宁夏东方钽业股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.03.08 11:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
宁夏东方钽业股份有限公司2004年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事罗振邦先生因出国未亲自出席审议本报告的董事会会议，但已书面委托独立董事张惠强先生代为出席并行使表决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长聂明亮先生、总经理张宗国先生、财务负责人赵文先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会工作报告 第八节 监事会工作报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称及缩写： 法定中文名称：宁夏东方钽业股份有限公司 英文名称：Ningxia Orient Tantalum Industry Co.,Ltd. 英文名称缩写：OTIC 中文简称：东方钽业 二、公司法定代表人：聂明亮 三、公司董事会秘书及证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：叶照贯 联系地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 联系电话：0952-2098563 传真电话：0952-2098562 电子信箱：[email protected] 四、公司注册、办公地址及其邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱 公司注册地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 公司办公地址：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 邮政编码：753000 公司国际互联网网址：http://www.otic.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址、公司年度报告备置地点 信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所、股票简称和代码 上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方钽业 股票代码：000962 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1999年4月30日 公司首次注册地点：宁夏石嘴山市大武口区冶金路 企业法人营业执照注册号：6400001201627 税务登记号码：640202710654527 公司聘任的会计师事务所名称：五联联合会计师事务所有限公司 公司聘任的会计师事务所办公地址：兰州市民主东路249号 五联联合会计师事务所有限公司宁夏分所：银川市湖滨西街65号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润数情况(单位：元) 指 标 金 额 利润总额： 49,663,316.37 净利润： 39,949,595.85 扣除非经常性损益后的净利润： 41,033,224.11 主营业务利润： 146,382,116.34 其他业务利润： 404,967.39 营业利润： 59,838,387.21 投资收益： -5,617,027.95 补贴收入： 0. 00 营业外收支净额： -4,558,042.89 经营活动产生的现金流量净额： 110,369,871.61 现金及现金等价物净增加额： -1,546,026.89 注：“扣除非经常性损益后的净利润”是指从净利润中扣除公司报告期内正常经营损益之外的、一次偶发性损益等，扣除数-1,083,628.26元的构成为： 非经常损益项目 2004年 非经常性收益 处理固定资产净收益 107,570.03 短期投资收益 9,015.14 以前年度已计提减值准备的转回 4,602,352.95 委托投资损益 600,000.00 非经常性损失 处理固定资产损失 3,889.18 处置长期股权投资损失 2,493,766.51 罚款支出 1,495.00 固定资产报废损失 4,062,831.06 捐赠支出 30,000.00 影响利润总额小计 -1,273,043.63 所得税影响数额 189,415.37 影响净利润合计 -1,083,628.26 二、公司近三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 1、主要财务数据 2004年(本年) 主营业务收入 581,735,020.02 利润总额 49,663,316.37 净利润 39,949,595.85 扣除非经常性损益 41,033,224.11 的净利润 2004年末 (本年末) 总资产 1,354,403,653.38 股东权益(不含少 1,111,869,215.87 数股东权益) 经营活动产生的现 110,369,871.61 金流量净额 2003年(上年) 主营业务收入 444,813,360.75 利润总额 21,597,054.91 净利润 17,401,052.94 扣除非经常性损益 11,992,171.72 的净利润 2003年末 (上年末) 总资产 1,320,272,136.66 股东权益(不含少 1,085,362,763.85 数股东权益) 经营活动产生的现 197,258,631.99 金流量净额 本年比上年 增减(％) 主营业务收入 30.78 利润总额 129.95 净利润 129.58 扣除非经常性损益 242.17 的净利润 本年末比上年 末增减(％) 总资产 2.59 股东权益(不含少 2.44 数股东权益) 经营活动产生的现 -44.05 金流量净额 2002年 主营业务收入 419,003,446.52 利润总额 17,571,272.84 净利润 15,293,923.94 扣除非经常性损益 11,009,079.58 的净利润 2002年末 总资产 1,493,363,484.04 股东权益(不含少 1,067,292,148.39 数股东权益) 经营活动产生的现 78,267,621.50 金流量净额 2、主要财务指标 2004年 (本年) 每股收益 0.1121 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) 0.1121 净资产收益率（%） 3.59 扣除非经常性损益的净利润为基础 3.69 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3097 2004年末 (本年末) 每股净资产 3.12 调整后的每股净资产 3.12 2003年 (上年) 每股收益 0.0488 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) 0.0488 净资产收益率（%） 1.60 扣除非经常性损益的净利润为基础 1.10 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.5535 2003年末 (上年末) 每股净资产 3.05 调整后的每股净资产 3.04 本年比上年增 减(％) 每股收益 129.71 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) 129.71 净资产收益率（%） 1.99 扣除非经常性损益的净利润为基础 2.59 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -44.05 本年末比上年 末增减(％) 每股净资产 2.30 调整后的每股净资产 2.63 2002年 每股收益 0.04 每股收益(如果股本变化，按新股本计算) -- 净资产收益率（%） 1.43 扣除非经常性损益的净利润为基础 1.03 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 2002年末 每股净资产 3.00 调整后的每股净资产 2.99 注：如果报告末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益 三、加权平均净资产收益率 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.17 13.36 营 业 利 润 5.38 5.46 净 利 润 3.59 3.65 扣除非经常性损益后的净利润 3.69 3.74 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.41 0.41 营 业 利 润 0.17 0.17 净 利 润 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12 四、报告期内股东权益变动情况 项 目 股本 资本公积 期初数 356,400,000.00 446,563,866.36 本期增加 0 812,856.17 本期减少 0 期末数 356,400,000.00 447,376,722.53 项 目 盈余公积 法定公益金 期初数 79,281,268.82 29,755,476.35 本期增加 10,588,111.78 3,994,959.59 本期减少 2,598,192.58 2,598,192.58 期末数 87,271,187.98 31,152,243.36 项 目 未分配利润 股东权益合计 期初数 203,117,628.67 1,085,362,763.85 本期增加 39,949,595.85 51,350,563.78 本期减少 22,245,919.18 24,844,111.76 期末数 220,821,305.34 1,111,869,215.87 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减(+，-) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 216,000,000 0 其中：国家持有股份 213,840,000 0 境内法人持有股份 2,160,000 0 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 216,000,000 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,400,000 0 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 已上市流通股份合计 140,400,000 0 三、股份总数 356,400,000 0 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 216,000,000 其中：国家持有股份 213,840,000 境内法人持有股份 2,160,000 境外法人持有股份 0 其他 0 2、募集法人股份 0 3、内部职工股 0 4、优先股或其他 0 未上市流通股份合计 216,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 140,400,000 2、境内上市的外资股 0 3、境外上市的外资股 0 4、其他 0 已上市流通股份合计 140,400,000 三、股份总数 356,400,000 二、股票发行与上市情况 1、本公司除1999年11月18日首发6500万股A股外，近三年未进行过再融资。 2、报告期内未进行过送转股等；公司股份总数及结构未发生变动。 3、本公司无公司职工股和内部职工股。 三、公司股东情况 1、报告期末股东总数: 52918人。 2、前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 (股) 量(股) 宁夏有色金属冶炼厂 0 20,7360,000 交通银行－普惠证券投 +5,874,414 5,874,414 资基金 中国建设银行－华宝兴 业多策略增长证券投资 +4,586,148 4,586,148 基金 青铜峡铝业集团公司 0 2,160,000 宁夏恒力钢丝绳股份有 0 2,160,000 限公司 中国石油宁夏化工厂 0 2,160,000 中国有色金属工业技术 0 2,160,000 开发交流中心 中国工商银行－开元证 +1,900,000 1,900,000 券投资基金 中关村证券股份有限公 +309,014 1,330,256 司 陶维农 +1,108,038 1,108,038 股东名称(全称) 比例 股份类别 (％) (已流通或 未流通) 宁夏有色金属冶炼厂 58.18 未流通 交通银行－普惠证券投 1.65 已流通 资基金 中国建设银行－华宝兴 业多策略增长证券投资 1.29 已流通 基金 未流通 青铜峡铝业集团公司 0.61 宁夏恒力钢丝绳股份有 0.61 未流通 限公司 中国石油宁夏化工厂 0.61 未流通 中国有色金属工业技术 0.61 未流通 开发交流中心 中国工商银行－开元证 0.53 已流通 券投资基金 中关村证券股份有限公 0.37 已流通 司 陶维农 0.31 已流通 股东名称(全称) 质押或冻结 股东性质 的股份数量( 国有股东或 (股) 外资股东) 发起人国有 宁夏有色金属冶炼厂 0 法人股东 交通银行－普惠证券投 未知 社会公众股东 资基金 中国建设银行－华宝兴 业多策略增长证券投资 未知 社会公众股东 基金 发起人国有 青铜峡铝业集团公司 0 法人股东 宁夏恒力钢丝绳股份有 发起人境内 0 限公司 法人股东 发起人国有 中国石油宁夏化工厂 0 法人股东 中国有色金属工业技术 发起人国有 0 开发交流中心 法人股东 中国工商银行－开元证 未知 社会公众股东 券投资基金 中关村证券股份有限公 未知 社会公众股东 司 陶维农 未知 社会公众股东 说明：前十名股东中，发起人股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息管理办法》中规定的一致行动人关系。其余股东未知是否存在一致行动人关系。 3、前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量(股) 交通银行－普惠证券投资基金 5,874,414 中国建设银行－华宝兴业多策略增 4,586,148 长证券投资基金 中国工商银行－开元证券投资基金 1,900,000 中关村证券股份有限公司 1,330,256 陶维农 1,108,038 上海国智置业发展有限公司 900,000 南京证券有限责任公司 723,242 中国工商银行－金元证券投资基金 625,200 中国建设银行－宝康灵活配置证券 602,902 投资基金 中国银行－华夏大盘精选证券投资 500,000 基金 前十名流通股股东关联关系的说明 未知 股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它) 交通银行－普惠证券投资基金 A 中国建设银行－华宝兴业多策略增 A 长证券投资基金 中国工商银行－开元证券投资基金 A 中关村证券股份有限公司 A 陶维农 A 上海国智置业发展有限公司 A 南京证券有限责任公司 A 中国工商银行－金元证券投资基金 A 中国建设银行－宝康灵活配置证券 A 投资基金 中国银行－华夏大盘精选证券投资 A 基金 前十名流通股股东关联关系的说明 4、公司控股股东及实际控制人情况 (1)、公司控股股东 公司控股股东为宁夏有色金属冶炼厂，法定代表人何季麟，注册资本41127.30万元，主要从事稀有金属冶炼、氟化盐、电子浆料、暖气片、进出口业务、机械加工、分析检测服务等。宁夏有色金属冶炼厂是由北京有色金属研究总院三个研究室于1965年成建制搬迁到宁夏石嘴山市大武口创建成立，原名冶金部九0五厂，1972年转入宁夏地方管辖，更名为宁夏有色金属冶炼厂。1983年，国家冶金部有色司管理体制变更并成立中国有色金属工业总公司，宁夏有色金属冶炼厂又从宁夏划归中国有色金属工业总公司管辖，随着国家有色工业管理体制的进一步变化，宁夏有色金属冶炼厂又先后隶属于国家有色金属工业局和中国稀有稀土金属集团公司。2000年6月26日，国务院以国发 [2000]17号文决定，自2000年7月1日起，将大部分中央所属有色金属事业单位下放地方管理，由此，宁夏有色金属冶炼厂下放宁夏地方政府管理。 (2)、公司间接控股股东 2003年元月30日，由公司控股股东宁夏有色金属冶炼厂与西北稀有金属材料研究院等企业组建的国有独资公司宁夏东方有色金属集团有限公司成立，该公司注册资本为45000万元，法定代表人何季麟。主营有色及稀有金属冶炼、加工、电子元器件制造、化工产品、金属材料、电子功能材料的生产、销售。 报告期末，宁夏东方有色金属集团有限公司持有宁夏有色金属冶炼厂100%的股份，宁夏有色金属冶炼厂持有本公司207,360,000股股份，占总股本的58.18%，宁夏东方有色金属集团有限公司间接持有本公司58.18%的股份，为本公司的间接控股股东。 (3)、公司实际控制人情况 宁夏东方有色金属集团有限公司是宁夏回族自治区国资委直接控制的25家国有大型集团公司之一。宁夏有色金属冶炼厂下放宁夏地方并改制为宁夏东方有色金属集团有限公司后，宁夏回族自治区国资委即成为本公司的实际控制人。 (4)、公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系图如下： ■■图像■■ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 别 龄 聂明亮 男 董事长 61 何季麟 男 副董事长 59 吴瑞荣 男 董事 65 曹永平 男 董事 54 张宗国 男 董事、总经理 59 方瑛 女 独立董事 62 罗振邦 男 独立董事 38 张惠强 男 独立董事 41 黄永革 男 独立董事 35 朱公录 男 董事 59 胡长平 男 董事 41 丁建林 男 监事会主席 42 陈步烽 男 职工监事 56 张慧珍 女 监事 39 李 静 男 职工监事 34 郭 瑜 男 监事 41 高 磊 男 副总经理 50 唐先才 男 副总经理 62 张九瑛 男 副总经理 50 陈 林 男 总经理助理 38 叶照贯 男 董事会秘书 43 赵 文 男 财务负责人 38 郑爱国 男 副总工程师 45 姓名 任期起止日期 聂明亮 2003.3.7—2005.6.19 何季麟 2003.3.7—2005.6.19 吴瑞荣 2002.6.20—2005.6.19 曹永平 2002.6.20—2005.6.19 张宗国 2002.6.20—2005.6.19 方瑛 2002.6.20—2005.6.19 罗振邦 2002.6.20—2005.6.19 张惠强 2002.6.20—2005.6.19 黄永革 2002.6.20—2005.6.19 朱公录 2002.6.20—2005.6.19 胡长平 2002.6.20—2005.6.19 丁建林 2002.6.20—2005.6.19 陈步烽 2003.4.18—2005.6.19 张慧珍 2002.6.20—2005.6.19 李 静 2002.6.20—2005.6.19 郭 瑜 2002.6.20—2005.6.19 高 磊 2003.7.25—2005.6.19 唐先才 2003.3.7—2005.6.19 张九瑛 2003.3.7—2005.6.19 陈 林 2003.7.25—2005.6.19 叶照贯 2003.3.7—2005.6.19 赵 文 2003.3.7—2005.6.19 郑爱国 2003.3.7—2005.6.19 年 初 年 末 姓名 持股数 持股数 (股) (股) 聂明亮 0 0 何季麟 0 0 吴瑞荣 0 0 曹永平 0 0 张宗国 0 0 方瑛 0 0 罗振邦 0 0 张惠强 0 0 黄永革 0 0 朱公录 0 0 胡长平 0 0 丁建林 0 0 陈步烽 0 0 张慧珍 240 240 李 静 0 0 郭 瑜 0 0 高 磊 1745 1745 唐先才 0 0 张九瑛 0 0 陈 林 0 0 叶照贯 0 0 赵 文 0 0 郑爱国 720 720 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位（控股股东、间接控股股东）任职情况： 1、公司董事长聂明亮先生任宁夏有色金属冶炼厂常务副厂长，宁夏东方有色金属集团有限公司党委副书记、董事。 2、公司副董事长何季麟先生任宁夏有色金属冶炼厂厂长、西北有色金属材料研究院院长、宁夏东方有色金属集团有限公司党委书记、董事长。 3、公司董事曹永平先生任宁夏东方有色金属集团有限公司董事、副总经理、党委委员。 4、公司董事张宗国先生任宁夏东方有色金属集团有限公司董事。 5、公司监事会主席丁建林先生任宁夏东方有色金属集团有限公司党委委员、纪检委书记。 6、公司监事陈步烽先生任宁夏东方有色金属集团有限公司工会主席。 7、公司监事李静任宁夏东方有色金属集团有限公司党委委员。 8、公司监事张慧珍女士任宁夏东方有色金属集团有限公司纪审监察办公室副主任。 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的 任职或兼职情况： 1、董事 聂明亮：曾任本公司董事，现任本公司董事长。 何季麟：曾任本公司董事长，现任本公司副董事长。任西北稀有金属材料研究院院长、北京科技大学兼职教授、中南大学兼职教授、宁夏大学兼职教授、宁夏回族自治区人大常委会委员。 曹永平：曾任本公公司总经理，现任本公司董事。 张宗国：曾任本公司证券部主任、董秘、副总经理，现任本公司总经理。兼任本公司控股子公司北京鑫欧科技有限责任公司董事长、本公司参股企业南平市闽宁钽铌开发有限公司董事等职。 朱公录：自公司成立至今任本公司董事。 胡长平：自2002年6月起任本公司董事。兼任中国有色金属工业技术开发交流中心副总经理等职。 2、监事 丁建林：历任本公司监事，现任本公司监事会主席。 陈步烽：历任宁夏有色金属冶炼厂组织部部长，现任本公司监事。 李静：历任本公司一分厂工段长、副厂长，现任本公司监事。 张慧珍：自公司成立至今任本公司监事。 郭瑜：自公司成立至今任本公司监事。 3、高级管理人员 高磊：历任宁夏有色金属冶炼厂生产办公室主任、本公司总经理助理，现任本公司副总经理。 唐先才：自公司成立至今任本公司副总经理。 张九瑛：自公司成立至今任本公司副总经理。兼任本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司总经理等职。 陈林：历任本公司三分厂厂长助理、副厂长、厂长。现任本公司经理助理。 叶照贯：历任本公司证券事务代表、证券部主任助理，现任本公司董事会秘书、证券部主任。兼任本公司参股企业西北亚奥信息技术股份有限公司董事和本公司控股企业桂林新源钽业有限公司董事等职。 赵文：历任本公司财务部主任助理、副主任。现任本公司财务负责人。兼任本公司控股企业桂林新源钽业有限公司监事会主席等职。 郑爱国：历任本公司二分厂副厂长、厂长，现任本公司副总工程师、二分厂厂长。 四、年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 报告期内，董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据与上一报告期基本一致。 2、现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额 (1)公司董事、监事、高级管理人员共计23人,其中在公司领酬的人数为10人。 (2)年度报酬总额：596,093元 (3)金额最高的前二名董事的报酬总额(只有两名在公司领酬):155,716元 (4)金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：201,912元 3、独立董事津贴：3万元/人年(按月支付) 独立董事参加董事会会议、股东大会或根据公司章程等行使职权所发生的必要费用，包括但不限于往返交通费、食宿费等由公司另行支付。 4、报酬区间： 报酬区间 在公司领酬的人数 4万以下 1 4~5万 2 5~6万 2 6~7万 2 7~8万 3 合计 10 5、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 （1）在控股股东宁夏有色金属冶炼厂领酬的董事、监事有何季麟、曹永平、丁建林、陈步烽、张慧珍、郭瑜。 （2）在社保系统(退休工资转入)领酬的有：方瑛、吴瑞荣 （3）在发起人股东单位领酬的董事有朱公录、胡长平。 （4）独立董事张惠强、罗振邦、黄永革在各自所属单位领酬。 五、报告期董事、监事、高级管理人员未发生变动 六、公司员工情况 1、报告期末，公司在职员工总数为1633人。 2、员工专业构成 专业分类 人数 比例(%) 生产人员 1048 64.18 销售人员 50 3.06 技术人员 468 28.66 财务人员 31 1.90 行政人员 36 2.20 合 计 1633 100.00 3、员工教育程度 学历 人数 比例(%) 研究生以上 7 0.43 大学本专科 327 20.03 中专 115 7.04 高中及以下 1184 72.50 合计 1633 100.00 4、离退休职工人数 报告期内，公司新增离退休职工人数为1人。截止报告期末，公司离退休职工总人数为8人,承担费用的人数为8人。 第五节 公司治理结构 一、基本情况 1、关于规章制度和独立董事人数：公司制订了相关规章、制度、独立董事的人数比例和专业结构符合相关文件的规定。 2、关于股东和股东大会：公司保证所有股东享有平等地位，所有股东可通过股东大会等形式充分行使自己的权利；公司能够按照本公司章程和股东大会有关规范意见的要求召集召开股东大会；股东大会会议能够按照规定的会议议程进行，并有完整真实的会议记录，同时会议还按要求聘请律师事务所律师列席并发表法律意见。 3、关于关联交易：本报告期，公司向关联方采购物资及接受劳务发生的关联交易总额为82,843,200.26元，向关联方销售商品及提供劳务发生的关联交易总额为86,468,479.94元对这些必要的关联交易，公司遵循公平、公正等原则分别提交董事会、股东大会审议通过，没有损害公司和中小股东的利益。 4、关于担保、质押：公司没有为控股股东、其它股东提供担保和质押。 由于公司募集资金运用项目收购福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司股权，由原计划1000万元调整为811.12万元，各股东出资的差额改由该公司统一贷款，但各股东应提供相应额度的担保，即“统贷分保”，故本公司将在该公司经营期内承担该项贷款的担保210万元，每年续展一次，最近一次的续保期限将自2004年3月29日至2005年3月28日。 5、控股股东与上市公司的关系：控股股东通过选派董事影响上市公司的决策和经营活动。控股股东和上市公司在资产、人员、机构和业务等五个方面做到了“五分开”，公司的董事会、监事会和职能管理机构均与控股股东独立运作。 6、关于董事和董事会：公司的董事选举及程序均按照公司章程等有关规定进行，董事结构与比例符合有关法律法规的要求。公司的董事能够遵守和按照法律、法规和《公司章程》的规定，诚信勤勉地履行职责。董事会会议均按规定的会议议程进行，并有完整的会议记录，董事会换届平稳有序。公司董事会下设有四个专门委员会，各专业委员会按实施细则要求独立召开会议、审议议案、独立开展工作并分别对董事会负责，为董事会的相应决策提供科学依据。 7、关于监事和监事会：公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的规定，监事会工作按照《监事会议事规则》、《监事会责任制度》规范进行，职责履行认真，本着对股东负责的精神，对公司财务以及董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督；监事会会议能够按照规定的会议议程进行，并有完整真实的会议记录。 8、关于利益相关者：公司能够诚信守法经营，能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，做到与利益相关者积极合作，共同推动公司持续健康发展。 9、关于信息披露与透明度：公司按照监管部门的要求制定了信息披露方面的相关制度，并建立了信息披露专用网站，开辟了畅通的咨询专线，设置了独立的证券业务职能部门，协助董事会秘书做好股民质询、投资者关系管理和信息披露工作。 二、独立董事情况 报告期内，除公司二届十一次董事会会议，独立董事罗振邦先生因故未能参会委托独立董事张惠强先生代为出席并行使表决权外，其余各次董事会会议和专门委员会会议，均由各独立董事亲自参会并行使表决权。各次会议的各项议案，各独立董事均未提出异议和反对意见。四位独立董事对公司的规范运作、重大投资、决策、三项制度改革等方面进行了有效的监督和提出了决策性意见和独立意见。公司和董事会对四位独立董事在报告期内所做的工作给予充分肯定。 三、五分开情况 公司与控股股东宁夏有色金属冶炼厂在资产、人员、机构、财务和业务等五个方面均做到了分开，公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在公司领取薪酬，董事长、经理、财务负责人未形成交叉任职现象。公司改制上市时，宁夏有色金属冶炼厂将其钽铌冶炼加工八条生产线及进出口公司整体评估移交给了公司，且承诺其商标可由上市公司无偿使用，因此公司具有独立完整的业务，有独立自主的经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制： 本公司高级管理人员由董事会根据《公司章程》的规定进行聘用。董事会年初制定公司经营总目标，由公司计划管理部门分解制定各部门和人员的经济负伤制和百分考核细则，每月及年终根据百分考核情况、经营目标完成情况、个人岗位绩效完成及考核情况进行相应的奖惩。 由于本公司控股股东分配体制总体受宁夏回族自治区国资委指导和控制，本公司总的薪酬改革和激励机制与控股股东基本保持一致。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了一次股东大会(2003年年度股东大会)，该次会议的有关情况如下： 1、会议的通知、召集、召开情况 2004年3月16日，《证券时报》、《上海证券报》刊登了公司董事会决定于2004年4月20日召开2003年年度股东大会的通知。会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆如期举行，会议由公司董事长聂明亮先生主持，出席或授权出席会议的股东或股东代表6人，代表股数216,000,000股，宁夏兴业律师事务所受公司董事会委托委派刘庆国律师列席了本次会议，并出具了法律意见书。 2、会议通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 经过年度股东大会逐项审议和记名表决，以全票分别通过了如下决议： (1)2003年度董事会工作报告；(2)2003年度财务决算报告；(3)2003年年度报告及摘要；(4)2003年度分配预案；(5)董事、监事、高级管理人员年度报酬；(6)续聘五联联合会计师事务所；（7）修改公司《章程》；(8)2003年度监事会工作报告 以除关联股东以外表决票的全票通过了：2004年度公司与西北稀有金属材料研究院进行关联交易的议案；2004年度与星日电子股份有限公司进行关联交易的议案 上述决议于2004年4月21日刊登在指定信息披露报纸《证券时报》、《上海证券报》和公司网站上也作了相应刊登。 3、本年度未选举和更换公司董事，也未选举和更换公司监事。 第七节 董事会工作报告 一、报告期内的经营情况： 1、主营业务范围及其经营情况 公司主要从事稀有金属钽、铌及铍合金的研发、生产、销售和进出口业务。行业归类为有色金属冶炼及压延加工业(分类代号为“C6760”)。 2004年度是钽电容器产业进入恢复性增长的第二年，也是世界钽电容器厂家进行产业调整、产业重组和重新选择分供方的一年，面对这一形势和发展机遇，公司以改、发展、稳定为主线，把握商机，以市场为龙头，强化技术、质量、管理，公司上下团结一心，克服产品竞争是渐加剧、主导产品原材料涨价、用户对产品质量要求不断提高等不利因素的影响，努力提高经济运行质量，全年共实现主营业务收入58173万元，同比增长31%；实现利润4966万元，同比增长130%；实现净利润3995万元，同比增长130%，每股收益0.1121元，同比增长130%。 (1)分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务利润的构成情况 ①按行业分： 单位：万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 有色金属压延 581,735,020.02 435,284,231.93 加工业 其中：关联交易 72,117,213.42 6,7876,721.27 主营业务收 毛利率 分行业 入比上年增 (%) 减(％) 有色金属压延 25.17 30.78 加工业 其中：关联交易 5.88 113.17 主营业务成本 毛利率比 分行业 比上年增减 上年增减 (％) (％) 有色金属压延 23.75 4.24 加工业 其中：关联交易 142.09 -11.24 ②按产品分： 单位：万元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 钽、铌、铍制品 581,735,020.02 435,284,231.93 其中：关联交易 72,117,213.42 67,876,721.27 主营业务收 毛利率 分产品 入比上年增 (%) 减(％) 钽、铌、铍制品 25.17 30.78 其中：关联交易 5.88 113.17 主营业务成本 毛利率比 分产品 比上年增减 上年增减 (％) (％) 钽、铌、铍制品 23.75 4.24 其中：关联交易 142.09 -11.24 ③按地区分： 单位：万元 主营业务收入比上 地区 主营业务收入 年增减(％) 国内 227,496,374.62 65.51 国外 354,238,645.40 15.25 (2)主要产品及其市场占有率情况 产品 产品销售收入 产品销售成本 钽制品 478,911,319.58 345,285,054.22 产品 毛利率(%) 钽制品 27.90 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)全资子公司 单位：元 单位名称 宁夏有色金属进出口公司 主营业务收入 186,027,265.99 主营业务利润 8,126,034.11 利润总额 -1,963,624.28 净利润 -1,963,624.28 (2)控股公司 ①北京鑫欧科技发展有限责任公司 截止报告期末，公司对北京鑫欧科技发展有限责任公司的股权投资为240万元。占该公司注册资本的80%，该公司报告期内主营业务收入为282.21万元，利润总额为2.02万元。 ②湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 由于原料市场发生重大的变化，考虑到资源品位及投入产出比较低等原因，该公司股东大会决议关闭该公司，截止报告期末，公司投入该公司10,000,000.00元，其中收回投资6,102,333.83元，累计已计提长期投资减值准备2,174,237.71元，另外，投资损失1,723,428.46元计入当期损益。 ③桂林新源钽业有限责任公司 2004年12月29日，公司将以补偿贸易方式投入广西水溪庙矿的3600万元形成资产，经广西众益会计师事务所有限公司评估公司确认3464万元，与桂林市恭城栗桂钽铌有限责任公司（出资2002万元）一起，经桂林市工商行政管理局正式注册，共同成立了桂林新源钽铌有限责任公司，公司注册资本5466万元。由于该公司本报告期末刚刚成立，未开展正常生产业务，故本公司暂不将该公司纳入合并会计报表范围。 (3)主要参股公司 ①福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 该公司注册资本4,055.64万元，本公司投入811.12万元，占其注册资本的20%。报告期内，公司积极创造条件恢复生产，经过努力，全年实现主营业务收入2,422.32万元，实现利润-118.00万元，比去年减亏416.73万元，按投资比例，导致本公司进行损益调整-23.60万元。 ②宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 报告期内，该公司实现主营业务收入1771.72万元，同比增长27.39%，实现利润总额为6.02万元，比上年增长1305.73%。 ③西安华钼新材料股份有限公司 本公司对该公司的出资为500万元，占其注册资本的4.545%。报告期内，该公司实现主营业务收入25,146.28万元，比上年增长60.47%，实现利润总额3,074.38万元，比上年增长54.75%，报告期内，本公司收到红利30.18万元。 3、主要供应商、客户情况 报告期，公司向GWALIA等五名供应商合计采购原材料金额为177,272,793.50元，该金额占公司年度采购总额的50.49%。公司向KEMET等前五名客户的销售总额合计为229,401,297.19元，该合计金额占公司年度销售收入的39.44%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决的方案 (1)原料价格出现一定幅度的上涨，但产品价格没有同步上涨，产销量同比增长较快，但销售收入和利润的增长比预想的情况要差一些。 (2)人力资源管理工作有等进一步深入 近年来，由于各种原因，公司出现了部分技术及管理人员的流失现象，如何合理开发人力资源，建立起对人才的招聘、培养、使用、考核、评价、晋级、提拨一系列科学体系，如何建立留住人才的长效激励机制，这方面的工作做得还不到位。 (3)对满足重要客户个性化要求的能力和稳定性还有特提高。 针对以上问题，公司在新的一年里，重点做好以下几方面的工作： (1)苦练内功，不断控制成本费用，向管理要效益； (2)以市场为导向，不断提高产品的一致性、适用性、稳定性和个性化服务水平； (3)积极研发新品，拓展上游有色金属产业资源，发展带材、管材、线材、模具材、涂层材及ITO粉体等； (4)强化改革、强化管理，以改革促管理 在继续全面推进质量贯标、安全环境与职业健康贯标、计量贯标的基础上，重点做好各类技术专家、工人技师的聘用和津贴的实施工作，推进技术干部竞聘上岗，探索新的薪酬体系的建立，不断调动核心技术人员、核心管理人员和优秀员工的积极性，全面提高企业的综合投资效益。 二、报告期内的投资情况 （一）募集资金投资项目 1、募集资金使用项目的变更 1999年11月18日，公司在首次募集资金的招股说明书中共有八个募集资金运用项目，其中《兼并石嘴山电容器厂进行片式钽电容器技术改造》项目(预计收益2841万元)和《有色金属精细化工技术改造》项目(预计收益2664万元)，经董事会和股东大会会议决议，有关部门核准，放弃实施这两个项目，其资金转用于钽铌资源的开发，详见2000年8月21日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000年第一次临时股东大会会议决议公告。 (2)未变更项目的实施情况 单位：万元 项目 项目总投资 承诺运用日期 序号 1 电容器级钽粉、钽丝技术 19600 1999.12.1 改造 2 钽铌金属及钽铌铍合金 19800 1999.12.1 的冶炼与加工技术改造 3 铌酸锂、钽酸锂人工晶体 4960 1999.12.1 技术改造 4 碳化硅微粉技术改造 2043 2000.1.1 5 氧化铟锡靶材技术改造 4978 2000.1.1 6 收购闽宁钽铌矿业股权 1000 2000.7.1 7 矿山资源开发 9480 2001.9.1 实际总 项目 预计收益 序 投入 号 1 电容器级钽粉、钽丝技术 15814 20959.31 改造 2 钽铌金属及钽铌铍合金 8942 21204.57 的冶炼与加工技术改造 3 铌酸锂、钽酸锂人工晶体 1570 6034.22 技术改造 4 碳化硅微粉技术改造 836 2092.25 5 氧化铟锡靶材技术改造 1311 3939.53 6 收购闽宁钽铌矿业股权 224 811.12 7 矿山资源开发 4600 占原计划总 项目 序 投资% 号 1 电容器级钽粉、钽丝技术 106.94% 改造 2 钽铌金属及钽铌铍合金 107.09% 的冶炼与加工技术改造 3 铌酸锂、钽酸锂人工晶体 121.66% 技术改造 4 碳化硅微粉技术改造 102.41% 5 氧化铟锡靶材技术改造 79.14% 6 收购闽宁钽铌矿业股权 81.11% 7 矿山资源开发 48.52% 3、项目进度及收益情况说明： （1）未变更的项目中，关于《收购闽宁钽铌矿业股权》项目，原计划投资1000万元，因该公司股东大会决议各方投资按调整后比例减少，减少的部分由闽宁公司统一贷款，由各股东方提供担保，即统贷分保，该项目实际投入为811.12万元，提供贷款担保210万元，该收购事项日已全部完成，项目一期工程已形成设计能力。 （2）表中第1至5个实际实施的项目报告期完成了竣工验收。2004年4月16日，经有关部门同意，宁夏回族自治区经济贸易委员会组织自治区和石嘴山市两级财政、环境、劳动安全、消防、冶金行业办公室、银行、设计及工程质量监督等部门组成项目验收委员会，对电容器级钽粉、钽丝技术改造等五个实施项目进行了竣工验收。验收委员会分别听取了各项目的竣工验收报告，审查、审阅了工程档案资料并实地验查了设备运行状况及相关土建工程；委员会下设的工程技术组和投资决算组按照可行性报告批复的内容进行了认真的审验。最后，验收委员会作出的验收结论为：五个项目基本按照批复要求进行了建设，基本达到了预期目标；在项目建设过程中，公司针对实际情况和发展需要进行部分建设内容的调整是合理的；同意通过该五个项目的验收，交付使用、移交固定资产。 中国证监会宁夏监管局以特派员的身份派员参加了项目验收工作，对项目资金使用的合规性和程序性进行了跟踪调查并给予了肯定。 4、募集资金的使用和结余情况 公司于1999年11月22日发行6500万股，扣除发行费用和土地评估费调整，实际募集资金为59,605万元。经五联联合会计师事务所对公司所募资金使用情况的专项审计，公司实施的七个募集资金项目，计划使用资金总额为61,861万元，实际使用资金59,641万元，其中，使用募集资金55,753.65万元，占募集资金净额的93.54%，未使用的募集资金3,851.35万元，存于公司募集资金专户。 （二）报告期内非募集资金投资项目： 银川第二产业基地：由于宁夏回族自治区实施大银川战略，公司原购产业基地规划为商业用地，2004年5月14日，公司补交商业和城镇混合住宅用地与工业用地出让金的差额9,679,789元，加上原工业用所交19,121,192元，合计缴纳土地出让金28,800,981元。 三、报告期内的财务状况、经营成果及其变动原因分析： 总资产 长期负债 2004-12-31 1,354,403,653.38 59,303,935.58 2003-12-31 1,320,272,136.66 102,596,132.50 增(+)减(-)变动 34,131,516.72 -43,292,196.92 增(+)减(-)变动% 2.59 -42.20 净利润增加 归还债务 变动原因 股东权益 2004-12-31 1,111,869,215.87 2003-12-31 1,085,362,763.85 增(+)减(-)变动 26,506,452.02 增(+)减(-)变动% 2.44 净利润增加 变动原因 主营业务利润 净利润 2004-12-31 146,382,116.34 39,949,595.85 2003-12-31 92,906,520.03 17,401,052.94 增(+)减(-)变动 53,475,596.31 22,548,542.91 增(+)减(-)变动% 57.56 129.58 1、销量增加 变动原因 2、成本降低 3、品种结构变化 现金及现金 等价物净增 加额 2004-12-31 -1,546,026.89 2003-12-31 -4,672,670.26 增(+)减(-)变动 3,126,643.37 增(+)减(-)变动% 66.91 1归还借款 变动原因 2分红 3采购原料 四、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司为本公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了六次董事会会议，分别是： （1）2004年3月12日，公司二届十次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议通过了：1）公司2003年度总经理工作报告；2）公司2003年度董事会工作报告；3）公司2003年度财务决算报告；4）公司2003年年度报告及摘要；5）公司2003年度利润分配预案；6）公司2004年度预计利润分配及公积金转增股本的议案；7）公司激励基金提取比例的议案；8）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬的议案；9）续聘五联联合会计师事务所有限公司；10）公司指定信息披露报纸的议案；11）修改公司《章程》的议案；12）公司《投资者关系管理制度》的议案；13）公司《累积投票制度实施细则》的议案；14）公司与西北稀有金属材料研究院关联交易的议案；15）公司与宁夏星日电子股份有限公司关联交易的议案；16）公司计提资产减值准备的议案；17）召开公司2003年年度股东大会有关事项的议案。 （2）2004年4月20日，公司二届十一次董事会会议在宁夏石嘴山市宝山宾馆二楼会议室召开，会议审议通过了：公司2004年第一季度报告。 （3）二届十二次董事会会议于2004年6月5日以通讯方式召开，会议审议通过了关于公司在北京紫竹花园购买商品房（634.29平方米）作为公司驻京办事处的议案。 （4）2004年8月6日，二届十三次董事会会议在宁夏石嘴山市清馨宾馆召开，会议审议通过了：1）关于公司2004年半年度报告及其摘要的议案；2）关于公司投资北京宁夏大厦有限责任公司的议案。 （5）2004年9月7日，二届十四次董事会会议以通讯方式召开，会议审议通过了：关于在韩国设立晶体研发中心的议案。 （6）2004年10月18日，公司二届十五次董事会会议以通讯方式召开，会议通过了公司2004年第三季度报告。 2、上述会议除二届十二次、十四次会议经批准免于公告外，其余会议的决议公告分别于2004年3月16日、4月22日、8月10日、10月20日刊登在《证券时报》、《上海证券报》和公司网站，相应日期同时也刊登了相关董事会会议公告。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司二届十六次董事会会议决议，以2004年总股本35640万股为基数，每10股派发现金红利0.75元（含税），共计派发2673万元，余额转入下一年度并按有关决议执行，本年度不实行资本公积金转增股本。 以上年度利润分配预案需经2004年年度股东大会批准。 七、公司信息披露报纸： 报告期内，公司指定信息披露报纸为《证券时报》。有关定期报告和临时报告还同时刊登在《上海证券报》和公司网站上。 八、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 东方钽业公司2004年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来，主要是由于东方钽业公司与关联方发生购销货物、提供与接受劳务等关联交易而产生的，除上述由于正常关联交易产生之资金往来外，我们未发现东方钽业公司存在证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》提及的下列情况： 1、为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 九、独立董事对公司累计和当期情况的专项说明和独立意见 根据证监发[2003]50号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，经我们审慎调查，截止本报告期末，帐面记载的关联方资金往来中，应收帐款16,432,918.82元，占应收帐款净额的比例为18.19%，应付帐款15,437,595.26元，均属正常业务往来资金，非大股东及关联方占用资金情况，公司没有为控股股东、非法人单位及个人提供担保，仅由于业务需要为全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供了2000万元人民币贷款担保，由于部分投资（210万元）改为贷款而为参股公司闽宁钽业公司提供了210万元的贷款担保，这些贷款担保程序是合法的，额度控制是合理的，没有违反有关担保文件和担保制度的原则。 第八节 监事会工作报告 2004年度公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、和《公司章程》的规定，本着对公司、股东、债权人负责的原则，通过列席和参加董事会会议、公司经营管理工作等会议，以及定期组织开展各项专项检查、内部审计等工作形式，对公司董事、高级管理人员执行公司职务进行了有效的监督。现将监事会2004年度工作情况报告如下: 一、监事会会议召开情况 报告期内，共召开了三次监事会会议。 1、二届八次监事会会议 该次会议于2004年3月12日在石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开。会议审议并通过：①关于公司2003年度监事会工作报告的议案；②关于公司2003年年度报告及其摘要的议案；③关于公司续聘五联联合会计师事务所有限公司的议案；④关于公司与西北稀有金属材料研究院关联交易的议案；⑤关于公司与宁夏星日电子股份有限公司关联交易的议案；⑥关于对公司高管人员、关联交易及“五分开”等方面发表意见的议案。 2、二届九次监事会会议 该次会议于2004年4月20日在宁夏石嘴山市宝山宾馆第二会议室召开，会议审议并通过了：关于东方钽业股份有限公司2004年第一季度报告的议案。 3、二届十次监事会会议 该次会议于2004年8月6日在宁夏石嘴山市清馨宾馆召开，经过审议，会议通过了：关于公司2004年半年度报告及其摘要的议案。 二、监事会发表独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大会、董事会会议的召开是否符合规定程序，重大决策程序是否合法进行监督和检查、对董事会贯彻实施股东大会决议的情况和公司经理及其它高级管理人员履职情况进行了监督检查。监事会认为，公司遵守国家有关法律法规的规定，决策程序合法，内部控制制度比较完善，运作规范，公司董事、经理及其它高级管理人员在执行公司职务时未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司利益的行为，也均未涉及法律方面的诉讼事项。 2、公司财务情况 报告期内，监事会重点审核了公司拟核销的财产损失以及中期、年度财务报告和董事会向股东大会提交的会计资料，监事会认为公司核销资产的审批程序符合财政部和公司的有关规定。 3、募集资金使用情况 公司招股说明书中共有八个募集资金运用项目，除以下两个项目外，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。《片式钽电容器技术改造》和《有色金属精细化工技术改造》两个项目，已按法定程序变更、公告，其项目资金用于钽铌资源的开发。详见2000年8月21日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的2000年第一次临时股东大会决议公告；未使用的募集资金3,851.35万元，全部存于公司在银行开设的募集资金专户。 4、报告期内公司无重大收购、出售资产交易事项，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的事项。 5、关联交易 报告期内，公司的关联交易按照公平、公正等原则和关联交易协议执行，并按有关规定进行披露，无损害公司利益和损害股东权益的情况。 6、五联联合会计师事务所有限公司为公司出具了2004年度标准无保留意见的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 7、公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东之间实行独立核算、独立承担责任和风险，在人员、资产、财务、业务、机构等方面完全实现了“五分开”。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期公司无重大收购出售资产交易的情况。 三、重大关联交易事项 1、宁夏有色金属冶炼厂 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 10,032,104.80 0 占同类交易的 2.47 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 宁夏有色金属冶炼厂 接受能源动力劳务及 交易内容 合计 其他 定价原则 合同价 汽：60元/吨；水：1.25 交易价格 元/米3；电：0.47元/度 交易金额(元) 36,410,741.35 46,442,846.15 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 2、西北稀有金属材料研究院 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 6,909,537.36 59,415,305.99 占同类交易的 1.70 9.57 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 西北稀有金属材料研究院 交易内容 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 合同价 合同价 交易价格 合同价 合同价 交易金额(元) 1,643,884.33 6,770,369.14 74,739,096.82 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 3、宁夏星日电子股份有限公司 关联方 宁夏星日电子股份有限公司 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 1,564,820.80 24,838,113.71 占同类交易的 0.39 4.00 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 宁夏星日电子股份有限公司 交易内容 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 合同价 合同价 交易价格 合同价 合同价 交易金额(元) 295,676.79 3,467,414.92 30,166,026.22 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 4、宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 关联方 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 614,841.00 123,720.00 占同类交易的 0.15 0.02 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 交易内容 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 合同价 合同价 交易价格 合同价 合同价 交易金额(元) 151,779.12 890,340.12 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 5、石嘴山市金诚实业有限责任公司 关联方 石嘴山市金诚实业有限责任公司 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 石嘴山市金诚实业有限责任公司 交易内容 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 合同价 合同价 交易价格 合同价 合同价 交易金额(元) 1,904,194.80 1,904,194.80 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 6、福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 关联方 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 交易内容 采购材料 销售商品 定价原则 市价 市价 交易价格 市价 市价 交易金额(元) 15,169,176.09 占同类交易的 3.73 比例(%) 结算方式 按月 按月 关联方 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 交易内容 提供劳务 接受劳务 合计 定价原则 合同价 合同价 交易价格 合同价 合同价 交易金额(元) 15,169,176.09 占同类交易的 比例(%) 结算方式 按月 按月 四、重大合同、委托理财及担保情况 1、担保 (1)为本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司提供2000万元的贷款担保，担保期限为18个月，自2003年11月21日至2005年5月20日。 (2)本公司因参股公司福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司20%股权，而承担210万元的统贷分保责任。 2、报告期公司委托理财事项 2004年4月23日，根据公司章程关于投资权限的规定和公司董事长的授权决定，公司（甲方）与改制后的西北证券有限责任公司（乙方）签订了委托投资国债协议书，委托金额3,000万元，委托期限为一年，委托国债年收益率为6%，超过部份归乙方。2004年8月3日收到委托理财收益90万元。截止报告期末，公司委托投资专户的国债市值和可用资金资产总值30,267,233.27元。 2003年11月27日，公司与宁都创业投资有限公司签署了《委托理财协议》，将自有闲余资金1,000万元人民币委托宁都创投有限公司进行国债投资，委托期限为二年，委托年收益率为6%。2004年11月4日，公司收到委托投资收益60万元。截止报告期末，公司委托理财国债投资帐户资金余额及国债市值总额为10,800,000.00元。 3、除产品、原料重大购销合同以外，无其它重大合同。 五、公司聘任会计师事务所的情况 项目 内容 聘任会计师事务所： 五联联合会计师事务所有限公司 首次聘任时间： 2000年 连续聘任时间： 2000年~2005年 报告年度支付报酬： 全年财务审计费用20万元 备注： 六、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会及派出机构的稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 七、其它重大事项 2004年9月7日，公司二届十四会议审议通过了《关于在韩国设立晶体研发中心的议案》，由于所拟合作的主要技术人员出现变故，导致合作无法进行，公司董事会同意经营班子终止该项合作。 第十节 财务报告 一、审计报告 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2005]第2168号 审计报告 宁夏东方钽业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称东方钽业公司）2004年12月31日的合并及母公司资产负债表，2004年度的合并及母公司利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是东方钽业公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了东方钽业公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李耀忠 中国注册会计师：于晓鸥 中国·兰州 二〇〇五年三月二日 二、经审计的财务报表及附注： 1、财务报表 资产负债表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 2004年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 197,421,200.41 172,553,811.71 短期投资 32,860,704.53 32,860,704.53 应收票据 7,198,589.75 7,198,589.75 应收股利 应收利息 应收账款 90,316,360.00 66,415,495.07 其他应收款 5,586,399.39 5,314,897.65 预付账款 25,158,926.40 13,051,979.07 应收补贴款 存货 468,238,944.49 440,297,160.30 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动资产 流动资产合计 836,781,124.97 747,692,638.08 长期投资： 长期股权投资 73,520,749.80 92,879,526.21 长期债权投资 长期投资合计 73,520,749.80 92,879,526.21 合并价差 固定资产： 固定资产原价 670,692,108.94 661,058,211.02 减：累计折旧 256,091,415.60 253,300,283.03 固定资产净值 414,600,693.34 407,757,927.99 减：固定资产减值准备 2,146,161.31 2,146,161.31 固定资产净额 412,454,532.03 405,611,766.68 工程物资 504,378.68 504,378.68 在建工程 3,222,958.41 3,222,958.41 固定资产清理 固定资产合计 416,181,869.12 409,339,103.77 无形资产及其他资产： 无形资产 27,919,909.49 27,919,909.49 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,919,909.49 27,919,909.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,354,403,653.38 1,277,831,177.55 2003年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 198,967,227.30 145,383,381.91 短期投资 2,021,859.90 2,021,859.90 应收票据 2,080,598.26 2,080,598.26 应收股利 120,000.00 120,000.00 应收利息 应收账款 119,107,146.17 70,231,024.86 其他应收款 9,828,022.16 9,022,897.28 预付账款 46,059,295.87 43,252,578.85 应收补贴款 9,250,947.90 8,379,457.61 存货 411,662,222.64 405,183,911.66 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 799,097,320.20 685,675,710.33 长期投资： 长期股权投资 47,052,551.14 68,374,951.83 长期债权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 57,052,551.14 78,374,951.83 合并价差 固定资产： 固定资产原价 541,918,046.37 533,313,536.95 减：累计折旧 209,042,774.35 206,591,412.19 固定资产净值 332,875,272.02 326,722,124.76 减：固定资产减值准备 1,591,672.25 1,591,672.25 固定资产净额 331,283,599.77 325,130,452.51 工程物资 659,650.95 659,650.95 在建工程 113,440,246.44 113,440,246.44 固定资产清理 固定资产合计 445,383,497.16 439,230,349.90 无形资产及其他资产： 无形资产 18,738,768.16 18,738,768.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,738,768.16 18,738,768.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,320,272,136.66 1,222,019,780.22 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 资产负债表(续) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 2004年12月31日 项目 合并 流动负债： 短期借款 53,887,266.00 应付票据 应付账款 46,360,513.66 预收账款 4,662,874.94 应付工资 37,054,055.97 应付福利费 22,659,953.75 应付股利 应交税金 -3,645,696.47 其他应交款 10,429.94 其他应付款 2,177,902.34 预提费用 63,201.80 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 183,230,501.93 长期负债： 长期借款 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,659,920.00 专项应付款 2,644,015.58 其他长期负债 长期负债合计 59,303,935.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 242,534,437.51 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 356,400,000.00 资本公积 447,376,722.53 盈余公积 87,271,188.00 其中：法定公益金 31,152,243.36 未分配利润 220,821,305.34 其中：现金股利 26,730,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,111,869,215.87 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,354,403,653.38 2004年12月31日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 37,653,974.77 预收账款 3,461,470.85 应付工资 37,054,055.97 应付福利费 22,118,332.06 应付股利 应交税金 4,764,437.26 其他应交款 其他应付款 2,024,207.80 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 107,076,478.71 长期负债： 长期借款 45,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,659,920.00 专项应付款 2,644,015.58 其他长期负债 长期负债合计 59,303,935.58 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 166,380,414.29 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 356,400,000.00 资本公积 447,376,722.53 盈余公积 87,355,214.42 其中：法定公益金 31,194,256.57 未分配利润 220,318,826.31 其中：现金股利 26,730,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,111,450,763.26 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,277,831,177.55 2003年12月31日 项目 合并 流动负债： 短期借款 30,704,751.00 应付票据 应付账款 41,517,358.32 预收账款 5,102,730.75 应付工资 34,723,317.57 应付福利费 16,217,210.21 应付股利 应交税金 -24,262,439.27 其他应交款 2,500.00 其他应付款 1,044,017.16 预提费用 263,794.57 预计负债 一年内到期的长期负债 27,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 132,313,240.31 长期负债： 长期借款 85,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,659,920.00 专项应付款 5,936,212.50 其他长期负债 长期负债合计 102,596,132.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 234,909,372.81 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 356,400,000.00 资本公积 446,563,866.36 盈余公积 79,281,268.82 其中：法定公益金 29,755,476.35 未分配利润 203,117,628.67 其中：现金股利 14,256,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,085,362,763.85 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,320,272,136.66 2003年12月31日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 35,397,402.43 预收账款 2,771,146.57 应付工资 34,723,317.57 应付福利费 15,942,128.18 应付股利 应交税金 -12,402,865.14 其他应交款 其他应付款 987,613.86 预提费用 70,867.50 预计负债 一年内到期的长期负债 27,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 104,489,610.97 长期负债： 长期借款 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,659,920.00 专项应付款 5,936,212.50 其他长期负债 长期负债合计 32,596,132.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 137,085,743.47 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 356,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 356,400,000.00 资本公积 446,563,866.36 盈余公积 79,363,240.36 其中：法定公益金 29,796,462.12 未分配利润 202,606,930.03 其中：现金股利 14,256,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,084,934,036.75 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,222,019,780.22 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 利润及利润分配表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 一、主营业务收入 581,735,020.02 减：主营业务成本 435,284,231.93 主营业务税金及附加 68,671.75 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 146,382,116.34 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 404,967.39 减：营业费用 13,551,406.60 管理费用 69,531,443.37 财务费用 3,865,846.55 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,838,387.21 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -5,617,027.95 补贴收入 营业外收入 107,570.03 减：营业外支出 4,665,612.92 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 49,663,316.37 减：所得税 9,713,720.52 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 39,949,595.85 加：年初未分配利润 203,117,628.67 其他转入 六、可供分配的利润 243,067,224.52 减：提取法定盈余公积 3,994,959.59 提取法定公益金 3,994,959.59 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 235,077,305.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,256,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 220,821,305.34 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 本期 项目 母公司 一、主营业务收入 564,378,765.63 减：主营业务成本 426,054,011.65 主营业务税金及附加 68,671.75 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 138,256,082.23 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -37,661.48 减：营业费用 14,699,768.80 管理费用 61,943,732.20 财务费用 -280,560.26 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 61,855,480.01 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -7,580,652.23 补贴收入 营业外收入 64,376.00 减：营业外支出 4,665,612.92 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 49,673,590.86 减：所得税 9,713,720.52 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 39,959,870.34 加：年初未分配利润 202,606,930.03 其他转入 六、可供分配的利润 242,566,800.37 减：提取法定盈余公积 3,995,987.03 提取法定公益金 3,995,987.03 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 234,574,826.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,256,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 220,318,826.31 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 上年同期 项目 合并 一、主营业务收入 444,813,360.75 减：主营业务成本 351,732,112.03 主营业务税金及附加 174,728.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 92,906,520.03 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 375,116.49 减：营业费用 10,237,866.46 管理费用 57,738,931.50 财务费用 4,028,686.21 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,276,152.35 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -3,352,099.32 补贴收入 157,864.00 营业外收入 4,254,487.96 减：营业外支出 739,350.08 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 21,597,054.91 减：所得税 4,196,001.97 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,401,052.94 加：年初未分配利润 189,196,786.31 其他转入 六、可供分配的利润 206,597,839.25 减：提取法定盈余公积 1,740,105.29 提取法定公益金 1,740,105.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 203,117,628.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 203,117,628.67 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 上年同期 项目 母公司 一、主营业务收入 436,366,776.17 减：主营业务成本 347,143,168.64 主营业务税金及附加 149,067.27 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,074,540.26 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -7,410.89 减：营业费用 11,683,535.65 管理费用 50,589,615.86 财务费用 1,379,588.11 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 25,414,389.75 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -7,334,211.96 补贴收入 营业外收入 4,254,487.96 减：营业外支出 739,350.08 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 21,595,315.67 减：所得税 4,196,001.97 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 17,399,313.70 加：年初未分配利润 188,687,479.07 其他转入 六、可供分配的利润 206,086,792.77 减：提取法定盈余公积 1,739,931.37 提取法定公益金 1,739,931.37 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 202,606,930.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 202,606,930.03 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 现金流量表 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 673,551,104.56 收到的税费返还 17,914,633.55 收到的其他与经营活动有关的现金 7,658,605.72 现金流入小计 699,124,343.83 购买商品、接受劳务支付的现金 493,791,008.03 支付给职工以及为职工支付的现金 62,794,244.45 支付的各项税费 7,498,269.47 支付的其他与经营活动有关的现金 24,670,950.27 现金流出小计 588,754,472.22 经营活动产生的现金流量净额 110,369,871.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,247.97 取得投资收益所收到的现金 2,463,070.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 59,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,550,318.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,489,449.64 投资所支付的现金 32,643,417.37 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 69,132,867.01 投资活动产生的现金流量净额 -66,582,548.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 127,047,594.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 127,047,594.00 偿还债务所支付的现金 153,163,116.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,726,823.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 171,889,939.78 筹资活动产生的现金流量净额 -44,842,345.78 四、汇率变动对现金的影响 -491,004.55 五、现金及现金等价物净增加额 -1,546,026.89 本期 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 371,467,264.33 收到的税费返还 17,914,633.55 收到的其他与经营活动有关的现金 5,283,509.15 现金流入小计 394,665,407.03 购买商品、接受劳务支付的现金 210,404,498.35 支付给职工以及为职工支付的现金 59,949,643.05 支付的各项税费 5,558,229.55 支付的其他与经营活动有关的现金 13,901,973.81 现金流出小计 289,814,344.76 经营活动产生的现金流量净额 104,851,062.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 28,247.97 取得投资收益所收到的现金 2,463,070.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 40,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,531,318.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,680,916.44 投资所支付的现金 32,643,417.37 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 67,324,333.81 投资活动产生的现金流量净额 -64,793,014.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 45,000,000.00 偿还债务所支付的现金 42,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,887,617.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 57,887,617.50 筹资活动产生的现金流量净额 -12,887,617.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 27,170,429.80 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 现金流量表(续) 编制单位：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：(人民币)元 本期 项目 合并 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,949,595.85 加：计提的资产减值准备 10,186,147.94 固定资产折旧 52,353,604.87 无形资产摊销 498,647.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -200,592.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -103,680.85 固定资产报废损失 4,062,831.06 财务费用 4,276,731.28 投资损失（减：收益） 1,253,526.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -58,750,668.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -26,027,583.01 经营性应付项目的增加（减：减少） 82,380,306.92 其他 491,004.55 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 110,369,871.61 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 197,421,200.41 减：现金的期初余额 198,967,227.30 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,546,026.89 本期 项目 母公司 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 39,959,870.34 加：计提的资产减值准备 10,460,145.01 固定资产折旧 51,696,040.43 无形资产摊销 498,647.67 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -70,867.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -60,486.82 固定资产报废损失 4,062,831.06 财务费用 1,437,525.00 投资损失（减：收益） 3,217,150.86 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -37,287,195.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,279,586.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 33,216,988.40 其他 - 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 104,851,062.27 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 172,553,811.71 减：现金的期初余额 145,383,381.91 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 27,170,429.80 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务负责人：赵文 编制人：柴慧萍 合并资产减值准备明细表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 行 项 目 2003年12月31日 次 一、坏账准备合计 1 7,360,269.56 其中：应收账款 2 6,767,103.07 其他应收款 3 593,166.49 二、短期投资跌价准备合计 4 739,260.00 其中：股票投资 5 739,260.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 12,550,385.54 其中：库存商品 8 3,694,056.46 原材料 9 619,741.25 在产品 10 8,236,587.83 四、长期投资减值准备合计 11 3,542,202.84 其中：长期股权投资 12 3,542,202.84 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 1,591,672.25 其中：房屋、建筑物 15 26,062.84 机器设备 16 5,883.45 动力电器设备 17 34,558.43 自动化仪器仪表 18 40,761.51 工具及其他生产用具 19 6,559.51 专用设备 20 1,477,846.51 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 24 - 八、委托贷款减值准备 25 - 九、总 计 26 25,783,790.19 本年减少数 项 目 本年增加数 因资产价值回升转回数 一、坏账准备合计 3,365,793.82 其中：应收账款 1,943,331.73 其他应收款 1,422,462.09 二、短期投资跌价准备合计 863,281.37 其中：股票投资 863,281.37 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,317,790.31 其中：库存商品 原材料 608,196.86 在产品 3,709,593.45 四、长期投资减值准备合计 3,500,000.00 其中：长期股权投资 3,500,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 567,397.68 其中：房屋、建筑物 机器设备 43,154.84 动力电器设备 124,201.22 自动化仪器仪表 工具及其他生产用具 2,222.21 专用设备 397,819.41 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 12,614,263.18 本年减少数 项 目 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 3,933,851.19 其中：应收账款 2,721,341.91 其他应收款 1,212,509.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,143,843.68 2,143,843.68 其中：库存商品 2,143,843.68 2,143,843.68 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 2,174,237.71 2,174,237.71 其中：长期股权投资 2,174,237.71 2,174,237.71 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 12,908.62 12,908.62 其中：房屋、建筑物 机器设备 动力电器设备 自动化仪器仪表 12,908.62 12,908.62 工具及其他生产用具 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 九、总 计 4,330,990.01 8,264,841.20 项 目 2004年12月31日 一、坏账准备合计 6,792,212.19 其中：应收账款 5,989,092.89 其他应收款 803,119.30 二、短期投资跌价准备合计 1,602,541.37 其中：股票投资 1,602,541.37 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,724,332.17 其中：库存商品 1,550,212.78 原材料 1,227,938.11 在产品 11,946,181.28 四、长期投资减值准备合计 4,867,965.13 其中：长期股权投资 4,867,965.13 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,146,161.31 其中：房屋、建筑物 26,062.84 机器设备 49,038.29 动力电器设备 158,759.65 自动化仪器仪表 27,852.89 工具及其他生产用具 8,781.72 专用设备 1,875,665.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 九、总 计 30,133,212.17 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务机构负责人：赵文 编制人：柴慧萍 母公司资产减值准备明细表 单位名称：宁夏东方钽业股份有限公司 单位：人民币元 行 项 目 2003年12月31日 次 一、坏账准备合计 1 6,840,456.69 其中：应收账款 2 6,273,404.88 其他应收款 3 567,051.81 二、短期投资跌价准备合计 4 739,260.00 其中：股票投资 5 739,260.00 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 12,550,385.54 其中：库存商品 8 3,694,056.46 原材料 9 619,741.25 在产品 10 8,236,587.83 四、长期投资减值准备合计 11 3,542,202.84 其中：长期股权投资 12 3,542,202.84 长期债券投资 13 五、固定资产减值准备合计 14 1,591,672.25 其中：房屋、建筑物 15 26,062.84 机械设备 16 5,883.45 动力电器设备 17 34,558.43 自动化仪器仪表 18 40,761.51 工具及其他生产用具 19 6,559.51 专用设备 20 1,477,846.51 六、无形资产减值准备 21 其中：专利权 22 商标权 23 七、在建工程减值准备 24 八、委托贷款减值准备 25 九、总 计 26 25,263,977.32 本年减少数 项 目 本年增加数 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 3,355,519.33 其中：应收账款 1,933,057.24 其他应收款 1,422,462.09 二、短期投资跌价准备合计 863,281.37 其中：股票投资 863,281.37 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,317,790.31 其中：库存商品 原材料 608,196.86 在产品 3,709,593.45 四、长期投资减值准备合计 3,500,000.00 其中：长期股权投资 3,500,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 567,397.68 其中：房屋、建筑物 机械设备 43,154.84 动力电器设备 124,201.22 自动化仪器仪表 工具及其他生产用具 2,222.21 专用设备 397,819.41 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 12,603,988.69 本年减少数 项 目 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 3,648,688.25 其中：应收账款 2,459,551.21 其他应收款 1,189,137.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,143,843.68 2,143,843.68 其中：库存商品 2,143,843.68 2,143,843.68 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 2,174,237.71 2,174,237.71 其中：长期股权投资 2,174,237.71 2,174,237.71 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 12,908.62 12,908.62 其中：房屋、建筑物 机械设备 动力电器设备 自动化仪器仪表 12,908.62 12,908.62 工具及其他生产用具 专用设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 4,330,990.01 7,979,678.26 项 目 2004年12月31日 一、坏账准备合计 6,547,287.77 其中：应收账款 5,746,910.91 其他应收款 800,376.86 二、短期投资跌价准备合计 1,602,541.37 其中：股票投资 1,602,541.37 债券投资 三、存货跌价准备合计 14,724,332.17 其中：库存商品 1,550,212.78 原材料 1,227,938.11 在产品 11,946,181.28 四、长期投资减值准备合计 4,867,965.13 其中：长期股权投资 4,867,965.13 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 2,146,161.31 其中：房屋、建筑物 26,062.84 机械设备 49,038.29 动力电器设备 158,759.65 自动化仪器仪表 27,852.89 工具及其他生产用具 8,781.72 专用设备 1,875,665.92 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总 计 29,888,287.75 法定代表人：聂明亮 主管会计机构负责人：张宗国 财务机构负责人：赵文 编制人：柴慧萍 2、财务报表附注 附注1、公司基本情况 宁夏东方钽业股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经国家经贸委以国经贸企改（1999）326号文件批准，于1999年4月30日正式成立。本公司是由宁夏有色金属冶炼厂作为主发起人，联合中国有色金属工业技术开发交流中心、青铜峡铝业集团公司、中国石油宁夏化工厂、宁夏恒力钢丝绳股份有限公司四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。本公司成立时注册资本10000万元，由五家发起人按68.8％的折股比例投入，其中宁夏有色金属冶炼厂以经评估确认的经营性净资产折股投入9600万股，其它四家发起人分别以现金方式各折股100万股投入。1999年11月17日,本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）146号文批准，于1999年11月22日采用上网定价发行方式向社会公开发行A股股票6500万股。募股资金到位后公司注册资本为16500万元。根据2000年8月22日本公司2000年第一次临时股东大会决议，于2000年8月以1999年末总股本16500万股为基数，向全体股东以每10股转增8股，转增股本总数为13,200万股，另根据本公司2001年第一次临时股东大会决议，实施了以2000年年末总股本29700万股为基数，每10股送红股2股、并派送0.50元现金红利（含税）的利润分配方案。转增股本和送股后公司注册资本为35640万元。 本公司主要经营钽、铌、铍合金等稀有金属材料生产、开发、科研与销售、进出口业务，产品主要用于电子、冶金、化工、航天、航空和原子能等高科技领域，80％以上出口国际市场。本公司是国内最大的钽、铌稀有金属产品生产厂家，是科技部认证的国家级高新技术企业，是国内同行业最早被“国际钽、铌研究中心（ＴＩＣ）”接纳为成员的单位。 本公司下设13个职能部门、8个生产分厂、1个技术中心及1个分析检测中心，拥有1个全资子公司即宁夏有色金属进出口公司和2个控股子公司即北京鑫欧科技发展有限责任公司（控股80%）及桂林新源钽业有限责任公司（控股63.37%）。 附注2、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4、记账原则和计价基础 本公司采用权责发生制为记账原则，以历史成本法为计价基础。 2.5、外币业务的折算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币汇兑损益在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其他外币汇兑损益直接计入当期损益。 2.6、现金等价物的确认标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7、短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计价。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计价。公司于每年年度末，对短期投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按单项计提短期投资跌价准备。 2.8、坏账准备及损失的核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回或收回的可能性极小的款项。 2.8.2坏账准备的计提方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司主要采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的1%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的5%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的30%计提； （4）账龄在三至四年（含四年）的应收款项按其余额的50%计提； （5）账龄在四至五年（含五年）的应收款项按其余额的80%计提； （6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.9、存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1存货的分类：存货包括原材料、物资采购、委托加工物资、自制半成品、库存商品、在产品和低值易耗品等。 2.9.2存货的取得和发出计价 本公司存货取得按实际成本计价。存货发出的计价方法分别为： 2.9.2.1原材料、自制半成品采用计划成本核算，计划成本与实际成本的差异为材料成本差异及自制半成品差异，按耗用材料及发出自制半成品比例计算摊入有关项目； 2.9.2.2低值易耗品于领用时一次摊销； 2.9.2.3期末在产品按所耗原材料费用计价核算。 2.9.3存货的盘存制度为永续盘存制，期末进行实地盘点，各类存货的盘盈、盘亏、报废，经批准后计入当期损益。 2.9.4存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时导致其所生产的产品销售价格低于产品成本，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10、长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 本公司对发生的长期股权投资，将长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为资本公积，不分期摊销。长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按如下期限摊销：合同规定了投资期限的，在投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销。 2.10.2长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 2.11、委托贷款的核算方法 委托贷款按期计提利息，计入当期损益。公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12、固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1固定资产的确认标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输设备等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在2000元以上，且使用年限在两年以上的,也作为固定资产。 2.12.2固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机械设备、专用设备、运输设备、动力电气设备和自动化仪器仪表等。 2.12.3固定资产的计价方法 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 2.12.4固定资产折旧方法 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折旧率如下: 固定资产类别 预计使用年限（年） 房屋建筑物 10-35 机械设备 5-11 动力电气设备 11 运输设备 8 自动化仪器仪表 8 工具及其他生产用具 11 非生产用具 11 专用设备 9 固定资产类别 预计净残值率（％） 房屋建筑物 3 机械设备 3 动力电气设备 3 运输设备 3 自动化仪器仪表 3 工具及其他生产用具 3 非生产用具 3 专用设备 3 固定资产类别 年折旧率（％） 房屋建筑物 9.7-2.77 机械设备 19.4-8.82 动力电气设备 8.82 运输设备 12.13 自动化仪器仪表 12.13 工具及其他生产用具 8.82 非生产用具 8.82 专用设备 10.78 2.12.5固定资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.13、在建工程核算及在建工程减值准备的核算 2.13.1在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再对已计折旧作调整。 2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14、借款费用的核算方法 2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 2.15、无形资产及无形资产减值准备的核算 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16、长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.17、应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.18、预计负债 2.18.1预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.2预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.19、收入确认的方法 2.19.1商（产）品销售收入的确认 本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2提供劳务收入的确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期费用，不确认收入。 2.19.3让渡资产使用权收入的确认 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.21、会计政策、会计估计的变更 2.21.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 本公司对会计政策的变更采用追溯调整法，在会计政策变更累积影响数不能合理确定时采用未来适用法，本期无会计政策变更的内容。 2.21.2本公司对会计估计的变更采用未来适用法，本期无会计估计变更。 2.22、合并会计报表编制方法 2.22.1合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定合并的子公司和合营企业。 2.22.2合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司与其子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时已按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行了必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 2.23、资产负债表日后事项——现金股利的核算方法 根据财政部财会（2003）12号文件《关于印发〈企业会计准则——资产负债表日后事项〉的通知》的规定，本公司自2003年7月1日起对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会所制定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利润）不再作为资产负债表日后调整事项，而改为含在资产负债表所有者权益中未分配利润项内。 附注3、税项 税（费）种 计税依据 税率（％） 增值税 主营业务收入－矿石 13、17 主营业务收入－产品 17 营业税 出口代理费及分析费收入 5 城建税 应交流转税 7 教育费附加 应交流转税 3 房产税 应税房产原值的７０％ 1.2 企业所得税 应纳税所得额 15、33 本公司适用的主要税费有增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。3.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按财政部、国家税务总局财税[2002]7号“关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知”，自2002年1月1日起出口产品免征生产销售环节增值税，内销产品按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按“免、抵、退”办法计算应交增值税或应退增值税。 另外，根据财政部、国家税务总局联合下发的财税[2003]222号《关于调整出口货物退税率的通知》的有关规定，自2004年1月1日起，本公司主导产品钽粉、钽丝的出口退税率由原执行的17%调整为13%。 3.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳。 3.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%计提。 3.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。 3.5企业所得税：根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发[2003]242号文件，本公司主营产品属国家鼓励类产业项目，可按国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知（国税发［２００２］４７号）精神，减按15％的税率征收企业所得税。 本公司全资子公司宁夏有色金属进出口公司执行33%的企业所得税税率。 附注4、利润分配方法 本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10％法定盈余公积； （3）提取5％-10％法定公益金，本期公司提取法定公益金的比例为10％； （4）提取任意盈余公积，提取比例由董事会提出议案，股东大会决定； （5）分配普通股股利，由董事会依据本公司章程及经营状况决定，提交股东大会审议决定。 附注5、控股子公司 注册资本 本公司投资额 企业名称 经济性质 （万元） （万元） 宁夏有色金属进出口公司 独资公司 700 700 北京鑫欧科技发展有限责 有限公司 300 240 任公司 桂林新源钽业有限责任公 有限公司 5466 3464 司 持股比例 法 定 企业名称 经营范围 （%） 代表人 宁夏有色金属进出口公司 100 张九瑛 进出口贸易 北京鑫欧科技发展有限责 80 张宗国 技术中介服务 任公司 桂林新源钽业有限责任公 钽、铌、锡、钨系列产品 63.37 刘建华 司 的生产、加工、销售 5.1本公司2004年度合并会计报表范围未发生变化。 5.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 5.2.1根据财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，本公司的下列控股子公司的资产总额、销售收入及净利润均未达到合并的要求，故未将其纳入合并会计报表的合并范围。 资产总额 公司名称 汇总数 子公司 （单位：元） 所占比例 北京鑫欧科技发展 4,275,667.24 0.30% 有限责任公司 桂林新源钽业有限 54,660,000.00 3.73% 责任公司 合 计 58,935,667.24 4.01% 销售收入 公司名称 汇总数 子公司 （单位：元） 所占比例 北京鑫欧科技发展 2,822,071.84 0.48% 有限责任公司 桂林新源钽业有限 责任公司 合 计 2,822,071.84 0.48% 净利润 公司名称 汇总数 子公司 （单位：元） 所占比例 北京鑫欧科技发展 20,229.74 0.04% 有限责任公司 桂林新源钽业有限 责任公司 合 计 20,229.74 0.04% 5.2.2未纳入合并会计报表范围的控股子公司的主要财务指标（单位：元） 公司名称 持股比例 固定资产 北京鑫欧科技发展有限 80.00% 1,147,590.59 责任公司 桂林新源钽业有限责任 63.37% 46,769,667.00 公司 合 计 47,917,257.59 公司名称 资产总额 净资产 北京鑫欧科技发展有限 4,275,667.24 3,197,354.49 责任公司 桂林新源钽业有限责任 54,660,000.00 54,660,000.00 公司 合 计 58,935,667.24 57,857,354.49 公司名称 主营业务收入 净利润 北京鑫欧科技发展有限 2,822,071.84 20,229.74 责任公司 桂林新源钽业有限责任 公司 合 计 2,822,071.84 20,229.74 附注6、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) （一）合并会计报表主要项目注释 6.1.1、货币资金 本公司2004年12月31日的货币资金余额为197,421,200.41元,列示如下： 期 末 数 项 目 原 币 折算汇率 记账本位币 现 金 556.37 银行存款 196,696,648.11 其中：美元 2,143,088.48 8.2765 17,737,271.81 欧元 12,069.77 11.2627 135,938.20 其他货币资金 723,995.93 合 计 197,421,200.41 期 初 数 项 目 原 币 折算汇率 记账本位币 现 金 1,205.33 银行存款 198,655,003.18 其中：美元 5,268,139.60 8.2767 43,602,811.03 欧元 2,223.80 10.3383 22,990.31 其他货币资金 311,018.79 合 计 198,967,227.30 6.1.2、短期投资 本公司2004年12月31日短期投资净额为32,860,704.53元。 6.1.2.1分项列示： 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 股票投资 5,363,245.90 1,602,541.37 债券投资 29,100,000.00 - 合 计 34,463,245.90 1,602,541.37 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 股票投资 2,761,119.90 739,260.00 债券投资 - - 合 计 2,761,119.90 739,260.00 6.1.2.2根据2004年12月31日的证券市场交易行情，对部分市价低于成本的股票投资提取了短期投资跌价准备1,602,541.37元。 6.1.2.3本公司期末持有股票投资的市值为4,839,606.47元。 6.1.2.4本报告期末债券投资成本为2910万元（委托投资本金3000万元，报告期收回委托投资收益90万元冲减投资成本），该项系委托西北证券有限责任公司进行的国债投资，期限为1年，自2004年4月-2005年4月，约定年收益率为6%。 6.1.3、应收票据 本公司2004年12月31日应收票据余额为7,198,589.75元。列示如下： 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 7,198,589.75 2,080,598.26 合 计 7,198,589.75 2,080,598.26 6.1.3.1本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的应收票据。 6.1.3.2应收票据期末余额较期初余额增加245.99%，主要原因是报告期内部分国内客户以银行承兑汇票结算付款增加所致。 6.1.3.3本公司期末应收票据无质押的情形。 6.1.4、应收账款 本公司2004年12月31日应收账款的净额为90,316,360.00元。 6.1.4.1账龄分析 期 末 数 账 龄 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 （%） (%) 一年以内 90,197,057.45 93.66 1 901,970.57 一至二年 306,394.99 0.32 5 15,319.75 二至三年 584,774.78 0.60 30 175,432.44 三年以上 5,217,225.67 5.42 50~100 4,896,370.13 合 计 96,305,452.89 100 5,989,092.89 期 初 数 账 龄 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 （%） (%) 一年以内 116,477,940.54 92.54 1 1,164,779.40 一至二年 894,751.64 0.71 5 44,737.58 二至三年 1,697,333.00 1.35 30 509,199.90 三年以上 6,804,224.06 5.40 50~100 5,048,386.19 合 计 125,874,249.24 100 6,767,103.07 6.1.4.2本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。应收关联交易方余额见附注7。 6.1.4.3期末应收账款前五名金额合计为48,298,866.92元，占应收账款总额的50.14%。 6.1.4.4期末应收账款较期初减少24.17%的主要原因是公司加强货款回收力度所致。 6.1.5、其他应收款 本公司2004年12月31日其他应收款的净额为5,586,399.39元。 6.1.5.1账龄分析 期 末 数 账 龄 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 （%） (%) 一年以内 1,141,675.19 17.87 1 11,416.75 一至二年 4,538,402.00 71.03 5 226,920.10 二至三年 5,541.50 0.09 30 1,662.45 三年以上 703,900.00 11.01 50~100 563,120.00 合计 6,389,518.69 100 803,119.30 期 初 数 账 龄 比例 计提比 金 额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 9,366,745.29 89.88 1 93,667.45 一至二年 36,045.60 0.35 5 1,802.29 二至三年 57,510.72 0.55 30 17,253.22 三年以上 960,887.04 9.22 50~100 480,443.53 合计 10,421,188.65 100 593,166.49 6.1.5.2本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6.1.5.3期末其他应收款前五名金额合计为5,477,730.00元，占其他应收款总额的85.73%。 6.1.5.4其他应收款期末余额较期初余额减少43.16%，其主要原因是各种垫付款、备用金收回或结算较快所致。 6.1.6、预付账款 本公司2004年12月31日预付账款的余额为25,158,926.40元。 6.1.6.1账龄分析 账 龄 期 末 数 金 额 比例（%） 一年以内 25,001,869.40 99.38 一至二年 117,827.00 0.47 二至三年 19,630.00 0.08 三年以上 19,600.00 0.07 合 计 25,158,926.40 100 账 龄 期 初 数 金 额 比例（%） 一年以内 6,901,058.80 14.98 一至二年 3,478,671.07 7.55 二至三年 35,646,478.77 77.40 三年以上 33,087.23 0.07 合 计 46,059,295.87 100 6.1.6.2预付账款期末余额较期初减少45.38%的主要原因系结算及时所致。 6.1.6.3期末预付账款中无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东欠款。预付关联交易方余额见附注7。 6.1.7、存货 本公司2004年12月31日存货的净额为468,238,944.49元。 6.1.7.1分类列示 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 原 材 料 288,914,763.36 1,227,938.11 物资采购 18,370,754.02 - 委托加工材料 - - 自制半成品 19,745,600.17 库存商品 42,642,110.13 1,550,212.78 在 产 品 113,290,048.98 11,946,181.28 合 计 482,963,276.66 14,724,332.17 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 原 材 料 252,349,191.80 619,741.25 物资采购 3,878,598.84 - 委托加工材料 2,436,429.07 - 自制半成品 4,413,283.24 - 库存商品 24,394,934.63 3,694,056.46 在 产 品 136,740,170.60 8,236,587.83 合 计 424,212,608.18 12,550,385.54 6.1.7.2存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期计提 原 材 料 619,741.25 608,196.86 委托加工材料 - - 自制半成品 - - 库存商品 3,694,056.46 在 产 品 8,236,587.83 3,709,593.45 合 计 12,550,385.54 4,317,790.31 项 目 本期转回 期 末 数 原 材 料 - 1,227,938.11 委托加工材料 - - 自制半成品 - - 库存商品 2,143,843.68 1,550,212.78 在 产 品 11,946,181.28 合 计 2,143,843.68 14,724,332.17 6.1.7.3期末部分在产品和原材料存在可变现净值低于其账面成本的情形，故增提了存货跌价准备4,317,790.31元。 6.1.7.4本期转回系提取跌价准备的库存商品本期出售而转回的数额。 6.1.8一年内到期长期债券投资 本公司2004年12月31日一年内到期长期债券投资为10,000,000.00元。 项 目 期初数 本期增加数 其他长期债权投资 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 项 目 本期减少数 期末数 其他长期债权投资 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 6.1.8.1其他长期债权投资 被投资单位名称 金 额 投资期限 宁都创业投资有限公司 10,000,000.00 2003年10月--2005年10月 合 计 10,000,000.00 被投资单位名称 投资性质 年利率 宁都创业投资有限公司 委托理财 6% 合 计 6.1.8.2长期债权投资系委托宁都创业投资有限公司进行的国债投资管理。 6.1.8.3公司本期收到宁都创业投资有限公司委托投资收益600,000.00元。 6.1.9、长期股权投资 本公司2004年12月31日长期股权投资的净额为73,520,749.80元。 项 目 期 初 数 本期增加数 一、其他长期股权投资 50,594,753.98 37,793,960.95 其中：对子公司投资 12,541,699.80 34,656,183.79 对联营企业投资 38,053,054.18 3,137,777.16 其中：股权投资差额 -71,013.76 10,144.82 二、长期股权投资减值准备 3,542,202.84 3,500,000.00 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 3,500,000.00 三、长期股权投资净值 47,052,551.14 34,293,960.95 项 目 本期减少数 期 末数 一、其他长期股权投资 10,000,000.00 78,388,714.93 其中：对子公司投资 10,000,000.00 37,197,883.59 对联营企业投资 41,190,831.34 其中：股权投资差额 -60,868.94 二、长期股权投资减值准备 2,174,237.71 4,867,965.13 其中：对子公司投资 2,174,237.71 - 对联营企业投资 - 4,867,965.13 三、长期股权投资净值 7,825,762.29 73,520,749.80 6.1.9.1其他长期股权投资 被投资单位名称 投资期限(年) 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 西北亚奥信息技术股份有限公司 西部电子商务股份有限公司 20 北京鑫欧科技发展有限责任公司 北京宁夏大厦有限责任公司 30 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 西安华钼新材料股份有限公司 桂林新源钽业有限责任公司 15 合 计 占被投资单位注册资 被投资单位名称 本比例(%) 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 16.67 北京鑫欧科技发展有限责任公司 80 北京宁夏大厦有限责任公司 2.32 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 4.545 桂林新源钽业有限责任公司 63.37 合 计 被投资单位名称 投资金额 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司 2,400,000.00 北京宁夏大厦有限责任公司 3,000,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 桂林新源钽业有限责任公司 34,640,000.00 合 计 80,501,200.00 6.1.9.2采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 8,111,200.00 5,795,357.64 公司 北京鑫欧科技发展 2,400,000.00 2,541,699.80 有限责任公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 7,000,000.00 6,978,710.30 公司 湖南湘宁钽铌矿业 10,000,000.00 10,000,000.00 开发有限公司 桂林新源钽业有限 34,640,000.00 责任公司 合 计 62,151,200.00 25,315,767.74 本期权益 被投资单位名称 追加投资额 增减额 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 106,563.06 公司 北京鑫欧科技发展 - 16,183.79 有限责任公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 - 21,069.28 公司 湖南湘宁钽铌矿业 -10,000,000.00 开发有限公司 桂林新源钽业有限 34,640,000.00 责任公司 合 计 34,640,000.00 -9,856,183.87 累计权益增减 本期分得现 被投资单位名称 额 金红利 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 -2,209,279.30 公司 北京鑫欧科技发展 157,883.59 - 有限责任公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 -220.42 - 公司 湖南湘宁钽铌矿业 -10,000,000.00 开发有限公司 桂林新源钽业有限 - 责任公司 合 计 -12,051,616.13 - 被投资单位名称 期末数 福建省南平市闽宁 钽铌矿业开发有限 5,901,920.70 公司 北京鑫欧科技发展 2,557,883.59 有限责任公司 宁夏东方特种材料 科技开发有限责任 6,999,779.58 公司 湖南湘宁钽铌矿业 - 开发有限公司 桂林新源钽业有限 34,640,000.00 责任公司 合 计 50,099,583.87 6.1.9.3本公司的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司因考虑到矿山钽资源品位较低及投入产出较低等原因，公司决定终止该矿山的开发建设，退回投资款6,102,333.83元。 6.1.9.4本公司2004年12月29日与恭城栗桂钽铌有限责任公司签订出资协议，投资设立桂林新源钽业有限责任公司，本公司投入资产为原预付广西栗木有色金属公司补偿贸易款形成的资产。 6.1.9.5其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2003年12月31日 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 1,367,965.13 西北亚奥信息技术股份有限公司 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 2,174,237.71 合 计 3,542,202.84 被投资公司名称 本期增加数 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 西北亚奥信息技术股份有限公司 3,500,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 合 计 3,500,000.00 被投资公司名称 本期减少数 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 西北亚奥信息技术股份有限公司 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 2,174,237.71 合 计 2,174,237.71 被投资公司名称 2004年12月31日 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 1,367,965.13 西北亚奥信息技术股份有限公司 3,500,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 合 计 4,867,965.13 本公司对西北亚奥信息技术股份有限公司长期投资成本700万元，因该公司主营业务萎缩，且连续三年亏损，投资项目风险较大，故在期末对其计提减值准备350万元。 6.1.9.6股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 宁夏东方特种材料科技开 -101,448.22 -71,013.76 发有限责任公司 合 计 -101,448.22 -71,013.76 被投资单位名称 本期增加数 本期减少数 宁夏东方特种材料科技开 -10,144.82 - 发有限责任公司 合 计 - -10,144.82 - 被投资单位名称 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技开 60,868.94 6年 发有限责任公司 合 计 60,868.94 股权投资差额是对宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司投资时形成的。 6.1.9.7本公司对银川经济技术开发区投资控股有限公司、西安华钼新材料股份有限公司持股在20%以下按成本法核算，本期共收到投资收益819,829.50元。 6.1.10固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 一、固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 140,369,279.74 39,097,925.98 机械设备 9,275,786.70 3,192,174.95 动力电气设备 50,492,833.17 10,194,350.26 运输设备 6,022,780.38 616,713.80 自动化仪器仪表 29,616,907.31 3,704,656.09 工具及其他生产用具 6,818,243.48 529,176.03 专用设备 299,322,215.59 81,072,356.75 合 计 541,918,046.37 138,407,353.86 二、累计折旧 房屋建筑物 27,373,452.78 7,742,750.49 机械设备 3,459,178.45 855,510.50 动力电气设备 14,128,509.90 5,024,998.32 运输设备 2,272,059.68 720,755.33 自动化仪器仪表 12,860,825.27 3,276,312.80 工具及其他生产用具 2,302,040.05 600,866.99 专用设备 146,646,708.22 34,132,410.44 合 计 209,042,774.35 52,353,604.87 三、固定资产净值 332,875,272.02 四、固定资产减值准备 房屋建筑物 26,062.84 - 机械设备 5,883.45 43,154.84 动力电气设备 34,558.43 124,201.22 自动化仪器仪表 40,761.51 - 工具及其他生产用具 6,559.51 2,222.21 专用设备 1,477,846.51 397,819.41 合 计 1,591,672.25 567,397.68 五、固定资产净额 331,283,599.77 一、固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 2,811,207.23 176,655,998.49 机械设备 61,127.40 12,406,834.25 动力电气设备 765,389.84 59,921,793.59 运输设备 417,181.62 6,222,312.56 自动化仪器仪表 575,144.82 32,746,418.58 工具及其他生产用具 369,046.90 6,978,372.61 专用设备 4,634,193.48 375,760,378.86 合 计 9,633,291.29 670,692,108.94 二、累计折旧 房屋建筑物 56,387.10 35,059,816.17 机械设备 40,553.03 4,274,135.92 动力电气设备 329,191.02 18,824,317.20 运输设备 357,486.47 2,635,328.54 自动化仪器仪表 481,994.47 15,655,143.60 工具及其他生产用具 130,453.06 2,772,453.98 专用设备 3,908,898.47 176,870,220.19 合 计 5,304,963.62 256,091,415.60 三、固定资产净值 414,600,693.34 四、固定资产减值准备 房屋建筑物 - 26,062.84 机械设备 - 49,038.29 动力电气设备 - 158,759.65 自动化仪器仪表 12,908.62 27,852.89 工具及其他生产用具 - 8,781.72 专用设备 - 1,875,665.92 合 计 12,908.62 2,146,161.31 五、固定资产净额 412,454,532.03 6.1.10.1本公司期末固定资产中有9206万元用于抵押取得借款4500万元，期末无融资租入固定资产等情况。 6.1.10.2本期增加的固定资产中，有126,708,804.17元系由完工的在建工程转入。 6.1.11、在建工程 本公司2004年12月31日在建工程的净额为3,222,958.41元。 6.1.11.1分项列示 预算数 工程名称 期 初 数 本期增加数 （万元） 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 16200 3,142,962.66 5,996.48 钽丝技术改造 2.钽、铌金属及其 17800 96,650,581.90 1,286,640.89 合金冶炼加工 3.铌酸锂及钽酸锂 3641 6,924,891.90 306,694.04 人工晶体改造工程 4、氧化铟锡靶材 3618 2,770,931.31 119,056.68 技术改造项目 小 计 41259 109,489,367.77 1,718,388.09 二、其他工程 1、职工活动中心 2,598,192.58 - 2、其他工程 1,352,686.09 14,773,128.05 小 计 3,950,878.67 14,773,128.05 合 计 41259 113,440,246.44 16,491,516.14 其他 本期转入固定资 工程名称 减少 期 末 数 产数 数 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 3,148,959.14 - 钽丝技术改造 2.钽、铌金属及其 97,937,222.79 - 合金冶炼加工 3.铌酸锂及钽酸锂 7,231,585.94 - 人工晶体改造工程 4、氧化铟锡靶材 2,889,987.99 - 技术改造项目 小 计 111,207,755.86 - - 二、其他工程 1、职工活动中心 2,598,192.58 - 2、其他工程 12,902,855.73 3,222,958.41 小 计 15,501,048.31 - 3,222,958.41 合 计 126,708,804.17 - 3,222,958.41 资金 完工进度 工程名称 来源 （%） 一、技改工程 1.电容器级钽粉、 募股 100 钽丝技术改造 资金 2.钽、铌金属及其 募股 100 合金冶炼加工 资金 3.铌酸锂及钽酸锂 募股 100 人工晶体改造工程 资金 4、氧化铟锡靶材 募股 100 技术改造项目 资金 小 计 二、其他工程 自有 1、职工活动中心 100 资金 自有 2、其他工程 资金 小 计 合 计 6.1.11.2本期在建工程无利息资本化金额。 6.1.11.3期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 6.1.11.4本期募集资金项目技改工程均已完工验收转入固定资产。 6.1.12、无形资产 本公司2004年12月31日无形资产的净额为27,919,909.49元。 项 目 原始金额 期初数 土地使用权 28,800,981.00 18,738,768.16 合 计 28,800,981.00 18,738,768.16 项 目 本期增加数 本期摊销 土地使用权 9,679,789.00 498,647.67 合 计 9,679,789.00 498,647.67 项 目 累计摊销 期末数 土地使用权 881,071.51 27,919,909.49 合 计 881,071.51 27,919,909.49 剩余摊 项 目 销期限 土地使用权 48年 合 计 公司报告期土地使用权增加额系原购置银川市良田工业区工业用土地使用权，因银川市城市规划而变更为城镇混合住宅土地使用权而增加的土地出让金。 6.1.13、短期借款 本公司2004年12月31日短期借款余额为53,887,266.00元。 期 末 数 借款类别 币种 原币 汇率 计账本位币 保证借款 欧元 2,580,000.00 11.2627 29,057,766.00 保证借款 美元 3,000,000.00 8.2765 24,829,500.00 合计 53,887,266.00 期 初 数 借款类别 币种 原币 汇率 计账本位币 保证借款 欧元 2,970,000.00 10.3383 30,704,751.00 保证借款 - 合计 30,704,751.00 6.1.13.1上述借款均系本公司之子公司借款，由宁夏有色金属冶炼厂提供担保。 6.1.13.2本公司无已到期尚未偿还的短期借款。 6.1.14、应付账款 本公司2004年12月31日应付账款余额为46,360,513.66元。 6.1.14.1账龄分析 账 龄 期 末 数 比例（%） 一年以内 38,900,747.76 83.90 一至二年 5,997,047.78 12.94 二至三年 565,217.84 1.22 三年以上 897,500.28 1.94 合 计 46,360,513.66 100 账 龄 期 初 数 比例（%） 一年以内 39,079,208.20 94.13 一至二年 1,472,017.67 3.55 二至三年 101,203.25 0.24 三年以上 864,929.20 2.08 合 计 41,517,358.32 100 6.1.14.2应付账款中无持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的款项。应付关联交易方余额见附注7。 6.1.14.3账龄在三年以上未偿付的款项为897,500.28元，主要系结算尾差。 6.1.15、应付工资 本公司2004年12月31日应付工资的余额为37,054,055.97元。 项 目 期 末 数 期 初 数 应付工资结余 37,054,055.97 34,723,317.57 合 计 37,054,055.97 34,723,317.57 6.1.16、应交税金 本公司2004年12月31日应交税金的余额为-3,645,696.47元。 税 项 法定税率 期 末 数 增 值 税 13%，17% -12,704,887.38 城 建 税 7% 2,026,046.37 企业所得税 15%，33% 6,331,346.07 个人所得税 254,193.42 营 业 税 5% 120,731.13 房 产 税 1.2% 249,861.27 其他税种 77,012.65 合 计 -3,645,696.47 税 项 期 初 数 增 值 税 -23,188,240.75 城 建 税 1,954,185.58 企业所得税 -3,382,374.45 个人所得税 82,869.47 营 业 税 74,998.25 房 产 税 195,305.13 其他税种 817.50 合 计 -24,262,439.27 6.1.16.1期末应交增值税余额出现负数的主要原因系未抵扣的增值税进项税额较大形成。 6.1.17、其他应付款 本公司2004年12月31日其他应付款的余额为2,177,902.34元。 6.1.17.1账龄分析 账 龄 期 末 数 比例（%） 一年以内 2,081,632.20 95.58 一至二年 - 二至三年 - 三年以上 96,270.14 4.42 合 计 2,177,902.34 100.00 账 龄 期 初 数 比例（%） 一年以内 947,747.02 90.78 一至二年 - 二至三年 - 三年以上 96,270.14 9.22 合 计 1,044,017.16 100.01 6.1.17.2本项目中无持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。其他应付关联交易方余额见附注7。 6.1.17.3其他应付款期末余额较期初增加108.61%的主要原因系应付和暂收款项增加所致。 6.1.17.4账龄超过3年以上未偿付的款项为96,270.14元，主要系结算尾款。 6.1.18、一年内到期的长期负债 本公司2004年12月31日一年内到期的长期负债余额为20,000,000.00元。 6.1.18.1分项列示 项 目 借款种类 币种 期 末 数 长期借款 担保借款 人民币 20,000,000.00 项 目 借款期限 借款利率 长期借款 2003.11.21-2005.05.20 3.51% 6.1.18.2上述借款系本公司之子公司借款，由本公司提供担保。 6.1.19、长期借款 本公司2004年12月31日长期借款余额为45,000,000.00元。 6.1.19.1分项列示 借款种类 币种 2004年12月31日 抵押借款 人民币 20,000,000.00 抵押借款 人民币 25,000,000.00 合 计 45,000,000.00 借款种类 借款期限 借款利率 抵押借款 2004.12.30－2007.12.27 5.76% 抵押借款 2004.12.30－2007.12.27 5.76% 合 计 6.1.19.2期末长期借款4500万元系本公司以固定资产净值9206万元进行抵押取得的借款。 6.1.19.3本公司无已到期尚未偿还的长期借款。 6.1.20、长期应付款 本公司2004年12月31日长期应付款余额为11,659,920.00元。 6.1.20.1、分项列示 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 重点技术改造项目 11,659,920.00 11,659,920.00 合 计 11,659,920.00 11,659,920.00 6.1.21、专项应付款 本公司2004年12月31日专项应付款余额为2,644,015.58元。 6.1.21.1分项列示 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 科技三项费 2,644,015.58 5,936,212.50 合 计 2,644,015.58 5,936,212.50 6.1.22、股本 本公司截止2004年12月31日股份总额35640万股，股本总额为356,400,000.00元。 类 别 期初数 配股 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、 发起人股份 216,000,000.00 其中： 国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他股 其中：转配股尚未流通股份 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 类 别 送股 公积金转股 增发 一、尚未流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他股 其中：转配股尚未流通股份 二、流通股份 境内上市的人民币普通股 境内上市的外币普通股 已流通股份合计 三、股份总数 类 别 其他 期末数 一、尚未流通股份 216,000,000.00 1、 发起人股份 216,000,000.00 其中： 国家拥有股份 213,840,000.00 境内法人持有股份 2,160,000.00 2、 募集法人股份 - 3、 内部职工股 - 4、 优先股或其他股 - 其中：转配股尚未流通股份 - 二、流通股份 - 境内上市的人民币普通股 140,400,000.00 境内上市的外币普通股 - 已流通股份合计 140,400,000.00 三、股份总数 356,400,000.00 6.1.23、资本公积 本公司2004年12月31日的资本公积为447,376,722.53元。 6.1.23.1分项列示 项 目 期 初 数 本期增加 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 股权投资准备 626,877.13 342,565.66 其他资本公积金 1,050,944.20 470,290.51 合 计 446,563,866.36 812,856.17 项 目 本期减少 期 末数 股本溢价 444,824,611.12 接受捐赠非现金资产准备 61,433.91 股权投资准备 969,442.79 其他资本公积金 1,521,234.71 合 计 - 447,376,722.53 本期资本公积-其他资本公积金增加系核销无法支付的应付款项。 6.1.24、盈余公积 本公司2004年12月31日的盈余公积为87,271,188.00元。 6.1.24.1分项列示 项 目 期初数 本期增加数 一般盈余公积 49,525,792.47 6,593,152.17 其中：法定盈余公积 39,640,634.41 3,994,959.59 任意盈余公积 9,885,158.06 2,598,192.58 法定公益金 29,755,476.35 3,994,959.59 合 计 79,281,268.82 10,588,111.76 项 目 本期减少数 期末数 一般盈余公积 - 56,118,944.64 其中：法定盈余公积 43,635,594.00 任意盈余公积 12,483,350.64 法定公益金 2,598,192.58 31,152,243.36 合 计 2,598,192.58 87,271,188.00 6.1.24.2本期法定盈余公积、法定公益金增加系根据本公司章程及董事会决议,按本期净利润提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 6.1.24.3本期任意盈余公积增加系法定公益金用于职工福利设施项目建设完工后转入。 6.1.25、未分配利润 本公司2004年12月31日的未分配利润为220,821,305.34元。 变动情况如下： 项 目 期末数 一、本期净利润 39,949,595.85 加：年初未分配利润 203,117,628.67 盈余公积转入 二、本期可供分配利润 243,067,224.52 减：本期提取法定盈余公积 3,994,959.59 本期提取法定公益金 3,994,959.59 三、可供股东分配利润 235,077,305.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,256,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 220,821,305.34 其中：拟分配现金股利 26,730,000.00 项 目 期初数 一、本期净利润 17,401,052.94 加：年初未分配利润 189,196,786.31 盈余公积转入 二、本期可供分配利润 206,597,839.25 减：本期提取法定盈余公积 1,740,105.29 本期提取法定公益金 1,740,105.29 三、可供股东分配利润 203,117,628.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 203,117,628.67 其中：拟分配现金股利 14,256,000.00 经本公司第二届董事会第十六次会议审议，拟定以2004年末股本总额为基数,每10股派发现金股利0.75元（含税）,共计发放现金股利26,730,000.00元的利润分配预案，该议案尚需本公司2004年度股东大会审议通过后实施。 6.1.26、主营业务收入和主营业务成本 本公司2004年度共实现主营业务收入581,735,020.02元，主营业务成本435,284,231.93元。 6.1.26.1按行业分类 2004年度 类 别 收 入 成 本 稀有金属冶炼加工 581,735,020.02 435,284,231.93 合 计 581,735,020.02 435,284,231.93 2003年度 类 别 收 入 成 本 稀有金属冶炼加工 444,813,360.75 351,732,112.03 合 计 444,813,360.75 351,732,112.03 6.1.26.2本公司报告期向前五名客户销售的收入总额为229,401,297.19元，占公司报告期主营业务收入的比例为39.44%。 6.1.26.3报告期主营业务收入比上年同期增长30.78%，主要原因是国际钽铌市场出现恢复性增长，本公司主要产品销售量同比增加所致。 6.1.26.4按地区分类 2004年度 类 别 收入 成本 国 内 227,496,374.62 193,305,191.45 国 外 354,238,645.40 241,979,040.48 合 计 581,735,020.02 435,284,231.93 2003年度 类 别 收入 成本 国 内 137,448,396.17 131,145,087.77 国 外 307,364,964.58 220,587,024.26 合 计 444,813,360.75 351,732,112.03 6.1.27、主营业务税金及附加 项 目 计提标准 2004年度 城建税 流转税的7% 68,671.75 合 计 68,671.75 项 目 2003年度 城建税 174,728.69 合 计 174,728.69 6.1.28、其他业务利润 项 目 2004年度 1、材料销售 其他业务收入 798,696.85 其中：材料销售收入 271,644.89 分析费、加工费等 527,051.96 其他业务支出: 836,358.33 其中：材料销售成本 304,886.37 分析费、加工费等 531,471.96 其他业务利润 -37,661.48 2、出口代理费 代理手续费收入 1,426,904.64 税 费 支 出 984,275.77 其他业务利润 442,628.87 合 计 404,967.39 6.1.29、营业费用 项 目 2004年度 运费等项目 13,551,406.60 合 计 13,551,406.60 项 目 2003年度 1、材料销售 其他业务收入 2,108,452.16 其中：材料销售收入 231,787.06 分析费、加工费等 1,876,665.10 其他业务支出: 2,115,863.05 其中：材料销售成本 243,617.95 分析费、加工费等 1,872,245.10 其他业务利润 -7,410.89 2、出口代理费 代理手续费收入 1,666,154.76 税 费 支 出 1,283,627.38 其他业务利润 382,527.38 合 计 375,116.49 6.1.29、营业费用 项 目 2003年度 运费等项目 10,237,866.46 合 计 10,237,866.46 本公司报告期营业费用较上年增加32.37%的主要原因是产品销售量增加而使相应的销售费用增加所致。 6.1.30、管理费用 项 目 2004年度 2003年度 工资等项目 69,531,443.37 57,738,931.50 合 计 69,531,443.37 57,738,931.50 报告期管理费用较上年同期增加20.42%，主要原因系本期技术开发费及计提的应收款项坏账准备等增加所致。 6.1.31、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 4,147,006.01 6,572,310.61 减：利息收入 2,023,501.40 1,516,757.81 汇兑损失 2,734,999.64 减：汇兑收益 - 853,466.72 金融机构手续费 280,200.30 206,571.13 减：贴息收入 1,272,858.00 414,831.00 贴现利息 34,860.00 合 计 3,865,846.55 4,028,686.21 6.1.32、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益 -1,872,686.54 -73,876.61 其中：成本法 819,829.50 778,890.08 权益法 -2,692,516.04 -852,766.69 股权投资差额摊销 10,144.82 10,144.82 长期投资减值准备 -3,500,000.00 -3,542,202.84 短期投资跌价准备 -863,501.37 -739,260.00 短期投资收益---股票投资收益 9,015.14 993,095.31 债券投资收益 600,000.00 合 计 -5,617,027.95 -3,352,099.32 6.1.32.1报告期投资损失较上年度增加了67.57%的主要原因是本公司按权益法核算的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司因开发建设终止，其发生的投资损失增加所致。 6.1.32.2本公司对外投资收益汇回不存在重大限制。 6.1.33、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 赔款收入 - 201,438.20 无效申购资金利息 - 4,053,049.76 处理固定资产净收益 107,570.03 - 合 计 107,570.03 4,254,487.96 报告期营业外收入较上年同期减少97.47%，主要原因系无效申购资金利息已于2003年年末摊销完毕所致。 6.1.34、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净损失 3,889.18 145,825.00 固定资产报废损失 4,062,831.06 592,675.08 罚款支出 1,495.00 850.00 固定资产减值准备 567,397.68 - 捐赠支出 30,000.00 - 合 计 4,665,612.92 739,350.08 6.1.34.1报告期营业外支出较上年同期增加531.04%，主要原因系报告期报废部分固定资产和计提固定资产减值准备增加所致。 6.1.35、所得税 项 目 2004年度 利润总额 49,663,316.37 应纳税所得额 64,758,136.79 应纳所得税额 9,713,720.52 减：返还所得税 所得 税 9,713,720.52 项 目 2003年度 利润总额 21,597,054.91 应纳税所得额 27,973,346.44 应纳所得税额 4,196,001.97 减：返还所得税 所得 税 4,196,001.97 6.1.36、现金流量情况 6.1.36.1收到的税费返还17,914,633.55元，均为出口产品退还的增值税。 6.1.36.2收到的其他与经营活动有关的现金7,658,605.72元，其中:银行存款利息收入2,023,501.40元、科技三项费收入1,660,000.00元、出口贴息收入1,272,858.00元等。 6.1.36.3支付的其他与经营活动有关的现金24,670,950.27元，其中：运费6,679,728.75元、综合服务费5,282,000.00元、差旅费3,296,953.50元、工会经费1.150,000.00元、涉外费1,019,372.07元、保险费及办公费768,879.19元等。 （二）母公司会计报表主要项目注释 6.2.1、应收账款 本公司2004年12月31日应收账款的净额为66,415,495.07元。 6.2.1.1账龄分析 期 末 数 项 目 比例 计提比 金 额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 66,072,798.21 91.56 1 660,727.98 一至二年 287,607.32 0.40 5 14,380.37 二至三年 584,774.78 0.81 30 175,432.43 三年以上 5,217,225.67 7.23 50~100 4,896,370.13 合 计 72,162,405.98 100 5,746,910.91 期 初 数 项 目 计提 比例 金 额 比例 坏账准备 （%） (%) 一年以内 67,108,121.04 87.72 1 671,081.21 一至二年 894,751.64 1.17 5 44,737.58 二至三年 1,697,333.00 2.22 30 509,199.90 三年以上 6,804,224.06 8.89 50~100 5,048,386.19 合 计 76,504,429.74 100 6,273,404.88 6.2.1.2本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6.2.1.3期末应收账款前五名金额合计为57,835,990.35元，占应收账款总额的80.15%。 6.2.2、其他应收款 本公司2004年12月31日其他应收款的净额为5,314,897.65元。 6.2.2.1账龄分析 期 末 数 账 龄 比例 计提比 金 额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 867,431.01 14.19 1 8,674.31 一至二年 4,538,402.00 74.21 5 226,920.10 二至三年 5,541.50 0.09 30 1,662.45 三年以上 703,900.00 11.51 50~100 563,120.00 合 计 6,115,274.51 100 800,376.86 期 初 数 账 龄 比例 计提比 金 额 坏账准备 （%） 例(%) 一年以内 8,621,120.55 89.90 1 86,211.21 一至二年 7,941.50 0.08 5 397.08 二至三年 - - 30 - 三年以上 960,887.04 10.02 50~100 480,443.52 合 计 9,589,949.09 100 567,051.81 6.2.2.2本项目中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠的款。 6.2.2.3其他应收款期末余额较期初减少41.10%，其主要原因是各种垫付款、备用金减少所致。 6.2.2.4期末其他应收款前五名金额合计为5,477,730.00元，占其他应收款总额的85.73%。 6.2.3、长期股权投资 本公司2004年12月31日长期股权投资的净额为92,879,526.21元。 6.2.3.1长期股权投资 项 目 期初数 本期增加数 一、其他长期股权投资 71,917,154.67 37,793,960.95 其中：对子公司投资 33,864,100.49 34,656,183.79 对联营企业投资 38,053,054.18 3,137,777.16 其中：股权投资差额 -71,013.76 10,144.82 二、长期股权投资减值准备 3,542,202.84 3,500,000.00 其中：对子公司投资 2,174,237.71 对联营企业投资 1,367,965.13 3,500,000.00 三、长期股权投资净值 68,374,951.83 34,293,960.95 项 目 本期减少数 期末数 一、其他长期股权投资 11,963,624.28 97,747,491.34 其中：对子公司投资 11,963,624.28 56,556,660.00 对联营企业投资 41,190,831.34 其中：股权投资差额 -60,868.94 二、长期股权投资减值准备 2,174,237.71 4,867,965.13 其中：对子公司投资 2,174,237.71 - 对联营企业投资 - 4,867,965.13 三、长期股权投资净值 9,789,386.57 92,879,526.21 6.2.3.1.1其他长期股权投资 投资期限 占被投资公司注 被投资单位名称 （年） 册资本比例(%) 宁夏有色金属进出口公司 100 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 18 20 西北亚奥信息技术股份有限公司 14 西部电子商务股份有限公司 20 16.67 北京鑫欧科技发展有限责任公司 80 北京宁夏大厦有限责任公司 30 2.32 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 35 银川经济技术开发区投资控股有限公司 50 2.82 西安华钼新材料股份有限公司 4.545 桂林新源钽业有限责任公司 15 63.37 合 计 被投资单位名称 投资金额 宁夏有色金属进出口公司 7,000,000.00 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 8,111,200.00 西北亚奥信息技术股份有限公司 7,000,000.00 西部电子商务股份有限公司 3,350,000.00 北京鑫欧科技发展有限责任公司 2,400,000.00 北京宁夏大厦有限责任公司 3,000,000.00 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 7,000,000.00 银川经济技术开发区投资控股有限公司 10,000,000.00 西安华钼新材料股份有限公司 5,000,000.00 桂林新源钽业有限责任公司 34,640,000.00 合 计 87,501,200.00 6.2.3.2采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 期初数 宁夏有色金属进出口 7,000,000.00 21,322,400.69 公司 福建省南平市闽宁钽 8,111,200.00 5,795,357.64 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 2,400,000.00 2,541,699.80 限责任公司 宁夏东方特种材料科 7,000,000.00 6,978,710.30 技开发有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 10,000,000.00 10,000,000.00 发有限公司 桂林新源钽业有限责 34,640,000.00 - 任公司 合 计 69,151,200.00 46,638,168.43 本期权益 被投资单位名称 追加投资额 增减额 宁夏有色金属进出口 -1,963,624.28 公司 福建省南平市闽宁钽 106,563.06 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 16,183.79 限责任公司 宁夏东方特种材料科 21,069.28 技开发有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 -10,000,000.00 发有限公司 桂林新源钽业有限责 任公司 34,640,000.00 合 计 34,640,000.00 -11,819,808.15 本期分得 被投资单位名称 累计权益增减额 现金红利 宁夏有色金属进出口 12,358,776.41 公司 福建省南平市闽宁钽 -2,209,279.30 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 157,883.59 限责任公司 宁夏东方特种材料科 -220.42 技开发有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 -10,000,000.00 发有限公司 桂林新源钽业有限责 - 任公司 合 计 307,160.28 - 被投资单位名称 期末数 宁夏有色金属进出口 19,358,776.41 公司 福建省南平市闽宁钽 5,901,920.70 铌矿业开发有限公司 北京鑫欧科技发展有 2,557,883.59 限责任公司 宁夏东方特种材料科 6,999,779.58 技开发有限责任公司 湖南湘宁钽铌矿业开 - 发有限公司 桂林新源钽业有限责 34,640,000.00 任公司 合 计 69,458,360.28 6.2.3.3本公司的被投资单位湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司因矿山钽资源品位较低及投入产出较低等原因，公司决定终止该矿山的开发建设，本期收回投资款6,102,333.83元。 6.2.3.4其他长期股权投资减值准备计提和变动情况 被投资公司名称 2003年12月31日 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 1,367,965.13 西北亚奥信息技术股份有限公司 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 2,174,237.71 合 计 3,542,202.84 被投资公司名称 本期增加数 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 西北亚奥信息技术股份有限公司 3,500,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 合 计 3,500,000.00 被投资公司名称 本期减少数 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 西北亚奥信息技术股份有限公司 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 2,174,237.71 合 计 2,174,237.71 被投资公司名称 2004年12月31日 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 1,367,965.13 西北亚奥信息技术股份有限公司 3,500,000.00 湖南湘宁钽铌矿业开发有限公司 合 计 4,867,965.13 本公司对西北亚奥信息技术股份有限公司长期投资成本700万元，因该公司主营业务萎缩，且连续三年亏损，投资项目风险较大，故在期末对其计提减值准备350万元。 6.2.3.5股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 宁夏东方特种材料科技开 -101,448.22 -71,013.76 发有限责任公司 合 计 -101,448.22 -71,013.76 被投资单位名称 本期增加数 本期减少数 宁夏东方特种材料科技开 10,144.82 发有限责任公司 合 计 10,144.82 - 被投资单位名称 期末数 剩余摊销期限 宁夏东方特种材料科技开 -60,868.94 6年 发有限责任公司 合 计 -60,868.94 股权投资差额是对宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司的投资时形成的。 6.2.3.6本公司对银川经济技术开发区投资控股有限公司、西安华钼新材料股份有限公司持股在20%以下按成本法核算，本期共收到投资收益819,829.50元。 6.2.4、固定资产、累计折旧及减值准备 固定资产类别 一、固定资产原值 期初数 本期增加 房屋建筑物 136,349,018.33 38,087,580.48 机械设备 7,845,330.35 3,066,394.95 动力电气设备 50,492,833.17 10,194,350.26 运输设备 2,868,988.72 389,850.80 自动化仪器仪表 29,616,907.31 3,704,656.09 工具及其他生产用具 6,818,243.48 529,176.03 专用设备 299,322,215.59 81,072,356.75 合 计 533,313,536.95 137,044,365.36 二、累计折旧 房屋建筑物 27,305,138.33 7,606,768.38 机械设备 2,427,908.32 672,882.50 动力电气设备 14,128,509.90 5,024,998.32 运输设备 920,282.10 381,801.00 自动化仪器仪表 12,860,825.27 3,276,312.80 工具及其他生产用具 2,302,040.05 600,866.99 专用设备 146,646,708.22 34,132,410.44 合 计 206,591,412.19 51,696,040.43 三、固定资产净值 326,722,124.76 四、固定资产减值准备 房屋建筑物 26,062.84 - 机械设备 5,883.45 43,154.84 动力电气设备 34,558.43 124,201.22 自动化仪器仪表 40,761.51 - 工具及其他生产用具 6,559.51 2,222.21 专用设备 1,477,846.51 397,819.41 合 计 1,591,672.25 567,397.68 五、固定资产净额 325,130,452.51 固定资产类别 一、固定资产原值 本期减少 期末数 房屋建筑物 2,811,207.23 171,625,391.58 机械设备 61,127.40 10,850,597.90 动力电气设备 765,389.84 59,921,793.59 运输设备 83,581.62 3,175,257.90 自动化仪器仪表 575,144.82 32,746,418.58 工具及其他生产用具 369,046.90 6,978,372.61 专用设备 4,634,193.48 375,760,378.86 合 计 9,299,691.29 661,058,211.02 二、累计折旧 房屋建筑物 56,387.10 34,855,519.61 机械设备 40,553.03 3,060,237.79 动力电气设备 329,191.02 18,824,317.20 运输设备 39,692.44 1,262,390.66 自动化仪器仪表 481,994.47 15,655,143.60 工具及其他生产用具 130,453.06 2,772,453.98 专用设备 3,908,898.47 176,870,220.19 合 计 4,987,169.59 253,300,283.03 三、固定资产净值 407,757,927.99 四、固定资产减值准备 房屋建筑物 - 26,062.84 机械设备 - 49,038.29 动力电气设备 - 158,759.65 自动化仪器仪表 12,908.62 27,852.89 工具及其他生产用具 - 8,781.72 专用设备 - 1,875,665.92 合 计 12,908.62 2,146,161.31 五、固定资产净额 405,611,766.68 6.2.4.1本公司以期末固定资产中9206万元用于抵押担保借款4500万元。期末无融资租入固定资产等情况。 6.2.4.2本期增加的固定资产中，有126,708,804.17元系由完工的在建工程转入。 6.2.5、主营业务收入和主营业务成本 6.2.5.1本公司2004年共计实现主营业务收入564,378,765.63元，主营业务成本为426,054,011.65元。 2004年 项 目 收 入 成 本 稀有金属冶炼与加工 564,378,765.63 426,054,011.65 合 计 564,378,765.63 426,054,011.65 2003年 项 目 收 入 成 本 稀有金属冶炼与加工 436,366,776.17 347,143,168.64 合 计 436,366,776.17 347,143,168.64 6.2.5.2本公司报告期向前五名客户销售的收入总额为229,401,297.19元，占公司报告期主营业务收入的比例为40.65%。 6.2.5.3报告期主营业务收入比上年同期增长29.34%，主要原因是国际钽铌市场出现恢复性增长，本公司主要产品销售量同比增加所致。 6.2.5.4按地区分类 2004年 项 目 收 入 成 本 国 内 210,140,120.23 184,074,971.17 国 外 354,238,645.40 241,979,040.48 合 计 564,378,765.63 426,054,011.65 2003年 项 目 收 入 成 本 国 内 129,001,811.59 126,556,144.38 国 外 307,364,964.58 220,587,024.26 合 计 436,366,776.17 347,143,168.64 6.2.6、投资收益 项 目 2004年 股权投资收益 -3,836,310.82 其中：成本法 819,829.50 权益法 -4,656,140.32 股权投资差额摊销 10,144.82 长期投资跌价准备 -3,500,000.00 短期投资跌价准备 -863,501.37 股票投资收益 9,015.14 债券投资收益 600,000.00 合 计 -7,580,652.23 项 目 2003年 股权投资收益 -4,055,989.25 其中：成本法 778,890.08 权益法 -4,834,879.33 股权投资差额摊销 10,144.82 长期投资跌价准备 -3,542,202.84 短期投资跌价准备 -739,260.00 股票投资收益 993,095.31 债券投资收益 - 合 计 -7,334,211.96 附注7 关联方关系及其交易 7.1关联方关系 7.1.1存在控制关系的关联方 注册资本 企业名称 经济性质 与本公司关系 （万元） 宁夏东方有色金属集 本公司控股股 国 有 45000 团有限责任公司 东之母公司 宁夏有色金属冶炼厂 国 有 41127.3 控股股东 北京鑫欧科技发展有 本公司控股子 有限公司 300 限责任公司 公司 桂林新源钽业有限责 本公司控股子 有限公司 5466 任公司 公司 法 定 企业名称 注册地址 代表人 宁夏东方有色金属集 石嘴山市冶金路 何季麟 团有限责任公司 宁夏有色金属冶炼厂 石嘴山市冶金路 何季麟 北京鑫欧科技发展有 北京市海淀区北三环 张宗国 限责任公司 中路43号5区 桂林新源钽业有限责 桂林市交通路40号5栋 刘建华 任公司 企业名称 经营范围 宁夏东方有色金属集 有色及稀有金属冶炼、 团有限责任公司 加工 宁夏有色金属冶炼厂 稀有金属冶炼 北京鑫欧科技发展有 技术中介服务 限责任公司 桂林新源钽业有限责 钽、铌、锡、钨系列产 任公司 品的生产、加工、销售 7.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期初数 本期增加数 企 业 名 称 （万元） （万元） 宁夏东方有色金属集团有限责任公司 45000 宁夏有色金属冶炼厂 41127.3 北京鑫欧科技发展有限责任公司 300 桂林新源钽业有限责任公司 5466 本期减少数 期末数 企 业 名 称 （万元） （万元） 宁夏东方有色金属集团有限责任公司 45000 宁夏有色金属冶炼厂 41127.3 北京鑫欧科技发展有限责任公司 300 桂林新源钽业有限责任公司 5466 7.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 企业名称 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 北京鑫欧科技发展有限责任公司 240 80 桂林新源钽业有限责任公司 本期增加数 本期减少数 企业名称 （万元） （万元） 宁夏有色金属冶炼厂 北京鑫欧科技发展有限责任公司 桂林新源钽业有限责任公司 3464 期末数 企业名称 金额(万元) 比例(%) 宁夏有色金属冶炼厂 20736 58.18 北京鑫欧科技发展有限责任公司 240 80 桂林新源钽业有限责任公司 3464 63.37 7.1.4、不存在控制关系的关联方 注册资本 企业名称 经济性质 (万元) 中国有色金属工业技术开 国 有 150 发交流中心 青铜峡铝业集团公司 国 有 84000 中国石油宁夏化工厂 国 有 92000 宁夏恒力钢丝绳股份有限 股份公司 25120 公司 西北稀有金属材料研究院 国 有 7024 宁夏星日电子股份有限公 股份公司 5025 司 宁夏东方特种材料科技开 有限责任公 2000 发有限责任公司 司 石嘴山市金诚实业有限责 有限责任公 178 任公司 司 福建省南平市闽宁钽铌矿 有限责任公 4056 业开发有限公司 司 企业名称 与本公司关系 中国有色金属工业技术开 发起人 发交流中心 青铜峡铝业集团公司 发起人 中国石油宁夏化工厂 发起人 宁夏恒力钢丝绳股份有限 发起人 公司 与本公司控股股东为同一 西北稀有金属材料研究院 母公司 宁夏星日电子股份有限公 同受本公司控股股东之母 司 公司间接控制 宁夏东方特种材料科技开 同受本公司控股股东之母 发有限责任公司 公司间接控制 石嘴山市金诚实业有限责 与本公司为同一母公司 任公司 福建省南平市闽宁钽铌矿 联营企业 业开发有限公司 企业名称 注册地址 法定代表人 中国有色金属工业技术开 北京市复兴路乙12号 钮因健 发交流中心 青铜峡铝业集团公司 宁夏青铜峡市大坝镇 周景琦 中国石油宁夏化工厂 宁夏银川市新市区 许飞 宁夏恒力钢丝绳股份有限 宁夏石嘴山市石嘴山区 李礼善 公司 河滨街 西北稀有金属材料研究院 宁夏石嘴山市冶金路 何季麟 宁夏星日电子股份有限公 宁夏石嘴山市大武口 梁印海 司 宁夏东方特种材料科技开 宁夏石嘴山市冶金路 李彬 发有限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责 宁夏石嘴山市冶金路 李建庄 任公司 福建省南平市闽宁钽铌矿 南平市西溪路88号 吴诗鑫 业开发有限公司 7.2、关联方交易 7.2.1与本公司发生交易的关联方关系的性质： 企 业 名 称 与本公司关系 宁夏有色金属冶炼厂 本公司控股股东 宁夏东方特种材料科技开发有限责任公司 同受本公司控股股东之母公司间接控制 西北稀有金属材料研究院 与本公司控股股东为同一母公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 与本公司为同一母公司 宁夏星日电子股份有限公司 同受本公司控股股东之母公司间接控制 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发有限公司 联营企业 7.2.2本公司向关联方采购物资明细资料如下: 2004年度 关 联 方 名 称 交易内容 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 采购材料 10,032,104.80 2.47 西北稀有金属材料研究院 采购材料 6,909,537.36 1.70 宁夏星日电子股份有限公司 采购材料 1,564,820.80 0.39 宁夏东方特种材料科技开发有 采购材料 614,841.30 0.15 限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 采购材料 - 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 采购材料 15,169,176.09 3.73 发有限公司 合 计 34,290,480.35 8.44 2003年度 关 联 方 名 称 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 5,405,461.80 2.33 西北稀有金属材料研究院 7,845,300.68 3.38 宁夏星日电子股份有限公司 1,445,265.00 0.62 宁夏东方特种材料科技开发有 15,631.92 0.008 限责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 233,257.98 0.10 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 - - 发有限公司 合 计 14,944,917.38 6.438 7.2.3本公司向关联方销售商品明细资料如下： 关联方名称 交易内容 西北稀有金属材料研究院 销售商品 宁夏星日电子股份有限公司 销售商品 宁夏东方特种材料科技开发 销售商品 有限责任公司 合 计 2004年度 关联方名称 金额 比例（%） 西北稀有金属材料研究院 59,415,305.99 9.57 宁夏星日电子股份有限公司 24,838,113.71 4.00 宁夏东方特种材料科技开发 123,720.00 0.02 有限责任公司 合 计 84,377,139.70 13.60 2003年度 关联方名称 金额 比例（%） 西北稀有金属材料研究院 17,088,625.39 3.65 宁夏星日电子股份有限公司 15,934,886.25 3.40 宁夏东方特种材料科技开发 807,739.10 0.17 有限责任公司 合 计 33,831,250.74 7.22 7.2.4本公司与各关联单位之间相互提供或接受劳务明细资料如下： 关联方名称 交易内容 接受其供水、供电、供暖等 宁夏有色金属冶炼厂 劳务 接受生产、生活服务等劳务 提供劳务 西北稀有金属材料研究院 接受其劳务 接受其劳务 宁夏星日电子股份有限公司 提供劳务 宁夏东方特种材料科技开发有限 提供劳务 责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 接受工程安装等劳务 关联方名称 2004年度 31,128,741.35 宁夏有色金属冶炼厂 5,282,000.00 546,521.29 西北稀有金属材料研究院 6,770,369.14 3,467,414.92 宁夏星日电子股份有限公司 26,460.00 宁夏东方特种材料科技开发有限 151,779.12 责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 1,904,194.80 关联方名称 2003年度 24,640,235.82 宁夏有色金属冶炼厂 5,282,000.00 2,776,778.80 西北稀有金属材料研究院 2,277,778.70 - 宁夏星日电子股份有限公司 5,822,721.77 宁夏东方特种材料科技开发有限 177,899.00 责任公司 石嘴山市金诚实业有限责任公司 2,764,382.67 7.2.5本公司向各关联单位提供代购代销劳务明细资料如下: 关联方名称 交易内容 西北稀有金属材料研究院 出口代理手续费 宁夏星日电子股份有限公司 出口代理手续费 2004年度 关联方名称 金额 比例(%) 西北稀有金属材料研究院 1,097,363.04 80.30 宁夏星日电子股份有限公司 269,216.79 19.70 2003年度 关联方名称 金额 比例(%) 西北稀有金属材料研究院 425,481.50 72.83 宁夏星日电子股份有限公司 158,741.17 27.17 7.2.6本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如下： 借款单位 担保单位 宁夏有色金属进出口公司 宁夏有色金属冶炼厂 宁夏有色金属进出口公司 宁夏有色金属冶炼厂 宁夏有色金属进出口公司 宁夏东方钽业股份有限公司 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 宁夏东方钽业股份有限公司 发有限公司 借款单位 担保金额 宁夏有色金属进出口公司 258万欧元 宁夏有色金属进出口公司 300万美元 宁夏有色金属进出口公司 2000万元 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 210万元 发有限公司 借款单位 担保期限 宁夏有色金属进出口公司 1年 宁夏有色金属进出口公司 1年 宁夏有色金属进出口公司 18个月 福建省南平市闽宁钽铌矿业开 1年 发有限公司 7.2.7本公司没有发生向各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金的情况。 7.3、关联方应收应付款项余额 企业名称 项 目 宁夏有色金属冶炼厂 应付账款 应付账款 西北稀有金属材料研究院 应收账款 应付账款 宁夏星日电子股份有限公司 应收账款 预收账款 宁夏东方特种材料科技开发有限 应付账款 公司 应收账款 应付账款 石嘴山市金诚实业有限责任公司 其他应付款 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发 应付账款 有限公司 预付账款 2004年12月31日 企业名称 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 - - 4,758,505.94 10.26 西北稀有金属材料研究院 10,210,987.10 9.87 3,163,702.02 6.82 宁夏星日电子股份有限公司 6,221,931.72 6.01 169,307.40 3.63 宁夏东方特种材料科技开发有限 62,312.25 0.13 公司 - - 232,554.06 0.75 石嘴山市金诚实业有限责任公司 267,589.21 12.29 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发 7,220,520.99 15.57 有限公司 1,200,000.00 4.77 2003年12月31日 企业名称 金额 比例（%） 宁夏有色金属冶炼厂 859.92 0.003 4,127,683.26 9.94 西北稀有金属材料研究院 - - 669,627.56 1.61 宁夏星日电子股份有限公司 14,642,201.14 11.63 宁夏东方特种材料科技开发有限 - - 公司 277,029.93 0.22 569,173.12 1.37 石嘴山市金诚实业有限责任公司 - - 福建省南平市闽宁钽铌矿业开发 有限公司 - - 附注8、承诺及或有事项 截至2004年12月31日止，本公司无需要说明的承诺及或有事项。 附注9、资产负债表日后事项 截止2005年3月2日，本公司无需要说明的资产负债表日后非调整事项。 附注10、债务重组事项 截至2004年12月31日止，本公司无债务重组事项。 附注11、非货币交易事项 截至2004年12月31日止，本公司无非货币交易事项。 附注12、期后事项 本公司2005年3月4日经第二届董事会第十六次会议通过决议，拟定以2004年12月31日股份总额为基数，每10股派发现金股利0.75元(含税)，共计拟发放现金股利2673万元的利润分配预案，该议案尚需本公司2004年度股东大会审议通过后实施。 3、补充资料 1、2004年净资产收益率和每股收益如下： 金额单位：人民币元 2004年 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.17 13.36 营业利润 5.38 5.46 净利润 3.59 3.65 扣除非经常性损益后的净利润 3.69 3.74 2004年 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.41 0.41 营业利润 0.17 0.17 净利润 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.12 2．主要财务指标 序号 项 目 2004年 1 主营业务收入 581,735,020.02 2 主营业务利润 146,382,116.34 3 营业利润 59,838,387.21 4 利润总额 49,663,316.37 5 净利润 39,949,595.85 6 税前非经常性损益 -1,273,043.63 非经常性损益的所得 7 -189,415.37 税影响数 8 税后非经常性损益 -1,083,628.26 扣除非经常性损益后 9 41,033,224.11 的净利润 10 期末股份数 356,400,000.00 11 加权平均股份数 356,400,000.00 12 期初净资产 1,085,362,763.85 13 期末净资产 1,111,869,215.87 14 加权平均净资产 1,105,337,561.78 15 每股净资产 3.12 16 调整后净资产 1,111,387,980.33 17 调整后每股净资产 3.12 全面摊薄每股收益 18 0.1121 （扣除前） 全面摊薄每股收益 19 0.1151 （扣除后） 加权平均每股收益 20 0.1121 （扣除前） 加权平均每股收益 21 0.1151 （扣除后） 摊薄净资产收益率 22 3.59% （扣除前） 摊薄净资产收益率 23 3.69% （扣除后） 加权净资产收益率 24 3.61% （扣除前） 加权净资产收益率 25 3.71% （扣除后） 经营活动产生的现金 26 110,369,871.61 流量净额 每股经营活动产生的 27 0.31 现金流量净额 2003年 序号 项 目 变更前 变更后 1 主营业务收入 444,813,360.75 444,813,360.75 2 主营业务利润 92,906,520.03 92,906,520.03 3 营业利润 21,276,152.35 21,276,152.35 4 利润总额 21,597,054.91 21,597,054.91 5 净利润 17,401,052.94 17,401,052.94 6 税前非经常性损益 4,666,097.19 6,363,082.75 非经常性损益的所得 7 699,914.58 954,462.41 税影响数 8 税后非经常性损益 3,966,182.61 5,408,620.34 扣除非经常性损益后 9 13,434,609.45 11,992,171.72 的净利润 10 期末股份数 356,400,000.00 356,400,000.00 11 加权平均股份数 356,400,000.00 356,400,000.00 12 期初净资产 1,067,292,148.39 1,067,292,148.39 13 期末净资产 1,085,362,763.85 1,085,362,763.85 14 加权平均净资产 1,075,992,674.86 1,075,992,674.86 15 每股净资产 3.05 3.05 16 调整后净资产 1,083,093,395.24 1,083,093,395.24 17 调整后每股净资产 3.04 3.04 全面摊薄每股收益 18 0.05 0.0488 （扣除前） 全面摊薄每股收益 19 0.04 0.0336 （扣除后） 加权平均每股收益 20 0.05 0.0488 （扣除前） 加权平均每股收益 21 0.04 0.0336 （扣除后） 摊薄净资产收益率 22 0.02 1.60% （扣除前） 摊薄净资产收益率 23 0.01 1.10% （扣除后） 加权净资产收益率 24 0.02 1.62% （扣除前） 加权净资产收益率 25 0.01 1.11% （扣除后） 经营活动产生的现金 26 197,258,631.99 197,258,631.99 流量净额 每股经营活动产生的 27 0.55 0.55 现金流量净额 2002年 序号 项 目 变更前 变更后 1 主营业务收入 419,003,446.52 419,003,446.52 2 主营业务利润 77,833,151.24 77,833,151.24 3 营业利润 14,704,140.46 14,704,140.46 4 利润总额 17,571,272.84 17,571,272.84 5 净利润 15,293,923.94 15,293,923.94 6 税前非经常性损益 3,671,078.09 4,989,119.68 非经常性损益的所得 7 550,661.71 748,367.95 税影响数 8 税后非经常性损益 3,120,416.38 4,240,751.73 扣除非经常性损益后 9 12,129,414.93 11,009,079.58 的净利润 10 期末股份数 356,400,000.00 356,400,000.00 11 加权平均股份数 356,400,000.00 356,400,000.00 12 期初净资产 1,050,989,965.64 1,065,839,965.64 13 期末净资产 1,067,292,148.39 1,067,292,148.39 14 加权平均净资产 1,058,636,927.61 1,073,486,927.61 15 每股净资产 3.00 2.99 16 调整后净资产 1,066,269,296.25 1,066,269,296.25 17 调整后每股净资产 2.99 2.99 全面摊薄每股收益 18 0.04 0.0429 （扣除前） 全面摊薄每股收益 19 0.03 0.0309 （扣除后） 加权平均每股收益 20 0.04 0.0429 （扣除前） 加权平均每股收益 21 0.03 0.0309 （扣除后） 摊薄净资产收益率 22 0.01 1.43% （扣除前） 摊薄净资产收益率 23 0.01 1.03% （扣除后） 加权净资产收益率 24 0.01 1.42% （扣除前） 加权净资产收益率 25 0.01 1.03% （扣除后） 经营活动产生的现金 26 78,267,621.50 78,267,621.50 流量净额 每股经营活动产生的 27 0.22 0.22 现金流量净额 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人等签名并盖章的会计报表。 2、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在指定信息披露报纸《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 4、公司章程 5、其他依法可查阅的文件 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】