部建设 4,960 乐凯图片社建设 4,600 乐凯彩色扩印部建设（续） 4,087 彩色胶卷涂布生产线改造 4,880 无水洗彩色相纸生产线改造 4,851 照相乳剂车间技术改造 4,690 彩色胶卷整理包装生产线改造 4,782 彩色相纸整理包装生产线改造 4,600 135胶卷暗盒车间技术改造 4,434 135暗盒轴芯及一次性相机生 (4087) 产线改造 合计 41,884 是否变 承诺项目名称 更项目 乐凯彩色扩印部建设 否 乐凯图片社建设 否 乐凯彩色扩印部建设（续） 是 彩色胶卷涂布生产线改造 否 无水洗彩色相纸生产线改造 否 照相乳剂车间技术改造 否 彩色胶卷整理包装生产线改造 否 彩色相纸整理包装生产线改造 否 135胶卷暗盒车间技术改造 否 135暗盒轴芯及一次性相机生 是 产线改造 合计 / 实际投入金 承诺项目名称 额 乐凯彩色扩印部建设 5,160 乐凯图片社建设 4,637.96 乐凯彩色扩印部建设（续） 3,669.77 彩色胶卷涂布生产线改造 4,880.01 无水洗彩色相纸生产线改造 4,851 照相乳剂车间技术改造 4,562.88 彩色胶卷整理包装生产线改造 4,797.87 彩色相纸整理包装生产线改造 4,600.28 135胶卷暗盒车间技术改造 4,449.24 135暗盒轴芯及一次性相机生 0 产线改造 合计 41,609.01 承诺项目名称 预计收益 实际收益 乐凯彩色扩印部建设 乐凯图片社建设 乐凯彩色扩印部建设（续） 彩色胶卷涂布生产线改造 无水洗彩色相纸生产线改造 照相乳剂车间技术改造 彩色胶卷整理包装生产线改造 彩色相纸整理包装生产线改造 135胶卷暗盒车间技术改造 135暗盒轴芯及一次性相机生 产线改造 合计 是否符 是否符 承诺项目名称 合计划 合预计 进度 收益 乐凯彩色扩印部建设 是 乐凯图片社建设 是 乐凯彩色扩印部建设（续） 是 彩色胶卷涂布生产线改造 否 无水洗彩色相纸生产线改造 是 照相乳剂车间技术改造 是 彩色胶卷整理包装生产线改造 是 彩色相纸整理包装生产线改造 是 135胶卷暗盒车间技术改造 是 135暗盒轴芯及一次性相机生 否 产线改造 合计 / / 1)、乐凯彩色扩印部建设 项目拟投入4,960万元人民币，实际投入5,160万元人民币，已完成， 2)、乐凯图片社建设 项目拟投入4,600万元人民币，实际投入4,637.96万元人民币，已完成， 3)、乐凯彩色扩印部建设（续） 项目拟投入4,087万元人民币，实际投入3,669.77万元人民币，完成89.79%，项目系由135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造项目通过履行变更程序而来，有关项目变更的原因及具体情况的公告详见2002年4月3日《中国证券报》，该项目变更事项已经公司于2002年5月8日召开的公司2001年度股东大会审议通过，相关决议公告见2002年5月9日《中国证券报》。 4)、彩色胶卷涂布生产线改造 项目拟投入4,880万元人民币，实际投入4,880.01万元人民币，完成100%，由于前期准备工作延期而出现项目推迟实施，因此未达到计划进度， 5)、无水洗彩色相纸生产线改造 项目拟投入4,851万元人民币，实际投入4,851万元人民币，已完成， 6)、照相乳剂车间技术改造 项目拟投入4,690万元人民币，实际投入4,562.88万元人民币，已完成， 7)、彩色胶卷整理包装生产线改造 项目拟投入4,782万元人民币，实际投入4,797.87万元人民币，已完成， 8)、彩色相纸整理包装生产线改造 项目拟投入4,600万元人民币，实际投入4,600.28万元人民币，已完成， 9)、135胶卷暗盒车间技术改造 项目拟投入4,434万元人民币，实际投入4,449.24万元人民币，已完成， 10)、135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造 项目拟投入4087万元人民币，实际投入0万元人民币，项目因已变更投向而未能达到计划进度，项目资金已经通过履行变更程序投向乐凯彩色扩印部建设（续）项目，有关项目变更的原因及具体情况的公告详见2002年4月3日《中国证券报》，该项目变更事项已经公司于2002年5月8日召开的公司2001年度股东大会审议通过，相关决议公告见2002年5月9日《中国证券报》。 募集资金投资项目彩色胶卷涂布生产线改造项目已完成项目总投资,但由于与柯达公司合作,该项目需要作进一步改造,其资金缺口公司拟用自有资金解决.公司所有募集资金投资项目由于为公司产品生产或流通过程中的独立环节,因此无法独立计算收益。 3、资金变更项目情况 1)、乐凯彩色扩印部建设（续） 项目系公司变更原计划投资项目135暗盒轴芯及一次性相机生产线改造而来，项目拟投入4,087万元人民币，实际投入3,669.77万元人民币，完成89.79%。 有关项目变更的原因及具体情况的公告详见2002年4月3日《中国证券报》，该项目变更事项已经公司于2002年5月8日召开的公司2001年度股东大会审议通过，相关决议公告见2002年5月9日《中国证券报》。由于该项目属于公司产品流通环节无法独立计算收益,因此项目收益不能确定。 4、非募集资金项目情况 1)、汕头线及技术提升 公司出资4,811.22万元人民币投资该项目，完成50%； 2)、彩色胶卷涂布生产线改造 公司出资1,234.48万元人民币投资该项目，完成13%； 3)、其他改造项目 公司出资296.97万元人民币投资该项目，由于为多个技改项目合计，无法计算进度。 注：汕头线及技术提升项目和彩色胶卷涂布生产线改造项目均为公司与柯达公司合作项目中的具体投资项目。彩色胶卷涂布生产线改造项目系公司原募集资金投资项目，由于与柯达公司合作而需作进一步改造. （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 总资产 1,032,739,491.12 主营业务利润 191,655,253.50 净利润 78,035,839.63 现金及现金等价物净增 -239,862,667.80 加额 股东权益 953,236,179.80 项目名称 期初数 总资产 1,124,527,645.09 主营业务利润 183,662,820.32 净利润 80,021,347.98 现金及现金等价物净增 -17,238,197.92 加额 股东权益 1,046,602,342.58 项目名称 增减额 总资产 -91,788,153.97 主营业务利润 7,992,433.18 净利润 -1,985,508.35 现金及现金等价物净增 - 加额 222,624,469.88 股东权益 -93,366,162.78 增减幅度 项目名称 （％） 总资产 -8.16 主营业务利润 4.35 净利润 -2.48 现金及现金等价物净增 -1,291.46 加额 股东权益 -8.92 (1)总资产变化的主要原因是利润分配派现，股东权益减少，总资产减少。 (2)主营业务利润变化的主要原因是销售收入增加。 (3)净利润变化的主要原因是费用增加较大。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是投资增加较大。 (5)股东权益变化的主要原因是利润分配。 （五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况 报告期内公司没有发生重大资产损失. （六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况 报告期内公司无对外担保及勿需承担连带责任. （七）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 为了和税务局的所得税税前扣除方法保持一致，减少纳税调整的工作量，公司自2004年1月1日起，将固定资产净残值率由3%调整为5%，由于此项会计估计的变更，对本期利润总额的影响为871,098.00元。 （八）新年度盈利预测 受影像市场变化和激烈的市场竞争、原材料及能源价格高位运行、合作项目前期费用增加等因素的影响,公司预计2005年第一季度净利润将同比下降50%以上,2005年度全年净利润将不会发生大的变化. （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司二届二十五次董事会于2004年1月21日召开，审议通过了修订公司经营范围的议案。 2)、公司二届二十六次董事会于2004年3月10日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了2003年度董事会工作报告;(2)审议通过了2003年度总经理工作报告;(3)审议通过了2003年度财务决算报告和2004年度财务预算报告;(4)审议通过了2003年度利润分配预案;(5)审议通过了2003年年度报告及其摘要;(6)审议通过了公司与柯达公司合作项目的六个可行性研究报告;(7)审议通过了续聘河北华安会计师事务所为公司2004年度财务报告审计机构的议案;(8)审议通过了修订公司经营范围的议案;(9)确定于2004年4月20日召开公司2003年度股东大会.。 3)、公司二届二十七次董事会于2004年4月23日召开，审议通过了公司2004年一季度报告.。 4)、公司二届二十八次董事会于2004年5月8日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了关于推荐新一届董事会董事侯选人的议案;(2)审议通过了修订公司章程部分条款的议案;(3)审议通过了修订公司股东大会议事规则和董事会议事规则的议案;(4)审议通过了董事会四个专门委员会(投资管理委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会)工作细则;(5)审议通过了公司投资者关系管理制度;(6)决定召开公司2004年第一次临时股东大会的有关事项.。 5)、公司三届一次董事会于2004年6月11日召开，会议审议通过了如下议案：(1)选举杜昌焘先生为公司董事长,选举张建恒先生和徐京燕先生为公司副董事长;(2)聘任李京源先生为公司总经理;(3)根据总经理提名,决定聘任任守用先生、鲍利民先生和李宏生先生为公司副总经理,聘任张小林女士为公司副总会计师.(4)聘任李建新先生为公司董事会秘书.。 6)、公司三届二次董事会于2004年7月23日召开，审议通过了公司2004年半年度报告及其摘要。 7)、公司三届三次董事会于2004年10月20日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了公司2004年第三季度报告;(2)确定召开公司2004年第二次临时股东大会的有关事项.。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)根据公司2003年度股东大会决议,公司董事会对公司经营范围进行了及时修订,并实施了公司2003年度利润分配工作.即以公司2003年末总股本34200万股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利5元(含税)进行分配,本次分配股权登记日为2004年5月18日,除息日为2004年5月19日,红利发放日为2004年6月9日.利润分配工作于2004年6月9日全部完成; (2)根据公司2004年度第一次临时股东大会决议,公司董事会和监事会完成了换届选举工作,分别组成了以杜昌焘先生、张建恒先生、徐京燕先生、马礼谦先生、李建新先生、叶莺女士、戚聿东先生、张陶伟先生和甄源泰先生为董事的公司第三届董事会,组成了以富志侠先生、苏海臣先生和张建昌先生为监事的公司第三届监事会.并对公司章程和公司"三会"议事规则进行了及时修订; (3)根据公司2004年度第二次临时股东大会决议,公司监事会完成了人员调整工作,增补胡冬辉女士为公司监事. （十）利润分配或资本公积金转增预案 经河北华安会计师事务所审计，本公司2004年度实现净利润78035839.63元，分别提取法定盈余公积金7811094.81元和法定公益金3905547.41元,加上上年度未分配利润88409291.49元后余额154728488.90元,累计可分配利润为154728488.90元。公司拟以2004年末总股本34200万股为基数，每10股派现金红利2.2 元（含税），分配75240000元。其余未分配利润79488488.90元结转下年度。公司2004年度资本公积金余额为332456238.34元，本年度不进行资本公积金转增股本。上述方案须经股东大会审议通过后实施。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于乐凯胶片股份有限公司 大股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明 冀华会专字[2005]1018号 乐凯胶片股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表，并出具了冀华会审字[2005]1040号审计报告。根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，现将公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况说明如下： 一、乐凯胶片股份有限公司（以下简称“乐凯股份”）与其控股股东中国乐凯胶片集团公司（以下简称“乐凯集团”）及其他关联方的关联交易主要有以下几种情况：一是由乐凯集团代理出口部分产品；二是通过乐凯集团的两个销售子公司（中国乐凯胶片公司北戴河销售分公司、中国乐凯胶片公司福州彩扩服务部）销售产品；三是向乐凯集团及其控股子公司销售化工材料；四是向乐凯集团采购纸基、片基等半成品及动力，向乐凯集团的几个控股子公司采购纸基、化工原料、辅助材料和包装材料；五是乐凯股份的32个销售子公司从乐凯集团及其控股子公司采购黑白产品、数码影像材料、相机等并对外销售。 A、资金往来的关联方关系如下表： 企业名称 与本企业关系 中国乐凯胶片集团公司 本公司控股股东 北京乐凯图片社 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片公司北戴河分公司 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片公司福州彩扩服务部 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 本公司控股股东之子公司 上海乐凯纸业有限公司 本公司控股股东之子公司 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 本公司控股股东之子公司 上海乐凯感光材料有限公司 本公司之合营企业 沈阳感光化工研究院 本公司控股股东之子公司 保定乐凯高分子材料科技发展有限公司 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片集团公司综合服务公司 本公司控股股东之子公司 保定乐凯数码影像有限公司 本公司控股股东之子公司 保定乐凯光学电子有限公司 本公司控股股东之子公司 保定乐凯化工设计研究院 本公司控股股东之子公司 B、公司与乐凯集团及其他关联方资金往来情况参见附表。 二、2004年度，乐凯胶片股份有限公司无为控股股东及其他关联方提供借款、代垫费用、代偿银行债务、代为投资等情况。也无为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 乐凯胶片股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况表 会计科目 单位名称 年初余额 应收账 款： 北京乐凯图片部 123,577.30 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 799,993.37 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 3,259,173.29 中国乐凯胶片集团 公司 19,246,694.51 合计 23,429,438.47 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 620,930.90 保定乐凯数码影像 有限公司 36,424.90 中国乐凯胶片集团 公司 保定市乐凯照相化 学厂 5,000.00 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 合计 662,355.80 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 30,000.00 中国乐凯胶片集团 公司 合计 30,000.00 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 6,292,368.98 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 2,935,363.50 乐凯保定化工设计 研究院 2,006,442.00 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 - 保定市乐凯照相化 - 学厂 189,955.00 乐凯沈阳科技产业 - 有限责任公司 2,073,608.00 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 上海乐凯感光材料 有限公司 225,343.95 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 保定乐凯光学电子 有限公司 1,418,763.20 保定乐凯数码影像 有限公司 832,691.65 柯达（中国）股份 有限公司 - 合计 11,447,410.28 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 137,970.27 其他应付 中国乐凯胶片集团 - 款 公司 12,259,655.40 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 1,500,001.00 保定乐凯光学电子 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 保定乐凯化学有限 公司 276.71 - 合计 10,759,377.69 会计科目 单位名称 本年借方发生 应收账 款： 北京乐凯图片部 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 6,319,705.82 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 2,654,284.10 中国乐凯胶片集团 公司 35,916,634.29 合计 44,890,624.21 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 3,325,096.02 保定乐凯数码影像 有限公司 970,046.29 中国乐凯胶片集团 公司 3,950.00 保定市乐凯照相化 学厂 53,981.06 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 701,031.18 合计 5,054,104.55 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 263,775.00 中国乐凯胶片集团 公司 150,000.00 合计 413,775.00 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 25,371,112.18 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 18,084,076.95 乐凯保定化工设计 研究院 1,716,404.00 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 1,668,576.05 保定市乐凯照相化 学厂 2,410,045.00 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 35,826,486.00 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 6,245,737.68 上海乐凯感光材料 有限公司 225,343.95 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 91,630.00 保定乐凯光学电子 有限公司 9,037,982.21 保定乐凯数码影像 有限公司 5,719,974.10 柯达（中国）股份 有限公司 19,196,318.79 125,593,686.9 合计 1 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 149,908.94 其他应付 中国乐凯胶片集团 157,839,896.3 款 公司 5 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 1,542,477.00 保定乐凯光学电子 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 保定乐凯化学有限 公司 347,243.86 159,729,617.2 合计 1 会计科目 单位名称 本年贷方发生 应收账 款： 北京乐凯图片部 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 6,213,431.00 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 2,686,027.36 中国乐凯胶片集团 公司 49,752,739.04 合计 58,652,197.40 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 2,492,252.71 保定乐凯数码影像 有限公司 988,041.19 中国乐凯胶片集团 公司 保定市乐凯照相化 学厂 58,981.06 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 700,652.23 合计 4,239,927.19 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 263,775.00 中国乐凯胶片集团 公司 合计 263,775.00 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 22,859,224.83 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 20,305,289.25 乐凯保定化工设计 研究院 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 1,816,237.67 保定市乐凯照相化 学厂 2,600,000.00 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 39,225,594.00 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 7,816,419.72 上海乐凯感光材料 有限公司 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 106,000.00 保定乐凯光学电子 有限公司 9,267,730.97 保定乐凯数码影像 有限公司 5,644,212.68 柯达（中国）股份 有限公司 19,196,318.79 128,837,027.9 合计 1 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 11,938.67 其他应付 中国乐凯胶片集团 173,851,047.9 款 公司 0 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 387,184.50 保定乐凯光学电子 有限公司 920.00 保定乐凯数码影像 有限公司 31,500.00 保定乐凯化学有限 公司 346,967.15 174,617,619.5 合计 5 会计科目 单位名称 年末余额 应收账 款： 北京乐凯图片部 123,577.30 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 906,268.19 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 3,227,430.03 中国乐凯胶片集团 公司 5,410,589.76 合计 9,667,865.28 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 1,453,774.21 保定乐凯数码影像 有限公司 18,430.00 中国乐凯胶片集团 公司 3,950.00 保定市乐凯照相化 学厂 - 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 378.95 合计 1,476,533.16 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 30,000.00 中国乐凯胶片集团 公司 150,000.00 合计 180,000.00 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 3,780,481.63 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 5,156,575.80 乐凯保定化工设计 研究院 290,038.00 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 147,661.62 保定市乐凯照相化 学厂 - 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 1,325,500.00 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 1,570,682.04 上海乐凯感光材料 有限公司 - 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 14,370.00 保定乐凯光学电子 有限公司 1,648,511.96 保定乐凯数码影像 有限公司 756,930.23 柯达（中国）股份 有限公司 - 合计 14,690,751.28 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 - 其他应付 中国乐凯胶片集团 款 公司 3,751,496.15 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 344,708.50 保定乐凯光学电子 有限公司 920.00 保定乐凯数码影像 有限公司 31,500.00 保定乐凯化学有限 公司 - 合计 4,128,624.65 会计科目 单位名称 新增资金占用额 应收账 款： 北京乐凯图片部 - 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 106,274.82 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 -31,743.26 中国乐凯胶片集团 公司 -13,836,104.75 合计 -13,761,573.19 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 832,843.31 保定乐凯数码影像 有限公司 -17,994.90 中国乐凯胶片集团 公司 3,950.00 保定市乐凯照相化 学厂 -5,000.00 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 378.95 合计 814,177.36 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 - 中国乐凯胶片集团 公司 150,000.00 合计 150,000.00 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 -2,511,887.35 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 2,221,212.30 乐凯保定化工设计 研究院 -1,716,404.00 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 147,661.62 保定市乐凯照相化 学厂 189,955.00 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 3,399,108.00 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 1,570,682.04 上海乐凯感光材料 有限公司 -225,343.95 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 14,370.00 保定乐凯光学电子 有限公司 229,748.76 保定乐凯数码影像 有限公司 -75,761.42 柯达（中国）股份 有限公司 - 合计 3,243,341.00 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 -137,970.27 - 其他应付 中国乐凯胶片集团 款 公司 16,011,151.55 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 -1,155,292.50 保定乐凯光学电子 有限公司 920.00 保定乐凯数码影像 有限公司 31,500.00 保定乐凯化学有限 公司 -276.71 合计 14,888,002.34 全年累计购销额(不含税) 会计科目 单位名称 销售 应收账 款： 北京乐凯图片部 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 5,401,457.97 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 2,267,615.13 中国乐凯胶片集团 公司 30,272,582.10 合计 37,941,655.20 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 2,841,271.40 保定乐凯数码影像 有限公司 839,430.64 中国乐凯胶片集团 公司 保定市乐凯照相化 学厂 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 599,171.95 合计 4,279,873.99 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 20,735.04 中国乐凯胶片集团 公司 合计 20,735.04 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 乐凯保定化工设计 研究院 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 保定市乐凯照相化 学厂 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 59,086.28 上海乐凯感光材料 有限公司 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 保定乐凯光学电子 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 柯达（中国）股份 有限公司 合计 59,086.28 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 其他应付 中国乐凯胶片集团 款 公司 32,993,390.18 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 177,317.96 保定乐凯光学电子 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 保定乐凯化学有限 公司 319,114.30 合计 33,489,822.44 全年累计购销额(不含税) 会计科目 单位名称 采购 应收账 款： 北京乐凯图片部 中国乐凯胶片公司 北戴河销售分公司 中国乐凯胶片公司 福州彩扩服务部 中国乐凯胶片集团 公司 合计 - 其他应收 保定乐凯光学电子 款： 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 中国乐凯胶片集团 公司 保定市乐凯照相化 学厂 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 合计 - 沈阳感光化工研究 预付帐款 院 225448.72 中国乐凯胶片集团 公司 合计 225,448.72 应付账 中国乐凯胶片集团 款： 公司 17,784,560.80 中国乐凯胶片集团 公司保定通达实业 公司 17,349,669.53 乐凯保定化工设计 研究院 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 1,552,339.89 保定市乐凯照相化 学厂 乐凯沈阳科技产业 有限责任公司 32,483,841.60 上海乐凯纸业有限 公司保定分公司 6,680,700.62 上海乐凯感光材料 有限公司 保定乐凯高分子科 技发展有限公司 90,598.30 保定乐凯光学电子 有限公司 7,921,137.58 保定乐凯数码影像 有限公司 4,824,113.40 柯达（中国）股份 有限公司 16,407,110.07 合计 105,094,071.79 预收账 保定市乐凯照相化 款： 学厂 其他应付 中国乐凯胶片集团 款 公司 88,679,688.42 中国乐凯胶片公司 综合服务公司 保定乐凯光学电子 有限公司 保定乐凯数码影像 有限公司 保定乐凯化学有限 公司 合计 88,679,688.42 河北华安会计师事务所有限公司 2005年3月30日 （十二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 公司独立董事经过认真审查后一致认为，截止2004年12月31日，公司无对外担保情况发生。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司二届九次监事会于2004年3月10日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了公司2003年度监事会工作报告;(2)审议通过了公司2003年年度报告及其摘要;(3)审议通过了公司2003年度财务决算报告和2004年度财务预算报告;(4)对公司2003年度依法运作等6个方面发表了独立意见。 2、公司二届十次监事会于2004年5月8日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了关于推荐第三届监事会监事侯选人的议案;(2)审议通过了关于修订公司监事会工作条例的议案。 3、公司三届一次监事会于2004年6月11日召开，审议通过了选举富志侠先生为公司监事会会议召集人。 4、公司三届二次监事会于2004年10月20日召开，会议审议通过了如下议案：(1)审议通过了同意富志侠先生辞去公司监事职务,并经公司控股股东中国乐凯胶片集团公司提名增补张齐山先生为公司监事侯选人;(2)审议通过了公司2004年第三季度报告。 5、公司三届三次监事会于2004年12月10日召开，审议通过了选举胡冬辉女士为公司三届监事会会议召集人。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2004年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2004年度财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果，河北华安会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金的使用规范合理。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2004年5月31日，本公司全资子公司乐凯胶片股份有限公司汕头分公司向柯达(中国)股份有限公司购买柯达(中国)股份有限公司汕头分公司的部分资产，实际购买金额为572.5万美元，本次收购是根据公司与柯达(中国)股份有限公司签定的《汕头资产购买合同》来进行的，该事项已于2004年6月2日刊登在《中国证券报》上。本次资产收购将有助于公司业务的规模化发展。报告期公司进行了前期投入,目前暂无收益。本次资产收购已经完成,相关手续正在抓紧办理之中。该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为0万美元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 关联方 关联交易内容 中国乐凯胶 片基、纸基、 片集团公司 辅料等 中国乐凯胶 黑白产品 片集团公司 乐凯沈阳科 技产业有限 化工原料 责任公司 中国乐凯胶 片集团公司 辅助材料 保定通达实 业公司 保定乐凯数 码影像有限 数码影像材料 公司 保定市乐凯 化学有限公 化工材料 司 保定乐凯光 学电子有限 相机 公司 上海乐凯纸 纸基 业有限公司 沈阳感光化 化工材料 工研究院 保定乐凯高 分子材料科 冲印耗材 技发展有限 公司 中国乐凯胶 片集团公司 辅助材料 综合服务公 司 柯达（中 国）股份 宽片 有限公司 关联交易定价原 关联方 则 依据市场价格， 中国乐凯胶 无市场价的由双 片集团公司 方协商确定 依据市场价格， 中国乐凯胶 无市场价的由双 片集团公司 方协商确定 乐凯沈阳科 依据市场价格， 技产业有限 无市场价的由双 责任公司 方协商确定 中国乐凯胶 依据市场价格， 片集团公司 无市场价的由双 保定通达实 方协商确定 业公司 保定乐凯数 依据市场价格， 码影像有限 无市场价的由双 公司 方协商确定 保定市乐凯 依据市场价格， 化学有限公 无市场价的由双 司 方协商确定 保定乐凯光 依据市场价格， 学电子有限 无市场价的由双 公司 方协商确定 依据市场价格， 上海乐凯纸 无市场价的由双 业有限公司 方协商确定 依据市场价格， 沈阳感光化 无市场价的由双 工研究院 方协商确定 保定乐凯高 依据市场价格， 分子材料科 无市场价的由双 技发展有限 方协商确定 公司 中国乐凯胶 依据市场价格， 片集团公司 无市场价的由双 综合服务公 方协商确定 司 柯达（中 依据市场价格， 国）股份 无市场价的由双 有限公司 方协商确定 关联交易 关联方 价格 中国乐凯胶 片集团公司 中国乐凯胶 片集团公司 乐凯沈阳科 技产业有限 责任公司 中国乐凯胶 片集团公司 保定通达实 业公司 保定乐凯数 码影像有限 公司 保定市乐凯 化学有限公 司 保定乐凯光 学电子有限 公司 上海乐凯纸 业有限公司 沈阳感光化 工研究院 保定乐凯高 分子材料科 技发展有限 公司 中国乐凯胶 片集团公司 综合服务公 司 柯达（中 国）股份 有限公司 占同类 关联交易金额 交易额 关联方 的比重 (％) 中国乐凯胶 89,188,254.67 19.28 片集团公司 中国乐凯胶 17,275,994.55 3.74 片集团公司 乐凯沈阳科 技产业有限 32,483,841.60 7.02 责任公司 中国乐凯胶 片集团公司 17,349,669.53 3.75 保定通达实 业公司 保定乐凯数 码影像有限 4,824,113.40 1.04 公司 保定市乐凯 化学有限公 9,709,557.53 2.10 司 保定乐凯光 学电子有限 7,921,137.58 1.71 公司 上海乐凯纸 6,680,700.62 1.45 业有限公司 沈阳感光化 225,448.72 0.05 工研究院 保定乐凯高 分子材料科 90,598.30 0.02 技发展有限 公司 中国乐凯胶 片集团公司 1,552,339.89 0.34 综合服务公 司 柯达（中 国）股份 16,407,110.07 3.55 有限公司 关联方 结算方式 中国乐凯胶 现金方式 片集团公司 中国乐凯胶 现金方式 片集团公司 乐凯沈阳科 技产业有限 现金方式 责任公司 中国乐凯胶 片集团公司 现金方式 保定通达实 业公司 保定乐凯数 码影像有限 现金方式 公司 保定市乐凯 化学有限公 现金方式 司 保定乐凯光 学电子有限 现金方式 公司 上海乐凯纸 现金方式 业有限公司 沈阳感光化 现金方式 工研究院 保定乐凯高 分子材料科 现金方式 技发展有限 公司 中国乐凯胶 片集团公司 现金方式 综合服务公 司 柯达（中 国）股份 现金方式 有限公司 市场 对公司利润 关联方 价格 的影响 中国乐凯胶 片集团公司 中国乐凯胶 片集团公司 乐凯沈阳科 技产业有限 责任公司 中国乐凯胶 片集团公司 保定通达实 业公司 保定乐凯数 码影像有限 公司 保定市乐凯 化学有限公 司 保定乐凯光 学电子有限 公司 上海乐凯纸 业有限公司 沈阳感光化 工研究院 保定乐凯高 分子材料科 技发展有限 公司 中国乐凯胶 片集团公司 综合服务公 司 柯达（中 国）股份 有限公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 关联交 关联交 关联方 易定价 易内容 原则 依据市 中国乐凯胶片 彩色感 场价格 集团公司 光产品 确定 依据市 北京乐凯图片 彩色感 场价格 社 光产品 确定 中国乐凯胶片 依据市 彩色感 公司北戴河销 场价格 光产品 售分公司 确定 中国乐凯胶片 依据市 彩色感 公司福州彩扩 场价格 光产品 服务部 确定 依据市 保定乐凯光学 彩色感 场价格 电子有限公司 光产品 确定 依据市 中国乐凯胶片 材料 场价格 集团公司 确定 依据市 保定乐凯化学 材料 场价格 有限公司 确定 依据市 保定乐凯数码 材料 场价格 影像有限公司 确定 依据市 上海乐凯感光 材料 场价格 材料有限公司 确定 依据市 上海乐凯纸业 材料 场价格 有限公司 确定 依据市 沈阳感光化工 材料 场价格 研究院 确定 中国乐凯胶片 依据市 集团公司综合 材料 场价格 服务公司 确定 中国乐凯胶片 依据市 集团公司保定 材料 场价格 通达实业公司 确定 占同类 关联交易价 交易额 关联方 关联交易金额 格 的比重 (％) 中国乐凯胶片 30,272,582.10 4.65 集团公司 北京乐凯图片 0.00 社 中国乐凯胶片 公司北戴河销 2,267,615.13 0.35 售分公司 中国乐凯胶片 公司福州彩扩 5,401,457.97 0.83 服务部 保定乐凯光学 2,841,271.40 0.44 电子有限公司 中国乐凯胶片 32,993,390.18 5.06 集团公司 保定乐凯化学 319,114.30 0.05 有限公司 保定乐凯数码 839,430.64 0.13 影像有限公司 上海乐凯感光 0.00 材料有限公司 上海乐凯纸业 59,086.28 0.01 有限公司 沈阳感光化工 20,735.04 0.00 研究院 中国乐凯胶片 集团公司综合 177,317.96 0.03 服务公司 中国乐凯胶片 集团公司保定 599,171.95 0.09 通达实业公司 结算方 市场价 对公司利润 关联方 式 格 的影响 中国乐凯胶片 现金方 集团公司 式 北京乐凯图片 现金方 社 式 中国乐凯胶片 现金方 公司北戴河销 式 售分公司 中国乐凯胶片 现金方 公司福州彩扩 式 服务部 保定乐凯光学 现金方 电子有限公司 式 中国乐凯胶片 现金方 集团公司 式 保定乐凯化学 现金方 有限公司 式 保定乐凯数码 现金方 影像有限公司 式 上海乐凯感光 现金方 材料有限公司 式 上海乐凯纸业 现金方 有限公司 式 沈阳感光化工 现金方 研究院 式 中国乐凯胶片 现金方 集团公司综合 式 服务公司 中国乐凯胶片 现金方 集团公司保定 式 通达实业公司 关联交易可以在公司与关联方之间实现资源的充分共享与互补,使公司在尽量节省投资支出的前提下,实现公司利益的最大化.在相关各关联方存续的前提下,公司在市场定价原则下所发生的关联交易预计将会长期存在,但是总金额及所占比例预计将会逐步减少,关联交易不会对公司产生不利影响，对报告期公司利润的影响不大。 3、其他重大关联交易 (1)根据同中国乐凯胶片集团公司签订的《综合服务协议》,公司2004年支付中国乐凯胶片集团公司综合服务费50万元,水电汽等动力费用18097899.53元,支付中国乐凯胶片集团公司进出口代理费1026923.41元. (2)中国乐凯胶片集团公司的控股子公司乐凯保定化工设计院为公司提供咨询、设计等服务,本年度公司向其支付咨询设计费用1716404.00元. （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 无托管情况发生.。 2、承包情况 无承包情况发生.。 3、租赁情况 1)、中国乐凯胶片集团公司将土地租赁给乐凯胶片股份有限公司，该项涉及的金额为1,601,362.78元人民币，租金的确定依据是交易双方签订的《土地使用权租赁合同》； 2)、中国乐凯胶片集团公司将房屋租赁给乐凯胶片股份有限公司，该项涉及的金额为1,045,552.20元人民币，租金的确定依据是交易双方签订的《房屋租赁协议》； 3)、北京乐凯图片社将房屋租赁给北京乐凯彩晶胶片有限公司，该项涉及的金额为227,360.00元人民币，租金的确定依据是交易双方签订的《房屋租赁协议》。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 无 （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任河北华安会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约280,000元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了6年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 报告期内本公司执行15%的所得税税率，享受所得税优惠政策。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2005]1040号 乐凯胶片股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的乐凯胶片股份有限公司2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是乐凯胶片股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了乐凯胶片股份有限公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王飞 李钰 中国 河北 石家庄市 2005年3月30日 （二）财务报表 资产负债表 2004年12月31日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合 母公 并 司 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 应收利息 应收账款 4 1 其他应收款 5 2 预付账款 6 应收补贴款 7 存货 8 待摊费用 9 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 10 3 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 11 减：累计折旧 11 固定资产净值 11 减：固定资产减值 11 准备 固定资产净额 11 工程物资 13 在建工程 12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他 资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 14 预收账款 15 应付工资 16 应付福利费 17 应付股利 应交税金 18 其他应交款 19 其他应付款 20 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 21 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 本）净额 资本公积 22 盈余公积 23 其中：法定公益金 未分配利润 24 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损 25 失 所有者权益（或股 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 计 合并 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 454,021,747.83 214,159,080.03 短期投资 87,721,201.60 148,577,550.00 应收票据 80,000.00 30,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 43,474,613.99 28,398,802.33 其他应收款 2,351,354.28 5,204,515.54 预付账款 19,659,649.36 21,266,455.12 应收补贴款 774,753.34 存货 118,622,553.92 167,841,328.13 待摊费用 126,037.60 446,454.78 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 726,057,158.58 586,698,939.27 长期投资： 长期股权投资 12,492,400.00 12,492,400.00 长期债权投资 长期投资合计 12,492,400.00 12,492,400.00 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 695,418,701.90 708,737,784.78 减：累计折旧 327,128,921.12 362,513,395.36 固定资产净值 368,289,780.78 346,224,389.42 减：固定资产减值 188,460.75 188,460.75 准备 固定资产净额 368,101,320.03 346,035,928.67 工程物资 24,666.23 40,806.88 在建工程 17,852,100.25 87,471,416.30 固定资产清理 固定资产合计 385,978,086.51 433,548,151.85 无形资产及其他 资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,124,527,645.09 1,032,739,491.12 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 44,893,228.32 54,118,551.95 预收账款 4,858,157.31 7,365,193.11 应付工资 2,108,852.62 204,901.53 应付福利费 2,076,077.56 2,517,702.45 应付股利 应交税金 12,904,170.31 -1,400,424.36 其他应交款 396,506.65 380,157.33 其他应付款 9,775,578.67 11,918,048.98 预提费用 105,000.00 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 77,012,571.44 75,209,130.99 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 77,012,571.44 75,209,130.99 少数股东权益 912,731.07 4,294,180.33 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 342,000,000.00 342,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 342,000,000.00 342,000,000.00 本）净额 资本公积 332,456,238.34 332,456,238.34 盈余公积 117,461,395.97 129,178,038.19 其中：法定公益金 39,153,798.65 43,059,346.06 未分配利润 88,409,291.49 79,488,488.90 拟分配现金股利 171,000,000.00 75,240,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损 4,724,583.22 5,126,585.63 失 所有者权益（或股 1,046,602,342.58 953,236,179.80 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,124,527,645.09 1,032,739,491.12 计 母公司 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 446,530,737.30 209,017,637.66 短期投资 87,721,201.60 148,577,550.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 64,895,447.17 56,275,250.82 其他应收款 2,195,213.48 3,729,491.27 预付账款 20,988,273.51 21,732,714.85 应收补贴款 774,753.34 存货 102,237,548.68 140,359,483.22 待摊费用 105,898.98 446,454.78 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 724,674,320.72 580,913,335.94 长期投资： 长期股权投资 24,539,259.11 26,977,827.53 长期债权投资 长期投资合计 24,539,259.11 26,977,827.53 其中：合并价差 其中：股权投资差 额 固定资产： 固定资产原价 667,946,154.62 681,959,015.39 减：累计折旧 313,428,903.01 347,968,587.04 固定资产净值 354,517,251.61 333,990,428.35 减：固定资产减值 188,460.75 188,460.75 准备 固定资产净额 354,328,790.86 333,801,967.60 工程物资 24,666.23 40,806.88 在建工程 17,852,100.25 85,410,091.09 固定资产清理 固定资产合计 372,205,557.34 419,252,865.57 无形资产及其他 资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,121,419,137.17 1,027,144,029.04 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 38,786,562.67 48,600,219.76 预收账款 1,927,876.96 4,451,678.61 应付工资 2,079,090.16 115,277.50 应付福利费 330,276.42 应付股利 应交税金 15,876,563.98 1,795,910.96 其他应交款 365,664.27 351,611.83 其他应付款 7,271,167.67 9,275,894.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 66,306,925.71 64,920,869.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 66,306,925.71 64,920,869.47 少数股东权益 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 342,000,000.00 342,000,000.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 342,000,000.00 342,000,000.00 本）净额 资本公积 332,456,238.34 332,456,238.34 盈余公积 117,461,395.97 129,178,038.19 其中：法定公益金 39,153,798.65 43,059,346.06 未分配利润 92,194,577.15 83,348,883.04 拟分配现金股利 171,000,000.00 75,240,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损 失 所有者权益（或股 1,055,112,211.46 962,223,159.57 东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）总 1,121,419,137.17 1,027,144,029.04 计 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 利润及利润分配表 2004年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合 母公 并 司 一、主营业务收入 26 4 减：主营业务成本 26 4 主营业务税金及附加 27 二、主营业务利润（亏损 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 28 以“-”号填列） 减:营业费用 管理费用 财务费用 29 三、营业利润（亏损以 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 30 5 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额 以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- ”号填列） 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 7.处理固定资产净收益 8.捐赠支出 9.处理固定资产净损失 合并 项目 本期数 上期数 一、主营业务收入 618,997,507.27 564,279,072.17 减：主营业务成本 425,129,480.83 377,433,813.68 主营业务税金及附加 2,212,772.94 3,182,438.17 二、主营业务利润（亏损 191,655,253.50 183,662,820.32 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 -215,886.35 601,867.42 以“-”号填列） 减:营业费用 54,756,490.75 53,759,671.75 管理费用 51,141,859.25 40,856,773.48 财务费用 -3,754,872.95 -4,876,166.71 三、营业利润（亏损以 89,295,890.10 94,524,409.22 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 1,532,992.37 -2,784,324.58 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 150,735.06 545,477.62 减：营业外支出 258,908.07 873,040.48 四、利润总额（亏损总额 90,720,709.46 91,412,521.78 以“-”号填列） 减：所得税 13,375,940.88 16,756,814.42 减：少数股东损益 -289,068.64 -641,057.40 加：未确认投资损失(合 402,002.41 4,724,583.22 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 78,035,839.63 80,021,347.98 ”号填列） 加：年初未分配利润 88,409,291.49 191,349,358.48 其他转入 六、可供分配的利润 166,445,131.12 271,370,706.46 减：提取法定盈余公积 7,811,094.81 7,974,276.65 提取法定公益金 3,905,547.41 3,987,138.32 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 154,728,488.90 259,409,291.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 75,240,000.00 171,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 79,488,488.90 88,409,291.49 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 129,816.50 68,438.38 7.处理固定资产净收益 21,634.49 25,664.11 8.捐赠支出 218,000.00 9.处理固定资产净损失 母公司 项目 本期数 上期数 一、主营业务收入 557,525,797.97 495,726,219.88 减：主营业务成本 389,549,059.50 331,875,054.02 主营业务税金及附加 1,814,556.06 2,774,420.28 二、主营业务利润（亏损 166,162,182.41 161,076,745.58 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 -733,598.09 -102,886.42 以“-”号填列） 减:营业费用 37,384,938.64 37,373,052.71 管理费用 39,817,328.36 27,607,059.16 财务费用 -3,777,647.97 -4,877,017.33 三、营业利润（亏损以 92,003,965.29 100,870,764.62 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 -977,921.31 -4,221,561.65 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 2,000.00 302,864.01 减：营业外支出 78,999.49 786,187.71 四、利润总额（亏损总额 90,949,044.49 96,165,879.27 以“-”号填列） 减：所得税 12,838,096.38 16,423,112.79 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 78,110,948.11 79,742,766.48 ”号填列） 加：年初未分配利润 92,194,577.15 195,413,225.64 其他转入 六、可供分配的利润 170,305,525.26 275,155,992.12 减：提取法定盈余公积 7,811,094.81 7,974,276.65 提取法定公益金 3,905,547.41 3,987,138.32 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 158,588,883.04 263,194,577.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 75,240,000.00 171,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 83,348,883.04 92,194,577.15 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 55,199.00 7.处理固定资产净收益 8.捐赠支出 200,000.00 9.处理固定资产净损失 21,800.49 216,535.08 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 现金流量表 2004年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数 股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 718,594,453.22 收到的税费返还 4,290,615.41 收到的其他与经营活动有关的现金 6,296,685.60 现金流入小计 729,181,754.23 购买商品、接受劳务支付的现金 506,947,128.87 支付给职工以及为职工支付的现金 45,201,811.61 支付的各项税费 42,752,085.82 支付的其他与经营活动有关的现金 48,928,872.48 现金流出小计 643,829,898.78 经营活动产生的现金流量净额 85,351,855.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 108,233,708.62 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 891,635.35 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的 941,089.14 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 110,066,433.11 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的 89,175,253.59 现金 投资所支付的现金 168,448,700.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 257,623,953.59 投资活动产生的现金流量净额 -147,557,520.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,240,343.29 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,240,343.29 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 178,852,119.46 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数 股东的现金 现金流出小计 178,852,119.46 筹资活动产生的现金流量净额 -177,611,776.17 四、汇率变动对现金的影响 -45,226.60 五、现金及现金等价物净增加额 -239,862,667.80 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,035,839.63 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -289,068.64 减：未确认的投资损失 402,002.41 加：计提的资产减值准备 -932,589.20 固定资产折旧 41,377,154.97 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -320,417.18 预提费用增加（减：减少） -105,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失 -23,705.51 (减:收益) 固定资产报废损失 2,062.02 财务费用 投资损失（减：收益） -1,532,992.37 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -45,729,488.88 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,672,475.40 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,599,587.62 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,351,855.45 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 214,159,080.03 减：现金的期初余额 454,021,747.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -239,862,667.80 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 637,427,756.26 收到的税费返还 4,270,148.14 收到的其他与经营活动有关的现金 5,458,227.41 现金流入小计 647,156,131.81 购买商品、接受劳务支付的现金 448,214,727.33 支付给职工以及为职工支付的现金 34,698,298.75 支付的各项税费 38,171,058.59 支付的其他与经营活动有关的现金 35,081,970.48 现金流出小计 556,166,055.15 经营活动产生的现金流量净额 90,990,076.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 108,233,708.62 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 891,635.35 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的 21,692.31 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 109,147,036.28 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的 87,460,684.42 现金 投资所支付的现金 171,292,182.10 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 258,752,866.52 投资活动产生的现金流量净额 -149,605,830.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性 投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 178,852,119.46 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数 股东的现金 现金流出小计 178,852,119.46 筹资活动产生的现金流量净额 -178,852,119.46 四、汇率变动对现金的影响 -45,226.60 五、现金及现金等价物净增加额 -237,513,099.64 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,110,948.11 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -473,785.97 固定资产折旧 38,307,681.50 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -340,555.80 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失 21,800.49 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 977,921.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,675,501.80 经营性应收项目的减少(减：增加) 3,809,971.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 8,251,596.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 90,990,076.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 209,017,637.66 减：现金的期初余额 446,530,737.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -237,513,099.64 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 合并资产减值表 2004年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 坏账准备合计 11,206,015.75 其中：应收账款 10,796,154.80 其他应收款 409,860.95 短期投资跌价准备合计 3,108,418.29 其中：股票投资 债券投资 3,108,418.29 存货跌价准备合计 1,857,004.74 其中：库存商品 原材料 1,410,572.00 包装物 446,432.74 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 188,460.75 其中：房屋、建筑物 机器设备 188,460.75 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 本期 项目 增加数 坏账准备合计 350,894.32 其中：应收账款 279,850.99 其他应收款 71,043.33 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 包装物 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 本期减少数 项目 转出数 合计 坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 3,108,418.29 3,108,418.29 其中：股票投资 债券投资 3,108,418.29 3,108,418.29 存货跌价准备合计 446,432.74 446,432.74 其中：库存商品 原材料 包装物 446,432.74 446,432.74 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 项目 期末余额 坏账准备合计 11,556,910.07 其中：应收账款 11,076,005.79 其他应收款 480,904.28 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,410,572.00 其中：库存商品 原材料 1,410,572.00 包装物 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 188,460.75 其中：房屋、建筑物 机器设备 188,460.75 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 母公司资产减值表 2004年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 项目 期初余额 增加数 坏账准备合计 6,171,533.62 802,646.77 其中：应收账款 5,703,804.11 537,389.71 其他应收款 467,729.51 265,257.06 短期投资跌价准备合计 3,108,418.29 其中：股票投资 债券投资 3,108,418.29 存货跌价准备合计 1,857,004.74 其中：库存商品 原材料 1,410,572.00 包装物 446,432.74 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 188,460.75 其中：房屋、建筑物 机器设备 188,460.75 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 本期减少数 项目 转出数 合计 坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 短期投资跌价准备合计 3,108,418.29 3,108,418.29 其中：股票投资 债券投资 3,108,418.29 3,108,418.29 存货跌价准备合计 446,432.74 446,432.74 其中：库存商品 原材料 包装物 446,432.74 446,432.74 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 项目 期末余额 坏账准备合计 6,974,180.39 其中：应收账款 6,241,193.82 其他应收款 732,986.57 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,410,572.00 其中：库存商品 原材料 1,410,572.00 包装物 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 188,460.75 其中：房屋、建筑物 机器设备 188,460.75 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 股东权益增减变动表 2004年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 342,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 342,000,000.00 二、资本公积 期初余额 332,456,238.34 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 332,456,238.34 三、法定和任意盈余公积 期初余额 78,307,597.32 本期增加数 7,811,094.81 其中：从净利润中提取数 7,811,094.81 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 86,118,692.13 其中：法定盈余公积 86,118,692.13 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 39,153,798.65 本期增加数 3,905,547.41 其中：从净利润中提取数 3,905,547.41 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 43,059,346.06 五、未分配利润 期初未分配利润 88,409,291.49 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 78,035,839.63 本期利润分配 86,956,642.22 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 79,488,488.90 项目 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 342,000,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 342,000,000.00 二、资本公积 期初余额 332,456,238.34 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 332,456,238.34 三、法定和任意盈余公积 期初余额 70,333,320.67 本期增加数 7,974,276.65 其中：从净利润中提取数 7,974,276.65 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 78,307,597.32 其中：法定盈余公积 78,307,597.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 35,166,660.33 本期增加数 3,987,138.32 其中：从净利润中提取数 3,987,138.32 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 39,153,798.65 五、未分配利润 期初未分配利润 191,349,358.48 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 80,021,347.98 本期利润分配 182,961,414.97 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 88,409,291.49 公司法定代表人:杜昌焘 主管会计工作负责人:张小林 会计机构负责人:张小林 （三）会计报表附注 1、公司简介 乐凯胶片股份有限公司（以下简称本公司或公司）是由中国乐凯胶片集团公司独家发起，经国家体改委生[1997]171号文批准以募集方式设立的股份有限公司，公司于1998年1月16日注册成立，注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区（保定市朝阳路68号），营业执照注册号130000100103。现公司注册资本34200万元。股权结构为：国有法人股17154万股,占股本总额的50.16%，由中国乐凯胶片集团公司持有；外资法人股4446万股,占股本总额的13%，由柯达(中国)投资有限公司持有；国内社会公众股12600万股,占股本总额的36.84%。 本公司主要经营：彩色胶卷、彩色相纸、彩色电影正片、感光材料、信息影像材料加工用药液及相关化学品、彩扩设备、与银盐产品相关的数码影像材料（不含化学危险品）的研制、生产、销售；本企业所需的原辅材料、机械设备、配套产品、零部件及相关技术的科研、生产、销售。公司设有保定、汕头两个分支机构。 2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）会计制度： 本公司成立后执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定，自2001年1月1日起执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 （2）会计年度：公历1月1日至12月31日。 （3）记账本位币：以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则。 （5）外币业务核算方法： 外币业务按当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。期末，对外币账户余额按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限在3个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7）短期投资核算方法： 按取得时的实际成本计价，包括税金、手续费等相关费用。实际收到的短期投资现金股利或利息（已记入应收项目的除外）直接冲减投资成本，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额作为投资损益入账；报告期末公司按短期投资成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法： ①确认标准：债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项；债务人资不抵债、现金流量严重不足。 ②坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例： 公司坏账损失采用备抵法核算：根据年末或报告期末应收账款及其他应收款之余额，按账龄分析法提取。实际发生坏账损失时冲减坏账准备，除非有其他确凿证据，公司应收款项一般按以下比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 4% 1—2年 10% 2—3年 30% 3—4年 50% 4—5年 80% 5年以上 100% （9）存货核算方法和计提存货跌价准备的方法： 存货主要包括原材料、在产品、外购半成品、产成品、低值易耗品、包装物和在途物资等；本公司存货日常核算采用计划成本，按月核算成本差异，将计划成本调整为实际成本。低值易耗品除生产用模具外于领用时一次摊销，生产用模具按受益期分期摊销。 本公司存货按报告期期末成本与可变现净值孰低计价，即期末按各类存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （10）长期投资及其减值准备的核算方法： ①债权投资：采用成本法核算，以取得时的成本入账，依据约定的利率与投资额按期计算投资收益；债券投资的溢价和折价在债券存续期间采用直线法摊销。 ②股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后的余额入账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算（其中本公司对被投资单位具有实质控制权的编制合并会计报表）。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 本公司长期债权投资按报告期期末账面价值与市价孰低计价，计提长期投资减值准备；长期股权投资按报告期末账面价值与可收回金额孰低计价，计提长期投资减值准备。 （11）委托贷款及其减值准备的核算方法 委托贷款按实际发生额计价，按权责发生制确认应计利息，期末按账面价值高于可收回金额的差额计提减值准备。 （12）固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： 公司固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的劳动资料以及虽不属于生产经营主要设备但单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的实物资产；公司固定资产以实际成本计价。 公司固定资产折旧采用直线法，并按固定资产的类别、原价、估计经济使用年限和预计残值率确定其年分类折旧率如下: 类 别 折旧年限 残值率(%) 房屋建筑物 30 5 其中：临时房屋 15 5 通用设备 5—18 5 专用设备 7—18 5 运输设备 6 5 电子及其他设备 4—18 5 类 别 年折旧率(%) 房屋建筑物 3.17 其中：临时房屋 6.33 通用设备 5.28—19.00 专用设备 5.28—13.57 运输设备 15.83 电子及其他设备 5.28—23.75 公司期末按单项固定资产的可收回金额低于账面价值的差额提取固定资产减值准备，计入当期损益。 （13）在建工程核算方法： 在建工程采用实际成本核算。包括：新建固定资产工程，改、扩建固定资产以及购入需要安装的设备等。在建工程在达到预定可使用状态并正式交付使用时结转固定资产。期末对有证据表明已经发生的减值，计提减值准备。 （14）借款费用资本化 ①公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 ②除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ③公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足《借款费用》准则规定的资本化条件的，计入所购建固定资产的成本；否则，于发生时直接计入当期财务费用。 ④因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。 （15）无形资产计价及摊销政策： 以取得时的实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之间较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过十年。 公司期末按单项无形资产的可收回金额低于账面价值的差额提取无形资产减值准备，计入当期损益。 （16）长期待摊费用摊销政策： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （17）收入确认原则： 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （18）所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算所得税。 （19）利润分配： 税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： ①弥补以前年度亏损； ②按百分之十提取法定盈余公积金； ③按百分之五提取法定公益金； ④提取任意公积金； ⑤向投资者分配利润。 （20）合并会计报表的编制方法： 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，纳入报表合并范围的各公司间的重大交易和资金往来均予以抵消。 上期纳入合并范围的子公司为32个销售子公司，本期新增保定乐凯照相化学有限公司。保定乐凯照相化学有限公司于2004年12月成立，本公司投资额为2,843,482.10元，占其注册资本的45.278%并对该公司具有实质控制权，因此本期将其纳入合并范围。 （21）本期会计估计变更说明 为了和税务局的所得税税前扣除方法保持一致，减少纳税调整的工作量，公司自2004年1月1日起，将固定资产净残值率由3%调整为5%，由于此项会计估计的变更，对本期利润总额的影响为871,098.00元。 3、主要税项 （1）增值税：按销售收入的17%计算销项税，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；出口产品按国家有关规定实行免、抵、退，退税率按国家有关规定执行； （2）城建税和教育费附加：分别按应交增值税的7%和4%计缴； （3）印花税：按照税务局核定的标准缴纳； （4）所得税：本公司经河北省科学技术厅以冀科高字[2003]37号文认定为高新技术企业，因此本公司执行15%的所得税率。 4、控股子公司及合营企业 被投资公司名称 注册资本 投资金额 沈阳乐凯胶片有限公司 32090000 28881000元 等31个销售子公司 元 北京乐凯彩晶胶片有限 500000元 400000元 公司 保定乐凯照相化学有限 6280000 2843482.10 公司 元 元 上海乐凯感光材料有限 1000000 500000元 公司 元 公司占权 被投资公司名称 益 沈阳乐凯胶片有限公司 90% 等31个销售子公司 北京乐凯彩晶胶片有限 80% 公司 保定乐凯照相化学有限 45.278% 公司 上海乐凯感光材料有限 50% 公司 主要经营范围 被投资公司名称 沈阳乐凯胶片有限公司 胶卷、相纸等销售 等31个销售子公司 北京乐凯彩晶胶片有限 胶卷、相纸等销售 公司 信息影像材料冲洗套 保定乐凯照相化学有限 药的研制、生产、销 公司 售 上海乐凯感光材料有限 感光材料 公司 是否合 被投资公司名称 并 沈阳乐凯胶片有限公司 合并 等31个销售子公司 北京乐凯彩晶胶片有限 合并 公司 保定乐凯照相化学有限 合并 公司 上海乐凯感光材料有限 未合并 公司 5、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （1）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现金 335,454.46 210,185.17 银行存款 213,812,722.28 453,602,797.79 其他货币资金 10,903.29 208,764.87 合 计： 214,159,080.03 454,021,747.83 注：①其中外币存款1,795,757.67美元，按8.2765汇率折合人民币14,862,588.36元。 ②期末比期初变动幅度超过30%，主要原因之一是本年对工程项目的投资额增加，主要新增汕头生产线及改造和彩色胶卷涂布生产线改造两个项目；原因之二是本年增加委托贷款5000万元。 （2）短期投资： 期末数 项 目 金额 减值准备 国债投资 - - 央行票据投资 98,577,550.00 委托贷款 50,000,000.00 - 合 计： 148,577,550.00 - 期初数 项 目 金额 减值准备 国债投资 90,829,619.89 3,108,418.29 央行票据投资 委托贷款 - - 合 计： 90,829,619.89 3,108,418.29 注：①央行票据投资为公司为保证稳定收益于本年新增加的投资业务,所投资票据面值100,000,000.00元，投资成本98,577,550.00元。 ②本科目期末比期初变动幅度超过30%，主要原因是新增央行票据投资和委托贷款。 （3）应收票据： 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,000.00 80,000.00 合计 30,000.00 80,000.00 （4）应收账款： 期末数 账龄 金额 比例 1年以内 27,293,002.72 69.14% 1—2年 1,208,384.67 3.06% 2—3年 305,661.34 0.77% 3—4年 1,021,450.54 2.59% 4—5年 1,926,426.44 4.88% 5年以上 7,719,882.41 19.56% 合计 39,474,808.12 100% 期末数 期初数 账龄 坏账准备 金额 1年以内 1,091,720.09 42,262,563.65 1—2年 120,838.47 540,564.01 2—3年 91,698.40 1,088,142.09 3—4年 510,725.27 1,947,906.44 4—5年 1,541,141.15 3,401,963.01 5年以上 7,719,882.41 5,029,629.59 合计 11,076,005.79 54,270,768.79 期初数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 77.87% 1,690,502.55 1—2年 1.00% 54,056.41 2—3年 2.00% 326,442.63 3—4年 3.59% 973,953.22 4—5年 6.27% 2,721,570.40 5年以上 9.27% 5,029,629.59 合计 100% 10,796,154.80 注：①本科目中持本公司5%以上表决权股份的股东欠款详见附注八。 ②其中前五名金额为15,490,477.41元，占期末应收账款的39.24%。 ③本科目期末比期初减少幅度超过30%，主要原因是本年度公司加大了销售环节的管理，提高了资金的回收率，大大降低了应收账款占用的资金。 （5）其他应收款： 期末数 账龄 金额 比例 1年以内 5,114,119.27 89.95% 1—2年 197,966.93 3.48% 2—3年 116,814.63 2.06% 3—4年 58,643.92 1.03% 4—5年 28,493.10 0.50% 5年以上 169,381.97 2.98% 合计 5,685,419.82 100% 期末数 期初数 账龄 坏账准备 金额 1年以内 204,564.78 1,585,841.77 1—2年 19,796.70 764,220.01 2—3年 35,044.39 101,968.57 3—4年 29,321.96 76,661.78 4—5年 22,794.48 157,196.47 5年以上 169,381.97 75,326.63 合计 480,904.28 2,761,215.23 期初数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 57.43% 63,433.67 1—2年 27.68% 76,422.00 2—3年 3.69% 30,590.57 3—4年 2.78% 38,330.89 4—5年 5.69% 125,757.19 5年以上 2.73% 75,326.63 合计 100% 409,860.95 注：①本科目应收持本公司5%以上表决权股份的股东欠款详见附注八。 ②其中前五名金额为2,993,774.21元，占期末其他应收款的52.66%。 ③期末比期初增加幅度超过30%，主要原因是年末预付下年度广告费和一些备件款项，尚未结算。 （6）预付账款： 账龄 期末余额 1年以内 19,785,117.26 1—2年 217,640.85 2—3年 3.30 3年以上 1,263,693.71 合计 21,266,455.12 账龄 占总额比例 1年以内 93.03% 1—2年 1.02% 2—3年 0.00% 3年以上 5.95% 合计 100% 账龄 期初余额 1年以内 18,037,787.92 1—2年 6,643.74 2—3年 1,258,575.03 3年以上 356,642.67 合计 19,659,649.36 账龄 占总额比例 1年以内 91.75% 1—2年 0.03% 2—3年 6.40% 3年以上 1.82% 合计 100% 注：①本科目中持本公司5%以上表决权股份的股东欠款详见附注八。 ②账龄超过一年的预付账款主要系对到货的产品有质量争议而未报账。 （7）应收补贴款年末余额774,753.34元，为应收出口退税。 （8）存货： 期末数 项目 金额 比例 原材料 26,583,576.98 15.71% 辅助材料 2,049,151.00 1.21% 包装物 4,533,048.45 2.68% 委托加工物 766,390.72 0.45% 资 外购半成品 16,831,322.03 9.94% 在产品 55,956,917.71 33.06% 产成品 62,531,493.24 36.95% 合计 169,251,900.13 100% 期末数 期初数 项目 跌价准备 金额 原材料 1,410,572.00 16,335,394.33 辅助材料 - 1,476,018.64 包装物 - 4,994,455.51 委托加工物 - 651,463.01 资 外购半成品 - 25,120,039.77 在产品 - 34,208,402.37 产成品 - 37,693,785.03 合计 1,410,572.00 120,479,558.66 期初数 项目 比例 跌价准备 原材料 13.56% 1,410,572.00 辅助材料 1.22% - 包装物 4.15% 446,432.74 委托加工物 0.54% - 资 外购半成品 20.85% - 在产品 28.39% - 产成品 31.29% - 合计 100% 1,857,004.74 注：①部分原材料因为改变配方以后不再使用而且无转让价值，已存放三年以上，账面价值1,410,572.00元，公司已对其全额计提了跌价准备。 ②本公司存货中无用于债务担保的存货。 ③本科目期末比期初增加幅度超过30%，原因主要是本年新增产品品种，导致原材料储备增加；另外，由于胶片涂布生产线及配套设施改造，为了保证其他生产车间正常运行，满足市场需要，各车间储备的在产品增加。 （9）待摊费用： 项 目 期末数 期初数 财产保险费 91,936.41 95,699.29 租金 - 11,103.27 模具 354,518.37 19,235.04 合 计 446,454.78 126,037.60 注：期末比期初增加幅度超过30%，主要原因是本年新购入的暗盒模具，摊销期跨年度。 （10）长期投资： 长期股权投资： 期初数 项 目 减值准 金额 备 股票投资 11,492,400.00 - 其他股权投资 1,000,000.00 - 其中:对合营企业 - - 投资 其他投资 1,000,000.00 - 合 计： 12,492,400.00 - 项 目 本期增加 本期减少 股票投资 - - 其他股权投资 - - 其中:对合营企业 - - 投资 其他投资 - - 合 计： - - 期末数 项 目 金额 减值准备 股票投资 11,492,400.00 - 其他股权投资 1,000,000.00 - 其中:对合营企业 - - 投资 其他投资 1,000,000.00 - 合 计： 12,492,400.00 - 其中： ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 华泰财产保险股份有限公司 普通股 保定天威保变电气股份有限公 普通股 司 风帆股份有限公司 普通股 合 计： 被投资公司名称 股票数量 华泰财产保险股份有限公司 10000000股 保定天威保变电气股份有限公 975000股 司 风帆股份有限公司 325800股 合 计： 占被投资单 被投资公司名称 位注册资本 比例 华泰财产保险股份有限公司 0.750% 保定天威保变电气股份有限公 0.295% 司 风帆股份有限公司 0.240% 合 计： 被投资公司名称 投资金额 华泰财产保险股份有限公司 10,000,000.00 保定天威保变电气股份有限公 992,400.00 司 风帆股份有限公司 500,000.00 合 计： 11,492,400.00 减值 被投资公司名称 准备 华泰财产保险股份有限公司 - 保定天威保变电气股份有限公 - 司 风帆股份有限公司 - 合 计： - ②其他股权投资： 权益法核算： 原始 被投资公司名称 投资金额 上海乐凯感光材料有限公 500,000.00 司 合 计 500,000.00 占被投资单 被投资公司名称 位注册资本 比例 上海乐凯感光材料有限公 50% 司 合 计 本期权益增减 被投资公司名称 额 上海乐凯感光材料有限公 - 司 合 计 - 累计权益增减 被投资公司名称 额 上海乐凯感光材料有限公 -500,000.00 司 合 计 -500,000.00 期末余 被投资公司名称 额 上海乐凯感光材料有限公 - 司 合 计 - 成本法核算： 被投资公司名称 原始投资金额 保定市乐凯化学有限 1,000,000.00 公司 合 计 1,000,000.00 占被投资单位 被投资公司名称 注册资本比例 保定市乐凯化学有限 19.68% 公司 合 计 本期应计损 被投资公司名称 益 保定市乐凯化学有限 80,000.00 公司 合 计 80,000.00 本期实收收 被投资公司名称 益 保定市乐凯化学有限 80,000.00 公司 合 计 80,000.00 被投资公司名称 期末余额 保定市乐凯化学有限 1,000,000.00 公司 合 计 1,000,000.00 ③长期股权投资的变现和投资收益汇回无重大限制。 （11）固定资产及累计折旧： ①固定资产： 类 别 期初数 房屋建筑物 114,635,305.69 通用设备 77,312,807.97 专用设备 388,878,544.47 运输设备 9,875,982.90 电子及其他设备 104,716,060.87 合 计 695,418,701.90 类 别 本期增加 房屋建筑物 7,025,975.80 通用设备 1,637,248.30 专用设备 6,265,164.93 运输设备 2,645,494.75 电子及其他设备 3,108,206.43 合 计 20,682,090.21 类 别 本期减少 房屋建筑物 814,426.58 通用设备 9,075.00 专用设备 4,295,839.24 运输设备 1,543,037.66 电子及其他设备 700,628.85 合 计 7,363,007.33 类 别 期末数 房屋建筑物 120,846,854.91 通用设备 78,940,981.27 专用设备 390,847,870.16 运输设备 10,978,439.99 电子及其他设备 107,123,638.45 合 计 708,737,784.78 ②累计折旧： 类 别 期初数 房屋建筑物 15,768,491.21 通用设备 47,108,977.20 专用设备 206,583,746.35 运输设备 5,163,798.85 电子及其他设备 52,503,907.51 合 计 327,128,921.12 净 值 368,289,780.78 类 别 本期增加 房屋建筑物 3,904,447.53 通用设备 4,528,133.73 专用设备 22,790,805.44 运输设备 1,714,748.01 电子及其他设备 8,795,691.70 合 计 41,733,826.41 净 值 类 别 本期减少 房屋建筑物 114,568.80 通用设备 9,075.00 专用设备 4,217,737.58 运输设备 1,491,555.20 电子及其他设备 516,415.59 合 计 6,349,352.17 净 值 类 别 期末数 房屋建筑物 19,558,369.94 通用设备 51,628,035.93 专用设备 225,156,814.21 运输设备 5,386,991.66 电子及其他设备 60,783,183.62 合 计 362,513,395.36 净 值 346,224,389.42 ③固定资产减值准备： 类 别 期初数 通用设备 75,095.17 专用设备 81,765.29 电子及其他设备 31,600.29 合 计 188,460.75 净 额 368,101,320.03 类 别 本期增加 通用设备 - 专用设备 - 电子及其他设备 - 合 计 - 净 额 类 别 本期减少 通用设备 - 专用设备 - 电子及其他设备 - 合 计 - 净 额 类 别 期末数 通用设备 75,095.17 专用设备 81,765.29 电子及其他设备 31,600.29 合 计 188,460.75 净 额 346,035,928.67 注：Ⅰ本期固定资产增加由在建工程转入1,0271,768.58元；新增子公司转入934,170.00元；其余为购入设备及子公司购入办公用房屋。 Ⅱ本期固定资产减少是对部分设备进行报废清理。 Ⅲ已提完折旧仍在使用的固定资产原值224,595,870.01元。 Ⅳ截止基准日闲置资产原值437,421.90元，净值188,460.75元，已全额计提减值准备。 Ⅴ累计折旧期末比期初增加的原因:一是当期计提折旧41,377,154.97元,二是本年新增子公司转入356,671.44元。 （12）在建工程： 预算数 工程名称 （万元） 营销网络 4,087.00 胶片涂布生 产线及配套 28,237.00 设施改造 汕头生产线 9,589.74 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 9,962.97 造 显影车间 400 其他 - 合计： 工程名称 期初数 营销网络 11,761,042.36 胶片涂布生 928,899.00 产线及配套 设施改造 171,810.87 汕头生产线 - 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 - 造 显影车间 - 其他 4,990,348.02 合计： 17,852,100.25 工程名称 本期增加 营销网络 15,991,911.42 胶片涂布生 7,664,428.61 产线及配套 设施改造 35,833.00 汕头生产线 48,112,163.47 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 12,474,444.76 造 显影车间 2,061,325.21 其他 3,792,283.49 合计： 90,132,389.96 工程名称 本期转固 营销网络 9,528,018.75 胶片涂布生 - 产线及配套 设施改造 - 汕头生产线 - 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 - 造 显影车间 - 其他 743,749.83 合计： 10,271,768.58 工程名称 其他减少 营销网络 10,241,305.33 胶片涂布生 - 产线及配套 设施改造 - 汕头生产线 - 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 - 造 显影车间 - 其他 - 合计： 10,241,305.33 工程名称 期末数 营销网络 7,983,629.70 胶片涂布生 8,593,327.61 产线及配套 设施改造 207,643.87 汕头生产线 48,112,163.47 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 12,474,444.76 造 显影车间 2,061,325.21 其他 8,038,881.68 合计： 87,471,416.30 工 资金来 工程名称 程 源 进 度 营销网络 90% 募集 胶片涂布生 募集 产线及配套 98% 设施改造 自筹 汕头生产线 50% 自筹 及改造 彩色胶卷涂 布生产线改 13% 自筹 造 显影车间 99% 自筹 其他 自筹 合计： 注：①本公司无为购建固定资产的专项借款，无资本化利息。 ②本科目期末比期初增加幅度超过30%，主要原因是本期胶片涂布生产线及配套设施改造增加投入7,700,261.61元，汕头生产线及改造项目增加投入48,112,163.47元，彩色胶卷涂布生产线改造项目增加投入12,474,444.76元。 （13）工程物资： 项 目 期末数 期初数 工程材料 40,806.88 24,666.23 合 计 40,806.88 24,666.23 （14）应付账款： 账龄 期末数 1年以内 50,187,452.10 1－2年 515,534.47 2－3年 253,013.34 3年以上 3,162,552.04 合计 54,118,551.95 账龄 占总额比例 1年以内 92.74% 1－2年 0.95% 2－3年 0.47% 3年以上 5.84% 合计 100% 账龄 期初数 1年以内 39,396,748.58 1－2年 2,191,460.08 2－3年 339,847.28 3年以上 2,965,172.38 合计 44,893,228.32 账龄 占总额比例 1年以内 87.76% 1－2年 4.88% 2－3年 0.76% 3年以上 6.60% 合计 100% 注：①本科目中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项见附注八。 ②3年以上的应付账款没有偿还是因为尚未结算。 （15）预收账款： 账龄 期末数 1年以内 7,203,532.28 1－2年 1,421.34 2－3年 11,166.79 3年以上 149,072.70 合计 7,365,193.11 账龄 占总额比例 1年以内 97.81% 1－2年 0.02% 2－3年 0.15% 3年以上 2.02% 合计 100% 账龄 期初数 1年以内 4,660,535.42 1－2年 43,656.39 2－3年 149,072.70 3年以上 4,892.80 合计 4,858,157.31 账龄 占总额比例 1年以内 95.93% 1－2年 0.90% 2－3年 3.07% 3年以上 0.10% 合计 100% 注：①本账户无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。 ②一年以上预收账款未结转原因是销售产品结余款未结算。 ③本科目期末比期初增加幅度超过30%，原因是年末公司举办订货会，向购货方收取的订金和预收货款增加。 （16）应付工资： 项 目 期末数 期初数 应付工资 204,901.53 2,108,852.62 注：①应付工资年末余额为工资结余。 ②本科目期末比期初减少幅度超过30%，原因是本年使用了以前年度工资结余。 （17）应付福利费： 项 目 期末数 期初数 应付福利费 2,517,702.45 2,076,077.56 （18）应交税金： 税 种 期末数 法定税率 增值税 -3,305,985.19 17.00% 所得税 1,530,582.86 15.00% 营业税 151,602.86 5.00% 城建税 92,031.09 7.00% 个人所得税 137,155.77 房产税 22,431.84 其他 -28,243.59 合 计 -1,400,424.36 注：本科目期末比期初减少幅度超过30%，原因一是上年分配现金股利时代扣代缴的个人所得税于本年支付；二是上年末应交所得税已于本年缴纳。 （19）其他应交款： 项 目 期末数 期初数 住房公积金 320,242.00 314,636.00 教育费附加 46,295.31 81,870.65 其他 13,620.02 - 合 计 380,157.33 396,506.65 （20）其他应付款： 账龄 期末数 占总额比例 1年以内 11,170,633.22 93.73% 1－2年 535,705.57 4.49% 211,710.19 1.78% 2－3年 合计 11,918,048.98 100% 账龄 期初数 占总额比例 1年以内 8,686,303.75 88.86% 1－2年 1,068,264.89 10.93% 21,010.03 0.21% 2－3年 合计 9,775,578.67 100% 注：本科目中应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项，详见附注八。 （21）股本： 单位：股 公司股份变动情况表 2003-12- 31 一、未上市流通股份 216000000 其中：国家持有股份 - 境内法人持有股 216000000 份 境外法人持有股 - 份 二、已上市流通股份 126000000 人民币普通股 126000000 三、股份总数 342000000 本次增减变动 公积金 配股 送股 转股 一、未上市流通股份 - - - 其中：国家持有股份 - - - 境内法人持有股 - - - 份 境外法人持有股 - - - 份 二、已上市流通股份 - - - 人民币普通股 - - - 三、股份总数 - - - 本次增减变动 其他 小计 增 发 一、未上市流通股份 - - - 其中：国家持有股份 - - - 境内法人持有股 - - - 份 44460000 44460000 境外法人持有股 - 44460000 44460000 份 二、已上市流通股份 - - - 人民币普通股 - - - 三、股份总数 - - - 2004-12- 31 一、未上市流通股份 216000000 其中：国家持有股份 - 境内法人持有股 171540000 份 境外法人持有股 44460000 份 二、已上市流通股份 126000000 人民币普通股 126000000 三、股份总数 342000000 注：经国务院国有资产监督管理委员会和商务部批准,2004年2月27日,中国乐凯胶片集团公司将其持有的对本公司股份中的4446万股转让给柯达(中国)投资有限公司。本公司股本总额不变。 （22）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 332,434,508.34 - 接受捐赠实物资产 21,730.00 - 合 计 332,456,238.34 - 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 - 332,434,508.34 接受捐赠实物资产 - 21,730.00 合 计 - 332,456,238.34 （23）盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积金 78,307,597.32 7,811,094.81 法定公益金 39,153,798.65 3,905,547.41 合 计 117,461,395.97 11,716,642.22 项 目 本期减少 期末数 - 法定盈余公积金 86,118,692.13 法定公益金 - 43,059,346.06 - 合 计 129,178,038.19 注：期末按净利润的10%提取法定盈余公积金，按5%提取法定公益金。 （24）未分配利润： 项 目 2004年12月31日 净利润 78,035,839.63 加：期初未分配利润 88,409,291.49 减：提取法定盈余公积金 7,811,094.81 减：提取法定公益金 3,905,547.41 减:支付普通股股利 75,240,000.00 未分配利润 79,488,488.90 项 目 2003年12月31日 净利润 80,021,347.98 加：期初未分配利润 191,349,358.48 减：提取法定盈余公积金 7,974,276.65 减：提取法定公益金 3,987,138.32 减:支付普通股股利 171,000,000.00 未分配利润 88,409,291.49 （25）未确认投资损失 被投资单位所有者权益 被投资单位名称 2004年12月 31日 济南乐凯胶片有限公司 -73,624.81 青岛乐凯胶片有限公司 -194,786.85 合肥乐凯胶片有限公司 -380,808.92 贵阳乐凯胶片有限公司 -912,837.70 温州乐凯胶片有限公司 -26,443.50 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 -281,225.69 蚌埠乐凯胶片有限公司 220,090.41 哈尔滨乐凯胶片有限公司 12,459.17 湛江乐凯胶片有限公司 -75,413.53 沈阳乐凯胶片有限公司 342,860.16 大连乐凯胶片有限公司 -937,720.58 中国乐凯胶片杭州经营部 -1,373,389.90 天津乐凯胶片有限公司 439,162.86 重庆乐凯胶片有限公司 -630,314.42 成都乐凯胶片有限公司 -754,075.91 长沙乐凯胶片有限公司 -55,564.43 合计 -4,681,633.64 被投资单位名称 2003年12月 31日 济南乐凯胶片有限公司 -57,245.55 青岛乐凯胶片有限公司 -169,462.70 合肥乐凯胶片有限公司 -227,410.73 贵阳乐凯胶片有限公司 -843,391.59 温州乐凯胶片有限公司 200,226.69 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 -133,094.93 蚌埠乐凯胶片有限公司 -1,049,559.95 哈尔滨乐凯胶片有限公司 -52,636.26 湛江乐凯胶片有限公司 103,426.33 沈阳乐凯胶片有限公司 -23,345.79 大连乐凯胶片有限公司 -609,009.39 中国乐凯胶片杭州经营部 -1,149,133.13 天津乐凯胶片有限公司 -41,406.87 重庆乐凯胶片有限公司 -447,762.07 成都乐凯胶片有限公司 -446,077.94 长沙乐凯胶片有限公司 35,519.95 合计 -4,910,363.93 累计未确认 被投资单位名称 投资损失 济南乐凯胶片有限公司 66,262.33 青岛乐凯胶片有限公司 175,308.17 合肥乐凯胶片有限公司 342,728.03 贵阳乐凯胶片有限公司 821,553.93 温州乐凯胶片有限公司 23,799.15 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 253,103.12 蚌埠乐凯胶片有限公司 - - 哈尔滨乐凯胶片有限公司 湛江乐凯胶片有限公司 67,872.18 沈阳乐凯胶片有限公司 - 大连乐凯胶片有限公司 843,948.52 中国乐凯胶片杭州经营部 1,236,050.91 - 天津乐凯胶片有限公司 重庆乐凯胶片有限公司 567,282.98 成都乐凯胶片有限公司 678,668.32 长沙乐凯胶片有限公司 50,007.99 合计 5,126,585.63 当年未确认 被投资单位名称 投资损失 济南乐凯胶片有限公司 14,741.33 青岛乐凯胶片有限公司 22,791.74 合肥乐凯胶片有限公司 138,058.37 贵阳乐凯胶片有限公司 62,501.50 温州乐凯胶片有限公司 23,799.15 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 133,317.68 蚌埠乐凯胶片有限公司 -944,603.96 哈尔滨乐凯胶片有限公司 -47,372.63 湛江乐凯胶片有限公司 67,872.18 沈阳乐凯胶片有限公司 -21,011.21 大连乐凯胶片有限公司 295,840.07 中国乐凯胶片杭州经营部 201,831.09 天津乐凯胶片有限公司 -37,266.18 重庆乐凯胶片有限公司 164,297.12 成都乐凯胶片有限公司 277,198.17 长沙乐凯胶片有限公司 50,007.99 合计 402,002.41 注：本年比上年增加的原因是有些销售子公司亏损增加。 （26）主营业务收入及成本： 主营业务收入 项目 2004年度 2003年度 彩色感光材料 568,140,157.76 536,730,609.90 照相化学产品 350,256.56 - 其他 50,507,092.95 27,548,462.27 合计： 618,997,507.27 564,279,072.17 主营业务成本 项目 2004年度 2003年度 彩色感光材料 382,695,040.07 353,921,413.43 照相化学产品 150,805.66 - 其他 42,283,635.10 23,512,400.25 合计： 425,129,480.83 377,433,813.68 注：①本年度前五名销售额为114,762,976.64元，占全部销售收入的比例为18.54%。 ②其中出口业务销售收入176,056,280.61元,销售成本140,360,971.03元。 （27）主营业务税金及附加： 项 目 2004年度 2003年度 营业税 71,135.74 - 城建税 1,362,481.76 2,121,625.44 教育费附加 758,579.05 1,060,812.73 其他 20,576.39 - 合 计 2,212,772.94 3,182,438.17 注：本期发生额减少的原因主要是因为本年出口业务增加，相应税金减少。 （28）其他业务利润： 项 目 其他业务收入 销售材料 32,439,797.00 租赁 2,552,381.44 彩扩 28,438.60 技术服务 768,421.00 其他 153,741.05 合 计 35,942,779.09 其他业务支出 项 目 成本 税金 销售材料 32,927,997.71 - 租赁 2,191,962.53 141,011.82 彩扩 2,440.00 1,571.68 技术服务 640,502.81 42,647.37 其他 147,318.00 63,213.52 合 计 35,910,221.05 248,444.39 项 目 其他业务利润 销售材料 -488,200.71 租赁 219,407.09 彩扩 24,426.92 技术服务 85,270.82 其他 -56,790.47 合 计 -215,886.35 （29）财务费用： 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 - - 减：利息收入 4,637,734.59 5,029,114.46 汇兑损失 209,673.57 52,722.34 减：汇兑收益 9,671.49 8,894.03 其 他 682,859.56 109,119.44 合 计 -3,754,872.95 -4,876,166.71 （30）投资收益： 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益 762,785.35 460,188.11 国债投资收益 31,318.13 -3,244,512.69 委托贷款收益 738,888.89 - 合 计 1,532,992.37 -2,784,324.58 注：本年比上年增加的主要原因：一是本期有委托贷款，实现收益738,888.89元；二是由于上期末对国债市价低于成本部分计提充分的跌价准备,所以出售时的损失对本期没有产生大的影响。 （31）本期收到的其他与经营活动有关的现金6,296,685.60元,其中： 项 目 金 额 利息收入 4,637,734.59 彩扩机租赁及扩印收入 1,574,887.88 （32）本期支付的其他与经营活动有关的现金48,928,872.48元,其中： 项 目 金 额 广告宣传及促销费用 17,191,078.43 运杂费 5,447,789.51 差旅及办公费用 5,547,910.10 6、母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款： 期末数 账龄 金额 比例 1年以内 57,427,379.44 91.86% 1—2年 698,143.03 1.12% 2—3年 15,582.00 0.02% 3—4年 554,918.21 0.89% 4—5年 1,141,356.66 1.83% 5年以上 2,679,065.30 4.28% 合计 62,516,444.64 100% 期末数 期初数 账龄 坏账准备 金额 1年以内 2,297,095.18 66,201,846.90 1—2年 69,814.30 22,064.21 2—3年 4,674.60 554,918.21 3—4年 277,459.11 1,141,356.66 4—5年 913,085.33 1,813,476.38 5年以上 2,679,065.30 865,588.92 合计 6,241,193.82 70,599,251.28 期初数 账龄 比例 坏账准备 1年以内 93.77% 2,648,073.88 1—2年 0.03% 2,206.42 2—3年 0.79% 166,475.46 3—4年 1.62% 570,678.33 4—5年 2.57% 1,450,781.10 5年以上 1.22% 865,588.92 合计 100% 5,703,804.11 （2）其他应收款： 期末数 账龄 金额 比例 3,266,418.16 73.19% 1年以内 500.00 0.01% 1—2年 - - 2—3年 1,180,559.68 26.46% 3—4年 15,000.00 0.34% 4—5年 4,462,477.84 100% 合计 期末数 期初数 账龄 坏账准备 金额 130,656.73 886,050.86 1年以内 50.00 518,900.80 1—2年 - 1,242,991.33 2—3年 590,279.84 15,000.00 3—4年 12,000.00 - 4—5年 732,986.57 2,662,942.99 合计 期初数 账龄 比例 坏账准备 33.27% 35,442.03 1年以内 19.49% 51,890.08 1—2年 46.68% 372,897.40 2—3年 0.56% 7,500.00 3—4年 - - 4—5年 100% 467,729.51 合计 （3）长期股权投资： 期初数 项 目 减值准 金额 备 股票投资 11,492,400.00 - 其他股权投资 13,046,859.11 - 其中:对子公司 12,046,859.11 - 投资 对合营企业投资 - - 其他投资 1,000,000.00 - 合 计： 24,539,259.11 - 项 目 本期增加 本期减少 股票投资 - - 其他股权投资 5,165,273.92 2,726,705.50 其中:对子公司 5,165,273.92 2,726,705.50 投资 对合营企业投资 - - 其他投资 - - 合 计： 5,165,273.92 2,726,705.50 期末数 项 目 减值准 金额 备 股票投资 11,492,400.00 - 其他股权投资 15,485,427.53 - 其中:对子公司 14,485,427.53 - 投资 对合营企业投资 - - 其他投资 1,000,000.00 - 合 计： 26,977,827.53 - 其中：①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 华泰财产保险股份有限公司 普通股 10000000股 保定天威保变电气股份有限公司 普通股 975000股 风帆股份有限公司 普通股 325800股 合 计： 占被投资 被投资公司名称 单位注册 资本比例 华泰财产保险股份有限公司 0.75% 保定天威保变电气股份有限公司 0.295% 风帆股份有限公司 0.24% 合 计： 被投资公司名称 投资金额 华泰财产保险股份有限公司 10,000,000.00 保定天威保变电气股份有限公司 992,400.00 风帆股份有限公司 500,000.00 合 计： 11,492,400.00 被投资公司名称 减值准备 华泰财产保险股份有限公司 0.00 保定天威保变电气股份有限公司 0.00 风帆股份有限公司 0.00 合 计： 0.00 ②其他股权投资 被投资 原始投资金额 公司名称 上海乐凯感光材 500,000.00 料有限公司 保定市乐凯化学 1,000,000.00 有限公司 保定乐凯照相化 2,843,482.10 学有限公司 北京乐凯彩晶胶 400,000.00 片有限公司 长春乐凯胶片有 1,368,000.00 限公司 大连乐凯胶片有 738,000.00 限公司 哈尔滨乐凯胶片 486,000.00 有限公司 天津乐凯胶片有 450,000.00 限公司 沈阳乐凯胶片有 450,000.00 限公司 乌鲁木齐乐凯胶 450,000.00 片有限公司 呼和浩特乐凯胶 1,296,000.00 片有限责任公司 兰州乐凯胶片有 2,916,000.00 限公司 西安乐凯胶片有 450,000.00 限公司 济南乐凯胶片有 450,000.00 限公司 太原乐凯胶片有 1,089,000.00 限公司 郑州乐凯胶片有 558,000.00 限公司 青岛乐凯胶片有 限公司 558,000.00 石家庄乐凯胶片 有限公司 1,233,000.00 中国乐凯胶片公 司杭州经营部 459,000.00 无锡乐凯胶片有 限公司 1,575,000.00 合肥乐凯胶片有 限公司 1,260,000.00 蚌埠乐凯胶片有 限公司 450,000.00 南京乐凯胶片有 限公司 1,746,000.00 上海乐凯胶片有 限公司 2,133,000.00 南昌乐凯胶片有 限公司 990,000.00 长沙乐凯胶片有 限公司 594,000.00 广州乐凯胶片有 限公司 1,980,000.00 温州乐凯胶片有 限公司 450,000.00 湛江乐凯胶片有 限公司 450,000.00 成都乐凯胶片有 限公司 450,000.00 贵阳乐凯胶片有 限公司 450,000.00 昆明乐凯胶片有 限公司 603,000.00 南宁乐凯胶片有 限公司 1,170,000.00 重庆乐凯胶片有 限公司 459,000.00 武汉乐凯胶片有 限公司 1,170,000.00 合计 33,624,482.10 被投资 比例 公司名称 上海乐凯感光材 50% 料有限公司 保定市乐凯化学 19.68% 有限公司 保定乐凯照相化 45.278% 学有限公司 北京乐凯彩晶胶 80% 片有限公司 长春乐凯胶片有 90% 限公司 大连乐凯胶片有 90% 限公司 哈尔滨乐凯胶片 90% 有限公司 天津乐凯胶片有 90% 限公司 沈阳乐凯胶片有 90% 限公司 乌鲁木齐乐凯胶 90% 片有限公司 呼和浩特乐凯胶 90% 片有限责任公司 兰州乐凯胶片有 90% 限公司 西安乐凯胶片有 90% 限公司 济南乐凯胶片有 90% 限公司 太原乐凯胶片有 90% 限公司 郑州乐凯胶片有 90% 限公司 青岛乐凯胶片有 限公司 90% 石家庄乐凯胶片 有限公司 90% 中国乐凯胶片公 司杭州经营部 90% 无锡乐凯胶片有 限公司 90% 合肥乐凯胶片有 限公司 90% 蚌埠乐凯胶片有 限公司 90% 南京乐凯胶片有 限公司 90% 上海乐凯胶片有 限公司 90% 南昌乐凯胶片有 限公司 90% 长沙乐凯胶片有 限公司 90% 广州乐凯胶片有 限公司 90% 温州乐凯胶片有 限公司 90% 湛江乐凯胶片有 限公司 90% 成都乐凯胶片有 限公司 90% 贵阳乐凯胶片有 限公司 90% 昆明乐凯胶片有 限公司 90% 南宁乐凯胶片有 限公司 90% 重庆乐凯胶片有 限公司 90% 武汉乐凯胶片有 限公司 90% 合计 被投资 本期权益增减额 公司名称 上海乐凯感光材 - 料有限公司 保定市乐凯化学 - 有限公司 保定乐凯照相化 31,032.37 学有限公司 北京乐凯彩晶胶 3,828.14 片有限公司 长春乐凯胶片有 -107,813.47 限公司 大连乐凯胶片有 - 限公司 哈尔滨乐凯胶片 11,213.25 有限公司 天津乐凯胶片有 395,246.57 限公司 沈阳乐凯胶片有 308,574.14 限公司 乌鲁木齐乐凯胶 - 片有限公司 呼和浩特乐凯胶 -156,259.41 片有限责任公司 兰州乐凯胶片有 39,641.53 限公司 西安乐凯胶片有 -98,278.14 限公司 济南乐凯胶片有 - 限公司 太原乐凯胶片有 -46,895.84 限公司 郑州乐凯胶片有 -59,397.63 限公司 青岛乐凯胶片有 限公司 - 石家庄乐凯胶片 有限公司 -25,266.45 中国乐凯胶片公 司杭州经营部 - 无锡乐凯胶片有 限公司 -141,254.14 合肥乐凯胶片有 限公司 - 蚌埠乐凯胶片有 限公司 198,081.37 南京乐凯胶片有 限公司 -139,387.38 上海乐凯胶片有 限公司 -174,092.03 南昌乐凯胶片有 限公司 -79,032.05 长沙乐凯胶片有 限公司 -31,967.95 广州乐凯胶片有 限公司 126,072.79 温州乐凯胶片有 限公司 -180,204.02 湛江乐凯胶片有 限公司 -93,083.70 成都乐凯胶片有 限公司 - 贵阳乐凯胶片有 限公司 - 昆明乐凯胶片有 限公司 -51,299.32 南宁乐凯胶片有 限公司 -138,376.05 重庆乐凯胶片有 限公司 - 武汉乐凯胶片有 限公司 4,003.74 合计 -404,913.68 被投资 期末余额 公司名称 上海乐凯感光材 - 料有限公司 保定市乐凯化学 1,000,000.00 有限公司 保定乐凯照相化 2,874,514.47 学有限公司 北京乐凯彩晶胶 717,671.11 片有限公司 长春乐凯胶片有 438,573.12 限公司 大连乐凯胶片有 - 限公司 哈尔滨乐凯胶片 11,213.25 有限公司 天津乐凯胶片有 395,246.57 限公司 沈阳乐凯胶片有 308,574.14 限公司 乌鲁木齐乐凯胶 - 片有限公司 呼和浩特乐凯胶 866,265.14 片有限责任公司 兰州乐凯胶片有 1,957,959.79 限公司 西安乐凯胶片有 19,937.36 限公司 济南乐凯胶片有 - 限公司 太原乐凯胶片有 559,398.72 限公司 郑州乐凯胶片有 441,119.57 限公司 青岛乐凯胶片有 限公司 - 石家庄乐凯胶片 有限公司 922,782.82 中国乐凯胶片公 司杭州经营部 - 无锡乐凯胶片有 限公司 831,399.36 合肥乐凯胶片有 限公司 - 蚌埠乐凯胶片有 限公司 198,081.37 南京乐凯胶片有 限公司 416,884.23 上海乐凯胶片有 限公司 548,024.27 南昌乐凯胶片有 限公司 658,977.19 长沙乐凯胶片有 限公司 - 广州乐凯胶片有 限公司 1,845,745.49 温州乐凯胶片有 限公司 - 湛江乐凯胶片有 限公司 - 成都乐凯胶片有 限公司 - 贵阳乐凯胶片有 限公司 - 昆明乐凯胶片有 限公司 147,868.03 南宁乐凯胶片有 限公司 240,648.36 重庆乐凯胶片有 限公司 - 武汉乐凯胶片有 限公司 84,543.17 合计 15,485,427.53 被投资 累计权益增减额 公司名称 上海乐凯感光材 -500,000.00 料有限公司 保定市乐凯化学 - 有限公司 保定乐凯照相化 31,032.37 学有限公司 北京乐凯彩晶胶 317,671.11 片有限公司 长春乐凯胶片有 -929,426.88 限公司 大连乐凯胶片有 -738,000.00 限公司 哈尔滨乐凯胶片 -474,786.75 有限公司 天津乐凯胶片有 -54,753.43 限公司 沈阳乐凯胶片有 -141,425.86 限公司 乌鲁木齐乐凯胶 -450,000.00 片有限公司 呼和浩特乐凯胶 -429,734.86 片有限责任公司 兰州乐凯胶片有 -958,040.21 限公司 西安乐凯胶片有 -430,062.64 限公司 济南乐凯胶片有 -450,000.00 限公司 太原乐凯胶片有 -529,601.28 限公司 郑州乐凯胶片有 -116,880.43 限公司 青岛乐凯胶片有 限公司 -558,000.00 石家庄乐凯胶片 有限公司 -310,217.18 中国乐凯胶片公 司杭州经营部 -459,000.00 无锡乐凯胶片有 限公司 -743,600.64 合肥乐凯胶片有 限公司 -1,260,000.00 蚌埠乐凯胶片有 限公司 -251,918.63 南京乐凯胶片有 限公司 -1,329,115.77 上海乐凯胶片有 限公司 -1,584,975.73 南昌乐凯胶片有 限公司 -331,022.81 长沙乐凯胶片有 限公司 -594,000.00 广州乐凯胶片有 限公司 -134,254.51 温州乐凯胶片有 限公司 -450,000.00 湛江乐凯胶片有 限公司 -450,000.00 成都乐凯胶片有 限公司 -450,000.00 贵阳乐凯胶片有 限公司 -450,000.00 昆明乐凯胶片有 限公司 -455,131.97 南宁乐凯胶片有 限公司 -929,351.64 重庆乐凯胶片有 限公司 -459,000.00 武汉乐凯胶片有 限公司 -1,085,456.83 合计 -18,139,054.57 （4）主营业务收入及成本： 主营业务收入 项目 2004年度 2003年度 彩色感光材料 556,999,259.11 495,657,133.10 其他 526,538.86 69,086.78 合计： 557,525,797.97 495,726,219.88 主营业务成本 项目 2004年度 2003年度 彩色感光材料 389,143,417.61 331,800,529.15 其他 405,641.89 74,524.87 合计： 389,549,059.50 331,875,054.02 （5）投资收益： 项 目 2004年度 股权投资收益 762,785.35 国债投资收益 31,318.13 委托贷款收益 738,888.89 期末调整的被投资公司所有者 -2,510,913.68 权益净增减的金额 合 计 -977,921.31 项 目 2003年度 股权投资收益 662,400.00 国债投资收益 -3,244,512.69 委托贷款收益 - 期末调整的被投资公司所有者 -1,639,448.96 权益净增减的金额 合 计 -4,221,561.65 7、关联方关系及其交易： （1） 控制关系的关联方关系： 注册资本(万元) 企业名 注册地址 称 2004.12.3 2003.12 1 31 中国乐 凯胶片 保定市建 91833.60 91833.60 集团公 设南路 司 保定乐 保定市建 凯照相 设南路1 628 化学有 号 限公司 北京乐 凯彩晶 北京市宣 50 50 胶片有 武区 限公司 长春乐 二道区远 凯胶片 达大街新 152 152 有限公 居小区1 司 栋 大连乐 大连市甘 82 82 凯胶片 井子区周 有限公 家街4-1 司 号 哈尔滨 道里区河 54 54 乐凯胶 江街3 栋1 片有限 号 公司 天津市和 50 50 天津乐 平区和平 凯胶片 路226 号 有限公 司 沈阳乐 沈阳市沈 50 50 凯胶片 河区万柳 有限公 塘路44 号 司 乌鲁木 乌市五星 50 50 齐乐凯 路4 号 胶片有 限公司 呼和浩 呼市红旗 144 144 特乐凯 街商业综 胶片有 合1 号楼2 限责任 楼 公司 兰州乐 兰州市城 324 324 凯胶片 关区白银 有限公 路42-1 号 司 西安乐 西安市咸 50 50 凯胶片 宁西路 有限公 司 济南乐 济南市天 50 50 凯胶片 桥区无影 有限公 山中路名 司 人广场C 座18 号 太原乐 太原市迎 凯胶片 泽区开化 121 121 有限公 寺西夹道 司 79号 郑州乐 郑州市金 凯胶片 海大道100 62 62 有限公 号 司 青岛乐 青岛市市 凯胶片 北区台东 62 62 有限公 六路76号 司 石家庄 石家庄市 乐凯胶 青园街 137 137 片有限 250-6号 公司 中国乐 杭州下城 凯胶片 区刀茅巷 公司杭 51 51 泰和苑1- 州经营 18 部 无锡乐 无锡清扬 凯胶片 路150－3 175 175 有限公 号 司 合肥乐 合肥市凤 凯胶片 阳路新通 140 140 有限公 大厦一幢 司 蚌埠乐 蚌埠市凤 凯胶片 阳东路282 50 50 有限公 号 司 南京乐 南京市建 凯胶片 邺区虎踞 194 194 有限公 南路49-6 司 号 上海乐 凯胶片 宝山路420 237 237 有限公 号 司 南昌乐 南昌市东 凯胶片 胡区沿江 110 110 有限公 北路35号 司 长沙乐 长沙市韶 凯胶片 山北路398 66 66 有限公 号 司 广州乐 广州市白 凯胶片 云区广花 220 220 有限公 五路华益 司 街15号 温州乐 温州市新 凯胶片 城中天大 50 50 有限公 厦701室 司 广东湛江 湛江乐 海滨三路 凯胶片 海景新村 50 50 有限公 41号凯旋 司 阁 成都乐 成都市洗 凯胶片 面桥街22 50 50 有限公 号 司 贵阳乐 贵阳市花 凯胶片 溪大道北 50 50 有限公 段251号 司 昆明乐 昆明市西 凯胶片 园南路38 67 67 有限公 号 司 南宁乐 南宁市滨 凯胶片 湖路7-3 130 130 有限公 号 司 重庆乐 凯胶片 渝中区健 51 51 有限公 康路46号 司 武汉乐 武汉市江 凯胶片 岸区洞庭 130 130 有限公 街79号 司 企业名 与本企 主营业务 称 . 业关系 中国乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、片基及相关 之控股 集团公 产品的生产、科 母公司 司 研、制造及销售 信息影像材料冲洗 保定乐 套药研制、生产、 本企业 凯照相 销售，银盐、数码 之子公 化学有 影像制作辅助材料 司 限公司 研制、生产、技术 服务 北京乐 销售感光材料、照 本企业 凯彩晶 相器材、磁记录材 之子公 胶片有 料、彩扩设备；摄 司 限公司 影、彩色扩印 长春乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相、扩印 之子公 有限公 器材、文化用品 司 司 大连乐 照相器材、磁记录 本企业 凯胶片 材料、文化用品得 之子公 有限公 批发兼零售 司 司 哈尔滨 销售乐凯系列产 本企业 乐凯胶 品、彩色扩印、放 之子公 片有限 大 司 公司 批发兼零售；感光 本企业 天津乐 材料，数码影像材 之子公 凯胶片 料，磁记录材料， 司 有限公 照相器材，彩扩设 司 备，摄影及彩扩服 务。 沈阳乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相器材、 之子公 有限公 医疗器材（不含一 司 司 次性注射器）批发 及零售；彩色扩 印。 乌鲁木 感光材料、磁记录 本企业 齐乐凯 材料、照相器材、 之子公 胶片有 彩扩设备、冲冼套 司 限公司 药、打印设备及数 码材料销售，摄影 及彩扩服务。 本企业 呼和浩 照像器材、磁记录 之子公 特乐凯 材料批发、零售、 司 胶片有 像片、冲扩服务 限责任 公司 兰州乐 彩色扩印、照像放 本企业 凯胶片 大、彩色摄影、感 之子公 有限公 光材料、照像器 司 司 材、磁性材料及乐 凯系列产品 西安乐 感光材料、磁性记 本企业 凯胶片 录材料、照像器 之子公 有限公 材、彩扩设备、数 司 司 码影像材料及设 备、冲洗套药的销 售 济南乐 批发、零售：彩色 本企业 凯胶片 胶卷，彩色相纸， 之子公 有限公 感光材料，磁记录 司 司 材料，彩扩设备， 照相器材，套药， 数码影像材料及设 备；彩扩服务 太原乐 感光材料、胶卷、 本企业 凯胶片 照相器材批发、零 之子公 有限公 售；照像扩印；工 司 司 艺美术品的零售 郑州乐 销售感光材料、磁 本企业 凯胶片 记录材料、照相器 之子公 有限公 材；彩色扩印 司 司 摄像及彩扩服务； 青岛乐 批发、零售：摄像 本企业 凯胶片 设备、摄像器材、 之子公 有限公 摄像材料、数码影 司 司 像设备及耗材 照相器材、感光材 石家庄 料、磁记录材料、 本企业 乐凯胶 彩扩设备、冲洗套 之子公 片有限 药、数码影像材料 司 公司 及设备批发零售、 摄影、彩扩服务 批发、零售、服 中国乐 务；经营范围：感 凯胶片 本企业 光材料、磁记录材 公司杭 之子公 料、照相器材的销 州经营 司 售、照相及冲洗加 部 工 无锡乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相器材的 之子公 有限公 销售、彩色印扩服 司 司 务等 合肥乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相器材销 之子公 有限公 售、摄影、彩扩服 司 司 务 感光材料、磁记录 材料、照相器材， 蚌埠乐 数码设备及耗材， 本企业 凯胶片 民用电池，冲扩设 之子公 有限公 备，薄膜，片基的 司 司 销售及相关技术服 务 南京乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相器材， 之子公 有限公 电子喷墨材料，彩 司 司 扩设备，薄膜销 售，彩扩服务 上海乐 照相器材，磁带， 本企业 凯胶片 照相彩扩，名片印 之子公 有限公 刷，复印，零杂件 司 司 印刷 感光材料、空白磁 南昌乐 带、照相器材销 本企业 凯胶片 售、扩印服务、扩 之子公 有限公 印设备、影像原材 司 司 料的销售及租赁 感光材料、磁记录 材料、彩扩设备、 长沙乐 照相器材、数码影 本企业 凯胶片 像材料及设备、摄 之子公 有限公 影洗印用化学品的 司 司 销售；彩扩及摄影 服务。 广州乐 销售：照相器材、 本企业 凯胶片 磁记录材料、彩扩 之子公 有限公 设备、数码设备、 司 司 套药。摄影及扩印 温州乐 照相器材、磁记录 本企业 凯胶片 材料的销售；彩扩 之子公 有限公 服务 司 司 感光材料、磁记录 湛江乐 材料、电子喷墨材 本企业 凯胶片 料、片基彩扩设 之子公 有限公 备、照相器材的销 司 司 售；彩扩服务 成都乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料照像器材、彩 之子公 有限公 扩设备、数码设备 司 司 及耗材的销售 批零兼营：感光材 贵阳乐 料、磁性材料、摄 本企业 凯胶片 影洗印用化学品、 之子公 有限公 文化用品、彩色扩 司 司 印 照相、扩印服务； 昆明乐 彩色胶卷、相纸、 本企业 凯胶片 感光材料、磁性记 之子公 有限公 录材料、照相器材 司 司 的的批发、零售、 代购、代销 南宁乐 感光材料、磁记录 本企业 凯胶片 材料、照相器材、 之子公 有限公 彩扩设备，彩扩服 司 司 务 重庆乐 彩色胶片销售、冲 本企业 凯胶片 扩；销售照像器 之子公 有限公 材、空白录像带、 司 司 空白磁带 感光材料、磁记录 武汉乐 材料、电子喷墨材 本企业 凯胶片 料、彩扩设备、照 之子公 有限公 相器材的批发兼零 司 司 售；彩扩服务 经济性 法定 企业名 质或类 代表 称 型 人 中国乐 凯胶片 杜昌 国 有 集团公 焘 司 保定乐 凯照相 有限责 任守 化学有 任 用 限公司 北京乐 凯彩晶 有限责 刘石 胶片有 任 限公司 长春乐 凯胶片 有限责 王艳 有限公 任 国 司 大连乐 有限责 谢宝 凯胶片 任 山 有限公 司 哈尔滨 有限责 庞登 乐凯胶 任 巍 片有限 公司 有限责 王卫 天津乐 任 平 凯胶片 有限公 司 沈阳乐 有限责 王绍 凯胶片 任 军 有限公 司 乌鲁木 有限责 张国 齐乐凯 任 辉 胶片有 限公司 有限责 苏振 呼和浩 任 杰 特乐凯 胶片有 限责任 公司 兰州乐 有限责 孙汝 凯胶片 任 瑾 有限公 司 西安乐 有限责 孙运 凯胶片 任 宗 有限公 司 济南乐 有限责 李培 凯胶片 任 红 有限公 司 太原乐 凯胶片 有限责 张嘉 有限公 任 峰 司 郑州乐 凯胶片 有限责 丁建 有限公 任 峰 司 青岛乐 凯胶片 有限责 马民 有限公 任 司 石家庄 乐凯胶 有限责 李大 片有限 任 伟 公司 中国乐 凯胶片 李降 公司杭 国有 义 州经营 部 无锡乐 凯胶片 有限责 邢亚 有限公 任 谦 司 合肥乐 凯胶片 有限责 蒋承 有限公 任 志 司 蚌埠乐 凯胶片 有限责 陈祖 有限公 任 平 司 南京乐 有限责 凯胶片 杨骥 任 有限公 司 上海乐 凯胶片 有限公 万昌 有限公 司 司 南昌乐 凯胶片 有限责 郑军 有限公 任 司 长沙乐 凯胶片 有限责 劳勇 有限公 任 司 广州乐 凯胶片 有限责 邓波 有限公 任 涛 司 温州乐 凯胶片 有限责 张华 有限公 任 峰 司 湛江乐 凯胶片 有限责 宋建 有限公 任 新 司 成都乐 凯胶片 有限责 高新 有限公 任 司 贵阳乐 凯胶片 有限责 马广 有限公 任 平 司 昆明乐 凯胶片 有限责 高新 有限公 任 司 南宁乐 凯胶片 有限责 展庆 有限公 任 岭 司 重庆乐 凯胶片 有限责 裘伟 有限公 任 君 司 武汉乐 凯胶片 有限责 白栎 有限公 任 司 注： 中国乐凯胶片公司杭州经营部的营业执照变更手续正在办理过程中。 （2） 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化； 2004年12月31日 企业名称 金额（万 比例 中国乐凯胶片集团公司 17154 50.16% 保定乐凯照相化学有限公司 284.34 45.278% 40 北京乐凯彩晶胶片有限公司 80% 长春乐凯胶片有限公司 136.8 90% 大连乐凯胶片有限公司 73.8 90% 哈尔滨乐凯胶片有限公司 48.6 90% 天津乐凯胶片有限公司 45 90% 沈阳乐凯胶片有限公司 45 90% 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 45 90% 129.6 呼和浩特乐凯胶片有限责任公司 90% 291.6 兰州乐凯胶片有限公司 90% 西安乐凯胶片有限公司 45 90% 济南乐凯胶片有限公司 45 90% 太原乐凯胶片有限公司 108.9 90% 郑州乐凯胶片有限公司 55.8 90% 55.8 青岛乐凯胶片有限公司 90% 石家庄乐凯胶片有限公司 123.3 90% 中国乐凯胶片公司杭州经营部 45.9 90% 无锡乐凯胶片有限公司 157.5 90% 合肥乐凯胶片有限公司 126 90% 蚌埠乐凯胶片有限公司 45 90% 南京乐凯胶片有限公司 174.6 90% 上海乐凯胶片有限公司 213.3 90% 南昌乐凯胶片有限公司 99 90% 长沙乐凯胶片有限公司 59.4 90% 198 广州乐凯胶片有限公司 90% 45 温州乐凯胶片有限公司 90% 45 湛江乐凯胶片有限公司 90% 成都乐凯胶片有限公司 45 90% 贵阳乐凯胶片有限公司 45 90% 昆明乐凯胶片有限公司 60.3 90% 南宁乐凯胶片有限公司 117 90% 重庆乐凯胶片有限公司 45.9 90% 武汉乐凯胶片有限公司 117 90% 2003年12月31日 企业名称 金额（万 比例 中国乐凯胶片集团公司 21600 63.16% 保定乐凯照相化学有限公司 - - 40 北京乐凯彩晶胶片有限公司 80% 长春乐凯胶片有限公司 136.8 90% 大连乐凯胶片有限公司 73.8 90% 哈尔滨乐凯胶片有限公司 48.6 90% 天津乐凯胶片有限公司 45 90% 沈阳乐凯胶片有限公司 45 90% 乌鲁木齐乐凯胶片有限公司 45 90% 129.6 呼和浩特乐凯胶片有限责任公司 90% 291.6 兰州乐凯胶片有限公司 90% 西安乐凯胶片有限公司 45 90% 济南乐凯胶片有限公司 45 90% 太原乐凯胶片有限公司 108.9 90% 郑州乐凯胶片有限公司 55.8 90% 55.8 青岛乐凯胶片有限公司 90% 石家庄乐凯胶片有限公司 123.3 90% 中国乐凯胶片公司杭州经营部 45.9 90% 无锡乐凯胶片有限公司 157.5 90% 合肥乐凯胶片有限公司 126 90% 蚌埠乐凯胶片有限公司 45 90% 南京乐凯胶片有限公司 174.6 90% 上海乐凯胶片有限公司 213.3 90% 南昌乐凯胶片有限公司 99 90% 长沙乐凯胶片有限公司 59.4 90% 198 广州乐凯胶片有限公司 90% 45 温州乐凯胶片有限公司 90% 45 湛江乐凯胶片有限公司 90% 成都乐凯胶片有限公司 45 90% 贵阳乐凯胶片有限公司 45 90% 昆明乐凯胶片有限公司 60.3 90% 南宁乐凯胶片有限公司 117 90% 重庆乐凯胶片有限公司 45.9 90% 武汉乐凯胶片有限公司 117 90% （3） 不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业关系 北京乐凯图片社 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片公司北戴河分公司 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片公司福州彩扩服务部 本公司控股股东之子公司 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 本公司控股股东之子公司 上海乐凯纸业有限公司 本公司控股股东之子公司 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 本公司控股股东之子公司 上海乐凯感光材料有限公司 本公司之合营企业 沈阳感光化工研究院 本公司控股股东之子公司 保定乐凯高分子材料科技发展有限公司 本公司控股股东之子公司 保定乐凯化学有限公司 本公司参股公司 保定乐凯数码影像有限公司本公司控股股东之子公司 保定乐凯光学电子有限公司本公司控股股东之子公司 保定乐凯化工设计研究院本公司控股股东之子公司 柯达（中国）股份有限公司本公司之关联法人 （4）同关联方债权、债务明细内容如下： 项目 2004 年12 月31 日 应收账款： 北京乐凯图片部 123,577.30 中国乐凯胶片公司北戴河销售分公司 906,268.19 中国乐凯胶片公司福州彩扩服务部 3,227,430.03 中国乐凯胶片集团公司 5,410,589.76 合计 9,667,865.28 其他应收款： 中国乐凯胶片集团公司 3,950.00 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 378.95 保定乐凯光学电子有限公司 1,453,774.21 保定乐凯数码影像有限公司 18,430.00 合计 1,476,533.16 预付账款： 中国乐凯胶片集团公司 150,000.00 保定市乐凯照相化学厂 500,000.00 保定乐凯化学有限公司 567,563.66 沈阳感光化工研究院 30,000.00 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 合计 180,000.00 应付账款： 中国乐凯胶片集团公司 3,780,481.63 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 5,156,575.80 保定乐凯化工设计研究院 290,038.00 中国乐凯胶片公司综合服务公司 147,661.62 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 1,325,500.00 保定乐凯化学有限公司 418,574.21 上海乐凯感光材料有限公司 保定乐凯光学电子有限公司 1,648,511.96 保定乐凯数码影像有限公司 756,930.23 保定乐凯高分子材料科技发展有限公司 14,370.00 上海乐凯纸业有限公司 1,570,682.04 合计 15,109,325.49 其他应付款： 中国乐凯胶片集团公司 3,751,496.15 中国乐凯胶片公司综合服务公司 344,708.50 保定乐凯化学有限公司 保定乐凯光学电子有限公司 920.00 保定乐凯数码影像有限公司 31,500.00 合计 4,128,624.65 项目 2003 年12 月31 日 应收账款： 北京乐凯图片部 123,577.30 中国乐凯胶片公司北戴河销售分公司 799,993.37 中国乐凯胶片公司福州彩扩服务部 3,259,173.29 中国乐凯胶片集团公司 19,264,694.51 合计 23,447,438.47 其他应收款： 中国乐凯胶片集团公司 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 保定乐凯光学电子有限公司 620,930.90 保定乐凯数码影像有限公司 36,424.90 合计 657,355.80 预付账款： 中国乐凯胶片集团公司 13,663,050.57 保定市乐凯照相化学厂 保定乐凯化学有限公司 沈阳感光化工研究院 30,000.00 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 2,073,608.00 合计 16,834,222.23 应付账款： 中国乐凯胶片集团公司 6,292,368.98 中国乐凯胶片集团公司保定通达实业公司 2,935,363.50 保定乐凯化工设计研究院 2,006,442.00 中国乐凯胶片公司综合服务公司 乐凯沈阳科技产业有限责任公司 保定乐凯化学有限公司 上海乐凯感光材料有限公司 225,343.95 保定乐凯光学电子有限公司 1,418,763.20 保定乐凯数码影像有限公司 832,691.65 保定乐凯高分子材料科技发展有限公司 上海乐凯纸业有限公司 合计 13,710,973.28 其他应付款： 中国乐凯胶片集团公司 1,403,395.17 中国乐凯胶片公司综合服务公司 1,500,001.00 保定乐凯化学有限公司 276.71 保定乐凯光学电子有限公司 保定乐凯数码影像有限公司 合计 2,903,672.88 （5） 采购货物 本公司向关联方采购货物情况如下： 单位名称 主要内容 片基、纸 中国乐凯胶片集团公司 基、辅料等 中国乐凯胶片集团公司 黑白产品 乐凯沈阳科技产业有限 化工原料 责任公司 中国乐凯胶片集团公司 辅助材料 保定通达实业公司 保定乐凯数码影像有限 数码影像材 公司 料 保定市乐凯化学有限公 化工材料 司 保定乐凯光学电子有限 相机 公司 上海乐凯纸业有限公司 纸基 沈阳感光化工研究院 化工材料 保定乐凯高分子材料科 冲印耗材 技发展有限公司 中国乐凯胶片集团公司 辅助材料 综合服务公司 柯达（中国）股份有限 宽片 公司 合 计 2004年 单位名称 占年度购 金额 货比例 中国乐凯胶片集团公司 89,188,254.67 19.28% 中国乐凯胶片集团公司 17,275,994.55 3.74% 乐凯沈阳科技产业有限 32,483,841.60 7.02% 责任公司 中国乐凯胶片集团公司 17,349,669.53 3.75% 保定通达实业公司 保定乐凯数码影像有限 4,824,113.40 1.04% 公司 保定市乐凯化学有限公 9,709,557.53 2.10% 司 保定乐凯光学电子有限 7,921,137.58 1.71% 公司 上海乐凯纸业有限公司 6,680,700.62 1.45% 沈阳感光化工研究院 225,448.72 0.05% 保定乐凯高分子材料科 90,598.30 0.02% 技发展有限公司 中国乐凯胶片集团公司 1,552,339.89 0.34% 综合服务公司 柯达（中国）股份有限 16,407,110.07 3.55% 公司 合 计 203,708,766.46 44.05% 2003年 单位名称 占年度购 金额 货比例 中国乐凯胶片集团公司 150,976,033.32 40.47% 中国乐凯胶片集团公司 22,162,324.62 5.94% 乐凯沈阳科技产业有限 18,427,918.80 4.94% 责任公司 中国乐凯胶片集团公司 8,951,664.87 2.40% 保定通达实业公司 保定乐凯数码影像有限 8,226,084.73 2.21% 公司 保定市乐凯化学有限公 5,953,398.64 1.60% 司 保定乐凯光学电子有限 4,583,963.85 1.23% 公司 上海乐凯纸业有限公司 - - 沈阳感光化工研究院 - - 保定乐凯高分子材料科 - - 技发展有限公司 中国乐凯胶片集团公司 121,548.72 0.03% 综合服务公司 柯达（中国）股份有限 5,715,190.89 1.53% 公司 合 计 225,118,128.44 60.35% 注：本公司向关联方采购货物依据市场价格，无市场价的由双方协商确定。 （6） 销售货物 本公司向关联方销售货物情况如下： 单位名称 主要内容 中国乐凯胶片集团公司 彩色感光产品 北京乐凯图片社 彩色感光产品 中国乐凯胶片公司北戴河 彩色感光产品 销售分公司 中国乐凯胶片公司福州彩 彩色感光产品 扩服务部 保定乐凯光学电子有限公 彩色感光产品 司 中国乐凯胶片集团公司 材料 保定乐凯化学有限公司 材料 保定乐凯数码影像有限公 材料 司 上海乐凯感光材料有限公 材料 司 上海乐凯纸业有限公司 材料 沈阳感光化工研究院 材料 中国乐凯胶片集团公司综 材料 合服务公司 中国乐凯胶片集团公司保 材料 定通达实业公司 合 计 2004年 单位名称 占年度 金额 销货比 例 中国乐凯胶片集团公司 30,272,582.10 4.65% 北京乐凯图片社 - 0.00% 中国乐凯胶片公司北戴河 2,267,615.13 0.35% 销售分公司 中国乐凯胶片公司福州彩 5,401,457.97 0.83% 扩服务部 保定乐凯光学电子有限公 2,841,271.40 0.44% 司 中国乐凯胶片集团公司 32,993,390.18 5.06% 保定乐凯化学有限公司 319,114.30 0.05% 保定乐凯数码影像有限公 839,430.64 0.13% 司 上海乐凯感光材料有限公 - 0.00% 司 上海乐凯纸业有限公司 59,086.28 0.01% 沈阳感光化工研究院 20,735.04 0.00% 中国乐凯胶片集团公司综 177,317.96 0.03% 合服务公司 中国乐凯胶片集团公司保 599,171.95 0.09% 定通达实业公司 合 计 75,791,172.95 11.64% 2003年 单位名称 占年度 金额 销货比 例 中国乐凯胶片集团公司 61,540,967.30 11.59% 北京乐凯图片社 12,890,636.11 2.43% 中国乐凯胶片公司北戴河 5,547,279.81 1.05% 销售分公司 中国乐凯胶片公司福州彩 4,314,755.17 0.81% 扩服务部 保定乐凯光学电子有限公 1,812,831.12 0.34% 司 中国乐凯胶片集团公司 32,221,129.04 6.07% 保定乐凯化学有限公司 120,781.61 0.02% 保定乐凯数码影像有限公 59,008.51 0.02% 司 上海乐凯感光材料有限公 6,669.22 0.01% 司 上海乐凯纸业有限公司 - - 沈阳感光化工研究院 - - 中国乐凯胶片集团公司综 - - 合服务公司 中国乐凯胶片集团公司保 - - 定通达实业公司 合 计 118,514,057.89 22.34% 注：交易价格依据市场价格确定。 （7） 租赁及其他 根据同乐凯集团签订的《土地使用权租赁合同》和《综合服务协议》，本公司2003年向乐凯集团支付土地租赁费1,601,362.78元，支付综合服务费50万元，水电汽等动力费用18,097,899.53元，由乐凯集团代理采购进口设备和代理出口产品,并支付代理费1,026,923.41元。 根据与乐凯集团签署的《房屋租赁协议》，租赁使用乐凯集团的6#机涂布生产线所属厂房和部分办公用房，本年支付租赁费1,045,552.20元。 乐凯集团的控股子公司保定乐凯化工设计研究院为本公司提供咨询、设计等服务事宜，本年度公司向其支付咨询设计费用1,716,404.00元。 本公司的子公司北京乐凯彩晶胶片有限公司租赁使用北京乐凯图片社的房屋，本年支付租赁费227,360.00元。 8、或有事项： 本公司无需披露的重大经济担保和其他或有事项。 9、承诺事项： 本公司无需披露的重大承诺事项。 10、期后事项： 公司三届四次董事会决议通过了2004年度利润分配预案，即以2004年末总股本34200万股为基数，每10股派现金2.20元(含税)。该预案需报股东大会通过后实施。 11、债务重组事项： 本公司无需披露的重大债务重组事项。 12、非货币交易事项： 本公司无需披露的重大非货币交易事项。 13、补充资料： 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.11 19.73 营业利润 9.37 9.19 净利润 8.19 8.03 扣除非经常性损益后的净利润 8.13 7.97 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.5604 0.5604 营业利润 0.2611 0.2611 净利润 0.2282 0.2282 扣除非经常性损益后的净利润 0.2265 0.2265 非经常性损益项目和涉及金额： 562,728.91 其中：处理固定资产净收益 21,643.49 短期投资收益 31,318.13 委托贷款收益 738,888.89 其他净损失 129,816.50 所得税影响 -99,305.10 十二、备查文件目录 （一）1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：杜昌焘 乐凯胶片股份有限公司 2005年4月1日 |
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