成都华神集团股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.02.04 11:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 张懋麒、唐冬元董事因事未亲自出席本次董事会，委托蒋志勇董事代为出席会议并行使表决权。 本公司董事长彭旭东、财务总监易剑鸣、财务部经理赵定卿申明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 公司基本情况简介 会计数据和业务数据摘要 股本变动及股东情况 董事、监事、高级管理人员和员工情况 公司治理结构 股东大会情况 董事会报告 监事会报告 重要事项 财务报告 备查文件目录 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：成都华神集团股份有限公司 公司的法定英文名称：CHENGDU HOIST INC.,LTD. 英文名称缩写：HOIST INC. 二、公司法定代表人：彭旭东先生 三、公司董事会秘书：魏依国先生 股权事务授权代表：樊奕先生 联系地址：四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 邮政编码：610075 联系电话：（028）66616686 66616656 传真电话：（028）87778104公司电子信 箱：[email protected] 四、公司注册地址：成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼 公司现办公地址：四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 邮政编码：610075 公司国际互联网网址：www.hoist.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》 中国证监会指定的登载公司年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：华神科技大厦A座6楼公司证券部 六、公司股票上市交易所：中国深圳证券交易所 股票简称：华神集团 股票代码：000790 七、其他有关资料： 公司首次注册日期:1988/01/27 公司首次注册登记地点:四川省成都市十二桥路37号新1号 变更注册登记日期：2004/12/23 变更注册登记地点：成都市高新技术开发区天府大道高新孵化园华拓大厦B座3楼 企业法人营业执照注册号：5101001801570 川国税蓉字：510109201958223 川地税蓉字：510100201958223 公司聘请的会计师事务所名称:深圳鹏城会计师事务所 办公地点:深圳市福田区彩田路中深花园七层A座。 会计数据和业务数据摘要 一、本年度实现利润总额及其构成(单位:人民币元) 项 目 金额（单位：元） 利润总额 3,153,801.24 净利润 1,360,881.43 扣除非经常性损益后的净利润 -203,351.55 主营业务利润 50,734,323.46 其他业务利润 254,905.52 营业利润 3,503,065.85 投资收益 129,636.67 补贴收入 营业外收支净额 478,901.28 经营活动产生的现金流量净额 12,422,067.57 现金及现金等价物净增加额 34,519,328.23 注：扣除的非经营性损益项目及金额： 转回存货跌价准备 104,661.64 投资收益 29,636.67 财政贴息收入 2,062,000.00 营业外收支净额 -478,901.28 相关所得税 -253,164.05 合 计 1,564,232.98 二、报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 项 目 2004年 主营业务收入（元） 193,800,179.33 净利润（元） 1,360,881.43 总资产（元） 680,006,944.89 股东权益（元）(不含少数股东权益) 403,101,407.39 每股收益（元）（摊薄） 0.01 （加权） 0.01 每股净资产（元） 3.15 调整后的每股净资产（元） 3.00 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.10 净资产收益率（%）（摊薄） 0.34 （加权） 0.34 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） -0.05% 项 目 2003年 主营业务收入（元） 167,443,607.38 净利润（元） 9,808,204.60 总资产（元） 597,343,146.50 股东权益（元）(不含少数股东权益) 401,740,525.96 每股收益（元）（摊薄） 0.08 （加权） 0.08 每股净资产（元） 3.14 调整后的每股净资产（元） 3.11 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.28 净资产收益率（%）（摊薄） 2.44 （加权） 2.47 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 2.36％ 项 目 2002年 主营业务收入（元） 188,098,245.61 净利润（元） 18,555,957.58 总资产（元） 573,430,692.50 股东权益（元）(不含少数股东权益) 391,932,321.36 每股收益（元）（摊薄） 0.14 （加权） 0.14 每股净资产（元） 3.06 调整后的每股净资产（元） 3.04 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.07 净资产收益率（%）（摊薄） 4.73 （加权） 4.62 扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 4.57％ 三、利润表附表 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.58 12.61 营业利润 0.87 0.87 净利润 0.34 0.34 扣除非经常性损益 -0.05 -0.05 后的净利润 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.40 0.40 营业利润 0.03 0.03 净利润 0.01 0.01 扣除非经常性损益 -0.002 -0.002 后的净利润 四、股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 127,980,000.00 147,119,848.37 66,954,150.77 本期增加 272,176.28 本期减少 期末数 127,980,000.00 147,119,848.37 67,226,327.05 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 22,400,307.77 59,686,526.82 401,740,525.96 本期增加 136,088.14 1,360,881.43 1,633,057.71 本期减少 272,176.28 272,176.28 期末数 22,536,395.91 60,775,231.97 403,101,407.39 变动原因：1、盈余公积、法定公益金增加系分别按本期净利润的10%提取所至。 2、未分配利润增加系本期净利润转入，未分配利润减少系本期提取盈余公积所致。 3、未分配利润期末余额包含拟在2005年支付的2004年度的现金红利12,798,000.00元. 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 88,200,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 88,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,780,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 39,780,000 三、股份总数 127,980,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 88,200,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 88,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 39,780,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 39,780,000 三、股份总数 127,980,000 二、历次股票发行与上市情况 （1）、2001年本公司根据中国证券监督管理委员会（证监公司字[2001]61号文件核准，以2000年末期总股本7,920万股为基数，按10配3向全体股东实施了增资配股，配股实施后本公司总股本从7,920万股增加为8,532万股。 （2）、以2001年9月9日8,532万股为基数，用资本公积金按每10股转增3股，转增25596000股；用未分配利润按每10股送红股2股，新增17064000股，实施后公司总股本增至127,980,000股，其中法人股88,200,000股、社会流通股39,780,000股。 （4）、2002、2003年公司股份及结构未发生变化。 （5）、本公司无内部职工股和公司职工股。 （6）、报告期内公司股份及结构未发生变化。 三、股东情况 （一）报告期末股东总数为：10,550户。 （二）前十名股东持股表 单位（股） 序 股东名称 年内增减 持股数 号 1 四川华神集团股份有限公司 0 43200000 +3600000 2 重庆国际信托投资有限公司 0 36000000 3 上海华敏置业（集团）有限公司 +9000000 9000000 4 何花 未知 575409 5 任广友 未知 336465 6 张喜琴 未知 314700 7 冯新民 未知 237500 8 陈坚树 未知 217815 9 丁伟 未知 210700 10 周文进 未知 201700 持股 股份 序 股东名称 比例 类别 号 (%) 1 四川华神集团股份有限公司 33.76 未流通 28.13 2 未流通 重庆国际信托投资有限公司 3 上海华敏置业（集团）有限公司 7.03 未流通 4 何花 0.45 已流通 5 任广友 0.26 已流通 6 张喜琴 0.25 已流通 7 冯新民 0.19 已流通 8 陈坚树 0.17 已流通 9 丁伟 0.16 已流通 10 周文进 0.16 已流通 质押/解冻情 股东 序 股东名称 况 性质 号 1 四川华神集团股份有限公司 质押3,900,000 法人股东 未质押 法人股东 2 重庆国际信托投资有限公司 3 上海华敏置业（集团）有限公司 未质押 法人股东 4 何花 未知 社会公众股东 5 任广友 未知 社会公众股东 6 张喜琴 未知 社会公众股东 7 冯新民 未知 社会公众股东 8 陈坚树 未知 社会公众股东 9 丁伟 未知 社会公众股东 10 周文进 未知 社会公众股东 【注】 1、本公司前十名股东所持股份中流通股为：2,094,289股，非流通股为：88,200,000股,合计为: 90,294,289股。 2、关联关系： 本公司于2005年1月31日接到本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司就我公司的有关《询证函》的《回函》：该公司股权结构发生部分变更，上海华敏置业(集团)有限公司持有四川华神集团24%的股份，是四川华神集团并列第二大股东。 故本公司第一大股东四川华神集团股份有限公司与本公司第三大股东上海华敏置业(集团)有限公司构成关联关系。 3、本公司报告期内无因配售新股而成为前十大股东的战略投资者或法人股东。 （三）本公司第一大股东： 四川华神集团股份有限公司 持有本公司43,200,000股法人股，占公司总股本的33.76%。 法定代表人：周蕴瑾 注册资本：7150万元 成立日期：1994年4月22日； 经营范围为：药品及高新技术的研究开发;项目投资;物业管理。 该公司的第一大股东为成都中医药大学医药研究院，持有该公司总股本25%的股份，法人代表：祝彼得。注册资本：100万元 经营范围为:主营中医临床、中药中成药、保健品方面的技术服务和咨询；兼营自研产品及相关配套产品、设备的销售。 报告期内本公司第一大股东未发生变动 ■■图像■■ （四）其他持股在10%以上（含10%）的法人股东 重庆国际信托投资有限公司 持有本公司法人股3600万股,占本公司总股本的28.129%. 公司法定代表人：何玉柏 注册资本：壹拾亿叁仟叁佰柒拾叁万元整 成立时间 1984年10月 经营范围：受托经营资金信托业务，受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托经营国家有关法规允许从事的投资基金业务，作为基金管理公司发起人从事投资基金业务；受托经营公益信托；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务；受托经营国务院有关部门批准的国债、企业债券承销业务；代理财产的管理、运用与处分、代保管业务；信用见证、资信调查及经济咨询业务；以银行存放、同业拆借、融资租赁或投资方式运用自有资金；以自有资产为他人提供担保；办理金融同业拆借；中国人民银行批准的其它业务。上述经营范围包括本外币业务（按许可证核定事项从事经营）。 重庆国信是中国人民银行批准重新登记的信托投资机构。重庆市财政局（国有资产管理部门）为第一大股东。 （五）公司前10名流通股股东列表 序号 股东名称 年末持股数 持股种类 1 何花 575409 A 2 任广友 336465 A 3 张喜琴 314700 A 4 冯新民 237500 A 5 陈坚树 217815 A 6 丁伟 210700 A 7 周文进 201700 A 8 陈记昌 198000 A 9 张熠 184900 A 10 耿美兰 179000 A 合计 2,656,189 A 【注】未知前十名流通股股东以及前十名股东之间存在关联关系。 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司应披露董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 年 别 龄 彭旭东 董事长 男 40 任明非 副董事长 男 48 王天祥 董事兼总裁 男 40 蒋志勇 董事 男 48 李明富 董事 男 66 张懋麒 董事 男 38 唐冬元 董事 男 36 杨继瑞 独立董事 男 50 钟康成 独立董事 男 67 毛跃一 独立董事 男 46 陈重乔 独立董事 女 55 李 玢 监事 男 41 王建平 监事 男 43 汤吉英 监事 女 45 易剑鸣 财务总监 男 32 李建华 副总裁 男 41 万 方 副总裁 男 37 魏依国 董事会秘书 男 41 姓名 任期起止日期 彭旭东 2002年5月29日至2005年5月28日 任明非 2002年5月29日至2005年5月28日 王天祥 2002年5月29日至2005年5月28日 蒋志勇 2002年5月29日至2005年5月28日 李明富 2002年5月29日至2005年5月28日 张懋麒 2004年9月20日至2005年5月28日 唐冬元 2004年9月20日至2005年5月28日 杨继瑞 2002年5月29日至2005年5月28日 钟康成 2002年5月29日至2005年5月28日 毛跃一 2002年5月29日至2005年5月28日 陈重乔 2003年4月26日至2005年5月28日 李 玢 2002年5月29日至2005年5月28日 王建平 2002年5月29日至2005年5月28日 汤吉英 2002年5月29日至2005年5月28日 易剑鸣 2004年12月17日至2005年5月28日 李建华 2002年5月29日至2005年5月28日 万 方 2002年5月29日至2005年5月28日 魏依国 2002年5月29日至2005年5月28日 年初 年末持 变动 姓名 持股 股数 原因 数 彭旭东 0 0 任明非 7020 7020 王天祥 4680 4680 蒋志勇 11685 11685 李明富 0 0 张懋麒 0 0 唐冬元 0 0 杨继瑞 4680 4680 钟康成 0 0 毛跃一 0 0 陈重乔 0 0 李 玢 0 0 王建平 0 0 汤吉英 0 0 易剑鸣 李建华 0 0 万 方 0 0 魏依国 0 0 (二)在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 彭旭东 四川华神集团 李 玢 四川华神集团 任明非 四川华神集团 王天祥 四川华神集团 蒋志勇 四川华神集团 姓名 在股东单位担任的职务 彭旭东 副董事长兼总裁 李 玢 副总裁 任明非 董事、产业总监 王天祥 董事 蒋志勇 监事 姓名 任职时间 彭旭东 2001/5 李 玢 2001/5 任明非 2004/12 王天祥 2004/12 蒋志勇 2004/12 （三）董事、监事和高级管理人员的简历： 彭旭东 男，大学，副研究员，曾任四川大学团委书记、生物系党总支副书记，成都中医药大学华神制药厂厂长，西南华神药业股份有限公司副总裁，本公司第四届董事会董事，第五届、第六届董事会董事长，现任四川华神集团股份有限公司副董事长、四川省丝绸进出口公司董事长，四川省青年联合会常委。 任明非 男，大学，副教授，曾任成都中医药大学科技协作处处长，西南华神药业股份有限公司副总裁，本公司总裁。本公司第四届、第五届、第六届董事会董事。现任四川华神集团股份有限公司产业总监。 蒋志勇 男，大学，副教授，曾任西南石油学院团委书记、石油工程系党总支副书记、书记，本公司总裁办主任、副总裁兼总经济师，董事会秘书。第四届、第五届、第六届董事会董事。现任四川省丝绸进出口公司董事、总裁。 王天祥 男，大学，高级会计师，曾任四川省商业建设总公司财务处长，本公司财务部经理、副总裁兼总会计师，第四届、第五届董事会、第六届董事，现任本公司总裁，成都市青年联合会委员。 李明富 男，博导，教授，原成都中医药大学校长。是政府专家津贴获得者、中国药典委员会委员省科技顾问团顾问、四川省学术学科带头人、中华医学会理事、中华中医学会理事。曾获国家科技进步三等奖，国家教委高校优秀教材特等奖，国家中医管理局颁发的国家中医药科技进步二等奖，四川省科技进步三等奖，四川省政府颁发的四川省重大科技进步奖，并出版多本中医学术专著及在国内外专业刊物上发表十多余篇专业论文，本公司第五届、第六届董事会董事。现已完成相关独立董事的培训。 张懋麒，男，毕业于北京大学力学系，并于1991年和1992年分别于芬兰赫尔辛基大学、美国加州州立大学接受高级管理培训，历任世界银行项目官员、联合国开发计划署高级环境顾问，现任北京合之木科技有限公司董事长，本公司第六届董事会董事。 唐冬元，男，北京大学研究生，历任深圳银鹏房地产公司办公室主任、大鹏证券深圳投行总部任副总、招商证券资产管理部总经理，现任北京合之木科技有限公司总经理、本公司第六届董事会董事。 杨继瑞 独立董事，男，经济学博士，教授，现任四川大学经济学院教授，博士生导师；兼任四川省科技顾问团顾问、成都市科技顾问团顾问，成都市仲裁委员会委员，四川省注册会计师协会顾问，四川省土地估价师协会副会长，四川省税收学会副理事长，教育部、国土资源部跨世纪优秀人才，四川省学术带头人。已完成中国证监会、国家会计学院联合举办的独立董事培训。本公司第四届、第五届董事会董事、第六届董事会独立董事。 钟康成 独立董事，男，原任成都市经委副主任，历任成都市经委工业改革办公室主任、协作处处长、成都市政协十届常委、十一届政协经济人口委员会副主任、成都市国有资产重组领导小组办公室主任、四川省、成都市企业管理协会副会长、《工厂管理》杂志社社长，现已完成相关独立董事的专业培训。 陈重乔，独立董事，女，中国注册会计师、会计学副教授，九三学社成员，曾任四川省商业专科学校、四川省财贸干部管理学院、四川省经济管理干部学院会计学课程教师。现任四川万方会计师事务所有限责任公司注册会计师。现已完成中国证监会、清华大学经济管理学院、国家会计学院联合举办的独立董事培训班的培训。 毛跃一 独立董事，男，硕士，教授会计学的副教授，西南农大经济贸易学院经济管理专业研究生，硕士毕业。先后担任西南农大、重庆大学副教授，长期从事财务、投资、经济理论、技术经济研究工作，曾任西南证券有限责任公司深圳投资银行部董事。现已完成相关独立董事的专业培训。 监事： 李玢，男，汉族，中共党员，硕士，历任共青团成都市委机关总支书记、市学联副秘书长，深圳国际企业服务公司成都公司任总经理、华神药业董事会秘书、总经理特别助理、副总经理。现任四川华神集团副总裁。 王建平，男，汉族，法学教授，经济学博士，四川大学法律系系主任，民商法专业证券法方向硕士研究生导师。吉林大学研究生院攻读民法专业，获法学硕士学位；到美国圣路易斯大学法学院、加拿大英属哥伦比亚大学法学院访问进修；历任四川大学法律系讲师、副教授、教授。四川省法学会理事、四川省法学会民法学经济法研究会副会长、四川省法学会国际经济法研究会副会长、成都市人民政府参事。 汤吉英，女，汉族，会计师，大专，现任本公司财务部副经理、本公司第六届监事会监事。曾经服务于成都市新型建筑材料建筑工程公司、成都新型建筑材料试验厂、成都市综合建材工业公司、中外合资成都泰邦行房屋开发有限公司财务部工作，历任财务主管、副经理。 非董事监事高管人员： 易剑鸣 男，硕士，曾就职于湖南省物资产业集团投资部，友源资产管理有限公司，四川华神集团股份有限公司。现任本公司财务总监、四川省丝绸进出口公司董事。 李建华 男，大学，高级工程师，毕业于成都理工大学工程地质专业，曾任四川省电力设计院基建科长、行政处长、副院长，四川华神彩钢公司历任总经济师、副总、总经理，现任本公司副总裁。 万 方 男，工商管理硕士(在读) 高级工程师，毕业于四川大学生物系生物化学专业、四川大学四川工商管理学院MBA学习。曾在卫生部成都生物制品研究所工作，曾任中外合资成都博美保健食品有限公司生产部经理、成都中医药大学华神药业有限公司总经理，现任本公司副总裁。 魏依国 男，讲师，川北医学院临床医学专业毕业，中央党校经济管理专业本科毕业，曾任川北医学院团委书记、学生处副处长，成都中医药大学华神药业公司副总经理，现任华神集团总裁办公室主任董事会秘书。 （四）年度报酬情况 公司高管人员均按公司董事会通过的薪酬制度领取报酬；董事、监事按照董事会、监事会、股东大会通过的董事津贴标准和监事津贴标准领取董事、监事津贴。 董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为：908,100元，金额最高的前三名董事的报酬总额为239,280元,金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：239,280元，独立董事津贴为48,000元/人。报酬区间划分情况：年报酬在8万以上的董事、监事和高级管理人员2人，年报酬在5万到8万的董事、监事和高级管理人员为3人，年报酬在5万以下的董事、监事和高级管理人员为13人。 （四）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 公司原第六届董事会成员马红、罗世钦等两人因其所代表的股东单位成都新兴创业投资有限责任公司、成都长华置业有限责任公司于2004年7月2日将其所持有的成都华神集团股份出让，先后向公司董事会提出辞职。二OO四年九月二十日公司二OO四年第一次临时股东大会根据董事会提名选举，增补了张懋麒、唐冬元两人为公司董事。 相关具体情况请查阅公司于二OO四年九月二十一日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的有关公告（公告编号：2004-012） 聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 十二月十七日公司根据新的产业构架需求，对现有经营班子人员进行调整。为充分发挥各任职岗位的作用，同意任明非请求辞去现任公司总裁职位，蒋志勇请求辞去现任副总裁职位，王天祥请求辞去现任总会计师职位。经第六届董事会第十七次董事会审议，任命王天祥为华神集团公司的总裁、易剑鸣为集团公司财务总监。 相关公告见2004年12月18日的《中国证券报》和《证券时报》（公告编号：2004-016） 员工情况 公司在职员工总数为：808人。专业构成：生产人员 308人、销售人员217人、技术人员58人、财务人员39人、行政人员225人，其中大专以下：349人、专科292、本科152人、硕士11人、博士4人。公司无需承担离退休职工人费用。 公司治理结构 一、 公司状况 近年来，中国证监会和国家经贸委先后发布了《上市公司章程指引》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》。我们以这些规章和措施共同形成了公司现代企业制度的基本规范，并以此为基础依法制订或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》等公司治理基础规章，为公司现代企业制度建设提供了治理制度和行为规范的保障。现公司董事会已经设立了战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，并制定了各委员会的实施细则。董事会十一名董事成员中独立董事共有四名，达到并超过公司董事会现有成员总数的三分之一。 公司将根据有关的法律法规，结合公司的实际情况，尽快增设董事会提名委员会，以进一步完善公司的结构。 二、独立董事履行职责情况 独立董事在履行任职中能保持充分的独立性，关注公司运作的规范性，为公司重大事项决策提出专业性、建设性的意见，对公司董事会的规范运作和科学决策起到了积极作用，有效地促进了公司治理结构的完善。任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，检查和指导公司生产经营工作，报告期内就董事人选以及其他《独立董事制度》规定的事项向董事会或股东大会发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司及全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 陈重乔 6 6 0 0 缺席2004年 8月18日召 杨继瑞 6 4 1 1 开的六届十 五次董事会 毛跃一 6 5 1 0 钟康成 6 6 0 0 独立董事未对公司有关事项提出异议 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、原材料供应和产品销售等业务体系，并具有自主经营能力。 2、人员方面：公司全体员工的调配、劳动合同签订及调整均做到独立运作；高管人员均由董事会聘任或解聘，且不在股东单位任职。 3、资产方面：公司拥有独立的采购、生产和销售系统，资产完整，权属清晰。公司根据合同约定无偿使用控股股东的商标、工业产权等无形资产。 4、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，会计核算体系和财务管理制度完善配套，能够独立做出财务决策。 四、对高级管理人员的考评及激励机制 本公司《长期激励制度的管理办法》、《关于对公司高中级管理及核心技术骨干人员实施长期激励制度的预案》已提交五届六次董事会审议通过。 本《长期激励制度的管理办法》是在完成年度考核目标的前提下，公司每年按利润总额的一定比例提取专项奖励基金，根据考核情况对高中级管理及核心技术骨干人员进行奖励。目的是将骨干人员的利益与公司的利益更好地凝结在一起，以更好地激励骨干人员为公司的发展尽心尽力。但目前尚未实施。 股东大会情况 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司召开了两次股东大会即2003年度股东大会和2004年第一次临时股东大会。 2003年度股东大会于2004年6月23日召开，会议召开通知刊登于2004年4月20日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表5人，代表88,200,000股份，占公司股份总数的68.92%。本次会议审议通过了如下议案： 1、公司董事长彭旭东先生所作的《华神集团二OO三年度董事会工作报告》 2、公司监事会主席李玢先生所作的《公司2003年度监事会工作报告》 3、公司副总裁王天祥先生所作的《公司2003年度财务报告》 4、公司副总裁王天祥先生所作的《公司2003年度利润分配方案》 5、公司总会计师王天祥先生所作的《关于续聘会计师事务所的提案》 6、公司总裁任明非先生所作的《关于投资组建华神生物制药有限公司和华神兽用生物制药有限公司的议案》 7、公司副总裁蒋志勇先生所作的《关于组建医疗产业投资公司、投资医疗产业的议案》 会议决议公告刊登在2004年6月24日的《证券时报》和《中国证券报》上。 2004年第一次临时股东大会于2004年9月20日召开，会议召开通知刊登于2004年8月19日的《证券时报》和《中国证券报》上。出席会议的股东及代表4人，代表股份88,266,400股，占公司股份总数的68.79%。本次会议审议通过了如下议案： 1、选举张懋麒、唐冬元董事事宜 2、公司董事长彭旭东先生所作的《关于公司变更注册地址的提案》 3、公司董事长彭旭东先生所作的《关于修改公司<章程>的提案》 会议决议公告刊登在2004年9月21日的《证券时报》和《中国证券报》上。 本年度未出现股东大会否决议案的情况。 二、选举更换公司董事、监事情况 公司原第六届董事会成员马红、罗世钦等两人因其所代表的股东单位成都新兴创业投资有限责任公司、成都长华置业有限责任公司于2004年7月2日将其所持有的成都华神集团股份出让，先后向公司董事会提出辞职。二OO四年九月二十日公司二OO四年第一次临时股东大会根据董事会提名选举，增补了张懋麒、唐冬元两人为公司董事。 相关具体情况请查阅公司于二OO四年九月二十一日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登的有关公告（公告编号：2004-012） 董事会报告 一、 管理层讨论与分析 面对激烈的市场竞争，公司以“提高经营质量、提升管理效益、加快项目建设进程”为工作重点，深化目标管理，完善激励、约束机制，强化目标考核和绩效奖惩体系。在加强内部管理的同时，加紧新产品开发及相关手续的申报工作；加大新药三七通舒胶囊市场拓展力度，全力以赴做好募集资金的三个投资项目建设工作。通过全体员工的共同努力，动保公司一次性通过GMP认证；制药产业在继通过GMP认证后又通过GSP认证；钢构公司成功取得了钢结构专项设计甲级资质。这些资质、认证的获得为公司可持续发展提供了完善的质量保证；同时，质量监督管理体系的完善，有利于公司经营质量、管理水平的提高。 报告期内公司的传统主营业务得到了较好的巩固和发展，主营业务收入和主营业务利润都较往年有所增长。同时为优化产品结构、突破产业发展瓶颈，增强企业发展后劲，公司投资上海中南医院投资有限公司，花大力推出了新药三七通舒胶囊。但新增投资项目在短期难以产生效益，导致公司在消化了新药市场导入期的巨大市场开拓费用和新增项目投资期内的融资财务费用情况下，整体效益较去年有大幅下滑。报告期内实现主营业务收入193,800,179.33元，同比上升15.74%，净利润1,360,881.43元，同比下滑86.13%。 目前公司面市的医药主打产品，从投放市场至今已有多年的历史，市场占有情况已趋于稳定，再加之多为小科用药，市场拓展难度较大。产品周期性结构问题已经成为制约公司发展的瓶颈。从企业的可持续发展着眼，公司加大了引进新品种力度，加快了在研产品的产业化步伐和市场开拓力度。而新产品从引进、开发、投放市场到实现盈利需要一个过程，期间势必将增大市场开发投入，这对公司的近期经营业绩带来了一定的影响，但从长远来看将为公司的产业发展产生积极的作用。 二、 经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：中西成药的生产和销售，高新技术产品的开发和经营，生物工程制品的生产和销售等，现已初步形成以中西成药、动物用药、生物制药为支柱的大药业为核心产业，以新型建筑材料为发展重点的产业格局。 1、公司报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 单位：元 主营业务收入 行业 2003年度 2004年度 药业 76,849,800.71 65,413,787.15 新型建材 714,759.69 232,116.32 轻钢结构工程 86,278,618.52 125,417,010.99 其他 3,600,428.46 2,737,264.87 合计 167,443,607.38 193,800,179.33 主营业务成本 行业 2003年度 2004年度 药业 38,979,690.02 29,509,491.17 新型建材 660,486.04 271,602.57 轻钢结构工程 73,924,208.59 106,696,393.97 其他 1,958,379.52 1,499,334.05 合计 115,522,764.17 137,976,821.76 主营业务毛利 行业 2003年度 2004年度 药业 37,870,110.69 35,904,295.98 新型建材 54,273.65 -39,486.25 轻钢结构工程 12,354,409.93 18,720,617.02 其他 1,642,048.94 1,237,930.82 合计 51,920,843.21 55,823,357.57 2、占主营业务收入10%以上的主要产品销售情况: 单位:元 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 鼻渊舒口服液 40,960,480.67 20,468,431.32 50.03% 新型钢结构建筑 125,417,010.99 106,696,393.97 14.93% 工程的承揽 产品名称 市场地位 鼻渊舒口服液 鼻渊舒在国内耳喉科用药量处于第一位 新型钢结构建筑 在西南地区同行中处于领先地位 工程的承揽 3、按地区分布主营业务收入 地区 主营业务收入 去上一期变化的增减幅度 省内 48，281，826.84 -39.91％ 省外 145，518，352.49 67.09％ 4、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的原因 报告期内，补贴收入206.20万元，同比增长100%。主要原因系根据成经[2004]168号文件“关于采用大孔吸附树脂分离技术，从三七中提取三醇皂苷及其制剂的研究（技术创新）”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计经局贴息资金106.20万元；根据成财建[2004]91号文件“关于头孢菌素类抗生素原料、固体制剂及粉针剂”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计经局贴息资金100.00万元。共计收到贴息资金206.2万元。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司及参股企 注册 占权益 控股 资产 投资额 净利润 业名称 资本 比率 方式 规模 成都中医药大学华神药 直接 2000 2000 100% 7,305 823 业有限责任公司 间接 四川华神钢构房屋有限 2000 1900 95% 直接 12,227 603 责任公司 四川华神农业新技术有 2000 1020 51% 直接 1,458 -77 限责任公司 四川华神农大动物保健 1000 756.1 75% 直接 3,069 -120 药品有限公司 北京医科药植天然药物 2000 1020 51% 直接 1,606 -16 科技开发有限公司 成都新兴创业投资有限 10,000 1000 10% 参股 16,707 881 责任公司 上海中南医院投资有限 5000 3300 66％ 直接 4867 -137 公司 主要控股公司及参股企 主要经营范围 业名称 批发、零售中药材、中成药、西 成都中医药大学华神药 药制剂，医疗器械；医药技术产 业有限责任公司 品研究、开发、中间试验、科技 服务、咨询、交流 四川华神钢构房屋有限 轻钢结构房屋建筑设计、施工； 责任公司 生产、销售彩钢压型板及夹芯板 四川华神农业新技术有 农业开发、生产；农业技术产品 限责任公司 开发、经营 四川华神农大动物保健 兽药、鱼药、散剂、饲料添加剂、 药品有限公司 医疗器械、养殖开发 中草药的技术开发、技术转让、技 北京医科药植天然药物 术咨询、技术服务。（未取得专项 科技开发有限公司 许可的项目除外） 成都新兴创业投资有限 项目投资、股权投资、投资管理及 责任公司 咨询业务（不含证券投资咨询）。 医院投资、医院管理，医疗软件 上海中南医院投资有限 开发、生产、销售，系统集成， 公司 企业管理咨询，一般国内贸易（涉 及许可经营的凭许可证经营。 （二）主要供应商和重大客户情况 公司全年向前五名供应商的采购金额为2,946.75万元，占全年采购总额的24.25%；向前五名客户的销售金额为10,174.43万元，占全年销售总额52.50%。 （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004年集团虽然在巩固、发展、夯实产业基础方面取得了一定的成绩，同时在面临种种障碍的情况下克服重重困难积极地推出了新产品，虽然年内未能达到预期效果，但为来年的营销工作打下了基础。但同时我们也清醒地认识到，经营规模滞足不前，经营业绩大幅下降，这暴露出经营管理工作中的许多深层次问题，这些问题如不引起高度重视得到及时的解决，将会严重影响和制约集团发展进程。 1、产品周期性结构失衡依然存在，目前公司投放市场多年历史的主打产品，在激烈的市场竞争中已趋于稳定，其销量增量空间有限。尽管公司加大了新产品的市场投放力度，I131也在加紧新药证书的申报工作。但新投放市场的产品，又不能一蹴而就，从进入市场到产生利润回报还需要一定的周期，而这一时期又需要大量的市场投入。因此在近期内公司在制药领域对单品的利润贡献依赖程度依然过高，难以释放经营风险，仍将面临产品周期结构性失衡的严峻考验。 2、公司的管理上，现有的激励、约束机制还不能完全适应公司的发展需要，在有效的激发员工的创造力形成强有力的企业凝聚力方面存在一定的问题，尤其是如何激励和约束经营管理人员和技术骨干人员。 解决措施及方案： 1、着力于新产品的产业推进工作，今年药业口的“三七项目”的市场拓展工作，不仅关系到药业的生存与发展，也关系到上市公司的业绩与发展，鉴于三七通舒胶囊已进入国家社保目录并将在05年陆续进入地方社保目录，我们将以此为契机加大市场开拓力度，力争其尽快成为公司新的利润增长点。募集资金项目三项工程基本建设确保年内完工，力争EGF年内面市。I 131的临床加紧做好新药的申报工作，力争上半年内拿到新药证书。动保生物制剂力求在年内全面上市。这些公司花费数年、耗资巨大的系列新产品，是公司未来发展的希望所在，我们必须尽职、尽责、尽心抓好每一项工作。 2、着力于公司的机制创新和改革，从机制上创造人本发展和企业发展的共同体。 三、投资情况 报告期内的投资情况分析 （1）投资组建上海中南医院投资有限公司 经公司六届十三次董事会审议报2004年度股东大会批准，公司在报告期内投资3300万组建了上海中南医院投资有限公司以投资医疗产业，现已完成公司注册工作，并初步搭建了医疗产业投资管理平台和的医疗产业经营管理平台，目前正着手相关项目的前期调研。 （2）报告期内，公司对外股权投资成本共计930万元，同比增加100％。 根据2004年4月20日公司第六届第十三次董事会决议，本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司出资900万元投资组建了重庆三峰华神钢结构工程有限公司，占其股本总额2800万元的32.14％；出资30万元投资组建了重庆三峰华神钢结构设计有限公司，占其股本总额75万元的40.00％。 重庆三峰华神钢结构工程有限公司主要经营活动：钢结构产品的设计、制造和技术咨询。 重庆三峰华神钢结构设计有限公司主要经营活动：钢结构产品的设计及咨询。 募集资金使用情况： 公司经中国证券监督管理委员会（证监公司字[2001]61号文件）核准，于2001年8月在深圳证券交易所采用上网定价发行方式向社会公开发行普通股612万股，每股发行价为25.00元，共募集资金15,300万元，扣除发行相关费用757万元，实际募集资金14,543万元。 报告期内公司无募集资金，延续至报告期的募集资金截止2004年12月31日，募集的14,543万元资金已使用7,668.1万元，尚未使用的募集资金全部存放在银行内。 募集资金投资项目及进度情况 单位：万元 计划投资 承诺投资项目 累计投入金额 金额 蚕丝高新技术产业化 6,352.70 1,800.00 基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心 1,959.00 1775.00 伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资 2,950.00 1686.00 颗粒剂车间技术改造 3,000.00 2125.80 补充流动资金 281.30 281.30 承诺投资项目 项目进度 收益情况 蚕丝高新技术产业化 终止、变更 ---- 基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心 0.00 伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资 0.00 颗粒剂车间技术改造 0.00 补充流动资金 100.00% 无 延续至报告期的募集资金实际进度未达到计划进度的原因说明： （1）蚕丝高新技术产业化项目：因为该项目在建设过程中，国际茧、丝、绸市场急剧变化，价格持续下降，投资风险及不可抗因素增加。同时公司董事会为了及时调整产业发展重点的思路，促使公司产业的专业化和多元化动态结合进入良性循环。根据2002年第二次临时股东大会决议，变更该项目6352.7万元的募集资金投向，停止对蚕业高新技术产业化项目的继续投入，并转让原对其投资1800万元。该变更投向的募集资金将围绕健康医药产业、生物制药及相关领域积极寻找新的投资项目。有关变更募集资金投向的预案将按照《公司章程》、《募集资金管理办法》及相关法律法规的规定，提交董事会、股东大会审议批准。 2002年第二次临时股东大会决议请查阅2002年10月16日刊登在《证券时报》《中国证券报》上的有关公告。 （2）基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心：公司为使该项目达到研发、中试、生产一体化，将此项目与相关项目的投入进行统筹安排，从而达到资源优化配置的目的。今年加紧了该项目的建设工作，现该中心已经完成设备招标工作，基本完成了中试车间土建工程；钢结构的安装；给、排水预埋工程；安装工程已经全面开展。质检中心基本完成了主体部分施工，安装工程即将进场施工。预计整个工程建设将在2005年5月竣工。同时积极准备生产批文的申报准备工作和GMP文件编制准备工作的前期调研和设计工作。 （3）伪狂犬病基因缺失疫苗生产投资项目：为使该项目投入的效益得以充分发挥，公司在项目规划时充分考虑了相关产品生产的兼容性和扩展性。现该项目已获得农业部颁发的二类新兽药证书，与四川农业大学办理了有关项目技术资料交接；项目基础建设的前期工作进展顺利，目前疫苗车间、质检楼及动物房主体框架已经建成，净化安装工程开始施工；完成了项目主要设备招投标采购工作；并于10月将四川农业大学伪狂犬疫苗中试产品投放市场，摸索营销经验，完成了项目营销工作的市场调研，拟订了疫苗营销方案；同时展开生产技术培训，作好项目的人员储备。 （4）颗粒车间技术改造：公司在新建渗滤提取生产线提高了整个颗粒生产提取能力的基础上，加大了颗粒车间新厂房的建设力度，截止报告期末完成该项目的主体工程基本完成，工程预计在2005年1季度完成施工，进行调试和竣工验收。 对拟变更的新项目，公司也加大了工作力度，根据有利于整合公司产业资源，形成公司互动产业链的项目原则，先后围绕健康医药产业在全国选择相关项目，现正在对项目进行积极、审慎地考察和投资分析的基础上进行磷选。 （二）非募集资金投资情况： （1）“碘[131 I]美妥昔单抗注射液”项目 公司于2001年5月23日受让第四军医大学（西安细胞工程中心）承担的“863”计划和国家攻关计划项目“碘[131I]美妥昔单抗注射液”项目。合同总金额3,650万元，截止报告期末，已累计支付1,675万元。该药物属生物基因工程技术领域的“肝癌导向药物”。目前，临床研究已经结束，新药申报资料已报送至国家食品药品监督管理局进行技术评审,争取尽快获得新药证书。 （2）rh-EGF表皮生长因子项目 重组人表皮生长因子(rh-EGF)产业化项目目前生产工艺得以进一步验证，报告期内连续进行多个批次的EGF原液制备及冻干制剂的制备，EGF回收率均在30%以上，质量检测全部合格，表明在现有条件下该生产工艺完全可行。现正积极准备生产批文的申报准备工作和GMP文件编制准备工作以及市场营销方案的前期调研和设计工作。为力争2005年获得生产批文，产品面市做好前期准备。 四、董事会对公司的财务状况及经营成果分析 指标项目 2003年度 总资产 597,343,146.50 股东权益 401,740,525.96 主营业务利润 48,281,207.03 净利润 9,808,204.60 现金及现金等价物净增加额 -9,312,578.72 指标项目 2004年度 增减变动 总资产 680,006,944.89 13.84% 股东权益 403,101,407.39 0.34% 主营业务利润 50,734,323.46 5.08% 净利润 1,360,881.43 -86.13% 现金及现金等价物净增加额 34,519,328.23 +43,831,906.95元 重大变化及原因： 1、报告期内，主营业务利润实现了5073万元，同比增长5.08%，净利润同比下降86.13％，主要原因系期间费用大幅上升所致。首先，本公司控股子公司药业公司新产品三七通舒胶囊的销售，因受新药营销网络体系的构建、医院的开拓、及药品招标采购等因素的影响，其销售收入未能如期实现，但其发生的销售及管理费用共计638万元（其中三七通舒胶囊无形资产摊销325万元）则计入了本期损益；其次，为投资上海中南医院投资有限公司、重庆山峰华神钢结构工程有限公司以及为建设新产品三七通舒胶囊的市场销售网络，今年增加了银行短期借款，从而使财务费用同比净增加407万元。 2、报告期内,补贴收入206.2万元,同比增长100%。主要原因系根据成经[2004]168号文件“关于采用大孔吸附树脂分离技术，从三七中提取三醇皂苷及其制剂的研究（技术创新）”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计经局贴息资金106.20万元；根据成财建[2004]91号文件“关于头孢菌素类抗生素原料、固体制剂及粉针剂”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计经局贴息资金100.00万元。共计收到贴息资金206.2万元。 五、政策及市场环境变化对公司经营的影响 （一）由于2004年公司主要原生药材价格上涨，以及钢材价格的持续高位，对公司的经营成本带来了一定的影响，虽然公司通过加强管理，向内挖潜，较好地消化了上述不利因素的负面影响，但同时还应该看到2005年公司主要原材料的价格走势不明朗，为公司在2005年的经营活动带来了不确定因素。 （二）三七通舒胶囊虽已进入国家社保目录，但2005年进入各地方社保目录的时间无法确定，对该药的市场开拓带来了不确定因素。 六、2005年的经营计划 二00五年公司的总体工作思路是抓住契机，明确工作主线，以务实、奋进的态度着力五项工作重点： 一、以提高产业经营规模和经营质量为工作主线，全面提升经营效益，克服经营中的困难，努力以良好的业绩回报投资人，为公司未来的发展打下坚实的基础。 二、着力于新产品的产业推进工作。抓住三七通舒胶囊进入国家社保目录并将在05年陆续进入地方社保目录的契机，加大市场开拓力度，力争其尽快成为公司新的利润增长点；力争rh-EGF表皮生长因子产品年内面市；加紧做好碘[131I]美妥昔单抗注射液的新药申报工作；力求动保生物制剂在年内全面上市。 三、继续巩固和发展现有主业。药业公司改变目前鼻渊舒单一的处方药市场格局，增加OTC市场的开拓力度；钢构公司在巩固川内市场的同时，加大省外市场的开拓力度，并逐步进入多层和高层钢结构建筑市场。 四、着力于公司的机制创新和改革，从机制上创造人本发展和企业发展的共同体。 五、募集资金的三个投资项目要全力以赴，确保2005年全面完工。对变更项目要抓紧抓好，尽快落实并按变更程序启动项目推进。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内公司共召开了6 次董事会，审议议案共19个，通过决议共19个。 1、本公司六届十二次董事会于2004年3月25 日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团总裁任明非先生所作的《成都华神集团股份有限公司2003年工作报告及2004年工作思路》 （2）集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团股份有限公司2003年度财务报告》 （3）集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团股份有限公司2003年度利润分配预案》 （4）集团副总裁蒋志勇先生所作的《成都华神集团股份有限公司2003年年度报告及其摘要》 （5）集团副总裁王天祥先生所作的《关于续聘会计师事务所的预案》 （6）集团董事长彭旭东先生所作的《关于制订<投资者关系管理制度>的议案》 本次董事会决议公告刊登在2004年3 月27日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、本公司六届十三次董事会于2004年4月15 日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团二OO四年一季度报告》 （2）集团董事长彭旭东先生所作的《关于投资组建华神生物制药有限公司和华神兽用生物制药有限公司的预案》 （3）集团副总裁蒋志勇先生所作的《关于组建医疗产业投资公司、投资医疗产业的预案》 （4）集团副总裁王天祥先生所作的《关于同意华神钢构与重钢集团下属公司等有关方面共同出资在渝组建重庆三峰华神钢结构设计有限公司和重庆三峰华神钢结构工程有限公司的议案》 （5）集团副总裁蒋志勇先生所作的《关于召开公司二OO三年度股东大会的议案》，本次董事会决议公告刊登在2004年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、本公司六届十四次董事会于2004年7月27日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团副总裁王天祥先生所作的《成都华神集团二OO四年半年度报告》 （2）集团董事长彭旭东先生所作的《关于增补公司董事的报告》 （3）集团董事长彭旭东先生所作的《关于召开公司二OO四年第一次临时股东大会的议案》，本次董事会决议公告刊登在2004年7月29日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、本公司六届十五次董事会于2004年8月18日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《关于公司变更注册地址的议案》 （2）集团董事长彭旭东先生所作的《关于修改公司<章程>的议案》本次董事会决议公告刊登在2004年8月19日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、本公司六届十六次董事会于2004年10月15日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《公司2004年三季度报告》本次董事会审议的《公司2004年三季度报告》刊登在2004年10月16日的《中国证券报》和《证券时报》。 6、本公司六届十七次董事会于2004年12月17日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《关于同意部分高管人员辞职的议案》 （2）集团董事长彭旭东先生所作的《关于集团公司高管人员调整任命的议案》，本次董事会决议公告刊登在2004年12月18日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）、董事会专门委员会会议召开情况： 审计委员会的工作情况 报告期内共召开了2次审计委员会，审议议案共2个，并通过决议2个。各次会议情况如下： 1、本公司第六届董事会2004年第一次审计委员会于2004年4月14日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《华神集团2004年一季度报告》 2、本公司第六届董事会2004年第二次审计委员会于2004年7月27日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《华神集团二OO四年半年度报告》战略委员会的工作情况 报告期内共召开了1次战略委员会，审议议案共 3 个，并通过决议3个。各次会议情况如下： 1、本公司第六届董事会2004年第一次战略委员会于2004年4月14日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）集团董事长彭旭东先生所作的《关于投资组建华神生物制药有限公司和华神兽用生物制药有限公司的预案》 （2）集团副总裁蒋志勇先生所作的《关于组建医疗产业投资公司、投资医疗产业的预案》 （3）集团副总裁李建华先生所作的《关于同意华神钢构与重钢集团下属公司等有关方面共同出资在渝组建重庆三峰华神钢结构设计有限公司和重庆三峰华神钢结构工程有限公司的议案》 八、2004年度利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，本公司2004年度实现净利润1,360,881.43元，提取10%法定公积金136,088.14元，提取10%法定公益金136,088.14元，加期初未分配利润59,686,526.82元，可供股东分配利润60,775,231.97元。 公司建议2004年度利润分配方案为：向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共派发现金12,798,000.00元,剩余未分配利润47,977,231.97元结转下年度。 截止2004年12月31日,公司资本公积金总额为147,119,848.37元。经公司董事会研究,2004年度拟不进行资本公积金转增股本。 以上预案本公司独立董事都出具了同意的独立意见，还须经2004年年度股东大会表决通过。 九、其他事项 （一）公司控股股东及其他关联方占用资金情况 公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）（以下简称《通知》）的规定，公司就控股股东及其他关联方占用资金情况进行了自查，并向中国证监会成都证管局提交了《自查报告》，公司不存在《通知》所述的关于关联方违规占用资金和向控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。 本公司独立董事对公司累计和当期（2004年度）对外担保情况以及执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）规定情况的专项说明及独立意见： 华神集团2004年度大股东和关联方资金占用及对控股股东、控股股东所属企业提供担保的情况如下： 一、未为控股股东及其他关联方垫支各项费用及相互承担成本和其他支出。 二、未有偿或无偿拆借公司的资金给控股股东及其他关联方。 三、未为控股股东及控股股东所属企业提供担保。 四、未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 五、未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 六、未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 七、未代控股股东及其他关联方偿还债务。 我们认为，公司不存在大股东和关联方占用资金情况，符合中国证券监督管理委员会证监会发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上公司对外担保若干问题的通知》的要求。深圳鹏城会计师事务所出据的《关于成都华神集团股份有限公司大股东及关联方资金占用和对外担保的专项报告》是真实、客观、完整的。 监事会报告 一、监事会的工作情况 报告期内共召开了2次监事会，审议议案共3个，并通过决议3个。各次会议情况如下： 1、本公司六届五次监事会于2004年3月25日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）《2003年度监事会工作报告》 （2）《华神集团2003年年度报告及摘要》 本次监事会决议公告刊登在2004年3月27日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、本公司六届六次监事会于2004年7月27日在成都十二桥路37号新1号华神大厦A座6楼会议室召开。通过如下议案： （1）《成都华神集团二OO四年半年报告》 本次监事会决议公告刊登在2004年7月29日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会独立意见 监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务。经营决策符合程序，未发现公司董事、经理及高级管理人员履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了认真的检查，认为公司财务报告真实反映了公司2004年的财务状况和经营成果。深圳鹏城会计师事务所对公司2004年度财务状况出具的标准无保留意见的审计意见客观、公正。 3、公司的部分募集资金使用情况发生了变更。公司募集资金投向变更的批准的程序合法，已获得二OO二年十月十五日成都华神集团股份有限公司二00二年度第二次临时股东大会审议批准。 4、报告期内公司无出售资产行为发生。 5、报告期内公司无重大关联交易行为发生。 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、出售资产事项 本年度公司无出售资产事项。 三、关联交易 1.担保事项 截至2004年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 期限 四川华神集团股份有限公司 14,000,000.00 2003.9.10~2008.9.10 四川华神集团股份有限公司 50,000,000.00 2004.3.9~2005.3.29 合 计 64,000,000.00 2.购进货物 公司2004年通过四川省丝绸（进出口）公司代理购进价值为3,105,302.00元的自动纯化系统，用于生物制药项目。 四、担保事项 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 名称 （协议签署日） 0 担保对象 发生日期 是否为关联方担 名称 （协议签署日） 担保期 是否履行完毕 保（是或否） 否 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,000.00 公司担保总额情况(包 括对控股子公司的担保) 担保总额 2,000.00 担保总额占公司净资产的比例 0 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股50%以下的其他关 0 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 0 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的50%(是或否) 0 违规担保总额 0 五、报告期内无重大合同发生，也无持续到报告期内的重大合同需要履行。 六、报告期内无公司或持股5％以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。 七、公司聘任的会计师事务所情况： 公司聘任的会计师事务所是：深圳鹏城会计师事务所 本公司支付给聘任会计师事务所的报酬为：30万/年。 目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为：4年 八、股权变动情况： 我公司第二大股成都新兴创业投资有限责任公司(以下简称“新兴创投”)、第四大股东深圳好亦特贸易展有限公司(以下简称“深圳好亦特”)、第五大股东成都长华置业有限责任公司(以下简称“成都长华”)于2004年6月28日分别与重庆国信签署股份转让合同,协议转让新兴创投所持有的华神集团非流通一般法人股2305.8万股,占华神集团已发行股份总数的18.02%；深圳好亦特所持有的华神集团非流通一般法人股810万股,占华神集团已发行股份总数的6.33%；成都长华所持有的华神集团非流通一般法人股484.2万股,占华神集团已发行股份总数的3.78%。并于2004年7月2日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续。此次股权转让后,重庆国信将持有本公司法人股3600万股,占其总股本的28.129%,为本公司第二大股东,新兴创投、深圳好亦特、成都长华将不再持有本公司股份。 2004年12月7日成都君众实业有限责任公司（以下简称：成都君众）与上海华敏置业(集团)有限公司(以下简称“华敏置业”)签署协议，转让本公司法人股。该股权转让事宜，成都君众与华敏置业在2004年12月10日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户手续，2004年12月15日收悉华敏置业通知：该公司已于2004年12月15日收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的《过户确认书》。至此,公司总股本仍为12,798万股。其中，华敏置业持有本公司法人股900万股，占公司总股本的7.03%,成为本公司第三大股东。成都君众不再持有本公司股权。 财务报告 一、审计报告 深鹏所股审字[2005]7号 成都华神集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都华神集团股份有限公司2004年12月31日的资产负债表、合并资产负债表以及2004年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是成都华神集团股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了成都华神集团股份有限公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国·深圳 2005年2月1日 张克理 中国注册会计师 姚国勇 会计报表附注 2004年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司，是经成都市体制改革委员会成体改(1988)009号文批准，由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的，1993年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996年9月经成都市体制改革委员会成体改股(1996)026号文批准，公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997年11月11日经中国证券监督管理委员会批准，于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准，更名为“成都华神集团股份有限公司”，证券代码“000790”。 2003年2月9日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570号企业法人营业执照，注册资本12798万元人民币。经营范围：高新技术产品开发、生产、经营，中西成药生产，药业技术服务和咨询，商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品)，物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件，农产品自研产品销售。法定代表人：彭旭东。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实际成本计价。其后，各项资产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6.外币会计报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇价折算为母公司记账本位币。有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇价不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为20%，三年至四年的为40%，四年至五年的为80%，五年以上的为100%。 对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 9.存货核算方法 存货分为原材料、库存商品、在产品、工程施工、产成品、委托代销商品、委托加工材料、低值易耗品、包装物等九大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价，低值易耗品按五五摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备系按存货从成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。 10.短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减值准备。 （如某项投资超过整个短期投资的10%，该项投资需单独计提跌价准备） 11.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按10年的期限平均摊销,贷方差额计入“资本公积”。 （合同规定了投资期限的，按投资期限摊销） c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 10～35年 9.5～2.71% 通用设备 6～10年 15.83～9.50% 专用设备 5～10年 19.00～9.50% 运输工具 8年 11.875% 其他设备 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地使用权 48年-70年 专利技术及专利权 10年 技术软件 5年 技术转让费 4-5年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费：自受益日起分5年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期平均摊销） 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 17.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 19.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 公司本期无会计政策的变更 公司本期无会计估计变更 四、税项 税 项 计税基础 增值税 产品销售收入 营业税 工程收入、物业管理收入 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 教育费附加 应纳增值税及营业税额 地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 房产税 出租收入、房产原值 企业所得税 应纳税所得额 税 项 税 率% 增值税 13%、17% 营业税 3%、5% 城市维护建设税 5%、7% 教育费附加 3% 地方教育费附加 1% 房产税 12%、1.2% 企业所得税 15%、33% 说明：公司于1996年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业，根据成都市人民政府成府函(1997)57号文批准，公司执行15%所得税的优惠政策。 公司控股子公司成都中医药大学华神药业有限公司，根据成都市高新区地方税务局[2001]158号文批复，公司执行15%所得税的优惠政策。 公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司，执行15%的企业所得税。 公司控股子公司四川华神农业新技术有限责任公司执行15%的企业所得税税率。 公司控股子公司华神农大动物保健药品有限公司执行33%的企业所得税税率。 公司控股子公司北京医科药植天然药物科技开发有限公司,根据[2003]海地税企免字第213号减税、免税批复通知，公司执行15%所得税的优惠政策。 公司控股子公司上海中南医院投资有限公司注册上海浦东新区，执行15%的企业所得税税率。 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 １．所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 公司名称 注册地 (万元) 四川华神钢构有限责任公司 2000万 2000万 四川华神农业新技术有限责任公司 四川华神农大动物保健药品有限公司 1000万 成都中医药大学华神药业有限责任公司 2000万 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 2000万 成都新兴创业投资股份有限公司 10,000万 四川华神建筑设计有限公司 50万 重庆三峰华神钢结构设计有限公司 75万 重庆三峰华神钢结构工程有限公司 2800万 拥有股权 投资额 公司名称 直接 间接 (万元) 四川华神钢构有限责任公司 直接 1900万 直接 1020万 四川华神农业新技术有限责任公司 四川华神农大动物保健药品有限公司 直接 756.1万 成都中医药大学华神药业有限责任公司 直接 间接 2000万 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 直接 1020万 成都新兴创业投资股份有限公司 直接 1000万 四川华神建筑设计有限公司 间接 20万 重庆三峰华神钢结构设计有限公司 30万 间接 重庆三峰华神钢结构工程有限公司 900万 间接 是否 公司名称 主营业务 合并 轻钢结构房屋建筑设计、施 四川华神钢构有限责任公司 工；生产、销售彩钢压型板 是 及夹芯板 农业开发、生产；农业技术 是 四川华神农业新技术有限责任公司 产品开发、经营 兽药、鱼药、散剂、饲料添 四川华神农大动物保健药品有限公司 是 加剂、医疗器械、养殖开发 批发、零售中药材、中成药、 西药制剂，医疗器械；医药技 成都中医药大学华神药业有限责任公司 是 术产品研究、开发、中间试验 科技服务、咨询、交流、 中草药的技术开发、技术转 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 让、技术咨询、技术服务。(未 是 取得专项许可的项目除外) 项目投资、股权投资、投资 成都新兴创业投资股份有限公司 管理及咨询业务(不含证券投 否 资咨询)。 四川华神建筑设计有限公司 建筑工程设计 否 重庆三峰华神钢结构设计有限公司 钢结构产品的设计及咨询 否 钢结构产品的设计、制造和技 重庆三峰华神钢结构工程有限公司 否 术咨询 合并报表范围的变化： 2004年6月23日召开2003年度股东大会，股东大会通过《关于组建医疗产业投资公司、投资医疗产业的议案》的决议，公司于2004年5月14日出资3300万与张中南（个人）共同组建上海中南医院投资有限公司。上海中南医院投资有限公司经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准成立，注册资本的为人民币5000万，公司出资占其注册资本66%，本期纳入合并范围。 注册资本 拥有股权 公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 上海中南医院投资有限公司 上海市 5,000万 直接 投资额 是否 公司名称 (万元) 主营业务 合并 医院投资、医院管理，医疗软 件开发、生产、销售，系统集 上海中南医院投资有限公司 3,300万 成，企业管理咨询，一般国内 是 贸易（涉及许可经营的凭许可 证经营。 六、合并会计报表主要项目注释： 1.货币资金 2004-12-31 项 目 币种 原 币 现 金 RMB - 银行存款 RMB - 其他货币资金 RMB - 合 计 2003-12-31 项 目 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 5,514,066.65 - 3,749,936.11 银行存款 227,885,676.96 195,130,479.27 其他货币资金 10,000.00 10,000.00 合 计 233,409,743.61 198,890,415.38 2.应收票据 截至2004年12月31日止，应收票据金额为918,891.40元，其中银行承兑汇票为859,531.40元，商业承兑汇票为59,360.00元。 3.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 60,593,413.85 69.81% 3,029,670.68 57,563,743.17 1-2年 8,272,732.02 9.53% 827,273.20 7,445,458.82 2-3年 7,154,078.67 8.24% 1,430,815.73 5,723,262.94 3年以上 10,782,188.96 12.42% 6,228,088.51 4,554,100.45 合 计 86,802,413.50 100.00% 11,515,848.12 75,286,565.38 2003-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1年以内 45,487,247.52 59.01% 2,274,362.38 43,212,885.14 1-2年 14,950,483.35 19.39% 1,495,048.33 13,455,435.02 2-3年 8,409,670.13 10.91% 1,681,934.03 6,727,736.10 3年以上 8,237,954.75 10.69% 5,182,523.61 3,055,431.14 合 计 77,085,355.75 100% 10,633,868.35 66,451,487.40 于2004年12月31日前五名欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 长安福特汽车公司 18,719,085.60 四川阿坝牦牛乳业改扩建指挥部 6,979,943.07 四川天乐药业科技股份有限公司 3,166,286.60 广东省药材公司药品经营部 2,358,364.06 北京医药股份有限公司药品经营部 1,968,666.23 单位名称 欠款时间 欠款内容 长安福特汽车公司 1年以内 工程款 四川阿坝牦牛乳业改扩建指挥部 1年以内 工程款 四川天乐药业科技股份有限公司 1-2年 工程款 广东省药材公司药品经营部 1-2年 货款 北京医药股份有限公司药品经营部 1-2年 货款 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4.其他应收款 2004-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 2,077,139.78 77.21% 103,856.98 1,973,282.80 1-2年 53,972.60 2.01% 5,397.26 48,575.34 2-3年 3,000.00 0.11% 600.00 2,400.00 3年以上 556,229.93 20.67% 463,277.95 92,951.98 合 计 2,690,342.31 100.00% 573,132.19 2,117,210.12 2003-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 242,749.14 29.77% 10,931.10 231,818.04 1-2年 8,540.00 1.05% 554.00 7,986 2-3年 100,170.13 12.29% 20,034.03 80,136.10 3年以上 463,854.80 56.89% 377,811.08 86,043.72 合 计 815,314.07 100% 409,330.21 405,983.86 于2004年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 成都拜特生物技术有限公司 1,092,870.33 双流县规划建设管理局 400,000.00 双流县城市建设局 258,500.00 华神建筑设计有限公司 252,540.50 江西汇仁药业公司 24,432.60 单位名称 欠款时间 成都拜特生物技术有限公司 1年以内 双流县规划建设管理局 1年以内 双流县城市建设局 1年以内 华神建筑设计有限公司 1年以内 江西汇仁药业公司 1-2年 单位名称 欠款原因 成都拜特生物技术有限公司 代付款 双流县规划建设管理局 民工工资保证金 双流县城市建设局 民工工资保证金 华神建筑设计有限公司 代付款 江西汇仁药业公司 借款 说明：⑴.其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ⑵.其他应收款期末比期初增加229.98%，主要系增加民工工资保证金所致。 5.预付账款 2004-12-31 账龄 金 额 比例 1年以内 6,314,320.38 10.99% 1-2年 22,180,388.94 38.60% 2-3年 14,280,617.98 24.85% 3年以上 14,684,941.20 25.56% 合计 57,460,268.50 100.00% 2003-12-31 账龄 金 额 比例 1年以内 32,149,769.73 44.54% 1-2年 11,000,067.20 15.24% 2-3年 28,313,490.19 39.23% 3年以上 717,612.66 0.99% 合计 72,180,939.78 100.00% 于2004年12月31日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 西安第四军医大学 16,749,421.29 成都南方生物有限公司 13,500,000.00 成都希臣药业有限责任公司 9,530,000.00 中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所 8,000,000.00 成都市高新技术产业开发区管理委员会 3,809,700.00 单位名称 欠款时间 西安第四军医大学 1-4年 成都南方生物有限公司 3-4年 成都希臣药业有限责任公司 2-3年 中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所 1-2年 成都市高新技术产业开发区管理委员会 1-2年 单位名称 欠款原因 西安第四军医大学 技术转让费 成都南方生物有限公司 技术转让费 成都希臣药业有限责任公司 技术转让费 中国人民解放军军事医学科学院生物工程研究所 技术转让费 成都市高新技术产业开发区管理委员会 土地转让款 说明：⑴.预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 ⑵.预付账款期末比期初减少，主要系预付技术转让费转入无形资产所致。 6.存货及存货跌价准备 2004-12-31 项目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 11,907,160.97 54,522.96 11,852,638.01 库存商品 9,526,021.02 5,276.46 9,520,744.56 在产品 6,122,590.64 - 6,122,590.64 低值易耗品 1,224,148.43 1,224,148.43 燃料 - - 包装物 461,662.50 461,662.50 委托加工物资 3,857.41 3,857.41 委托代销商品 8,266,542.16 2,023.40 8,264,518.76 工程施工 2,985,276.33 2,985,276.33 合计 40,497,259.46 61,822.82 40,435,436.64 2003-12-31 项目 金 额 跌价准备 净 额 原材料 15,701,620.32 23,959.04 15,677,661.28 库存商品 8,930,927.42 101,918.53 8,829,008.89 在产品 3,645,736.69 - 3,645,736.69 低值易耗品 1,149,876.33 - 1,149,876.33 燃料 35,632.48 - 35,632.48 包装物 472,684.98 1,917.73 470,767.25 委托加工物资 3,857.41 - 3,857.41 委托代销商品 5,046,155.97 8,125.24 5,038,030.73 工程施工 2,950,245.33 - 2,950,245.33 合计 37,936,736.93 135,920.54 37,800,816.39 存货跌价准备： 项 目 2003-12-31 原材料 23,959.04 库存商品 101,918.53 包装物 1,917.73 委托代销商品 8,125.24 合 计 135,920.54 项 目 本期增加 原材料 30,563.92 库存商品 包装物 委托代销商品 合 计 30,563.92 项 目 本期转回 原材料 库存商品 96,642.07 包装物 1,917.73 委托代销商品 6,101.84 合 计 104,661.64 项 目 2004-12-31 原材料 54,522.96 库存商品 5,276.46 包装物 - 委托代销商品 2,023.40 合 计 61,822.82 7.待摊费用 类别 2003-12-31 本期增加 本期摊销 2004-12-31 保险费 2,221.17 - 2,221.17 - 房租 10,044.00 11,244.00 21,288.00 - 合 计 12,265.17 11,244.00 23,509.17 - 说明：待摊费用期末比期初减少100%，主要系全部已摊销所致。 8.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 10,201,445.24 8,829,636.67 减：减值准备 - - 长期股权投资净额 10,201,445.24 8,829,636.67 长期债权投资 - - 减：减值准备 - - 长期债权投资净额 - - 合 计 10,201,445.24 8,829,636.67 项 目 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 19,031,081.91 减：减值准备 - - 长期股权投资净额 19,031,081.91 长期债权投资 减：减值准备 长期债权投资净额 合 计 19,031,081.91 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 一.权益法核算单位： 四川华神建筑设计有限公司 40% 200,000.00 重庆三峰华神钢结构设计 40% 300,000.00 有限公司 重庆三峰华神钢结构工程 32.14% 9,000,000.00 有限公司 小 计 9,500,000.00 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资股份有限公司 2000.12.21 10% 10,000,000.00 至2050.12.20 小 计 10,000,000.00 合 计 19,500,000.00 本期权益 被投资单位 2003-12-31 调整 一.权益法核算单位： 四川华神建筑设计有限公司 201,445.24 -201,445.24 重庆三峰华神钢结构设计 - -11,204.48 有限公司 重庆三峰华神钢结构工程 - -257,713.61 有限公司 小 计 201,445.24 -470,363.33 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资股份有限公司 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 合 计 10,201,445.24 -470,363.33 被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 一.权益法核算单位： 四川华神建筑设计有限公司 -200,000.00 重庆三峰华神钢结构设计 -11,204.48 300,000.00 有限公司 重庆三峰华神钢结构工程 -.257,713.61 9,000,000.00 有限公司 小 计 -468,918.09 9,300,000.00 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资股份有限公司 小 计 合 计 -468,918.09 9,300,000.00 被投资单位 2004-12-31 一.权益法核算单位： 四川华神建筑设计有限公司 - 重庆三峰华神钢结构设计 288,795.52 有限公司 重庆三峰华神钢结构工程 8,742,286.39 有限公司 小 计 9,031,081.91 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资股份有限公司 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 合 计 19,031,081.91 9.固定资产及累计折旧 类 别 2003-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 143,312,635.34 通用设备 7,540,128.47 专用设备 43,576,830.99 运输工具 11,967,165.11 合 计 206,396,759.91 累计折旧： 房屋建筑物 18,808,346.62 通用设备 4,430,520.12 专用设备 19,726,145.71 运输工具 6,397,065.40 合 计 49,362,077.85 净 值 157,034,682.06 类 别 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 3,360,753.88 通用设备 841,970.13 专用设备 2,771,892.26 运输工具 574,176.00 合 计 7,548,792.27 累计折旧： 房屋建筑物 4,134,561.22 通用设备 838,131.12 专用设备 4,443,522.89 运输工具 1,317,399.20 合 计 10,733,614.43 净 值 类 别 本期减少 固定资产原值 房屋建筑物 231,238.45 通用设备 960,854.75 专用设备 10,631,200.32 运输工具 381,570.00 合 计 12,204,863.52 累计折旧： 房屋建筑物 214,879.32 通用设备 903,128.96 专用设备 9,613,340.21 运输工具 212,908.29 合 计 10,944,256.78 净 值 类 别 2004-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 146,442,150.77 通用设备 7,421,243.85 专用设备 35,717,522.93 运输工具 12,159,771.11 合 计 201,740,688.66 累计折旧： 房屋建筑物 22,728,028.52 通用设备 4,365,522.28 专用设备 14,556,328.39 运输工具 7,501,556.31 合 计 49,151,435.50 净 值 152,589,253.16 有关固定资产抵押情况详见附注十一。本期从在建工程转入固定资产人民币6,064,322.86元。 10.固定资产减值准备 类 别 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31 专用设备 - 65,988.00 65,988.00 合 计 - 65,988.00 65,988.00 11.工程物资 2004-12-31 2003-12-31 类 别 原 值 减值准备 净额 原 值 减值准备 净额 工程物质 14,444.44 - 14,444.44 - - - 12.在建工程 实际支付 预算数 工程项目名称 2003.12.31 本期增加 (其中:利息资 (其中:利息资本 本化金额) 化金额) 伪狂犬疫苗项目工程 6,054,384..89 10,810,606.50 消防喷淋系统 - 265,784.57 发电机房 - 8,822.56 输送辊道 - 1,920.00 矫正机 120,150.48 直条机 257,817.71 生物制药项目 4,037,456.84 8,051,836.18 颗粒剂技改项目 130,174.50 17,988,679.75 GMP技改项目 5,339,503.76 146,916.78 合 计 15,561,519.99 37,652,534.53 工程项目名称 本期转入固定资产 其他减少 (其中:利息资本 (其中:利息资 化金额) 本化金额) 伪狂犬疫苗项目工程 - 消防喷淋系统 265,784.57 - 发电机房 8,822.56 - 输送辊道 1,920.00 - 矫正机 120,150.48 直条机 257,817.71 生物制药项目 - 颗粒剂技改项目 - GMP技改项目 5,409,827.54 76,593.00 合 计 6,064,322.86 76,593.00 项目 工程项目名称 2004.12.31 资金来源 进度 (其中:利息资本化 金额) 伪狂犬疫苗项目工程 16,864,991.39 自筹 70% 消防喷淋系统 自筹 发电机房 自筹 输送辊道 自筹 矫正机 直条机 生物制药项目 12,089,293.02 自筹 90% 颗粒剂技改项目 18,118,854.25 自筹 80% GMP技改项目 - 自筹 合 计 47,073,138.66 说明：本期在建工程增加系颗粒剂技改项目、伪狂犬疫苗项目及生物制药项目工程的投入，本期其他减少系转为低值易耗品。 13.无形资产 类 别 取得方式 原始金额 专利技术及专利权 购入 2,040,000.00 专利技术及专利权 购入 2,000,000.00 土地使用权 购入 14,841,392.00 土地使用权 购入 7,500,000.00 土地使用权 购入 20,999,373.06 专利技术及专利权 购入 1,272,727.30 专利技术及专利权 购入 800,000.00 专利技术及专利权 购入 550,000.00 EIP软件 购入 34,188.04 软件 购入 85,470.09 软件 购入 193,088.80 技术转让费 购入 13,000,000.00 技术转让费 购入 800,000.00 合 计 64,116,239.29 类 别 2003-12-31 本期增加 专利技术及专利权 1,207,000.00 专利技术及专利权 866,644.00 土地使用权 9,359,512.21 4,631,015.00 土地使用权 6,287,500.00 土地使用权 18,974,433.08 专利技术及专利权 545,454.58 专利技术及专利权 466,666.70 专利技术及专利权 430,713.29 EIP软件 30,769.24 软件 84,045.59 软件 86,889.85 技术转让费 13,000,000.00 技术转让费 800,000.00 合 计 38,339,628.54 18,431,015.00 类 别 本期摊销 本期减少 专利技术及专利权 204,000.00 - 专利技术及专利权 200,004.00 - 土地使用权 212,193.96 - 土地使用权 150,000.00 - 土地使用权 299,991.00 - 专利技术及专利权 363,636.36 - 专利技术及专利权 133,333.32 - 专利技术及专利权 110,120.04 - EIP软件 6,837.60 - 软件 17,094.00 - 软件 38,617.80 - 技术转让费 3,250,000.00 技术转让费 120,000.00 合 计 5,105,828.08 - 剩余摊销 类 别 2004-12-31 年限(月) 专利技术及专利权 1,003,000.00 59月 专利技术及专利权 666,640.00 40月 土地使用权 13,778,333.25 828月 土地使用权 6,137,500.00 491月 土地使用权 18,674,442.08 747月 专利技术及专利权 181,818.22 6月 专利技术及专利权 333,333.38 30月 专利技术及专利权 320,593.25 35月 EIP软件 23,931.64 42月 软件 66,951.59 47月 软件 48,272.05 15月 技术转让费 9,750,000.00 36月 技术转让费 680,000.00 51月 合 计 51,664,815.46 说明：(1)土地使用权本期增加系公司药厂因完善土地出让手续应交纳的土地出让金，同时，该宗土地的使用性质由原来的工业用地变更为混合住宅用地，土地使用年限也由48年变更为70年。 （2）技术转让费系支付的三七通舒胶囊技术转让费和苯溴马隆胶囊技术转让费。 14.长期待摊费用 项目 2003-12-31 本期增加 租入固定资产改良支出 63,772.24 - 崇州隧道工程 60,000.00 - 农业基地道路建设 52,083.57 - 广告灯箱 24,223.62 - 合 计 200,079.43 - 剩余 项目 本期摊销 2004-12-31 摊销期(月) 租入固定资产改良支出 63,772.24 - - 崇州隧道工程 15,000.00 45,000.00 36月 农业基地道路建设 24,999.96 27,083.61 13月 广告灯箱 24,223.62 - - 合 计 127,995.82 72,083.61 15.短期借款 2004-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 - 136,000,000.00 其中：抵押 - 26,000,000.00 担保 - 110,000,000.00 信用 - - 非银行金融机构借款 - - 其中：信用 - - 其他单位借款 - - 合计 - 136,000,000.00 2003-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 银行借款 - 85,000,000.00 其中：抵押 - - 担保 - 85,000,000.00 信用 - - 非银行金融机构借款 - - 其中：信用 - - 其他单位借款 - - 合计 - 85,000,000.00 说明：(1)本公司短期借款5000万元由四川华神集团股份有限公司提供担保；本公司短期借款2600万元系用华神工业园土地使用权和房产抵押贷款；公司短期借款4000万元为质押贷款，质押物为四川华神集团持有的华神集团法人股1920万股；本公司控股子公司成都华神钢构有限责任公司短期借款1500万元由本公司提供担保,本公司控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司短期借款500万元由本公司提供担保。 （2）短期借款期末比期初增加60%,主要系本期新增加流动借款所致。 16.应付票据 应付票据期末余额33,658,720.40元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.应付账款 应付账款期末余额18,625,265.12元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 18.预收账款 预收账款期末余额13,627,451.56元中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19.应交税金 税 种 2004-12-31 营业税 4,675,993.23 增值税 2,152,300.03 企业所得税 2,558,651.13 土地使用税 - 房产税 60,650.99 个人所得税 27,563.59 印花税 9,024.98 农业特产税 31,516.98 城市维护建设税 380,306.21 合 计 9,896,007.14 税 种 2003-12-31 营业税 3,980,219.36 增值税 6,433,207.38 企业所得税 3,395,373.19 土地使用税 1,141.51 房产税 48,588.66 个人所得税 289,242.79 印花税 27,661.88 农业特产税 31,516.98 城市维护建设税 407,514.93 合 计 14,614,466.68 20.其他应付款 其他应付款期末余额16,341,391.48中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 21.预提费用 项 目 2004-12-31 2003-12-31 利息 262,479.73 37,800.00 电费 216,918.40 9,735.00 合 计 479,398.13 47,535.00 22.长期借款 2004-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 招商银行玉双路支行 14,000,000.00 2003.9.10~2008.9.10 5.58% 担保、 抵押 减:一年内到期长 期借款 - 合 计 14,000,000.00 2003-12-31 贷款单位 金 额 借款条件 招商银行玉双路支行 14,000,000.00 担保、 抵押 减:一年内到期长期借款 - 合 计 14,000,000.00 说明：本公司1400万元贷款由四川华神集团股份有限公司担保，用本公司的华神公寓楼提供抵押，详见附注十一。 23.股本 本期增（减）变动 2003-12-31 配股 送股 公积金转股 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 - - - - 其中: - - - - 国家持有股份 - - - - 境内法人持有股份 - - - - 境外法人持有股份 - - - - 其他 - - - - 2.非发起人股份 其中: - - - - 国家持有股份 - - - - 国有法人持有股份 - - - - 境内法人持有股份 88,200,000.00 - - - 境外法人持有股份 - - - - 内部职工股 - - - - 转配股 - - - - 基金配售股份 - - - - 战略投资人配售股份 - - - - 一般法人配售股份 - - - - 未上市个人股份 - - - - 其他 - - - - 3.优先股或其他 其中:转股配 - - - - 未上市流通股份合计 88,2000,000.00 - - - 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 39,780,000.00 - - - 2.境内上市的外资股 - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - 4.其他 - - - - 已上市流通股份合计 39,780,000.00 - - - 三、股份总数（股） 127,980,000.00 - - - 本期增（减）变动 其他 小计 2004-12-31 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 - - - 其中: - - - 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2.非发起人股份 其中: - - - 国家持有股份 - - - 国有法人持有股份 - - - 境内法人持有股份 - - 88,200,000.00 境外法人持有股份 - - - 内部职工股 - - - 转配股 - - - 基金配售股份 - - - 战略投资人配售股份 - - - 一般法人配售股份 - - - 未上市个人股份 - - - 其他 - - - 3.优先股或其他 其中:转股配 - - - 未上市流通股份合计 - - 88,2000,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 - - 39,780,000.00 2.境内上市的外资股 - - - 3.境外上市的外资股 - - - 4.其他 - - - 已上市流通股份合计 - - 39,780,000.00 三、股份总数（股） - - 127,980,000.00 说明：以上实收股本业经深圳华鹏会计师事务所华鹏验字[2001]第150号验资报告验证。 24.资本公积 项 目 2003-12-31 本年增加 股本溢价 139,853,928.54 - 接受捐赠非现金资产 33,000.00 - 其他资本公积 7,232,919.83 - 合 计 147,119,848.37 - 项 目 本年减少 2004-12-31 股本溢价 - 139,853,928.54 接受捐赠非现金资产 - 33,000.00 其他资本公积 - 7,232,919.83 合 计 - 147,119,848.37 25.盈余公积 项 目 2003-12-31 本年增加 法定盈余公积 24,570,019.99 136,088.14 法定公益金 22,400,307.77 136,088.14 任意盈余公积 19,983,823.01 合 计 66,954,150.77 272,176.28 项 目 本年减少 2004-12-31 法定盈余公积 24,706,108.13 法定公益金 22,536,395.91 任意盈余公积 19,983,823.01 合 计 67,226,327.05 26.未分配利润 项 目 2003-12-31 本期增加 未分配利润 59,686,526.82 1,360,881.43 项 目 本期减少 2004-12-31 未分配利润 272,176.28 60,755,231.97 说明：(1)本期未分配利润减少系按净利润的10%分别提取法定盈余公积和法定公益金所致。 （2）期末余额包含拟在2005年支付的2004年度的股本现金红利12,798,000.00元。 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2004年度 2003年度 药业 65,413,787.15 76,849,800.71 新型建材 232,116.32 714,759.69 轻钢结构工程 125,417,010.99 86,278,618.52 其他 2,737,264.87 3,600,428.46 合计 193,800,179.33 167,443,607.38 主营业务成本 行业 2004年度 2003年度 药业 29,509,491.17 38,979,690.02 新型建材 271,602.57 660,486.04 轻钢结构工程 106,696,393.97 73,924,208.59 其他 1,499,334.05 1,958,379.52 合计 137,976,821.76 115,522,764.17 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 药业 35,904,295.98 37,870,110.69 新型建材 -39,486.25 54,273.65 轻钢结构工程 18,720,617.02 12,354,409.93 其他 1,237,930.82 1,642,048.94 合计 55,823,357.57 51,920,843.21 28.其他业务利润 类 别 2004年度 2003年度 其他业务收入 1,261,499.39 706,511.11 减：其他业务支出 1,006,593.87 363,165.01 其他业务利润 254,905.52 343,346.10 29.财务费用 类 别 2004年度 2003年度 利息支出 9,587,862.02 5,636,837.00 减：利息收入 546,000.74 623,648.92 汇兑损失 - 减：汇兑收益 - 其他 156,815.71 113,676.66 合 计 9,198,676.99 5,126,864.74 30.投资收益 类 别 2004年度 2003年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 600,000.00 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) -470,363.33 -1,342.14 股权投资差额摊销额 - 转让股权收益 - 短期投资损益 - 合 计 129,636.67 -1,342.14 31.补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 财政贴息 2,062,000.00 - 说明：根据成经[2004]168号文件“关于采用大孔吸附树脂分离技术，从三七中提取三醇皂苷及其制剂的研究（技术创新）”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计划和经济局贴息资金106.20万元；根据成财建[2004]91号文件“关于头孢菌素类抗生素原料、固体制剂及粉针剂”项目的贴息，2004年12月，公司收到成都市双流县计经局贴息资金100.00万元。共计收到贴息资金206.2万元。 32.营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 固定资产盘盈 - - 处理固定资产收益 - 507.32 罚款 - - 确实无法支付的款项 - - 合 计 - 507.32 33.营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净损失 369,209.63 9,435.52 罚款支出 38,701.85 160.50 债务重组损失 132,952.19 捐赠支出 50,800.95 固定资产减值准备 65,988.00 滞纳金 1.80 - 赞助支出 5,000.00 - 合 计 478,901.28 193,349.16 七、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 26,906.00 100.00% 1,345.30 25,560.70 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 26,906.00 100.00% 1,345.30 25,560.70 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1年以内 173,256.80 100% 8,662.84 164,593.96 1-2年 - - - - 2-3年 - - - - 3年以上 - - - - 合 计 173,256.80 100% 8,662.84 164,593.96 2.长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2003-12-31 本期增加 长期股权投资 126,366,045.56 44,669,315.22 减：减值准备 - 长期股权投资净额 126,366,045.56 44,669,315.22 合 计 126,366,045.56 44,669,315.22 项 目 本期减少 2004-12-31 长期股权投资 171,035,360.78 减：减值准备 长期股权投资净额 171,035,360.78 合 计 171,035,360.78 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 一.权益法核算单位： 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 51% 四川华神彩钢房屋有限责任公司 95% 四川华神农业新技术有限责任公司 51% 成都中医药大学华神药业有限责任公司 99.95% 四川华神农大动物保健药品有限公司 75% 上海中南医院投资有限公司 66% 小 计 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资有限公司 10% 小 计 合 计 被投资单位 初始投资额 2003-12-31 一.权益法核算单位： 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 10,200,000.00 8,180,572..39 四川华神彩钢房屋有限责任公司 19,000,000.00 41,497,565.73 四川华神农业新技术有限责任公司 10,200,000.00 3,777,769.61 成都中医药大学华神药业有限责任公司 19,990,000.00 57,724,486.95 四川华神农大动物保健药品有限公司 7,500,000.00 5,185,650.88 上海中南医院投资有限公司 33,000,000.00 - 小 计 99,890,000.00 116,366,045.56 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 109,890,000.00 126,366,045.56 本期权益 被投资单位 累计权益调整 调整*5 一.权益法核算单位： 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 -83,793.95 -2,103,221.56 四川华神彩钢房屋有限责任公司 5,733,106.99 28,230,672.72 四川华神农业新技术有限责任公司 -394,540.40 -6,816,770.79 成都中医药大学华神药业有限责任公司 8,222,032.66 45,956,519.61 四川华神农大动物保健药品有限公司 -900,069.68 -3,214,418.80 上海中南医院投资有限公司 -907,420.40 -907,420.40 小 计 11,669,315.22 61,145,360.78 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资有限公司 - - 小 计 - - 合 计 11,669,315.22 61,145,360.78 被投资单位 本期增(减) 2004-12-31 一.权益法核算单位： 北京医科药植天然药物科技开发有限公司 8,096,778.44 四川华神彩钢房屋有限责任公司 47,230,672.72 四川华神农业新技术有限责任公司 -3,383,229.21 成都中医药大学华神药业有限责任公司 65,946,519.61 四川华神农大动物保健药品有限公司 4,285,581.20 上海中南医院投资有限公司 33,000,000.00 32,092,579.60 小 计 33,000,000.00 161,035,360.78 二.成本法核算单位： 成都新兴创业投资有限公司 - 10,000,000.00 小 计 - 10,000,000.00 合 计 33,000,000.00 171,035,360.78 3．主营业务收入及成本 主营业务收入 行业 2004年度 2003年度 药业 29,550,175.19 27,294,438.97 其他 2,737,264.87 2,870,428.46 合计 32,287,440.06 30,164,867.43 主营业务成本 行业 2004年度 2003年度 药业 22,135,083.55 20,471,513.19 其他 1,499,334.05 1,790,825.09 合计 23,634,417.60 22,262,338.28 主营业务毛利 行业 2004年度 2003年度 药业 7,415,091.64 6,822,925.78 其他 1,237,930.82 1,079,603.37 合计 8,653,022.46 7,902,529.15 4.投资收益 类 别 2004年度 2003年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 600,000.00 - 权益法核算公司所有者权益净增(减) 11,669,315.22 15,478,303.24 股权投资差额摊销额 - 转让股权收益 - 短期投资损益 - 合 计 12,269,315.22 15,478,303.24 八、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 四川华神集团股份 成都十二桥 7150万元 33.76% 有限公司 37号新1号 与本公司 企业名称 主营业务 关系 经济性质 四川华神集团股份 药品及高新技术研制开发及 第一大股东 股份有限公司 有限公司 生产销售；项目投资；物业管 理。 企业名称 法定代表人 四川华神集团股份 周蕴瑾 有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2003-12-31 本期增加(减少) 2004-12-31 四川华神集团股份有限公司 7150万元 － 7150万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2003-12-31 比例 本期增加(减少) 2004-12-31 比例 四川华神集 团股份有限公司 4320万元 33.76% - 4320万元 33.76% 2．存在间接控制关系有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 成都中医药大学医药研究院 本公司控股股东的第一大股东 3.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 四川省丝绸(进出口)公司 与本公司同一董事长 华神建筑设计有限公司 本公司控股子公司的参股公司 (二)关联方交易事项 1.担保事项 截至2004年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 期限 四川华神集团股份有限公司 14,000,000.00 2003.9.10~2008.9.10 四川华神集团股份有限公司 50,000,000.00 2004.3.9~2005.3.29 合 计 64,000,000.00 2.购进货物 公司2004年通过四川省丝绸（进出口）公司代理购进价值为3,105,302.00元的自动纯化系统，用于生物制药项目。 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2003-12-31 其他应付款： 成都中医药大学研究院 850,000.00 6.42% 其他应收款： 华神建筑设计有限公司 252,540.50 9.39% 九、或有事项 本公司为本公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司向银行借款人民币1500万元提供了担保，为本公司控股子公司四川华神农大动物保健药品有限公司短期借款500万元提供了担保。截止2004年12月31日本公司无影响生产经营的重大诉讼事项。 十、承诺事项 截止2004年12月31日本公司无重大承诺事项。 十一、资产抵押情况 截至2004年12月31日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面净额 取得贷款金额 成都华神集团股份有限公司自有公寓楼 12,337,235.56 14,000,000.00 成都华神工业园土地使用权证、房产证 65,318,769.19 26,000,000.00 十二、债务重组事项 2004年6月成都三和银杏汽车贸易有限公司以汽车抵偿欠公司控股子公司四川华神钢构有限责任公司工程款261,800.00元，该项交易未发生重组损益。 十三、资产负债表日后非调整事项 1、根据公司六届十八次董事会决议，2004年度利润分配预案为每10股派发现金红利1.00元（含税）。 2、公司已于2005年1月12日归还短期借款2600万元，同时，为该项贷款抵押的华神工业园土地使用权和房产抵押已经解除，未续贷。 十四、其他重大事项 截止2004年12月31日本公司无其他重大事项。 十五、资产减值准备明细表 项 目 2003-12-31 本期增加数 一、坏账准备 11,043,198.56 1,045,781.75 其中：应收账款 10,633,868.35 881,979.77 其他应收款 409,330.21 163,801.98 二、存货跌价准备 135,920.54 30,563.92 原材料 23,959.04 30,563.92 库存商品 101,918.53 包装物 1,917.73 委托代销商品 8,125.24 三、固定资产减值准备 专用设备 - 65,988.00 合计 11,179,119.10 1,142,333.67 项 目 本期转回数 2004-12-31 一、坏账准备 12,088,980.31 其中：应收账款 11,515,848.12 其他应收款 573,132.19 二、存货跌价准备 104,661.64 61,822.82 原材料 54,522.96 库存商品 96,642.07 5,276.46 包装物 1,917.73 - 委托代销商品 6,101.84 2,023.40 三、固定资产减值准备 专用设备 65,988.00 合计 104,661.64 12,216,791.13 十六、相关指标计算表 1. 本公司2004年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.58% 12.61% 营业利润 0.87% 0.87% 净利润 0.34% 0.34% 扣除非经营性损益后的利润 -0.05% -0.05% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.40 0.40 营业利润 0.03 0.03 净利润 0.01 0.01 扣除非经营性损益后的利润 -0.002 -0.002 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE＝P\E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为当期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS＝P\S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为当期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述2004年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员 赵定卿 日期：2005年2月1日 日期：2005年2月1日 日期：2005年2月1日 二、财务报表 资产负债表 编制单位：成都华神集团股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 期末数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 233,409,743.61 186,455,123.85 短期投资 应收票据 918,891.40 816,198.00 应收股利 应收利息 应收账款 75,286,565.38 25,560.70 其他应收款 2,117,210.12 17,800,079.11 预付账款 57,460,268.50 40,390,950.63 应收补贴款 存货 40,435,436.64 10,677,554.19 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 409,628,115.65 256,165,466.48 长期投资： 长期股权投资 19,031,081.91 171,035,360.78 长期债权投资 长期投资合计 19,031,081.91 171,035,360.78 合并价差 固定资产： 固定资产原价 201,740,688.66 147,134,801.92 减：累计折旧 49,151,435.50 36,776,542.00 固定资产净值 152,589,253.16 110,358,259.92 减：固定资产减值准备 65,988.00 固定资产净额 152,523,265.16 110,358,259.92 工程物资 14,444.44 14,444.44 在建工程 47,073,138.66 47,073,138.66 固定资产清理 固定资产合计 199,610,848.26 157,445,843.02 无形资产及其他资产： 无形资产 51,664,815.46 49,946,903.41 长期待摊费用 72,083.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,736,899.07 49,946,903.41 递延税项： 递延税款借项 资产总计 680,006,944.89 634,593,573.69 期初数 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 198,890,415.38 145,763,131.64 短期投资 应收票据 263,883.26 应收股利 应收利息 应收账款 66,451,487.40 164,593.96 其他应收款 405,983.86 57,233,524.83 预付账款 72,180,939.78 50,948,958.08 应收补贴款 存货 37,800,816.39 10,022,236.09 待摊费用 12,265.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 376,005,791.24 264,132,444.60 长期投资： 长期股权投资 10,201,445.24 126,366,045.56 长期债权投资 长期投资合计 10,201,445.24 126,366,045.56 合并价差 固定资产： 固定资产原价 206,396,759.91 158,524,715.27 减：累计折旧 49,362,077.85 39,544,886.65 固定资产净值 157,034,682.06 118,979,828.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 157,034,682.06 118,979,828.62 工程物资 在建工程 15,561,519.99 10,222,016.23 固定资产清理 固定资产合计 172,596,202.05 129,201,844.85 无形资产及其他资产： 无形资产 38,339,628.54 36,179,094.69 长期待摊费用 200,079.43 63,772.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,539,707.97 36,242,866.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 597,343,146.50 555,943,201.94 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员：赵定卿 资产负债表（续） 编制单位：成都华神集团股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：人民币元 期末数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 136,000,000.00 116,000,000.00 应付票据 33,658,720.40 2,677,180.80 应付账款 18,625,265.12 7,031,194.83 预收账款 13,627,451.56 9,158,883.02 应付工资 235,628.29 23,252.34 应付福利费 2,245,786.98 943,303.54 应付股利 应交税金 9,896,007.14 498,851.70 其他应交款 319,184.18 32,347.93 其他应付款 16,341,391.48 80,713,653.74 预提费用 479,398.13 413,498.40 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 231,428,833.28 217,492,166.30 长期负债： 长期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 14,000,000.00 14,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 245,428,833.28 231,492,166.30 少数股东权益 31,476,704.22 所有者权益（或股东权）： 实收资本（或股本） 127,980,000.00 127,980,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 127,980,000.00 127,980,000.00 资本公积 147,119,848.37 147,119,848.37 盈余公积 67,226,327.05 67,226,327.05 其中：法定公益金 22,536,395.91 22,536,395.91 未分配利润 60,775,231.97 60,775,231.97 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 403,101,407.39 403,101,407.39 负债和所有者权益（或股东权益）合计 680,006,944.89 634,593,573.69 期初数 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 85,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 22,206,357.07 1,958,900.00 应付账款 20,830,207.39 7,683,875.31 预收账款 7,254,981.36 应付工资 455,858.37 363,914.30 应付福利费 2,113,796.57 109,385.66 应付股利 应交税金 14,614,466.68 47,867.18 其他应交款 446,173.01 18,043.07 其他应付款 13,231,224.95 50,020,690.46 预提费用 47,535.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 166,200,600.40 140,202,675.98 长期负债： 长期借款 14,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 14,000,000.00 14,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 180,200,600.40 154,202,675.98 少数股东权益 15,402,020.14 所有者权益（或股东权）： 实收资本（或股本） 127,980,000.00 127,980,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 127,980,000.00 127,980,000.00 资本公积 147,119,848.37 147,119,848.37 盈余公积 66,954,150.77 66,954,150.77 其中：法定公益金 22,400,307.77 22,400,307.77 未分配利润 59,686,526.82 59,686,526.82 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 401,740,525.96 401,740,525.96 负债和所有者权益（或股东权益）合计 597,343,146.50 555,943,201.94 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员：赵定卿 利润及利润分配表 编制单位：成都华神集团股份有限公司 2004年 金额单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 193,800,179.33 32,287,440.06 减：主营业务成本 137,976,821.76 23,634,417.60 主营业务税金及附加 5,089,034.11 309,562.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 50,734,323.46 8,343,459.60 加：其他业务利润（亏损以“-”号填） 254,905.52 减：营业费用 13,172,466.87 156,602.62 管理费用 27,177,019.27 12,420,710.72 财务费用 9,198,676.99 8,439,228.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,441,065.85 -12,673,082.51 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 129,636.67 12,269,315.22 补贴收入 2,062,000.00 2,062,000.00 营业外收入 减：营业外支出 478,901.28 297,351.28 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 3,153,801.24 1,360,881.43 减：所得税 2,718,235.73 少数股东损益 -925,315.92 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,360,881.43 1,360,881.43 加：年初未分配利润 59,686,526.82 59,686,526.82 其他转入 六、可供分配的利润 61,047,408.25 61,047,408.25 减：提取法定盈余公积 136,088.14 136,088.14 提取法定公益金 136,088.14 136,088.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 60,775,231.97 60,775,231.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 60,775,231.97 60,775,231.97 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 上年同期 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 167,443,607.38 30,164,867.43 减：主营业务成本 115,522,764.17 22,262,338.28 主营业务税金及附加 3,639,636.18 371,423.10 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 48,281,207.03 7,531,106.05 加：其他业务利润（亏损以“-”号填） 343,346.10 -543.63 减：营业费用 10,640,634.26 36,981.88 管理费用 19,668,582.56 8,604,112.25 财务费用 5,126,864.74 4,503,582.10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,188,471.57 -5,614,113.81 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -1,342.14 15,478,303.24 补贴收入 营业外收入 507.32 507.32 减：营业外支出 193,349.16 56,492.15 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 12,994,287.59 9,808,204.60 减：所得税 3,496,105.13 少数股东损益 -310,022.14 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 9,808,204.60 9,808,204.60 加：年初未分配利润 51,839,963.14 51,839,963.14 其他转入 六、可供分配的利润 61,648,167.74 61,648,167.74 减：提取法定盈余公积 980,820.46 980,820.46 提取法定公益金 980,820.46 980,820.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 59,686,526.82 59,686,526.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 59,686,526.82 59,686,526.82 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员：赵定卿 现金流量表 编制单位：成都华神集团股份有限公司 2004年 金额单：人民币元 本 期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 195,447,280.25 37,457,320.64 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 719,901.90 现金流入小计 196,167,182.15 37,457,320.64 购买商品、接受劳务支付的现金 121,532,515.33 19,345,125.25 支付给职工以及为职工支付的现金 18,549,507.32 5,307,575.47 支付的各项税费 22,285,014.74 2,955,306.83 支付的其他与经营活动有关的现金 21,378,077.19 3,302,194.36 现金流出小计 183,745,114.58 30,910,201.91 经营活动产生的现金流量净额 12,422,067.57 6,547,118.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 600,000.00 600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 860,570.00 797,270.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 9,056,403.02 38,037,880.36 现金流入小计 10,516,973.02 39,435,150.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 40,845,375.42 38,871,992.56 支付的现金 投资所支付的现金 9,300,000.00 33,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 50,145,375.42 71,871,992.56 投资活动产生的现金流量净额 -39,628,402.40 -32,436,842.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 17,000,000.00 0.00 借款所收到的现金 176,000,000.00 156,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,062,000.00 39,108,046.62 现金流入小计 196,062,000.00 195,108,046.62 偿还债务所支付的现金 125,000,000.00 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,278,585.00 8,438,277.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 57,751.94 88,053.44 现金流出小计 134,336,336.94 128,526,330.94 筹资活动产生的现金流量净额 61,725,663.06 66,581,715.68 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 34,519,328.23 40,691,992.21 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员：赵定卿 现金流量表（续） 编制单位：成都华神集团股份有限公司 2004年 金额单：人民币元 本 期 项目 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,360,881.43 1,360,881.43 加：计提的资产减值准备 1,037,672.03 81,329.88 固定资产折旧 10,733,614.43 7,960,542.40 无形资产摊销 5,105,828.08 4,663,206.28 长期待摊费用摊销 127,995.82 63,772.24 待摊费用减少（减：增加） 12,265.17 预提费用增加（减：减少） 431,863.13 413,498.40 处置固定资产、无形资产和其他长期 369,209.63 253,649.43 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 9,198,676.99 8,439,228.77 投资损失（减：收益） -129,636.67 -12,269,315.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,560,522.53 -661,664.73 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,841,394.61 -3,301,839.75 经营性应付项目的增加（减：减少） -3,499,069.41 -456,170.40 其他 少数股东损益 -925,315.92 经营活动产生的现金流量净额 12,422,067.57 6,547,118.73 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 233,409,743.61 186,455,123.85 减：现金的期初余额 198,890,415.38 145,763,131.64 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,519,328.23 40,691,992.21 法定代表人：彭旭东 财务总监：易剑鸣 会计主管人员：赵定卿 备查文件目录 公司备查文件目录： （一）载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 备查文件备置地址： 公司在四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼备有上述文件的原件。 以供中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求时查阅。 成都华神集团股份有限公司 董事长：彭旭东 二00五年二月四日 |
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