深圳市中金岭南有色金属股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.02.26 16:02 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 △本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 △没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 △深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 △公司董事长李进明先生、董事总经理张水鉴先生、主管会计工作的总会计师兼计财部经理储虎先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长签署： 李进明 日期：二○○五年二月二十四日 目 录 第一节、公司基本情况简介 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股本变动和股东情况 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节、公司治理结构 第六节、股东大会情况简介 第七节、董事会报告 第八节、监事会报告 第九节、重要事项 第十节、财务报告 第十一节、备查文件目录 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（缩写：中金岭南）公司法定英文名称：SHENZHEN ZHONGJIN LINGNAN NONFEMET COMPANY LIMITED（缩写：NONFEMET） 2、公司法定代表人姓名：欧显华 3、公司董事会秘书：彭玲 证券事务代表：黄建民 联系地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 电 话：（0755）83474800-236 传 真：（0755）83474889 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司办公地址：深圳市福田区车公庙深南大道6013号中国有色大厦24楼 公司邮政编码：518040 公司国际互联网网址：www.nonfemet.com 公司电子信箱：[email protected] 5、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 6、公司年报备置地点：公司董事会秘书室 7、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：中金岭南 公司股票代码：000060 8、公司首次注册登记日期：1984年9月1日 公司首次注册登记地点：深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011009894 税务登记号码：（国税）440301192206336（地税）440304192206336 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地点：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 项目 金额（单位：人民币元） 利润总额 199,367,935.70 净利润 136,887,367.77 扣除非经常性损益后的净利润 141,665,753.77 主营业务利润 851,731,554.18 其他业务利润 8,620,237.94 营业利润 229,743,473.94 投资收益 -27,851,495.48 补贴收入 2,152,929.00 营业外收支净额 -4,676,971.76 经营活动产生的现金流量净额 453,698,634.09 现金及现金等价物净增减额 81,670,922.41 注：报告期扣除非经常性损益的项目和涉及的金额 2004年度非经常性损益金额为-4,778,386元，具体项目如下： 项 目 2004年度 补贴收入 2,152,929.00 营业外收入 5,962,617.09 营业外支出 (10,639,588.85) 坏帐准备转回 1,894,505.12 短期投资收益 (2,916,944.41) 处置长期股权投资损失 (809,645.89) 所得税影响 (446,602.21) 少数股东应占份额影响 24,344.15 合 计 (4,778,386.00) （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 2004年 主营业务收入 3,548,421,522.94 净利润 136,887,367.77 扣除非经营性损益后的净利润 141,665,753.77 总资产 4,947,273,864.24 股东权益（不含少数股东权益） 1,214,085,087.85 每股收益（摊薄） 0.32 每股收益（加权） 0.32 每股净资产 2.81 调整后每股净资产 2.64 每股经营活动产生的现金流量净额 1.05 净资产收益率（％）（摊薄） 11.27 净资产收益率（％）（加权） 11.73 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％ 11.67 （摊薄）） 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％） 12.14 （加权） 经营活动产生的现金流量净额 453,698,634.09 项 目 2003年 主营业务收入 2,835,575,021.45 净利润 60,176,226.20 扣除非经营性损益后的净利润 49,954,428.24 总资产 4,814,598,445.99 股东权益（不含少数股东权益） 1,119,981,059.75 每股收益（摊薄） 0.14 每股收益（加权） 0.14 每股净资产 2.59 调整后每股净资产 2.38 每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 净资产收益率（％）（摊薄） 5.37 净资产收益率（％）（加权） 5.40 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％ 4.46 （摊薄）） 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％） 4.48 （加权） 经营活动产生的现金流量净额 287,987,460.46 项 目 2002年 主营业务收入 2,684,977,297.09 净利润 45,612,882.93 扣除非经营性损益后的净利润 39,524,517.24 总资产 4,631,882,210.00 股东权益（不含少数股东权益） 1,084,407,253.63 每股收益（摊薄） 0.11 每股收益（加权） 0.11 每股净资产 2.51 调整后每股净资产 2.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.90 净资产收益率（％）（摊薄） 4.21 净资产收益率（％）（加权） 4.30 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％ 3.64 （摊薄）） 扣除非经营性损益后的净资产收益率（％） 3.72 （加权） 经营活动产生的现金流量净额 388,941,133.83 （三）利润表附表 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70.15% 73.00% 营业利润 18.92% 19.69% 净利润 11.27% 11.73% 扣除非经常性损益后的利润 11.67% 12.14% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.97 1.97 营业利润 0.53 0.53 净利润 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的利润 0.33 0.33 注：利润表附表按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求编制。 （四）报告期内股东权益变动情况 项 目 期 初 增 加 股本 432,000,000.00 - 资本公积金 483,508,345.13 720,000.00 盈余公积金 137,819,636.86 27,377,473.56 其中：公益金 38,614,950.83 13,688,736.78 未分配利润 65,658,229.37 136,887,367.77 外币报表折算差额 994,848.39 - 股东权益合计 1,119,981,059.75 164,984,841.33 项 目 减 少 期 末 股本 - 432,000,000.00 资本公积金 - 484,228,345.13 盈余公积金 - 165,197,110.42 其中：公益金 - 52,303,687.61 未分配利润 70,577,473.56 131,968,123.58 外币报表折算差额 303,339.67 691,508.72 股东权益合计 70,880,813.23 1,214,085,087.85 变动原因： 1、资本公积金增加的原因是本公司按权益法核算的联营企业-深圳市金洲精工科技股份有限公司,因专项拨款项目完成后形成的资产，增加资本公积2,880,000元，本公司按持股比例25%计算应享有份额720,000元所形成的； 2、盈余公积金增加的原因是根据本公司章程及董事会提议的2004年度利润分配预案，按本年度净利润的10%计提法定盈余公积，按本年度净利润的10%计提公益金所形成的； 3、未分配利润增加的原因是本年度实现净利润，减少的原因是提取了法定盈余公积和法定公益金、分配2003年度股利； 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 （单位：股） 项目 本次变动增减（+，—） 本次变动 前 公积金 配股 送股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 214,200,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 205,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 205,200,000 三、股份总数 432,000,000 项目 本次变动增减（+，—） 本次变动 后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 214,200,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 12,600,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 226,800,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 205,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 205,200,000 三、股份总数 432,000,000 (二)股票发行与上市情况 1、报告期止的前三年内，公司未发行股票及衍生证券。 2、报告期内公司股份总数与结构未发生变化。 3、公司没有现存内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、截止2004年12月31日，公司股东总数为80,448户。 2、前十名股东持股情况：（单位：股） 报告期末股东总数 80,448户 前十名股东持股情况 年度内 股东名称（全称） 年末持股数量 增减 广东省广晟资产经营有限公司 201,600,000 广东广晟有色金属集团有限公司 12,600,000 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,225,548 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 5,370,585 全国社保基金一零一组合 5,256,382 深圳市创超佳实业有限公司 5,100,000 交通银行-安久证券投资基金 3,060,252 深圳市宝安宝利来实业有限公司 2,500,000 深圳市瑞富源投资有限公司 1,680,000 中国工商银行-安瑞证券投资基金 1,444,400 报告期末股东总数 80,448户 前十名股东持股情况 股份类别 股东名称（全称） 比例（％） （已流通或 未流通） 广东省广晟资产经营有限公司 46.66 未流通 广东广晟有色金属集团有限公司 2.92 未流通 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 1.90 已流通 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 1.24 已流通 全国社保基金一零一组合 1.22 已流通 深圳市创超佳实业有限公司 1.18 未流通 交通银行-安久证券投资基金 0.71 已流通 深圳市宝安宝利来实业有限公司 0.58 未流通 深圳市瑞富源投资有限公司 0.39 未流通 中国工商银行-安瑞证券投资基金 0.33 已流通 报告期末股东总数 80,448户 前十名股东持股情况 质押或冻结的 股东名称（全称） 股份数量 广东省广晟资产经营有限公司 100,800,000 广东广晟有色金属集团有限公司 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 全国社保基金一零一组合 深圳市创超佳实业有限公司 交通银行-安久证券投资基金 深圳市宝安宝利来实业有限公司 深圳市瑞富源投资有限公司 中国工商银行-安瑞证券投资基金 报告期末股东总数 80,448户 前十名股东持股情况 股东性质（国有 股东名称（全称） 股东或外资股 东） 广东省广晟资产经营有限公司 国有股东 广东广晟有色金属集团有限公司 国有股东 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 流通股 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 流通股 全国社保基金一零一组合 流通股 深圳市创超佳实业有限公司 定向法人股 交通银行-安久证券投资基金 流通股 深圳市宝安宝利来实业有限公司 定向法人股 深圳市瑞富源投资有限公司 定向法人股 中国工商银行-安瑞证券投资基金 流通股 注：（1）公司第二大股东广东广晟有色金属集团有限公司是公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司的全资子公司。 （2）报告期本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司将持有的本公司20160万股国家股中的10080万股（占本公司总股本的23.33%）继续质押给中国光大银行深圳分行玉泉路办事处，该质押登记手续在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 8,225,548 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 5,370,585 全国社保基金一零一组合 5,256,382 交通银行-安久证券投资基金 3,060,252 中国工商银行-安瑞证券投资基金 1,444,400 交通银行-汉兴证券投资基金 1,199,908 中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 679,562 交通银行-普惠证券投资基金 587,880 招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普300指数 439,636 证券投资基金 交通银行-金鹰中小盘精选证券投资基金 400,000 第四大流通股股东“交通银行 -安久证券投资基金”和第 五大流通股股东“中国工商银 行-安瑞证券投资基金”同 上述股东关联关系或一致行动的说明 属“华安基金管理公司”。本 公司未知其他前十名流通 股股东之间是否存在关联关系 或《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的 一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资基金 A股 中国银行-海富通收益增长证券投资基金 A股 全国社保基金一零一组合 A股 交通银行-安久证券投资基金 A股 中国工商银行-安瑞证券投资基金 A股 交通银行-汉兴证券投资基金 A股 中国工商银行-融通深证100指数证券投资基金 A股 交通银行-普惠证券投资基金 A股 招商银行股份有限公司-长城久泰中信标普300指数 A股 证券投资基金 交通银行-金鹰中小盘精选证券投资基金 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 3、控股股东及实际控制人情况介绍 本公司第一大股东广东省广晟资产经营有限公司成立于1999年10月，是广东省政府授权经营的资产经营公司，为国有独资企业，注册地址为：广州市东山区明月一路9号凯旋华美达大酒店15楼，法定代表人李进明，注册资本人民币10亿元，经营范围为：资产管理和运营，股权管理和运营，投资经营，投资收益的管理及再投资；广东省国资管理部门授权的其他业务。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事、高管人员基本情况 姓名 职务 性 年龄 别 欧显华 董事长 男 60 郑耀明 副董事长 男 59 王志高 董 事 男 62 李进明 董 事 男 52 何一平 董 事 男 48 倪 旭 董 事 男 60 张水鉴 董事总经理 男 48 郭 勇 董 事 男 50 刘协广 董 事 男 57 黄伯云 独立董事 男 59 杨传耕 独立董事 男 62 隋广军 独立董事 男 43 陈 平 独立董事 男 39 张建军 独立董事 男 40 马建华 监事会召集人 男 42 何 勇 监 事 男 44 丁荣培 监 事 男 61 李夏林 职工监事 男 43 郑文达 职工监事 男 40 周加和 副总经理 男 59 董保玉 副总经理 男 49 刘侦德 副总经理 男 51 蔡国强 副总经理 男 53 储 虎 总助财务经理 男 42 彭 玲 董事会秘书 女 39 年初持股 年末持股 姓名 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 欧显华 2002.1～2005.1 0 0 郑耀明 2002.1～2005.1 30000 30000 王志高 2002.1～2005.1 0 0 李进明 2002.1～2005.1 0 0 何一平 2002.1～2005.1 0 0 倪 旭 2002.1～2005.1 90000 90000 张水鉴 2002.1～2005.1 0 0 郭 勇 2002.1～2005.1 141000 146000 买入 刘协广 2002.1～2005.1 0 0 黄伯云 2003.6～2005.1 0 0 杨传耕 2002.6～2005.1 0 0 隋广军 2002.6～2005.1 0 0 陈 平 2002.6～2005.1 0 0 张建军 2003.6～2005.1 0 0 马建华 2002.1～2005.1 0 0 何 勇 2002.1～2005.1 0 0 丁荣培 2002.1～2005.1 0 0 李夏林 2003.4～2005.1 16000 16000 郑文达 2003.4～2005.1 3000 3000 周加和 2002.1～2005.1 0 0 董保玉 2002.1～2005.1 0 0 刘侦德 2002.1～2005.1 0 0 蔡国强 2002.1～2005.1 30000 30000 储 虎 2002.1～2005.1 0 0 彭 玲 2002.1～2005.1 56700 56700 注：在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 欧显华 广东省广晟资产经营有限公司 董事长、党委书记 李进明 广东省广晟资产经营有限公司 董事长、党委书记 王志高 广东省广晟资产经营有限公司 董事、总经理 何一平 广东省广晟资产经营有限公司 董事、副总经理 倪旭 广东省广晟资产经营有限公司 董事 刘协广 广东广晟有色金属集团有限公司 董事、副总经理、党委副书记 马建华 广东省广晟资产经营有限公司 计划财务部副部长 何勇 广东省广晟资产经营有限公司 企业管理部副部长 丁荣培 中国有色金属工业广州公司 财务处处长 姓名 任职的股东名称 任职期间 欧显华 广东省广晟资产经营有限公司 1999年至2004年3月 李进明 广东省广晟资产经营有限公司 2004年3月至今 王志高 广东省广晟资产经营有限公司 1999年至2004年3月 何一平 广东省广晟资产经营有限公司 2000年至今 倪旭 广东省广晟资产经营有限公司 2002年至今 刘协广 广东广晟有色金属集团有限公司 2001年至今 马建华 广东省广晟资产经营有限公司 2002年至今 何勇 广东省广晟资产经营有限公司 1999年至今 丁荣培 中国有色金属工业广州公司 1999年起至2004年 是否领取 姓名 任职的股东名称 报酬、津贴 欧显华 广东省广晟资产经营有限公司 是 李进明 广东省广晟资产经营有限公司 是 王志高 广东省广晟资产经营有限公司 是 何一平 广东省广晟资产经营有限公司 是 倪旭 广东省广晟资产经营有限公司 否 刘协广 广东广晟有色金属集团有限公司 是 马建华 广东省广晟资产经营有限公司 是 何勇 广东省广晟资产经营有限公司 是 丁荣培 中国有色金属工业广州公司 是 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职和兼职情况 1、主要工作经历： 欧显华：历任军委空军司令部通信部副部长、部长，广东国际合作（集团）公司副总经理、党组成员，广东省电子工业总公司总经理、党组成员。1999年12月至2004年3月任广东省广晟资产经营有限公司董事长、党委书记。 郑耀明：历任江西贵溪冶炼厂党委副书记兼纪委书记、副厂长，铜陵有色金属公司副经理兼金隆公司总经理、党委书记，广东韶关岭南铅锌集团公司董事总经理、党委委员，本公司董事总经理。2002年1月至报告期末任本公司党委书记。 王志高：历任广州军区司令部企业管理局副局长，广州军区东山宾馆总经理，广州军区后勤部企业管理局副局长，广州军区后勤部东风企业管理局局长。1999年12月至2004年3月任广东省广晟资产经营有限公司董事、总经理。 李进明：历任广东省纪委第三纪检监察室正处级副主任，广东省纪委第三纪检监察室副厅级主任,广东省广晟资产经营有限公司董事、党委副书记、副总经理。2004年3月起任广晟资产经营有限公司董事长、党委书记。 何一平：历任深圳远望城多媒体电脑软件公司总经理助理兼经理部经理，深圳远望技工贸公司副总经理、总经理。2000年6月起任广东省广晟资产经营有限公司董事、副总经理。 倪旭：历任广州有色金属研究院副院长，中国有色金属工业广州公司党组成员、副经理，中国有色金属工业深圳公司党委书记、副总经理，本公司党委书记、总经理。2002年2月起任广东省广晟资产经营有限公司董事。 张水鉴：历任江铜实业总公司副总经理，深圳江铜南方总公司总经理，江西铜业公司副经理、江西铜业股份有限公司董事、副总经理，本公司副总经理。2002年1月起任本公司董事总经理、党委副书记。 郭勇：历任中国有色金属工业广州公司行政处副处长，广东省有色进出口公司副总经理，中国有色金属工业深圳公司总经理办公室主任、总经理助理，香港东方鑫源集团公司副总经理，本公司副总经理。2002年1月至报告期末任本公司纪委书记兼工会主席。 刘协广：历任中国有色金属工业广州公司党组成员、纪检组长兼人事处长，中国有色金属工业广州公司党组成员、副经理、纪检组长。2001年起任广东广晟有色金属集团有限公司董事、副总经理、党委副书记。 黄伯云：留学美国Lowa State University材料科学与工程系获硕士、博士学位，并在美国University of Tennessee材料科学与工程系从事博士后研究。现任国家863高技术新材料领域专家委员会主任、中国工程院院士、中南大学校长。 杨传耕：历任深圳市地质局局长，深圳市政府办公厅副主任、主任，深圳市政府市长助理兼办公厅主任，深圳市政府经济协作办公室主任，深圳市委驻深工委书记、巡视员。现退休。 隋广军：教授，博士生导师。历任暨南大学特区港澳经济研究所副所长，暨南大学企业管理系系主任、管理学院常务副院长，暨南大学管理学院院长，东方思维企业管理研究中心主任、MBA教育中心主任，应用经济学博士后流动站站长。2004年9月起任广东外语外贸大学副校长。 陈平：教授，博士生导师。历任中山大学岭南学院国际贸易金融系副主任、主任、经济研究所所长。2001年9月起任中山大学岭南学院副院长。 张建军：教授，历任江西财经大学会计学院副院长教授、鹏元资信评估有限公司副总裁。2001年5月起任深圳大学经济学院院长。 马建华：历任南方工贸总公司计划财务处处长，广东省广晟资产经营有限公司计划财务部副部长，广东汕丰企业集团公司代理总经理。2002年1月起任广东省广晟资产经营有限公司财务总监管理办公室主任、计划财务部副部长。 何勇：历任海军南海舰队司令部参谋，广东省军区助理员、科长、经理，广晟公司企业管理部部长助理。1999年起任广东省广晟资产经营有限公司企业管理部副部长。 丁荣培：历任哈尔滨东北轻合金加工厂会计师，广东有色金属加工厂副科长、会计师、中国有色金属工业广州公司财务处科长、副处长。1999年至2004年7月任中国有色金属工业广州公司财务处处长。 李夏林：历任韶关冶炼厂熔炼分厂调度室调度长，韶关冶炼厂熔炼分厂技术组组长，韶关冶炼厂熔炼分厂副厂长，韶关冶炼厂调度室副主任，韶关冶炼厂副厂长，韶关冶炼厂厂长。2004年5月至报告期末任本公司总经理助理。 郑文达：历任凡口铅锌矿坑口一工区副区长，凡口铅锌矿坑口生产技术科科长，凡口铅锌矿工程管理处处长。1999年5月至报告期末任凡口铅锌矿矿长。 周加和：历任凡口铅锌矿副矿长，广东岭南铅锌集团有限公司董事、党委委员、副总经理。1999年4月至报告期末任本公司副总经理。 董保玉：历任广州军区后勤部生产管理部综合计划处处长，广东省铁路集团有限公司粤铁经济发展公司经理，广东省广晟资产经营有限公司人力资源部部长。2002年1月至报告期末任本公司副总经理。 刘侦德：历任凡口铅锌矿选矿厂副厂长、厂长，凡口铅锌矿生产矿长助理，凡口铅锌矿常务副矿长、矿长，广东岭南铅锌集团有限公司副总经理，本公司韶关分公司副总经理。2002年1月起任本公司副总经理。 蔡国强：历任广东省惠阳地区钢厂车间主任，惠阳地区冶金局副科长、劳服副经理，深圳金粤铝制品有限公司总经理，深圳中金实业股份有限公司总经理助理兼企业管理部经理、副总经理。1999年4月至报告期末任本公司副总经理。 储虎：历任金隆铜业有限公司财务计划部部长，中国有色金属（香港）集团公司财务部副总经理、中国有色金属（香港）财务有限公司副总经理、香港东方鑫源（集团）有限公司财务部总经理。2002年8月至报告期末任本公司总经理助理、计划财务部经理。 彭玲：历任深圳市中金实业股份有限公司股改办副主任，董事会秘书兼股权管理部副经理、总经理办公室副主任、策划部副经理。2002年3月起任本公司董事会秘书兼证券部经理。 2、在除股东单位外的其他单位的任职和兼职情况： 姓 名 任职、兼职单位 与本公司关系 广晟投资发展有限公司 广晟公司之子公司 李进明董事 广州广晟数码技术有限公司 广晟公司之子公司 深圳市广晟投资发展有限公司 广晟公司之子公司 广晟投资发展有限公司 广晟公司之子公司 何一平董事 东莞广晟商贸有限责任公司 广晟公司之子公司 广州市国晟置业有限公司 广晟公司之子公司 刘协广董事 广东有色博泰实业公司 广晟有色公司之子公司 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 郑耀明副董事长 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 深圳市中金建筑工程公司 中金联合之子公司 香港深业有色金属有限公司 本公司控股子公司 张水鉴董事总经理 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 郭勇董事 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 深圳市瀚详投资控股有限公司 无关联 杨传耕独立董事 深圳市创想科技有限公司 无关联 南方航空 无关联 隋广军独立董事 一致药业 无关联 深物业 无关联 张建军独立董事 南玻控股 无关联 深圳市中金岭南先进材料有限公司 本公司控股子公司 李夏林职工监事 深圳市中金高能电池材料有限公司 本公司控股子公司 深圳市中金岭南科技有限公司 本公司控股子公司 董保玉副总经理 深圳市中金岭南先进材料有限公司 本公司控股子公司 刘侦德副总经理 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 本公司控股子公司 深圳金鹰出租汽车有限公司 本公司控股子公司 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 蔡国强副总经理 深圳市中金建筑工程公司 中金联合之子公司 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司参股子公司 深圳市中金高能电池材料有限公司 本公司控股子公司 深圳市中金岭南科技有限公司 本公司控股子公司 深圳市中金岭南先进材料有限公司 本公司控股子公司 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 本公司控股子公司 深圳华加日铝业有限公司 本公司控股子公司 储虎总经理助理 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 兼计财部经理 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 本公司控股子公司 司 深圳市中金岭南有色金属进出口有限 本公司全资子公司 公司 广州华立颜料化工实业公司 本公司参股子公司 彭玲董事会秘书 深圳市有色金属财务有限公司 本公司控股子公司 姓 名 任职、兼职单位 职务 广晟投资发展有限公司 董事长 李进明董事 广州广晟数码技术有限公司 董事长 深圳市广晟投资发展有限公司 董事长 广晟投资发展有限公司 董事 何一平董事 东莞广晟商贸有限责任公司 董事长 广州市国晟置业有限公司 董事长 刘协广董事 广东有色博泰实业公司 董事长 深圳华加日铝业有限公司 董事长 郑耀明副董事长 深圳市有色金属财务有限公司 董事长 深圳市中金建筑工程公司 董事长 香港深业有色金属有限公司 董事长 张水鉴董事总经理 深圳市有色金属财务有限公司 董事 郭勇董事 深圳市有色金属财务有限公司 董事 深圳市瀚详投资控股有限公司 副总经理 杨传耕独立董事 深圳市创想科技有限公司 副董事长 南方航空 独立董事 隋广军独立董事 一致药业 独立董事 深物业 独立董事 张建军独立董事 南玻控股 独立董事 深圳市中金岭南先进材料有限公司 董事 李夏林职工监事 深圳市中金高能电池材料有限公司 董事长 深圳市中金岭南科技有限公司 董事长 董保玉副总经理 深圳市中金岭南先进材料有限公司 董事长 刘侦德副总经理 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 董事长 深圳金鹰出租汽车有限公司 董事长 深圳华加日铝业有限公司 董事 蔡国强副总经理 深圳市中金建筑工程公司 董事 深圳市金洲精工科技股份有限公司 董事 深圳市中金高能电池材料有限公司 董事 深圳市中金岭南科技有限公司 董事 深圳市中金岭南先进材料有限公司 董事 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 董事 深圳华加日铝业有限公司 董事 储虎总经理助理 深圳市有色金属财务有限公司 董事 兼计财部经理 广东韶关市中金岭南金属材料有限公 董事 司 深圳市中金岭南有色金属进出口有限 董事 公司 广州华立颜料化工实业公司 监事 彭玲董事会秘书 深圳市有色金属财务有限公司 监事 （三）年度报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员年度报酬决策程序和确定依据： 公司高级管理人员的报酬是根据省市有关工资政策及公司效益情况，由董事会制订的。年度报酬分为岗位（职务）工资和效益（风险）工资两部分。岗位（职务）工资按岗位确定，效益（风险）工资直接与经济效益挂钩，按完成年度利润指标情况提取。 2、报告期公司董事、监事及高级管理人员中有12人在公司领取报酬，其年度报酬总额为432.4万元，金额最高的三名董事、监事年度报酬总额138万元,金额最高的三名高级管理人员年度报酬总额为124万元。年度报酬的分类情况如下：40万元～50万元区间的有3人，30万元～40万元区间的有7人，20万元～30万元区间的有2人。 3、报告期独立董事的年津贴为2万元人民币，独立董事参加董事会、股东大会及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使其他职责时发生的必要费用由公司另行支付。 （四）董事、监事及高级管理人员变动情况 2005年1月26日经公司职工代表大会代表团团长会议选举张伟健、姚锐红为公司职工监事，郑文达、李夏林不再担任本公司职工监事。公告刊登在2005年1月29日《中国证券报》、《证券时报》。 2005年1月28日公司二零零五年第一次临时股东大会审议通过《公司第四届董事会候选人提名议案》、《公司第四届监事会候选人提名议案》。选举本公司第四届董事会成员为：李进明、钟金松、何一平、刘协广、郑耀明、张水鉴、郭勇、杨传耕、隋广军、陈平、张建军（其中杨传耕、隋广军、陈平、张建军为公司独立董事）。选举本公司第四届监事会股东监事为：马建华、何勇、黎锦坤。经股东大会选举产生的股东监事马建华、何勇、黎锦坤以及经公司职工代表大会代表团团长会议选举产生的职工监事张伟健、姚锐红共同组成公司第四届监事会。公告刊登在2005年1月29日《中国证券报》、《证券时报》。 公司第四届第一次董事会选举李进明先生为董事长，聘任张水鉴先生任总经理，董保玉先生任常务副总经理，刘侦德先生、郑文达先生任副总经理，储虎先生任总会计师，李夏林先生任总工程师，陈克生先生任总经济师，彭玲女士任董事会秘书。公司第四届第一次监事会选举马建华先生为监事会召集人。公告刊登在2005年2月1日《中国证券报》、《证券时报》。 第四届董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 李进明 董事长 男 52 2005.1.28～2008.1.28 钟金松 董事 男 52 2005.1.28～2008.1.28 何一平 董事 男 48 2005.1.28～2008.1.28 刘协广 董事 男 57 2005.1.28～2008.1.28 郑耀明 董事 男 59 2005.1.28～2008.1.28 张水鉴 董事总经理 男 48 2005.1.28～2008.1.28 董事 郭勇 男 50 2005.1.28～2008.1.28 党委书记 杨传耕 独立董事 男 62 2005.1.28～2008.1.28 隋广军 独立董事 男 43 2005.1.28～2008.1.28 陈平 独立董事 男 39 2005.1.28～2008.1.28 张建军 独立董事 男 40 2005.1.28～2008.1.28 马建华 监事会召集人 男 42 2005.1.28～2008.1.28 何勇 监事 男 44 2005.1.28～2008.1.28 黎锦坤 监事 男 40 2005.1.28～2008.1.28 张伟健 职工监事 男 42 2005.1.28～2008.1.28 姚锐红 职工监事 男 52 2005.1.28～2008.1.28 董保玉 常务副总经理 男 49 2005.1.28～2008.1.28 刘侦德 副总经理 男 51 2005.1.28～2008.1.28 蔡国强 纪委书记 男 53 2005.1.28～2008.1.28 郑文达 副总经理 男 40 2005.1.28～2008.1.28 储虎 总会计师 男 42 2005.1.28～2008.1.28 李夏林 总工程师 男 42 2005.1.28～2008.1.28 陈克生 总经济师 男 41 2005.1.28～2008.1.28 彭玲 董事会秘书 女 39 2005.1.28～2008.1.28 年初持股数 年末持股数 姓名 变动原因 （股） （股） 李进明 钟金松 何一平 刘协广 郑耀明 30,000 30,000 张水鉴 郭勇 141,000 146,000 买入 杨传耕 隋广军 陈平 张建军 马建华 何勇 黎锦坤 张伟健 姚锐红 董保玉 刘侦德 蔡国强 30,000 30,000 郑文达 3,000 3,000 储虎 李夏林 16,000 16,000 陈克生 彭玲 56,700 56,700 (五)本年度员工情况 公司截止2004年12月31日共有在职职工8441人。拥有各类经营管理人才1440人，其中生产管理人员561人，财务人员147名，市场营销人员111人，其它各类管理人员621名。享受国务院政府特殊津贴人员11人。具有专业技术职称的各类人员2291人，具有高级专业技术职称人员208名（其中教授级高级工程师15人），具有中级专业技术职称人员914名，具有初级专业技术职称人员1169名。离退休职工4332人。 公司拥有大中专以上学历人员2762人，占职工总人数比例32.72%，其中研究生以上学历人员32人，大学本科学历732人，大专学历1220人，中专学历778人。 五、公司治理结构 （一）公司的治理情况 公司积极按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市规则》、《规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等法律法规规定，在实践中不断完善公司法人治理结构，制订并认真执行《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理暂行规定》等内部控制制度，不断修订和完善各项内部控制制度，努力维护公司及全体股东的合法权益。 报告期本公司按照证监会（2003）56号文件精神，解除了为关联方深圳市金洲精工科技股份有限公司银行借款提供的担保。 报告期公司尚未建立董事会各专门委员会。 （二）独立董事履行职责情况 报告期公司董事会独立董事占董事会全体董事总数达到了三分之一，符合中国证监会《在上市公司中建立独立董事制度》的有关要求。五名独立董事分别具备会计、新材料、地质采矿、经济、管理专业背景。 公司独立董事认真参加董事会会议，独立履行职责，对公司重大关联交易、公司提名董事监事的程序及侯选人任职资格等重大事项行使特别职权，发表了独立董事意见，积极维护公司的整体利益，保护了公司中小股东的合法权益。 1、独立董事出席会议情况： 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席(次) 委托出席(次) 董事会次数 黄伯云 6 0 5 杨传耕 6 4 2 隋广军 6 4 2 陈平 6 4 1 张建军 6 6 0 独立董事姓名 缺席(次) 备注 黄伯云 1 因事出差 杨传耕 0 因事出差 隋广军 0 因事出差 陈平 1 因事出差 张建军 0 1、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期五位独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 （三）本公司与控股股东在人事、财务、资产是分开的，机构、业务也是各自独立的。 1、在人员方面，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪金，没有在股东单位任职及领取报酬；公司财务人员没有在关联公司兼职；公司具有独立的人事、劳动及工资管理体系。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，工业产权、商标、专利技术等无形资产由本公司拥有，公司拥有独立的采购生产销售系统，无法避免的关联交易均遵循市场公正、公平的原则，股东大会对有关关联交易进行表决时，严格执行公司章程规定的回避制度。 3、在财务方面，公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，没有与控股股东共用银行帐户，公司依法独立纳税。 4、在机构方面，本公司的生产、销售、采购、劳动、人事及工资管理、行政、综合等经营管理部门均独立于控股股东，没有发生控股股东干预本公司经营管理决策的情况。本公司拥有自己独立的日常办公场所，与控股股东在不同场所办公。 5、在业务方面，本公司独立完成原材料采购或产品销售，无须通过控股股东。不存在对控股股东或其他关联单位的其他依赖性。本公司主要从事有色金属铅锌的采矿、选矿和冶炼，与控股股东或其控股的其他关联单位分属不同产品，不存在同业竞争。 (四)报告期公司高级管理人员年度薪酬中的岗位工资与职务挂钩，效益工资由董事会考评与公司经营业绩挂钩。公司未建立股权激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）报告期内召开的年度股东大会情况 公司二零零三年年度股东大会于2004年4月12日在深圳市深南大道6013号中国有色大厦26楼公司会议室举行，会议通知以公告形式刊登在2004年3月10日《中国证券报》和《证券时报》。到会股东及股东代表共13人，代表股份数231130802股，占公司有表决权的总股份的53.50%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由公司董事会召集，董事长欧显华先生主持，广东华商律师事物所崔宏川律师现场见证。会议以记名投票表决方式逐项审议通过了《2003年度董事会报告》、《2003年度监事会报告》、《2003年度财务报告》、《2003年度利润分配预案》、《2003年年报及年报摘要》、《关于修改公司章程的议案》。股东大会决议公告刊登在2004年4月13日《中国证券报》、《证券时报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 报告期公司无董事、监事选举、更换情况。公司在2005年1月28日进行董事会、监事会的换届选举，有关情况见前一章节“（四）董事、监事及高级管理人员变动情况”。 七、董事会报告 （一）公司报告期经营情况 公司为有色金属铅锌资源性工业企业，拥有国家级技术中心。公司铅锌精矿开采能力居全国第一，铅锌冶炼能力居全国第三。 公司主要产品包括：铅精矿、锌精矿、铅锌混合精矿、硫精矿、电铅、精锌、白银、精镉、锗锭、二氧化锗、铟锭、硫酸、硫酸锌、铅基合金、锌基合金、电池锌粉、电池钢带、铝型材、门窗幕墙等30多种产品。其中电铅、精锌为伦敦金属交易所（LME）注册商品，白银为伦敦贵金属协会（LBMA）注册商品。 2004年公司克服了原燃料价格上涨，进口精矿加工费低迷，煤电油运紧张诸多不利因素影响，精心组织生产，强化市场营销，生产经营保持了良好的发展形势。 报告期公司实现主营业务收入354,842.15万元，比上年同期283,557.50万元增长25.14%；实现净利润13,688.74万元，比上年同期6,017.62万元增长127.48%。全年累计出口创汇10,463万美元。 全年累计生产锌及锌制品170,604吨，比上年同期增加5.07%；生产电铅71,090吨，比上年同期增加1.40%；生产白银181,024公斤，比上年同期减少22.72%；生产镉锭997吨，比上年同期增加13.04%；生产铟锭13,000公斤，比上年同期减少18.75%；生产精矿铅44,668吨，比上年同期减少4.96%；生产精矿锌101,134吨，比上年同期减少1.16%；门窗及幕墙工程52.05万平方米，比上年同期增长10.41%；生产铝型材10,891吨，比上年同期减少11.68%；生产冲孔镀镍钢带952吨，比上年同期减少5.93%；生产电池锌粉3,014吨，比上年同期增长49.21%；生产铅钙合金4,161吨，比上年同期增长24.47%。 1、主营业务范围及生产经营情况 报告期公司主营业务范围仍为：有色金属铅锌的采、选、冶、加工及电池锌粉等储能材料生产、铝型材加工、幕墙安装工程、出租汽车营运、房地产开发等。 ①主营业务按业务分布列示：（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务成本 铅锌及制造工业 2,738,954,502.14 1,958,802,144.09 商贸行业 56,035,788.60 53,891,821.83 建材及装饰 602,671,046.07 539,465,667.73 运输行业 21,175,764.95 9,363,932.73 房地产行业 94,350,600.21 88,671,616.02 高新技术产品行业 155,540,999.38 133,696,144.73 其中：关联交易 1,679,481.40 1,579,351.04 集团内行业间相互抵 (120,307,178.41) (120,307,178.41) 销 合 计 3,548,421,522.94 2,663,584,148.72 行 业 主营业务毛利 毛利率（%） 铅锌及制造工业 780,152,358.05 28.48 商贸行业 2,143,966.77 3.83 建材及装饰 63,205,378.34 10.49 运输行业 11,811,832.22 55.78 房地产行业 5,678,984.19 6.02 高新技术产品行业 21,844,854.65 14.04 其中：关联交易 100,130.36 5.96 集团内行业间相互抵 - - 销 合 计 884,837,374.22 24.94 ②主营业务按产品分布列示：（单位：人民币元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 铅锌精矿产品 159,401,624.09 52,102,009.99 矿冶炼主产品（铅锌 2,479,042,098.18 1,928,079,368.73 银） 硫酸 106,882,265.99 56,647,150.11 无汞锌粉 40,961,586.94 35,297,858.36 冲孔镀镍钢带 48,325,400.75 40,736,340.82 铝型材 331,669,956.78 291,998,737.15 幕墙安装 271,001,089.29 247,466,930.58 运输服务收入 20,263,529.29 9,363,932.73 房地产 88,984,043.50 88,671,616.02 其他产品 198,302,132.53 109,632,408.63 合并抵销 (120,307,178.41) (120,307,178.41) 合 计 3,548,421,522.94 2,663,584,148.72 产 品 主营业务毛利 毛利率（%） 铅锌精矿产品 107,299,614.10 67.31 矿冶炼主产品（铅锌 550,962,729.45 22.22 银） 硫酸 50,235,115.88 47.00 无汞锌粉 5,663,728.58 13.83 冲孔镀镍钢带 7,589,059.93 15.70 铝型材 39,671,219.63 11.96 幕墙安装 23,534,158.71 8.68 运输服务收入 10,899,596.56 53.79 房地产 312,427.48 0.35 其他产品 89,968,303.86 45.37 合并抵销 - - 合 计 884,837,374.22 24.94 注：占主营业务10%以上的产品是铅锌精矿产品、冶炼主产品。 ③主营业务按地区分布列示：（单位：人民币元） 地区分布 主营业务收入 主营业务成本 境内：华南地区 3,500,322,606.18 2,634,131,246.23 境外：香港地区 896,173,100.41 877,527,086.14 集团内行业间相互抵销 (848,074,183.65) (848,074,183.65) 合 计 3,548,421,522.94 2,663,584,148.72 地区分布 主营业务毛利 毛利率 境内：华南地区 866,191,359.95 24.75 境外：香港地区 18,646,014.27 2.08 集团内行业间相互抵销 合 计 884,837,374.22 24.94 2、报告期公司主要控股子公司情况： 深圳华加日铝业有限公司，注册资本13,312.82万元，本公司所占股份55%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产26,693.88万元，净利润869.53万元。 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司，注册资本4,942万元，本公司直接和间接持有股份62.07%，主营业务为铝门窗及铝合金制品生产经营，总资产24,216.12万元，净利润23.08万元。 深圳市中金岭南科技有限公司注册资本5,000万元，本公司直接和间接持有股份100%，主营业务为无汞电池锌粉、铅钙合金等材料生产经营，总资产9,978.51万元，净利润359.88万元。 深圳市中金高能电池材料有限公司注册资本4,660万元，本公司所占股份85.92%，主营业务为高能电池、功能材料生产经营，总资产10,221.28万元，净利润407.99万元。 深圳康发发展公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务土地开发及商品房经营，总资产15,397.51万元，净利润-4,181.96万元。 深圳市金鹰出租汽车有限公司，注册资本1,000万元，本公司直接和间接持有股份76%，主营业务为汽车出租及配件销售，总资产4,291.47万元，净利润354.44万元。 深圳市有色金属财务有限公司，注册资本30,000万元，本公司所占股份74.7%，主营业务为人民银行规定的金融业务，总资产87,751.10万元，净利润1,100.36万元。 深圳市中金岭南有色金属进出口公司，注册资本500万元，本公司直接和间接持有股份100%，主营业务为有色金属进出口，总资产1,360.06万元，净利润-134.64万元。 中国有色金属深圳进出口公司，注册资本1,000万元，本公司所占股份100%，主营业务为有色金属进出口，总资产3,859.90万元，净利润-115.62万元。 中国有色金属工业深圳仓储运输公司，注册资本208.96万元，本公司所占股份100%，主营业务为代办进出口货物托运及仓储，总资产1,324.10万元，净利润71.24万元。 3、主要供应商和客户情况 报告期内公司向前五名主要供应商合计采购金额59,231.29万元，占年度采购总额24.72%，公司前五名客户销售收入合计销售金额59,586.47万元，占年度销售总额16.79%。 4、经营中出现的问题和困难及解决办法 报告期的问题和困难：焦炭等原燃料价格的持续上涨，进口精矿加工费低迷，油煤电运紧张，宏观调控政策趋紧。 解决办法：加强生产经营，科研技改和财务预算管理，严格计划落实，统筹安排产品营销，实现生产经营总体目标。 （二）公司投资情况 1、报告期公司无募集资金，也无募集资金的使用延续到报告期； 2、报告期公司自有资金重大投资情况： 报告期公司增资本公司全资子公司深圳市中金岭南科技有限公司3000万元，与中南大学合资设立镍粉公司，截止报告期末该公司正在筹建中未形成收益。 （三）公司财务状况 1、公司财务状况简表（单位：元） 项目 2004年 2003年 总资产 4,947,273,864.24 4,814,598,445.99 长期负债 543,887,393.37 641,373,723.03 股东权益 1,214,085,087.85 1,119,981,059.75 主营业务利润 851,731,554.18 583,705,479.19 净利润 136,887,367.77 60,176,226.20 现金及现金等 81,670,922.41 63,302,128.58 价物净增加额 项目 同比增减% 总资产 2.76 长期负债 -15.20 股东权益 8.40 主营业务利润 45.92 净利润 127.48 现金及现金等 29.02 价物净增加额 注： （1）总资产增加主要原因是：a、应销售额增加，应收票据、货币资金增加及存货增加；b、通过加强应收款项管理，应收帐款、其他应收款及应收补贴款减少。 （2）长期负债减少主要是报告期内因一年内到期的长期负债增加，列入流动负债项目所致。 （3）股东权益增加主要是2004年实现净利润所致。 （4）主营业务利润增加主要是销售收入增加和毛利率提高所致。 （5）净利润增加主要是2004年公司主营业务利润增加所致 （6）现金及现金等价物净增加额增加主要是本报告期内销售额增加，经营性现金流量增加所致。 （四）报告期公司会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正 本公司以应收票据向银行等金融机构贴现，2004年末余额8.9亿元。根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3号）的有关规定，该业务属于以应收票据为质押取得的借款，计入“短期借款”项目，并对上年同期（2003年末）的余额4.8亿元，进行了追溯调整。 上述会计政策变更不影响本公司及合并会计报表的利润总额和股东权益，涉及的追溯调整不影响以往年度的财务状况和经营成果。 本公司报告期无会计估计变更及重大会计差错更正。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2004年度实现净利润136,887,367.77元，加年初未分配利润65,658,229.37元，可供分配的利润为202,545,597.14元,按10%提取法定盈余公积金13,688,736.78元，按10%提取法定公益金13,688,736.78元后，扣除分配2003年普通股股利43,200,000.00元，可供股东分配的利润为131,968,123.58元。 公司2004年度利润分配预案为：以公司2004年末总股本43200万股为基数，每10股派现金红利1.25元(含税)，共计派送现金红利5400万元，剩余77,968,123.58元拟结转下一年度。2004年度不实施资本公积金转增股本。 公司2004年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 本年度公司董事会共召开了6次会议，诚信尽责依法执行了股东大会决议。 （1）2004年3月8日，公司在中国有色大厦26楼公司会议室召开第三届第十一次董事会。会议应到董事14名，实到董事14名。 会议审议通过了如下决议：《2003年度总经理工作报告》、《2003年度财务工作报告》、《2003年度审计报告》、《2003年年度报告和年度报告摘要》、《2003年度利润分配预案》、《关于处理固定资产的报告》、《关于核销坏帐报告》及召集2003年公司年度股东大会。本次会议，独立董事根据证监会（2003）56号文件的要求，对公司控股股东及其他关联方资金占用情况发表独立意见。 （2）2004年4月18日，公司在珠海市怡景湾酒店会议室召开第三届第十二次董事会。会议应到董事14名，实到董事13名。会议审议通过了如下决议：《2004年第一季度财务报告》、《2004年第一季度报告》、《关于处理固定资产的报告》、《关于核销坏帐报告》。 （3）2004年7月27-28日，公司在云南丽江官房大酒店会议室召开第三届第十三次董事会。会议应到董事14名，实到董事14名。 会议审议通过了如下决议：《2004年半年度总经理工作报告》、《2004年半年度财务报告》、《2004年半年度报告和摘要》、《关于增资科技公司3000万元的报告》、《公司境外期货套期保值业务管理制度》、《公司境外期货套期保值业务实施细则》、《公司境外期货套期保值业务操作办法》。 （4）2004年8月12日，公司以通讯方式召开临时董事会。会议应到董事14名，实到董事14名。会议审议通过了《深圳市中金岭南有色金属股份有限公司关于中国证监会深圳监管局巡回检查问题的整改报告》。 （5）2004年10月26日，公司在中国有色大厦24楼公司会议室召开第三届第十四次董事会。会议应到董事14名，实到董事14名。会议审议通过了《2004年第三季度财务报告》、《2004年第三季度报告》。 （6）2004年12月23日，公司在中国有色大厦24楼公司会议室召开第三届第十五次董事会。会议应到董事14名，实到董事13名。会议审议通过了如下决议：《关于不进行清产核资的报告》、《关于撤消金狮冶金化工厂法人资格的报告》、《公司与韶关岭南劳动服务公司、韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司关联交易的报告》（关联董事回避表决）、《关于公司解除与韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司关联交易的报告》及《关于公司逐年减少与韶关岭南劳动服务公司交易的报告》（关联董事回避表决）、《修改公司章程的议案》、提名公司第四届董事会候选人并于2005年1月28日召集公司2005年第一次临时股东大会。 本次会议，独立董事根据证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，对公司与韶关建安公司、韶关劳服公司的关联交易发表独立意见；对公司提名第四届董事会董事和独立董事候选人的程序、所推举候选人的任职资格发表独立意见。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2004年4月12日公司2003年年度股东大会在公司会议室召开，审议通过了公司2003年年度利润分配方案：以公司2003年末总股本43200万股为基数，每10股派现金红利1元（含税）。本次分红派息已由中国证券登记结算有限公司深圳分公司于2004年6月1日直接计入流通股股东资金帐户，国家股、法人股及高管股股息已由本公司派发。本次分红派息的公告刊登在2004年5月26日的《中国证券报》、《证券时报》和深圳巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、公司董事会公告情况 2004年度公司董事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《证券时报》及指定网站“巨潮资讯”（www.cninfo.com.cn）刊登的公告如下： （1）2004年3月10日刊登《公司第三届第十一次董事会决议公告》、《召开2003年度股东大会的通知》、《公司2003年度报告及年报摘要》。 （2）2004年4月9日刊登《公司2003年度报告补充更正公告》。 （3）2004年4月13日刊登《公司2003年度股东大会决议公告》。 （4）2004年4月14日刊登《公司2004年第一季度业绩预增提示公告》。 （5）2004年4月20日刊登《公司2004年第一季度报告》、《公司第三届第十二次董事会决议公告》。 （6）2004年5月26日刊登《公司2003年度分红派息公告》。 （7）2004年7月2日刊登《公司2004年半年度业绩预增公告》。 （8）2004年7月30日刊登《公司2004年半年度报告及报告摘要公告》、《公司第三届第十三次董事会决议公告》。 （9）2004年8月24日刊登《关于公司签署基本授信合同和借款合同的公告》。 （10）2004年9月11日刊登《公司临时董事会决议公告》、《关于中国证监会深圳证监局巡回检查问题的整改意见》、《公司2004年半年度报告更正公告》。 （11）2004年10月12日刊登《公司2004年第三季度业绩预增补充公告》。 （12）2004年10月28日刊登《公司2004年第三季度报告》。 （13）2004年12月25日刊登《公司第三届第十五次董事会决议公告》、《董事会关联交易公告》、《召开2005年度第一次临时股东大会公告》、《独立董事提名人声明》、《独立董事候选人声明》、《独立董事候选人关于独立性的补充说明》。 （六）关于深圳市中金岭南有色金属股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明（深鹏所特字[2005] 066号）： 我们接受深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“贵公司”）委托，对贵公司截止2004年12月31日大股东及其他关联方资金占用情况进行了专项审核。提供大股东及其他关联方资金占用情况的真实、合法、完整的原始书面材料、副本材料或口头证言，并提供“关联方占用上市公司资金情况表”是贵公司管理当局的责任，我们的责任是依据我们的专项审核对贵公司大股东及其他关联方资金占用情况提供审计说明。 我们的审核是根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求进行。在审核过程中，我们根据中国注册会计师独立审计准则，进行了审慎的调查并实施了我们认为必要的审核程序。 于2004年12月31日，贵公司的大股东及其控制的企业和其他不存在控制关系的关联方没有违规占用贵公司资金。 （七）独立董事根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号）等相关文件的要求对公司有关情况进行调查，并在听取公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，发表如下专项说明与意见： 1、专项说明： （1）公司没有为控股股东、任何非法人单位及个人提供担保。 （2）报告期本公司按照证监会（2003）56号文件精神，解除了为关联方深圳市金洲精工科技股份有限公司银行借款提供的担保，严格执行公司章程规定的有关对外担保和与关联方资金往来的条款。 2、独立意见： （1）公司大股东及控制的企业无占用公司资金的情况； （2）公司及控股子公司没有如下情况：有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；委托控股股东及其他关联方进行投资活动；为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；代控股股东及其他关联方偿还债务。 （3）公司的所有担保是为公司控股子公司提供的担保，不存在证监会（2003）56号中规定的违规担保情况。 八、监事会报告 （一）公司召开监事会会议情况 本年度公司监事会召开了6次会议，列席了历次董事会会议。 1、2004年3月8日，公司召开第三届第九次监事会会议。会议审议通过了如下决议：《2003年度财务工作报告》、《2003年度审计报告》、《2003年年度报告和年度报告摘要》、《2003年度利润分配预案》、《关于处理固定资产的报告》、《关于核销坏帐的报告》。 2、2004年4月18日，公司召开监事会会议。会议审议通过了《2004年第一季度财务报告》、《2004年第一季度报告》。 3、2004年7月27日，公司召开监事会会议。会议审议通过了《2004年半年度财务报告》、《2004年半年度报告》 4、2004年8月12日，公司召开监事会会议，会议审议通过了《关于中国证监会深圳证监局巡回检查问题的整改报告》 5、2004年10月26日，公司召开监事会会议。会议审议通过了《2004年第三季度财务报告》、《2004年第三季度报告》、 6、2004年12月23日，公司召开监事会会议，会议审议通过了《提名公司第四届监事会股东监事候选人的议案》。 （二）公司监事会公告情况 2004年度公司监事会在中国证监会指定报刊《中国证券报》《证券时报》及指定网站“巨潮咨讯”（www.cninfo.com.cn）刊登的公告如下： 1、2004年3月10日刊登《公司第三届第九次监事会决议》。 2、2004年12月25日刊登《监事会决议公告》。 （三）公司监事会对下列事项发表的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期公司监事会依据《公司法》和《公司章程》，列席了公司历次董事会，对公司股东大会、董事会的召开和表决程序、董事会对股东大会决议的执行情况、高级管理人员执行职务的情况及公司内控制度认真进行监督检查，认为公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时未违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。报告期公司建立和不断完善内控制度，解除了对参股公司的银行借款担保，规范了公司对外担保行为。 2、公司财务情况 报告期公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司2004年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告及2004年度财务报告均真实反映公司财务状况和经营成果，深圳市鹏城会计师事物所出具的审计意见是客观公正的。 3、公司在收购、出售资产交易情况和关联交易情况 报告期公司在收购、出售资产交易和关联交易方面，交易程序合法，未发现内幕交易和损害股东利益行为。公司董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程序，未发现损害公司股东利益的情况。 4、报告期公司会计政策变更的说明 报告期公司根据财政部（财会[2004]3号）的有关规定进行的会计政策变更，不影响本公司及合并会计报表的利润总额和股东权益，涉及的追溯调整不影响以往年度的财务状况和经营成果。 九、重要事项 （一）报告期无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 1.关联方概况 （1）存在控制关系关联方概况 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.66％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 广东省广晟资产经 广州市 10亿元 46.66% 营有限公司 与本公司 企业名称 主营业务 关系 广东省广晟资产经 资产管理和运营，股权管理和运 本公司股东 营有限公司 营，投资经营，投资收益的管理 及再投资；省国资管理部门授权 的其他业务 企业名称 经济性质 法定代表人 广东省广晟资产经 全民所有制 李进明 营有限公司 （2）不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市金财资产管理有限公司 本公司之关联公司深圳市有色金属财务有限公 司之联营企业 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司*委托代管关系 *根据广东省广晟资产经营有限公司于2004年12月21日出具的《关于解除深圳市中金岭南有色金属股份有限公司对“韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司”及“韶关岭南劳动服务公司”委托管理的意见》，以及《关于解除深圳市中金岭南有色金属股份有限公司对“仁化县伟达企业发展公司”等单位委托管理的意见》广东省广晟资产经营有限公司同意解除本公司对韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司、韶关岭南劳动服务公司、韶关市岭南经济开发有限公司及所属单位、凡口铅锌矿建筑安装工程公司、凡口铅锌矿劳动服务公司、仁化县伟达企业发展公司、凡口有色金属工贸总公司的委托管理。 2、关联方交易事项 （1）销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 让售材料 2,173,926.27 深圳市有色金属财务有限公司 销售房屋 - 企业名称 2003年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 476,975.17 深圳市有色金属财务有限公司 4,341,635.00 （2）采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工 采购备品备件 13,308,855.70 程公司 企业名称 2003年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工 11,097,975.52 程公司 （3）关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工 技改及维修工程等 29,169,954.61 程公司 企业名称 2003年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工 35,396,369.56 程公司 （4）本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2004年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额28,700,000元(截至2003年12月31日止为28,772,548.96元)。 （5）截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额65,192,790.54（截至2003年12月31日止为57,727,453.48元）。本年度向财务公司收取存款贷款利息855,390.78元（2003年度为832,080.53元）。 （6）截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额216,000,000元（截至2003年12月31日止贷款余额为171,340,000元)。本年度向财务公司支付贷款利息12,199,965.59元（2003年度为13,065,515.40元）。 （7）截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业汇票余额362,332,085元(截至2003年12月31日止为332,435,950.93元)，本年度共支付财务公司贴现利息14,703,601.11元（2003年度为12,596,125.82元）。 （8）根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国家有色工业局600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003年10月20日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》的协议。对于上述费用，本公司本年度按照权责发生制原则计入当期费用600万元。 （9）本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司（以下简称“中金工程”）因综合评分最高而中标，中国有色大厦已于2003年竣工并交付使用，截至2004年12月31日止，康发公司已累计支付中金工程有关该大厦工程款12,283万元（其中2001至2003年度累计支付10,973万元）。 （10）担保事项 截至2004年12月31日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 金 额 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 人民币32800万 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 美元1550万 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 人民币44500万 深圳市金财资产管理有限公司 短期借款 人民币1500万 本公司于本年度支付财务公司担保费用3,896,052元。 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2004-12-31 应收股利 深圳市有色金属财务有限公司 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 11,544,857.44 深圳中金建筑工程公司 4,219,266.24 其他应付款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 49,000.00 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 深圳中金建筑工程公司 1,522,749.35 深圳市有色金属财务有限公司 2,443,842.00 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 21,079,062.56 项 目 2003-12-31 应收股利 深圳市有色金属财务有限公司 3,735,000.00 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,726,773.11 深圳中金建筑工程公司 5,245,556.70 其他应付款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,491,700.00 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 深圳中金建筑工程公司 10,409.35 深圳市有色金属财务有限公司 - 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 （四）报告期本公司担保事项 （单位：万元） 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 发生日期（协议 担保金额 称 签署日） 深圳市金洲 精工科技股 2001年6月30日 1,250.00 份有限公司 深圳市金洲 精工科技股 2003年6月18日 750.00 份有限公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 23,989.31 报告期末对控股子公司担保余额合计 19,578.30 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 19,578.30 担保总额占公司净资产的比例 16.13% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 0.00 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0.00 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 否 违规担保总额 0.00 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 担保类型 担保期 称 深圳市金洲 精工科技股 贷款担保 60个月 份有限公司 深圳市金洲 精工科技股 贷款担保 12个月 份有限公司 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 是否为关联方担 是否履行完毕 称 保（是或否） 深圳市金洲 精工科技股 已解除担保 是 份有限公司 深圳市金洲 精工科技股 已履行完毕 是 份有限公司 （五）其他事项 1、本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2004年12月31日止，该建筑物原值为人民币778,422,540元，净值为人民币263,363,195.26元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，尚未取得房屋产权证。 2、截至2004年12月30日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如下： （1）本公司本年从事境外商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为白银、锌锭、铅锭，按结算价计算的价值137,004,215.10元，浮动盈亏金额为-2,995,265.35元； 本公司下属深业有色金属有限公司本年从事境外商品期货套期保值业务，截至2004年12月30日止保值头寸已全部平仓。 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年从事境内商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为铝锭，按结算价计算的价值12,243,550元，浮动盈亏金额为433,550元。 (2)本年度已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额-41,008,945.34元（该损益额已计入本年度损益中）；年末尚未配比的递延套保金额7,996,399.81元。 3、本公司于2004年12月23日召开第三届第十五次董事会，会议审议通过《关于撤销金狮冶金化工厂法人资格的报告》；根据公司经营需要，本公司决定撤销下属全资企业金狮冶金化工厂的法人资格，撤销法人资格后的金狮冶金化工厂领取营业执照，其债权债务及其他责任由本公司承接。 （六）报告期公司或持股5%以上股东无承诺事项。 （七）报告期公司聘任会计师事务所情况 报告期公司聘任深圳鹏城会计师事务所为审计机构,注册会计师陈爱容、杨克晶为签字注册会计师（其中注册会计师杨克晶为轮换签字会计师）。报告期公司支付给会计师事务所审计费用共计51万元。截止2004年深圳鹏城会计师事务所为公司提供审计年限为四年。 十、财务报告 审计报告 深鹏所股审字[2005]016号 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市中金岭南有色金属股份有限公司（以下简称“中金岭南公司”）2004年12月31日合并与公司的资产负债表以及2004年度合并与公司的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是中金岭南公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中金岭南公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 2005年2月24日 陈爱容 中国注册会计师 杨克晶 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 资产负债表 2004年12月31日 金额单位:人民币元 2004-12-31 资产 附注 合并 流动资产: 货币资金 五.1 599,080,889.10 短期投资 五.2 4,836,600.79 应收票据 五.3 85,674,916.29 应收股利 五.4 - 应收账款 五.5六.1 211,233,445.65 其他应收款 五.6六.2 77,347,517.90 预付账款 五.7 69,449,794.96 应收补贴款 五.8 18,935,054.20 存货 五.9 1,204,305,514.45 待摊费用 五.10 9,495,037.12 流动资产合计 2,280,358,770.46 长期投资: 长期股权投资 五.11六.3 388,185,709.20 长期债权投资 五.11六.3 - 长期资产合计 388,185,709.20 固定资产: 固定资产原价 五.12 3,772,630,832.68 减:累计折旧 五.12 1,612,013,968.52 固定资产净值 2,160,616,864.16 减:固定资产减值准备 五.13 37,970,514.01 固定资产净额 2,122,646,350.15 工程物资 五.14 8,580,465.73 在建工程 五.15 37,655,768.39 固定资产合计 2,168,882,584.27 无形资产及其他资产: 无形资产 五.16 107,523,307.00 长期待摊费用 五.17 2,323,493.31 无形资产及其他资产合计 109,846,800.31 资产总计 4,947,273,864.24 2004-12-31 资产 公司 流动资产: 货币资金 423,048,592.25 短期投资 28,700,000.00 应收票据 70,086,504.34 应收股利 12,217,734.60 应收账款 91,338,453.63 其他应收款 245,309,955.14 预付账款 13,779,795.11 应收补贴款 16,453,997.09 存货 786,462,981.27 待摊费用 9,178,500.00 流动资产合计 1,696,576,513.43 长期投资: 长期股权投资 703,064,617.27 长期债权投资 - 长期资产合计 703,064,617.27 固定资产: 固定资产原价 3,260,897,037.43 减:累计折旧 1,398,408,522.17 固定资产净值 1,862,488,515.26 减:固定资产减值准备 19,425,106.68 固定资产净额 1,843,063,408.58 工程物资 8,466,860.02 在建工程 13,949,413.72 固定资产合计 1,865,479,682.32 无形资产及其他资产: 无形资产 86,188,407.64 长期待摊费用 - 无形资产及其他资产合计 86,188,407.64 资产总计 4,351,309,220.66 2003-12-31 资产 合并 流动资产: 货币资金 400,827,143.17 短期投资 18,100,688.42 应收票据 22,493,406.64 应收股利 6,753,802.64 应收账款 255,202,328.98 其他应收款 86,543,358.43 预付账款 72,779,563.42 应收补贴款 177,022,024.07 存货 1,055,855,167.05 待摊费用 8,705,701.06 流动资产合计 2,104,283,183.88 长期投资: 长期股权投资 401,777,758.19 长期债权投资 - 长期资产合计 401,777,758.19 固定资产: 固定资产原价 3,624,370,167.21 减:累计折旧 1,457,355,913.54 固定资产净值 2,167,014,253.67 减:固定资产减值准备 43,185,363.39 固定资产净额 2,123,828,890.28 工程物资 6,749,314.49 在建工程 63,028,476.76 固定资产合计 2,193,606,681.53 无形资产及其他资产: 无形资产 108,088,516.45 长期待摊费用 6,842,305.94 无形资产及其他资产合计 114,930,822.39 资产总计 4,814,598,445.99 2003-12-31 资产 公司 流动资产: 货币资金 222,846,581.31 短期投资 28,772,548.96 应收票据 19,511,071.24 应收股利 19,225,614.51 应收账款 131,375,858.52 其他应收款 422,164,360.27 预付账款 8,022,698.56 应收补贴款 166,897,383.00 存货 599,240,459.02 待摊费用 8,705,701.06 流动资产合计 1,626,762,276.45 长期投资: 长期股权投资 648,896,926.68 长期债权投资 - 长期资产合计 648,896,926.68 固定资产: 固定资产原价 3,124,753,081.22 减:累计折旧 1,263,308,307.48 固定资产净值 1,861,444,773.74 减:固定资产减值准备 21,123,838.04 固定资产净额 1,840,320,935.70 工程物资 6,749,314.49 在建工程 50,219,842.02 固定资产合计 1,897,290,092.21 无形资产及其他资产: 无形资产 94,593,925.81 长期待摊费用 - 无形资产及其他资产合计 94,593,925.81 资产总计 4,267,543,221.15 资产负债表（续） 2004年12月31日 金额单位:人民币元 2004-12-31 负债和股东权益 附注 合并 流动负债: 短期借款 五.18 2,209,003,725.45 应付票据 五.19 14,919,993.96 应付账款 五.20 261,649,415.58 预收账款 五.21 177,310,700.10 应付工资 五.22 2,874,424.82 应付福利费 15,826,173.85 应付股利 五.23 980,463.81 应交税金 五.24 55,259,236.41 其他应交款 五.25 5,305,520.55 其他应付款 五.26 132,334,337.29 预提费用 五.27 598,435.67 一年内到期的长期负债 五.28 195,000,000.00 其他流动负债 五.29 7,996,399.81 流动负债合计 3,079,058,827.30 长期负债: 长期借款 五.30 412,000,000.00 长期应付款 五.31 110,815,456.14 专项应付款 五.32 21,071,937.23 长期负债合计 543,887,393.37 负债合计 3,622,946,220.67 少数股东权益 110,242,555.72 股东权益: 股本 五.33 432,000,000.00 资本公积 五.34 484,228,345.13 盈余公积 五.35 165,197,110.42 其中:法定公益金 52,303,687.61 五.36 未分配利润 131,968,123.58 其中：拟分配现金股利 54,000,000.00 外币报表折算差额 691,508.72 股东权益合计 1,214,085,087.85 负债和股东权益总计 4,947,273,864.24 2004-12-31 负债和股东权益 公司 流动负债: 短期借款 1,980,285,750.00 应付票据 - 应付账款 154,004,925.57 预收账款 83,980,291.52 应付工资 1,912,569.59 应付福利费 12,796,179.46 应付股利 537,000.00 应交税金 56,192,597.43 其他应交款 5,294,245.11 其他应付款 110,457,354.51 预提费用 270,935.16 一年内到期的长期负债 195,000,000.00 其他流动负债 7,996,399.81 流动负债合计 2,608,728,248.16 长期负债: 长期借款 400,000,000.00 长期应付款 110,815,456.14 专项应付款 18,371,937.23 长期负债合计 529,187,393.37 负债合计 3,137,915,641.53 少数股东权益 - 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 484,228,345.13 盈余公积 165,197,110.42 其中:法定公益金 52,303,687.61 未分配利润 131,968,123.58 其中：拟分配现金股利 54,000,000.00 外币报表折算差额 - 股东权益合计 1,213,393,579.13 负债和股东权益总计 4,351,309,220.66 2003-12-31 负债和股东权益 合并 流动负债: 短期借款 2,276,065,363.16 应付票据 28,927,139.42 应付账款 245,471,572.37 预收账款 141,915,810.79 应付工资 16,118,587.85 应付福利费 12,703,846.78 应付股利 1,258,263.81 应交税金 27,812,547.60 其他应交款 9,824,174.84 其他应付款 120,411,860.68 预提费用 1,850,270.35 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,952,359,437.65 长期负债: 长期借款 418,125,000.00 长期应付款 205,468,785.80 专项应付款 17,779,937.23 长期负债合计 641,373,723.03 负债合计 3,593,733,160.68 少数股东权益 100,884,225.56 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 483,508,345.13 盈余公积 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 65,658,229.37 其中：拟分配现金股利 43,200,000.00 外币报表折算差额 994,848.39 股东权益合计 1,119,981,059.75 负债和股东权益总计 4,814,598,445.99 2003-12-31 负债和股东权益 公司 流动负债: 短期借款 2,107,038,400.00 应付票据 - 应付账款 130,581,128.45 预收账款 80,588,587.45 应付工资 14,534,016.69 应付福利费 9,274,996.07 应付股利 814,800.00 应交税金 21,584,480.58 其他应交款 9,762,730.31 其他应付款 77,966,150.59 预提费用 570,996.62 一年内到期的长期负债 70,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,522,716,286.76 长期负债: 长期借款 405,000,000.00 长期应付款 205,468,785.80 专项应付款 15,371,937.23 长期负债合计 625,840,723.03 负债合计 3,148,557,009.79 少数股东权益 - 股东权益: 股本 432,000,000.00 资本公积 483,508,345.13 盈余公积 137,819,636.86 其中:法定公益金 38,614,950.83 未分配利润 65,658,229.37 其中：拟分配现金股利 43,200,000.00 外币报表折算差额 - 股东权益合计 1,118,986,211.36 负债和股东权益总计 4,267,543,221.15 企业负责人:张水鉴 主管财务的企业负责人:储虎 财务负责人:储虎 深圳市中金岭南有色金属股份有限公司 利润及利润分配表 2004年度 金额单位:人民币元 2004年度 项 目 附注 合并 一.主营业务收入 五.37六.4 3,548,421,522.94 减:主营业务成本 五.37六.4 2,663,584,148.72 主营业务税金及附加 五38 33,105,820.04 二.主营业务利润 851,731,554.18 加:其它业务利润 五.39 8,620,237.94 减:营业费用 59,855,350.88 管理费用 442,147,965.36 财务费用 五.40 128,605,001.94 三.营业利润 229,743,473.94 加:投资收益 五.41六.5 (27,851,495.48) 补贴收入 五.42 2,152,929.00 营业外收入 五.43 5,962,617.09 减:营业外支出 五.44 10,639,588.85 四.利润总额 199,367,935.70 减:所得税 56,975,900.81 少数股东损益 5,504,667.12 五.净利润 136,887,367.77 加:年初未分配利润 65,658,229.37 六.可供分配的利润 202,545,597.14 减:提取法定盈余公积 13,688,736.78 提取法定公益金 13,688,736.78 七.可供股东分配的利润 175,168,123.58 减:应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 131,968,123.58 2004年度 项 目 公司 一.主营业务收入 2,541,770,022.26 减:主营业务成本 1,807,563,531.75 主营业务税金及附加 18,058,854.21 二.主营业务利润 716,147,636.30 加:其它业务利润 305,157.73 减:营业费用 34,555,298.76 管理费用 405,131,948.17 财务费用 106,805,848.63 三.营业利润 169,959,698.47 加:投资收益 19,394,785.13 补贴收入 - 营业外收入 4,539,253.69 减:营业外支出 3,608,326.30 四.利润总额 190,285,410.99 减:所得税 53,398,043.22 少数股东损益 - 五.净利润 136,887,367.77 加:年初未分配利润 65,658,229.37 六.可供分配的利润 202,545,597.14 减:提取法定盈余公积 13,688,736.78 提取法定公益金 13,688,736.78 七.可供股东分配的利润 175,168,123.58 减:应付普通股股利 43,200,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 131,968,123.58 2003年度 项 目 合并 一.主营业务收入 2,835,575,021.45 减:主营业务成本 2,218,858,098.35 主营业务税金及附加 33,011,443.91 二.主营业务利润 583,705,479.19 加:其它业务利润 15,386,801.52 减:营业费用 59,279,217.22 管理费用 338,382,267.94 财务费用 126,298,144.77 三.营业利润 75,132,650.78 加:投资收益 4,366,984.84 补贴收入 6,054,229.75 营业外收入 2,913,839.07 减:营业外支出 4,844,881.71 四.利润总额 83,622,822.73 减:所得税 15,603,502.73 少数股东损益 7,843,093.80 五.净利润 60,176,226.20 加:年初未分配利润 43,437,248.41 六.可供分配的利润 103,613,474.61 减:提取法定盈余公积 6,017,622.62 提取法定公益金 6,017,622.62 七.可供股东分配的利润 91,578,229.37 减:应付普通股股利 25,920,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 65,658,229.37 2003年度 项 目 公司 一.主营业务收入 1,942,488,672.57 减:主营业务成本 1,473,227,620.93 主营业务税金及附加 15,228,393.96 二.主营业务利润 454,032,657.68 加:其它业务利润 1,379,328.77 减:营业费用 33,920,317.13 管理费用 259,458,950.23 财务费用 104,505,093.77 三.营业利润 57,527,625.32 加:投资收益 11,233,483.01 补贴收入 5,311,336.22 营业外收入 2,819,135.94 减:营业外支出 3,082,013.48 四.利润总额 73,809,567.01 减:所得税 13,633,340.81 少数股东损益 - 五.净利润 60,176,226.20 加:年初未分配利润 43,437,248.41 六.可供分配的利润 103,613,474.61 减:提取法定盈余公积 6,017,622.62 提取法定公益金 6,017,622.62 七.可供股东分配的利润 91,578,229.37 减:应付普通股股利 25,920,000.00 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 65,658,229.37 企业负责人:张水鉴 主管财务的企业负责人:储虎 财务负责人:储虎 现金流量表 2004年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.45 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五.46 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 五.47 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2004年度 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,047,321,774.82 收到的税费返还 222,885,951.86 收到的其他与经营活动有关的现金 16,268,277.72 现金流入小计 4,286,476,004.40 购买商品、接受劳务支付的现金 2,780,580,437.63 支付给职工以及为职工支付的现金 519,279,749.05 支付的各项税费 301,979,722.36 支付的其他与经营活动有关的现金 230,937,461.27 现金流出小计 3,832,777,370.31 经营活动产生的现金流量净额 453,698,634.09 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 6,476,917.86 取得投资收益所收到现金 11,432,576.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8,997,016.50 收到的其他与投资活动有关的现金 6,736,297.63 现金流入小计 33,642,808.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 146,310,554.17 投资所支付的现金 3,331,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 118,424,497.32 现金流出小计 268,066,051.49 投资活动产生的现金流量净额 (234,423,242.52) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 472,000.00 借款所收到的现金 3,968,410,753.85 现金流入小计 3,968,882,753.85 偿还债务所支付的现金 3,916,597,391.56 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 183,244,965.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,782,625.90 现金流出小计 4,105,624,983.02 筹资活动产生的现金流量净额 (136,742,229.17) 四、汇率变动对现金的影响 (862,239.99) 五、现金及现金等价物净增加额 81,670,922.41 2004年度 项 目 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,930,294,494.23 收到的税费返还 208,801,899.73 收到的其他与经营活动有关的现金 135,333,965.79 现金流入小计 3,274,430,359.75 购买商品、接受劳务支付的现金 1,940,414,978.83 支付给职工以及为职工支付的现金 459,646,814.88 支付的各项税费 250,134,100.34 支付的其他与经营活动有关的现金 152,887,388.21 现金流出小计 2,803,083,282.26 经营活动产生的现金流量净额 471,347,077.49 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 72,548.96 取得投资收益所收到现金 22,529,217.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,111,185.56 收到的其他与投资活动有关的现金 15,704,791.24 现金流入小计 45,417,743.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 99,888,266.81 投资所支付的现金 39,528,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 117,891,950.86 现金流出小计 257,308,217.67 投资活动产生的现金流量净额 (211,890,474.60) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 3,492,288,850.00 现金流入小计 3,492,288,850.00 偿还债务所支付的现金 3,499,041,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 165,387,073.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,623,191.39 现金流出小计 3,669,051,764.74 筹资活动产生的现金流量净额 (176,762,914.74) 四、汇率变动对现金的影响 (383,628.07) 五、现金及现金等价物净增加额 82,310,060.08 现金流量表（续） 2004年度 金额单位:人民币元 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减:增加） 预提费用的增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 五.1 减:现金的期初余额 五.1 现金及现金等价物的净增加额 2004年度 项 目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 136,887,367.77 加:少数股东本期损益 5,504,667.12 计提的资产减值准备 12,675,770.08 固定资产折旧 173,509,922.00 无形资产摊销 10,215,209.45 长期待摊费用摊销 3,847,197.30 待摊费用的减少（减:增加） 3,616,116.88 预提费用的增加（减:减少） (1,251,834.68) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (1,947,099.79) 固定资产报废损失 1,144,871.92 财务费用 128,605,001.94 投资损失(减:收益) 27,851,495.48 存货的减少(减:增加) (140,887,138.28) 经营性应收项目的减少(减:增加) 167,143,346.22 经营性应付项目的增加(减:减少) (68,131,182.31) 其他 (5,085,077.01) 经营活动产生的现金流量净额 453,698,634.09 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 389,244,497.18 减:现金的期初余额 307,573,574.77 现金及现金等价物的净增加额 81,670,922.41 2004年度 项 目 公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 136,887,367.77 加:少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 50,454,983.02 固定资产折旧 145,553,207.61 无形资产摊销 8,455,518.17 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减:增加） 3,932,654.00 预提费用的增加（减:减少） (300,061.46) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (1,556,874.97) 固定资产报废损失 91,080.44 财务费用 106,805,848.63 投资损失(减:收益) (19,394,785.13) 存货的减少(减:增加) (186,222,943.82) 经营性应收项目的减少(减:增加) 249,466,246.70 经营性应付项目的增加(减:减少) (21,825,585.04) 其他 (999,578.43) 经营活动产生的现金流量净额 471,347,077.49 2.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 225,038,592.25 减:现金的期初余额 142,728,532.17 现金及现金等价物的净增加额 82,310,060.08 企业负责人:张水鉴 主管财务的企业负责人:储虎 财务负责人:储虎 会计报表附注 2004年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身系中国有色金属工业总公司深圳联合公司，1992年5月更名为中国有色金属工业深圳公司。1993年12月进行定向募集股份制改组，并更名为深圳中金实业股份有限公司。1996年7月本公司以派生分立方式重组，1997年1月本公司2000万股普通股（A股）股票在深圳证券交易所挂牌交易。1999年1月本公司经批准通过实施增资配股方案后，本公司的原第一大股东国家有色金属工业局以广东岭南铅锌集团有限公司的部分国有权益，足额认购国家有色金属工业局及中国有色金属工业广州公司和深圳深港工贸进出口公司的应配股份，并由本公司以欠付款方式一次性收购广东岭南铅锌集团有限公司参与配股后的剩余权益。重组后本公司更为现名。 本公司企业法人营业执照注册号为4403011009894，注册资本人民币43,200万元。本公司的经营范围：采选、冶炼、制造、加工有色金属矿产品、冶炼产品、深加工产品及综合利用产品；建筑材料、机械设备及管道安装、维修；工程建设，地测勘探，科研设计，信息咨询服务，国内商业贸易、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；兴办各类实业（具体项目另行申报）。 本公司于2003年7月9日经中国证券监督管理委员会审核，获准经营境外期货业务，并取得中华人民共和国境外期货业务许可证（许可证号：A000102011），境外期货经营范围是：铅、锌、白银。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按年末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本年编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价，期末按成本与市价孰低者计价，对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 9.坏账核算方法 (1)坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (2)坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为15%，三年以上的为20%；对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 10.存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、在产品、产成品及库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、委托加工材料等七大类。 存货盘存制度采用永续盘存制。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法和个别认定法计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，预计其成本低于可变现净值部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。存货可变现净值是指以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，期末时，对股权投资差额按10年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积——股权投资准备”科目。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益，摊销方法采用直线法(或实际利率法)，其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高的有形资产。 固定资产按取得时的实际成本入账。与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则应当计入固定资产账面价值，其增计金额不应超过该固定资产的可收回金额。其余的后续支出，应当确认为费用。 固定资产折旧采用直线法，按其入账价值减去预计净残值后（原值的3%-10%）在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-40年 2.425%-4.75% 通用设备 5-16年 6.0625%-19.4% 专用设备 5-10年 9%-19.4% 运输工具 6-10年 9.7%-16.167% 其他设备 5-16年 6.0625%-19.4% 期末按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在达到预定可使用状态并交付使用时，确认固定资产，并截止利息资本化。 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.借款费用核算方法 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 15.无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 10-50年 出租小汽车营运车牌 20年 矿业权 产量法 用电权 10年 商誉 10年 冲孔钢带生产专利权 10年 专有技术 10年 地质资料所有权 5年 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，具体摊销方法如下： (1)开办费：所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 (2)其他长期待摊费用：自受益日起在受益期间内平均摊销。不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 17.收入确认原则 (1)商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量，确认收入实现。 (2)提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，同一会计年度开始并完工的劳务,在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,则于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账项。 (3)利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济效益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 (4)建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济效益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.所得税的会计处理方法 本公司的所得税会计处理采用应付税款法。 19.会计政策和会计估计的变更及重大会计差错更正 (1)会计政策的变更 根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3号）的有关规定，本公司对应收票据向银行等金融机构贴现，应按以应收票据质押取得借款处理，此项会计政策变更采用追溯调整法。 上述会计政策变更不影响本公司及合并会计报表的利润总额和股东权益。 (2)会计估计变更 本公司本年度无发生会计估计变更。 (3)重大会计差错更正 本公司本年度无发生重大会计差错更正。 20.合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 (2)编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、税项 1.主要税种和税率 税 项 计税基础 增值税 销售收入、加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 企业所得税 应纳税所得额 房产税 房屋原值的70% 资源税 原矿产量 城镇土地使用税 使用土地量 税 项 税 率 增值税 13%、17% 营业税 5% 城市维护建设税 1%、3%、5%、7% 企业所得税 15％、17.5%、33% 房产税 1.2% 资源税 2.8元/吨 城镇土地使用税 0.8元-2.5元/平方米 2.税收优惠 （1）本公司之控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988] 232号）及《关于印发深圳市地方税务局税收管理若干权限规定的通知》（深地税发[1996]354号）的规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2002]69号文批复，同意该公司从开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第三个获利年度，因此本年度该公司按7.5%的税率计缴企业所得税。 （2）本公司之控股子公司深圳市中金高能电池材料有限公司属生产性企业，经营期限10年以上，根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府[1988]232号）第八条规定，并经深圳市地方税务局第五检查分局以深地税五函[2003]160号文批复，同意该公司从开始获利年度起，生产性收入超过全部业务收入50%的年度，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。该公司本年度是第二个获利年度，因此本年度该公司免缴企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1.所控制的境内外所有子公司情况及合并范围： 注册资本 公司名称 注册地 (万元) 中国有色金属进出口深圳公司 深圳市 1,000 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 深圳市 209 海南中金有色金属进出口有限公司 海口市 300 深业有色金属有限公司 香 港 港币100 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 深圳市 4,942 深圳康发发展公司 深圳市 1,000 深圳市金鹰出租汽车有限公司 深圳市 1,000 深圳华加日铝业有限公司 深圳市 13,313 仁化金狮冶金化工厂 仁化县 9,997 深圳市中金岭南科技有限公司 深圳市 5,000 深圳市中金高能电池材料有限公司 深圳市 4,660 深圳市中金岭南有色金属进出口 深圳市 500 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司 深圳市 30,000 广东韶关市中金岭南金属材料 韶关市 500 有限公司 以下是本年度新增子公司： 深圳市中金岭南先进材料有限公司 深圳市 4,000 天津金康房地产开发有限公司 天津市 1,000 永兴县中金材料有限公司 永兴县 500 深圳市威士康金属材料有限公司 深圳市 50 拥有股权 投资额 公司名称 直接 间接 (万元) 中国有色金属进出口深圳公司 100% 1,000 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 100% 209 海南中金有色金属进出口有限公司 100% 300 深业有色金属有限公司 80% 港币80 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 37.07% 25% 3,067 深圳康发发展公司 100% 1,000 深圳市金鹰出租汽车有限公司 40% 36% 760 深圳华加日铝业有限公司 55% 7,322 仁化金狮冶金化工厂 100% 9,997 深圳市中金岭南科技有限公司 96% 4% 5,000 深圳市中金高能电池材料有限公司 85.92% 4,004 深圳市中金岭南有色金属进出口 90% 10% 500 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司 74.7% 22,410 广东韶关市中金岭南金属材料 90% 10% 500 有限公司 以下是本年度新增子公司： 深圳市中金岭南先进材料有限公司 76％ 3,040 天津金康房地产开发有限公司 100％ 1,000 永兴县中金材料有限公司 80％ 400 深圳市威士康金属材料有限公司 60％ 30 公司名称 主营业务 中国有色金属进出口深圳公司 有色金属进出口 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 代办进出口货物托运及仓储 海南中金有色金属进出口有限公司 贸易 深业有色金属有限公司 贸易 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 生产经营铝门窗及铝合金 制品 深圳康发发展公司 土地开发及商品房经营 深圳市金鹰出租汽车有限公司 汽车出租及配件销售 深圳华加日铝业有限公司 生产经营铝门窗及铝合金 制品 仁化金狮冶金化工厂 生产销售硫酸及电解锌 深圳市中金岭南科技有限公司 纳米材料、功能材料、稀贵 金属等新材料 深圳市中金高能电池材料有限公司 高能电池等新材料开发销售 深圳市中金岭南有色金属进出口 铅锌冶炼产品及其深加工 有限公司 产品、延伸产品进出口 深圳市有色金属财务有限公司 银监会批准的金融业务 广东韶关市中金岭南金属材料 销售有色金属矿产品、冶炼产 有限公司 品 以下是本年度新增子公司： 深圳市中金岭南先进材料有限公司 有色金属及相关粉体的生产 天津金康房地产开发有限公司 房地产开发 永兴县中金材料有限公司 硫酸镍生产 深圳市威士康金属材料有限公司 冲孔钢带的生产 是否 公司名称 合并 中国有色金属进出口深圳公司 是 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 是 海南中金有色金属进出口有限公司 否 深业有色金属有限公司 是 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 是 深圳康发发展公司 是 深圳市金鹰出租汽车有限公司 是 深圳华加日铝业有限公司 是 仁化金狮冶金化工厂 是 深圳市中金岭南科技有限公司 是 深圳市中金高能电池材料有限公司 是 深圳市中金岭南有色金属进出口 是 有限公司 深圳市有色金属财务有限公司 否 广东韶关市中金岭南金属材料 否 有限公司 以下是本年度新增子公司： 深圳市中金岭南先进材料有限公司 是 天津金康房地产开发有限公司 是 永兴县中金材料有限公司 是 深圳市威士康金属材料有限公司 是 2、本年度子公司注册资本变更情况 本年度深圳市中金高能电池材料有限公司（以下简称“中金高能”）注册资本从3,660万元增加至4,660万元，其中本公司增加投资952.8万元，由于中金高能其中一自然人股东放弃增资，使本公司持有中金高能公司股权从原83.37%增加到85.92%。 本年度深圳市中金岭南科技有限公司（以下简称“中金科技”）注册资本从2,000万元增加至5,000元，增加投资全部由本公司投入，使本公司直接持有中金科技的股权从原90%增加到96%。 经本公司第三届第十三次董事会决议，同意本公司以1,022,890.05元的价格收购中国有色金属工业深圳技术经济开发公司所持深圳金粤幕墙装饰工程有限公司（以下简称“金粤公司”）2.07％的股份，收购完成后，本公司直接持有金粤公司的股权由35％变更为37.07%，截止2004年12月27日，相关股权变更法律手续办理完毕。 3、本年度增加的子公司情况 本年度新增子公司深圳市中金岭南先进材料有限公司（以下简称“先进材料”），系本公司之控股子公司中金科技联合其他股东投资设立，先进材料注册资本4,000万元，中金科技投资3,040万元，占先进材料76%的股权。 本年度新增子公司天津金康房地产开发有限公司（以下简称“天津金康”），系本公司之控股子公司深圳康发发展公司（以下简称“康发公司”）和中金科技共同投资组建，天津金康注册资本1,000万元，康发公司出资950万元，中金科技出资50万元，分别占天津金康95％和5％的股权。 本年度新增的子公司永兴县中金材料有限公司（以下简称“永兴材料”），系本公司之控股子公司中金高能联合其他股东投资设立，永兴材料注册资本500万元，中金高能投资400万元，占永兴材料80%的股权。 本年度新增子公司深圳市威士康金属材料有限公司（以下简称“威士康”），注册资本50万元，中金高能持有60％股权，系因威士康侵权，其股东以其持有的威士康60％的股权赔偿中金高能。 4、合并报表范围的变更 本年度因新成立而增加的合并报表单位有：先进材料、天津金康、永兴材料、威士康。 5、未纳入合并会计报表范围的子公司的情况 本公司未将深圳市有色金属财务有限公司纳入合并会计报表范围，原因是根据《企业会计准则》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定，对于特殊行业的子公司，可以不将其纳入合并范围。深圳市有色金属财务有限公司的有关财务状况在附注十二中进行披露。 本公司不将海南中金有色金属进出口有限公司纳入合并报表范围，原因是该公司已资不抵债，本公司拟在清理后处置该公司。 广东韶关中金岭南金属材料有限公司于2003年成立后，一直未开始运作，因此本公司未将其纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1. 货币资金 2004-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 现 金 RMB 1,072,611.01 1,072,611.01 HKD 246,969.79 262,700.06 USD 92,626.77 766,625.54 JPY 43,065.00 3,432.28 SGD 2,000.00 10,105.60 小 计 2,115,474.49 银行存款*1 RMB 265,126,279.85 265,126,279.85 HKD 14,927,759.38 15,878,420.23 USD 12,268,554.35 101,612,115.79 小 计 382,616,815.87 其他货币资金*2 RMB 209,300,181.26 209,300,181.26 HKD 3,917,055.63 4,166,572.07 USD 106,342.37 881,845.41 小 计 214,348,598.74 合 计 599,080,889.10 2003-12-31 项 目 原 币 折合人民币 现 金 615,486.11 615,486.11 478,054.14 509,462.30 84,161.81 696,582.22 42,000.00 3,242.40 - 小 计 1,824,773.03 银行存款*1 252,591,501.69 252,591,501.69 12,298,623.26 13,101,842.96 3,117,900.25 25,805,924.99 小 计 291,499,269.64 其他货币资金*2 92,957,037.65 92,957,037.65 150,000.00 159,855.00 1,729,296.23 14,386,207.85 小 计 107,503,100.50 合 计 400,827,143.17 *1、本公司年末银行存款包含本公司及子公司在深圳市有色金属财务有限公司的存款，具体金额见附注七（二）6。 *2、于2004年12月31日其他货币资金中含银行承兑保证金为209,836,391.92元（于2003年12 月31日为93,253,568.40元）。 列示于现金流量表中的现金余额： 项 目 2004-12-31 2003-12-31 货币资金余额 599,080,889.10 400,827,143.17 减：不能随时支用的存款 209,836,391.92 93,253,568.40 现金流量表中的现金余额 389,244,497.18 307,573,574.77 2.短期投资 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 股票投资 11,704,964.61 6,868,363.82 4,836,600.79 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 股票投资 18,100,688.42 - 18,100,688.42 股票投资是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司的短期投资，该等投资均是在香港上市的股票，投资原币金额为港币11,004,009.22元，以该等股票在香港交易所2004年12月31日收市价计算，以上股票年末市值为港币4,546,959.47元。 短期投资跌价准备： 因资产价值 项 目 2003-12-31 本年增加 回升转回 股票投资 - 6,868,363.82 - 其他原因 项 目 转出数 2004-12-31 股票投资 - 6,868,363.82 3.应收票据 票据种类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 57,897,932.08 22,493,406.64 商业承兑汇票 27,776,984.21 - 合 计 85,674,916.29 22,493,406.64 4.应收股利 单位名称 2004-12-31 2003-12-31 深圳市有色金属财务有限公司 - 3,735,000.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 3,018,802.64 合计 - 6,753,802.64 5.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 161,545,627.98 67% 1-2年 15,646,117.65 6% 2-3年 13,458,439.52 6% 3年以上 51,766,871.95 21% 合 计 242,417,057.10 100% 2004-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 7,970,440.56 153,575,187.42 1-2年 1,660,034.01 13,986,083.64 2-3年 2,019,441.33 11,438,998.19 3年以上 19,533,695.55 32,233,176.40 合 计 31,183,611.45 211,233,445.65 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 202,153,345.19 70% 1-2年 21,317,621.23 7% 2-3年 9,625,663.41 3% 3年以上 57,749,783.72 20% 合 计 290,846,413.55 100% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 9,768,660.80 192,384,684.39 1-2年 2,105,688.42 19,211,932.81 2-3年 1,443,849.52 8,181,813.89 3年以上 22,325,885.83 35,423,897.89 合 计 35,644,084.57 255,202,328.98 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%以上）主要明细如下： 债务人名称 年末余额 计提准备金额 辽宁金城造纸股份有限公司 4,359,325.96 2,179,662.98 四川化学工业总公司川凡部 3,681,286.85 1,840,643.43 深圳布吉奕昌达建材经营部 2,718,193.26 1,902,735.28 广州白云运通运输公司 2,708,932.83 1,625,359.70 天津造纸厂 2,382,702.77 1,191,359.39 债务人名称 账龄 辽宁金城造纸股份有限公司 3年以上 四川化学工业总公司川凡部 3年以上 深圳布吉奕昌达建材经营部 3年以上 广州白云运通运输公司 3年以上 天津造纸厂 3年以上 债务人名称 计提原因 辽宁金城造纸股份有限公司 欠款时间较长，回收有难度。 四川化学工业总公司川凡部 欠款时间较长，回收有难度。 深圳布吉奕昌达建材经营部 欠款时间较长，回收有难度。 广州白云运通运输公司 欠款时间较长，回收有难度。 天津造纸厂 该厂效益差，资金周转困难。 (2)应收账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为49,323,870.18元，占应收账款账面余额的20.35%。 (4)本公司本年度核销应收账款16,477,217.38元，该等应收账款有的是因欠款时间较长，有的是因债务单位已破产或歇业，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十二、十三次会议和第四届董事会第二次会议审议通过。 6.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 1年以内 32,363,752.32 35% 1-2年 8,517,906.61 9% 2-3年 8,757,389.89 10% 3年以上 42,576,875.37 46% 合 计 92,215,924.18 100% 2004-12-31 账 龄 坏账准备 净额 1年以内 1,116,676.97 31,247,075.35 1-2年 862,763.61 7,655,143.00 2-3年 1,313,608.49 7,443,781.40 3年以上 11,575,357.21 31,001,518.15 合 计 14,868,406.28 77,347,517.90 2003-12-31 账 龄 金额 比例 1年以内 33,558,791.56 29% 1-2年 9,598,915.14 8% 2-3年 6,168,108.80 5% 3年以上 65,692,955.36 58% 合 计 115,018,770.86 100% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净额 1年以内 1,861,637.02 31,697,154.54 1-2年 849,688.39 8,749,226.75 2-3年 905,566.33 5,262,542.47 3年以上 24,858,520.69 40,834,434.67 合 计 28,475,412.43 86,543,358.43 (1)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)于2004年12月31日较大金额的欠款情况如下： 欠款项目或单位名称 所欠金额 深圳蓝天基金管理公司 12,407,759.60 期货保证金* 8,413,396.97 代垫运费 7,116,076.52 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 5,398,708.13 工程投标押金 3,995,000.00 欠款项目或单位名称 性质或内容 深圳蓝天基金管理公司 欠款 期货保证金* 用于结算期货盈亏的资金 代垫运费 应由客户承担的运费 南昌有色金属冶金设计研究院华昌工程承包公司 工程欠款 工程投标押金 投标押金 *期货保证金是本公司及子公司因从事境内外期货套期保值业务，存放在经纪商用于结算期货盈亏的资金，其中存放在境外经纪商资金余额为755,104.60美元，折合人民币6,249,623.17元，存放在境内经纪商的保证金余额为2,163,773.80元。本公司认为，该等期货保证金无回收风险，因此未计提坏帐准备。 (3)于2004年12月31日其他应收款中欠款金额前五名合计37,330,941.22元，占其他应收款余额的40.48%。 (4)本公司本年度核销其他应收款12,571,314.46元，该等应收款项有的是因欠款时间较长，有的是因债务单位已破产或歇业，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十二、十三次会议和第四届董事会第二次会议审议通过。 7.预付账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 61,537,715.49 89% 1-2年 6,636,443.70 9% 2-3年 693,649.48 1% 3年以上 581,986.29 1% 合 计 69,449,794.96 100% 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 59,389,796.58 82% 1-2年 10,908,010.79 15% 2-3年 2,131,876.28 3% 3年以上 349,879.77 - 合 计 72,779,563.42 100% 预付账款年末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 账龄超过1年的预付账款，主要是本公司的子公司因承建长期合同工程而预付工程款和预付购材料订金，待结算。 8.应收补贴款 项目 2004-12-31 2003-12-31 应收出口退税 18,935,054.20 169,492,732.32 应收出口贴息 - 7,529,291.75 合计 18,935,054.20 177,022,024.07 9.存货 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 425,750,861.22 - 425,750,861.22 在产品 431,027,644.28 - 431,027,644.28 产成品及库存商品 258,094,321.13 57,157.02 258,037,164.11 开发产品 67,846,782.44 381,678.33 67,465,104.11 开发成本 1,083,142.55 - 1,083,142.55 发出商品 9,426,435.26 - 9,426,435.26 委托加工材料 7,506,501.41 - 7,506,501.41 其他 4,008,661.51 - 4,008,661.51 合 计 1,204,744,349.80 438,835.35 1,204,305,514.45 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 306,185,657.27 - 306,185,657.27 在产品 406,477,365.65 6,620,787.71 399,856,577.94 产成品及库存商品 147,960,792.41 999,578.43 146,961,213.98 开发产品 140,667,059.73 381,678.33 140,285,381.40 开发成本 176,687.00 - 176,687.00 发出商品 38,292,703.21 - 38,292,703.21 委托加工材料 20,282,607.34 - 20,282,607.34 其他 3,814,338.91 - 3,814,338.91 合 计 1,063,857,211.52 8,002,044.47 1,055,855,167.05 存货跌价准备： 因资产价值 项 目 2003-12-31 本年增加 回升转回 在产品 6,620,787.71 - - 产成品及库存商品 999,578.43 57,157.02 - 开发产品 381,678.33 - - 合 计 8,002,044.47 57,157.02 - 其他原因 项 目 转出数 2004-12-31 在产品 6,620,787.71 - 产成品及库存商品 999,578.43 57,157.02 开发产品 - 381,678.33 合 计 7,620,366.14 438,835.35 10.待摊费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 养路费 620,350.00 723,004.00 票据贴现利息 8,558,150.00 4,152,697.06 电费 - 3,830,000.00 其他 316,537.12 - 合 计 9,495,037.12 8,705,701.06 项 目 年末结余原因 养路费 支付2005年养路费 票据贴现利息 应由2005年承担的贴现利息 电费 其他 合 计 11.长期投资 项 目 2003-12-31 本年增加 长期股权投资 408,027,758.19 19,260,201.64 减：减值准备 6,250,000.00 21,095,277.57 长期股权投资净额 401,777,758.19 (1,835,075.93) 长期债权投资 5,758,151.70 - 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - - 合 计 401,777,758.19 (1,835,075.93) 项 目 本年减少 2004-12-31 长期股权投资 11,756,973.06 415,530,986.77 减：减值准备 - 27,345,277.57 长期股权投资净额 11,756,973.06 388,185,709.20 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - 合 计 11,756,973.06 388,185,709.20 (1)长期股权投资列示如下： a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*2 15 25.00% 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 100.00% 广州丽昌建设发展公司 25 50.00% 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 深圳金汇城金属板材有限公司 - 35.00% 华日轻金(深圳)有限公司 10 45.00% 深圳市金粤实业有限公司 - 25.00% 小 计 - 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 0.20% 长沙中金有色金属有限公司 15 20.00% 上海联发发展有限公司 20 6.25% 深圳市金牛投资有限公司 - 15.00% 海外国际贸易有限公司 - 12.00% 中国有色金属工业总公司财务公司 - 1.20% 广东省发展银行 - 0.39% 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 16.43% 深圳有色金属联营投资公司 14 9.00% 深圳金汇期货经纪有限公司 - 5.00% 广东韶能集团股份有限公司 0.70% 宁波成功信息产业股份有限公司 0.66% 山东景之酒业股份有限公司 2.25% 小 计 合 计 被投资单位 投资额 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*2 7,439,374.85 深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 42,252,551.30 广州华立颜料化工实业公司 35,999,046.11 深圳金汇城金属板材有限公司 2,100,000.00 华日轻金(深圳)有限公司 2,331,000.00 深圳市金粤实业有限公司 1,000,000.00 小 计 310,050,840.38 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 890,839.94 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 小 计 57,412,413.50 合 计 367,463,253.88 被投资单位 2003-12-31 本年权益调整*1 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*2 16,014,459.47 5,346,676.84 深圳市有色金属财务有限公司 209,193,452.11 8,217,412.51 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 - 广州丽昌建设发展公司 40,318,314.65 (223,037.08) 广州华立颜料化工实业公司 41,621,941.23 (6,910,851.66) 深圳金汇城金属板材有限公司 1,859,018.21 210,853.03 华日轻金(深圳)有限公司 - (113,112.69) 深圳市金粤实业有限公司 - - 小 计 314,007,185.67 6,527,940.95 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 - 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 - 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 - 海外国际贸易有限公司 890,839.94 - 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 - 广东省发展银行 8,853,075.00 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 - 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 - 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 - 宁波成功信息产业股份有限公司 - - 山东景之酒业股份有限公司 - - 小 计 48,889,060.69 - 合 计 362,896,246.36 6,527,940.95 被投资单位 累计权益调整 本年增(减) 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*2 13,921,761.46 - 深圳市有色金属财务有限公司 3,481,996.50 - 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - - 广州丽昌建设发展公司 (2,157,273.73) - 广州华立颜料化工实业公司 (1,287,956.54) - 深圳金汇城金属板材有限公司 (30,128.76) - 华日轻金(深圳)有限公司 (113,112.69) 2,331,000.00 深圳市金粤实业有限公司 - 1,000,000.00 小 计 13,815,286.24 3,331,000.00 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - - 长沙中金有色金属有限公司 - - 上海联发发展有限公司 - - 深圳市金牛投资有限公司 - - 海外国际贸易有限公司 - (890,839.94) 中国有色金属工业总公司财务公司 - - 广东省发展银行 - - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - - 深圳有色金属联营投资公司 - - 深圳金汇期货经纪有限公司 - - 广东韶能集团股份有限公司 - - 宁波成功信息产业股份有限公司 - 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 - 3,159,000.00 小 计 - 7,632,512.87 合 计 13,815,286.24 10,963,512.87 被投资单位 2004-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司*2 21,361,136.31 深圳市有色金属财务有限公司 217,410,864.62 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 5,000,000.00 广州丽昌建设发展公司 40,095,277.57 广州华立颜料化工实业公司 34,711,089.57 深圳金汇城金属板材有限公司 2,069,871.24 华日轻金(深圳)有限公司 2,217,887.31 深圳市金粤实业有限公司 1,000,000.00 小 计 323,866,126.62 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 上海联发发展有限公司 1,587,793.54 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 海外国际贸易有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 深圳金汇期货经纪有限公司 1,531,566.42 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 小 计 56,521,573.56 合 计 380,387,700.18 *1本年度对被投资单位权益法调整数中包含被投资单位（广州华立颜料化工实业公司）本年利润分配时，本公司应收股利398,081.17元冲减对该单位的长期股权投资，及包括本公司对深圳市金洲精工科技股份有限公司因专项拨款项目完成后形成资产而增加资本公积2,880,000元，本公司按持股比例计算应享有份额720,000元。 *2原深圳金洲硬质合金有限公司于2004年5月18日改制更名为深圳市金洲精工科技股份有限公司。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合 计 被投资单位 初始金额 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 6,219,768.52 2,477,631.21 深圳康发发展有限公司 35,170,924.14 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 7,514,311.57 合 计 99,876,516.48 45,131,511.83 被投资单位 本年增加 本年摊销 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 622,550.32 深圳康发发展有限公司 - 3,517,092.48 深圳华加日铝业有限公司 - 1,652,075.36 深圳华加日铝业有限公司 - 2,419,177.72 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 603,702.48 仁化金狮冶金化工厂 - 137,170.08 深圳市有色金属财务有限公司 - 1,036,456.80 合 计 - 9,988,225.24 被投资单位 累计摊销 2004-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 4,364,687.63 1,855,080.89 深圳康发发展有限公司 24,619,647.09 10,551,277.05 深圳华加日铝业有限公司 11,564,527.48 4,956,226.03 深圳华加日铝业有限公司 15,523,057.01 8,668,720.11 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,225,917.48 1,811,107.53 仁化金狮冶金化工厂 548,680.25 823,020.21 深圳市有色金属财务有限公司 3,886,712.95 6,477,854.77 合 计 64,733,229.89 35,143,286.59 c.长期股权投资减值准备 项目 2003-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 长沙中金有色金属有限公司 750,000.00 - 深圳有色金属联营投资公司 500,000.00 - 广州丽昌建设发展公司 - 21,095,277.57 合计 6,250,000.00 21,095,277.57 项目 本年减少 2004-12-31 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 长沙中金有色金属有限公司 - 750,000.00 深圳有色金属联营投资公司 - 500,000.00 广州丽昌建设发展公司 - 21,095,277.57 合计 - 27,345,277.57 项目 计提原因 珠海经济特区中金实业开发总公司 该公司经营不善,拟清算 长沙中金有色金属有限公司 该公司持续经营困难 深圳有色金属联营投资公司 该公司经营困难 广州丽昌建设发展公司 拟转让损失 合计 (2)长期债权投资 2004-12-31 借款单位 金额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 2003-12-31 借款单位 金额 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 - 该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。该项长期债权投资额及其计提的减值准备本年度无变动。 12.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 本年增加 固定资产原值 房屋建筑物 1,839,742,962.14 50,193,934.28 固定资产装修 2,986,795.05 4,375,140.16 专用设备 757,708,920.66 40,701,233.43 通用设备 532,560,318.22 25,456,344.60 运输工具 154,448,007.31 18,211,109.06 其他设备 336,923,163.83 44,758,527.17 合计 3,624,370,167.21 183,696,288.70 累计折旧 房屋建筑物 586,277,922.38 58,765,025.81 固定资产装修 1,748,125.10 981,157.32 专用设备 371,158,221.35 41,699,140.55 通用设备 269,296,907.61 34,347,921.59 运输工具 90,292,998.25 15,325,683.35 其他设备 138,581,738.85 22,390,993.38 合 计 1,457,355,913.54 173,509,922.00 净 值 2,167,014,253.67 类 别 本年减少 2004-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 12,679,420.45 1,877,257,475.97 固定资产装修 198,614.06 7,163,321.15 专用设备 4,200,203.54 794,209,950.55 通用设备 1,403,450.62 556,613,212.20 运输工具 10,793,616.31 161,865,500.06 其他设备 6,160,318.25 375,521,372.75 合计 35,435,623.23 3,772,630,832.68 累计折旧 房屋建筑物 3,820,422.70 641,222,525.49 固定资产装修 35,729.77 2,693,552.65 专用设备 2,109,155.52 410,748,206.38 通用设备 1,083,878.61 302,560,950.59 运输工具 6,343,152.04 99,275,529.56 其他设备 5,459,528.38 155,513,203.85 合 计 18,851,867.02 1,612,013,968.52 净 值 2,160,616,864.16 本年度固定资产增加额为183,696,288.70元，其中从在建工程转入固定资产119,593,510.78元。 本年度固定资产减少额为35,435,623.23元，其中：出售固定资产原值18,249,463.09元，该等固定资产已提累计折旧6,127,829.91元，报废固定资产原值16,457,039.08元，该等固定资产已提累计折旧12,392,522.42元。 截至2004年12月31日止，本公司固定资产抵押情况如下： 抵押资产类别 资产账面价值 取得贷款金额 房产 13,631,898.38 10,879,399.42 机器设备 51,461,367.85 25,000,000.00 13.固定资产减值准备 项 目 2003-12-31 本年增加 房屋建筑物 31,671,310.36 - 专用设备 9,400,000.00 - 通用设备 1,438,901.61 - 运输工具 674,708.94 - 其他设备 442.48 - 合 计 43,185,363.39 - 因资产价值 其他原因 项 目 回升转回 转出数 房屋建筑物 - 5,208,786.78 专用设备 - - 通用设备 - 6,062.60 运输工具 - - 其他设备 - - 合 计 - 5,214,849.38 项 目 2004-12-31 房屋建筑物 26,462,523.58 专用设备 9,400,000.00 通用设备 1,432,839.01 运输工具 674,708.94 其他设备 442.48 合 计 37,970,514.01 14.工程物资 2004-12-31 类 别 原 值 减值准备 净额 工程材料 8,580,465.73 - 8,580,465.73 2003-12-31 类 别 原 值 减值准备 净额 工程材料 7,385,928.97 636,614.48 6,749,314.49 15.在建工程 实际投入 工程项目名称 预算数 2003-12-31 全尾砂利用工程 8,000,000.00 2,800,282.63 选厂回水综合利用 5,000,000.00 1,817,002.10 破碎索道控制系统改造 1,500,000.00 1,209,191.66 负40米泵房高压室改造 2,500,000.00 1,445,562.11 深部开拓工程 13,090,000.00 - 电解浮渣反射炉收尘改造 2,000,000.00 1,000,000.00 一系统熔炼8.6楼面更新改造 8,000,000.00 4,454,593.00 一系统硫酸净化冷却系统改造 4,740,000.00 4,156,936.00 二系统煤气循环水系统改造 2,610,000.00 2,362,044.00 一系统烧结固定资产改良 7,000,000.00 4,366,491.62 一系统熔炼固定资产改良 12,200,000.00 3,127,590.69 一系统热风炉自动切换 5,960,000.00 3,197,556.40 碳化硅除铁及粉体加工 6,000,000.00 4,991,114.85 韶冶工业废水零排放 2,800,000.00 1,303,931.00 办公大楼亮化工程 2,400,000.00 - 矿办主楼装修 3,500,000.00 - 新增陶瓷过滤机及配电 1,150,000.00 - 预混堆场 10,600,000.00 130,526.16 新煤气1#9#计算机系统 1,800,000.00 - 一硫酸预热器换热器改造 1,600,000.00 - 金银工段年产250吨扩建改造 1,740,000.00 - 一熔炼维修制作场扩建 1,000,000.00 - 韶冶保安电源F13.F21线路改造 1,600,000.00 - 二鼓风炉改造 2,350,000.00 - 硫酸镍生产线 6,887,000.00 - 平基工程 - 镍粉生产线* 6,843,850.74 爵士大厦 5,894,784.00 其他 13,927,019.80 合 计 63,028,476.76 实际投入 工程项目名称 本年增加 本年转入固定资产 全尾砂利用工程 2,018,960.53 4,819,243.16 选厂回水综合利用 3,010,878.90 4,827,881.00 破碎索道控制系统改造 - 1,209,191.66 负40米泵房高压室改造 12,496.90 1,458,059.01 深部开拓工程 15,124,098.05 15,124,098.05 电解浮渣反射炉收尘改造 1,448,923.77 2,448,923.77 一系统熔炼8.6楼面更新改造 7,443,550.47 11,898,143.47 一系统硫酸净化冷却系统改造 1,496,625.86 5,653,561.86 二系统煤气循环水系统改造 246,883.51 2,608,927.51 一系统烧结固定资产改良 2,175,346.37 6,541,837.99 一系统熔炼固定资产改良 5,082,804.28 8,210,394.97 一系统热风炉自动切换 4,352,968.79 7,550,525.19 碳化硅除铁及粉体加工 1,195,007.45 6,133,122.30 韶冶工业废水零排放 - - 办公大楼亮化工程 2,515,033.46 2,515,033.46 矿办主楼装修 2,992,945.00 2,992,945.00 新增陶瓷过滤机及配电 1,650,199.66 1,650,199.66 预混堆场 3,279,088.00 - 新煤气1#9#计算机系统 1,218,232.57 1,218,232.57 一硫酸预热器换热器改造 1,499,928.23 - 金银工段年产250吨扩建改造 1,744,333.29 1,744,333.29 一熔炼维修制作场扩建 1,190,428.48 1,190,428.48 韶冶保安电源F13.F21线路改造 1,607,166.04 1,607,166.04 二鼓风炉改造 2,344,950.92 2,344,950.92 硫酸镍生产线 6,140,255.37 - 平基工程 5,658,291.13 - 镍粉生产线* 4,422,635.06 - 爵士大厦 - - 其他 20,987,256.26 25,846,311.42 合 计 100,859,288.35 119,593,510.78 实际投入 工程项目名称 本年其他减少 2004-12-31 全尾砂利用工程 - - 选厂回水综合利用 - - 破碎索道控制系统改造 - - 负40米泵房高压室改造 - - 深部开拓工程 - - 电解浮渣反射炉收尘改造 - - 一系统熔炼8.6楼面更新改造 - - 一系统硫酸净化冷却系统改造 - - 二系统煤气循环水系统改造 - - 一系统烧结固定资产改良 - - 一系统熔炼固定资产改良 - - 一系统热风炉自动切换 - - 碳化硅除铁及粉体加工 - 53,000.00 韶冶工业废水零排放 - 1,303,931.00 办公大楼亮化工程 - - 矿办主楼装修 - - 新增陶瓷过滤机及配电 - - 预混堆场 - 3,409,614.16 新煤气1#9#计算机系统 - - 一硫酸预热器换热器改造 - 1,499,928.23 金银工段年产250吨扩建改造 - - 一熔炼维修制作场扩建 - - 韶冶保安电源F13.F21线路改造 - - 二鼓风炉改造 - - 硫酸镍生产线 - 6,140,255.37 平基工程 - 5,658,291.13 镍粉生产线* - 11,266,485.80 爵士大厦 5,894,784.00 - 其他 743,701.94 8,324,262.70 合 计 6,638,485.94 37,655,768.39 投入占 工程项目名称 资金来源 预算比例 全尾砂利用工程 企业自筹 60% 选厂回水综合利用 企业自筹 97% 破碎索道控制系统改造 企业自筹 81% 负40米泵房高压室改造 企业自筹 58% 深部开拓工程 企业自筹 116% 电解浮渣反射炉收尘改造 企业自筹 122% 一系统熔炼8.6楼面更新改造 企业自筹 149% 一系统硫酸净化冷却系统改造 企业自筹 119% 二系统煤气循环水系统改造 企业自筹 100% 一系统烧结固定资产改良 企业自筹 93% 一系统熔炼固定资产改良 企业自筹 67% 一系统热风炉自动切换 企业自筹 127% 碳化硅除铁及粉体加工 企业自筹 103% 韶冶工业废水零排放 企业自筹 47% 办公大楼亮化工程 企业自筹 105% 矿办主楼装修 企业自筹 86% 新增陶瓷过滤机及配电 企业自筹 143% 预混堆场 企业自筹 32% 新煤气1#9#计算机系统 企业自筹 68% 一硫酸预热器换热器改造 企业自筹 94% 金银工段年产250吨扩建改造 企业自筹 100% 一熔炼维修制作场扩建 企业自筹 119% 韶冶保安电源F13.F21线路改造 企业自筹 100% 二鼓风炉改造 企业自筹 100% 硫酸镍生产线 企业自筹 89% 平基工程 企业自筹 镍粉生产线* 企业自筹 爵士大厦 企业自筹 其他 企业自筹 合 计 *该项在建工程本年度增加额中含资本化利息费用551,642.13元。 16.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 土地使用权 购入 31,744,808.08 出租小汽车营运车牌 购入 21,576,000.00 商誉 吸收合并产生*1 46,763,434.80 矿业权 评估值入账*2 53,653,150.00 用电权 评估值入账*2 5,001,600.00 冲孔钢带生产专利权 股东投入 6,000,000.00 专有技术*3 股东投入 9,600,000.00 地质资料所有权 购入 1,500,000.00 其他 购入 943,730.00 合 计 176,782,722.88 类 别 2003-12-31 本年增加 土地使用权 22,741,421.00 - 出租小汽车营运车牌 7,246,894.60 - 商誉 23,381,717.43 - 矿业权 46,105,646.25 - 用电权 2,500,800.00 - 冲孔钢带生产专利权 4,200,000.00 - 专有技术*3 - 9,600,000.00 地质资料所有权 1,266,666.29 - 其他 645,370.88 50,000.00 合 计 108,088,516.45 9,650,000.00 类 别 本年摊销 累计摊销额 土地使用权 1,431,584.28 10,434,971.36 出租小汽车营运车牌 847,931.76 15,177,037.16 商誉 4,676,343.48 28,058,060.85 矿业权 1,691,276.61 9,238,780.36 用电权 500,160.00 3,000,960.00 冲孔钢带生产专利权 600,000.00 2,400,000.00 专有技术*3 - - 地质资料所有权 300,000.00 533,333.71 其他 167,913.32 416,272.44 合 计 10,215,209.45 69,259,415.88 类 别 2004-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 21,309,836.72 4-43年 出租小汽车营运车牌 6,398,962.84 8年 商誉 18,705,373.95 5.5年 矿业权 44,414,369.64 - 用电权 2,000,640.00 4年 冲孔钢带生产专利权 3,600,000.00 6年 专有技术*3 9,600,000.00 10年 地质资料所有权 966,666.29 3.25年 其他 527,457.56 0.75-2年 合 计 107,523,307.00 *1.系本公司于1999年度吸收合并广东岭南铅锌集团有限公司（以下简称“岭南公司”）时产生之股权投资差额，因该公司法人资格被注销后，转入无形资产项下核算。 *2.本公司于1999年度按岭南公司资产评估后价值以欠付款方式一次性收购岭南公司参与配股后剩余权益，岭南公司以资产评估价值调整有关账面资产。 *3.本年度新增的专有技术系新成立子公司深圳市中金岭南先进材料有限公司的其他股东以一种纤维状镍粉的制备方法专有技术入股。深圳市德正信资产评估有限公司对该专有技术采用收益现值法进行评估，并出具了深资专评报字[2004]第027号资产评估报告书，评估价值为960万元。 17.长期待摊费用 项 目 原始金额 2003-12-31 阴阳极板 16,934,176.01 6,283,088.41 开办费 1,841,673.08 - 其他 964,511.05 559,217.53 合 计 19,740,360.14 6,842,305.94 项 目 本年增加 本年摊销 阴阳极板 - 3,747,800.00 开办费 1,841,673.08 - 其他 22,000.00 99,397.30 合 计 1,863,673.08 3,847,197.30 项 目 其他转出 累计摊销 阴阳极板 2,535,288.41 14,398,887.60 开办费 - - 其他 - 482,690.82 合 计 2,535,288.41 14,881,578.42 项 目 2004-12-31 剩余摊销年限 阴阳极板 - - 开办费 1,841,673.08 * 其他 481,820.23 2-5年 合 计 2,323,493.31 *新增开办费系本年度新设子公司永兴县中金材料有限公司和深圳市中金岭南先进材料有限公司在筹建期间内发生的费用，由于上述子公司尚处于筹建期，因此未摊销开办费，该等开办费将在开始生产经营的当月一次性计入开始生产经营当月的损益。 18.短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 抵押借款 35,879,399.42 46,940,000.00 质押借款* 890,000,000.00 480,000,000.00 保证借款 1,048,785,750.00 1,138,834,973.16 信用借款 234,338,576.03 610,290,390.00 合 计 2,209,003,725.45 2,276,065,363.16 *质押借款是本公司以应收票据向银行等金融机构贴现取得的借款，根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（四）》（财会[2004]3号）的有关规定，以应收票据向银行等金融机构贴现，应作为以应收债权取得质押借款处理，此项会计政策变更采用追溯调整法。 19.应付票据 票据种类 2004-12-31 2003-12-31 银行承兑汇票 14,919,993.96 28,927,139.42 20.应付账款 应付账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预收账款 预收账款年末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 22.应付工资 应付工资年末余额2,874,424.82元，均是工效挂钩工资的结余。 23.应付股利 投资者 2004-12-31 2003-12-31 定向法人股东 537,000.00 756,000.00 控股子公司之其他少数股东 443,463.81 502,263.81 合 计 980,463.81 1,258,263.81 24.应交税金 税 种 2004-12-31 2003-12-31 营业税 444,667.47 4,410,461.72 增值税 14,970,464.43 9,830,895.40 企业所得税 36,234,505.15 6,918,501.33 城镇土地使用税 - 588,000.00 房产税 237,528.25 261,621.75 资源税 121,079.20 801,143.24 城市维护建设税 600,870.13 2,756,867.17 个人所得税 2,649,882.96 2,245,056.99 其他 238.82 - 合 计 55,259,236.41 27,812,547.60 以上各项税种的法定税率参见附注三。 25.其他应交款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 教育附加费 2,037,019.64 5,380,698.93 资源补偿费 1,500,000.00 1,500,000.00 堤岸防护费 1,768,500.91 2,943,475.91 合 计 5,305,520.55 9,824,174.84 项 目 计缴标准 教育附加费 应纳营业税、增值税额的3%、7% 资源补偿费 定额征收* 堤岸防护费 销售收入的1.3‰ 合 计 *2002年6月6日，本公司凡口铅锌矿与仁化县国土资源局就凡口铅锌矿资源补偿费的征缴额度签订了协议书，协议约定凡口矿产资源补偿费征收额度是在1995年签订的每年500万元定额征缴矿产资源补偿费协议的基础上，增加20万元的资源补偿费，本年度按520万元的定额进行征收。 26.其他应付款 其他应付款年末余额132,334,337.29元，其中欠付金额较大的情况如下： 欠付项目或单位名称 欠付金额 一次性职工住房补贴款 20,000,000.00 出租车司机承包押金 10,068,107.74 职工教育经费 8,560,649.75 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 6,987,902.82 工会经费 5,077,953.59 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 广东省广晟资产经营有限公司* 4,000,000.00 欠付项目或单位名称 性质 一次性职工住房补贴款 从长期应付款中转入，近期将支付职工 出租车司机承包押金 承包押金 职工教育经费 先按工资总额1.5％计提后使用余额 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 工程欠款等 工会经费 先按工资总额2％计提后使用余额 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 往来欠款等 广东省广晟资产经营有限公司* 欠付款占用费和土地补偿费 *该欠款是欠本公司控股股东单位的款项，有关该欠款的形成详见附注七(二)9。 27.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 房租及水电费 327,500.51 487,546.76 职工效益工资 - 480,000.00 其他 270,935.16 882,723.59 合 计 598,435.67 1,850,270.35 项 目 年末结余原因 房租及水电费 按权责发生制预提 职工效益工资 其他 按权责发生制预提 合 计 28.一年内到期的长期负债 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 保证借款 45,000,000.00 - 信用借款 150,000,000.00 70,000,000.00 合 计 195,000,000.00 70,000,000.00 29.其他流动负债 其他流动负债年末余额966,157.17美元，折合人民币7,996,399.81元，系本公司根据《企业商品期货业务会计处理补充规定》（财会字[2001]19号）的要求，将办理商品期货套期保值业务产生的，套期保值合约了结实现的盈亏，年末尚未与被套期保值业务发生相配比的金额，列入递延套保损益。 30.长期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 保证借款 412,000,000.00 258,125,000.00 信用借款 - 160,000,000.00 合 计 412,000,000.00 418,125,000.00 31.长期应付款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 一次性职工住房补贴款 89,736,393.58 169,736,393.58 广东省广晟资产经营有限公司 21,079,062.56 35,732,392.22 合 计 110,815,456.14 205,468,785.80 32.专项应付款 项 目 2004-12-31 凡口选矿技术与开发拨款 800,000.00 2000年重点工程科技经费 2,000,000.00 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 - 深部矿床开关关键技术研究经费 1,300,000.00 硫化矿电位调控技术开发 600,000.00 镍动力电池用正极材料产业化开发 - 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业应用 2,000,000.00 国家科技中心建设 3,000,000.00 循环水系统、排水系统、废水深度处理总站建设 520,000.00 广东省科技兴贸专项资金 2,451,937.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 1,500,000.00 高精密数控微型工具磨削中心的研发 3,000,000.00 6万吨/年锌冶炼及稀散金属综合回收技改项目 2,300,000.00 其他拨款 1,600,000.00 合 计 21,071,937.23 项 目 2003-12-31 凡口选矿技术与开发拨款 800,000.00 2000年重点工程科技经费 2,000,000.00 高性能电池用包钴球镍的产业化研究经费 1,000,000.00 深部矿床开关关键技术研究经费 1,300,000.00 硫化矿电位调控技术开发 600,000.00 镍动力电池用正极材料产业化开发 1,000,000.00 冶金炉渣中低品位稀贵金属回收技术工业应用 2,000,000.00 国家科技中心建设 3,000,000.00 循环水系统、排水系统、废水深度处理总站建设 520,000.00 广东省科技兴贸专项资金 2,451,937.23 凡口矿选厂回水综合利用技术成果转化 1,500,000.00 高精密数控微型工具磨削中心的研发 - 6万吨/年锌冶炼及稀散金属综合回收技改项目 - 其他拨款 1,608,000.00 合 计 17,779,937.23 33.股本 项 目 2003-12-31 本年增加 一.未上市流通股份 - - 国有法人股 214,200,000.00 - 定向法人股 12,600,000.00 - 未上市流通股份合计 226,800,000.00 - 二.已上市流通股份 - - 人民币普通股 205,200,000.00 - 已上市流通股份合计 205,200,000.00 - 三.股份总额 432,000,000.00 - 项 目 本年减少 2004-12-31 一.未上市流通股份 - - 国有法人股 - 214,200,000.00 定向法人股 - 12,600,000.00 未上市流通股份合计 - 226,800,000.00 二.已上市流通股份 - - 人民币普通股 - 205,200,000.00 已上市流通股份合计 - 205,200,000.00 三.股份总额 - 432,000,000.00 34.资本公积 项 目 2003-12-31 本年增加 股本溢价 465,416,823.09 - 股权投资准备*1 4,943,812.67 720,000.00 其他*2 13,147,709.37 - 合 计 483,508,345.13 720,000.00 项 目 本年减少 2004-12-31 股本溢价 - 465,416,823.09 股权投资准备*1 - 5,663,812.67 其他*2 - 13,147,709.37 合 计 - 484,228,345.13 *1、股权投资准备本年增加数是本公司拥有25％股权的联营企业深圳市金洲精工科技股份有限公司因专项拨款项目完成后形成资产而增加资本公积2,880,000元，本公司按持股比例计算应享有份额720,000元相应计入资本公积。 *2、其他资本公积是本公司重组时的资产评估增值。 35.盈余公积 项 目 2003-12-31 本年增加 法定盈余公积 99,204,686.03 13,688,736.78 法定公益金 38,614,950.83 13,688,736.78 合 计 137,819,636.86 27,377,473.56 项 目 本年减少 2004-12-31 法定盈余公积 - 112,893,422.81 法定公益金 - 52,303,687.61 合 计 - 165,197,110.42 本年度盈余公积增加系根据本公司章程及董事会提议的2004年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 36.未分配利润 项目 备注 2004年度 年初未分配利润 65,658,229.37 加：本年净利润 136,887,367.77 减：提取法定盈余公积 (1) 13,688,736.78 提取法定公益金 (1) 13,688,736.78 分配2003年度普通股股利 (2) 43,200,000.00 年末未分配利润 131,968,123.58 (1)本年度根据本公司章程及董事会提议的2004年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积和10%的法定公益金。 (2)本年分配2003年度普通股股利是根据本公司2004年3月8日第三届第十一次董事会通过的2003年度利润分配预案，并经2003年年度股东大会决议通过，以本公司2003年末总股本43,200万股为基数，每10股派现金红利1元（含税），共计派送现金红利4,320万元。 (3)本公司2005年2月24日第四届董事会第二次会议通过的2004年度利润分配预案详见附注十.2。 37.主营业务收入及成本 (1)按业务分部列示： 主营业务收入 行业 2004年度 2003年度 铅锌及制造工业 2,738,954,502.14 2,070,474,735.10 商贸行业 56,035,788.60 41,108,136.10 建材及装饰 602,671,046.07 472,017,284.33 运输行业 21,175,764.95 21,755,726.54 房地产行业 94,350,600.21 237,695,402.63 高新技术产品行业 155,540,999.38 100,573,536.29 集团内行业间相互抵销 (120,307,178.41) (108,049,799.54) 合 计 3,548,421,522.94 2,835,575,021.45 主营业务成本 行业 2004年度 2003年度 铅锌及制造工业 1,958,802,144.09 1,584,826,580.27 商贸行业 53,891,821.83 41,540,367.70 建材及装饰 539,465,667.73 410,608,526.04 运输行业 9,363,932.73 9,008,138.20 房地产行业 88,671,616.02 201,143,387.02 高新技术产品行业 133,696,144.73 79,780,898.66 集团内行业间相互抵销 (120,307,178.41) (108,049,799.54) 合 计 2,663,584,148.72 2,218,858,098.35 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 铅锌及制造工业 780,152,358.05 485,648,154.83 商贸行业 2,143,966.77 (432,231.60) 建材及装饰 63,205,378.34 61,408,758.29 运输行业 11,811,832.22 12,747,588.34 房地产行业 5,678,984.19 36,552,015.61 高新技术产品行业 21,844,854.65 20,792,637.63 集团内行业间相互抵销 - - 合 计 884,837,374.22 616,716,923.10 (2)按地区分部列示： 主营业务收入 地区分部 2004年度 2003年度 境内：华南地区 3,500,322,606.18 2,801,324,024.97 境外：香港地区 896,173,100.41 897,523,628.96 集团内行业间相互抵销 (848,074,183.65) (863,272,632.48) 合 计 3,548,421,522.94 2,835,575,021.45 主营业务成本 地区分部 2004年度 2003年度 境内：华南地区 2,634,131,246.23 2,194,400,429.97 境外：香港地区 877,527,086.14 887,730,300.86 集团内行业间相互抵销 (848,074,183.65) (863,272,632.48) 合 计 2,663,584,148.72 2,218,858,098.35 主营业务毛利 地区分部 2004年度 2003年度 境内：华南地区 866,191,359.95 606,923,595.00 境外：香港地区 18,646,014.27 9,793,328.10 集团内行业间相互抵销 - - 合 计 884,837,374.22 616,716,923.10 (3)本年度向前五名客户销售的收入总额595,864,687.88元，占本公司主营业务收入总额的16.79%。 38.主营业务税金及附加 项目 2004年度 2003年度 营业税 12,963,616.43 16,583,369.75 城市维护建设税 10,920,636.60 8,683,287.32 教育附加费 5,853,389.90 4,283,948.30 资源税 3,355,931.17 3,339,983.39 其他 12,245.94 120,855.15 合计 33,105,820.04 33,011,443.91 以上各项税费的计缴标准参见附注三及附注五.25。 39.其他业务利润 类 别 2004年度 2003年度 其他业务收入 36,447,286.83 66,357,032.40 减：其他业务支出 27,827,048.89 50,970,230.88 其他业务利润 8,620,237.94 15,386,801.52 2004年度 业务项目 收入 成本 利润 房屋出租 1,864,234.55 465,661.58 1,398,572.97 炉渣及废料 3,652,278.68 1,065.00 3,651,213.68 供水供电 13,274,527.79 12,952,691.60 321,836.19 材料销售 3,592,087.45 2,571,340.89 1,020,746.56 槽车租金 3,548,933.01 7,394,179.12 (3,845,246.11) 工程管理 6,502,169.06 195,478.14 6,306,690.92 代理费 - - - 加工服务 737,506.99 580,733.01 156,773.98 转让土地使用权 - - - 工程设计 - - - 其他 3,275,549.30 3,665,899.55 (390,350.25) 合 计 36,447,286.83 27,827,048.89 8,620,237.94 2003年度 业务项目 利润 房屋出租 1,901,362.38 炉渣及废料 4,029,948.95 供水供电 827,762.18 材料销售 2,299,847.61 槽车租金 (5,142,547.94) 工程管理 6,431,132.10 代理费 413,246.34 加工服务 365,414.70 转让土地使用权 2,336,363.60 工程设计 1,117,540.29 其他 806,731.31 合 计 15,386,801.52 40.财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 128,999,773.35 125,401,753.48 减：利息收入 6,736,297.63 5,493,610.11 汇兑损失 577,881.84 1,120,823.22 减：汇兑收益 18,981.52 145,608.10 担保费支出* 4,771,052.00 4,400,350.00 减：担保费收入 - 199,200.00 金融机构手续费 1,011,573.90 1,213,636.28 合 计 128,605,001.94 126,298,144.77 *其中包括本公司及子公司于本年度支付深圳市有色金属财务有限公司担保费3,896,052元，详见附注七(二)12。 41.投资收益 类 别 2004年度 股票投资收益 (2,916,944.41) 联营公司分来的利润 329,273.76 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 6,206,022.12 股权投资差额摊销 (9,988,225.24) 股权投资转让损失 (809,645.89) 计提长期股权投资损失准备 (21,095,277.57) 其他 423,301.75 合 计 (27,851,495.48) 类 别 2003年度 股票投资收益 4,707,710.14 联营公司分来的利润 304,836.40 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 9,399,498.15 股权投资差额摊销 (9,985,085.35) 股权投资转让损失 - 计提长期股权投资损失准备 - 其他 (59,974.50) 合 计 4,366,984.84 42.补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 出口财政贴息 - 6,054,229.75 贷款贴息收入 1,690,000.00 - 增值税返还 462,929.00 - 合 计 2,152,929.00 6,054,229.75 贷款贴息收入系本公司控股子公司深圳市中金岭南科技有限公司和深圳市中金高能电池材料有限公司于本年度实际收到的科技贷款贴息。 增值税返还系本公司的上述子公司于本年度实际收到的财政优惠补助资金。 43.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净收益 4,913,631.12 2,101,882.02 罚款净收入 310,264.92 108,515.23 其他收入 738,721.05 703,441.82 合 计 5,962,617.09 2,913,839.07 44.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净损失 4,111,403.25 2,962,860.02 罚款支出 18,306.75 691,413.46 捐赠支出 461,388.00 66,748.00 计提固定资产减值准备 - 606,309.90 违约赔偿金 6,013,792.29 - 其他 34,698.56 517,550.33 合 计 10,639,588.85 4,844,881.71 45.收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年度 收到专项拨款 6,000,000.00 收到财政贴息 7,529,291.75 收到贷款贴息 1,690,000.00 其他 1,048,985.97 合 计 16,268,277.72 46.支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年度 支付其他各项经营、管理及制造费用 205,596,679.46 支付其它单位往来款 18,812,596.21 支付违约赔偿金 6,013,792.29 其他 514,393.31 合 计 230,937,461.27 47.支付其他与投资活动有关的现金 项 目 2004年度 不能随时支用的存款本年增加数 116,582,823.52 其他 1,841,673.80 合 计 118,424,497.32 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 1年以内 72,626,522.36 69% 2,161,820.36 1-2年 10,025,892.00 10% 1,002,589.20 2-3年 935,344.89 1% 140,301.73 3年以上 21,108,610.47 20% 10,053,204.80 合 计 104,696,369.72 100% 13,357,916.09 2004-12-31 账 龄 净 额 1年以内 70,464,702.00 1-2年 9,023,302.80 2-3年 795,043.16 3年以上 11,055,405.67 合 计 91,338,453.63 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 113,153,198.87 77% 1-2年 679,031.23 - 2-3年 3,692,308.59 3% 3年以上 29,784,041.77 20% 合 计 147,308,580.46 100% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 2,709,198.70 110,444,000.17 1-2年 67,903.13 611,128.10 2-3年 553,846.29 3,138,462.30 3年以上 12,601,773.82 17,182,267.95 合 计 15,932,721.94 131,375,858.52 (1)本公司于本年末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的(40%以上)主要明细详见附注五5(1)。 (2)应收账款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)于2004年12月31日应收账款金额前五名的欠款金额总计为45,837,155.45元，占应收账款账面余额的43.78%。 (4)本公司本年度核销应收账款11,000,953.81元，该等应收款项均为欠款时间较长，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十三次会议和第四届董事会第二次会议审议通过。 2.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 88,462,434.22 30% 1-2年 51,762,558.74 18% 2-3年 92,154,410.92 31% 3年以上 62,175,476.63 21% 合 计 294,554,880.51 100% 2004-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 1,985,012.61 86,477,421.61 1-2年 5,187,228.83 46,575,329.91 2-3年 13,823,161.65 78,331,249.27 3年以上 28,249,522.28 33,925,954.35 合 计 49,244,925.37 245,309,955.14 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 1年以内 158,875,791.24 36% 1-2年 90,486,182.37 21% 2-3年 87,006,631.50 20% 3年以上 101,785,514.84 23% 合 计 438,154,119.95 100% 2003-12-31 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 1,124,914.08 157,750,877.16 1-2年 454,359.18 90,031,823.19 2-3年 586,643.31 86,419,988.19 3年以上 13,823,843.11 87,961,671.73 合 计 15,989,759.68 422,164,360.27 (1)其他应收款年末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)于2004年12月31日较大金额的欠款单位情况如下： 单位名称 欠款金额 深圳康发发展公司 170,962,815.57 深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司 32,922,919.77 深业有色金属有限公司 29,555,439.30 深圳蓝天基金管理公司 12,407,759.60 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 7,817,946.21 单位名称 欠款原因 深圳康发发展公司 借款及往来款 深圳市中金岭南有色金属进出口有限公司 往来款 深业有色金属有限公司 往来款 深圳蓝天基金管理公司 欠款 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 往来款 (3)于2004年12月31日其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为253,666,880.45元，占其他应收款余额的86.12%。 (4)本公司本年度核销其他应收款8,773,669.37元，该等应收款项均为欠款时间较长，经多次追收，确实难以收回。该事项业经本公司第三届董事会第十二次会议审议通过。 3.长期投资 项 目 2003-12-31 本年增加 长期股权投资 653,896,926.68 78,787,140.47 减：减值准备 5,000,000.00 - 长期股权投资净额 648,896,926.68 78,787,140.47 长期债权投资 5,758,151.70 - 减：减值准备 5,758,151.70 - 长期债权投资净额 - - 合 计 648,896,926.68 78,787,140.47 项 目 本年减少 2004-12-31 长期股权投资 24,619,449.88 708,064,617.27 减：减值准备 - 5,000,000.00 长期股权投资净额 24,619,449.88 703,064,617.27 长期债权投资 - 5,758,151.70 减：减值准备 - 5,758,151.70 长期债权投资净额 - - 合 计 24,619,449.88 703,064,617.27 (1)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限(年) 股权比例 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 15 25.00% 深圳市有色金属财务有限公司 40 74.70% 深圳市中金岭南科技有限公司 - 96.00% 深圳市中金高能电池材料有限公司 - 85.92% 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 - 90.00% 中国有色金属进出口深圳公司 20 100.00% 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 30 100.00% 海南中金有色金属进出口有限公司 30 100.00% 深业有色金属有限公司 13 80.00% 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 25 37.07% 深圳康发发展公司 100.00% 深圳市金鹰出租汽车有限公司 12 40.00% 深圳华加日铝业有限公司 20 55.00% 仁化金狮冶金化工厂 100.00% 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 90.00% 广州华立颜料化工实业公司 15 21.10% 小计 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 0.20% 深圳市金牛投资有限公司 15.00% 中国有色金属工业总公司财务公司 1.20% 广东省发展银行 0.39% 珠海经济特区中金实业开发总公司 16.43% 广东韶能集团股份有限公司 0.70% 宁波成功信息产业股份有限公司 0.66% 山东景之酒业股份有限公司 2.25% 小 计 合 计 被投资单位 投资额 2003-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 7,439,374.85 16,014,459.47 深圳市有色金属财务有限公司 213,928,868.12 209,193,452.11 深圳市中金岭南科技有限公司 50,000,000.00 23,684,316.09 深圳市中金高能电池材料有限公司 40,040,000.00 33,743,001.27 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 5,000,000.00 3,629,397.63 中国有色金属进出口深圳公司 10,000,000.00 (469,084.74) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 2,089,654.48 10,895,747.19 海南中金有色金属进出口有限公司 3,000,000.00 - 深业有色金属有限公司 480,000.00 26,511,104.60 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 18,318,140.05 17,838,007.33 深圳康发发展公司 10,000,000.00 659,835.08 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,000,000.00 10,352,218.23 深圳华加日铝业有限公司 73,220,510.00 81,531,223.29 仁化金狮冶金化工厂 99,968,641.52 87,661,721.06 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 35,999,046.11 41,621,941.23 小计 577,984,235.13 567,367,339.84 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 - 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 - 小 计 52,152,213.60 43,628,860.79 合 计 630,136,448.73 610,996,200.63 被投资单位 本年权益调整*1 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 5,346,676.84 深圳市有色金属财务有限公司 8,217,412.51 深圳市中金岭南科技有限公司 651,387.92 深圳市中金高能电池材料有限公司 1,643,395.23 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 (1,346,373.75) 中国有色金属进出口深圳公司 469,084.74 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 712,432.02 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 1,848,512.04 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 158,619.53 深圳康发发展公司 (659,835.08) 深圳市金鹰出租汽车有限公司 (1,496,581.21) 深圳华加日铝业有限公司 (203,997.12) 仁化金狮冶金化工厂 5,590,951.96 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州华立颜料化工实业公司 (6,910,851.66) 小计 14,020,833.97 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 宁波成功信息产业股份有限公司 - 山东景之酒业股份有限公司 - 小 计 - 合 计 14,020,833.97 被投资单位 累计权益调整 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 13,921,761.46 深圳市有色金属财务有限公司 3,481,996.50 深圳市中金岭南科技有限公司 4,335,704.01 深圳市中金高能电池材料有限公司 4,874,396.50 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 (2,216,976.12) 中国有色金属进出口深圳公司 (10,000,000.00) 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 9,518,524.73 海南中金有色金属进出口有限公司 (3,000,000.00) 深业有色金属有限公司 27,879,616.64 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 701,376.86 深圳康发发展公司 (10,000,000.00) 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,855,637.02 深圳华加日铝业有限公司 8,106,716.17 仁化金狮冶金化工厂 (6,715,968.50) 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州华立颜料化工实业公司 (1,287,956.54) 小计 44,454,828.73 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 宁波成功信息产业股份有限公司 - 山东景之酒业股份有限公司 - 小 计 - 合 计 44,454,828.73 被投资单位 本年增(减) 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 深圳市有色金属财务有限公司 - 深圳市中金岭南科技有限公司 30,000,000.00 深圳市中金高能电池材料有限公司 9,528,000.00 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 500,000.00 中国有色金属进出口深圳公司 - 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 - 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 - 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 1,022,890.05 深圳康发发展公司 - 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 深圳华加日铝业有限公司 - 仁化金狮冶金化工厂 - 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 - 广州华立颜料化工实业公司 - 小计 41,050,890.05 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 - 深圳市金牛投资有限公司 - 中国有色金属工业总公司财务公司 - 广东省发展银行 - 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 广东韶能集团股份有限公司 - 宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 小 计 8,523,352.81 合 计 49,574,242.86 被投资单位 2004-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市金洲精工科技股份有限公司 21,361,136.31 深圳市有色金属财务有限公司 217,410,864.62 深圳市中金岭南科技有限公司 54,335,704.01 深圳市中金高能电池材料有限公司 44,914,396.50 深圳市中金岭南有色金属进出口公司 2,783,023.88 中国有色金属进出口深圳公司 - 中国有色金属工业深圳仓储运输公司 11,608,179.21 海南中金有色金属进出口有限公司 - 深业有色金属有限公司 28,359,616.64 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 19,019,516.91 深圳康发发展公司 - 深圳市金鹰出租汽车有限公司 8,855,637.02 深圳华加日铝业有限公司 81,327,226.17 仁化金狮冶金化工厂 93,252,673.02 广东韶关市中金岭南金属材料有限公司 4,500,000.00 广州华立颜料化工实业公司 34,711,089.57 小计 622,439,063.86 二.成本法核算单位： 中国平安保险公司 2,220,000.00 深圳市金牛投资有限公司 24,000,000.00 中国有色金属工业总公司财务公司 2,212,006.59 广东省发展银行 8,853,075.00 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 广东韶能集团股份有限公司 1,343,779.20 宁波成功信息产业股份有限公司 5,364,352.81 山东景之酒业股份有限公司 3,159,000.00 小 计 52,152,213.60 合 计 674,591,277.46 *1本年度对投资单位权益调整数中，包括被投资单位本年利润分配时，本公司应收股利15,192,063.64元冲减对该等单位的长期股权投资，及包括本公司对深圳市金洲精工科技股份有限公司因专项拨款项目完成后形成资产而增加资本公积2,880,000元，本公司按持股比例计算应享有份额720,000元。 *2本年度对控股子公司增加投资额详见附注四.2。 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳康发发展公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 深圳华加日铝业有限公司 溢价收购 98.8.1-08.07.31 深圳市金鹰出租汽车有限公司 溢价收购 98.1.1-07.12.31 仁化金狮冶金化工厂 溢价收购 01.1.1-10.12.31 深圳市有色金属财务有限公司 溢价收购 01.4.1-11.3.31 合 计 被投资单位 初始金额 2003-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 617,113.55 246,845.43 深圳康发发展公司 35,170,924.14 14,068,369.53 深圳华加日铝业有限公司 16,520,753.51 6,608,301.39 深圳华加日铝业有限公司 24,191,777.12 11,087,897.83 深圳市金鹰出租汽车有限公司 6,037,025.01 2,414,810.01 仁化金狮冶金化工厂 1,371,700.46 960,190.29 深圳市有色金属财务有限公司 10,364,567.72 7,514,311.57 合 计 94,273,861.51 42,900,726.05 被投资单位 本年增加 本年摊销 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 - 61,711.32 深圳康发发展公司 - 3,517,092.48 深圳华加日铝业有限公司 - 1,652,075.36 深圳华加日铝业有限公司 - 2,419,177.72 深圳市金鹰出租汽车有限公司 - 603,702.48 仁化金狮冶金化工厂 - 137,170.08 深圳市有色金属财务有限公司 - 1,036,456.80 合 计 - 9,427,386.24 被投资单位 累计摊销 2004-12-31 深圳金粤幕墙装饰工程有限公司 431,979.44 185,134.11 深圳康发发展公司 24,619,647.09 10,551,277.05 深圳华加日铝业有限公司 11,564,527.48 4,956,226.03 深圳华加日铝业有限公司 15,523,057.01 8,668,720.11 深圳市金鹰出租汽车有限公司 4,225,917.48 1,811,107.53 仁化金狮冶金化工厂 548,680.25 823,020.21 深圳市有色金属财务有限公司 3,886,712.95 6,477,854.77 合 计 60,800,521.70 33,473,339.81 c.长期股权投资减值准备 项 目 2003-12-31 本年增加 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,000,000.00 - 项 目 本年减少 2004-12-31 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,000,000.00 (2)长期债权投资 2004-12-31 借款单位 金额 减值准备 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 5,758,151.70 2004-12-31 2003-12-31 借款单位 净额 金额 珠海经济特区中金实业开发总公司 - 5,758,151.70 2003-12-31 借款单位 减值准备 净额 珠海经济特区中金实业开发总公司 5,758,151.70 - 该项长期债权投资全额计提减值准备的原因是被投资单位经营困难，拟进行清算，预计该项投资无法回收。该项长期债权投资额及其计提的减值准备本年度无变动。 4.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2004年度 2003年度 铅锌工业 2,541,770,022.26 1,942,488,672.57 主营业务成本 行业 2004年度 2003年度 铅锌工业 1,807,563,531.75 1,473,227,620.93 主营业务成本 行业 2004年度 2003年度 铅锌工业 1,807,563,531.75 1,473,227,620.93 主营业务毛利 行业 2003年度 2004年度 铅锌工业 734,206,490.51 469,261,051.64 本年度向前五名客户销售的收入总额338,665,415.08元，占本公司主营业务收入总额的13.32%。 5.投资收益 项 目 2004年度 联营公司分来的利润 329,273.76 年末调整被投资公司所有者权益净增加额 28,492,897.61 股权投资差额摊销额 (9,427,386.24) 合 计 19,394,785.13 项 目 2003年度 联营公司分来的利润 304,836.40 年末调整被投资公司所有者权益净增加额 20,356,032.86 股权投资差额摊销额 (9,427,386.25) 合计 11,233,483.01 七、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系关联方概况 与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四.1列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司控股股东。 广东省广晟资产经营有限公司持有的本公司国家股21,420万股(占总股本的49.58％)中的20,160万股(占总股本的46.66％)，为本公司第一大股东，广东省广晟资产经营有限公司资料如下： 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 广东省广晟资产经 广州市 10亿元 46.66% 营有限公司 企业名称 主营业务 广东省广晟资产经 资产管理和运营，股权管理和运营，投资 营有限公司 经营，投资收益的管理及再投资；省国资 管理部门授权的其他业务等 企业名称 企业类型 法定代表人 广东省广晟资产经 有限责任公司 李进明 营有限公司 （国有独资） （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方注册资本如附注四.1及附注七(一)1所述，存在控制关系的关联方注册资本变化除附注四.2及附注四.3所述，其他存在控制关系的关联方注册资本本年度无变化。 （3）存在控制关系关联方所持股份及其变化 存在控制关系的关联方所持股份如附注四.1及附注七(一)1所述，本公司对存在控制关系的关联方所持股份本年度发生变化除附注四.2及附注四.3所述，其余存在控制关系的关联方所持股份本年度无变化。 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 深圳市中金联合实业开发有限公司 与本公司同受广东省广晟资产经营有限公司控制 深圳市金洲精工科技股份有限公司 本公司之联营企业 深圳中金建筑工程公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 中国有色金属工业深圳技术经济开 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 发公司 公司之控股子公司 深圳市金粤实业有限公司 本公司之控股子公司深圳金粤幕墙装饰工程有限 公司之联营企业 广东粤华有色金属联合开发公司 本公司之关联公司中国有色金属工业广州公司之 子公司 深圳市金汇期货经纪有限公司 本公司之关联公司深圳市中金联合实业开发有限 公司之控股子公司 深圳市金财资产管理有限公司 本公司之控股之子公司深圳市有色金属财务有限 公司之联营企业 凡口铅锌矿建筑安装工程公司* 委托代管关系 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司* 委托代管关系 仁化县伟达企业发展公司* 委托代管关系 韶关市中金岭南建筑安装维修工程 委托代管关系 公司* 韶关岭南劳动服务公司* 委托代管关系 韶关市岭南经济开发有限公司* 委托代管关系 *根据广东省广晟资产经营有限公司于2004年12月21日出具的《关于解除深圳市中金岭南有色金属股份有限公司对“韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司”及“韶关岭南劳动服务公司”委托管理的意见》，以及《关于解除深圳市中金岭南有色金属股份有限公司对“仁化县伟达企业发展公司”等单位委托管理的意见》，广东省广晟资产经营有限公司同意解除本公司对韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司、韶关岭南劳动服务公司、韶关市岭南经济开发有限公司及所属单位、凡口铅锌矿建筑安装工程公司、凡口铅锌矿劳动服务公司、仁化县伟达企业发展公司、凡口有色金属工贸总公司的委托管理。 (二)关联方交易事项 1.销售货物 本公司本年度按市场价格向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 让售材料 2,173,926.27 韶关岭南劳动服务公司 销售锌粉等 3,183,950.60 韶关市岭南经济开发有限公司 让售材料 260,633.71 深圳市有色金属财务有限公司 销售房屋 - 深圳市金汇期货经纪有限公司 销售房屋 - 深圳市金粤实业有限公司 销售门窗 3,567,117.73 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 让售材料等 225,880.47 深圳市中金联合实业开发有限公司 销售房屋 657,000.00 企业名称 2003年度 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 476,975.17 韶关岭南劳动服务公司 2,931,044.80 韶关市岭南经济开发有限公司 2,286,859.77 深圳市有色金属财务有限公司 4,341,635.00 深圳市金汇期货经纪有限公司 6,211,296.00 深圳市金粤实业有限公司 - 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 - 深圳市中金联合实业开发有限公司 - 2.采购货物 本公司本年度按市场价格向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 采购河砂 - 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 采购备件 - 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 采购备品备件 13,308,855.70 韶关岭南劳动服务公司 采购辅料 14,187,417.67 韶关市岭南经济开发有限公司 采购原料 - 企业名称 2003年度 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 1,594,966.11 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 914,152.98 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 11,097,975.52 韶关岭南劳动服务公司 18,491,879.54 韶关市岭南经济开发有限公司 320,100.60 3.向关联方提供劳务 本公司本年度按市场价格向关联方提供劳务有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 仁化县伟达企业发展公司 矿石加工 - 深圳中金建筑工程公司 幕墙安装 - 企业名称 2003年度 仁化县伟达企业发展公司 2,305,833.45 深圳中金建筑工程公司 5,660,000.00 4.关联方提供劳务 本年度关联方按市场价格向本公司提供劳务的有关明细资料如下： 企业名称 经济事项 2004年度 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 维修工程 3,616,047.56 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 维修工程等 - 韶关市中金岭南建筑安装维修工 技改及维修工程等 29,169,954.61 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 技改及维修工程等 8,191,125.90 深圳市金汇期货经纪有限公司 期货交易手续费 13,820.00 企业名称 2003年度 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 5,393,283.06 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 2,970,563.34 韶关市中金岭南建筑安装维修工 35,396,369.56 程公司 韶关市岭南劳动服务公司 1,694,015.10 深圳市金汇期货经纪有限公司 14,623.88 5.本年度本公司委托深圳市有色金属财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款给本公司的子公司，本公司每月按贷款金额的0.5‰支付给财务公司手续费。截至2004年12月31日止，本公司委托财务公司放款余额28,700,000元(截至2003年12月31日止为28,772,548.96元)。 6.截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司存款余额65,192,790.54元（截至2003年12月31日止为57,727,453.48元）。本年度向财务公司收取存款利息855,390.78元（2003年度为832,080.53元）。 7.截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贷款余额216,000,000元（截至2003年12月31日止贷款余额为171,340,000元)。本年度向财务公司支付贷款利息12,199,965.59元（2003年度为13,065,515.40元）。 8.截至2004年12月31日止，本公司及子公司在财务公司贴现的商业汇票余额362,332,085元(截至2003年12月31日止为332,435,950.93元)，本年度共支付财务公司贴现利息14,703,601.11元（2003年度为12,596,125.82元）。 9.根据本公司与原国家有色金属工业局签订的《关于国家有色金属工业局以岭南公司参与配股剩余资产处置方式的协议》（以下简称“《协议》”），本公司以欠付款方式一次性收购岭南公司配股后的剩余权益，此外，原国家有色金属工业局以租赁形式将持有岭南公司的土地承租给岭南公司使用，本公司每年应支付原国家有色工业局600万元补偿费，此补偿费包括本公司对上述欠付款的占用费及土地租赁费。鉴于广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）已经合法承接了原国家有色金属工业局在本公司所持股份的全部权利和义务，2003年10月20日，本公司与广晟公司签订了继续履行以上《协议》的协议。对于上述费用，本公司本年度按照权责发生制原则计入当期费用600万元。 10.本公司之子公司深圳康发发展公司(以下简称“康发公司”)开发的房地产项目----中国有色大厦于2001年3月15日由深圳市建设局公开招标，深圳市招标中心组织8家施工企业共同投标，深圳中金建筑工程公司（以下简称“中金工程”）因综合评分最高而中标，中国有色大厦已于2003年竣工并交付使用，截至2004年12月31日止，康发公司已累计支付中金工程有关该大厦工程款12,283万元（其中2001至2003年度累计支付10,973万元，）。 11.本年度本公司与中国有色金属工业深圳技术经济开发公司签订股权转让合同，本公司以1,022,890.05元的价格收购该公司所持深圳金粤幕墙装饰工程有限公司2.07％的股份。 12.担保事项 (1)截至2004年12月31日止，关联方为本公司及子公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 借款类别 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 深圳市有色金属财务有限公司 短期借款 深圳市有色金属财务有限公司 长期借款 深圳市金财资产管理有限公司 短期借款 关联方名称 金 额 深圳市有色金属财务有限公司 人民币32,800万 深圳市有色金属财务有限公司 美元1,550万 深圳市有色金属财务有限公司 人民币44,500万 深圳市金财资产管理有限公司 人民币1,500万 (2)本公司于本年度支付财务公司担保费用3,896,052元。 (三)关联方应收应付款项余额 项 目 2004-12-31 应收股利： 深圳市有色金属财务有限公司 - 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 应收账款： 韶关岭南劳动服务公司 288,821.72 韶关市岭南经济开发有限公司 5,509.41 深圳市中金联合实业开发有限公司 657,000.00 深圳市金粤实业有限公司 1,407,403.46 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 深圳市金汇期货经纪有限公司 2,163,773.80 深圳市中金联合实业开发有限公司 - 广东粤华有色金属联合开发公司 - 仁化县伟达企业发展公司 - 中国有色金属工业深圳技术经济开发公司 - 深圳市金洲精工科技股份有限公司 - 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 11,544,857.44 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 149,464.26 韶关岭南劳动服务公司 2,576,991.00 韶关市岭南经济开发有限公司 5,023,545.02 仁化县伟达企业发展有限公司 3,930,491.10 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 375,430.42 深圳中金建筑工程公司 4,219,266.24 其他应付款： 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 6,987,902.82 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 49,000.00 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 深圳市中金联合实业开发有限公司 308,897.50 深圳中金建筑工程公司 1,522,749.35 深圳市有色金属财务有限公司 2,443,842.00 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 21,079,062.56 应付股利： 中国有色金属工业广州公司 - 项 目 2003-12-31 应收股利： 深圳市有色金属财务有限公司 3,735,000.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司 3,018,802.64 应收账款： 韶关岭南劳动服务公司 159,321.25 韶关市岭南经济开发有限公司 5,509.41 深圳市中金联合实业开发有限公司 - 深圳市金粤实业有限公司 - 其他应收款： 深圳市有色金属财务有限公司 387,130.93 深圳市金汇期货经纪有限公司 1,419,859.42 深圳市中金联合实业开发有限公司 175,000.00 广东粤华有色金属联合开发公司 924,757.71 仁化县伟达企业发展公司 3,400,687.26 中国有色金属工业深圳技术经济开发公司 1,920,750.00 深圳市金洲精工科技股份有限公司 199,200.00 应付账款： 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,726,773.11 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 773,235.21 韶关岭南劳动服务公司 2,830,530.83 韶关市岭南经济开发有限公司 5,023,545.02 仁化县伟达企业发展有限公司 3,930,491.10 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 375,430.42 深圳中金建筑工程公司 5,245,556.70 其他应付款： 凡口铅锌矿建筑安装工程公司 12,700,668.20 仁化县凡口铅锌矿劳动服务公司 4,778,443.22 韶关市中金岭南建筑安装维修工程公司 1,491,700.00 广东省广晟资产经营有限公司 4,000,000.00 深圳市中金联合实业开发有限公司 315,851.00 深圳中金建筑工程公司 10,409.35 深圳市有色金属财务有限公司 - 长期应付款： 广东省广晟资产经营有限公司 35,732,392.22 应付股利： 中国有色金属工业广州公司 756,000.00 八、或有事项 本公司之子公司深圳康发发展公司因销售楼宇对外承担楼宇按揭贷款担保，截至2004年12月31日止，担保金额3,337,000元，担保截止日为房产证抵押登记之日。 九、承诺事项 截至2004年12月31日止，本公司无重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1.本公司于2005年2月3日召开了临时董事会，会议审议通过了《关于深圳金粤幕墙装饰工程有限公司增资的议案》，由于业务发展需要，深圳金粤幕墙装饰工程有限公司（以下简称“金粤公司”）需增资1,950万元，董事会同意本公司按所持金粤公司股份比例以现金方式对其增资722.865万元，并补足金粤公司另一股东放弃的增资额57.135万元，即本公司合计以现金方式增资780万元，增资完成后，本公司所持金粤公司股份比例为37.90％。董事会同意本公司下属深业有色金属有限公司按所持金粤公司股份比例以现金增资487.50万元。 2、本公司于2005年2月24日召开了第四届第二次董事会，审议通过了2004年度利润分配预案：以公司2004年末总股本43,200万股为基数，每10股派现金红利1.25元（含税），共计派送现金红利5,400万元。公司2004年度利润分配预案尚需提请股东大会审议通过。 3、本公司第四届第二次董事会审议通过了《公司2005年度增资配股的预案》，公司拟向原股东配售股票，本次配股以2004年末总股本432,000,000股为基数，向全体股东按每10股配3股的比例配售新股。该项预案尚须股东大会逐项表决通过后，报中国证监会核准。本次配股决议的有效期限自2004年度股东大会审议通过本次配股议案之日起12个月内有效。 十一、其他重要事项 1.本公司之韶关冶炼厂房屋建筑物主要为厂房，截至2004年12月31日止，该建筑物原值为人民币778,422,540元，净值为人民币263,363,195.26元，由于该等建筑物占用的土地是租赁本公司股东广东省广晟资产经营有限公司，因此尚未取得房屋产权证。 2.截至2004年12月31日止，本公司及下属子公司从事境内外期货业务情况如下： （1）本公司本年从事境外商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为白银、锌锭、铅锭，按结算价计算的价值137,004,215.10元，浮动盈亏金额为-2,995,265.35元； 本公司下属深业有色金属有限公司本年从事境外商品期货套期保值业务，截至2004年12月31日止保值头寸已全部平仓。 本公司控股子公司深圳华加日铝业有限公司本年从事境内商品期货套期保值业务，年末被套期保值的商品为铝锭，按结算价计算的价值12,243,550元，浮动盈亏金额为433,550元。 (2)本年度已与被套期保值项目进行配比的递延套保损益金额-41,008,945.34元（该损益额已计入本年度损益中）；年末尚未配比的递延套保金额7,996,399.81元。 3.本公司于2004年12月23日召开第三届第十五次董事会，会议审议通过《关于撤销金狮冶金化工厂法人资格的报告》；根据公司经营需要，本公司决定撤销下属全资企业金狮冶金化工厂的法人资格，撤销法人资格后的金狮冶金化工厂领取营业执照，其债权债务及其他责任由本公司承接。 十二、深圳市有色金属财务有限公司财务数据 (一)深圳市有色财务有限公司基本情况 深圳市有色财务有限公司(以下称“财务公司”)于1985年8月7日经中国人民银行深圳经济特区分行批准成立的非银行金融机构。领取有深司字N40583号企业法人营业执照及中国银行业监督管理委员会深圳监督局颁发的L10225840H002号金融许可证。 (二)财务公司主要会计政策 1.财务公司执行财政部于1993年颁布的《金融企业会计制度》，在编制以下会计报表时，已按财政部于2001年颁布的《金融企业会计制度》及有关上市金融机构会计处理规定进行相应调整。 2.贷款呆账准备金及其他各项资产减值准备 贷款呆账准备金系根据公司拆放金融性公司、应收租赁款及各项贷款等金融性资产的可回收性分析提取，提取比例1%至100%。 其他各项资产减值准备政策与本公司一致。 3.利息收入及利息支出 利息收入按权责发生制确认，在贷款逾期或其应收利息逾期超过90天后，停止计算应收利息，并冲回原已计提的应收利息，记入当期损益。 利息支出按权责发生制计提。 (三)关联方关系及交易 1.关联方概况 财务公司的关联方参见附注七(一)以及财务公司之联营企业深圳市券盈投资有限公司。 2.关联交易 (1)截至2004年12月31日止，深圳金汇期货经纪有限公司在财务公司存款余额11,061,167.14元，财务公司本年度支付存款利息19,494.26元，深圳市金洲精工科技股份公司在财务公司存款余额193,105.93元，财务公司本年度支付存款利息205.41元。 (2)截至2004年12月31日止，财务公司向深圳市券盈投资有限公司发放贷款余额30,000,000元，财务公司本年度收取贷款利息557,982元。向深圳市金洲精工科技股份公司发放贷款余额12,500,000元，财务公司本年度收取贷款利息119,339.21元。 (3)截至2004年12月31日止，财务公司应收深圳市金财资产管理有限公司款项余额为79,654,727.28元（截至2003年12月31日止余额为84,392,727.28元）。 (4)财务公司的其他关联交易参见附注七(二)。 3.其他重要事项 于2003年度，经本公司临时董事会决议，并经财务公司临时股东大会审议，财务公司向本公司控股股东广东省广晟资产经营有限公司（以下简称“广晟公司”）进行定向增资扩股。财务公司的注册资本将由人民币3亿元增至5.55亿元，广晟公司拟投资26,341.181万元，广晟公司将持有财务公司45.94%股权，为财务公司第一大股东；本公司持有财务公司的股权将变更为40.38%股权，为财务公司第二大股东。 广晟公司于2003年8月22日向财务公司划入26,341.181万元资金，广晟公司及其控股子公司在财务公司办理存贷款业务，由于财务公司股东及注册资本变更事项尚未获得中国银行业监督管理委员会批准，财务公司于2004年12月31日之前结清了所有广晟公司及其控股子公司的存贷款业务，并根据广晟公司要求，将2003年所投入财务公司资金中的26,000万元划回广晟公司。 本年度广晟公司委托财务公司贷款给广晟公司的控股子公司，广晟公司累计委托资金210,000,000元，财务公司共收取手续费473,216.66元。 本年度财务公司吸收广晟公司及其控股子公司存款，共支付存款利息635,713.89元。 本年度财务公司向广晟公司及其控股子公司贷款，共收取贷款利息10,033,666.90元。 (四)财务公司于2004年12月31日会计报表列示如下： 深圳市有色金属财务有限公司 资产负债表 2004年12月31日 单位金额：人民币元 资 产 2004-12-31 2003-12-31 流动资产： 现金 52,846.71 13,481.48 存放中央银行款项 10,780,158.71 8,942,640.00 存放同业 46,783,194.03 73,483,446.76 拆放金融性公司 34,784,147.56 37,545,022.82 短期贷款 258,500,000.00 414,640,000.00 应收账款 - 504,000.00 其他应收款 164,645,724.17 165,021,448.55 减：坏账准备 60,155,649.83 54,525,235.75 贴现 362,332,085.00 333,828,990.93 短期投资 - 30,000,000.00 委托贷款 28,700,000.00 161,922,548.96 流动资产合计 846,422,506.35 1,171,376,343.75 长期资产： 中长期贷款 - - 非应计贷款 11,183,243.32 3,000,000.00 委托中长期贷款 - 65,674,000.00 减：贷款呆账准备 30,762,096.80 22,178,260.82 长期股权投资 80,562,503.29 83,403,708.93 减：长期投资减值准备 44,739,370.49 42,401,046.11 长期投资净额 35,823,132.80 41,002,662.82 固定资产原值 17,695,805.38 18,207,853.80 减：累计折旧 2,851,598.15 3,156,400.57 固定资产净值 14,844,207.23 15,051,453.23 长期资产合计 31,088,486.55 102,549,855.23 资产总计 877,510,992.90 1,273,926,198.98 负债及所有者权益 2004-12-31 2003-12-31 流动负债： 短期存款 76,442,477.92 127,752,335.10 委托资金 28,700,000.00 227,596,548.96 应付账款 115,500.00 198,000.00 同业拆入 360,000,000.00 300,000,000.00 应付福利费 417,899.18 916,740.75 应交税金 1,304,687.79 1,967,095.40 应付股利 1,171,797.71 5,407,587.71 其他应付款 68,313,296.14 330,043,109.12 卖出回购款项 50,000,000.00 - 流动负债合计 586,465,658.74 993,881,417.04 负债合计 586,465,658.74 993,881,417.04 所有者权益： 实收资本 300,000,000.00 300,000,000.00 资本公积 22,463,429.01 22,463,429.01 盈余公积 55,248,782.76 55,248,782.76 其中：公益金 8,759,448.28 8,759,448.28 未分配利润 (86,440,377.61) (97,443,929.83) 外币报表折算差额 (226,500.00) (223,500.00) 所有者权益合计 291,045,334.16 280,044,781.94 负债及所有者 权益合计 877,510,992.90 1,273,926,198.98 深圳市有色金属财务有限公司 利润及利润分配表 2004年度 单位金额：人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、营业收入 46,152,035.25 36,357,238.95 利息收入 22,468,203.70 16,328,886.71 金融企业往来收入 4,421,001.78 2,615,650.02 手续费收入 4,541,454.66 4,130,963.03 贴现利息收入 14,703,601.11 12,615,866.29 买入返售证券收入 - 597,244.00 其他营业收入 17,774.00 68,628.90 二、营业支出 12,864,483.37 8,800,634.40 利息支出 1,510,804.34 1,075,090.82 金融企业往来支出 11,287,774.86 7,804,346.00 手续费支出 53,516.03 28,415.49 汇兑损失 12,388.14 (107,217.91) 其他营业支出 - - 三、营业费用 13,218,227.13 10,880,682.61 四、投资净收入 1,180,799.27 588,949.01 五、营业利润 21,250,124.02 17,264,870.95 减：营业税金及附加 2,187,204.19 1,754,562.65 加：营业外收入 589,283.48 954,195.22 减：营业外支出 36,562.78 1,063,213.46 六、利润总额 19,615,640.53 15,401,290.06 七、计提的资产减值准备 5,526,869.41 3,198,202.43 八、税前利润 14,088,771.12 12,203,087.63 减：所得税 3,085,218.90 3,266,728.21 九、净利润 11,003,552.22 8,936,359.42 加：年初未分配利润 (97,443,929.83) (97,453,729.83) 十、可供分配的利润 (86,440,377.61) (88,517,370.41) 减：提取法定盈余公积 - 1,308,853.14 提取法定公益金 - 1,308,853.14 十一、可供所有者分配的利润 (86,440,377.61) (91,135,076.69) 减：应付利润 - 5,000,000.00 提取任意盈余公积 - 1,308,853.14 十二、未分配利润 (86,440,377.61) (97,443,929.83) 财务报告补充资料 一、相关指标计算表 1、本公司2004年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 70.15% 73.00% 营业利润 18.92% 19.69% 净利润 11.27% 11.73% 扣除非经常性损益后的利润 11.67% 12.14% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.97 1.97 营业利润 0.53 0.53 净利润 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的利润 0.33 0.33 2、2004年度非经常性损益金额为-4,778,386元，具体项目如下： 项 目 2004年度 补贴收入 2,152,929.00 营业外收入 5,962,617.09 营业外支出 (10,639,588.85) 坏帐准备转回 1,894,505.12 短期投资收益 (2,916,944.41) 处置长期股权投资损失 (809,645.89) 所得税影响 (446,602.21) 少数股东应占份额影响 24,344.15 合 计 (4,778,386.00) 二、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本年增加 一、坏账准备 64,119,497.00 14,513,118.18 其中：应收账款 35,644,084.57 13,485,579.47 其他应收款 28,475,412.43 1,027,538.71 二、短期投资跌价准备 - 6,868,363.82 其中：股票投资 - 6,868,363.82 三、存货跌价准备 8,002,044.47 57,157.02 其中：原材料 - - 在产品 6,620,787.71 - 产成品及库存商品 999,578.43 57,157.02 开发产品 381,678.33 - 四、长期投资减值准备 12,008,151.70 21,095,277.57 其中：长期股权投资 6,250,000.00 21,095,277.57 长期债权投资 5,758,151.70 五、固定资产减值准备 43,185,363.39 - 其中：房屋建筑物 31,671,310.36 - 专用设备 9,400,000.00 - 通用设备 1,438,901.61 - 运输工具 674,708.94 - 其他设备 442.48 - 六、无形资产减值准备 - - 七、工程物资减值准备 636,614.48 - 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 127,951,671.04 42,533,916.59 因资产价值 其他原因 项 目 回升转回 转出数 一、坏账准备 1,894,505.12 30,686,092.33 其中：应收账款 1,468,835.21 16,477,217.38 其他应收款 425,669.91 14,208,874.95 二、短期投资跌价准备 - - 其中：股票投资 - - 三、存货跌价准备 - 7,620,366.14 其中：原材料 - - 在产品 - 6,620,787.71 产成品及库存商品 - 999,578.43 开发产品 - - 四、长期投资减值准备 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 五、固定资产减值准备 - 5,214,849.38 其中：房屋建筑物 - 5,208,786.78 专用设备 - - 通用设备 - 6,062.60 运输工具 - - 其他设备 - - 六、无形资产减值准备 - - 七、工程物资减值准备 - 636,614.48 八、委托贷款减值准备 - - 合 计 1,894,505.12 44,157,922.33 项 目 2004-12-31 一、坏账准备 46,052,017.73 其中：应收账款 31,183,611.45 其他应收款 14,868,406.28 二、短期投资跌价准备 6,868,363.82 其中：股票投资 6,868,363.82 三、存货跌价准备 438,835.35 其中：原材料 - 在产品 - 产成品及库存商品 57,157.02 开发产品 381,678.33 四、长期投资减值准备 33,103,429.27 其中：长期股权投资 27,345,277.57 长期债权投资 5,758,151.70 五、固定资产减值准备 37,970,514.01 其中：房屋建筑物 26,462,523.58 专用设备 9,400,000.00 通用设备 1,432,839.01 运输工具 674,708.94 其他设备 442.48 六、无形资产减值准备 - 七、工程物资减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 合 计 124,433,160.18 企业负责人： 主管财务的企业负责人： 财务负责人： 三、利润表补充资料 2004年度 项 目 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 (809,645.89) - 自然灾害发生的损失 - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - - 合 计 (809,645.89) - 2003年度 项 目 合并 母公司 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 自然灾害发生的损失 - - 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 债务重组损失 - - 其他 - - 合 计 - - 四、年度间报表项目变动异常原因说明 1.货币资金年末余额较年初增长49％，原因是本公司本年度增加承兑汇票保证金以及年末销售货款资金回笼金额较大所致。 2.短期投资年末余额较年初余额下降73%，原因是本公司在香港的控股子公司深业有色金属有限公司本年减少了股票投资，以及年末股票跌价而计提减值准备所致。 3.应收票据年末余额较年初余额增长了281%，原因是本公司韶关冶炼厂本年大幅增加了采用应收票据结算货款所致。 4.应收补贴款年末余额较年初余额下降了89%，主要原因是相关政府部门加快出口退税清算工作所致。 5.应交税金年末余额较年初增长99%，主要原因是本公司本年度利润总额增长相应增加应缴所得税额，应缴所得税将在2005年汇算清缴。 6.一年内到期的长期负债年末余额较年初增长了179%，原因是年末一年内到期的长期借款较上年末增加所致。 7.长期应付款年末余额较年初余额下降了46%，主要原因是减少了应付一次性职工住房补贴款8,000万元所致。 8.其他业务利润本年度较上年度下降了44%，主要原因是上年度发生转让土地所有权以及工程设计等业务产生利润，而本年度无发生该类业务。 9.管理费用本年度较上年度增长了31%，主要原因是本年度较上年度增加了职工工资、劳动保险、住房公积等与职工相关的费用，以及增加了修理费等经营管理费用支出。 10.本年度投资收益较上年度大幅较少，主要原因本公司控股子公司深圳康发发展公司计提长期股权投资减值准备2,110万元，以及本公司子公司深业有色金属有限公司本年度股票投资损失292万元所致。 11.补贴收入本年度较上年度下降了64%，主要原因是本年度取消出口财政贴息收入所致。 12.营业外收入本年度较上年度增长105%，主要原因是本年度处置固定资产收益较上年度增加281万元。 13.营业外支出本年度较上年度增长120%，主要原因是本公司子公司深圳康发发展公司开发的商品房因延期办理房产证而赔偿客户损失601万元。 14.所得税本年度较上年度增长265%，原因是本年度应纳税所得额增加所致。 十一、备查文件目录 （一）载有签名的年度报告文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原件、公司章程。 （四）文件存放地：公司董事会秘书室 董事会 2005年2月26日 |
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