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　　凌源钢铁股份有限公司第二届监事会第九次会议决议公告

　　凌源钢铁股份有限公司第二届监事会第九次会议于2005 年2 月25 日在公司办公楼三楼会议室召开，会议由监事于福柱先生主持，应到监事6 人，实到6人，会议的召开符合《公司法》和本公司《章程》规定。会议经表决一致通过了以下事项：

　　1、公司2004 年度报告正文及摘要。

　　2、2004 年度监事会工作报告。

　　3、关于与凌源钢铁集团有限责任公司及其子公司签订2005 年度关联交易协议的议案。

　　4、关于凌钢集团所属经营性子公司2005 年度对本公司产品分销计划的议案。

　　5、关于2005 年度凌钢集团公司所属子公司为本公司提供备件材料和服务计划的议案。

　　上述3、4、5 项议案的关联交易价格总体上体现了市场化的原则，协议价格是公允的，不存在损害公司利益的情况。

　　6、关于会计政策、会计估计变更的意见。

　　报告期内，公司董事会根据财政部、国家税务总局财税[2004]153 号《关于落实振兴东北老工业基地企业所得税优惠政策的通知》和财税［2005］17 号《关于东北老工业基地资产折旧与摊销政策执行口径的通知》规定，将2004 年7 月1 日前购置且尚未折旧完的固定资产(房屋、建筑物除外)，自2004 年7 月1 日起，在尚未折旧年限的基础上按40％的比例缩短折旧年限；2004 年7 月1 日后新购置的固定资产(房屋、建筑物除外)，按公司正在执行的折旧年限缩短40%。

　　由于会计估计变更2004 年下半年增提折旧2718 万元，减少净利润1821 万元。我们认为，上述会计估计变更是结合公司的实际情况作出的，符合《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定，符合国家关于振兴东北老工业基地的有关政策，程序合法，不存在利用会计政策、会计估计变更调节利润的情况。

　　凌源钢铁股份有限公司监事会

　　2005 年2 月25 日