宁波富邦精业集团股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.03.02 11:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、董事、监事和高级管理人员 六、公司治理结构 七、股东大会情况简介 八、董事会报告 九、监事会报告 十、重要事项 十一、财务会计报告 十二、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事陈安民、李汉钢因公务未出席本次董事会会议，委托郑锦浩董事代行表决权。 3、浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郑锦浩先生，主管会计工作负责人宋汉心先生，会计机构负责人（会计主管人员）岳培青先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：宁波富邦精业集团股份有限公司 公司英文名称：NINGBO FUBANG JINGYE GROUP Co,.LTD 公司英文名称缩写：NBFB 2、公司法定代表人：郑锦浩 3、公司董事会秘书：马晓勇 联系地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 电话：（0574）87300929 传真：（0574）87306619 E-mail：[email protected] 公司证券事务代表：唐剑江 联系地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 电话：（0574）87300017 传真：（0574）87306619 E-mail：[email protected] 4、公司注册地址：宁波市镇海骆驼机电工业园区 公司办公地址：宁波市药行街139号中国银行大厦20层 邮政编码：315010 公司国际互联网网址：http://www.600768.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 6、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：宁波富邦 公司A股代码：600768 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1981年12月20日 公司首次注册登记地点：宁波市中山东路336号 公司变更注册登记日期：2004年2月23日 公司变更注册登记地点：宁波市镇海骆驼机电工业园区 公司法人营业执照注册号：3302001000983 公司税务登记号码：330204144053689 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元币种:人民币 利润总额 25,657,296.88 净利润 20,256,830.61 扣除非经常性损益后的净利润 18,967,381.90 主营业务利润 54,691,782.77 其他业务利润 3,147,191.17 营业利润 26,035,969.23 投资收益 58,400.77 补贴收入 0 营业外收支净额 -437,073.12 经营活动产生的现金流量净额 5,069,283.81 现金及现金等价物净增加额 945,917.61 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 83,769.46 各种形式的政府补贴 2,006,000.00 短期投资收益 78,270.85 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -520,842.58 所得税影响数 357,749.02 合计 1,289,448.71 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003年 主要会计数据 2004年 调整后 主营业务收入 458,545,881.32 261,808,846.69 利润总额 25,657,296.88 40,654,894.79 净利润 20,256,830.61 31,920,550.91 扣除非经常性损益的净利润 18,967,381.90 14,021,041.74 本期比上期 主要会计数据 2002年 调整前 增减(%) 主营业务收入 261,808,846.69 75.15 304,586,946.68 利润总额 40,654,894.79 -36.89 24,718,463.76 净利润 36,355,471.71 -36.54 24,532,483.12 扣除非经常性损益的净利润 14,021,041.74 35.28 14,739,938.67 2003年末 2004年末 调整后 调整前 总资产 503,695,177.56 438,852,538.11 438,852,538.11 股东权益 155,426,425.82 135,169,595.21 139,604,516.01 经营活动产生的现金流量净额 5,069,283.81 1,309,345.39 1,309,345.39 本期比上期 2002年末 增减(%) 总资产 14.78 300,797,339.56 股东权益 14.99 103,249,044.30 经营活动产生的现金流量净额 287.16 25,368,689.33 2003年 主要财务指标 2004年 调整后 调整前 每股收益（全面摊薄） 0.18 0.29 0.33 最新每股收益 0.18 净资产收益率（全面摊薄）（%） 13.03 23.62 26.04 扣除非经常性损益的净利润的净 12.20 10.37 10.04 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.045 0.012 0.012 额 每股收益（加权平均） 0.18 0.29 0.33 扣除非经常性损益的净利润的每 0.17 0.13 0.13 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.17 0.13 0.13 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 13.94 26.78 29.94 扣除非经常性损益的净利润的净 13.05 11.76 11.55 资产收益率（加权平均）（%） 本期比上期 主要财务指标 2002年 增减(%) 每股收益（全面摊薄） -37.93 0.26 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） -10.59 23.76 扣除非经常性损益的净利润的净 1.83 14.28 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 275.00 0.27 额 每股收益（加权平均） -37.93 0.26 扣除非经常性损益的净利润的每 30.77 0.16 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 30.77 0.16 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） -12.84 26.96 扣除非经常性损益的净利润的净 1.29 16.20 资产收益率（加权平均）（%） 2003年末 2004年末 调整后 调整前 每股净资产 1.39 1.21 1.25 调整后的每股净资产 1.39 1.21 1.25 本期比上期 2002年末 增减(%) 每股净资产 14.88 1.11 调整后的每股净资产 14.88 1.10 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.19 37.64 营业利润 16.75 17.92 净利润 13.03 13.94 扣除非经常性损益后的净利润 12.20 13.05 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.49 0.49 营业利润 0.23 0.23 净利润 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 0.17 0.17 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 111,456,000 11,385,348.27 8,416,449.94 本期增加 3,038,524.59 本期减少 期末数 111,456,000 11,385,348.27 11,454,974.53 项目 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 3,254,792.48 3,911,797.00 135,169,595.21 本期增加 1,012,841.53 20,256,830.61 23,295,355.20 本期减少 3,038,524.59 3,038,524.59 期末数 4,267,634.01 21,130,103.02 155,426,425.82 1)盈余公积变动原因：本期从净利润中提取所致； 2)法定公益金变动原因：本期从净利润中提取所致； 3)未分配利润变动原因：本期实现利润和进行利润分配所致； 4)股东权益变动原因：本期实现利润所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 配股 送股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79,315,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 79,315,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,140,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,140,800 三、股份总数 111,456,000 期末值 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79,315,200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 79,315,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 32,140,800 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 32,140,800 三、股份总数 111,456,000 2、股票发行与上市情况 (1)前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3)现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为4,339户，其中非流通股股东13户，流通A股股东4,326户。 2、前十名股东持股情况 单罨:股 年末持股情 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 况 宁波富邦控股集团有限公司 32,011,200 28.72 上海城开（集团）有限公司 16,718,400 15 上海雄龙科技有限公司 16,070,400 14.42 宁波市工业投资有限责任公 12,355,200 11.09 司 宁波银盛投资发展有限公司 1,404,000 1.26 王萧萧 535,919 0.481 上海双翊商贸有限公司 300,000 0.269 张厚相 295,080 0.265 周摇轩 263,289 0.236 汪岳年 218,000 0.196 股份类别股 股东性质 份类别（已 质押或冻结 （国有股东 股东名称(全称) 流通或未流 情况 或外资股 通） 东） 宁波富邦控股集团有限公司 未流通 上海城开（集团）有限公司 未流通 国有股东 上海雄龙科技有限公司 未流通 冻结 宁波市工业投资有限责任公 未流通 国有股东 司 宁波银盛投资发展有限公司 未流通 王萧萧 已流通 未知 上海双翊商贸有限公司 未流通 未知 张厚相 已流通 未知 周摇轩 已流通 未知 汪岳年 已流通 未知 注：1、前十名股东关联关系或一致行动的说明： 前5名法人股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，后5名股东公司未知其关联及一致行动人情况。 2、北京市第一中级人民法院在执行北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案过程中于2004年11月15日继续冻结上海雄龙科技有限公司持有的本公司社会法人股14,678,400股（其中1200万股已质押）。另经2004年8月29日上海第一中级人民法院（2001）沪一中执字第746号《民事裁定书》裁定：准许被执行人上海雄龙科技有限公司将其持有的本公司1607.04万股社会法人股以1400万元的价格转让给宁波众鑫印染有限公司。截止报告期末双方尚未在中国证券登记结算有限公司上海分公司办结股份变更手续。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：宁波富邦控股集团有限公司 法人代表：宋汉平 注册资本：7,200万元人民币 成立日期：2002年4月26日 主要经营业务或管理活动：工业实业投资、商业实业投资 （2）实际控制人情况 名称：宁波市国有资产管理委员会 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ■■图像■■ 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元币种:人民币 法人 注册 股东名称 成立日期 代表 资本 上海城开（集团） 徐麟 18,080 1996-04-30 有限公司 祥 上海雄龙科技有 黄志 500 1997-03-27 限公司 雄 宁波市工业投资 陈克 16,000 1995-04-18 有限责任公司 温 主要经营业务或管理活动 股东名称 房地产开发经营及咨询服务、动迁承包、建筑配套 上海城开（集团） 设备、建材、实业投资、国内贸易（除专项规定） 有限公司 计算机、有机化学、无线电技术领域内的科技咨询 上海雄龙科技有 技术开发、转让、服务等 限公司 项目投资，资产经营和管理，投资咨询（除证券、 宁波市工业投资 期货）服务，实物租赁等 有限责任公司 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 王萧萧 535,919 A股 张厚相 295,080 A股 周摇轩 263,289 A股 汪岳年 218,000 A股 陈建霞 211,912 A股 周贤国 206,637 A股 罗姣(耳 169,502 A股 张秀英 167,900 A股 童根华 162,014 A股 刘遵勤 161,903 A股 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 任期起始日 任期终止日 姓名 职务 年 别 期 期 龄 男 郑锦浩 董事长 49 2004-02-16 2007-02-16 董事、总 男 宋汉心 50 2004-02-16 2007-02-16 经理 男 华声康 董事 49 2004-02-16 2007-02-16 男 陈安民 董事 55 2004-02-16 2007-02-16 男 董捷 董事 47 2004-02-16 2007-02-16 男 李汉钢 董事 47 2004-02-16 2007-02-16 男 艾新亚 独立董事 49 2004-02-16 2007-02-16 男 刘昌伦 独立董事 66 2004-02-16 2007-02-16 男 张晓明 独立董事 40 2004-02-16 2007-02-16 男 韩树成 监事长 47 2004-02-16 2007-02-16 男 葛国平 监事 53 2004-02-16 2007-02-16 男 沈岳定 监事 36 2004-02-16 2007-02-16 男 徐跃进 副总经理 49 2004-02-16 2007-02-16 副总经理 男 马晓勇 36 2004-02-16 2007-02-16 董秘 财务负责 男 岳培青 44 2004-02-16 2007-02-16 人 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 变动原因 数 数 数 郑锦浩 0 0 0 宋汉心 0 0 0 华声康 0 0 0 陈安民 0 0 0 董捷 0 0 0 李汉钢 0 0 0 艾新亚 0 0 0 刘昌伦 0 0 0 张晓明 0 0 0 韩树成 0 0 0 葛国平 4,320 4,320 0 沈岳定 0 0 0 徐跃进 0 0 0 马晓勇 0 0 0 岳培青 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)郑锦浩，历任宁波家电日用品进出口公司总经理助理、宁波中华工业（集团）公司副总经理、宁波二轻总公司处长、宁波轻工控股（集团）有限公司财务体改处处长、宁波富邦精业集团股份有限公司总经理、董事长。 (2)宋汉心，历任宁波亨润铝业有限公司副总经理、总经理、宁波东方线材制品总厂厂长、宁波双圆有限公司常务副总经理、总经理、党委书记、宁波富邦精业集团股份有限公司董事总经理。 (3)华声康，历任宁波螺钉厂党委副支书、宁波制钳厂党支书、宁波锁厂党委书记、宁波甬米人造革公司总经理、宁波二轻总公司处长、宁波轻工控股（集团）有限公司副总经理、宁波富邦控股集团有限公司副总裁。 (4)陈安民，历任上海建材局企管处副主任、上海水泥集团公司副总经理、上海耀华玻璃厂副厂长、厂长、上海城开（集团）有限公司副总经理。 (5)董捷，历任宁波市卫生局党办副主任、宁波市委宣传部干部处副处长、处长、宁波市经委宣教处处长、办公室主任、宁波市工业投资有限责任公司总经理、宁波市工贸资产经营有限公司副总经理。 (6)李汉钢，历任深圳深华工贸总公司工程部、业务部业务员、深圳顿成企业发展有限公司副经理、广州英广有限公司办公室主任、上海雄龙科技有限公司董事长助理。 (7)艾新亚，历任武汉市仪表总公司组织部组织干部、武汉市仪表总公司团委书记、武汉市外经贸委组织部副部长、武汉市外经贸委计划处副处长、中国出口商品基地建设武汉公司总经理、美国CB&A.INC公司总裁、中国出口商品基地建设总公司副总裁。 (8)刘昌伦，历任宁波动力机厂会计、宁波粉末冶金厂会计、宁波市重工业局财务科办事员、宁波崔岙钢矿计财科副科长、宁波水表厂财务科长、宁波市机械工业局财务处长、宁波工业会计学会副会长、宁波世明会计师事务所顾问。 (9)张晓明，历任伟焕（香港）电子有限公司产品开发部主管、上海交通大学计算机系教师、万通实业集团有限公司（上海）信息技术总监、上海林克斯外商休闲社区有限公司IT经理、美国AITECH公司副总裁、美艾达（上海）有限公司执行副总经理、WVI中国地区总裁。 (10)韩树成，历任宁波轻工业局副处长、宁波轻工公司处长、宁波轻工控股（集团）有限公司政治处处长、宁波富邦控股集团有限公司人力资源部总经理。 (11)葛国平，历任宁波市第三运输公司党办主任、宁波富邦精业集团股份有限公司工会主席。 (12)沈岳定，历任宁波双圆有限公司铝材厂铝板材项目工程员、铝板材车间设备管理员、宁波富邦精业集团股份有限公司铝材厂铝板材车间副主任。 (13)徐跃进，历任宁波制钳厂科长、厂长、宁波亨润铝业有限公司总经理、宁波富邦精业集团股份有限公司副总经理。 (14)马晓勇，历任中信宁波公司金融部信贷员、副处长、中信宁波集团公司法律部副处长，宁波富邦精业集团股份有限公司资产运营部经理、副总经理、董事会秘书。 (15)岳培青，历任宁波市煤气公司主办会计、财务科副科长，宁波轻工业品进出口公司会计，浙江南光进出口公司财务部经理、宁波富邦精业集团股份有限公司财务部副经理、经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 宁波富邦控股集团有 郑锦浩 董事 限公司 宁波富邦控股集团有 宋汉心 董事 限公司 宁波富邦控股集团有 华声康 董事、副总裁 限公司 上海城开（集团）有 陈安民 副总经理 限公司 宁波市工业投资有限 董捷 董事 责任公司 上海雄龙科技有限公 李汉钢 董事长助理 司 宁波富邦控股集团有 韩树成 人力资源部总经理 限公司 姓名 任期起始日期 任期终止日期 津贴 郑锦浩 2002-04-28 2005-04-28 否 宋汉心 2002-04-28 2005-04-28 否 华声康 2002-04-28 2005-04-28 是 陈安民 1996-05-18 是 董捷 2004-04 否 李汉钢 2000-02-15 否 是 韩树成 2003-02-18 2006-02-18 （二）在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 华声康 宁波双圆有限公司 董事长 宁波市五金索具有限公 董事 司 宁波甬空投资有限公司 董事 宁波新乐电器有限公司 董事 上海城开房地产经纪有 陈安民 董事 限公司 上海申大物业有限公司 董事 上海家得利超市有限公 董事 司 上海兴威房产有限公司 董事 上海成久投资发展有限 董事 责任公司 凯文克莱化妆品有限公 董事 司 上海兴业房产股份有限 副董事长 公司 上海麦其房产发展有限 董事 公司 昆山城开房产开发有限 董事 公司 南京长江置业有限公司 董事 湖南城开德普置业有限 监事 公司 宁波市工贸资产经营有 董捷 副总经理 限公司 宁波维科精华集团股份 副董事长 有限公司 宁波波导股份有限公司 董事 广州保税区新英广国际 李汉钢 董事 贸易有限公司 中基武汉进出口股份有 艾新亚 董事 限公司 江西中基进出口有限公 董事 司 湖北中山环保股份有限 副董事长 公司 武汉恒达房地产装饰有 副董事长 限公司 山东鲁信高科技产业股 独立董事 份有限公司 中国政通实业总公司 总经理 张晓明 WVI中国地区 总裁 刘昌伦 宁波世明会计师事务所 顾问 宁波东睦新材料股份有 独立董事 限公司 是否领取报 姓名 其他单位名称 任期终止日期 酬津贴 华声康 宁波双圆有限公司 宁波市五金索具有限公 司 宁波甬空投资有限公司 宁波新乐电器有限公司 上海城开房地产经纪有 陈安民 限公司 上海申大物业有限公司 上海家得利超市有限公 司 上海兴威房产有限公司 上海成久投资发展有限 责任公司 凯文克莱化妆品有限公 司 上海兴业房产股份有限 公司 上海麦其房产发展有限 公司 昆山城开房产开发有限 公司 南京长江置业有限公司 湖南城开德普置业有限 公司 宁波市工贸资产经营有 董捷 限公司 宁波维科精华集团股份 有限公司 宁波波导股份有限公司 广州保税区新英广国际 李汉钢 贸易有限公司 中基武汉进出口股份有 艾新亚 限公司 江西中基进出口有限公 司 湖北中山环保股份有限 公司 武汉恒达房地产装饰有 限公司 山东鲁信高科技产业股 份有限公司 中国政通实业总公司 张晓明 WVI中国地区 刘昌伦 宁波世明会计师事务所 宁波东睦新材料股份有 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司董事会三届十八次会议审议通过的《公司高级管理人员薪酬考核方案》。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据2004年度公司审计报告和《公司高级管理人员薪酬考核方案》对相关人员进行考核确定。 3、报酬情况 单位:万元币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 90 金额最高的前三名董事的报酬总额 40 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 50 独立董事的津贴 每人均为2 出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《公 独立董事的其他待遇 司章程》行使职权所需费用在公司据实报销 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他 关联单位领取报酬津贴 华声康、陈安民、董捷、李汉钢、韩树成 否 5、报酬区间 单位:万元币种:人民币 报酬数额区间 人数 10-20 4 5-10 2 2-5 4 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郑锦浩 董事长 换届连任 宋汉心 董事 换届连任 华声康 董事 换届连任 陈安民 董事 换届连任 董 捷 董事 换届连任 李汉钢 董事 换届连任 艾新亚 独立董事 换届连任 刘昌伦 独立董事 换届连任 张晓明 独立董事 换届连任 韩树成 监事 换届连任 葛国平 监事 换届连任 沈岳定 监事 换届连任 公司四届一次董事会会议审议通过关于聘任公司新一任高级管理人员的议案：同意聘任宋汉心先生为公司总经理、徐跃进先生为公司副总经理、马晓勇先生为公司董事会秘书、岳培青先生为公司财务负责人。公司四届二次董事会会议同意聘任马晓勇先生为公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为609人，需承担费用的离退休职工为4人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 480 销售人员 24 技术人员 33 财务人员 16 行政人员 56 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上 13 大专 38 中专、高中、高技 168 初中及以下 390 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，认真履行信息披露义务。按照《上市公司治理准则》有关要求，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬和考核四个专门委员会，并制订相应的四个实施细则。根据中国证监会及上交所最新规章、文件精神，制订《公司独立董事工作制度》，修订《公司章程》、《董事会议事规则》等公司治理细则，进一步完善了公司内控制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 艾新亚 8 8 刘昌伦 8 8 张晓明 8 8 独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次） 备注 艾新亚 0 0 刘昌伦 0 0 张晓明 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业竞争； 2)人员方面：公司的人员独立，公司经理、财务负责人和董事会秘书均未在控股股东任职； 3)资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰； 4)机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，与控股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作； 5)财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已初步建立了与经营业绩目标相挂钩的高级管理人员的考评与激励约束机制，公司董事会三届十八次会议审议通过了《公司高级管理人员薪酬考核方案》，并于2003年度开始实施，董事会授权薪酬与考核委员会进一步完善具体考核办法。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司董事会于2004年4月23日发布召开2003年度股东大会通知，会议于2004年5月28日在公司会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表7名，代表有表决权股份数77,209,800股，占公司总股本的69.27%，其中，法人股股东及股东代表4名，代表有表决权的股份数77,155,200股，占公司总股本的69.22%；流通股股东及股东代表3名，代表有表决权股份数54,600股，占公司总股本的0.05%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过如下决议： 1）公司2003年度董事会工作报告； 2）公司2003年度监事会工作报告； 3）公司2003年度财务决算及2004年度财务预算报告； 4）公司2003年度利润分配预案； 5）关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案； 6）关于修改《公司章程》的议案； 7）关于修改《公司董事会议事规则》的议案； 8）《公司独立董事工作制度》； 9）关于公司符合增发社会公众股（A股）条件的议案； 10）关于公司申请增发社会公众股（A股）的议案； 11）审议关于公司增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案； 12）关于本次增发A股完成后公司新老股东共享公司滚存未分配利润的议案； 13）董事会关于公司前次募集资金使用情况的说明。 公司年度股东大会决议公告已于2004年5月29日刊登在《中国证券报》上。 （二）临时股东大会情况 公司董事会于2004年1月12日发布召开2004年度第一次临时股东大会通知，会议于2004年2月16日上午在公司会议室召开，出席本次会议的股东及股东代表4名，代表有表决权股份数77,155,200股，占公司总股本的69.22%，符合《公司法》与《公司章程》的规定。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过如下决议： 1）关于变更公司住所地的议案； 2）关于选举产生公司第四届董事会成员的议案； 3）关于选举产生公司第四届监事会成员的议案； 4）关于公司继续与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系的议案。 选举更换公司董事、监事情况： 本次股东大会选举艾新亚、华声康、李汉钢、刘昌伦、宋汉心、陈安民、张晓明、郑锦浩、董捷为公司第四届董事会成员，其中：艾新亚、刘昌伦、张晓明为独立董事；选举韩树成、葛国平为第四届监事会成员，沈岳定为职工监事。公司临时股东大会决议公告已于2004年2月17日刊登在《中国证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004年，公司坚持“做大主业，做强产业”的战略目标，承受了产能达标、新品开发、质量升级的巨大压力，克服原材料价格波动、拉闸限电、宏观调控等诸多不利因素的影响，外拓市场，内抓管理，使公司主业规模扩大，经济效益提高。2004年全年销售铝材3.15万吨，比上年增长67.77%，完成主营业务收入45854.59万元，比上年增长75.15%，实现税后净利润2025.68万元，扣除非经常性损益后的净利润1897万元，比上年增长35.28%，每股收益0.18元，净资产收益率13.03%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司属有色金属压延加工业，主要经营：铝板材、铝带材、铝箔材、铝卷材、铝型材的制造、加工；建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品的批发、零售、代购代销等。 (2)主营业务分行业和分产品情况表 单位:元币种:人民币 占主营业务收入 分行业 主营业务收入 比例(%) 铝材加工 453,150,859.79 98.82 仓储 5,395,021.53 1.18 其中:关联交易 14,504,232.15 4.90 合计 458,545,881.32 100 占主营业务利润 分行业 主营业务利润 比例(%) 铝材加工 53,152,929.65 97.19 仓储 1,538,853.12 2.81 其中:关联交易 1,521,493.95 3.90 合计 54,691,782.77 100 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额14,504,232.15元。 本公司主营业务收入均在浙江地区实现，无经济环境不一致的情况，故地区分布列示从略。 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品 单位:元币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 铝材 453,150,859.79 399,678,751.31 11.80 2、主要供应商、客户情况 单位:元币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 261,370,483.08 占采购总额比重 前五名销售客户销售金额合计 147,395,634.25 占销售总额比重 前五名供应商采购金额合计 68.63 前五名销售客户销售金额合计 32.14 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004年度公司在经营中遇到的问题与困难有： （1）原材料铝锭价格波动、拉闸限电、宏观调控对公司生产经营产生一定影响； （2）铝材扩建技改项目全面竣工投产后的设备磨合、填平补齐、工艺调整对公司铝材生产经营产生一定影响； （3）铝材扩建技改项目建成后的产能恢复、新品开发、质量升级对公司生产管理、技术研发、营销模式、人员素质、经营理念和创新求变等提出了更高要求。 针对公司面临的困难，公司采取了以下对策： （1）做好加快技改项目达产达效工作，铝材厂4月份月产销量已超过2千吨，基本达到新增一条万吨冷轧线设计规模； （2）利用新增先进设备和新加工工艺，重点开发了市场潜力大、价值高的“1100”彩涂板、“3004”灯用铝镁合金板等高精铝材，并批量投放市场，改变了以往只生产纯铝板的单一格局； （3）通过拓展营销渠道，开始步入外销市场，为下步开辟另一个前景广阔的国际市场打下良好的基础。铝业分公司坚持特色办厂，通过采取锁定购销合同价格、完善产品系列、内外市场并举、以质量取胜等举措，使主业收入和经济效益均突破历史最高水平。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 2004年铝材扩建技改项目全面竣工投产，该项目报告期实现主营业务利润39,005,019.75元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元币种:人民币 项目名称 2004年末 2003年末 货币资金 31,158,625.04 22,712,707.43 应收票据 15,548,341.62 10,616,066.42 预付账款 6,638,677.51 1,668,992.25 存货 71,634,069.33 43,039,521.56 应付票据 19,000,000.00 3,000,000.00 应交税金 6,157,882.64 100,873.31 盈余公积 11,454,974.53 8,416,449.94 总资产 503,695,177.56 438,852,538.11 2004年 2003年 主营业务利润 54,691,782.77 30,192,905.80 净利润 20,256,830.61 31,920,550.91 现金及现金等 945,917.61 -9,204,401.11 价物净增加额 股东权益 155,426,425.82 135,169,595.21 项目名称 增减额 增减幅度(%) 货币资金 8,445,917.61 37.19 应收票据 4,932,275.20 46.46 预付账款 4,969,685.26 297.77 存货 28,594,547.77 66.44 应付票据 16,000,000.00 533.33 应交税金 6,057009.33 6004.57 盈余公积 3,038,524.59 36.10 总资产 64,842,639.45 14.78 增减额 增减幅度(%) 主营业务利润 24,498,876.97 81.14 净利润 -11,663,720.30 -36.54 现金及现金等 10,150,318.72 不适用 价物净增加额 股东权益 20,256,830.61 14.99 （1）货币资金变化的主要原因是年末应收账款集中收回所致； （2）应收票据变化的主要原因是主营业务收入增加所致； （3）预付账款变化的主要原因是采购原材料所致； （4）存货的变化的主要原因是产能扩大、品种增多后增加库存原材料、半成品、和产成品所致； （5）应付票据变化的主要原因是采购原材料所致； （6）应交税金变化的主要原因是应交未交所得税及增值税所致； （7）盈余公积变化的主要原因是本期从净利润中提取所致； （8）总资产变化的主要原因是铝材扩建技改项目投产后产能扩大增加存货等流动资金所致； （9）主营业务利润变化的主要原因是产能扩大后铝材销售增加所致； (10)净利润变化的主要原因是2003年度非经常性收益占净利润比重较大所致； (11)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是减少项目投资所致； (12)股东权益变化的主要原因是本期实现利润所致。 (五)经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 单位:元 币种:人民币 2004年度 2003年度 利润总额 25,657,296.88 40,654,894.79 主营业务利润 54,691,782.77 30,192,905.80 其他业务利润 3,147,191.17 1,397,072.52 投资收益 58,400.77 5,079,751.00 营业外收支净额 -437,073.12 26,602,755.17 占利润额的比例(%) 2004年度 2003年度 增减(+/-) 利润总额 主营业务利润 213.16 74.27 138.89 其他业务利润 12.27 3.44 8.83 投资收益 0.23 12.49 -12.26 营业外收支净额 65.44 注：报告期，公司主营业务利润占利润总额的比例大幅增加的主要原因系铝材扩建技改项目投产后产销扩大所致；营业外收支净额占利润总额的比例减少的主要原因系2003年度公司获拆迁补偿产生非经常性收益占利润总额的比例较大所致。 （六）公司无重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况。 （七）公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况。 （八）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)2004年1月12日公司以通讯方式召开董事会三届二十四次会议，审议通过了如下决议：变更公司住所地的议案；选举产生公司第四届董事会成员的议案；选举产生公司第四届监事会成员的议案（职工代表监事由公司职代会选举产生）；关于公司继续与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系的议案。 2)2004年2月16日公司召开董事会四届一次会议，审议通过了如下决议：公司2003年度董事会工作报告；公司2003年度财务决算及2004年度财务预算报告；公司2003年度报告及摘要；公司2003年度利润分配预案；关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2004年度审计机构的议案；关于为公司审计的浙江天健会计师事务所2003勱惰报酬的议案；关于修改《公司章程》的议案３关于修改《公司董事会议事规则》的议案；关于选举公司董事长的议案；关于聘任公司新一任高级管理人员的议案；关于董事会设立战略、审计、提名和薪酬与考核委员会的议案；《公司董事会战略委员会实施细则》；《公司董事会审计委员会实施细则》；《公司董事会提名委员会实施细则》；《公司董事会薪酬与考核委员会实施细则》；《公司独立董事工作制度》；关于公司2003年度计提资产减值准备的报告。 3)2004年4月23日公司召开董事会四届二次会议，审议通过如下决议：公司2004年第一季度报告；关于公司符合增发社会公众股（A股）条件的议案；关于公司申请增发社会公众股（A股）的议案；关于公司增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案；关于本次增发A股完成后公司新老股东共享公司滚存未分配利润的议案；董事会关于公司前次募集资金使用情况的说明；关于聘任公司高级管理人员的议案；关于召开2003年年度股东大会有关事项的议案。 4)2004年5月28日公司召开董事会四届三次会议，审议通过了如下决议：公司2001—2003年度模拟财务报表；董事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明；公司关于内部会计控制制度有关事项的说明。 5)2004年7月12日公司以通讯方式召开董事会四届四次会议，审议通过了如下决议：同意公司继续以其拥有的江北大通北路225号、江北新马路123号、江北庄桥镇李家村的土地及房产为抵押（抵押期限2—3年），向中国建设银行宁波市第二支行借款人民币壹仟伍佰万元，用于流动资金周转。 6)2004年7月28日公司召开董事会四届五次会议，审议通过如下决议：公司2004年半年度报告及摘要；公司关于内部会计控制制度有关事项的说明；关于公司2003年度财务报表数据追溯调整的说明。 7)2004年10月10日公司以通讯方式召开董事会四届六次会议，审议通过如下决议：同意公司以其拥有的鄞州区钟公庙街道后庙村土地及房产为抵押物,向工商银行宁波市鼓楼支行申请人民币借款贰仟贰佰伍拾万元。 8)2004年10月25日公司召开董事会四届七次会议，审议通过如下决议：公司2004年第三季度报告；关于组建销售公司的议案。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司董事会认真有效地执行股东大会通过的各项决议，保证了公司各项经营活动的正常开展，具体如下： 根据2003年年度股东大会的决议，董事会认真展开2004年增发方案申报的准备工作。组织力量完成了增发募资投向的《高精度宽幅铝箔技改项目》、《1550铝板带冷轧生产线技改项目》、《铝型材挤压机技改项目》、《组建销售网络公司项目》的可行性研究、项目环境影响评价和立项审批手续，配合保荐机构、保荐代表人完成对公司的尽职调查，并与保荐机构、律师、会计师事务所完善增发申报文件的制作。由于2004年下半年证券发行工作暂停等原因，报告期公司增发未能按预定计划取得实质性进展。 （九）利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润20,256,830.61元，根据《公司法》、《公司章程》规定，作如下分配：按10%的比例提取法定盈余公积金2,025,683.06元，按5%的比例提取法定公益金1,012,841.53元，加上年初未分配利润3,911,797.00元，实际可供投资者分配的利润为21,130,103.02元。 2004年度利润分配预案：公司拟以2004年12月31日总股本11145.6万股为基数，向全体股东按每10股送1.3股并派发现金红利0.35元（含税），共计分配18,390,240.00元，剩余未分配利润结转下年度。 2004年度资本公积金转增股本预案：公司拟以2004年12月31日总股本11145.6万股为基数，向全体股东按每10股转增0.7股，共转增7,801,920.00股。 此预案需报公司2004年年度股东大会审议通过。 （十）其他需要披露的事项 1、本公司指定《中国证券报》为本公司信息披露报纸。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中国证券监督管理委员会： 我们接受委托，对宁波富邦精业集团股份有限公司2004年度控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是宁波富邦精业集团股份有限公司的责任，我们的责任是对宁波富邦精业集团股份有限公司上述关联方占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合宁波富邦精业集团股份有限公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干侮题的通知》(证监发 [2003]56号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2004年度宁波富邦精业集推股份有限公司股东及其他关联方占用宁波富邦精业集团股份有限公司资金情况以附表的形式作出说明仯 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国 杭州 中国注册会计师 戴炳坤 中国注册会计师 胡晓群 报告日期：2005年2月28日 附表：2004年度宁波富邦精业集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表附后。 3、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《公司章程》及其他有关规定，作为宁波富邦精业集团股份有限公司的独立董事，现发表如下意见： 经审阅公司有关对外担保情况的公告及浙江天健会计师事务所出具的公司 2004年度审计报告，发表如下专项说明及独立意见： 1、截止2004年12月31日，公司累计及当期对外担保数量为5000万元人民币，被担保人均为宁波市科技园区开发有限公司，担保方式为连带责任担保。上述担保是公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的，且在公司2004年第一次临时股东大会批准的对宁波市科技园区开发有限公司陆仟万元人民币的最高担保额度内。 2、公司对外担保符合平等、自愿、公平、诚信、互利的原则，并依法履行了必要的审批程序，没有违反证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问题的通知》《公司章程》和《公司对外担保管理制度》的有关规定。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004年2月16日公司召开监事会四届一次会议，审议通过：关于选举公司监事长的议案；公司2003年度监事会工作报告；公司2003年年度报告及摘要。 2、2004年4月23日公司召开监事会四届二次会议，审议通过：公司2004年第一季度报告；监事会关于公司前次募集资金使用情况的说明。 3、2004年5月28日公司召开监事会四届三次会议，审议通过：公司2001—2003年度模拟财务报表；监事会关于非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明；公司关于内部会计控制制度有关事项的说明。 4、2004年7月28日公司召开监事会四届四次会议，审议通过：关于公司2004年半年度报告及摘要；关于公司内部会计控制制度有关事项的说明；关于公司2003年度财务报表数据追溯调整的说明。 5、2004年10月25日公司召开监事会四届五次会议，审议通过公司2004年第三季度报告。 （二）监事会对公司2004年度有关事项的独立意见 1、本年度，公司监事列席了历次董事会会议。公司监事会根据国家法律、法规的要求，对公司股东大会、董事会的召开、决议程序，对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的执行职务情况等进行了监督。监事会认为：公司股东大会、经事会的各项召开、决策程序合法，各项经营决策科学、合理，并获得了较好的执行。公司已建立完善的内部控制制度，现任公司董事、高级管理人员在执行职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司和投资者利益的行为。 2、本年度，浙江天健会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的财务审计报告，如实地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、本年度，公司发生了以下关联交易：按些议与宁波双圆有限公司进行铝材角料的采购及铝材平片、圆片的出售；将公司铝材厂部分闲置厂房租赁给宁波东方线材制品有限公司。监事会认为：上述关联交易有利于公司生产稳定和降低成本、提高现有资产的利用效率。交易遵循了公允市价和等价有偿原则，决策程序及信息披露符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，没有发现内幕交易，也没有损害公司及投资者的利益。 4、本年度，公司资产减值准备计提政策稳健，计提金额合理，符合《企业会 计制度》及其他??律、法规的相关规定，不会对公司持续经营能力构成重大影响。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 报告期内，公司向关联方宁波双圆有限公司销售铝材14,504,232.15元,占年度同类销售的4.9%；向关联方宁波双圆有限公司采购铝材角料5,038,711.74元,占年度采购的2.1%。上述关联交易按照等价有偿、公允市价原则确定。 此类关联交易是基于本公司铝材厂与宁波双圆有限公司的历史原因及长期业务关系考虑，本公司向宁皑双圆有限公司提供铝材，有利于本公司铝材生产的稳定；公司向宁波双圆有限公司采购铝材角料，有利于降低运输成本，该类交易仍将持续。因上述关联交易占公司采购和销售的比例较小，故对公司利润影响较小。 上述关联交易业经公司2002年度第一次临时股东大会审议通过。协议有效期为三年。 2、本年度公司无资产、股权转让的重大关联交易。 3、本年度公司无共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0，公司向控股股东及其子公司提供资金的余栴为0。 5、本年度公司无其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 1、本年度公司无托管事项。 2、本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 报告期内，公司继续将为今后发展预留的部分厂房租赁给宁波东方线材制品有限公司，该厂房位于宁波（骆驼）机电工业园区内，年租金120万元，宁波东方线材制品有限公司以现金方式支付租赁款。上述关联交易业经公司董事会三届二十三次会议审议通过。 4、担保情况 单位:万元币种:人民币 担保 担保对象 发生日期 担保金额 类型 宁波市科技园区 2004-03-29 4,000 连 带 开发有限公司 责 任 担保 连 带 宁波市科技园区 2004-04-07 1,000 开发有限公司 担保 担保是否 是否为关 担保对象 担保期限 已经履行 联方担保 完毕 宁波市科技园区 2004-03-29～ 否 否 开发有限公司 2008-03-28 宁波市科技园区 2004-04-07～ 公司 否 否 开发有限公司 2008-04-06 报告期内担保发生额合计 5,000 报告期末担保余额合计 5,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 5,000 担保总额占公司净资产的比例 32％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担 0 保金额 担保总额是否超过净资产的50％ 否 违规担保总额 0 1)2004年3月29日，本公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币4000万元提供担保，此项借款到期日为2006年3月28日，保证期限：从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期限届满之日起经过二年。该事项刊登于2004年4月1日的《中国证券报》。 2)2004年4月7日，本公司为宁波市科技园区开发有限公司向中国银行宁波市分行借款人民币1000万元提供担保，此项借款到期日为2006年4月6日，保证期限：从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期限届满之日起经过二年。该事项刊登于2004年4月14日的《中国证券报》。 上述担保是本公司与宁波市科技园区开发有限公司建立互保关系而作出的。截止2004年12月31日，公司累计及当期对宁波市科技园区开发有限公司担保余额为人民币伍仟万元整，在本公司2004年度第一次临时股东大会批准的陆仟万元整的最高担保额度内。 5、本年度公司无委托理财侣项。 6、本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，本公司控股股东宁波富邦控股集团有限公司履行了在2002年11月29日所作的承诺：至少三年内不出让其所持有的本公司股份。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约30元人民币（其中：2004年半年度审计报酬为10万元，2004年年度审计报酬为20万元），审计过程发生的差旅费由本公司承担。上一年度公司支付给浙江天健会计师事务所的报酬为人民币30万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 1、报告期内,公司2003年度股东大会审议通过了关于公司符合增发社会公众股(A股)条件及拟申请增发社会公众股(A股)的议案，决议申请增发不超过2,500万股境内上市人民币普通股(A股)，每股面值1元。 2、报告期内的其他重要事项信息索引 1）关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年1月9日《中国证券报》第23版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 2）董事会三届二十四次会议决议公告暨召开2004年度第一次临时股东会的通知，刊登于2004年1月13日《中国证券报》第20版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 3）关于公司业绩预增的公告，刊登于2004年1月15日《中国证券报》第24版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 4）2004年度第一次临时股东大会决议公告、刊登于2004年2月17日《中国证券报》第18版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 5）董事会四届一次会议决议公告、监事会四届一次会议决议公告，刊登于2004年2月18日《中国证券报》第27版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 6）关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年4月1日《中国证券报》第21版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 7）关于公司为他人提供担保的公告，刊登于2004年4月14日《中国证券报》第25版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 8）公司2004年一季度报告、董事会四届二次会议决议公告暨2003年度股东大会的通知、会计师事务所关于前次募集资金使用情况专项报告、监事会四届二次会议决议公告，刊登于2004年4月26日《中国证券皑》第28版，同时在上海证券交易所网站和本公司网暰公布。 9）公司2003年度股东大会决议公告、董、监事会四届三次会议决议公告，刊登于2004年5月29日《中国证券报》第47版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 10）公司关于股权冻结的公告，刊登于2004年6月22日《中国证券报》第22版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 11）关于2004年半年度业绩提示性公告，刊登于2004年7月10日《中国证券报》第15版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 12）董事会四届四次会议决议公告，刊登于2004年7月14日《中国证券报》第17版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 13）董事会四届五次会议决议公告，刊登于2004年7月30日《中国证券报》第34版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 14）关于股东持股变动提示性公告，刊登于2004年9月10日《中国证券报》第32版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 15）董事会四届六次会议决议公告，刊登于2004年10月12日《中国证券报》第22版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 16）关于2004年前三季度业绩预警提示性公告，刊登于2004年10月16日《中国证券报》第02版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 17）董事会四届七次会议决议公告，刊登于2004年10月26日《中国证券报》第54版，同时在上海证券交易所网站和本公司网站公布。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 浙天会审[2005]第125号 宁波富邦精业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了贵公司2004年12月31日的资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局灾编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱炳有 中国 杭州 中国注册会计师 戴炳坤 中国注册会计师 胡晓群 报告日期：2005年2月28日 （二）财务报表（附后） （三）会计报表附注 宁波富邦精业集团股份有限公司 会计报表附注 2004年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 宁波富邦精业集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名宁波市华通运输股份有限公司，系经宁波市经济体制改革委员会甬体改[1992]26号文批准，由宁波市第三运输公司作为主体发起人，采用定向募集方式设立的股份有限公司，于1993年5月23日取得宁波市工商行政管理局颁发的注册号为14405368-9的企业法人营业执照，原注册资本38,000,000.00元。1996年7月26日，公司更名为宁波市华通股份有限公司。 1996年10月21日，经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]272号和证监发字 [1996]273号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股13,600,000股(每股面值1元)，发行后总股本51,600,000股，其中上市流通股13,600,000股。公司股票于1996年11月11日在上海证券交易所挂牌交易。 1997年4月24日，公司更名为宁波华通集团股份有限公司，于1999年2月2日换发注册号为3302001000983的企业法人营业执照。 1999年4月8日经公司股东大会审议通过，并经宁波市经济体制改革委员会甬鄙改 [1999]16号文核准，公司以198年末总股本51,600,000.00股为基数，按每10股送3股的比例向全体股东派送红股15,480,000股，以资本公积按每10股转增5股的比例转增股本25,800,000股。送转后公司总股本为90,880,00股，其中上市流通股24,480,000股。1999年10月，公司内部职工股上市交易，上市流通股本增至26,784,000股。 2002年9月19日，公司更名为宁波富邦精业集团股份有限公司。2003年9月17日，经公司2003年度第一次临时股东大会决议通过，按每10股转增2股的比例进行资本公积转增股本，共转增股本18,576,000股。转增后公司股本总数为111,456,000.00元，折111,456,000股（每股面值1元），其中已流通股份：A股32,140,800股。 公司属制造业。经营范围：有色金属复合材料、新型合金材料、铝及铝合金板、带、箔及制品、铝型材产品的制造、加工；汽车修理、塑料制品及汽车配件加工（限分公司经营）；机电设备（除汽车）、装卸机械、车辆配件、煤炭、纺织原料（除统一经营商品）、五金交电、建筑材料、金属材料、化工原料（除化学危险品）、橡胶制品、木材、百货、针纺织品的批发、零售、代购代销；公路货物运输；起重安装；装卸搬运；货物中转联运；仓储；货物堆场租赁；停车场；为船舶提供码头、水电服务（除外轮）；房地产开发。主要产品为铝板材、铝型材。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 (一)会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六)短期投资核算方法 1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按个别计价法计算确定。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (七)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3年以上的，按其余额的30%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (八)存货核算方法 1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。 2．存货按实际成本计价。 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按五五摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用，出租、出借包装物采用一次摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法惿用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (九)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 2．股权投资差额，合同规??了投资期限的，??投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投茁的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期劑由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的4%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-50 1.92-9.6 机器设备 5-20 4.8-19.2 运输工具 3-15 6.4-32 其他设备 5-22 4.36-19.2 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十一)在建工程核算方法 1．在建工程按实际成本核算。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计的价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。 3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十二)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 (十三)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十四)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十五)收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (十六)所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 三、税（费）项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 装卸业按3%的税率计缴，其他按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 公司本期无控股子公司及合营企业。 五、利润分配 根据2004年5月28日本公司2003年度股东大会确定的利润分配方案，2003年度利润不分配。 根据2005年2月28日本公司四届八次董事会通过的利润分配和资本公积转增股本的预案，按2004年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,025,683.06元，按5%计提法定公益金1,012,841.53元，以2004年12月31日股本总数111,456,000.00股为基数，每10股送红股1.3股，每10股派发现金红利0.35元(含税)；以每10股转增0.7股的比例进行资本公积金转增股本。 六、会计报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1.货币资金 期末数31,158,625.04 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 现金 51,705.62 39,394.50 银行存款 23,606,919.42 21,773,312.93 其他货币资金 7,500,000.00 900,000.00 合 计 31,158,625.04 22,712,707.43 (2)其他货币资金主要系为开具银行承兑汇票而存出的保证金。 2.短期投资 期末数580,129.92 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 600,000.00 19,870.08 580,129.92 合 计 600,000.00 19,870.08 580,129.92 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 基金投资 390,986.31 2,973.04 388,013.27 合 计 390,986.31 2,973.04 388,013.27 (2)短期投资——基金投资 基金名称 份 额 期末数 期末市价 盛利精选基金 300,000.00 300,000.00 286,020.00 中国优势基金 296,751.00 300,000.00 294,109.92 小计 596,751.00 600,000.00 580,129.92 (3)短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 价值回升转回 基金投资 2,973.04 19,870.08 小 计 2,973.04 19,870.08 项 目 期末数 其他原因转出 基金投资 2,973.04 19,870.08 小 计 2,973.04 19,870.08 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 基金投资期末市价选自于各基金管理有限公司提供的2004年12月31日基金份额净值信息。 (4)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收票据 期末数15,548,341.62 (1)明细情况 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,548,341.62 10,616,066.42 合 计 15,548,341.62 10,616,066.42 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 4.应收股利 期末数849,846.00 (1)明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 宁波中华纸业有限公司 849,846.00 5,849,846.00 合 计 849,846.00 5,849,846.00 (2)金额较大的款项性质和内容说明 2003年度，宁波中华纸业有限公司董事会通过决议，分配截至2002年12月31日的留存利润，本公司按投资比例2.5%可分得现金红利10,849,846.00元。2003年及2004年11月，本公司合计收到分红款10,000,000.00元。截至2004年12月31日，尚有应收该公司股利849,846.00元。 5.应收账款 期末数12,941,877.96 (1)账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 13,498,207.58 99.02 674,910.39 12,823,297.19 1-2年 123,176.75 0.90 12,317.68 110,859.07 3年以上 11,031.00 0.08 3,309.30 7,721.70 合 计 13,632,415.33 100.00 690,537.37 12,941,877.96 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 11,321,112.13 95.72 566,055.61 10,755,056.52 1-2年 279,883.19 2.37 27,988.32 251,894.87 2-3年 226,670.77 1.91 45,334.15 181,336.62 合 计 11,827,666.09 100.00 639,378.08 11,188,288.01 (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为5,679,558.31元，占应收账款账面余额的41.66%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 6.其他应收款 期末数1,311,991.64 (1)账龄分析 期末数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 1,174,007.75 84.15 58,700.40 1,115,307.35 1-2年 205,141.80 14.70 20,514.18 184,627.62 2-3年 8,300.70 0.59 1,660.14 6,640.56 3年以上 7,737.30 0.56 2,321.19 5,416.11 合 计 1,395,187.55 100.00 83,195.91 1,311,991.64 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 811,259.15 88.22 40,562.96 770,696.19 1-2年 21,415.70 2.33 2,141.57 19,274.13 2-3年 23,215.00 2.52 4,643.00 18,572.00 3年以上 63,652.92 6.93 19,095.87 44,557.05 合 计 919,542.77 100.00 66,443.40 853,099.37 (2)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为912,900.00元，占其他应收款账面余额的65.43%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 7.预付账款 期末数6,638,677.51 (1)账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 6,638,677.51 100.00 1,668,992.25 100.00 合 计 6,638,677.51 100.00 1,668,992.25 100.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 8.存货 期末数71,634,069.33 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,664,689.13 28,664,689.13 库存商品 16,824,503.78 16,824,503.78 低值易耗品 1,983,266.06 1,983,266.06 在产品及自制半成品 24,161,610.36 24,161,610.36 合 计 71,634,069.33 71,634,069.33 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,793,246.57 14,793,246.57 库存商品 5,874,328.15 5,874,328.15 低值易耗品 1,118,693.90 1,118,693.90 在产品及自制半成品 21,253,252.94 21,253,252.94 合 计 43,039,521.56 43,039,521.56 (2)本期存货的取得方式为自制或外购。 (3)上述存货未用于债务担保。 (4)存货可变现净值确定依据的说明 期末存货可变现净值系参照期末市场交易价格确定。经检查，期末存货无可变现净值低于账面成本的情况，故本期无需计提存货跌价准备。 9.待摊费用 期末数133,063.42 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 64,384.24 34,583.22 尚未摊销完毕 报刊费 28,064.88 35,414.60 尚未摊销完毕 其他 40,614.30 66,664.80 尚未摊销完毕 合 计 133,063.42 136,662.62 10.长期股权投资 期末数51,510,592.89 (1)明细情况 期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 51,510,592.89 51,510,592.89 合 计 51,510,592.89 51,510,592.89 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 51,510,592.89 51,510,592.89 合 计 51,510,592.89 51,510,592.89 (2)成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 投资 期 初 单位名称 比例 期限 数 宁波中华纸业有限公司 2.50% 40.7年 47,310,592.89 交通银行 0.022% 4,200,000.00 小 计 51,510,592.89 被投资 本期 本期 期 末 单位名称 增加 减少 数 宁波中华纸业有限公司 47,310,592.89 交通银行 4,200,000.00 小 计 51,510,592.89 (3)长期投资减值准备 经检查，期末长期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提长期投资减值准备。 11.固定资产原价 期末数312,640,990.51 (1)明细情况 类 别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 148,906,936.00 63,731,536.35 机器设备 46,634,767.88 52,480,225.67 运输工具 2,185,951.60 656.00 其他设备 7,074.64 1,632,044.58 合 计 197,734,730.12 117,844,462.60 类 别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,470,532.00 210,167,940.35 机器设备 79,677.00 99,035,316.55 运输工具 348,288.21 1,838,319.39 其他设备 39,705.00 1,599,414.22 合 计 2,938,202.21 312,640,990.51 (2)本期增加数中包括从在建工程完工转入的115,619,981.09元。 (3)本期减少数均系固定资产出售。 (4)经营租出固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 34,896,245.11 2,148,673.51 小 计 34,896,245.11 2,148,673.51 类 别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 32,747,571.60 小 计 32,747,571.60 (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类 别 账面原值 累计折旧 房屋及建筑物 90,000.00 89,820.00 机器设备 777,712.17 741,522.46 运输工具 582,986.00 572,653.76 其他设备 244,884.00 244,501.31 小 计 1,695,582.17 1,648,497.53 类 别 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 180.00 机器设备 36,189.71 运输工具 10,332.24 其他设备 382.69 小 计 47,084.64 (6)期末固定资产中有原值为21,425,230.03元的房屋建筑物用于银行借款抵押，详见本会计报表附注八(二)之说明。 (7)期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明期初尚未办妥产权过户手续的房屋建筑物原值为129,537,444.23元，其中原值为12,066,197.00元的房屋系从宁波亨润铝业有限公司购入，本期已办妥产权过户手续；原值为116,008,925.23元的房屋系铝材厂扩建项目暂估结转固定资产。 期末尚未办妥产权过户手续的房屋建筑物原值为129,806,563.43元，其中：原值为128,344,241.43元的房屋系铝材厂扩建项目暂估结转的固定资产，尚未办妥产权过户手续。 12．累计折旧 期末数18,808,357.36 类 别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 4,182,419.21 4,045,405.69 机器设备 3,284,844.22 5,591,716.67 运输工具 1,247,373.94 266,306.68 其他设备 4,701.78 767,347.84 合 计 8,719,339.15 10,670,776.88 类 别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 222,739.28 8,005,085.62 机器设备 44,773.18 8,831,787.71 运输工具 306,238.21 1,207,442.41 其他设备 8,008.00 764,041.62 合 计 581,758.67 18,808,357.36 13．固定资产净值 期末数293,832,633.15 类 别 期末数 期初数 房屋及建筑物 202,162,854.73 144,724,516.79 机器设备 90,203,528.84 43,349,923.66 运输工具 630,876.98 938,577.66 其他设备 835,372.60 2,372.86 合 计 293,832,633.15 189,015,390.97 14．固定资产减值准备 期末数0.00 经检查，期末固定资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故本期不需计提固定资产减值准备。 15.在建工程 期末数242,652.00 (1)明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 水污染监控系统 233,302.00 233,302.00 煤气管道改进 9,350.00 9,350.00 合 计 242,652.00 242,652.00 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 铝材厂扩建项目 84,110,069.08 84,110,069.08 水污染监控系统 煤气管道改进 合 计 84,110,069.08 84,110,069.08 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本 期 本期转入 增 加 固定资产 铝材厂扩建项目 84,110,069.08 31,509,912.01 115,619,981.09 水污染监控系统 233,302.00 煤气管道改进 9,350.00 合 计 84,110,069.08 31,752,564.01 115,619,981.09 工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占 来源 预算的比例 铝材厂扩建项目 借款及其他 1.65亿 162.62% 水污染监控系统 233,302.00 煤气管道改进 9,350.00 合 计 242,652.00 (3)借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 铝材厂扩建项目 3,035,013.77 2,621,598.37 5,656,612.14 小 计 3,035,013.77 2,621,598.37 5,656,612.14 工程名称 本期 期末数 资本化率 其他减少 铝材厂扩建项目 5.50% 小 计 (4)在建工程减值准备情况 经检查，期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故期末不需计提在建工程减值准备。 16.无形资产 期末数17,278,436.91 (1)明细情况 期末数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 17,278,436.91 17,278,436.91 合 计 17,278,436.91 17,278,436.91 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 17,701,655.67 17,701,655.67 合 计 17,701,655.67 17,701,655.67 (2)无形资产增减变动情况 种类 取得 原 始 期 初 本期 方式 金 额 数 增加 土地使用权 出让 18,786,725.50 17,701,655.67 合计 18,786,725.50 17,701,655.67 种类 本期 本 期 期 末 累计 剩余 转出 摊 销 余 额 摊销金额 摊销期限 土地使用权 423,218.76 17,278,436.91 3,740,150.59 35.2-41.5年 合计 423,218.76 17,278,436.91 3,740,150.59 (3)经检查，期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况,故本期不需计提无形资产减值准备。 (4)期末无形资产中有原值为18,786,725.50元的土地使用权用于银行借款抵押，详见本会计报表附注八(二)之说明。 (5)期初及本期新增无形资产是否办妥产权过户手续的说明期初尚未办妥产权过户手续的土地使用权原始金额为12,718,658.00元，本期已办妥过户手续。 17.长期待摊费用 期末数34,240.17 项 目 原始 期初 本期 本 期 发生额 数 增加 摊 销 装修费 136,962.00 61,632.57 27,392.40 合 计 136,962.00 61,632.57 27,392.40 项 目 期末 累计 剩余 数 摊销额 摊销期限 装修费 34,240.17 102,721.83 16个月 合 计 34,240.17 102,721.83 18.短期借款 期末数209,000,000.00 (1)明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 35,000,000.00 保证借款 174,000,000.00 172,000,000.00 合 计 209,000,000.00 172,000,000.00 (2)无逾期借款。 19.应付票据 期末数19,000,000.00 (1)明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,000,000.00 3,000,000.00 合 计 19,000,000.00 3,000,000.00 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 20.应付账款 期末数39,870,873.87 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额应付账款。 21.预收账款 期末数2,116,247.09 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄1年以上的大额预收账款。 22．应付工资 期末数1,044,163.43 根据宁波市财政局及宁波市劳动局审批的本公司2004年工效挂钩企业工资总额清算表，经税务审核批准，期末应付工效挂钩工资为1,044,163.43元。 23.应付股利 期末数456,623.86 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 宁波市交通投资开发公司 286,000.00 286,000.00 宁波保税区晶盛发展有限公司 50,000.00 50,000.00 深圳国中安投资有限公司 72.01 72.01 北京紫龙电子有限公司 60.00 60.00 职工股 28,981.20 28,981.20 社会公众股 91,510.65 91,510.65 合 计 456,623.86 456,623.86 (2)欠付主要投资者股利的原因说明 期末余额系本公司上市前股权未集中托管，部分股东未及时领取股利等原因形成的应付未付股利。 24.应交税金 期末数6,157,882.64 税 种 期末数 期初数 法定税率 增值税 2,040,436.14 82,988.39 17% 营业税 17,372.04 15,045.88 应税收入的3%或5% 城市维护建设税 150,814.28 540.94 应缴流转税税额的7% 企业所得税 3,948,010.18 应纳税所得额的33% 个人所得税 1,250.00 2,298.10 税法规定税率 合 计 6,157,882.64 100,873.31 25．其他应交款 期末数215,186.84 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 76,337.52 309.12 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 138,849.32 24,822.99 按收入的0.1%计缴 合 计 215,186.84 25,132.11 26.其他应付款 期末数1,225,102.13 (1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 (2)无账龄3年以上的大额其他应付账款。 27.预提费用 期末数666,686.60 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 435,578.75 371,715.80 应计未付 水电费 231,107.85 208,766.47 应计未付 合计 666,686.60 580,482.27 28.一年内到期的长期负债 期末数0.00 类 别 期末数 期初数 长期借款 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 29.长期借款 期末数60,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 保证借款 60,000,000.00 60,000,000.00 合 计 60,000,000.00 60,000,000.00 30.递延税款贷项 期末数8,515,985.28 (1)明细项目 项 目 期末数 期初数 尚未转回的时间性差异影响所得税 8,515,985.28 8,734,343.88 合 计 8,515,985.28 8,734,343.88 (2)递延税款贷项相关说明详见本会计报表附注十一(一)之说明。 31.股本 期末数111,456,000.00 (1)明细情况 项 目 期初数 配股 送股 国家拥有股份 (一) 1．发 境内法人持有股份 起人 外资法人持有股份 尚 股份 未 其他 流 2．募集法人股 79,315,200.00 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 79,315,200.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 32,140,800.00 2．境内上市的外资股 已 3．境外上市的外资股 流 4．其他 通 股 已流通股份合计 32,140,800.00 份 (三)股份总数 111,456,000.00 本期增减变动（+，-） 项 目 公积金 期末数 其他 小计 转股 国家拥有股份 (一) 1．发 境内法人持有股份 起人 外资法人持有股份 尚 股份 未 其他 流 2．募集法人股 79,315,200.00 通 3．内部职工股 股 4．优先股 份 5．其他 未上市流通股份合计 79,315,200.00 (二) 1．境内上市的人民币普通股 32,140,800.00 2．境内上市的外资股 已 3．境外上市的外资股 流 4．其他 通 股 已流通股份合计 32,140,800.00 份 (三)股份总数 111,456,000.00 (2)其他说明 本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司的股权中的大部分已被冻结，详见本会计报表附注十一（四）之说明。 32.资本公积 期末数11,385,348.27 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 8,664,000.00 8,664,000.00 其他资本公积 2,721,348.27 2,721,348.27 合 计 11,385,348.27 11,385,348.27 33.盈余公积 期末数11,454,974.53 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,538,528.842,025,683.06 5,564,211.90 法定公益金 3,254,792.481,012,841.53 4,267,634.01 任意盈余公积 1,623,128.62 1,623,128.62 合 计 8,416,449.943,038,524.59 11,454,974.53 (2)期初盈余公积8,416,449.94元，与上年年末数9,081,688.06元差异665,238.12元，详见本会计报表附注十一(一)之说明。 (3)盈余公积本期增加3,038,524.59元，详见本会计报表附注六(一)34(2) 1)之说明。 34.未分配利润 期末数 21,130,103.02 (1)明细情况 期初数 3,911,797.00 加：本期增加 20,256,830.61 减：本期减少 3,038,524.59 期末数 21,130,103.02 (2)其他说明 1)未分配利润本期增加均系本期净利润转入；本期减少3,038,524.59元，系根据2005年2月28日本公司四届八次董事会通过的利润分配和资本公积转增股本的预案，按2004年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,025,683.06元，按5%计提法定公益金1,012,841.53元，合计3,038,524.59元。 2)期末数中包含拟分配现金股利3,900,960.00元。根据2005年2月28日本公司四届八次董事会通过的利润分配和资本公积转增股本的预案，决定分配现金股利3,900,960.00元。上述利润分配决议尚待股东大会审议通过。 3)期初未分配利润3,911,797.00元，与上年年末数差异3,769,682.68元，详见本会计报表附注十一(一)之说明。 (二)利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数458,545,881.32/402,961,323.36 (1)业务分部 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 铝材销售业务 453,150,859.79 259,025,091.03 仓储及其他业务 5,395,021.53 2,783,755.66 合 计 458,545,881.32 261,808,846.69 主营业务成本 铝材销售业务 399,678,751.31 229,559,369.58 仓储及其他业务 3,282,572.05 1,578,596.98 合 计 402,961,323.36 231,137,966.56 (2)地区分部 本公司主营业务收入均在浙江省实现，无经济环境不一致的情况，故地区分布列示从略。 (3)本期向前5名客户销售的收入总额为147,395,634.25元，占公司全部主营业务收入的32.14%。 2．主营业务税金及附加 本期数892,775.19 项 目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 169,834.81 62,232,29 按应税收入的3%、5%计缴 城市维护建设税 460,052.97 264,563.13 按应缴流转税税额的7%计缴 教育费附加 262,887.41 151,178.91 按应缴流转税税额的4%计缴 合 计 892,775.19 477,974.33 3.其他业务利润 本期数3,147,191.17 项 目 本期数 业务收入 业务支出 利 润 原料及废料销售收入 8,000,299.91 5,669,160.35 2,331,139.56 房屋出租收入 2,184,356.40 1,368,304.79 816,051.61 其他收入 合计 10,184,656.31 7,037,465.14 3,147,191.17 项 目 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 原料及废料销售收入 1,297,680.00 5,732.33 1,291,947.67 房屋出租收入 670,237.91 566,151.66 104,086.25 其他收入 1,038.60 1,038.60 合计 1,968,956.51 571,883.99 1,397,072.52 4.财务费用 本期数11,656,898.22 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 11,744,266.71[注] 9,137,450.83 减：利息收入 122,112.68 304,837.19 其他 34,744.19 14,576.34 合 计 11,656,898.22 8,847,189.98 [注]本期收到铝材厂技改项目贴息2,006,000.00元，已冲抵利息支出，详见附注十 一(三)之说明。 5.投资收益 本期数58,400.77 (1)明细情况 项 目 本期数 上年同期数 短期投资收益 78,270.85 计提的短期、长期投资减值准备 -19,870.08 31,097.88 成本法核算的被投资单位分配来的利润 5,048,653.12 合 计 58,400.77 5,079,751.00 (2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.营业外收入 本期数112,738.29 项 目 本期数 上年同期数 拆迁补偿净收益 26,467,708.72 水利建设基金返还 232,805.80 罚款收入 13,580.10 61,600.79 处置固定资产净收益 99,158.19 115,097.36 其他 2,000.00 合 计 112,738.29 26,879,212.67 7.营业外支出 本期数549,811.41 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 469,452.02 263,760.64 处置固定资产损失 15,388.73 6,525.12 罚款支出 52,531.16 3,147.20 其他 12,439.50 24.54 捐赠支出 3,000.00 合 计 549,811.41 276,457.50 (三)现金流量表项目注释 1.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 三个月以上的票据保证金存款 7,500,000.00 运输费 3,188,370.32 办公费 1,072,275.51 维修费 587,859.36 水电费 581,608.38 通讯费 356,068.63 交通费 343,531.50 业务招待费 362,297.15 董事会费 241,925.76 保险费 166,367.03 小 计 14,400,303.64 2．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 铝材厂扩建项目技改贴息 2,006,000.00 小 计 2,006,000.00 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 无存在控制关系的关联方。 2．不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本企业的关系 宁波富邦控股集团有限公司 本公司第一大股东 宁波双圆有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波云海宾馆有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润集团有限公司 受本公司第一大股东控制 宁波亨润家具有限公司 本公司第一大股东参股公司 宁波东方线材制品有限公司 受本公司第一大股东控制 (二)关联方交易情况 1.采购货物 关联方 本期数 名 称 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 5,038,711.74 市场价 小 计 5,038,711.74 关联方 上年同期数 名 称 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 4,288,115.57 市场价 小 计 4,288,115.57 [注]经本公司三届董事会第十二次会议审议批准，本公司于2002年5月31日与宁波双圆有限公司签订铝材购销协议。根据协议规定，本公司向宁波双圆有限公司提供铝圆片、平片，每年不超过1,500吨，占本公司总销售量的10%以内。宁波双圆有限公司向本公司提供铝材角料，每年不超过500吨，占本公司总采购量的3%以内。协议规定销售价格按照等价有偿、公允市价原则确定。协议有效期为三年。 2.销售货物 关联方 本期数 名称 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 14,504,232.15 市场价 小计 14,504,232.15 关联方 上年同期数 名称 金额 定价政策 宁波双圆有限公司 15,813,491.10 市场价 小计 15,813,491.10 3.其他关联方交易 (1)关联方担保事项 截至2004年12月31日，关联方为本公司银行借款、银行承兑汇票提供担保的情况如下： 单位：万元 担保单位 贷款金融机构 担保内容 宁波双圆有限公司 宁波市商业银行骆驼支行 短期银行借款 宁波双圆有限公司 交通银行宁波分行兴宁支行 短期银行借款 宁波双圆有限公司 宁波市商业银行江北支行 长期银行借款 宁波双圆有限公司 宁波市商业银行骆驼支行 长期银行借款 宁波双圆有限公司 中国工商银行宁波市鼓楼支行 短期银行借款 宁波云海宾馆 中国工商银行宁波市鼓楼支行 短期银行借款 宁波云海宾馆 上海浦东发展银行宁波分行 短期银行借款 宁波云海宾馆 中国工商银行宁波市鼓楼支行 短期银行借款 宁波双圆有限公司 宁波亨润家具有限公司 交通银行宁波分行大河支行 短期银行借款 宁波亨润家具有限公司 宁波市商业银行海曙支行 短期银行借款 宁波亨润家具有限公司 中国建设银行宁波市第二支行 短期银行借款 宁波亨润家具有限公司 兴业银行宁波分行 短期银行借款 宁波亨润家具有限公司 宁波市商业银行海曙支行 短期银行借款 宁波亨润集团有限公司 宁波亨润家具有限公司 中国工商银行宁波市鼓楼支行 短期银行借款 宁波市科技园区开发有限公司 宁波亨润集团有限公司 交通银行宁波分行兴宁支行 短期银行借款 小 计 宁波亨润家具有限公司 兴业银行宁波分行 银行承兑汇票[注1] 宁波双圆有限公司 上海浦东发展银行宁波分行 银行承兑汇票[注2] 小 计 合 计 担保单位 担保金额 借款及票据到期日 宁波双圆有限公司 500 2005.06.07 宁波双圆有限公司 3,000 2005.05.07 宁波双圆有限公司 1,500 2006.09.26 宁波双圆有限公司 4,500 2007.03.17 宁波双圆有限公司 500 2005.04.20 宁波云海宾馆 3,500 2005.05.10 宁波云海宾馆 1,000 2005.02.12 宁波云海宾馆 500 2005.04.20 宁波双圆有限公司 宁波亨润家具有限公司 1,500 2005.03.13 宁波亨润家具有限公司 500 2005.02.10 宁波亨润家具有限公司 900 2005.11.28 宁波亨润家具有限公司 500 2005.06.06 宁波亨润家具有限公司 1,000 2005.07.22 宁波亨润集团有限公司 宁波亨润家具有限公司 1,000 2005.07.22 宁波市科技园区开发有限公司 宁波亨润集团有限公司 500 2005.04.26 小 计 20,900 宁波亨润家具有限公司 900 2005.06.09 宁波双圆有限公司 1,000 2005.05.08 小 计 1,900 合 计 22,800 [注1]宁波亨润家具有限公司为本公司向兴业银行宁波分行申请签发最高额为1,000万元的银行承兑汇票提供担保，担保期限为2004年12月8日至2005年12月8日。截至2004年12月31日，本公司在该担保项下申请签发银行承兑汇票900万元，并交付保证金450万元，该银行承兑汇票的签发日期为2004年12月9日，到期日为2005年6月9日。 [注2]宁波双圆有限公司为本公司向上海浦东发展银行宁波分行申请签署一系列承兑协议提供最高额为1,000万元的担保，最高额的计算方法为承兑汇票金额扣除实际交付的保证金部分。截至2004年12月31日，本公司在该担保项下申请签发银行承兑汇票1,000万元，并交付保证金300万元，该银行承兑汇票的签发日期为2004年11月8日，到期日为2005年5月8日。 (2)租赁事项 2003年12月26日，本公司与宁波东方线材制品有限公司签订《厂房租赁合同》，本公司将座落于宁波市骆驼机电工业园区的厂房（建筑面积24,000平方米）租赁给该公司，租赁期限为2003年12月至2005年12月，年租金120万元。本公司已收到2004年度的厂房租赁租金120万元，账列其他业务收入。 (3)关键管理人员报酬 2004年度本公司共有关键管理人员5人，均在本公司领取报酬，2004年度报酬总额65万元，其中5-10万元2人，10-20万元3人。 2003年度本公司共有关键管理人员4人，均在本公司领取报酬，2003年度报酬总额59万元，其中5-10万元1人，10-20万元3人。 2004年度 报酬档次 5－10万元 10－20万元 人 数 2人 3人 2003年度 报酬档次 5－10万元 10－20万元 人 数 1人 3人 八、或有事项 公司提供的各种债务担保如下： (一)截至2004年12月31日，公司为关联方以外单位提供的保证担保： 被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额(万元) 宁波市科技园区开发有限公司 中国银行宁波市分行 5,000 小 计 5,000 被担保单位 借款到期日 备注 宁波市科技园区开发有限公司 2006.04.06 [注1] 小 计 [注1] 2003年11月，本公司与宁波市科技园区开发有限公司续签《互为担保协议》，双方互为对方提供信用担保，各方为对方向金融机构提供信用担保的最高贷款余额为人民币6,000万元。互保协议执行期为一年（2003年12月-2004年11月）。 截至2004年12月31日，本公司实际为宁波市科技园区开发有限公司向银行借款5,000万元提供担保，宁波市科技园区开发有限公司实际为本公司3,500万元贷款提供担保。 (二)截至2004年12月31日，本公司财产抵押情况： 被担保单位 抵押物 抵押权人 本公司 庄桥房屋及土地 中国建设银行宁波市第二支行 本公司 新马路、大通北路 房屋及土地 中国建设银行宁波市第二支行 本公司 鄞县房屋及土地 中国工商银行宁波市鼓楼支行 小计 抵押物 被担保单位 账面原值 账面净值 本公司 12,116,497.16 10,068,664.23 本公司 1,321,996.37 1,078,044.73 本公司 26,773,462.00 25,815,904.20 小计 40,211,955.53 36,962,613.16 担保 借款 被担保单位 借款金额 到期日 备注 本公司 900万元 2005.04.18 本公司 600万元 2005.07.29 [注1] 本公司 2,000万元 2005.11.24 [注2] 小计 3,500万元 [注1] 2004年7月9日，本公司与中国建设银行宁波市第二支行签订抵押合同，以位于新马路、大通北路的房屋及土地使用权为抵押，在2004年7月21日至2007年7月2日期间取得最高额为700万元的借款额度，截至2004年12月31日，本公司在该合同项下取得借款600万元，借款期限自2004年7月30日至2005年7月29日。 [注2] 2004年9月30日，本公司与中国工商银行宁波市鼓楼支行签订《最高额抵押合同》，以位于鄞县钟公庙后庙村房屋及土地使用权为抵押，在2004年9月30日至2009年9月30日期间取得最高额为2,250万元的借款额度，截至2004年12月31日，本公司在该合同项下取得借款2,000万元，期限自2004年10月11日至2005年11月24。 九、承诺事项 无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2005年2月28日，本公司四届八次董事会通过了利润分配和资本公积转增股本的预案，按2004年度实现净利润的10%计提法定盈余公积金2,025,683.06元，按5%计提法定公益金1,012,841.53元，以2004年12月31日股本总数111,456,000.00股为基数，每10股送红股1.3股，每10股派发现金红利0.35元(含税)；以每10股转增0.7股的比例进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待股东大会审议通过。 十一、其他重要事项 (一) 2003年5月12日，本公司因市政拆迁，获拆迁补偿净收益26,467,708.72元，列2003年度“营业外收入”科目。 根据宁波市地税局征收管理分局财税业务联系卡(2003)甬地税税联字第00136号文及公司2003年度所得税汇算清缴结果，本公司2003年内取得的拆迁补偿收益26,467,708.72元应计缴的所得税8,734,343.88元,可在重置土地及房屋折旧年限内分期缴纳，应作为“递延税款贷项”单独核算。以该项拆迁补偿收益为计税基础，因公司2003年初有尚未弥补的亏损，本公司弥补亏损后已相应计提所得税4,299,423.08元，应补提所得税费用4,434,920.80元，并将调整后的“应交税金-应交所得税”余额8,734,343.88元转至“递延税款贷项”核算。上述调整已采用追溯调整法，调增了2003年度“所得税”科目4,434,920.80元，调减了“应交税金-应交所得税”科目4,299,423.08元，调增了“递延税款贷项”科目8,734,343.88元，调减了“盈余公积”科目665,238.12元，调减了“未分配利润”科目3,769,682.68元。2004年年初未分配利润相应调减了3,769,682.68元。 2004年内，本公司重置房屋已全部达到可使用状态，转入“固定资产”科目核算，该重置房屋折旧年限为40年，本期按该年限将递延税款218,358.60元转入“应交税金”科目，期末“递延税款”科目余额为8,515,985.28元。 (二) 2004年5月28日，本公司2003年度股东大会审议通过了关于公司符合增发社会公众股(A股)条件及拟申请增发社会公众股(A股)的议案，决议申请增发不超过2,500万股境内上市人民币普通股(A股)，每股面值1元。增发决议的有效期为一年，本次增发A股完成后公司未分配利润由新老股东共享。 (三) 2004年12月20日，经宁波市经济委员会、宁波市财政局甬经投资(2004)448号《关于下达宁波市百家重点企业技术改造项目2004年度第二批贴息资金的通知》批准，本公司收到铝材厂扩建项目技改贴息200.60万元。因本公司铝材厂扩建项目于2003年至2004年11月期间陆续达到可使用状态，故截至2004年11月30日，已全部完工转入固定资产核算，本公司于2004年12月收到的技改贴息200.60万元冲减“财务费用-利息支出”科目。 (四)本公司第三大股东上海雄龙科技有限公司持有本公司非流通社会法人股1,607.04万股(占公司总股本的14.42%)，因该公司未参加1999年度工商年检,被工商行政管理部门吊销营业执照。2001年12月，在北京市恒金电器销售中心诉北京雄龙科技集团借款纠纷案中，北京市第一中级人民法院依法判决北京雄龙科技集团偿还北京市恒金电器销售中心款项，并冻结了其所持本公司股份中的1,467.84万股(其中1,200万股已质押)。2004年11月16日，北京市第一中级人民法院发出了协助执行通知书，上述股权继续冻结，期限截至2005年5月14日止。 另在上海雄龙科技有限公司因购销合同欠款被广州保税区新英广国际贸易有限公司起诉案中，经2004年8月29日上海市第一中级人民法院(2001)沪一中执行字第746号《民事裁定书》裁定，准许上海雄龙科技有限公司以其所持本公司1,607.04万股社会法人股转让后低偿债务，上海雄龙科技有限公司已与宁波众鑫印染有限公司签订《法人股转让协议书》，约定以1,400万元价款转让上述股权。截至2004年12月31日，双方尚未在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理股权转让手续。 (五)为进一步调整公司资产结构，改善财务状况，夯实主业，经公司三届董事会第十七次会议批准，公司于2002年11月20日与宁波市工业投资有限公司签订《股权转让协议》，将公司拥有的宁波金港信托投资有限责任公司350万股股权转让给宁波市工业投资有限公司，转让价格为560万元。上述股权转让款已全额收到。公司对宁波金港信托投资有限责任公司股权转让的产权过户手续已于2004年9月17日办妥。 (六)根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号----非经常性损益》（2004年修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为+，损失为-）： 项 目 2004年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 资产、其他长期资产产生的损益 83,769.46 各种形式的政府补贴 2,006,000.00 短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格 的金融机构获得的短期投资损益外） 78,270.85 各项非经常性营业外收入、支出 -520,842.58 小 计 1,647,197.73 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） 357,749.02 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 非经常性损益净额 1,289,448.71 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁波富邦精业集团股份有限公司董事会 2005年2月28日 资产负债表 2004年12月31日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 资 产 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 3 应收股利 4 4 应收利息 5 应收账款 5 6 其他应收款 6 7 预付账款 7 8 应收补贴款 9 存货 8 10 待摊费用 9 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 10 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 减：累计折旧 12 40 固定资产净值 13 41 减：固定资产减值准备 14 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 15 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 长期待摊费用 17 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资 产 期末数 流动资产： 货币资金 31,158,625.04 短期投资 580,129.92 应收票据 15,548,341.62 应收股利 849,846.00 应收利息 应收账款 12,941,877.96 其他应收款 1,311,991.64 预付账款 6,638,677.51 应收补贴款 存货 71,634,069.33 待摊费用 133,063.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 140,796,622.44 长期投资： 长期股权投资 51,510,592.89 长期债权投资 长期投资合计 51,510,592.89 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 312,640,990.51 减：累计折旧 18,808,357.36 固定资产净值 293,832,633.15 减：固定资产减值准备 固定资产净额 293,832,633.15 工程物资 在建工程 242,652.00 固定资产清理 固定资产合计 294,075,285.15 无形资产及其他资产： 无形资产 17,278,436.91 长期待摊费用 34,240.17 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,312,677.08 递延税项： 递延税款借项 资产总计 503,695,177.56 资 产 期初数 流动资产： 货币资金 22,712,707.43 短期投资 388,013.27 应收票据 10,616,066.42 应收股利 5,849,846.00 应收利息 应收账款 11,188,288.01 其他应收款 853,099.37 预付账款 1,668,992.25 应收补贴款 存货 43,039,521.56 待摊费用 136,662.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 96,453,196.93 长期投资： 长期股权投资 51,510,592.89 长期债权投资 长期投资合计 51,510,592.89 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 197,734,730.12 减：累计折旧 8,719,339.15 固定资产净值 189,015,390.97 减：固定资产减值准备 固定资产净额 189,015,390.97 工程物资 在建工程 84,110,069.08 固定资产清理 固定资产合计 273,125,460.05 无形资产及其他资产： 无形资产 17,701,655.67 长期待摊费用 61,632.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,763,288.24 递延税项： 递延税款借项 资产总计 438,852,538.11 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 资产负债表（续表） 2004年12月31日 会企01表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 负债和股东权益 期末数 号 次 流动负债： 短期借款 18 68 209,000,000.00 应付票据 19 69 19,000,000.00 应付账款 20 70 39,870,873.87 预收账款 21 71 2,116,247.09 应付工资 22 72 1,044,163.43 应付福利费 73 应付股利 23 74 456,623.86 应交税金 24 75 6,157,882.64 其他应交款 25 80 215,186.84 其他应付款 26 81 1,225,102.13 预提费用 27 82 666,686.60 预计负债 83 一年内到期的长期负债 28 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 279,752,766.46 长期负债： 长期借款 29 101 60,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 30 111 8,515,985.28 负债合计 114 348,268,751.74 股东权益： 股本 31 115 111,456,000.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 111,456,000.00 资本公积 32 118 11,385,348.27 盈余公积 33 119 11,454,974.53 其中：法定公益金 120 4,267,634.01 未分配利润 34 122 21,130,103.02 其中：拟分配现金股利 123 3,900,960.00 股东权益合计 129 155,426,425.82 负债和股东权益总计 135 503,695,177.56 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 172,000,000.00 应付票据 3,000,000.00 应付账款 36,662,356.29 预收账款 5,630,074.92 应付工资 应付福利费 应付股利 456,623.86 应交税金 100,873.31 其他应交款 25,132.11 其他应付款 1,493,056.26 预提费用 580,482.27 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 234,948,599.02 长期负债： 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 8,734,343.88 负债合计 303,682,942.90 股东权益： 股本 111,456,000.00 减：已归还投资 股本净额 111,456,000.00 资本公积 11,385,348.27 盈余公积 8,416,449.94 其中：法定公益金 3,254,792.48 未分配利润 3,911,797.00 其中：拟分配现金股利 股东权益合计 135,169,595.21 负债和股东权益总计 438,852,538.11 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 利润及利润分配表 2004年度 会企02表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 行 项 目 本期数 号 次 一、主营业务收入 1 1 458,545,881.32 减：主营业务成本 1 4 402,961,323.36 主营业务税金及附加 2 5 892,775.19 二、主营业务利润 10 54,691,782.77 加：其他业务利润 3 11 3,147,191.17 减：营业费用 14 3,940,427.82 管理费用 15 16,205,678.67 财务费用 4 16 11,656,898.22 三、营业利润 18 26,035,969.23 加：投资收益 5 19 58,400.77 补贴收入 22 营业外收入 6 23 112,738.29 减：营业外支出 7 25 549,811.41 四、利润总额 27 25,657,296.88 减：所得税 28 5,400,466.27 少数股东损益 29 五、净利润 30 20,256,830.61 加：年初未分配利润 31 3,911,797.00 其他转入 32 六、可供分配利润 33 24,168,627.61 减：提取法定盈余公积 35 2,025,683.06 提取法定公益金 36 1,012,841.53 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 21,130,103.02 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 21,130,103.02 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 261,808,846.69 减：主营业务成本 231,137,966.56 主营业务税金及附加 477,974.33 二、主营业务利润 30,192,905.80 加：其他业务利润 1,397,072.52 减：营业费用 1,971,674.26 管理费用 11,798,725.46 财务费用 8,847,189.98 三、营业利润 8,972,388.62 加：投资收益 5,079,751.00 补贴收入 营业外收入 26,879,212.67 减：营业外支出 276,457.50 四、利润总额 40,654,894.79 减：所得税 8,734,343.88 少数股东损益 五、净利润 31,920,550.91 加：年初未分配利润 -27,318,436.79 其他转入 六、可供分配利润 4,602,114.12 减：提取法定盈余公积 460,211.41 提取法定公益金 230,105.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 3,911,797.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 3,911,797.00 利润表补充资料： 项 目 上年同期数 本期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表 2004年度 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 10 购买商品、接受劳务支付的现金 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 1 14 现金流出小计 19 经营活动产生的现金流量净额 20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 25 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 30 现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 取得借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 2 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 533,789,677.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,197,936.50 现金流入小计 535,987,613.71 购买商品、接受劳务支付的现金 492,212,963.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12,783,547.25 支付的各项税费 8,293,576.12 支付的其他与经营活动有关的现金 17,628,243.49 现金流出小计 530,918,329.90 经营活动产生的现金流量净额 5,069,283.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 381,395.92 取得投资收益所收到的现金 5,009,590.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 2,427,515.48 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 197,410.49 现金流入小计 8,015,912.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 20,613,810.19 现金 投资所支付的现金 600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 21,213,810.19 投资活动产生的现金流量净额 -13,197,897.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 280,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,006,000.00 现金流入小计 282,006,000.00 偿还债务所支付的现金 258,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,931,468.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 272,931,468.29 筹资活动产生的现金流量净额 9,074,531.71 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 945,917.61 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 现金流量表（续表） 2004年度 会企03表 编制单位：宁波富邦精业集团股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 20,256,830.61 加：计提的资产减值准备 58 84,808.84 固定资产折旧 59 10,670,776.88 无形资产摊销 60 423,218.76 长期待摊费用摊销 61 27,392.40 待摊费用减少(减：增加) 64 3,599.20 预提费用增加(减：减少) 65 22,341.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减： 66 -83,769.46 收益) 固定资产报废损失 67 财务费用 68 10,245,620.19 投资损失(减：收益) 69 -75,297.81 递延税款贷项(减：借项) 70 -218,358.60 存货的减少(减：增加) 71 -34,301,090.12 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 -19,682,354.48 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 17,695,566.02 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 5,069,283.81 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 23,658,625.04 减：现金的期初余额 80 22,712,707.43 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 945,917.61 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心 会计机构负责人：岳培青 资产减值准备明细表 2004年 编制单位:宁波富邦精业集团股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期 项目 期初余额 增加数 坏账准备合计 705,821.48 67,911.80 其中：应收账款 639,378.08 51,159.29 其他应收款 66,443.40 16,752.51 短期投资跌价准备合计 2,973.04 16,897.04 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 708,794.52 84,808.84 本期减少数 项目 期末余额 合计 坏账准备合计 773,733.28 其中：应收账款 690,537.37 其他应收款 83,195.91 短期投资跌价准备合计 19,870.08 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 793,603.36 法定代表人：郑锦浩 主管会计工作的负责人：宋汉心会计机构负责人：岳培青 异常变动项目情况说明 单位：人民币元 项目名称 2004年末 2003年末 货币资金 31,158,625.04 22,712,707.43 应收票据 15,548,341.62 10,616,066.42 预付账款 6,638,677.51 1,668,992.25 存货 71,634,069.33 43,039,521.56 应付票据 19,000,000.00 3,000,000.00 应交税金 6,157,882.64 100,873.31 盈余公积 11,454,974.53 8,416,449.94 总资产 503,695,177.56 438,852,538.11 2004年 2003年 主营业务利润 54,691,782.77 30,192,905.80 净利润 20,256,830.61 31,920,550.91 现金及现金等 945,917.61 -9,204,401.11 价物净增加额 股东权益 155,426,425.82 135,169,595.21 项目名称 增减额 增减幅度(%) 货币资金 8,445,917.61 37.19 应收票据 4,932,275.20 46.46 预付账款 4,969,685.26 297.77 存货 28,594,547.77 66.44 应付票据 16,000,000.00 533.33 应交税金 6,057009.33 6004.57 盈余公积 3,038,524.59 36.10 总资产 64,842,639.45 14.78 增减额 增减幅度(%) 主营业务利润 24,498,876.97 81.14 净利润 -11,663,720.30 -36.54 现金及现金等 10,150,318.72 不适用 价物净增加额 股东权益 20,256,830.61 14.99 （1）货币资金变化的主要原因是年末应收账款集中收回所致； （2）应收票据变化的主要原因是主营业务收入增加所致； （3）预付账款变化的主要原因是采购原材料所致； （4）存货的变化的主要原因是产能扩大、品种增多后增加库存原材料、半成品、和产成品所致； （5）应付票据变化的主要原因是采购原材料所致； （6）应交税金变化的主要原因是应交未交所得税及增值税所致； （7）盈余公积变化的主要原因是本期从净利润中提取所致； （8）总资产变化的主要原因是铝材扩建技改项目投产后产能扩大增加存货等流动资金所致； （9）主营业务利润变化的主要原因是产能扩大后铝材销售增加所致； (10)净利润变化的主要原因是2003年度非经常性收益占净利润比重较大所致； (11)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是减少项目投资所致； (12)股东权益变化的主要原因是本期实现利润所致。 附表： 2004年度宁波富邦精业集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 资金占用方与上市公司的关 公司代码 公司简称 资金占用方 系 A B C D 600768 宁波富邦 宁波双圆有限公司 同受本公司第一大股东控制 合计 相对应的会计报 资金占用期末 公司代码 公司简称 表科目 时点金额 A B E1 F1 E2 F2 600768 宁波富邦 应收账款 - 合计 - 资金占用期初 资金占用借方 公司代码 公司简称 时点金额 累计发生额 A B E3 F3 E4 F4 600768 宁波富邦 - 2,038.12 合计 - 2,038.12 资金占用贷方 公司代码 公司简称 占用方式 占用原因 备注 累计发生额 A B E5 F5 G H I 600768 宁波富邦 2,038.12 采购及销售 生产 合计 2,038.12 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱炳有 中国注册会计师：戴炳坤 中国注册会计师：胡晓群 |
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