辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.03.12 14:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事和高级管理人员 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、本年度报告经公司第五届董事会第四次会议审议通过。公司全体董事出席了董事会会议。 3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长刘树元，主管会计工作负责人孙文合，会计机构负责人（会计主管人员）徐晓哲声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 公司英文名称：LIAONING GUONENG GROUP（HOLDING）CO., LTD 公司英文名称缩写：GNG 2、公司法定代表人：刘树元 3、公司董事会秘书：卢勇敏 联系地址：沈阳市沈河区青年大街108号 电话：024?C22702620 传真：024?C22702793 E-mail：[email protected]. cn 公司证券事务代表：陈迈 联系地址：沈阳市沈河区青年大街108号 电话：024?C22702620 传真：024-22702793 E-mail：[email protected] 4、公司注册地址：沈阳市和平区三好街55号沈阳信息产业大厦1707号 公司办公地址：沈阳市沈河区青年大街108号 邮政编码：110014 公司国际互联网网址：http://www.gng.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：沈阳市沈河区青年大街108号公司董事会秘书处 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：*ST国能 公司A股代码：600077 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993年12月28日 公司首次注册登记地点：辽宁省铁岭市银州区汇工街98号 公司变更注册登记日期：2004年9月6日 公司变更注册登记地点：沈阳市和平区三好街55号沈阳信息产业大厦1707号 公司法人营业执照注册号：2101321100810 公司税务登记号码：国税高新字210102122851049、地税南字210140720962064 公司聘请的境内会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：沈阳市沈河区北京街16号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 5,743,124.01 净利润 3,758,258.05 扣除非经常性损益后的净利润 3,623,835.88 主营业务利润 30,103,437.46 其他业务利润 7,343,119.65 营业利润 7,482,189.86 投资收益 -1,918,120.48 补贴收入 218,210.38 营业外收支净额 -39,155.75 经营活动产生的现金流量净额 1,212,189.56 现金及现金等价物净增加额 -33,059,313.46 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 -42,013.45 政府补贴 181,834.71 营业外收支净额 6,501.50 所得税影响金额 -11,900.59 合计 134,422.17 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种:人民币 主要会计数据 2004年 主营业务收入 94,473,288.72 利润总额 5,743,124.01 净利润 3,758,258.05 扣除非经常性损益的净利润 3,623,835.88 2004年末 总资产 501,641,608.64 股东权益 292,500,976.99 经营活动产生的现金流量净额 1,216,349.56 主要财务指标 2004年 每股收益（全面摊薄） 0.0296 最新每股收益 0.0296 每股收益（加权平均） 0.0296 净资产收益率（全面摊薄）（%） 1.28 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 1.24 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0096 2004年末 每股净资产 2.31 调整后的每股净资产 2.30 主要会计数据 2003年 主营业务收入 130,713,667.40 利润总额 -9,523,342.10 净利润 -9,712,610.93 扣除非经常性损益的净利润 -10,617,156.45 2003年末 总资产 499,206,827.44 股东权益 290,415,266.93 经营活动产生的现金流量净额 32,630,997.90 主要财务指标 2003年 每股收益（全面摊薄） -0.077 最新每股收益 每股收益（加权平均） 净资产收益率（全面摊薄）（%） -3.34 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 -3.66 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.257 2003年末 每股净资产 2.29 调整后的每股净资产 2.17 2002年 主要会计数据 调整后 主营业务收入 185,816,530.10 利润总额 -53,857,647.26 净利润 -47,928,260.10 扣除非经常性损益的净利润 -47,928,260.10 2002年末 调整后 总资产 498,439,010.51 股东权益 299,726,106.25 经营活动产生的现金流量净额 -16,824,335.66 2002年 主要财务指标 调整后 每股收益（全面摊薄） -0.378 最新每股收益 每股收益（加权平均） 净资产收益率（全面摊薄）（%） -15.99 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 -15.99 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1323 2002年末 调整后 每股净资产 2.36 调整后的每股净资产 2.25 2002年 主要会计数据 调整前 主营业务收入 185,816,530.10 利润总额 -51,168,541.75 净利润 -45,816,697.55 扣除非经常性损益的净利润 -45,816,697.55 2002年末 调整前 总资产 503,793,243.65 股东权益 304,502,796.42 经营活动产生的现金流量净额 -16,824,335.66 2002年 主要财务指标 调整前 每股收益（全面摊薄） -0.3613 最新每股收益 每股收益（加权平均） 净资产收益率（全面摊薄）（%） -15.05 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 -15.05 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1323 2002年末 调整前 每股净资产 2.40 调整后的每股净资产 2.29 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 10.29 营业利润 2.56 净利润 1.28 扣除非经常性损益后的净利润 1.24 净资产收益率（%） 报告期利润 加权平均 主营业务利润 10.30 营业利润 2.56 净利润 1.29 扣除非经常性损益后的净利润 1.24 每股收益 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 0.2374 营业利润 0.0590 净利润 0.0296 扣除非经常性损益后的净利润 0.0286 每股收益 报告期利润 加权平均 主营业务利润 0.2374 营业利润 0.0590 净利润 0.0296 扣除非经常性损益后的净利润 0.0286 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 期初数 126819142.00 本期 增加 本期 减少 期末数 126819142.00 变动 原因 项目 资本公积 期初数 213,310,488.55 本期 667,563.51 增加 本期 369,489.26 减少 期末数 213,608,562.80 变动 关联交易价差及 原因 拨款转入 项目 盈余公积 期初数 10,697,068.78 本期 372,708.24 增加 本期 减少 期末数 11,069,777.02 变动 盈利子公司提 原因 取 项目 法定公益金 期初数 5,572,983.35 本期 186,354.13 增加 本期 减少 期末数 5,759,337.48 变动 盈利子公司提 原因 取 项目 未分配利润 期初数 -67,955,067.99 本期 3,758,288.05 增加 本期 559,062.37 减少 期末数 -64,755,842.31 变动 本期实现利润增 原因 加 项目 股东权益合计 期初数 288,444,614.69 本期 4,984,913.93 增加 本期 928,551.63 减少 期末数 292,500,976.99 变动 原因 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 期初值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8,672,000 其中： 国家持有股份 6,592,000 境内法人持有股份 2,080,000 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 71,606,400 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 80,278,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,540,742 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 已上市流通股份合计 46,540,742 三、股份总数 126,819,142 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 期末值 一、未上市流通股份 1、发起人股份 8,672,000 其中： 国家持有股份 6,592,000 境内法人持有股份 2,080,000 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 71,606,400 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 80,278,400 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,540,742 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 已上市流通股份合计 46,540,742 三、股份总数 126,819,142 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为19,875户其中非流通股股东16户，流通A股股东19,859户 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 股东名称(全称) 增减 辽宁节能投资控股有限公司 0 铁岭市国有资产管理局 0 沈阳中成新技术开发有限公司 0 铁岭市资金管理局 0 李世卿 未知 张哲 未知 徐钢 未知 闫大伟 未知 王玮 未知 李奇 未知 年末持股情 股东名称(全称) 况 辽宁节能投资控股有限公司 67,904,000 铁岭市国有资产管理局 6,592,000 沈阳中成新技术开发有限公司 3,182,400 铁岭市资金管理局 2,080,000 李世卿 566,386 张哲 334,000 徐钢 258,424 闫大伟 229,736 王玮 217,600 李奇 200,000 比例 股东名称(全称) (%) 辽宁节能投资控股有限公司 53.54 铁岭市国有资产管理局 5.20 沈阳中成新技术开发有限公司 2.51 铁岭市资金管理局 1.64 李世卿 0.45 张哲 0.26 徐钢 0.20 闫大伟 0.18 王玮 0.17 李奇 0.16 股份类别股份 股东名称(全称) 类别（已流通 或未流通） 辽宁节能投资控股有限公司 未流通 铁岭市国有资产管理局 未流通 沈阳中成新技术开发有限公司 未流通 铁岭市资金管理局 未流通 李世卿 已流通 张哲 已流通 徐钢 已流通 闫大伟 已流通 王玮 已流通 李奇 已流通 质押或冻结 股东名称(全称) 情况 质押 辽宁节能投资控股有限公司 18,000,000 铁岭市国有资产管理局 无 沈阳中成新技术开发有限公司 未知 铁岭市资金管理局 未知 李世卿 未知 张哲 未知 徐钢 未知 闫大伟 未知 王玮 未知 李奇 未知 股东性质（国 股东名称(全称) 有股东或外资 股东） 辽宁节能投资控股有限公司 国有股东 铁岭市国有资产管理局 国有股东 沈阳中成新技术开发有限公司 铁岭市资金管理局 国有股东 李世卿 张哲 徐钢 闫大伟 王玮 李奇 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述10名股东中，铁岭市国有资产管理局与铁岭市资金管理局隶属于铁岭市财政局。经辽宁省政府批准，同意铁岭市国有资产管理局将其所持有的659.2万股国家股划转给铁岭财政资产经营公司，相关手续仍在办理之中。其他未知其关联关系。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：辽宁节能投资控股有限公司 法人代表：刘树元 注册资本：3亿元人民币 成立日期：1998年4月8日 主要经营业务或管理活动：节能环保产业、高新技术产业、工业、商业、房地产业的投资、管理；财务重建、投资、财务、技术咨询 （2）实际控制人情况 公司名称：辽宁能源投资（集团）有限责任公司（是辽宁省国资委的全资子公司） 法人代表：张鹤龄 注册资本：26.5亿元人民币 成立日期：1993年4月20日 主要经营业务或管理活动：投资开发能源，项目投资与管理，科技开发，新型农业示范园，煤炭、能源开发所需建材、钢材、化工材料（危险化学品除外）、设备销售 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称： 新实际控制人名称：辽宁能源投资（集团）有限责任公司 控股股东发生变更的日期：2004-04-20 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-04-22 公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司的股东辽宁能源投资（集团）有限责任公司与河北汇能电力电子有限公司于2004年4月20日签署了《资产置换协议》，资产置换完成后，辽宁能源将持有辽宁节能60％股权，为辽宁节能控股股东，辽宁能源通过控股辽宁节能形成对公司的收购。 在本次收购之前，辽宁能源是公司控股股东辽宁节能的参股股东，持有辽宁节能30％股权，未直接持有公司的股份。此次收购完成后，辽宁能源将通过辽宁节能控制公司非挂牌交易股票6,790.40万股，占公司总股本的53.54％。本次辽宁能源对公司的收购前后，公司控股股东没有发生变化，控股股东持有公司股份数量、股份比例、股份性质没有变化，只是公司的实际控制人由中国节能投资公司变更为辽宁能源投资（集团）有限责任公司。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 李世卿 566,386 张哲 334,000 徐钢 258,424 闫大伟 229,736 王玮 217,600 李奇 200,000 陈钢钰 163,200 福州唯达贸易有限公司 147,910 冯常利 146,490 李天著 136,200 股东名称 种类（A、B、H股或其它） 李世卿 A股 张哲 A股 徐钢 A股 闫大伟 A股 王玮 A股 李奇 A股 陈钢钰 A股 福州唯达贸易有限公司 A股 冯常利 A股 李天著 A股 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 姓名 职务 刘树元 董事长 沈铁冬 副董事长、总经理 郑朝晖 副董事长 马敬东 董事 张超 董事 迟庆余 董事 高铁生 独立董事 韩丽红 独立董事 何新川 独立董事 刘树清 监事会主席 隋淑芬 监事 窦爱芬 监事 李桂伏 职工监事 隋志海 职工监事 孙文合 副总经理、总会计师 卢勇敏 董秘、副总经理 徐晓哲 副总会计师 姓名 性 别 刘树元 男 沈铁冬 男 郑朝晖 男 马敬东 男 张超 男 迟庆余 男 高铁生 男 韩丽红 女 何新川 男 刘树清 男 隋淑芬 女 窦爱芬 女 李桂伏 女 隋志海 男 孙文合 男 卢勇敏 男 徐晓哲 男 姓名 年 龄 刘树元 54 沈铁冬 35 郑朝晖 36 马敬东 35 张超 33 迟庆余 57 高铁生 65 韩丽红 36 何新川 53 刘树清 52 隋淑芬 49 窦爱芬 39 李桂伏 51 隋志海 42 孙文合 43 卢勇敏 41 徐晓哲 50 任期起始日 姓名 期 刘树元 2004-08-19 沈铁冬 2004-08-19 郑朝晖 2004-08-19 马敬东 2004-08-19 张超 2004-08-19 迟庆余 2004-08-19 高铁生 2004-08-19 韩丽红 2004-08-19 何新川 2004-08-19 刘树清 2004-08-19 隋淑芬 2004-08-19 窦爱芬 2004-08-19 李桂伏 2004-08-19 隋志海 2004-08-19 孙文合 2004-08-19 卢勇敏 2004-08-19 徐晓哲 2004-08-19 任期终止日 姓名 期 刘树元 2007-08-19 沈铁冬 2007-08-19 郑朝晖 2007-08-19 马敬东 2007-08-19 张超 2007-08-19 迟庆余 2007-08-19 高铁生 2007-08-19 韩丽红 2007-08-19 何新川 2007-08-19 刘树清 2007-08-19 隋淑芬 2007-08-19 窦爱芬 2007-08-19 李桂伏 2007-08-19 隋志海 2007-08-19 孙文合 2007-08-19 卢勇敏 2007-08-19 徐晓哲 2007-08-19 年初持 姓名 股数 刘树元 0 沈铁冬 0 郑朝晖 0 马敬东 0 张超 0 迟庆余 20,480 高铁生 0 韩丽红 0 何新川 0 刘树清 0 隋淑芬 0 窦爱芬 0 李桂伏 0 隋志海 0 孙文合 0 卢勇敏 0 徐晓哲 0 年末持 姓名 股数 刘树元 0 沈铁冬 0 郑朝晖 0 马敬东 0 张超 0 迟庆余 20,480 高铁生 0 韩丽红 0 何新川 0 刘树清 0 隋淑芬 0 窦爱芬 0 李桂伏 0 隋志海 0 孙文合 0 卢勇敏 0 徐晓哲 0 股份增 姓名 减数 刘树元 0 沈铁冬 0 郑朝晖 0 马敬东 0 张超 0 迟庆余 0 高铁生 0 韩丽红 0 何新川 0 刘树清 0 隋淑芬 0 窦爱芬 0 李桂伏 0 隋志海 0 孙文合 0 卢勇敏 0 徐晓哲 0 姓名 变动原因 刘树元 无变动 沈铁冬 无变动 郑朝晖 无变动 马敬东 无变动 张超 无变动 迟庆余 无变动 高铁生 无变动 韩丽红 无变动 何新川 无变动 刘树清 无变动 隋淑芬 无变动 窦爱芬 无变动 李桂伏 无变动 隋志海 无变动 孙文合 无变动 卢勇敏 无变动 徐晓哲 无变动 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)刘树元，先后任铁岭地区冶金局焦化厂会战指挥部材料组组长，铁岭地区轧钢厂副厂长、党委副书记，铁岭市钢厂厂长、党委副书记，铁岭市城乡建设委员会副主任，铁岭市城乡建设委员会副主任兼规划办主任，铁岭市城乡建设委员会主任、党委书记，铁岭市市长助理兼开发区管委会主任，辽宁省信托投资公司副总经理、党组成员，辽宁创业（集团）有限责任公司（辽宁能源总公司）副总经理、党委委员，辽宁创业（集团）有限责任公司（辽宁能源总公司）董事会董事、总经理、党委副书记。现任辽宁能源投资（集团）有限责任公司董事会董事、总经理、党委副书记。2004年8月19日被当选为公司第五届董事会董事长。 (2)沈铁冬，曾任辽宁省国际信托投资公司信托部副经理,辽宁省国际经济技术合作集团资本运营处处长,辽宁能源投资（集团）有限责任公司副总经理、辽宁节能热电集团公司总经理、辽宁节能投资控股有限公司总经理。现任公司第四届董事会副董事长兼总经理。 (3)郑朝晖，曾任北京华林新型材料有限责任公司副总经理、总经理，北京华林新型材料有限责任公司董事长兼总经理，中国节能投资有限公司投资管理部主任、公司第四届董事会董事长。现任海特光电有限公司董事长、辽宁节能投资控股有限公司副董事长、公司第五届董事会副董事长。 (4)马敬东，曾任辽宁创业（集团）有限责任公司、辽宁能源总公司财务会计部副部长，辽宁能源投资（集团）有限责任公司资本运营部副部长（主持工作）。现任现任辽宁节能投资控股有限公司副总经理、总会计师，公司第五届董事会董事。 (5)张超，曾任北京金杜律师事务所实习律师、北京市国联律师事务所律师，现任中国节能投资公司法律事务室负责人、辽宁热电集团公司董事、河北汇能电子电力有限公司董事、公司第五届董事会董事。 (6)迟庆余，曾任公司第三届董事会副董事长、总裁，公司第四届董事会董事。现任公司第五届董事会董事。 (7)高铁生，曾任国家粮食储备局局长、党组书记,中国储备粮管理总公司总经理、党组书记，公司第四届董事会独立董事。现任公司第五届董事会独立董事。 (8)韩丽红，曾任辽宁正元律师事务所律师，公司第四届董事会独立董事。现为辽宁申杨律师事务所律师，公司第五届董事会独立董事。 (9)何新川，曾任辽宁省财政厅外经处副处级调研员。现任辽宁省注册会计师协会秘书长、公司第五届董事会独立董事。 (10)刘树清，曾任铁岭发电厂副总会计师兼财务处处长,辽宁创业(集团)有限责任公司、辽宁能源总公司财务处副处长、财务会计部部长,副总会计师兼财务部部长、公司第四届监事会监事。现任辽宁能源投资（集团）有限责任公司总会计师、公司第五届监事会主席。 (11)隋淑芬，曾任辽宁能源投资（集团）有限责任公司、电厂管理部副部长、审计监察部部长。现任辽宁能源投资（集团）有限责任公司审计部部长、公司第五届监事会监事。 (12)窦爱芬，曾任中寰会计师事务所、海峡会计师事务所职员。现任中国节能投资公司稽核审计部高级业务经理、公司第五届监事会监事。 (13)李桂伏，曾任历任沈阳电缆厂副总会计师，辽宁能源集团节能建材总公司副总经理，沈阳经济技术开发区热电有限公司总会计师。现任公司企管部派驻沈阳经济技术开发区热电有限公司财务总监、公司第五届监事会监事。 (14)隋志海，曾在辽宁省政府机关事务管理局工作、沈阳经济技术开发区热电有限公司总经理助理。现任沈阳经济技术开发区热电有限公司副总经理、公司第五届监事会监事。 (15)孙文合，曾任辽宁国能集团(控股)股份有限公司总会计师、辽宁节能热电集团公司副总经理兼总会计师、辽宁节能投资控股有限公司总会计师。现任公司副总经理、总会计师。 (16)卢勇敏，2000年以来一直任公司董秘、副总经理。 (17)徐晓哲，曾任公司总会计师。现任公司副总会计师。 2、在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 刘树元 辽宁节能投资控股有限公司 郑朝晖 辽宁节能投资控股有限公司 马敬东 辽宁节能投资控股有限公司 刘树清 辽宁节能投资控股有限公司 姓名 担任的职务 刘树元 董事长 郑朝晖 副董事长 马敬东 副总经理、总会计师 刘树清 监事 姓名 任期起始日期 刘树元 2004-07-23 郑朝晖 2004-07-23 马敬东 2004-07-23 刘树清 2004-07-23 任期终止日 姓名 期 刘树元 2007-07-23 郑朝晖 2007-07-23 马敬东 2007-07-23 刘树清 2007-07-23 是否领取报酬 姓名 津贴 刘树元 否 郑朝晖 否 马敬东 是 刘树清 否 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 刘树元 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 郑朝晖 海特光电有限公司 张超 中国节能投资公司 迟庆余 中国通用机械干燥设备行业协会 高铁生 中国市场学会，中国人民大学 韩丽红 辽宁申杨律师事务所 何新川 辽宁省注册会计师协会 刘树清 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 隋淑芬 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 窦爱芬 中国节能投资公司 李桂伏 沈阳经济技术开发区热电有限公司 隋志海 沈阳经济技术开发区热电有限公司 姓名 担任的职务 刘树元 董事、总经理 郑朝晖 董事长 张超 法律事务室负责人 迟庆余 协会主席 高铁生 理事长，兼职教授、博士生导师 韩丽红 律师 何新川 秘书长 刘树清 总会计师 隋淑芬 审计部部长 窦爱芬 高级业务经理 李桂伏 财务总监 隋志海 副总经理 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：独立董事的报酬由公司董事会提出议案，经股东大会审议通过，每人每年津贴5万元人民币。其他不兼任公司管理职务的董事、监事不在公司领取报酬。公司高级管理人员的报酬是辽宁能源投资（集团）有限公司人力资源部参照辽宁能源的工资体系，根据不同岗位确定的。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 53.50 金额最高的前三名董事的报酬总额 16.82 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 21.69 独立董事的津贴 5.00（每人） 独立董事履行职责所发生的费用由公 独立董事的其他待遇 司据实报销 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 5万元以下 1 5-10万元 9 10-15万元 0 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘树元 在辽宁能源投资（集团）有限责任公司领取报酬 刘树清 在辽宁能源投资（集团）有限责任公司领取报酬 隋淑芬 在辽宁能源投资（集团）有限责任公司领取报酬 郑朝晖 在中国节能投资公司领取报酬 张超 在中国节能投资公司领取报酬 窦爱芬 在中国节能投资公司领取报酬 马敬东 在辽宁节能投资控股有限公司领取报酬 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 闫长乐 第四届董事会董事 张秦生 第四届董事会董事 赵光 第四届董事会董事 易琮 第四届董事会独立董事 邱志明 第四届监事会监事 王素云 第四届监事会监事 冯一枫 第四届监事会监事 孙栋 第四届监事会监事 姓名 离任原因 闫长乐 2004年8月19日因董事会换届选举离任 张秦生 2004年8月19日因董事会换届选举离任 赵光 2004年8月19日因董事会换届选举离任 易琮 2004年8月19日因董事会换届选举离任 邱志明 2004年8月19日因监事会换届选举离任 王素云 2004年8月19日因监事会换届选举离任 冯一枫 2004年8月19日因监事会换届选举离任 孙栋 2004年8月19日因监事会换届选举离任 2004年2月27日公司第四届董事会第二十三次会议聘任孙文合先生为公司副总经理。 2004年4月20日公司第四届董事会第二十四次会议免去闫长乐先生总经理职务，聘任沈铁冬先生为公司总经理。 2004年7月19日公司第四届董事会第二十九次会议同意王树忠先生辞去公司总会计师职务，聘任孙文合先生为公司总会计师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为846人，需承担费用的离退休职工为6人，以上总数包含控股子公司员工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 704 销售人员 5 技术人员 53 财务人员 15 行政人员 69 待岗人员 0 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生及以上学历 6 本科学历 36 大中专学历 211 高中及以下学历 593 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、本公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规、以及中国证监会有关文件的要求，先后制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》等管理制度，建立了较为完善的公司法人治理结构、公司基本实现规范运作。 2、公司严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，2004年度8月对公司董事会、监事会进行了换届选举，在公司董事会9名成员中设立了3名独立董事，其中配备了1名财会专业的独立董事，公司独立董事人数已经达到了公司董事会人数的三分之一；公司监事会5名监事中有两名职工监事；符合有关上市公司治理的规范性文件的要求。 3、公司确保全体股东、特别是中小股东应该享有的权利，严格按照《股东大会规范意见》的要求召集召开股东大会；设立董事会秘书处负责接待股东咨询和来访接待工作。 4、公司严格按照《公司章程》规定的程序选举董事和聘任高级管理人员，在董事、监事选举中积极采用了累计投票制度；各位董事都能及时学习和熟悉有关法律、法规，认真履行其职责。 5、公司监事会能够本着对全体股东负责的精神，从全体股东和公司利益出发，对公司董事、高管人员及公司的财务进行有效的监管。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 高铁生 10 易琮 7 韩丽红 10 何新川 3 独立董事姓名 亲自出席（次） 高铁生 10 易琮 2 韩丽红 10 何新川 3 独立董事姓名 委托出席（次） 高铁生 0 易琮 1 韩丽红 0 何新川 0 独立董事姓名 缺席（次） 备注 高铁生 0 易琮 4 韩丽红 0 何新川 0 高铁生先生2004年8月19日董事会换届连任独立董事，易琮女士2004年4月20日因身体原因提出辞去公司独立董事，韩丽红女士2004年8月19日董事会换届连任独立董事，何新川先生2004年8月19日董事会换届新当选公司独立董事。 2004年公司独立董事能够依法履行国家法律、法规和公司章程赋予的权力，积极参加公司股东大会会议、董事会会议，关注公司经营情况，对公司关联交易和高管人员的任免事项能够从全体股东利益和公司发展的角度出发，基于独立判断的立场，发表独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：本公司业务独立于控股股东，具有完整的业务体系和自主的经营能力。 2)、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面实行独立，公司高级管理人员均在本公司领取报酬。 3)、资产方面：公司产权明晰，资产完全独立于控股股东。 4)、机构方面：本公司设有完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公、职能部门从属情形。 5)、财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，在银行独立开设账户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内公司还没有制定新的公司高管人员的考评及激励机制。现有董事（独立董事除外）、监事不从公司领取报酬。 公司将积极着手在第四届董事会第十七次会议通过的《国能集团高级管理人员考核和薪酬管理办法》的基础上建立和完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与程序。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004年4月22日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2003年度股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。2004年5月22日2003年年度股东大会在沈阳市沈河区青年大街106号14楼第2会议室召开,到会股东及股东代理人共5人,代表股份7976.09股,占本公司总股份的62.89%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。大会由公司董事长郑朝晖先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： ①《关于续聘辽宁天健会计师事务所为公司2003年度审计事务所的议案》 ②《公司2003年度财务决算方案》 ③《公司董事会2003年度工作报告》 ④《公司监事会2003年度工作报告》 ⑤《公司2003年度利润分配预案》 ⑥《公司2003年年度报告》及摘要 公司年度股东大会决议公告已于2004年5月25日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004年2月28日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2004年第1次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2004年3月29日2004年第1次临时股东大会在沈阳市沈河区青年大街106号14楼第2会议室召开,到会股东及股东代理人共5人,代表股份79778880股,占本公司总股份的62.91%,公司董事长郑朝晖主持会议,公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 与会股东及股东代理人以记名投票表决的方式审议通过了《关于公司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换暨关联交易的议案》(关联股东辽宁节能投资控股有限公司回避表决)。 公司临时股东大会决议公告已于2004年3月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004年5月29日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2004年第2次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2004年6月29日2004年第2次临时股东大会在沈阳市沈河区青年大街106号14楼第2会议室召开，到会股东及股东代理人共5人,代表股份79759400股,占本公司总股份的62.89%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。大会由公司董事长郑朝晖先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 与会股东及股东代理人以记名投票表决的方式审议通过了《关于修改公司章程的议案》和《关于公司与辽港电力有限公司及辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产管理暨关联交易的议案》（关联股东辽宁节能投资控股有限公司回避表决）。 公司临时股东大会决议公告已于2004年6月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3)、第3次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004年7月20日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2004年第3次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2004年8月19日2004年第3次临时股东大会在沈阳市沈河区青年大街106号14楼第2会议室召开，到会股东及股东代理人共5人,代表股份79759400股,占本公司总股份的62.89%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。大会由公司董事长郑朝晖先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过了以下议案： ①《关于公司董事会换届选举的议案》 以累计投票表决的方式选举了刘树元先生、沈铁冬先生、郑朝晖先生、马敬东先生、张 超先生、迟庆余先生、高铁生先生、韩丽红女士、何新川先生为公司第五届董事会董事，其中高铁生先生、韩丽红女士、何新川先生为公司第五届董事会独立董事。 ②《关于公司监事会换届选举的议案》 以累计投票表决的方式选举了刘树清先生、隋淑芬女士、窦爱芬女士为公司第五届监事会股东监事，另经公司职工代表大会选举李桂伏女士、隋志海先生为公司第五届监事会职工监事。 公司临时股东大会决议公告已于2004年8月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 4)、第4次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004年11月5日公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2004年第4次临时股东大会公告，详细披露了会议召开时间、地点、审议议案等事项。 2004年12月5日2004年第4次临时股东大会在沈阳市沈河区青年大街106号14楼第2会议室召开，到会股东及股东代理人共5人,代表股份79762400股,占本公司总股份的62.90%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司部分董事、监事、高级管理人员列席了会议。大会由公司董事长刘树元先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议并通过了如下议案： ①《关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司重大资产置换暨关联交易的议案》（关联股东辽宁节能投资控股有限公司回避表决） ②《辽宁国能集团（控股）股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书》（关联股东辽宁节能投资控股有限公司回避表决） ③《关于授权公司董事会办理本次资产置换有关事宜的议案》 公司临时股东大会决议公告已于2004年12月5日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司针对投资分散，盈利能力不强和面临退市的实际情况，在实际控制人辽宁能源投资（集团）有限责任公司的支持下，先后进行了两次资产置换，将原公司属下的电子通讯、计算机软件及系统集成、机械制造领域里的投资全部置出上市公司；置入了资产质量相对优良的能源电力资产；同时对辽港电力有限公司和辽宁能源投资（集团）有限责任公司委托对两者合计所持有的辽宁能港发电有限公司67.03％股权进行管理，履行除处置权以外的全部股东权利，这对公司向能源和电力产业转移以及提高公司产业运作和管理能力具有重要影响，同时在公司受托管理期限内可以稳定地增加公司主营业务收入。通过以上措施使公司在2004年度实现了扭亏为盈。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司先后进行了两次资产置换，使公司的主业从电子通讯领域转向了能源电力。因此报告期内公司主营业务发生了较大的变化，公司经营范围相对上一年度增加了供热、供电及电力资产托管。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务收入 通讯设备制造业 16,404,698.00 计算机及软件业 7,757,072.51 半导体材料制造业 54,238,690.20 电力、热力生产和供应业 9,333,085.87 投资与管理 6,739,742.14 合计 94,473,288.72 其中:关联交易 5,800,000.00 合计 5,800,000.00 内部抵消 / 合计 / 占主营业务收入比 分行业 例(%) 通讯设备制造业 17.37 计算机及软件业 8.21 半导体材料制造业 57.41 电力、热力生产和供应业 9.88 投资与管理 7.13 合计 100.00 其中:关联交易 6.14 合计 6.14 内部抵消 / 合计 / 分行业 主营业务利润 通讯设备制造业 3,853,597.13 计算机及软件业 6,062,559.87 半导体材料制造业 12,720,945.71 电力、热力生产和供应业 5,507,478.02 投资与管理 1,958,856.73 合计 30,103,437.46 其中:关联交易 5,481,000.00 合计 5,481,000.00 内部抵消 / 合计 / 占主营业务利润比 分行业 例(%) 通讯设备制造业 12.80 计算机及软件业 20.14 半导体材料制造业 42.26 电力、热力生产和供应业 18.30 投资与管理 6.50 合计 100.00 其中:关联交易 18.21 合计 18.21 内部抵消 / 合计 / (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 主营业务收入 电子通讯产品 16,404,698.00 软件及系统集成 7,757,072.51 半导体致冷产品 54,238,690.20 电、蒸汽 9,333,085.87 投资与管理 6,739,742.14 合计 94,473,288.72 其中:关联交易 5,800,000.00 合计 5,800,000.00 内部抵消 / 合计 / 占主营业务收入 分产品 比例(%) 电子通讯产品 17.37 软件及系统集成 8.21 半导体致冷产品 57.41 电、蒸汽 9.88 投资与管理 7.13 合计 100.00 其中:关联交易 6.14 合计 6.14 内部抵消 / 合计 / 分产品 主营业务利润 电子通讯产品 3,853,597.13 软件及系统集成 6,062,559.87 半导体致冷产品 12,720,945.71 电、蒸汽 5,507,478.02 投资与管理 1,958,856.73 合计 30,103,437.46 其中:关联交易 5,481,000.00 合计 5,481,000.00 内部抵消 / 合计 / 占主营业务利润 分产品 比例(%) 电子通讯产品 12.80 软件及系统集成 20.14 半导体致冷产品 42.26 电、蒸汽 18.30 投资与管理 6.50 合计 100.00 其中:关联交易 18.21 合计 18.21 内部抵消 / 合计 / 辽港电力和辽宁能源按照不低于“受托管 理资产对应期初权益净值 一年期银 关联交易的定价原则 行存款利率 110％”所确定的额 度向本公司支付管理费用。 关联交易必要性、持续性的说 管理期限自资产管理协议生效之日起三 年，即2004年6月29日至2007年6 明 月29日。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0.00元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 国内 94,473,288.72 国外 0.00 合计 94,473,288.72 分地区 主营业务收入比上年增减(%) 国内 -27.72 国外 0.00 合计 -27.72 (5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内公司与控股股东辽宁节能投资控股有限公司我公司实际控制人辽宁能源（集团）有限责任公司进行了资产置换，将公司原有的河北亚澳通讯设备有限公司等股权和资产置出，同时置入了华能国际的部分法人股和沈阳经济技术开发区热电有限公司67.73%股权，公司的资产变化使得公司主营业务及其结构发生了重大变化。 (6)报告期内产品或服务变化情况 新产品或服务 对公司经营及业绩影响 供电供热 增加主营业务收入和主营业务利润 电力资产托管 增加主营业务收入和主营业务利润 报告期内，公司先后进行了两次资产置换，使公司的主业从电子通讯领域转向了能源电力。因此报告期内公司主营业务发生了较大的变化，公司经营范围相对上一年度增加了供热、供电及电力资产托管。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 ①香河华北致冷设备有限公司 该公司注册地为河北省香河县，注册资本为1,238.08万元，我公司按投资该公司注册资本的比例为95%。报告期末总资产7701.37万元，净资产3114.32万元。该公司主要生产经营半导体致冷产品，报告期内主营业务收入4382.93万元，净利润154.65万元，本期贡献的投资收益为146.91万元，占公司利润比重为39.09%。 ②东方联合电子（北京）有限公司 该公司注册地为北京，注册资本为1420万元，我公司按投资该公司注册资本的比例为95%。报告期末总资产1707.03万元，净资产1628.57万元。该公司主要生产经营致冷产品，报告期内主营业务收入1040.94万元，净利润262.15万元，本期贡献的投资收益为249.05万元，占公司利润比重为66.27%。 ③沈阳经济技术开发区热电有限公司 该公司注册地为沈阳，注册资本为15995.31万元，我公司按投资该公司注册资本的比例为67.73%。报告期末总资产26450.37万元，净资产16083.18万元。该公司主要生产经营能源电力产品，报告期内主营业务收入3096.94万元，净利润98.18万元，本期贡献的投资收益为66.50万元，占公司利润比重为17.69%。 ④天津新技术产业园区国能科诺商用软件有限公司 该公司注册地为天津市，注册资本为1200万元，我公司按投资该公司注册资本的比例为83.33%。报告期末总资产1184.02万元，净资产1081.25万元。该公司主要生产经营商务软件及相关产品，报告期内主营业务收入775.71万元，净利润465.33万元，本期贡献的投资收益为387.76万元，占公司利润比重为103.18%。 天津新技术产业园区国能科诺商用软件有限公司已于2004年12月5日置出公司 3、主要供应商、客户情况 公司报告期内前5名供应商采购金额合计3714.42万元，占采购总额比重为72.52%；公司报告期内前5名销售客户销售金额合计3518.61万元，占销售总额比重为37.25%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 经营中出现的问题：公司投资过于分散，经营规模偏小，盈利能力差。解决方案：通过资产置换已经使公司退出电子通讯、计算机软件及系统集成、机械制造领域，转向能源电力电力业。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 总资产 501,641,608.64 主营业务利润 30,103,437.46 净利润 3,758,258.05 现金及现金等 价物净增加额 -33,059,313.46 股东权益 292,500,976.99 项目名称 期初数 总资产 499,206,827.44 主营业务利润 39,569,646.94 净利润 -9,712,610.93 现金及现金等 价物净增加额 -643,389.63 股东权益 290,415,266.93 项目名称 增减额 总资产 2,434,781.20 主营业务利润 -9,466,209.48 净利润 13,470,868.98 现金及现金等 - 价物净增加额 32,415,923.83 股东权益 2,085,710.06 增减幅度 项目名称 （％） 总资产 0.49 主营业务利润 -31.45 净利润 358.43 现金及现金等 价物净增加额 98.05 股东权益 0.71 项目名称 原因 总资产 资产重组所致 主营业务利润 资产重组所致 净利润 资产重组所致 现金及现金等 资产重组所致 价物净增加额 股东权益 实现利润所致 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司第四届董事会第二十三次会议于2004年2月27日在北京市顺义区林河工业开发区林河大街21号召开，会议应到董事9人，实到董事9人，其中迟庆余董事因正在参加辽宁省人民代表大会，委托高铁生董事出席会议并行使表决权。监事会5名监事中有2名监事列席了会议，会议由郑朝晖董事长主持。会议审议并一致通过了以下议案： ①《关于任命孙文合为公司副总经理的议案》 ②《关于公司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换暨关联交易的议案》 ③《关于召开公司2004年度第1次临时股东大会的议案》。 2)、公司第四届董事会第二十四次会议于2004年4月20日在北京市顺义区林河工业开发区林河大街21号召开，会议应到董事9人，实到董事9人，其中迟庆余董事因病不能亲自出席会议，委托沈铁冬董事代为出席会议并行辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年年度报告使表决权，独立董事易琮因事不能亲自出席会议，委托高铁生独立董事代为出席会议并行使表决权。监事会5名监事中有3名监事列席了会议。会议由郑朝晖董事长主持。会议审议并一致通过了以下议案： ①《关于续聘辽宁天健会计师事务所为公司2003年度审计事务所的议案》 ②《公司总经理2003年度工作报告》 ③《关于对公司2002年度会计差错更正的说明》 ④《公司2003年度财务决算方案》 ⑤《公司董事会2003年度工作报告》 ⑥《公司2003年年度报告》及摘要 ⑦《关于向上海证券交易所申请公司股票特别处理的议案》 ⑧《关于召开2003年度股东大会的议案》 ⑨《关于任免公司总经理的议案》。 3)、公司第四届董事会第二十五次会议于2004年4月28日以通讯方式召开。截止2004年4月28日上午10:00,公司收到了9名董事表决票和3名监事对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年度第1季度报告》。 4)、公司第四届董事会第二十六次会议于2004年5月28日以通讯方式召开。截止2004年5月28日上午10:00,公司收到了9名董事中8名董事的表决票，独立董事易琮因事未参加会议。与会董事审议并一致通过了如下议案： ①《关于修改公司章程的议案》 ②《关于公司与辽港电力有限公司及辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产管理暨关联交易的议案》 ③《关于召开公司2004年度第2次临时股东大会的议案》。 5)、公司第四届董事会第二十七次会议于2004年6月7日以通讯方式召开。截止2004年6月7日上午10:00,公司收到了9名董事中8名董事表决票。独立董事易琮因事未出席会议。与会董事审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司董事会关于辽宁能源投资(集团)有限责任公司收购事宜致全体股东的报告书》。 6)、公司第四届董事会第二十八次会议于2004年7月9日在北京市西城区阜城门外大街1号四川大厦召开。董事会9名董事中有8名董事出席了会议，其中赵光董事委托沈铁冬董事代为出席并行使表决权。独立董事易琮因事未出席会议。监事会5名监事中有3名监事列席了会议。会议由郑朝晖董事长主持。会议审议并一致通过了以下议案： ①《关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司重大资产置换暨关联交易的议案》 ②《辽宁节能投资控股有限公司与辽宁国能集团（控股）股份有限公司资产置换协议》 ③《辽宁国能集团（控股）股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书》(草案) ④《关于提请公司股东大会授权公司董事会办理本次资产置换有关事宜的议案》 ⑤《关于召开公司临时股东大会有关事宜的议案》。 7)、公司第四届董事会第二十九次会议于2004年7月19日以通讯（传真）方式召开，截止2004年7月19日上午10时，公司董事会秘书处共收到董事会9名董事中8名董事的表决票，独立董事易琮因事未出席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并一致通过了如下议案： ①《关于任免公司总会计师的议案》 ②《关于公司董事会换届选举的议案》 ③《辽宁国能集团(控股)股份有限公司独立董事提名人声明》 ④《关于召开公司2004年度第3次临时股东大会的议案》。 8)、公司第五届董事会第一次会议于2004年8月19日在沈阳市沈河区青年大街106号14楼会议室召开。公司新当选的9名董事全部出席了会议，新当选的5名监事列席了会议，会议由刘树元董事主持。会议审议并通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》。 9)、公司第五届董事会第二次会议于2004年8月26日在沈阳市沈河区青年大街106号召开，会议应到董事9人，实到董事9人，刘树元董事长因参加辽宁省创业企业家会议委托沈铁冬副董事长主持会议并行使表决权，张超董事因出差在外委托郑朝晖副董事长代为出席并行使表决权。监事会5名监事全部列席了会议。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年半年度报告》及摘要。 10)、公司第五届董事会第三次会议于2004年10月28日以通讯方式召开。截止2004年10月28日上午12:00,公司收到了9名董事表决票和5名监事对本次董事会会议的意见。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年度第3季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会没有股东大会决议未执行情况。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，2004年度，辽宁国能集团（控股）股份有限公司实现净利润375.83万元，盈利子公司提取法定盈余公积金37.27万元,提取法定公益金18.64万元,加上年度结存未分配利润-6626.35万元，本年度可供投资者分配的利润为-6475.58万元。董事会拟定公司2004年度盈利用于弥补以前年度亏损，公司2004年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 本议案经董事会审议通过后将提交公司2004年度股东大会审议批准。 公司独立董事高铁生先生、韩丽红女士、何新川先生认为，公司本年度虽然盈利但不分配符合《公司法》、《公司章程》等相关规定，没有损害广大股东特别是中小股东的利益，符合公司发展的基本要求。 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司2004年度盈利仅375.83万元,，盈利子公司提取法定盈余公积金37.27万元,提取法定公益金18.64万元后,公司加上年度结存未分配利润-6626.35万元，本年度可供投资者分配的利润为仍然是负数。因此公司2004年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:公司2004年度盈利用于弥补以前年度亏损。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于辽宁国能集团（控股）股份有限公司关联方资金占用情况的专项说明 辽天会证核字[2005]59号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发字[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）要求，我们对辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称公司）2004年度会计报表审计中所关注到的公司控股股东及其他关联方资金占用情况说明如下： 一、截至2004年12月31日止，公司与控股股东及其他关联方发生的经营性及非经营性往来如下： 关联方名称 会计科目 深圳京能电讯科技有限公 其他应收款 司 河北汇能电力电子有限公 其他应收款 司 北京亚澳通讯设备厂 应收账款 北京亚澳通讯设备厂 其他应收款 关联方名称 年初余额 深圳京能电讯科技有限公 4,130,000.00 司 河北汇能电力电子有限公 1,055,340.94 司 北京亚澳通讯设备厂 3,078,057.38 北京亚澳通讯设备厂 2,076,737.26 关联方名称 本期借方发 生额 深圳京能电讯科技有限公 - 司 河北汇能电力电子有限公 500,000.00 司 北京亚澳通讯设备厂 - 北京亚澳通讯设备厂 135,873.24 关联方名称 本期贷方 发生额 深圳京能电讯科技有限公 4,130,000.00 司 河北汇能电力电子有限公 1,555,340.94 司 北京亚澳通讯设备厂 3,078,057.38 北京亚澳通讯设备厂 2,212,610.50 关联方名称 年末 余额 深圳京能电讯科技有限公 0.00 司 河北汇能电力电子有限公 0.00 司 北京亚澳通讯设备厂 0.00 北京亚澳通讯设备厂 0.00 关联方名称 新增资金 占用额 备 深圳京能电讯科技有限公 - 注 司 河北汇能电力电子有限公 - 司 北京亚澳通讯设备厂 - 北京亚澳通讯设备厂 - 由于公司本年实施重大资产重组，合并报表范围发生变化，致使关联方对公司控股子公司的欠款随同子公司股权的置出而不再存在，帮期末不存在控股股东及其他关联方经营性及非经营性占用公司资金情况。 二、截至2004年12月31日止，公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和承担成本或其他支出的情况。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超 中国 沈阳 二OO五年三月十日 中国注册会计师：黄骁 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 辽宁天健会计师事务所有限公司对辽宁国能集团股份有限公司2004年年度报告进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告，并且注册会计师对辽宁国能集团股份有限公司对外担保和控股股东及其它关联方占用上市公司资金情况出具了专项说明。作为公司独立董事，在听取公司管理层对上述事项的说明后，我们认为注册会计师的专项说明真实、客观地反映了公司累计和当期对外担保情况、公司与关联方资金往来情况，公司控股股东及其它关联方没有违规占用上市公司资金，不存在损害上市公司及全体股东利益的情况。 独立董事：高铁生、韩丽红、何新川 2005年3月10日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司第四届监事会第七次会议于2004年4月20日在北京市顺义区林河工业开发区林河大街21号召开，会议应到监事5人，实到监事3人,与会监事共同推选刘树清监事主持会议。会议审议并一致通过了以下议案： ①《关于对2003年度会计报表年初数有关事项调整的说明》 ②《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2003年度监事会工作报告》 ③《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2003年年度报告》及摘要。 2、公司第五届监事会第一次会议于2004年8月19日在沈阳市沈河区青年大街106号14楼会议室召开。新当选的5名监事全部出席了会议，会议由刘树清监事主持。会议审议并通过了《关于选举公司监事会主席的议案》。 3、公司第五届监事会第二次会议于2004年8月26日在沈阳市沈河区青年大街106号召开，会议应到监事5人，实到监事5人。会议由监事会主席刘树清主持。会议审议并一致通过了《辽宁国能集团（控股）股份有限公司2004年半年度报告》及摘要。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为公司2004年财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金为1999年配股，所募集的资金已全部使用完毕，报告期内无募集资金投入使用情况。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内进行的关联交易，定价合理，没有发现内幕交易、损害部分股东的权益和造成公司资产流失的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 见“（三）报告期内公司重大关联交易事项”。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、经2004年3月29日召开的公司2004年度第一次临时股东大会非关联方股东表决通过，公司与关联方辽宁能源投资（集团）有限责任公司进行资产置换，置出公司持有的河北亚澳通讯电源有限公司92.36％权益所对应的长期股权投资和公司对河北亚澳通讯电源有限公司部分其他应收款，置入辽宁能源投资（集团）有限责任公司持有的华能国际2,055.74万股法人股股权(2004年5月21日实施每10股送5股转增5股后变为4,111.47万股)。置入资产定价的原则是以华能国际法人股每股定价为6.00元（但若国资委在审批时对华能国际每股定价做出调整，则按调整值作价），置出资产定价的原则是以2003年10月31日经审计的帐面净值为作价依据，实行等价置换。本次资产置换的交易金额为12,334.42万元人民币。该事项的股东大会决议决议公告已于2004年3月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、经2004年12月5日召开的公司2004年度第五次临时股东大会非关联方股东表决通过，公司与关联方辽宁节能投资控股有限公司进行资产置换，置出公司持有的国能科诺83.33％股权、国汇捷力95％股权、汇海威70％股权、铁岭精工19％股权、国能天恩19％股权、润达丰30％股权、靖江天达8％股权、中华科企19.5％股权、精达食品20％股权及部分其他应收款、预付帐款、房产、机器设备及土地使用权等资产，置入辽宁节能投资控股有限公司持有的沈阳经济技术开发区热电有限公司67.73％股权。本次置换的定价原则是以置换资产2004年3月31日经审计帐面值为置换价格。置出资产审计值合计为103,344，783.94元，评估值105,221,613.350元，置入资产经审计的帐面价值为10,833.00万元人民币，资产的评估价值为13,842.58万元人民币。本次资产置换交易的金额为10,833.00万元人民币，差额现金补齐。该事项的股东大会决议公告已于2004年12月7日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 以上关联交易具体情况如下： 交易对方及交易内容 定价原则 向辽宁能源置出公司持有的河北 以2003年10月31 亚澳92.36％权益所对应的长期 日经审计的帐面 股权投资和公司对河北亚澳部分 净值为作价依据 其他应收款 每股定价为6.00元 置入辽宁能源持有的华能国际 （但若国资委在审 2,055.74万股法人股股权(2004 批时对华能国际每- 年5月21日实施每10股送5股转增 股定价做出调整， 5股后变为4,111.47万股) 则按调整值作价） 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 以2004年3月31日 权、润达丰30％股权、靖江天达 经审计帐面值为置 8％股权、中华科企19.5％股 换价格 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 以2004年3月31日 术开发区热电有限公司67.73%股 经审计帐面值为置 权 换价格 资产帐面价值 交易对方及交易内容 （万元） 向辽宁能源置出公司持有的河北 亚澳92.36％权益所对应的长期 12,334.42 股权投资和公司对河北亚澳部分 其他应收款 置入辽宁能源持有的华能国际 2,055.74万股法人股股权(2004 年5月21日实施每10股送5股转增 5股后变为4,111.47万股) 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 权、润达丰30％股权、靖江天达 10334.48 8％股权、中华科企19.5％股 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 术开发区热电有限公司67.73%股 10,833.00 权 评估 交易对方及交易内容 价值 向辽宁能源置出公司持有的河北 亚澳92.36％权益所对应的长期 - 股权投资和公司对河北亚澳部分 其他应收款 置入辽宁能源持有的华能国际 2,055.74万股法人股股权(2004 - 年5月21日实施每10股送5股转增 5股后变为4,111.47万股) 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 权、润达丰30％股权、靖江天达 10522.16 8％股权、中华科企19.5％股 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 术开发区热电有限公司67.73%股 13,842.58 权 交易价格 交易对方及交易内容 （万元） 向辽宁能源置出公司持有的河北 亚澳92.36％权益所对应的长期 12,334.42 股权投资和公司对河北亚澳部分 其他应收款 置入辽宁能源持有的华能国际 2,055.74万股法人股股权(2004 12,334.42 年5月21日实施每10股送5股转增 5股后变为4,111.47万股) 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 权、润达丰30％股权、靖江天达 10334.48 8％股权、中华科企19.5％股 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 术开发区热电有限公司67.73%股 10,833.00 权 结算方 交易对方及交易内容 式 向辽宁能源置出公司持有的河北 亚澳92.36％权益所对应的长期 实物 股权投资和公司对河北亚澳部分 其他应收款 置入辽宁能源持有的华能国际 2,055.74万股法人股股权(2004 实物 年5月21日实施每10股送5股转增 5股后变为4,111.47万股) 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 权、润达丰30％股权、靖江天达 实物 8％股权、中华科企19.5％股 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 术开发区热电有限公司67.73%股 实物 权 转让收益 交易对方及交易内容 （万元） 向辽宁能源置出公司持有的河北 亚澳92.36％权益所对应的长期 0.00 股权投资和公司对河北亚澳部分 其他应收款 置入辽宁能源持有的华能国际 2,055.74万股法人股股权(2004 - 年5月21日实施每10股送5股转增 5股后变为4,111.47万股) 向辽宁节能置出公司持有的国能 科诺83.33％股权、国汇捷力95 ％股权、汇海威70％股权、铁岭 精工19％股权、国能天恩19％股 权、润达丰30％股权、靖江天达 0.00 8％股权、中华科企19.5％股 权、精达食品20％股权及部分其 他应收款、预付帐款、房产、机 器设备及土地使用权等资产 置入辽宁节能持有的沈阳经济技 术开发区热电有限公司67.73%股 - 权 2004年12月5日资产置换之所以没有以评估值为作价依据，一方面是考虑了公司的资产状况和承受能力，如果以评估值作价，会降低公司的资产盈利能力，另一方面是考虑的资产变现能力，评估增值主要为土地使用权增值，目前虽然该宗地的评估地价达到414元/平方米，但实际变现能力达不到这样的水平。综上原因，本次资产置换以拟置出、置入的审计值为作价依据。 通过以上资产置换使公司退出了对公司没有竞争优势的电子通讯、计算机软件及系统集成、机械制造行业，将主营业务转向能源电力业，这将有利于公司迅速摆脱连续亏损的困境，提高公司资产质量和盈利能力，有利于公司持续健康发展。 2、其他重大关联交易 2004年6月29日公司2004年度第2次临时股东大会审议通过了《关于公司与辽港电力有限公司及辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产管理暨关联交易的议案》，接受辽港电力有限公司和辽宁能源投资（集团）有限责任公司委托对两者合计所持有的辽宁能港发电有限公司67.03％控股股权进行管理，履行除处置权以外的全部股东权利，同时向辽港电力有限公司和辽宁能源投资（集团）有限责任公司按协议约定收取管理费用。 本次关联交易的定价原则是：辽港电力和辽宁能源按照不低于“受托管理资产对应期初权益净值 一年期银行存款利率 110％”所确定的额度向本公司支付管理费用。资产管理费用按季度支付，在每季度末前5日内支付完毕。在管理期限内，标的资产的损益由资产所有方享有或承担。管理期限自本资产管理协议生效之日起三年。2004年度公司向托管方收取托管费580万元人民币。该项关联交易公告2004年6月18日披露在《中国证券报》、《上海证券报》上。 本次关联交易对公司向能源和电力产业调整以及提高公司产业运作和管理能力具有重要影响，同时在公司受托管理期限内可以稳定地增加公司主营业务收入，提高公司盈利水平。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 见“（三）报告期内公司重大关联交易事项中的其他重大关联交易”。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保对象 发生日期 担保金额 河北亚澳通讯 2002-09-18 3,000 电源有限公司 担保类 担保对象 担保期限 型 河北亚澳通讯 连带责 2002-09-21～ 电源有限公司 任担保 2004-09-20 担保是否 是否为关 担保对象 已经履行 联方担保 完毕 河北亚澳通讯 是 是 电源有限公司 报告期内担保发生额合计 3,000 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 550 报告期末对控股子公司担保余额合计 550 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 550 担保总额占公司净资产的比例 1.88% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保 0 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的 0 16 债务担保金额 担保总额是否超过净资产的50％ 否 违规担保总额 0 1)、2002年9月18日，本公司股东的子公司，公司为股东的子公司，河北亚澳通讯电源有限公司提供担保，担保金额为3,000，担保期限为2002年9月21日至2004年9月20日，已履行完毕，该事项已于2002年7月2日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司2002年9月18日为原控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司提供了3000万元贷款担保，2004年9月20日到期。2004年2月29日公司2004年度第1次临时股东大会通过了《关于公司与辽宁能源投资（集团）有限责任公司资产置换暨关联交易的议案》，将其置出公司后，上述担保构成了为关联方担保。为此河北亚澳通讯电源有限公司已为公司出具了承诺：在上述贷款到期前，解除公司对该笔贷款的连带担保责任。至报告期末此项担保责任已解除。 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 1、报告期内，公司未改聘会计师事务所， 2、我公司上市以来，一直聘请辽宁天健会计师事务所有限公司为公司财务决算的审计事务所，2004年公司财务决算已由辽宁天健会计师事务所完成全部审计工作，2005年3月10日公司第五届董事会第四次会议通过了《关于续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司2004年度审计事务所及向其支付审计报酬的议案》，董事会决定续聘辽宁天健会计师事务所有限公司为公司2004年审计事务所，并向其支付审计报酬50万元，其审计工作中的交通、食宿费自理。此事项将提交公司2004年年度股东大会批准。公司2004年度支付会计师事务所的审计费用与2003年度一致。 3、辽宁天健会计师事务所有限公司已连续为我公司进行12年会计审计工作。 4、有关轮换签字注册会计师的事项说明：公司原签字会计师徐晓昀女士、范广??先生至2003年已连续为公司签署5年以上审计报告，根据中国证监会证监会计字（2003）13号《关于证券期货审计业务签字会计师定期轮换的规定》，公司2004年度审计报告调整为由注册会计师宫国超先生、黄骁先生签署。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 辽宁天健会计师事务所有限公司对公司2004年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见全文如下： 审 计 报 告 辽天会证审字（2005）58号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称国能集团）2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是国能集团管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了国能集团2004年12月31日的财务状况和合并财务状况，以及2004年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫国超 中国 沈阳 二OO五年三月十日 中国注册会计师：黄 骁 会计报表：（见附表） 财务报表附注 （一）公司的基本情况 辽宁国能集团（控股）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1993年3月30日经辽宁省经济体制改革委员会批准，以原铁岭精工机器厂为主要发起人，联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司（现更名为铁岭市资金管理局）共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业。1997年4月经中国证券监督管理委员会批准，公司公开发行人民币普通股1,022万股，发行后总股本为5,006万股。同年5月20日公司股票在上海证券交易所上市。目前公司总股本为126,819,142股。 本公司2004年3月29日第一次临时股东大会审议通过了公司以合法持有的河北亚澳通讯电源有限公司（以下简称“河北亚澳”）92.36％权益对应的长期股权投资及公司对河北亚澳部分其他应收款，与辽宁能源投资（集团）有限责任公司合法持有的华能国际电力股份有限公司部分国有法人股进行等价置换的议案。 本公司2004年12月5日第四次临时股东大会审议通过了公司以合法持有的天津国能科诺商用软件有限公司83.33％股权、北京国汇捷力电子技术有限公司95％股权、北京汇海威通信技术有限公司70％股权、辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司19％股权、北京国能天恩科技有限公司19％股权、北京润达丰科技有限公司30％股权、精工集团靖江天达有限公司8％股权、北京中科华企信息技术有限公司19.5％股权、铁岭精达食品有限公司20％股权及部分其他应收款、预付账款、房产、机器设备及土地使用权等资产同辽宁节能投资控股有限公司合法持有的沈阳经济技术开发区热电有限公司67.73％股权进行置换的议案。 经过2004年资产置换本公司经营范围增加了能源电力项目投资开发及经营管理电力企业、电力企业电力资产受托经营管理的经营与管理。 公司经营范围：电子、通讯、半导体材料类技术及产品、信息技术类产品、机械产品的开发、生产、销售和服务、能源电力项目投资开发及经营管理电力企业、电力企业电力资产受托经营管理、节能环保产业、高新技术产业的项目投资、技术咨询与服务（以上项目法律法规限定除外）。 （二）公司采用主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.公司目前执行的会计准则和会计制度 公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关规定。 2.会计年度 采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以实际成本作为计价原则。 5.外币业务的核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理；与筹建期间有关的计入长期待摊费用；与生产经营有关的计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般指从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 (1)短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当期的投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按单项资产计提，并计入当期损益。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可能性极小的款项。 (2)坏账损失核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法：采用余额百分比法计提坏账准备，其中：应收账款按期末余额的8%计提，其它应收款按期末余额的5%计提，对于确有证据表明确实全部或部分无法收回的应收账款、其他应收款，可以按该金额提取坏账准备。 9.存货核算方法 (1)存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、包装物、委托加工物资等。 (2)存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法核算。 (3)存货的盘存制度及低值易耗品和包装物的摊销方法：存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核算；生产领用包装物直接计入相关产品的成本费用。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格低于成本价等原因致使存货成本有不可收回部分，按其不可收回部分计提存货跌价准备。按单项存货或存货类别计量成本和可变现净值，当成本高于可变现净值时，按其差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资各方确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(不含20%)以下，或虽超过20％（含20%），但没有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20%（不含20%），但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50％（含50%）但对被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。投资收益按成本法或权益法核算确认。 (2)股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销。在财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之后，对于企业新发生的对外投资，按下列规定处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，按规定的期限摊销并计入损益；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入资本公积科目。此规定发布之前企业对外投资，不再追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，即合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，其借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销，直至摊销完毕为止。 (3)长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。 (4)长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认债券利息收入的同时进行摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 11.固定资产核算方法 (1)固定资产的确认标准：使用年限在１年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 (2)固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。 (3)固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (4)固定资产折旧方法：采用年限平均法。 各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下： 类 别 残值率 房屋、建筑物 3% 机器设备 3% 运输工具 3% 电子设备 10% 其它 10% 类 别 折旧年限 房屋、建筑物 30—40年 机器设备 10年 运输工具 8年 电子设备 5—10年 其它 5年 类 别 年折旧率 房屋、建筑物 3.23—2.43% 机器设备 9.70% 运输工具 12.12% 电子设备 18.00%-9.00% 其它 18.00% (5)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程按取得时的实际成本计价，当在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 (2)在建工程减值准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且给公司带来的经济利益具有重大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的价值；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 (2)资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，至所购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直到资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 (3)借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。 14.无形资产核算方法 (1)无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 (2)无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或二者中孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10年确定，并在确定的年限内分期平均摊销。 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造价值的能力受到重大不利影响；或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢复；或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。 涉及以上资产减值准备的各项资产处置时，根据公司管理权限和审批权限，经批准后直接冲销相关各项资产的减值准备。 15.长期待摊费用核算方法 (1)摊销方法：在受益期内平均摊销。 (2)摊销年限：按受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当月一次性计入当期损益。 16.收入的确认原则 (1)销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18.合并财务报表的编制方法 (1)财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有50%（不含50%）以上有表决权股份的单位，或虽不足50%（含50%）但对其有实质控制权的子公司纳入合并财务报表编制范围。 (2)编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，以公司和纳入合并财务报表范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据，在抵销重大内部交易、资金往来等交易项目的基础上，编制财务报表。 （三）税项 1.增值税：按税法规定执行17%或13%税率。 2.营业税：按税法规定3%或5%税率缴纳。 3.城建税、教育费附加和地方教育费：分别按应纳流转税额的7%、3%、1%计算缴纳。 4.费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计入当期损益。 5.企业所得税：本公司执行33%的所得税税率。控股子公司东方联合电子（北京）有限公司现正处于企业所得税免征期。控股子公司香河华北致冷设备有限公司和沈阳经济技术开发区热电有限公司执行33%所得税税率。 （四）控股子公司及合营企业 1.控股子公司 （1）香河华北致冷设备有限公司，注册资本为1,238.08万元人民币，注册地在河北省香河县,主要生产半导体致冷器件及应用整机产品、特种安全玻璃、电器控制柜、纯净水。本公司持股95%。 （2）东方联合电子（北京）有限公司，注册资本为1,420万元人民币，注册地在北京市，该公司主营半导体材料及半导体致冷产品的研制、开发、销售。本公司持股95%。 （3）沈阳经济技术开发区热电有限公司，注册资本为15,995.31万元人民币,注册地在辽宁省沈阳市,主要生产经营发电、工业供热、供暧（包括民用）、供汽；投资开发节能节材热电集中供热项目，承包国内外热电工程建设项目；开发推广节能新技术、新产品；经销国内外热电成套设备；节能设备租赁，节能热电等咨询服务；经销建筑材料、金属材料燃料和节能综合利用产品，本公司持股67.73%。 上述三家子公司均在公司本期合并会计报表范围之内。 2.合并财务报表范围变化 2004年3月29日根据公司2004年第一次临时股东大会审议通过的资产置换协议，原控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司92.36%的股权全部置出。 置出的原控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司置出日财务状况和经营成果如下： 资产负债项目 2003-12-31 货币资金 34,664,083.41 其他流动资产 155,572,812.95 固定资产合计 23,910,641.28 无形及其他资产 9,326,295.38 资产总计 223,473,833.02 流动负债 134,130,700.07 负债总计 154,130,700.07 资产负债项目 2004-3-31 货币资金 26,811,444.23 其他流动资产 160,619,290.97 固定资产合计 23,869,184.63 无形及其他资产 10,864,304.45 资产总计 222,164,224.28 流动负债 133,015,281.61 负债总计 153,015,281.61 资产负债项目 损益项目 货币资金 主营业务收入 其他流动资产 主营业务利润 固定资产合计 利润总额 无形及其他资产 所得税 资产总计 净利润 流动负债 负债总计 资产负债项目 2003年1-12月 货币资金 72,798,978.83 其他流动资产 21,998,888.20 固定资产合计 2,077,412.22 无形及其他资产 -198,531.08 资产总计 2,275,943.30 流动负债 负债总计 资产负债项目 2004年1-3月 货币资金 13,791,123.52 其他流动资产 3,459,089.10 固定资产合计 -1,839,190.28 无形及其他资产 - 资产总计 -1,839,190.28 流动负债 负债总计 2004年12月5日根据公司2004年第四次临时股东大会审议通过的资产置换协议，原控股子公司天津国能科诺商用软件有限公司83.33%的股权全部置出。 置出的原控股子公司天津国能科诺商用软件有限公司置出日财务状况和经营成果如下： 资产负债项目 2003-12-31 货币资金 504,578.69 其他流动资产 4,644,213.22 固定资产合计 483,944.45 无形及其他资产 1,421,299.14 资产总计 7,054,035.50 流动负债 891,548.83 负债总计 894,857.52 资产负债项目 2004-11-30 货币资金 6,718,606.18 其他流动资产 3,600,068.46 固定资产合计 303,303.43 无形及其他资产 1,218,256.41 资产总计 11,840,234.48 流动负债 1,024,429.52 负债总计 1,027,738.21 资产负债项目 损益项目 货币资金 主营业务收入 其他流动资产 主营业务利润 固定资产合计 利润总额 无形及其他资产 所得税 资产总计 净利润 流动负债 负债总计 资产负债项目 2003年1-12月 货币资金 8,530,922.30 其他流动资产 2,659,869.48 固定资产合计 1,459,767.03 无形及其他资产 5,711.90 资产总计 1,454,055.13 流动负债 负债总计 资产负债项目 2004年1-11月 货币资金 7,757,072.51 其他流动资产 6,062,559.87 固定资产合计 4,653,318.29 无形及其他资产 0.00 资产总计 4,653,318.29 流动负债 负债总计 2004年12月5日根据公司2004年第四次临时股东大会审议通过的资产置换协议，原控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司95%的股权全部置出。 置出的原控股子公司北京国汇捷力电子技术有限公司置出日财务状况和经营成果如下： 资产负债项目 2003-12-31 货币资金 449,032.24 其他流动资产 12,023,151.89 固定资产合计 1,143,543.16 无形及其他资产 194,347.93 资产总计 13,810,075.22 流动负债 10,511,544.87 负债总计 10,511,544.87 资产负债项目 2004-11-30 货币资金 646,982.95 其他流动资产 11,319,743.02 固定资产合计 75,013.12 无形及其他资产 164,190.77 资产总计 12,205,929.86 流动负债 9,410,792.26 负债总计 9,410,792.26 资产负债项目 损益项目 货币资金 主营业务收入 其他流动资产 主营业务利润 固定资产合计 利润总额 无形及其他资产 所得税 资产总计 净利润 流动负债 负债总计 资产负债项目 2003年1-12月 货币资金 6,880,074.62 其他流动资产 363,566.00 固定资产合计 -2,927,991.99 无形及其他资产 0.00 资产总计 -2,927,991.99 流动负债 负债总计 资产负债项目 2004年1-11月 货币资金 2,477,847.99 其他流动资产 257,161.64 固定资产合计 -530,430.90 无形及其他资产 0.00 资产总计 -530,430.90 流动负债 负债总计 2004年12月5日根据公司2004年第四次临时股东大会审议通过的资产置换协议，原控股子公司北京汇海威通信技术有限公司70%的股权全部置出。 置出的原控股子公司北京汇海威通信技术有限公司置出日财务状况和经营成果如下： 资产负债项目 2003-12-31 货币资金 1,526,073.55 其他流动资产 2,952,159.97 固定资产合计 4,911,251.15 无形及其他资产 4,259,623.69 资产总计 13,649,108.36 流动负债 8,565,344.11 负债总计 8,565,344.11 资产负债项目 2004-11-30 货币资金 59,097.40 其他流动资产 3,952,489.91 固定资产合计 4,267,095.45 无形及其他资产 3,727,691.18 资产总计 12,006,373.94 流动负债 8,288,794.69 负债总计 8,288,794.69 资产负债项目 损益项目 货币资金 主营业务收入 其他流动资产 主营业务利润 固定资产合计 利润总额 无形及其他资产 所得税 资产总计 净利润 流动负债 负债总计 资产负债项目 2003年1-12月 货币资金 595,923.10 其他流动资产 -158,911.34 固定资产合计 -2,487,364.83 无形及其他资产 0.00 资产总计 -2,487,364.83 流动负债 负债总计 资产负债项目 2004年1-11月 货币资金 135,726.49 其他流动资产 -4,468.83 固定资产合计 -1,366,185.00 无形及其他资产 0.00 资产总计 -1,366,185.00 流动负债 负债总计 2004年12月5日根据公司2004年第四次临时股东大会审议通过的资产置换协议，置入沈阳经济技术开发区热电有限公司67.73%的股权。 置入的沈阳经济技术开发区热电有限公司置入日至报告日财务状况和经营成果如下： 资产负债项目 2004-11-30 货币资金 23,479,182.53 其他流动资产 22,853,505.43 固定资产合计 220,403,434.86 无形及其他资产 9,917,791.39 资产总计 276,653,914.21 流动负债 77,274,208.95 负债总计 117,274,208.95 资产负债项目 2004-12-31 货币资金 19,178,805.31 其他流动资产 24,601,725.34 固定资产合计 220,029,945.69 无形及其他资产 9,874,670.56 资产总计 273,685,146.90 流动负债 73,323,689.27 负债总计 113,323,689.27 资产负债项目 损益项目 货币资金 主营业务收入 其他流动资产 主营业务利润 固定资产合计 利润总额 无形及其他资产 所得税 资产总计 净利润 流动负债 负债总计 资产负债项目 2004年12月 货币资金 9,333,085.87 其他流动资产 1,958,856.73 固定资产合计 1,495,757.03 无形及其他资产 514,004.66 资产总计 981,752.37 流动负债 负债总计 （五）合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期末数 现 金 40,466.82 银行存款 41,615,058.10 其他货币资金 合 计 41,655,524.92 项 目 年初数 现 金 139,404.21 银行存款 74,575,234.17 其他货币资金 200.00 合 计 74,714,838.38 注：货币资金期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 2.应收票据 种类 期末数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合 计 0.00 种类 年初数 商业承兑汇票 3,000,000.00 银行承兑汇票 300,000.00 合 计 3,300,000.00 注：应收票据期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 3.应收账款 (1)应收账款账龄 账龄 期末数 1年以内 36,169,880.46 1－2年 290,041.44 2－3年 770,794.00 3年以上 346,799.55 合计 37,577,515.45 账龄 比例(%) 1年以内 96.26% 1－2年 0.77% 2－3年 2.05% 3年以上 0.92% 合计 100.00% 账龄 坏账准备8% 1年以内 2,893,590.43 1－2年 23,203.32 2－3年 61,663.52 3年以上 27,743.96 合计 3,006,201.23 账龄 年初数 1年以内 70,888,004.84 1－2年 24,341,905.95 2－3年 12,786,474.65 3年以上 10,863,263.16 合计 118,879,648.60 账龄 比例(%) 1年以内 59.63% 1－2年 20.48% 2－3年 10.75% 3年以上 9.14% 合计 100.00% 账龄 坏账准备8% 1年以内 5,671,040.37 1－2年 1,947,352.48 2－3年 1,022,917.98 3年以上 869,061.06 合计 9,510,371.89 (2)应收账款前五名欠款情况 期末数 金额 比例 前五名欠款情况合计及比例 17,658,656.68 46.99% 年初数 金额 比例 前五名欠款情况合计及比例 39,956,361.48 33.61% 注：（1）应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收账款期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 4.其它应收款 (1)其他应收款账龄 账龄 期末数 1年以内 2,590,402.24 1－2年 710,068.28 2－3年 17,834.50 3年以上 880,622.40 合计 4,198,927.42 账龄 比例(%) 1年以内 61.70% 1－2年 16.91% 2－3年 0.42% 3年以上 20.97% 合计 100.00% 账龄 坏账准备5% 1年以内 129,520.12 1－2年 35,503.41 2－3年 891.73 3年以上 74,126.93 合计 240,042.19 账龄 年初数 1年以内 5,407,017.57 1－2年 16,328,846.86 2－3年 710,771.91 3年以上 4,455,724.09 合计 26,902,360.43 账龄 比例(%) 1年以内 20.10% 1－2年 60.70% 2－3年 2.64% 3年以上 16.56% 合计 100.00% 账龄 坏账准备5% 1年以内 270,350.88 1－2年 816,442.34 2－3年 35,538.60 3年以上 340,595.30 合计 1,462,927.12 (2)其他应收款前五名欠款情况 期末数 金额 比例 前五名欠款情况合计及比例 1,238,562.21 29.50% 年初数 金额 比例 前五名欠款情况合计及比例 4,137,835.15 15.38% 注：（1）其它应收款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款期末比年初减少的主要原因是资产置换置出部分其他应收款及合并报表范围发生变化所致。 5.预付账款 期末数 账龄 金额 1年以内 6,069,223.45 1－2年 2－3年 3年以上 13,685.66 合计 6,082,909.11 期末数 账龄 比例 1年以内 99.78% 1－2年 0.00% 2－3年 0.00% 3年以上 0.22% 合计 100.00% 年初数 账龄 金额 1年以内 8,132,023.62 1－2年 2－3年 5,685.66 3年以上 8,000.00 合计 8,145,709.28 年初数 账龄 比例 1年以内 99.83% 1－2年 0.00% 2－3年 0.07% 3年以上 0.10% 合计 100.00% 注：（1）预付账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）预付账款期末比年初减少的主要原因是资产置换置出部分预付账款及合并报表范围发生变化所致。 6.存货及存货跌价准备 期末数 项 目 金额 原材料 11,889,586.45 低值易耗品 574,285.58 在产品 6,953,941.70 库存商品 5,286,849.18 分期收款发出商品 15,516.97 合 计 24,720,179.88 期末数 项 目 跌价准备 原材料 330,548.92 低值易耗品 在产品 180,976.93 库存商品 727,510.91 分期收款发出商品 15,516.97 合 计 1,254,553.73 期末数 项 目 账面价值 原材料 11,559,037.53 低值易耗品 574,285.58 在产品 6,772,964.77 库存商品 4,559,338.27 分期收款发出商品 - 合 计 23,465,626.15 年初数 项 目 金额 原材料 21,405,665.15 低值易耗品 427,136.57 在产品 14,855,832.68 库存商品 19,554,055.25 分期收款发出商品 33,592,111.92 合 计 89,834,801.57 年初数 项 目 跌价准备 原材料 183,151.03 低值易耗品 在产品 180,976.93 库存商品 438,281.54 分期收款发出商品 - 合 计 802,409.50 年初数 项 目 账面价值 原材料 21,222,514.12 低值易耗品 427,136.57 在产品 14,674,855.75 库存商品 19,115,773.71 分期收款发出商品 33,592,111.92 合 计 89,032,392.07 注：存货期末比年初减少主要原因是合并报表范围发生变化所致。 存货跌价准备及其增减变动情况 项 目 年初数 原材料 183,151.03 低值易耗品 在产品 180,976.93 库存商品 438,281.54 分期收款发出商品 合 计 802,409.50 项 目 本年增加 原材料 147,397.89 低值易耗品 在产品 525,844.94 库存商品 289,229.37 分期收款发出商品 15,516.97 合 计 977,989.17 项 目 本年减少 原材料 低值易耗品 在产品 525,844.94 库存商品 分期收款发出商品 合 计 525,844.94 项 目 期末数 原材料 330,548.92 低值易耗品 - 在产品 180,976.93 库存商品 727,510.91 分期收款发出商品 15,516.97 合 计 1,254,553.73 注：（1）存货跌价准备本年减少数系置出原控股子公司科诺公司计提的存货跌价准备。 （2）存货可变现净值的确定依据说明: 本公司年末存货可变现净值系根据年末市场价确定。年末经对存货全面清查后，对其中因陈旧过时或市场销售价格低于成本的部分，按单个存货项目确定计提存货跌价准备。 7.待摊费用 类 别 年初数 房租 143,569.00 其它 801.00 合 计 144,370.00 类 别 本期增加 房租 122,494.00 其它 合 计 122,494.00 类 别 本期减少 房租 42,650.00 其它 合 计 42,650.00 类 别 本期摊销 房租 183,491.00 其它 801.00 合 计 184,292.00 类 别 期末数 房租 39,922.00 其它 0.00 合 计 39,922.00 注：待摊费用期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 8.长期投资 被投资单位名称 投资比例 子公司投资： 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 沈阳经济技术开发区热电有限公司 67.73% 其他股权投资： 华能国际电力股份有限公司 0.28% 合 计 被投资单位名称 投资成本 子公司投资： 香河华北致冷设备有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 其他股权投资： 华能国际电力股份有限公司 120,897,757.54 合 计 120,897,757.54 被投资单位名称 股权投资差额 子公司投资： 香河华北致冷设备有限公司 917,975.07 沈阳经济技术开发区热电有限公司 654,582.67 其他股权投资： 华能国际电力股份有限公司 合 计 1,572,557.74 被投资单位名称 合计 子公司投资： 香河华北致冷设备有限公司 917,975.07 沈阳经济技术开发区热电有限公司 654,582.67 其他股权投资： 华能国际电力股份有限公司 120,897,757.54 合 计 122,470,315.28 注：长期股权投资详细情况见母公司长期股权投资注释。 9.固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项 目 年初数 房屋及建筑物 46,523,115.87 机器设备 23,557,964.27 电子设备 33,073,531.04 运输工具 8,388,791.85 其他设备 1,758,908.52 合计 113,302,311.55 项 目 本年增加 房屋及建筑物 10,107,546.06 机器设备 34,863,461.57 电子设备 1,167,167.56 运输工具 4,001,097.93 其他设备 178,474,988.48 合计 228,614,261.60 项 目 本年减少 房屋及建筑物 24,135,146.93 机器设备 5,263,652.41 电子设备 30,267,330.14 运输工具 5,337,066.60 其他设备 998,435.94 合计 66,001,632.02 项 目 期末数 房屋及建筑物 32,495,515.00 机器设备 53,157,773.43 电子设备 3,973,368.46 运输工具 7,052,823.18 其他设备 179,235,461.06 合计 275,914,941.13 (2)累计折旧 项 目 年初数 房屋及建筑物 2,983,023.11 机器设备 8,876,002.04 电子设备 6,894,154.39 运输工具 2,011,730.55 其他设备 686,947.86 合 计 21,451,857.95 固定资产减值准备 1,529,740.73 固定资产净额 90,320,712.87 项 目 本年增加 房屋及建筑物 2,197,203.59 机器设备 4,425,733.62 电子设备 3,585,161.57 运输工具 1,485,025.70 其他设备 4,138,066.92 合 计 15,831,191.40 固定资产减值准备 固定资产净额 212,783,070.20 项 目 本年减少 房屋及建筑物 438,054.02 机器设备 1,542,718.67 电子设备 8,641,950.17 运输工具 1,337,497.96 其他设备 409,871.51 合 计 12,370,092.33 固定资产减值准备 固定资产净额 53,631,539.69 项 目 期末数 房屋及建筑物 4,742,172.68 机器设备 11,759,016.99 电子设备 1,837,365.79 运输工具 2,159,258.29 其他设备 4,415,143.27 合 计 24,912,957.02 固定资产减值准备 1,529,740.73 固定资产净额 249,472,243.38 注：（1）控股子公司香河华北致冷设备有限公司将账面价值2,169万元的房屋抵押给香河县工商银行借入短期借款。 （2）固定资产本期因资产置换置出2,827.62万元，分类明细详见母公司固定资产注释。 （3）固定资产原值及累计折旧期末比年初减少的主要原因是资产置换置出部分固定资产及合并报表范围发生变化所致。 10.在建工程 工程项目名称 年初数 厂区改造 1,156,296.00 智能老化间 166,479.75 热电工程 其他 15,389.45 合计 1,338,165.20 在建工程减值准备 在建工程净额 1,338,165.20 工程项目名称 本期增加 厂区改造 400,000.00 智能老化间 热电工程 2,995,700.00 其他 1,783.50 合计 3,397,483.50 在建工程减值准备 15,000.00 在建工程净额 3,382,483.50 本期转入固定资 工程项目名称 产数 厂区改造 智能老化间 热电工程 其他 合计 - 在建工程减值准备 在建工程净额 - 工程项目名称 其它减少数 厂区改造 智能老化间 166,479.75 热电工程 其他 11,843.50 合计 178,323.25 在建工程减值准备 在建工程净额 178,323.25 工程项目名称 期末数 厂区改造 1,556,296.00 智能老化间 热电工程 2,995,700.00 其他 5,329.45 合计 4,557,325.45 在建工程减值准备 15,000.00 在建工程净额 4,542,325.45 工程项目名称 资金来源 厂区改造 自筹 智能老化间 自筹 热电工程 自筹 其他 自筹 合计 在建工程减值准备 在建工程净额 注：（1）在建工程中“热电工程”系本期置入子公司沈阳经济技术开发区热电有限公司的在建工程，该工程中的岩棉工程以前年度计提减值准备15,000.00元，当期无变化；其他在建工程年末不存在账面价值高于可收回金额情况，故未计提在建工程减值准备。 （2）在建工程期末比年初变动幅度较大的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 （3）在建工程期末余额中无资本化利息金额。 11.无形资产 项目 土地使用权 取得方式 接受投资或购入 原始金额 24,379,905.61 年初余额 9,398,598.37 本期增加额 10,031,488.39 本期转出额 6,652,467.28 本期摊销额 258,846.79 累计摊销额 5,208,665.64 期末余额 12,518,772.69 剩余摊销年限 19-23年 项目 专有技术 取得方式 接受投资或购入 原始金额 25,902,938.43 年初余额 12,309,116.44 本期增加额 12,580.00 本期转出额 7,692,898.31 本期摊销额 1,903,238.08 累计摊销额 15,484,480.07 期末余额 2,725,560.05 剩余摊销年限 3.6年 项目 合计 取得方式 原始金额 50,282,844.04 年初余额 21,707,714.81 本期增加额 10,044,068.39 本期转出额 14,345,365.59 本期摊销额 2,162,084.87 累计摊销额 20,693,145.71 期末余额 15,244,332.74 剩余摊销年限 注：（1）控股子公司香河华北致冷设备有限公司将账面价值276万元的土地使用权抵押给香河县工商银行借入短期借款。 （2）期末无形资产不存在账面价值高于可收回金额情况，故未计提无形资产减值准备。 （3）无形资产期末比年初减少的主要原因是资产置换置出部分无形资产及合并报表范围发生变化所致。 12.长期待摊费用 租入固定资产 项 目 改良支出 原始发生金额 954,266.80 年初金额 752,439.20 本期增加额 本期转出额 665,361.20 本期摊销额 87,078.00 累计摊销额 288,905.60 期末余额 剩余摊销年限 项 目 软件检测 原始发生金额 155,389.00 年初金额 98,412.96 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 31,077.80 累计摊销额 88,053.84 期末余额 67,335.16 剩余摊销年限 1.7年 项 目 有线电视建设 原始发生金额 3,262,146.54 年初金额 1,193,825.17 本期增加额 2,060,534.44 本期转出额 3,162,656.47 本期摊销额 91,703.14 累计摊销额 99,490.07 期末余额 剩余摊销年限 项 目 其它 原始发生金额 1,385,947.02 年初金额 1,200,576.36 本期增加额 141,750.00 本期转出额 1,129,423.89 本期摊销额 142,027.47 累计摊销额 185,648.13 期末余额 70,875.00 剩余摊销年限 0.5年 项 目 合计 原始发生金额 5,757,749.36 年初金额 3,245,253.69 本期增加额 2,202,284.44 本期转出额 4,957,441.56 本期摊销额 351,886.41 累计摊销额 662,097.64 期末余额 138,210.16 剩余摊销年限 注：长期待摊费用期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 13.短期借款 借款类别 期末数 信用借款 10,000,000.00 抵押借款 20,200,000.00 合 计 30,200,000.00 借款类别 年初数 备注 信用借款 抵押借款 63,418,346.08 合 计 63,418,346.08 注：（1）期末抵押借款的抵押物是控股子公司香河华北致冷设备有限公司的土地使用权（账面价值276万元）、房屋（账面价值2,169万元）。 （2）短期借款期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 14.应付票据 票据种类 期末数 银行承兑 0.00 票据种类 年初数 银行承兑 3,465,904.00 注：应付票据期末比年初减少的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 15.应付账款 账龄 期末数 金额 1年以内 27,692,749.36 1－2年 402,150.59 2－3年 3,605.24 3年以上 704,120.57 合计 28,802,625.76 账龄 期末数 比例 1年以内 96.15% 1－2年 1.40% 2－3年 0.01% 3年以上 2.44% 合计 100.00% 账龄 年初数 金额 1年以内 32,411,504.79 1－2年 12,568,540.17 2－3年 353,108.42 3年以上 362,429.24 合计 45,695,582.62 账龄 年初数 比例 1年以内 70.94% 1－2年 27.50% 2－3年 0.77% 3年以上 0.79% 合计 100.00% 注：（1）应付账款无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）应付账款期末比年初下降幅度较大的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 16.预收账款 期末数 账龄 金额 1年以内 4,653,282.14 1－2年 合计 4,653,282.14 期末数 账龄 比例 1年以内 100.00% 1－2年 合计 100.00% 年初数 账龄 金额 1年以内 7,176,470.42 1－2年 73,619.00 合计 7,250,089.42 年初数 账龄 比例 1年以内 98.98% 1－2年 1.02% 合计 100.00% 注：（1）预收账款无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）预收账款期末比年初下降幅度较大的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 17.应付工资 项 目 期末数 应付工资 184,419.72 项 目 年初数 应付工资 169,244.22 18.应付福利费 项 目 期末数 应付福利费 1,464,874.84 项 目 年初数 应付福利费 8,162,989.80 注：应付福利费期末比年初下降幅度较大的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 19.应付股利 单 位 名 称 期末数 辽宁节能投资控股有限公司 492,392.62 RT公司 其它投资者 27,040.00 合 计 519,432.62 单 位 名 称 年初数 辽宁节能投资控股有限公司 492,392.62 RT公司 93,232.83 其它投资者 31,200.00 合 计 616,825.45 20.应交税金 税 种 期末数 增值税 813,373.13 营业税 219,261.10 城建税 109,304.97 企业所得税 810,315.22 个人所得税 249,582.90 合 计 2,201,837.32 税 种 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 城建税 7% 企业所得税 33% 个人所得税 合 计 税 种 年初数 增值税 30,830.76 营业税 319,351.52 城建税 65,136.31 企业所得税 -83,015.79 个人所得税 316,823.95 合 计 649,126.75 税 种 税 率 增值税 13%、17% 营业税 5% 城建税 7% 企业所得税 33% 个人所得税 合 计 注：应交税金期末比年初上升的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 21.其他应交款 项 目 期末数 教育费附加 23,063.13 地方教育费 24,159.98 合计 47,223.11 项 目 年初数 教育费附加 33,063.58 地方教育费 2,661.67 合计 35,725.25 项 目 计缴标准 教育费附加 3% 地方教育费 1% 合计 22.其他应付款 期末数 账龄 金额 1年以内 21,145,383.08 1－2年 930,358.50 2－3年 240,269.09 3年以上 1,239,728.54 合计 23,555,739.21 期末数 账龄 比例 1年以内 89.77% 1－2年 3.95% 2－3年 1.02% 3年以上 5.26% 合计 100.00% 年初数 账龄 金额 1年以内 12,065,392.45 1－2年 2,028,395.07 2－3年 1,153,384.50 3年以上 809,432.98 合计 16,056,605.00 年初数 账龄 比例 1年以内 75.15% 1－2年 12.63% 2－3年 7.18% 3年以上 5.04% 合计 100.00% 注：（1）期末其他应付款中均无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）其他应付款期末比年初上升的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 23.预提费用 项 目 期末数 房租 水电费 86,246.81 运费 842,614.07 培训费 外协加工费 其他 12,082.00 合 计 940,942.88 项 目 年初数 房租 206,683.00 水电费 运费 培训费 827,720.00 外协加工费 386,316.99 其他 合 计 1,420,719.99 项 目 结存原因 房租 水电费 尚未支付 运费 尚未支付 培训费 外协加工费 其他 尚未支付 合 计 注：预提费用期末比年初下降的主要原因是合并报表范围发生变化所致。 24、递延收益 项 目 期末数 年初数 供暧入网费 21,202,311.47 注：递延收益为本公司新增控股子公司沈阳经济技术开发区热电有限公司向客户收取的供暧入网费，并根据财政部财会[2003]16号文件《关于企业收取的一次性入网费会计处理的规定》进行会计处理。 25.长期借款 贷款单位 币种 河北石家庄建行新西支行 人民币 辽宁省沈阳市交行滨湖支行 人民币 合 计 贷款单位 保证条件 河北石家庄建行新西支行 担保 辽宁省沈阳市交行滨湖支行 担保 合 计 贷款单位 期末数 河北石家庄建行新西支行 辽宁省沈阳市交行滨湖支行 40,000,000.00 合 计 40,000,000.00 贷款单位 年初数 河北石家庄建行新西支行 20,421,586.07 辽宁省沈阳市交行滨湖支行 合 计 20,421,586.07 注：长期借款期末比年初上升的主要原因是会计报表合并范围发生变化所致。 26.专项应付款 项 目 期末数 科技拨款 1,250,000.00 项 目 年初数 科技拨款 1,253,308.69 注：期末专项应付款增加是香河华北致冷设备有限公司收到的信息产业部拨付的电子产业发展基金100万元、河北省信息产业厅拨付的电子发展基金20万元及河北省香河县财政局拨付的科技三项费5万元。 27.股本（股） 项 目 年初数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 6,592,000.00 境内法人持有股份 2,080,000.00 境外法人持有股份 其他 小计 8,672,000.00 2.非发起人股份 国家拥有股份 国有法人拥有股份 67,904,000.00 境内法人持有股份 3,702,400.00 境外法人持有股份 内部职工股 小计 71,606,400.00 3.优先股或其他 合计 80,278,400.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 46,540,742.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.公司职工股上市 已流通股份合计 46,540,742.00 三、股份总额 126,819,142.00 本次变动增减(+,-) 项 目 送股 配股 其它 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 小计 2.非发起人股份 国家拥有股份 国有法人拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 小计 3.优先股或其他 合计 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.公司职工股上市 已流通股份合计 三、股份总额 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 6,592,000.00 境内法人持有股份 2,080,000.00 境外法人持有股份 其他 小计 8,672,000.00 2.非发起人股份 国家拥有股份 国有法人拥有股份 67,904,000.00 境内法人持有股份 3,702,400.00 境外法人持有股份 内部职工股 小计 71,606,400.00 3.优先股或其他 合计 80,278,400.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 46,540,742.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.公司职工股上市 已流通股份合计 46,540,742.00 三、股份总额 126,819,142.00 28.资本公积 项 目 年初数 股本溢价 211,333,172.26 股权投资准备 51,129.25 关联交易差价 327,369.40 拨款转入 318,360.01 其它资本公积 1,280,457.63 合 计 213,310,488.55 项 目 本期增加数 股本溢价 股权投资准备 关联交易差价 198,500.00 拨款转入 其它资本公积 469,063.51 合 计 667,563.51 项 目 本期减少数 股本溢价 股权投资准备 51,129.25 关联交易差价 拨款转入 318,360.01 其它资本公积 合 计 369,489.26 项 目 期末数 股本溢价 211,333,172.26 股权投资准备 0.00 关联交易差价 525,869.40 拨款转入 0.00 其它资本公积 1,749,521.14 合 计 213,608,562.80 注：资本公积本期增加数主要是本公司向辽宁节能投资控股有限公司转让应收款项形成的关联交易差价。 29.盈余公积 项 目 年初数 法定公积金 10,697,068.78 法定公益金 5,572,983.35 合 计 16,270,052.13 项 目 本期增加数 法定公积金 372,708.24 法定公益金 186,354.13 合 计 559,062.37 项 目 本期减少数 期末数 法定公积金 11,069,777.02 法定公益金 5,759,337.48 合 计 16,829,114.50 注：由于公司2004年会计报表的合并范围和2003年相比发生了变化，由此调减盈余公积年初数279,038.77元。其中：法定公积金调减了186,025.85元，法定公益金调减了93,012.92元。 30.未分配利润 项 目 本年数 净利润 3,758,288.05 加：年初未分配利润 -67,955,067.99 可供分配的利润 -64,196,779.94 减：提取法定盈余公积 372,708.24 提取法定公益金 186,354.13 可供股东分配的利润 -64,755,842.31 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 未分配利润 -64,755,842.31 项 目 上年数 净利润 -9,712,610.93 加：年初未分配利润 -56,197,377.32 可供分配的利润 -65,909,988.25 减：提取法定盈余公积 235,644.18 提取法定公益金 117,822.09 可供股东分配的利润 -66,263,454.52 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 未分配利润 -66,263,454.52 注：由于公司2004年合并会计报表的合并范围和2003年相比发生了变化，由此调减合并利润分配表中的年初未分配利润1,691,583.47元。 31.主营业务收入及主营业务成本 (1)主营业务分行业情况表 主营业务收入 本年累计数 产品行业名称 主营业务收入 电子及通讯产品 16,404,698.00 软硬件及系统集成 8,696,814.65 半导体致冷产品 54,238,690.20 电力企业电力资产受托经营与管理 5,800,000.00 电力、热力生产和供应业 9,333,085.87 合计 94,473,288.72 本年累计数 产品行业名称 占总收入比 例 电子及通讯产品 17.36% 软硬件及系统集成 9.21% 半导体致冷产品 57.41% 电力企业电力资产受托经营与管理 6.14% 电力、热力生产和供应业 9.88% 合计 100.00% 上年同期数 产品行业名称 主营业务收入 电子及通讯产品 80,963,948.34 软硬件及系统集成 8,793,762.41 半导体致冷产品 40,955,956.65 电力企业电力资产受托经营与管理 电力、热力生产和供应业 合计 130,713,667.40 上年同期数 产品行业名称 占总收入 比例 电子及通讯产品 61.94% 软硬件及系统集成 6.73% 半导体致冷产品 31.33% 电力企业电力资产受托经营与管理 0.00% 电力、热力生产和供应业 0.00% 合计 100.00% 注：（1）主营业务收入本年较上年同期下降的主要原因是由于合并范围发生变化所致。 （2）其中，电力企业电力资产受托经营与管理收入系根据公司与辽宁能源投资（集团）有限公司、辽宁辽港电力有限公司签订的资产管理协议，向其收取的资产（股权）管理费用，相关情况详见“七、关联方关系及其交易”注释。 主营业务成本 本年累计数 产品行业名称 主营业务成本 电子及通讯产品 12,546,949.11 软硬件及系统集成 2,194,925.46 半导体致冷产品 41,402,140.67 电力、热力生产和供应业 7,244,960.58 合计 63,388,975.82 本年累计数 产品行业名称 占总成本比 例 电子及通讯产品 19.79% 软硬件及系统集成 3.46% 半导体致冷产品 65.31% 电力、热力生产和供应业 11.44% 合计 100.00% 上年同期数 产品行业名称 主营业务成本 电子及通讯产品 57,490,279.85 软硬件及系统集成 5,926,006.93 半导体致冷产品 27,309,286.35 电力、热力生产和供应业 0.00 合计 90,725,573.13 上年同期数 产品行业名称 占总成本 比例 电子及通讯产品 63.37% 软硬件及系统集成 6.53% 半导体致冷产品 30.10% 电力、热力生产和供应业 0.00% 合计 100.00% 注：主营业务成本本年较上年同期下降的主要原因是由于合并范围发生变化所致。 (2)分地区主营业务 主营业务收入 本年累计数 地区名称 主营业务收入 东北地区 16,072,828.01 华北地区 78,400,460.71 合计 94,473,288.72 本年累计数 地区名称 占总收入比 例 东北地区 17.01% 华北地区 82.99% 合计 100.00% 上年同期数 地区名称 主营业务收入 东北地区 2,188,971.79 华北地区 128,524,695.61 合计 130,713,667.40 上年同期数 地区名称 占总收入比 例 东北地区 1.67% 华北地区 98.33% 合计 100.00% 主营业务成本 本年累计数 地区名称 主营业务成本 东北地区 8,155,324.70 华北地区 55,233,651.12 合计 63,388,975.82 本年累计数 地区名称 占总成本比 例 东北地区 12.87% 华北地区 87.13% 合计 100.00% 上年同期数 地区名称 主营业务成本 东北地区 668,846.16 华北地区 90,056,726.97 合计 90,725,573.13 上年同期数 地区名称 占总成本比 例 东北地区 0.74% 华北地区 99.26% 合计 100.00% （3）公司向前五名客户销售的收入总额3,937万元,占全部销售收入的41.68%。 32．主营业务税金及附加 项 目 计缴依据 营业税 营业收入 城市维护建设税 增值税、营业税 教育费 增值税、营业税 合计 项 目 计缴比例 营业税 5% 城市维护建设税 7% 教育费 4% 合计 项 目 本年累计数 营业税 654,757.60 城市维护建设税 210,148.71 教育费 115,969.13 合计 980,875.44 33.其他业务利润 项 目 其他业务收入 销售材料 1,188,995.09 转让技术使用权 1,850,000.00 租赁收入 3,424,624.30 维修收入 1,576,031.83 合 计 8,039,651.22 项 目 其他业务支出 销售材料 264,929.84 转让技术使用权 211,751.73 租赁收入 149,850.00 维修收入 70,000.00 合 计 696,531.57 项 目 其他业务利润 销售材料 924,065.25 转让技术使用权 1,638,248.27 租赁收入 3,274,774.30 维修收入 1,506,031.83 合 计 7,343,119.65 34.财务费用 项 目 本年累计数 利息支出 2,762,791.33 减：利息收入 275,452.17 汇兑损失 8,166.11 减:汇兑收益 其他 977.18 合计 2,496,482.45 项 目 上年同期数 利息支出 6,519,813.95 减：利息收入 1,305,582.75 汇兑损失 减:汇兑收益 其他 125,452.48 合计 5,339,683.68 注：利息支出本年较上年同期下降的主要原因是本期合并报表范围发生变化所致。 35.投资收益 项 目 本年累计数 股权投资差额摊销 -1,747,913.75 合营企业损益 -170,206.73 合 计 -1,918,120.48 项 目 上年同期数 股权投资差额摊销 -6,646,951.52 合营企业损益 -59,772.19 合 计 -6,706,723.71 注：（1）投资收益汇回不存在重大限制。 （2）投资收益本年较上年同期增加的主要原因是由于合并报表范围发生变化所致。 36.补贴收入 项 目 本年累计数 返还软件企业增值税 - 财政补贴 218,210.38 合 计 218,210.38 项 目 上年同期数 返还软件企业增值税 198,920.03 财政补贴 0.00 合 计 198,920.03 注：本期补贴收入是根据天津市人民政府文件（津政发[2000]79号）第四条第（四）款规定，原控股子公司天津国能科诺商用软件有限公司收到的天津新技术产业园区管委会拨付的火炬发展基金。 37.收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 单位往来 9,053,325.15 收回备用金 1,279,614.38 38.支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 单位往来 18,873,617.60 支付备用金 2,156,327.28 审计费 500,000.00 差旅费 515,272.55 办公费 3,241,831.40 招待费 171,009.40 董事会费 182,147.17 运输费 1,497,503.64 电费 157,184.24 劳动补偿 273,221.00 （六）母公司财务报表主要项目注释 1．应收账款 账龄 年初数 1年以内 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 账龄 比例(%) 1年以内 100.00% 合计 100.00% 账龄 坏账准备8% 1年以内 120,000.00 合计 120,000.00 账龄 期末数 1年以内 106,876.00 合计 106,876.00 账龄 比例(%) 1年以内 100.00% 合计 100.00% 账龄 坏账准备8% 1年以内 8,550.08 合计 8,550.08 注：应收账款期末比年初减少的主要原因是向辽宁节能转让应收账款所致。 2．其他应收款 账龄 期初数 1年以内 43,626,689.38 1－2年 5,630,000.00 2－3年 3,300,000.00 3年以上 1,584,834.50 合计 54,141,523.88 账龄 比例(%) 1年以内 80.57% 1－2年 10.40% 2－3年 6.10% 3年以上 2.93% 合计 100.00% 账龄 坏账准备5% 1年以内 2,091,077.50 1－2年 281,500.00 2－3年 165,000.00 3年以上 79,241.73 合计 2,616,819.23 账龄 期末数 1年以内 676,917.99 1－2年 123,624.00 2－3年 14,834.50 3年以上 31,142.05 合计 846,518.54 账龄 比例(%) 1年以内 79.96% 1－2年 15.37% 2－3年 0.00% 3年以上 3.68% 合计 99.01% 账龄 坏账准备5% 1年以内 33,845.90 1－2年 6,181.20 2－3年 741.73 3年以上 1,557.10 合计 42,325.93 注：其他应收款期末比年初减少的主要原因是资产置换置出其他应收款所致。 3.长期股权投资 （1）长期股权投资及收益 截止期末本公司控股公司及参股公司投资成本及收益情况 被投资单位名称 股权比例 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 东方联合电子（北京）有限公司 95.00% 沈阳经济技术开发区热电有限公司 67.73% 华能国际电力股份有限公司 0.28% 河北亚澳通讯电源有限公司 92.36% 北京国汇捷力电子技术有限公司 95.00% 天津国能科诺商用软件有限公司 83.33% 北京汇海威通信技术有限公司 70.00% 北京润达丰科技有限公司 30.00% 北京中科软件华企信息技术有限公司 19.50% 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 19.00% 北京国能天恩科技有限公司 19.00% 精工集团靖江天达有限公司 8.00% 合计 被投资单位名称 投资成本 香河华北致冷设备有限公司 21,662,368.69 东方联合电子（北京）有限公司 13,490,000.00 沈阳经济技术开发区热电有限公司 107,947,874.37 华能国际电力股份有限公司 120,897,757.54 河北亚澳通讯电源有限公司 63,832,891.96 北京国汇捷力电子技术有限公司 6,740,653.95 天津国能科诺商用软件有限公司 10,000,000.00 北京汇海威通信技术有限公司 6,087,339.22 北京润达丰科技有限公司 1,500,000.00 北京中科软件华企信息技术有限公司 9,768,762.21 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 12,027,407.00 北京国能天恩科技有限公司 9,328,398.56 精工集团靖江天达有限公司 1,460,000.00 合计 384,743,453.50 被投资单位名称 本期投资收益 香河华北致冷设备有限公司 1,469,126.50 东方联合电子（北京）有限公司 2,490,457.05 沈阳经济技术开发区热电有限公司 664,940.88 华能国际电力股份有限公司 0.00 河北亚澳通讯电源有限公司 -1,698,676.14 北京国汇捷力电子技术有限公司 -503,909.36 天津国能科诺商用软件有限公司 3,877,610.13 北京汇海威通信技术有限公司 -956,329.50 北京润达丰科技有限公司 -170,206.73 北京中科软件华企信息技术有限公司 0.00 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 0.00 北京国能天恩科技有限公司 0.00 精工集团靖江天达有限公司 0.00 合计 5,173,012.83 期末累计投资收 被投资单位名称 益余额 香河华北致冷设备有限公司 7,882,934.26 东方联合电子（北京）有限公司 1,981,400.91 沈阳经济技术开发区热电有限公司 664,940.88 华能国际电力股份有限公司 0.00 河北亚澳通讯电源有限公司 0.00 北京国汇捷力电子技术有限公司 0.00 天津国能科诺商用软件有限公司 0.00 北京汇海威通信技术有限公司 0.00 北京润达丰科技有限公司 0.00 北京中科软件华企信息技术有限公司 0.00 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 0.00 北京国能天恩科技有限公司 0.00 精工集团靖江天达有限公司 0.00 合计 10,529,276.05 被投资单位名称 备注 香河华北致冷设备有限公司 东方联合电子（北京）有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 华能国际电力股份有限公司 河北亚澳通讯电源有限公司 置出 北京国汇捷力电子技术有限公司 置出 天津国能科诺商用软件有限公司 置出 北京汇海威通信技术有限公司 置出 北京润达丰科技有限公司 置出 北京中科软件华企信息技术有限公司 置出 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 置出 北京国能天恩科技有限公司 置出 精工集团靖江天达有限公司 置出 合计 （2）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 沈阳经济技术开发区热电有限公司 660,083.36 香河华北致冷设备有限公司 1,297,826.83 河北亚澳通讯电源有限公司 61,183,200.90 北京国汇捷力电子技术有限公司 -654,343.40 天津国能科诺商用软件有限公司 535,348.70 北京汇海威通信技术有限公司 -991,569.87 合计 62,030,546.52 被投资单位名称 年初数 沈阳经济技术开发区热电有限公司 香河华北致冷设备有限公司 1,107,900.95 河北亚澳通讯电源有限公司 38,600,075.09 北京国汇捷力电子技术有限公司 -583,456.20 天津国能科诺商用软件有限公司 530,887.46 北京汇海威通信技术有限公司 -884,149.80 合计 38,771,257.50 被投资单位名称 本期增加 沈阳经济技术开发区热电有限公司 660,083.36 香河华北致冷设备有限公司 河北亚澳通讯电源有限公司 北京国汇捷力电子技术有限公司 天津国能科诺商用软件有限公司 北京汇海威通信技术有限公司 合计 660,083.36 被投资单位名称 本期摊销 沈阳经济技术开发区热电有限公司 5,500.69 香河华北致冷设备有限公司 189,925.88 河北亚澳通讯电源有限公司 1,654,288.93 北京国汇捷力电子技术有限公司 -59,981.48 天津国能科诺商用软件有限公司 49,073.63 北京汇海威通信技术有限公司 -90,893.90 合计 1,747,913.75 被投资单位名称 期末数 沈阳经济技术开发区热电有限公司 654,582.67 香河华北致冷设备有限公司 917,975.07 河北亚澳通讯电源有限公司 北京国汇捷力电子技术有限公司 天津国能科诺商用软件有限公司 北京汇海威通信技术有限公司 合计 1,572,557.74 注：长期股权投资差额被投资单位期末无余额的为本年资产置换置出的原控股子公司。 （3）长期股权投资准备 被投资单位名称 年初数 天津国能科诺商用软件有限公司 358,499.18 河北亚澳通讯电源有限公司 51,129.25 合 计 409,628.43 被投资单位名称 本期转出数 天津国能科诺商用软件有限公司 358,499.18 河北亚澳通讯电源有限公司 51,129.25 合 计 409,628.43 被投资单位名称 期末数 天津国能科诺商用软件有限公司 0.00 河北亚澳通讯电源有限公司 0.00 合 计 0.00 注：长期股权投资准备本期转出数为本年资产置换置出的长期股权投资准备。 （4）长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 铁岭精达食品有限公司 1,260,000.00 被投资单位名称 本期转出数 铁岭精达食品有限公司 1,260,000.00 被投资单位名称 期末数 铁岭精达食品有限公司 0.00 注：长期投资减值准备本期转出数为本年资产置换置出的长期股权投资计提的减值准备。 4.固定资产及折旧 (1)固定资产原值 项 目 年初数 房屋及建筑物 5,212,708.13 机器设备 160,538.63 电子设备 21,507,194.74 运输工具 3,709,340.43 其他设备 259,516.46 合 计 30,849,298.39 项 目 本年增加 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 7,537.00 运输工具 其他设备 合 计 7,537.00 项 目 本年减少 房屋及建筑物 4,466,188.13 机器设备 160,538.63 电子设备 20,755,803.52 运输工具 2,784,060.43 其他设备 109,580.46 合 计 28,276,171.17 项 目 期末数 房屋及建筑物 746,520.00 机器设备 0.00 电子设备 758,928.22 运输工具 925,280.00 其他设备 149,936.00 合 计 2,580,664.22 (2)累计折旧 项 目 年初数 房屋及建筑物 169,777.47 机器设备 57,082.51 电子设备 2,501,684.09 运输工具 405,621.97 其他设备 83,808.96 合 计 3,217,975.00 项 目 本年增加 房屋及建筑物 136,681.76 机器设备 14,995.66 电子设备 2,288,834.49 运输工具 359,794.79 其他设备 40,508.78 合 计 2,840,815.48 项 目 本年减少 房屋及建筑物 216,627.99 机器设备 72,078.17 电子设备 4,250,514.21 运输工具 540,085.44 其他设备 21,257.84 合 计 5,100,563.65 项 目 期末数 房屋及建筑物 89,831.24 机器设备 0.00 电子设备 540,004.37 运输工具 225,331.32 其他设备 103,059.90 合 计 958,226.83 注：固定资产原值及累计折旧期末比年初减少的主要原因是资产置换置出部分固定资产所致。 5．主营业务收入及成本 （1）主营业务收入 项 目 本年累计数 电子产品销售 939,742.14 电力企业电力资产委托经营管理 5,800,000.00 合 计 6,739,742.14 项 目 上年同期数 电子产品销售 688,971.79 电力企业电力资产委托经营管理 合 计 688,971.79 （2）主营业务成本 项 目 本年累计数 电子产品销售 910,364.12 合 计 910,364.12 项 目 上年同期数 电子产品销售 668,846.16 合 计 668,846.16 6、投资收益 被投资单位名称 本期投资收益 香河华北致冷设备有限公司 1,469,126.50 东方联合电子（北京）有限公司 2,490,457.05 沈阳经济技术开发区热电有限公司 664,940.88 河北亚澳通讯电源有限公司 -1,698,676.14 北京国汇捷力电子技术有限公司 -503,909.36 天津国能科诺商用软件有限公司 3,877,610.13 北京汇海威通信技术有限公司 -956,329.50 北京润达丰科技有限公司 -170,206.73 合 计 5,173,012.83 被投资单位名称 股权投资差额摊销 香河华北致冷设备有限公司 -189,925.88 东方联合电子（北京）有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 -5,500.69 河北亚澳通讯电源有限公司 -1,654,288.93 北京国汇捷力电子技术有限公司 59,981.48 天津国能科诺商用软件有限公司 -49,073.63 北京汇海威通信技术有限公司 90,893.90 北京润达丰科技有限公司 合 计 -1,747,913.75 被投资单位名称 合计 香河华北致冷设备有限公司 1,279,200.62 东方联合电子（北京）有限公司 2,490,457.05 沈阳经济技术开发区热电有限公司 659,440.19 河北亚澳通讯电源有限公司 -3,352,965.07 北京国汇捷力电子技术有限公司 -443,927.88 天津国能科诺商用软件有限公司 3,828,536.50 北京汇海威通信技术有限公司 -865,435.60 北京润达丰科技有限公司 -170,206.73 合 计 3,425,099.08 （七）关联方关系及其交易 1.关联方关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 辽宁省沈阳市 辽宁节能投资控股有限公司 辽宁省沈阳市 香河华北致冷设备有限公司 河北省香河县 东方联合电子（北京）有限公司 北京市 沈阳经济技术开发区热电有限公司 辽宁省沈阳市 企业名称 主营业务 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 投资管理 辽宁节能投资控股有限公司 投资管理 香河华北致冷设备有限公司 致冷产品 东方联合电子（北京）有限公司 致冷产品 沈阳经济技术开发区热电有限公司 电力热力 企业名称 与本企业关系 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 母公司的母公司 辽宁节能投资控股有限公司 母公司 香河华北致冷设备有限公司 子公司 东方联合电子（北京）有限公司 子公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 子公司 企业名称 经济性质或类型 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 有限责任公司 辽宁节能投资控股有限公司 有限责任公司 香河华北致冷设备有限公司 有限责任公司 东方联合电子（北京）有限公司 有限责任公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 辽宁能源投资(集团)有限责任公司 张鹤龄 辽宁节能投资控股有限公司 刘树元 香河华北致冷设备有限公司 沈铁冬 东方联合电子（北京）有限公司 闫长乐 沈阳经济技术开发区热电有限公司 杨丹军 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 金额单位：万元 企业名称 年初数 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 265,000.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 香河华北致冷设备有限公司 1,238.08 东方联合电子（北京）有限公司 1,420.00 沈阳经济技术开发区热电有限公司 1,000.00 企业名称 本期增加数 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 辽宁节能投资控股有限公司 香河华北致冷设备有限公司 东方联合电子（北京）有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 14,995.31 企业名称 本期减少数 期末数 辽宁能源投资（集团）有限责任公司 265,000.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 香河华北致冷设备有限公司 1,238.08 东方联合电子（北京）有限公司 1,420.00 沈阳经济技术开发区热电有限公司 15,995.31 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 金额单位:万元 年初数 企业名称 金额 辽宁节能投资控股有限公司 6,790.40 香河华北致冷设备有限公司 1,176.18 东方联合电子（北京）有限公司 1,349.00 沈阳经济技术开发区热电有限公司 年初数 企业名称 比例 辽宁节能投资控股有限公司 53.54% 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 东方联合电子（北京）有限公司 95.00% 沈阳经济技术开发区热电有限公司 本期增加 企业名称 金额 比例 辽宁节能投资控股有限公司 香河华北致冷设备有限公司 东方联合电子（北京）有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 10,833.00 67.73% 本期减少 企业名称 金额 比例 辽宁节能投资控股有限公司 香河华北致冷设备有限公司 东方联合电子（北京）有限公司 沈阳经济技术开发区热电有限公司 期末数 企业名称 金额 辽宁节能投资控股有限公司 6,790.40 香河华北致冷设备有限公司 1,176.18 东方联合电子（北京）有限公司 1,349.00 沈阳经济技术开发区热电有限公司 10,833.00 期末数 企业名称 比例 辽宁节能投资控股有限公司 53.54% 香河华北致冷设备有限公司 95.00% 东方联合电子（北京）有限公司 95.00% 沈阳经济技术开发区热电有限公司 67.73% (4)不存在控制关系的关联方关系的性质: 企业名称 注册地 辽宁节能热电集团公司 辽宁省沈阳市 辽港电力有限公司 英属维津群岛 辽宁能港发电有限公司 辽宁省抚顺市 深圳京能电讯科技有限公司 广东省深圳市 河北汇能电力电子有限公司 河北省石家庄市 铁岭辽能燃料有限责任公司 辽宁省铁岭市 企业名称 主营业务 辽宁节能热电集团公司 热电投资 辽港电力有限公司 电力投资 辽宁能港发电有限公司 火力发电 深圳京能电讯科技有限公司 电子通讯 河北汇能电力电子有限公司 电子通讯 铁岭辽能燃料有限责任公司 煤炭销售 企业名称 与本企业关系 辽宁节能热电集团公司 同受一方控制 辽港电力有限公司 同受一方控制 辽宁能港发电有限公司 同受一方控制 深圳京能电讯科技有限公司 同受一方控制 河北汇能电力电子有限公司 同受一方控制 铁岭辽能燃料有限责任公司 同受一方控制 企业名称 经济性质或类型 辽宁节能热电集团公司 有限责任公司 辽港电力有限公司 有限责任公司 辽宁能港发电有限公司 有限责任公司 深圳京能电讯科技有限公司 有限责任公司 河北汇能电力电子有限公司 有限责任公司 铁岭辽能燃料有限责任公司 有限责任公司 2.关联方往来 金额单位:元 项目 企业名称 其他应付款 辽宁节能投资控股有限公司 其他应付款 辽宁节能热电集团公司 应付账款 铁岭辽能燃料有限责任公司 项目 2004年12月31日 其他应付款 3,736,421.67 其他应付款 11,700,000.00 应付账款 1,148,581.61 项目 备注 其他应付款 往来款 其他应付款 往来款 应付账款 购煤款 3.关联方交易 （1）关联交易各方及相关方的法定名称和简称 序号 法定名称 简称 ① 辽宁能源投资（集团）有限公司 辽宁能源 ② 辽宁节能投资控股有限公司 辽宁节能 ③ 辽宁能港发电有限公司 能港发电 ④ 深圳京能电讯有限公司 深圳京能 ⑤ 河北汇能电力电子有限公司 河北汇能 ⑥ 华能国际电力股份有限公司 华能国际 ⑦ 铁岭辽能燃料有限责任公司 辽能燃料 ⑧ 沈阳经济技术开发区热电有限公司 开发区热电 ⑨ 辽宁辽港电力有限公司 辽港电力 （2）关联交易内容 ①2004年3月29日第一次临时股东大会审议通过了本公司以合法持有的河北亚澳92.36％权益对应的长期股权投资及公司对河北亚澳部分其他应收款，与辽宁能源合法持有的华能国际部分国有法人股进行等价置换的议案。 ②2004年12月5日第四次临时股东大会审议通过了本公司以合法所拥有的国能科诺83.33%股权、国汇捷力95%股权、汇海威70%股权、铁岭精工19%股权、国能天恩19%股权、润达丰30%股权、靖江天达8%股权、中科华企19.5%股权、精达食品20%股权及部分其他应收款、预付账款、房产、机器设备及土地使用权等资产同辽宁节能持有的热电公司67.73%股权进行置换。 以上两次关联交易金额合计属重大资产置换行为，该重大资产置换方案2004年11月3日已经中国证券监督管理委员会核准。 ③本公司向河北汇能收取租赁费1,800,000.00元。 ④本公司向深圳京能收取租赁费900,000.00元。 ⑤本公司向辽宁能源收取能港发电电力资产委托经营管理费1,400,000.00元。 ⑥本公司向辽港电力收取能港发电电力资产委托经营管理费4,400,000.00元。 ⑦本公司向辽宁节能转让应收款项3,070,000.00元，同时冲减本公司应付辽宁节能公司款项。 ⑧开发区热电向辽能燃料采购原材料8,692,698.49元。 （3）交易定价原则 ①本公司第一次资产置换，以置出资产2003年10月31日经审计的账面净值123,344,230.98元作为交易价，置入资产华能国际国有法人股与置出资产等价置换。 ②本公司第二次资产置换，置出与置入资产均以2004年3月31日经审计的账面净值为依据作价（其中置出资产为103,344,783.94元，置入资产为108,330,000.00元）置出与置入资产的差价为4,985,216.06元,将由本公司以现金或双方认可的资产方式补齐。 ③本公司向河北汇能、深圳京能收取租赁费按所租赁资产的年折旧额及其相关费用加10％的原则定价。 ④本公司向辽宁能源、辽港电力收取股权托管费按受托股权对应期初权益净值 一年期银行存款利率 110%的原则收取，收取期间按能港发电股权实际管理期间确定。 ⑤本公司向辽宁节能转让应收款项按本公司账面原值确定。 ⑥开发区热电向辽能燃料采购原材料以市场价为定价原则。 （八）或有事项 截止报告日，本公司除下列事项外不存在重大或有事项： 香河华北北致冷设备有限公司（以下简称“香河致冷”）于2003年6月26日向中国工商银行香河县支行贷款人民币950万元，贷款条件为用香河致冷机器设备进行抵押。但香河致冷的机器设备为专用设备，为确保其机器设备的抵押价值，同时使用本公司与中国工商银行香河县支行签订的最高额保证合同对该贷款中550万元进行担保。该最高额保证合同于2005年5月28日到期。 （九）承诺事项 截止报告日，本公司除下列事项外不存在重大对外承诺事项： 本公司控股子公司开发区热电于2002年与辽宁发电厂电力建筑安装公司签订了热电工程基础设施安装合同，合同金额5,591.2万元，已付款额4,914万元，该工程已完工，正在进行竣工决算。 （十）资产负债表日后事项 截止报告日，本公司不存在重大资产负债表日后事项。 （十一）非经常性损益 项 目 金 额 处置固定资产产生的损益 -42,013.45 政府补贴 181,834.71 营业外收支净额 6,501.50 所得税影响金额 -11,900.59 合 计 134,422.17 （十二）其他重要事项 （1）本年重大资产置换按非货币性交易进行处理；转让应收款项冲减应付辽宁节能公司款项按债务重组处理；相关情况详见“七、关联方关系及其交易”注释。 （2）本公司2004年实施重大资产置换，部分资产权属变更手续正在办理之中。 （3）本公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司2003年7月18日将其持有的本公司法人股1,800万股，占本公司总股份的6.3％，质押给交通银行沈阳分行，质押期限为2003年7月18日至2006年7月21日，辽宁节能投资控股有限公司与交通银行沈阳分行已于2003年7月18日办妥了质押手续。其中1000万股办理的质押贷款已于2003年12月19日归还交通银行沈阳支行，相关股权质押的解押手续正在办理之中，目前辽宁节能投资控股有限公司持有的本公司法人股尚有800万股用于抵押贷款。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件存放地点：沈阳市沈河区青年大街108号公司董事会秘书处 辽宁国能集团（控股）股份有限公司 董事长：刘树元 2005年3月10日 资产负债表 会企01表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004-12-31 单位：元 资 产 行次 附注 流动资产: 货币资金 1 五、1 短期投资 2 应收票据 3 五、2 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 五、3 其他应收款 7 五、4 预付账款 8 五、5 应收补贴款 9 存货 10 五、6 待摊费用 11 五、7 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资: 长期股权投资 32 五、8 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 五、9 减：累计折旧 40 五、9 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 五、9 固定资产净额 43 五、9 工程物资 44 在建工程 45 五、10 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五、11 长期待摊费用 52 五、12 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 期末数 资 产 合并数 流动资产: 货币资金 41,655,524.92 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 34,571,314.22 其他应收款 3,958,885.23 预付账款 6,082,909.11 应收补贴款 存货 23,465,626.15 待摊费用 39,922.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 109,774,181.63 长期投资: 长期股权投资 122,470,315.28 长期债权投资 长期投资合计 122,470,315.28 固定资产: 固定资产原价 275,914,941.13 减：累计折旧 24,912,957.02 固定资产净值 251,001,984.11 减：固定资产减值准备 1,529,740.73 固定资产净额 249,472,243.38 工程物资 在建工程 4,542,325.45 固定资产清理 固定资产合计 254,014,568.83 无形资产及其他资产： 无形资产 15,244,332.74 长期待摊费用 138,210.16 其他长期资产 无形及其他资产合计 15,382,542.90 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 501,641,608.64 期末数 资 产 母公司数 流动资产: 货币资金 17,373,127.03 短期投资 应收票据 应收股利 3,475,741.82 应收利息 应收账款 98,325.92 其他应收款 804,192.61 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 21,751,387.38 长期投资: 长期股权投资 276,099,834.39 长期债权投资 长期投资合计 276,099,834.39 固定资产: 固定资产原价 2,580,664.22 减：累计折旧 958,226.83 固定资产净值 1,622,437.39 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,622,437.39 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,622,437.39 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 299,473,659.16 年初数 资 产 合并数 流动资产: 货币资金 74,714,838.38 短期投资 应收票据 3,300,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 109,369,276.71 其他应收款 25,439,433.31 预付账款 8,145,709.28 应收补贴款 存货 89,032,392.07 待摊费用 144,370.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 310,146,019.75 长期投资: 长期股权投资 72,448,961.13 长期债权投资 长期投资合计 72,448,961.13 固定资产: 固定资产原价 113,302,311.55 减：累计折旧 21,451,857.95 固定资产净值 91,850,453.60 减：固定资产减值准备 1,529,740.73 固定资产净额 90,320,712.87 工程物资 在建工程 1,338,165.20 固定资产清理 固定资产合计 91,658,878.07 无形资产及其他资产： 无形资产 21,707,714.81 长期待摊费用 3,245,253.69 其他长期资产 无形及其他资产合计 24,952,968.50 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 499,206,827.45 年初数 资 产 母公司数 流动资产: 货币资金 18,016,516.66 短期投资 应收票据 应收股利 3,632,341.82 应收利息 应收账款 1,380,000.00 其他应收款 51,524,704.65 预付账款 4,500,000.00 应收补贴款 存货 873,184.63 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 79,926,747.76 长期投资: 长期股权投资 189,376,080.84 长期债权投资 长期投资合计 189,376,080.84 固定资产: 固定资产原价 30,849,298.39 减：累计折旧 3,217,975.00 固定资产净值 27,631,323.39 减：固定资产减值准备 固定资产净额 27,631,323.39 工程物资 在建工程 166,479.75 固定资产清理 固定资产合计 27,797,803.14 无形资产及其他资产： 无形资产 3,406,583.80 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 3,406,583.80 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 300,507,215.54 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐 资产负债表(续) 会企01表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004-12-31 单位：元 负债和股东权益 行次 附注 流动负债: 短期借款 68 五、13 应付票据 69 五、14 应付账款 70 五、15 预收账款 71 五、16 应付工资 72 五、17 应付福利费 73 五、18 应付股利 74 五、19 应交税金 75 五、20 其他应交款 80 五、21 其他应付款 81 五、22 预提费用 82 五、23 预计负债 83 递延收益 86 五、24 一年内到期的长期负债 90 其他流动负债 流动负债合计 100 长期负债: 长期借款 101 五、25 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 五、26 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益: 股本 115 五、27 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 五、28 盈余公积 119 五、29 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 五、30 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 期末数 负债和股东权益 合并数 流动负债: 短期借款 30,200,000.00 应付票据 应付账款 28,802,625.76 预收账款 4,653,282.14 应付工资 184,419.72 应付福利费 1,464,874.84 应付股利 519,432.62 应交税金 2,201,837.32 其他应交款 47,223.11 其他应付款 23,555,739.21 预提费用 940,942.88 预计负债 递延收益 21,202,311.47 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 113,772,689.07 长期负债: 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 41,250,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 155,022,689.07 少数股东权益 54,117,942.58 股东权益: 股本 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 126,819,142.00 资本公积 213,608,562.80 盈余公积 16,829,114.50 其中：法定公益金 5,759,337.48 未分配利润 -64,755,842.31 股东权益合计 292,500,976.99 负债和股东权益总计 501,641,608.64 期末数 负债和股东权益 母公司数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 16,000.00 预收账款 应付工资 应付福利费 1,145,559.12 应付股利 27,040.00 应交税金 225,478.99 其他应交款 8,769.44 其他应付款 5,995,538.77 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 7,418,386.32 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 7,418,386.32 少数股东权益 股东权益: 股本 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 126,819,142.00 资本公积 213,608,562.80 盈余公积 13,448,484.16 其中：法定公益金 4,632,460.70 未分配利润 -61,820,916.12 股东权益合计 292,055,272.84 负债和股东权益总计 299,473,659.16 年初数 负债和股东权益 合并数 流动负债: 短期借款 63,418,346.08 应付票据 3,465,904.00 应付账款 45,695,582.62 预收账款 7,250,089.42 应付工资 169,244.22 应付福利费 8,162,989.80 应付股利 616,825.45 应交税金 649,126.75 其他应交款 35,725.25 其他应付款 16,056,605.00 预提费用 1,420,719.99 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 176,941,158.58 长期负债: 长期借款 20,421,586.07 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,253,308.69 其他长期负债 长期负债合计 21,674,894.76 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 198,616,053.34 少数股东权益 10,175,507.18 股东权益: 股本 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 126,819,142.00 资本公积 213,310,488.55 盈余公积 16,549,090.90 其中：法定公益金 5,665,996.27 未分配利润 -66,263,454.52 股东权益合计 290,415,266.93 负债和股东权益总计 499,206,827.45 年初数 负债和股东权益 母公司数 流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 16,000.00 预收账款 310,901.00 应付工资 应付福利费 1,005,545.61 应付股利 31,200.00 应交税金 108,500.16 其他应交款 7,969.44 其他应付款 11,290,733.61 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 12,770,849.82 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 12,770,849.82 少数股东权益 股东权益: 股本 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 126,819,142.00 资本公积 213,310,488.55 盈余公积 13,448,484.16 其中：法定公益金 4,632,460.70 未分配利润 -65,841,748.99 股东权益合计 287,736,365.72 负债和股东权益总计 300,507,215.54 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 利润表 会企02表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 行次 附注 一、主营业务收入 1 五、31 减：主营业务成本 4 五、31 主营业务税金及附加 5 五、32 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 五、33 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 五、34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 五、35 补贴收入 22 五、36 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27 减：所得税 28 少数股东本期损益 29 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 本年累计数 项 目 合并数 一、主营业务收入 94,473,288.72 减：主营业务成本 63,388,975.82 主营业务税金及附加 980,875.44 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 30,103,437.46 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,343,119.65 减：营业费用 5,401,865.92 管理费用 22,066,018.88 财务费用 2,496,482.45 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,482,189.86 加：投资收益（损失以“－”号填列） -1,918,120.48 补贴收入 218,210.38 营业外收入 104,892.78 减：营业外支出 144,048.53 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,743,124.01 减：所得税 1,260,838.35 少数股东本期损益 724,027.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,758,258.05 本年累计数 项 目 母公司数 一、主营业务收入 6,739,742.14 减：主营业务成本 910,364.12 主营业务税金及附加 321,900.00 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 5,507,478.02 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 2,661,150.00 减：营业费用 管理费用 7,657,310.04 财务费用 -87,764.81 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 599,082.79 加：投资收益（损失以“－”号填列） 3,425,099.08 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 3,349.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,020,832.87 减：所得税 少数股东本期损益 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,020,832.87 上年同期数 项 目 合并数 一、主营业务收入 130,713,667.40 减：主营业务成本 90,725,573.13 主营业务税金及附加 418,447.33 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 39,569,646.94 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,717,365.08 减：营业费用 14,789,393.75 管理费用 30,168,498.19 财务费用 5,339,683.68 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,010,563.60 加：投资收益（损失以“－”号填列） -6,706,723.71 补贴收入 198,920.03 营业外收入 92,736.13 减：营业外支出 97,710.95 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,523,342.10 减：所得税 880,517.77 少数股东本期损益 -691,248.94 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,712,610.93 上年同期数 项 目 母公司数 一、主营业务收入 688,971.79 减：主营业务成本 668,846.16 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 20,125.63 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5,877,696.70 减：营业费用 管理费用 11,810,735.08 财务费用 -325,944.47 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,586,968.28 加：投资收益（损失以“－”号填列） -6,651,830.88 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -12,238,799.16 减：所得税 少数股东本期损益 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,238,799.16 补充资料: 本年累计数 上年同期数 项目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004年度 单位:元 项 目 行次 附注 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1 加：年初未分配利润 2 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 减：提取法定盈余公积 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 五、30 本年累计数 项 目 合并数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,758,258.05 加：年初未分配利润 -67,955,037.99 其他转入 二、可供分配的利润 -64,196,779.94 减：提取法定盈余公积 372,708.24 提取法定公益金 186,354.13 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -64,755,842.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -64,755,842.31 本年累计数 项 目 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,020,832.87 加：年初未分配利润 -65,841,748.99 其他转入 二、可供分配的利润 -61,820,916.12 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -61,820,916.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -61,820,916.12 上年同期数 项 目 合并数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,712,610.93 加：年初未分配利润 -56,197,377.32 其他转入 二、可供分配的利润 -65,909,988.25 减：提取法定盈余公积 235,644.18 提取法定公益金 117,822.09 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -66,263,454.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -66,263,454.52 上年同期数 项 目 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） -12,238,799.16 加：年初未分配利润 -53,602,949.83 其他转入 二、可供分配的利润 -65,841,748.99 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -65,841,748.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -65,841,748.99 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 现金流量表 会企03表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 五、37 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 五、38 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 95,268,561.31 收到的税费返还 678,067.40 收到的其他与经营活动有关的现金 11,260,004.81 现金流入小计 107,206,633.52 购买商品、接受劳务支付的现金 57,297,816.96 支付给职工以及为职工支付的现金 12,650,043.61 支付的各项税费 5,951,795.77 支付的其他与经营活动有关的现金 30,090,627.62 现金流出小计 105,990,283.96 经营活动产生的现金流量净额 1,216,349.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,479,182.53 其中：出售子公司所收到的现金 23,479,182.53 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 500,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 23,979,182.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,202,836.94 投资所支付的现金 34,236,130.76 其中：购买子公司所支付的现金 34,236,130.76 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 36,438,967.70 投资活动产生的现金流量净额 -12,459,785.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,565,000.00 借款所收到的现金 23,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 24,765,000.00 偿还债务所支付的现金 43,450,212.27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,130,665.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 46,580,877.85 筹资活动产生的现金流量净额 -21,815,877.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -33,059,313.46 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,778,221.31 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,812,939.53 现金流入小计 11,591,160.84 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,163,769.21 支付的各项税费 342,050.00 支付的其他与经营活动有关的现金 10,717,034.26 现金流出小计 12,222,853.47 经营活动产生的现金流量净额 -631,692.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,537.00 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,537.00 投资活动产生的现金流量净额 -7,537.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,160.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,160.00 筹资活动产生的现金流量净额 -4,160.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -643,389.63 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 补充资料 行次 附注 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 加:少数股东本期损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减：收益） 69 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 合并数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 3,758,258.05 加:少数股东本期损益 724,027.61 计提的资产减值准备 2,224,272.06 固定资产折旧 7,330,538.98 无形资产摊销 2,162,084.87 长期待摊费用摊销 351,886.41 待摊费用减少（减：增加） 61,797.50 预提费用增加（减：减少） -1,525,526.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 47,193.40 固定资产报废损失 财务费用 3,126,505.58 投资损失（减：收益） 1,918,120.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,214,159.85 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,153,396.88 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,595,252.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,216,349.56 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 41,655,524.92 减：现金的期初余额 74,714,838.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -33,059,313.46 补充资料 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 4,020,832.87 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 -37,522.76 固定资产折旧 2,840,815.48 无形资产摊销 78,219.46 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -3,425,099.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 873,184.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 2,373,665.21 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,355,788.44 其他 经营活动产生的现金流量净额 -631,692.63 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 17,373,127.03 减：现金的期初余额 18,016,516.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -643,389.63 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 10,973,299.01 其中：应收账款 9,510,371.89 其他应收款 1,462,927.12 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 802,409.50 其中：库存商品 438,281.54 原材料 183,151.03 在产品 180,976.93 分期收款发出商品 - 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,529,740.73 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1,295,895.82 电子设备 49,161.42 运输工具 163,957.22 其他设备 20,726.27 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 4,415,602.40 其中：应收账款 2,525,833.33 其他应收款 1,889,769.07 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 977,989.17 其中：库存商品 289,229.37 原材料 147,397.89 在产品 525,844.94 分期收款发出商品 15,516.97 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 电子设备 - 运输工具 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 15,000.00 八、委托贷款减值准备 - 本年减少数 项目 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 - 其中：应收账款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 在产品 - 分期收款发出商品 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 电子设备 - 运输工具 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 本年减少数 项目 其他原因转出数 一、坏账准备合计 12,142,657.99 其中：应收账款 9,030,003.99 其他应收款 3,112,654.00 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 525,844.94 其中：库存商品 - 原材料 - 在产品 525,844.94 分期收款发出商品 - 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 电子设备 - 运输工具 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 本年减少数 项目 合计 一、坏账准备合计 12,142,657.99 其中：应收账款 9,030,003.99 其他应收款 3,112,654.00 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 525,844.94 其中：库存商品 - 原材料 - 在产品 525,844.94 分期收款发出商品 - 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 电子设备 - 运输工具 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 年末数 一、坏账准备合计 3,246,243.42 其中：应收账款 3,006,201.23 其他应收款 240,042.19 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,254,553.73 其中：库存商品 727,510.91 原材料 330,548.92 在产品 180,976.93 分期收款发出商品 15,516.97 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,529,740.73 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 1,295,895.82 电子设备 49,161.42 运输工具 163,957.22 其他设备 20,726.27 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 15,000.00 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 利润表附表 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 2004年度 指标 报告期利润 金额 主营业务利润 30,103,437.46 营业利润 7,482,189.86 净利润 3,758,258.05 扣除非经常性损益后的净利润 3,623,835.88 指标 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 10.29% 营业利润 2.56% 净利润 1.28% 扣除非经常性损益后的净利润 1.24% 指标 净资产收益率（%） 报告期利润 加权平均 主营业务利润 10.30% 营业利润 2.56% 净利润 1.29% 扣除非经常性损益后的净利润 1.24% 指标 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 主营业务利润 0.2374 营业利润 0.0590 净利润 0.0296 扣除非经常性损益后的净利润 0.0286 指标 每股收益（元） 报告期利润 加权平均 主营业务利润 0.2374 营业利润 0.0590 净利润 0.0296 扣除非经常性损益后的净利润 0.0286 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号－净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算如下： 项目 净资产收益率 主营业务利润 每股收益（元） 净资产收益率 营业利润 每股收益（元） 净资产收益率 净利润 每股收益（元） 净资产收益率 扣除非经常性损益后净利润 每股收益（元） 项目 计算过程 全面摊薄=30,103,437.46/292,500,976.99=10.29％ 加权平均=30,103,437.46/292,294,395.96=10.30％ 主营业务利润 全面摊薄=30,103,437.46/126,819,142.00=0.2374 加权平均=30,103,437.46/126,819,142.00=0.2374 全面摊薄=7,482,189.86/292,500,976.99=2.56％ 加权平均=7,482,189.86/292,294,395.96=2.56％ 营业利润 全面摊薄=7,482,189.86/126,819,142.00=0.0590 加权平均=7,482,189.86/126,819,142.00=0.0590 全面摊薄=3,758,258.05/292,500,976.99=1.28％ 加权平均=3,758,258.05/292,294,395.96=1.29％ 净利润 全面摊薄=3,758,258.05/126,819,142.00=0.0296 加权平均=3,758,258.05/126,819,142.00=0.0296 全面摊薄=3,623,835.88/292,500,976.99=1.24％ 加权平均=3,623,835.88/292,294,395.96=1.24％ 扣除非经常性损益后净利润 全面摊薄=3,623,835.88/126,819,142.00=0.0286 加权平均=3,623,835.88/126,819,142.00=0.0286 企业负责人：刘树元 主管会计工作负责人：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 |
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