青岛双星股份有限公司2004年年度报告
| 作者： 日期：2005.02.04 11:04 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长汪海先生、总经理宋新女士、总会计师张丽芹女士声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、完整。 目录 （一）公司基本情况简介 （二）会计数据和业务数据摘要 （三）股本变动及股东情况 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 （五）公司治理结构 （六）股东大会情况简介 （七）董事会报告 （八）监事会报告 （九）重要事项 （十）财务报告 （十一） 备查文件目录 （一）公司基本情况简介： 1、公司的法定名称：青岛双星股份有限公司 英文名称：QINGDAO DOUBLESTAR CO，LTD 2、公司法定代表人：汪海 3、公司董事会秘书：郭维顺 联系地址：青岛市贵州路5号海富楼三楼 电话：0532—2657986 传真：0532—2657986 证券事务代表：戚兴 联系电话：0532—2657986 传真：0532—2657986 电子信箱：gqb@doubles/tar.com.cn 联系地址：青岛市贵州路5号海富楼三楼 4、公司注册地址：青岛市经济技术开发区新街口工业区 邮政编码：266510 公司办公地址：青岛市双星工业园（青岛即墨市大信镇） 邮政编码：266229 国际互联网网址：www. doublestar.com.cn 电子信箱：ZHLQ@doubles tar.com.cn 5、公司选定信息披露报刊名称：《证券时报》 登载公司年度报告的互联网网址：http：llwww.cninfo. com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市贵州路5号海富楼三楼董秘办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青岛双星 股东代码：000599 7、其他有关资料：公司变更注册登记日期：2005年1月7日 公司注册登记地点：青岛市经济技术开发区新街口工业区 企业法人营业执照注册号：3702001805418 税务登记号码：370211264606436 公司聘请的会计师事务所：大信会计师事务有限公司 办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座 （二）会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（单位：元） 利润总额 63,629,844.73 净利润 41,084,875.89 扣除非经常性损益后的净利润 36,035,181.73 主营业务利润 227,282,900.92 其他业务利润 14,100,873.56 营业利润 60,189,703.78 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 3,440,140.95 经营活动产生的现金流量净额 171,450,619.67 现金及现金等价物净增加额 75,428,435.63 注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性偶发性损益。本公司扣除的非经常性损益为坏账准备转回1,392,701.56元;冲回存货跌价准备581,005.05元;冲回固定资产减值准备2,944,706.97元；营业外收入（扣除所得税影响后）1,188,391.74元，营业外支出1,057,111.16元。 2、公司近三年主要会计数据及财务指标： 项目 2004年 主营业务收入（千元） 2,324,200.58 净利润（千元） 41,084.88 总资产（千元） 2,500,296.75 股东权益（千元） 806,564.54 每股收益（元） 0.183 每股净资产（元） 3.583 调整后的每股 净资产(元) 3.476 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.762 净资产收益率(%) 5.09 扣除非经常性损益后 的每股收益(元) 0.163 加权计算净资产收益率(%) 5.22 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 4.58 按新股本计算的每股收益(元) 0.163 项目 2003年 主营业务收入（千元） 1,663,917.79 净利润（千元） 53,671.56 总资产（千元） 2,079,395.51 股东权益（千元） 765,887.84 每股收益（元） 0.238 每股净资产（元） 3.403 调整后的每股 净资产(元) 3.295 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) -0.261 净资产收益率(%) 7.00 扣除非经常性损益后 的每股收益(元) 0.21 加权计算净资产收益率(%) 7.26 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 6.47 按新股本计算的每股收益(元) 项目 2002年 主营业务收入（千元） 1,358,727.59 净利润（千元） 52,137.98 总资产（千元） 1,581,952.56 股东权益（千元） 712,821.19 每股收益（元） 0.278 每股净资产（元） 3.80 调整后的每股 净资产(元) 3.685 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.271 净资产收益率(%) 7.31 扣除非经常性损益后 的每股收益(元) 0.296 加权计算净资产收益率(%) 7.63 扣除非经常性损益后 加权净资产收益率(%) 8.12 按新股本计算的每股收益(元) 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2004年度 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.18 28.90 营业利润 7.46 7.65 净利润 5.09 5.22 扣除非经常性损 4.47 4.58 益后的净利润 2004年度 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.01 1.01 营业利润 0.27 0.27 净利润 0.18 0.18 扣除非经常性损 0.16 0.16 益后的净利润 2003年度 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.85 29.91 营业利润 11.13 11.54 净利润 7.00 7.26 扣除非经常性损 6.24 6.47 益后的净利润 2003年度 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.98 0.98 营业利润 0.38 0.38 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损 0.21 0.21 益后的净利润 3、报告期内股东权益变动情况及变化原因 （单位：元） 项目 股本 期初数 225,079,327.00 本期增加 0 本期减少 0 期末数 225,079,327.00 项目 资本公积 期初数 273,260,296.01 本期增加 0 本期减少 0 期末数 273,260,296.01 项目 盈余公积 期初数 51,998,037.79 本期增加 7,450,725.42 本期减少 期末数 59,448,7631.21 项目 法定公益金 期初数 19,917,819.13 本期增加 2,347,516.78 本期减少 期末数 22,265,335.91 项目 未分配利润 期初数 215,550,182.49 本期增加 41,084,875.89 本期减少 7,858,900.49 期末数 248,776,157.89 项目 股东权益合计 期初数 765,887,843.29 本期增加 48,535,601.31 本期减少 7,858,900.49 期末数 806,564,544.11 变动原因:盈余公积和法定公益金增加是母公司及子公司分别按规定计提所致。未分配利润增加是因期内实现净利润所致，未分配利润减少是由于提取两金所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本年增减变动情况（+/-） 本次变动前 公积金 配股 送股 增发 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 107,712,000 其中：国家持有股份 107,712,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,510,240 3、内部职工股 24,278,760 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,501,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 86,578,327 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 86,578,327 三、股份总数 225,079,327 本年增减变动情况（+/-） 本次变动后 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 107,712,000 其中：国家持有股份 107,712,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,510,240 3、内部职工股 -24,278,760 -24,278,760 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 -24,278,760 -24,278,760 114,222,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 24,278,760 24,278,760 110,857,087 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 24,278,760 24,278,760 110,857,087 三、股份总数 225,079,327 (2)股票发行与上市情况: ①1996年4月10日，青岛双星鞋业股份有限公司获准在深圳证券交易所首次上网定价发行3200万人民币普通股，发行价格每股人民币4.90元,1996年4月30日,3200万人民币普通股票在深圳证券交易所挂牌上市交易。 ②1997年9月实施了配股，以1996年末总股本1亿股为基数按10：3的比例配股（按送股后的配股比例为10：2.5），社会公众股获配960万股，配股价每股5.00元,除权日1997年9月14日。国有法人股放弃配股权向社会公众股转让配股权，增加转配股2453571股，根据中国证监会的有关规定，2453571股转配股于2001年元月5日上市流通。 ③2001年1月,公司实施了第二次配股,股权登记日为2001年1月18日，配股除权日为1月19日，配股价每股8：00元。配股上市日为2001年3月30日。此次配股增加流通股本15,136,071股，国有法人股放弃配股权，公司的总股本增至147,189,642股。 ④本公司因吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司定向增发2332.5万股,于2001年7月23日至8月3日实施了折股换股,使公司增加内部职工股1839.3万股,募集法人股493.2万股,公司的总股本增至170,514,642股。 ⑤2002年,公司实施了2001年度利润分配方案,以2001年度末的总股本170514642股为基数,向全体股东按每10股送红股1股派现金1.50元人民币(含税),股权登记日为2002年6月28日,除权息日为2002年7月1日。分红派息公告刊登在2002年6月21日的《证券时报》上。公司的总股本增至187,566,106股。 ⑥2003年，公司实施了2002年度利润分配方案，以2002年度末的总股本187,566,106股为基数,向全体股东按每10股转增股本2股,股权登记日为2003年8月18日,除权日为2003年8月19日。公积金转增股本实施公告刊登在2003年8月12日的《证券时报》上。公司总股本由187,566,106股增至225,079,327股。 ⑦公司因吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司定向增发的1839.3万股内部职工股属青岛华青工业集团股份有限公司于1994年9月18日经青岛市体改委发[1994]93号文批准，向职工定向募集发行，发行价每股人民币1.00元,发行数量为618万股。根据青岛市证管办字[1997]14号文批复，“华青股份”股权证自1997年3月17日起在青岛证券交易中心挂牌转让。根据国家清理整顿场外非法股票交易政策的规定，该1839.3万股股权证于1998年10月13日起在青岛证券交易中心停止交易。该部分被内部职工和社会公众持有的内部职工股随2001年年度和2002年度利润分配方案的实施增到24,278,760股。根据中国证监会证监公司字[2001]50号文的精神和公司在2001年8月17日在《证券时报》上刊登的股份变动公告关于公司内部职工股三年后上市流通的规定，公司申请经深圳证券交易所批准，该24,278,760股内部职工股于2004年8月17日上市流通。 2、股东情况介绍： （1）载止2004年12月31日，本公司股东总数为33444户。 （2）主要股东持股情况 序号 股东名称 年度内增减股数 1 双星集团有限责任公司 0 2 青岛胶南公有资产经营有限公司 0 3 中国工商银行一国联安德盛 2,977,792 小盘精选基金 4 青岛天海房地产有限公司 0 5 健桥证券股份有限公司 -2,330,285 6 青岛中星商贸有限公司 0 7 王青兰 608,635 8 黄志勤 3,900 9 汪锡新 378,000 10 王典川 374,200 序号 股东名称 年末持有股数 1 双星集团有限责任公司 107,712,000 2 青岛胶南公有资产经营有限公司 6,510,240 3 中国工商银行一国联安德盛 2,977,792 小盘精选基金 4 青岛天海房地产有限公司 1,320,000 5 健桥证券股份有限公司 673,000 6 青岛中星商贸有限公司 660,000 7 王青兰 608,635 8 黄志勤 411,700 9 汪锡新 378,000 10 王典川 374,200 序号 股东名称 占总股份比例（%） 1 双星集团有限责任公司 47.855 2 青岛胶南公有资产经营有限公司 2.892 3 中国工商银行一国联安德盛 1.323 小盘精选基金 4 青岛天海房地产有限公司 0.586 5 健桥证券股份有限公司 0.299 6 青岛中星商贸有限公司 0.293 7 王青兰 0.270 8 黄志勤 0.183 9 汪锡新 0.168 10 王典川 0.166 序号 股东名称 股份类别 1 双星集团有限责任公司 国有法人股 2 青岛胶南公有资产经营有限公司 募集法人股 3 中国工商银行一国联安德盛 社会公众股 小盘精选基金 4 青岛天海房地产有限公司 社会公众股 5 健桥证券股份有限公司 社会公众股 6 青岛中星商贸有限公司 社会公众股 7 王青兰 社会公众股 8 黄志勤 社会公众股 9 汪锡新 社会公众股 10 王典川 社会公众股 (3)持有本公司5%以上股份的股东仅有双星集团公司,所持股份为国有法人股,年度内所持股份比例没有发生变化,也不存在股份质押和冻结情况。双星集团有限责任公司为本公司的发起人母公司，成立于1980年9月12日，于2000年5月改制为有限责任公司，属国有独资公司,法人代表是双星集团公司董事长汪海，注册地点青岛市贵州路5号，注册资本10000万元。经营范围：国有资产运营。双星集团的控股股东为青岛市国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人的产权和控制关系如下图所示： 100% 47.86 青岛市国有资产监督管理委员会→双星集团有限责任公司→青岛双星股份有限公司 (4)公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 年末持有流通股数量 1 中国工商银行一国联 2,977,792 安德盛小盘精选基金 2 青岛天海房地产有限公司 1,320,000 3 健桥证券股份有限公司 673,000 4 青岛中星商贸有限公司 660,000 5 王青兰 608,635 6 黄志勤 411,700 7 汪锡新 378,000 8 王典川 374,200 9 杨志星 312,300 10 王朝彬 280,000 序号 股东名称 流通股种类 1 中国工商银行一国联 A股 安德盛小盘精选基金 2 青岛天海房地产有限公司 A股 3 健桥证券股份有限公司 A股 4 青岛中星商贸有限公司 A股 5 王青兰 A股 6 黄志勤 A股 7 汪锡新 A股 8 王典川 A股 9 杨志星 A股 10 王朝彬 A股 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况： 董事长汪海，男，63岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自2000年5月起任双星集团有限责任公司董事长、党委书记。历任国营第九橡胶厂政治处主任、党委副书记、书记、厂长，兼任中国胶鞋协会理事长、中国橡胶工业协会副理事长、中国皮革工业协会副理事长。 董事王增胜，男，49岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自2000年5月起任双星集团有限责任公司总经理、党委副书记。历任国营第九橡胶厂教育科科长、党委办公室主任、党委书记。董事、总经理宋新，女，50岁，董事任期自2002年6月起，未持有公司股份。自2003年12月起任青岛双星股份有限公司总经理。历任双星集团财务处副处长、处长、总会计师，无兼职。 董事沙淑芬，女，47岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自1998年3月起任双星集团有限责任公司总工程师。历任双星集团技术开发部主任、党委书记、双星集团董事。无兼职。 董事朱方敏，男，46岁，任期自2003年6月起，持有公司股份32405股，报告期内持股数量未发生变动。历任车间主任、科长、厂长助理、副总经理、总经理。无兼职。 董事张磐，男，74岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。独立董事。历任农业机械部副局长、研究员、国务院发展研究中心副主任。现已离休。 董事冯国荣，男，59岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。独立董事。历任青岛造船厂工会主席、青岛大学教授、博师生导师。兼任青岛市专家咨询委员会专家。 董事张存俊，男，43岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份，独立董事。历任教师、主管会计、财务总监、主任、注册会计师。 董事张力，女，35岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份，独立董事。历任教师、律师。现任青岛高校软控股份有限公司法律顾问，无兼职。 监事长付耀东，男，58岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自1996年3月起，任双星集团有限责任公司工会主席。历任双星集团技术处副处长、处长、企业处处长、纪委书记。无兼职。监事王幸友，男，51岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自1997年5月起，任双星集团有限责任公司法律顾问处处长。历任双星集团党委办公室主任、双星报总编、双星股份有限公司党委副书记，无兼职。 监事熊泽英，女，47岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。历任双星集团出口鞋厂工会主席、双星集团工会副主席，现任本公司党委书记。无兼职。 监事高君，女，44岁，任期自2002年6月起，未持有公司股份。自1993年5月起，任双星集团有限责任公司纪委副书记。历任双星集团运动鞋厂厂长、监察处处长，无兼职。 监事袁坤芳，男，35岁，任期自2004年3月起，持有公司股份7972股，报告期内持股数量未发生变动。历任原华青工业集团团委书记、总务处处长、党委办公室主任、双星轮胎工业有限公司宣传教育中心主任、党委副书记、工会主席。现任双星机械总公司党委副书记、纪委书记、工会主席、双星铸机公司总经理。无兼职。 副总经理王红军，男，42岁，任期自2003年12月起，持有公司股份4364股，属报告期内在二级市场买入。历任双星集团双星鞋厂副厂长、厂长、本公司总经理，无兼职。 总会计师张丽芹，女，49岁，任期自2001年10月起，未持有公司股份。历任双星集团财务处副处长、审计处长、无兼职。 董事会秘书郭维顺，男，60岁，任期自1997年4月起，未持有公司股份。历任双星集团设备基建处副处长、双星鞋厂党支部书记、双星报总编，无兼职。 2、年度报酬情况： 公司董事、监事全部都在所属单位按所任行政职务领取报酬。独立董事按其公务所需费用据实报销,其津贴根据2001年度股东大会通过的关于独立董事津贴的决议每年每人壹万元。公司高级管理人员的年度报酬根据其年初与董事会签订的“关于2004年公司生产经营目标责任奖惩规定”的有关条款进行年终考核，依据每个人的工作业绩和责任大小确定年度报酬。现任董事、监事和高级管理人员为17人，年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）为31.94万元；金额最高的前三名董事（除独立董事仅有两名董事在公司领取报酬）的报酬总额为10.39万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为13.19万元；四名独立董事的津贴总额为4万元。董事、监事和高级管理人员年报酬总额在1-4万元的9人，5--7万元的2人。其中在本公司领取报酬、津贴的11人，不在本公司领取报酬、津贴的有6人。不在本公司领取报酬、津贴的是董事长汪海、董事王增胜、沙淑芬，监事长付耀东、监事王幸友、高?B，由股东单位或所在公司按其所任行政职务付给报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况： 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员无辞职及解聘情况发生。2004年3月，公司增补袁坤芳为公司监事会职工代表监事。 4、公司员工情况： 2004年末公司员工总数为9033人。其中大专文化程度435人，中专、高中以上文化程度以上4250人；高级职称23人，中级职称89人，初级职称369人。公司现有生产人员8374人，销售人员186人，技术人员236人，财务人员55人，行政人员182人。公司现有离退休职工361人，其费用由社会统筹。 （五）公司治理结构： 本着维护广大投资者利益的原则，本公司参照《上市公司治理准则》的有关要求并结合公司的具体情况，逐步完善了公司的治理结构。 1、公司治理结构的实际状况： 本公司属国有企业改制上市的国有控股公司，且发起人也仅有双星集团公司一家，在上市之初，国有法人股占公司总股份数的68%，股本结构虽然不太合理，但属当时特殊历史条件所决定的。公司在经过1997年和2001年的两次配股之后，使国有法人股所占比例分别降到61.79%和55.44%,又经过对原青岛华青工业集团股份有限公司完成吸收合并后,使国有法人股所占的比例又降到了47.86%,而且还增加了一个募集法人股股东,其股份占公司总股份数的2.89%,国有法人股由绝对控股逐渐演变到了相对控股,股本结构有了较大改善. 公司上市之初,董事会由七人组成,全部成员都是国有控股股东单位派出。随着公司治理结构的不断规范，在2000年3月改选了一名外部董事，在2001年4月又增补了两名独立董事，在2002年6月1日的股东大会上，公司首次采用累计投票制，又改换进两名独立董事，从而使独立董事在董事会中所占的比例超过了《上市公司治理准则》中关于对独立董事所占比例要达到1/3的要求，进一步改善了公司董事会的组成结构，更能充分地发挥董事会公平、公正、独立的作用。 公司在2002年6月1日的股东年会上，根据中国证监会《上市公司治理准则》的有关要求，补充完善了《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》及《公司总经理办公会议事规则》，建立健全了《独立董事工作制度》、《股东大会议事规则》等，进一步修订了《公司章程》。使公司的决策程序逐步走向了科学化、规范化，使公司的治理结构逐步合理和完善，公司的运作也越来越规范。 2、独立董事履行职责情况： 根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司在2001年6月1日的股东大会上，对董事会进行了换届选举，使公司新一届的董事会九名成员中有四名独立董事。报告期内，独立董事于2004年3月3日、4月19日、7月3日、7月28日和10月14日全部参加了公司三届董事会十次、十一次、十二次、十三次和十四次会议，对有关议项都明确表示了自已的意见，充分发挥了他们的专业知识和工作经验，较好地履行了独立董事的职责，对公司董事会的科学决策起到了积极作用。 3、本公司与控股股东-----双星集团公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到了分开，并具有独立、完整的业务及自主经营能力。 在资产、业务方面，公司拥有独立的生产系统、辅助系统及配套设施。公司的鞋类产品是冷粘鞋，控股股东的其他所属企业生产的是热硫化鞋类，生产工艺不同，产品的档次也不同，不存在同业竞争现象。公司的轮胎、橡塑机械、铸造机械、绣品等产品都与双星集团不存在关联竞争，关联交易也几乎没有。公司的采购、销售都有独立自主的机构组织实施，仅借助双星集团组织建立起来的供、销网络体系，通过订货会，招标会开展营、销业务。双星集团通过近几年的深化改革，全国各地的经营公司、连锁店、专卖店的改制现已全部完成。遍布全国各地的经销网络已被个人、集体买断了一定期限和一定范围的双星系列产品经营权，双星集团主要负责有关经营法规的制订和协调管理，公司与双星集团内部的关联单位间的供、销业务往来，已完全按市场化的经济价值规律，公平、公开、公正地进行。本公司与双星集团的关联交易已由1999年前的90%左右降低到现在的3%以下，从根本上不存在损害公司及股东利益的问题。 在人员机构方面，公司在劳动用工、人事及工资管理等方面都是独立的。总经理、副总经理等高级管理人员皆在本公司领取报酬，均未在控股股东单位担任重要职务。公司具有健全、精干的组织机构，独立、自主地开展各项工作。 在财务方面，公司拥有独立的财务部门及业务体系，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设有帐户。 4、报告期内，公司董事会与公司及子公司总经理签订了“关于2004年公司生产经营目标责任奖惩规定”的协议书，规定中就公司的产量、质量、市场开拓、售后服务、销售收入及利润等指标完成情况的奖惩都作了详细的规定，总经理的年薪分别在5万元至30万元内浮动，其他高级管理人员根据总经理的意见参照总经理的年薪数额在50-70%左右浮动。这一措施，充分发挥了激励机制的作用，较好地调动了公司高级管理人员的积极性，也真正体现出了干好和干坏不一样。在全国乃至全世界的鞋类生产都供大于求，市场长期疲软，国有制鞋企业普遍停产半停产以及公司橡胶轮胎、机械产品的所需原材料大幅涨价的情况下，本公司的生产经营仍然取得了较好的成效。 （六）股东大会情况简介 1、股东大会通知、召集、召开情况 2004年3月3日，公司董事会三届十次会议决定召开2003年度股东大会。会议通知刊登于2004年3月6日的《证券时报》上。股东年会于2004年4月10日在青岛双星工业园召开，到会股东及股东代表12人，代表股份11424.6824万股,占公司总股份22507.9327万股的50.8%,符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公司董事宋新受董事长汪海委托主持了大会，山东琴岛律师事务所的律师列席会议并为公司出具了法律意见书。 2004年7月3日，公司董事会三届十二次会议决定召开2004年度临时股东大会。会议通知刊登在2004年7月6日的《证券时报》上。临时股东大会于2004年8月7日以通讯表决的方式在青岛双星集团会议室举行，参与表决的股东及股东代表12人，代表股份11689.9256万股，占公司总股份22507.9327万股的51.94%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会议由公司董事长汪海主持，山东琴岛律师事务所的律师姜省路出席会议并出具了法律意见书。 2、股东大会决议情况 2003年度股东年会，以记名投票方式逐项表决，审议并通过了如下决议： ①审议通过了《公司2003年度报告》及《报告摘要》； ②审议通过了《董事会2003年度工作报告》； ③审议通过了《监事会2003年度工作报告》； ④审议通过了《公司2003年度财务工作报告》； ⑤审议通过了《公司2003年度利润分配及公积金转增股本的议案》； ⑥审议通过了《关于未分配利润由新老股东共享的议案》； ⑦审议通过了《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑧审议通过了《关于修改公司章程的议案》。 本公司2003年度股东年会决议公告刊登在2004年4月13日的《证券时报》上。 2004年度临时股东大会，以通讯表决方式逐项表决，审议通过了如下决议： 《关于延长公司二00三年度增资配股有效期和修改配股定价办法的议案》。 2004年度临时股东大会决议公告刊登在2004年8月10日的《证券时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 在2003年度股东年会上未有更换董事、监事议项。 （七）董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司完成各类冷粘鞋产量809.9万双，比上年的713万双增长13.6%。由于制鞋行业的进入壁垒低，大批乡镇、个体制鞋企业的兴起和国外著名制鞋企业的大举进入，使鞋类产品严重供大于求，全国鞋类市场的竞争越来越激烈。公司面对白热化的市场形势，在努力培育新的利润增长点的同时，坚持稳定、巩固公司的名牌传统产品，以品牌、质量、服务为市场制胜的工作重点，以产地销变销地产为营销手段，以定牌加工实施名牌覆盖为发展战略，克服了市场疲软给公司生产经营带来的巨大压力，2004年度完成鞋类销售收入2.63亿元,比上年的2.24亿元增长17%,双星品牌仍然在全国同行业保持着龙头地位。 2002年5月，公司董事会在双星轮胎发展研讨会上进一步确定了以轮胎作为公司支柱产品的发展战略。在斜交胎稳定生产能力，巩固产品质量，提高产品档次的基础上，重点加快全钢载重子午胎的发展步伐。公司的轮胎生产在以资金为保障的重点扶持下，发挥上市公司的优势、双星名牌和管理的优势，呈现出了良好的发展势头。在2004年末基本形成了年产150万套全钢载重子午胎的生产规模。2004年共完成各种轮胎折合标准胎308.47万套,比上年的239.7万套增长28.7%,其中工程胎完成2.7万套,比上年的2.028万套增长33%,全钢子午胎完成93.2万套,比上年的45.58万套增长104%。报告期内，轮胎业务实现销售收入18.3亿元,比上年的12.8亿元增长43%。轮胎全年出口创汇8363万美元，比上年的3648万美元增长129%。公司的轮胎业务继续保持着快速增长的良好态势。 公司的铸造机械完成销售收入12351.4万元，比上年的9837万元增长25.6%，公司的产品远销世界十几个国家和地区，在全国同行业名列前矛；公司的橡塑机械完成销售收入4787.4万元，比上年的4232万元增长13.1%,若加上大量的内部配套加工的业务,公司实际的生产能力又有了大幅提高,公司的机械业务已经充分显示出了良好的发展前景。 报告期内，公司完成主营业务收入232420.1万元，比上年的166391.8万元增长39.68%,公司的净利润实现4108.50万元,比上年的5367.2万元略有下降,经营活动现金流量净额17145万元，比去年-5885万元增加23030万元。利润降低主要是公司生产用的天然橡胶、合成橡胶、帘子布、钢材、化工原材料等主要原材料大幅涨价，提高了公司的生产成本；二是公司产成品价格的调整相对滞后，调整的幅度有限。以上各项经济数据，仍然可以说明公司的生产经营状况是健康的，发展前景是可期的。 2、报告期内经营情况 （1）主营业务范围及其经营状况 ①主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业或分 主营业务收 产品 入 轮胎制造业 183,267.39 铸件制造业 12,351.42 其他专用设 4,787.44 备制造业 其他纺织品 1,979.40 业 制鞋业 26,364.17 其他行业 3,670.24 其中:关联交 4,965.29 易 分产品 轮胎 183,267.39 铸造机械 12,351.42 橡塑机械 4,787.44 绣品 1,979.40 运动鞋 26,364.17 其他 3,670.24 其中:关联交 4,965.29 易 分行业或分 主营业务成本 产品 轮胎制造业 162,228.06 铸件制造业 10,069.26 其他专用设 4,179.08 备制造业 其他纺织品 1,657.54 业 制鞋业 23,327.71 其他行业 3,903.90 其中:关联交 4,381.22 易 分产品 轮胎 162,228.06 铸造机械 10,069.26 橡塑机械 4,179.08 绣品 1,657.54 运动鞋 23,327.71 其他 3,903.90 其中:关联交 4,381.22 易 分行业或分 毛利 产品 率(%) 轮胎制造业 11.48 铸件制造业 18.48 其他专用设 12.71 备制造业 其他纺织品 16.26 业 制鞋业 11.52 其他行业 -6.37 其中:关联交 11.77 易 分产品 轮胎 11.48 铸造机械 18.48 橡塑机械 12.71 绣品 16.26 运动鞋 11.52 其他 -6.37 其中:关联交 11.77 易 主营业 分行业或分 务收入 产品 比上年 增减(%) 轮胎制造业 43.12 铸件制造业 25.56 其他专用设 13.12 备制造业 其他纺织品 8.01 业 制鞋业 17.51 其他行业 其中:关联交 17.43 易 分产品 轮胎 43.12 铸造机械 25.56 橡塑机械 13.12 绣品 8.01 运动鞋 17.51 其他 其中:关联交 17.43 易 主营业 分行业或分 务成本 产品 比上年 增减(%) 轮胎制造业 51.47 铸件制造业 12.84 其他专用设 33.33 备制造业 其他纺织品 16.92 业 制鞋业 14.60 其他行业 其中:关联交 14.20 易 分产品 轮胎 51.47 铸造机械 12.84 橡塑机械 33.33 绣品 16.92 运动鞋 14.60 其他 其中:关联交 14.20 易 分行业或分 毛利率比上 产品 年增减(%) 轮胎制造业 -29.83 铸件制造业 -8.91 其他专用设 -51.01 备制造业 其他纺织品 -28.18 业 制鞋业 24.22 其他行业 其中:关联交 26.97 易 分产品 轮胎 -29.83 铸造机械 -8.92 橡塑机械 -51 绣品 -28.18 运动鞋 24.27 其他 其中:关联交 26.97 易 关联交易的定价原则 以公开、公平、公正的市 关联交易必要性、持续性的说明 场化为定价原则。历史和体制等原因使公司 上市以来就存在着较多的关联交易，公司在 招股说明书及历次年度报告中都作了披露和 说明。双星集团凭借品牌和规模优势，在全 国现已建起了近三千家双星专卖店、连锁店 及为生产配套的原材料、半成品供应的营销 网络。本公司主营业务中的中、高档冷粘鞋 ，多年来都借助集团的营销网络进行业务往 来。随着双星集团营销网络产权制度的改革 的基本完成，公司已大幅度地减少了关联交 易的额度和比例，现已基本上解决了公司的 关联交易问题。公司在完成了对原青岛华青 工业集团股份有限公司的吸收合并后，新的 主营业务与双星集团相对独立，基本上不存 在关联交易问题，从而使公司关联交易的比 例大大降低，从公司上市之初的90%以上降 低到了目前的3%以下。橡塑机械关联交易是 销售给双星时风轮胎公司的橡塑机械。 ②主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 国内销售 164,894.04 出口销售 67,526.02 合计 232,420.06 地区 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 22.57 出口销售 111.91 合计 39.68 ③产品所属行业及市场占有率情况 公司的传统产品运动鞋和支柱产品轮胎同属橡胶行业。本公司原属青岛双星集团专门生产高档冷粘运动鞋的企业,改制上市后逐步向皮鞋、注射鞋、布鞋等领域拓展，现在的生产规模和生产能力较上市前有了很大提高。公司的装备先进，技术精良，以全国驰名商标—“双星”做为本公司产品的商标，生产规模和产品质量都属国内领先，在国际上也有较高的知名度。公司的产品先后曾被国家技术监督局、中国消费者协会评为“政府向社会推荐商品”；被国内贸易部评为“金桥奖”四连冠，被国家体委评为“全国体育用品金凤凰奖”；被中国职工生活进步调查委员会评定为“中国最具竞争力的民族品牌”；被中国名牌事业发展评价中心评为“98市场主导品牌”；在墨西哥荣获“国际最佳信誉与商标”称号，荣获“94年蒙古乌兰巴托国际博览会金奖”；连续荣获“青岛名牌”、“山东名牌”和“山东市场畅销产品”等称号；1998年“双星”运动鞋又获国家商检局“出口免验”证书，属全国鞋类生产唯一的一家；在1999年第85届中国出口商品交易会上，双星牌鞋被外贸部确定为“重点支持和发展的名牌出口商品”名单中的唯一鞋类品牌；在2000年度由中国商品学会和中国质量学会联合主办的中国市场商品质量调查活动中，双星牌运动鞋系列产品在调查所涉及的品牌知名度、服务满意度、市场占有率、质量美誉度和2000年市场首选五项指标中均名列第一位；据国家统计局中华全国商业信息中心在2004年3月发布的最新统计，“双星”牌旅游鞋在全国同行业中市场销量排序第一，再次成为全国鞋类最畅销品牌，使”双星”品牌自1993年以来连续十一年夺得冠军；在中国百货商业协会主办的第90届中国鞋帽商品交易会上，双星获得了“2002年市场信得过鞋帽商品”称号；在由中国质量学会、中国名牌商品协会、中国改革报社联合举办的“2002（首届）中国市场消费商品质量信誉竞争力调查活动中，双星牌运动鞋被列为同行业十佳品牌的第一名；经北京无形资产开发研究中心评价，双星品牌以100亿元的价值为中国鞋业第一品牌，“双星”继续保持着在本行业的龙头地位。 公司的轮胎产品自1996年投产以来,当年就实现销售收入1335万元,1997年至2003年分别完成9558万元、10188万元、30287万元、31125万元、74134万元、103469万元和128054万元。2004年完成183267.39万元，连年实现快速增长，各项业务指标都已位居全国同行业的前列。公司的轮胎产品于2001年获得了出口质量免检的信誉，继1998年12月公司通过了ISO9002国际质量体系认证后，2002年5月又顺利通过了QS9000国际质量体系认证，为进军国际市场和为国际汽车公司做配套轮胎拿到了“绿色通行证”。我公司轮胎产品在2002年度被青岛市评为“青岛名牌产品”，2003年7月被山东名牌战略推进委员会和山东省质量技术监督局评为2003年度第一批“山东名牌产品”，2003年11月20日被中国橡胶工业协会、中国工业经济联合会、经济日报评为“十大轮胎民族品牌”之一。2004年9月1日,国家质检总局在人民大会堂发布经中国名牌战略推进委员会综合评价确认的2004年中国名牌产品名单,本公司生产的全钢载重子午胎荣获“中国名牌产品”证书和奖牌。双星轮胎工业有限公司也被中国质量监督管理协会和中国质量标准研究中心评为2004-2005年度中国轮胎行业“十大明星企业”之一。 公司的铸造机械和橡塑机械都属于机械行业。青岛双星铸造机械公司的前身是青岛第三铸造机械厂，报告期内，铸造机械实现销售收入12,351.42万元，在全国同行业继续名列前矛。公司自1998年才涉足的橡塑机械行业，近几年发展迅速，现已自主开发并生产出了科技含量和附加值都较高的子午胎一次法成型机，形成了销售收入过亿元的经营规模，除为公司内部配套加工完成了大量的业务外,报告期内完成销售收入4,787.44万元,比上年的4232万元增长13.12%,市场占有率不断提高，在山东省位居榜首，以后起之秀进入了全国同行业的前列。 （2）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 青岛天星运动鞋有限公司为本公司与香港合资企业，本公司控股75%，合资方全权委托本公司统一负责经营管理。该公司的合作期限于2003年8月届满，公司董事会决议停止公司的一切生产经营业务，并委托中方股东青岛双星股份有限公司全权代表公司处理业务中止后的一切善后事宜。港方股东主动提出放弃公司25%的权益和未分配利润归本公司所有，一切债权债务均由本公司承担。该公司在报告期内已完成了注销工商登记手续及帐务清理。 主要控股公司的主营业务、注册资本、总资产、净利润及持股比例如下表所示： 控股公司名称 主营业务 青岛双星轮胎工业有 橡胶轮胎研发、制 限公司 造、销售 青岛双星铸造机械有 铸造机械生产销售 限公司 青岛双星橡塑机械有 橡塑机械生产销售 限公司 青岛双星轮胎销售有 轮胎等销售 限公司 青岛双星绣品工业有 抽纱刺绣制品生产 限公司 销售 宁波大榭开发区双星 运动鞋销售 经贸有限公司 宁波大榭开发区华青 轮胎等销售 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 生产销售橡塑机械 橡胶制品有限公司 加工复合胶；国际 贸易及转口贸易等 双星漯河中原机械有 设计、生产、销售 限公司 铸造机械及配件、 技术服务、来料加 工 青岛双星铸造机械销 铸造机械等销售 售有限公司 控股公司名称 注册资本 青岛双星轮胎工业有 3000万元 限公司 青岛双星铸造机械有 300万元 限公司 青岛双星橡塑机械有 200万元 限公司 青岛双星轮胎销售有 50万元 限公司 青岛双星绣品工业有 300万元 限公司 宁波大榭开发区双星 50万元 经贸有限公司 宁波大榭开发区华青 50万元 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 36万美元 橡胶制品有限公司 双星漯河中原机械有 1427万元 限公司 青岛双星铸造机械销 100万元 售有限公司 控股公司名称 总资产 青岛双星轮胎工业有 192295.66万 限公司 元 青岛双星铸造机械有 18238.76万 限公司 元 青岛双星橡塑机械有 7599.52万元 限公司 青岛双星轮胎销售有 22976.61万 限公司 元 青岛双星绣品工业有 2903.83万元 限公司 宁波大榭开发区双星 1393.55万元 经贸有限公司 宁波大榭开发区华青 2623.05万元 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 7715.72万元 橡胶制品有限公司 双星漯河中原机械有 3665.63万元 限公司 青岛双星铸造机械销 275.46万元 售有限公司 控股公司名称 净利润 青岛双星轮胎工业有 481.51 万 限公司 元 青岛双星铸造机械有 337.89 万 限公司 元 青岛双星橡塑机械有 83.04万元 限公司 青岛双星轮胎销售有 2596.45万 限公司 元 青岛双星绣品工业有 -3.34万元 限公司 宁波大榭开发区双星 421.43 万 经贸有限公司 元 宁波大榭开发区华青 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 408.18 万 橡胶制品有限公司 元 双星漯河中原机械有 8.39万元 限公司 青岛双星铸造机械销 45.36万元 售有限公司 控股公司名称 控股比例 青岛双星轮胎工业有 100% 限公司 青岛双星铸造机械有 100% 限公司 青岛双星橡塑机械有 100% 限公司 青岛双星轮胎销售有 100% 限公司 青岛双星绣品工业有 100% 限公司 宁波大榭开发区双星 80% 经贸有限公司 宁波大榭开发区华青 100% 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 72% 橡胶制品有限公司 双星漯河中原机械有 60% 限公司 青岛双星铸造机械销 100% 售有限公司 控股公司名称 经济性质 青岛双星轮胎工业有 有限责任公司 限公司 青岛双星铸造机械有 有限责任公司 限公司 青岛双星橡塑机械有 有限责任公司 限公司 青岛双星轮胎销售有 有限责任公司 限公司 青岛双星绣品工业有 有限责任公司 限公司 宁波大榭开发区双星 有限责任公司 经贸有限公司 宁波大榭开发区华青 有限责任公司 轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青 中外合资 橡胶制品有限公司 双星漯河中原机械有 有限责任公司 限公司 青岛双星铸造机械销 有限责任公司 售有限公司 公司的参股公司情况： 2004年8月30日、2004年12月31日，公司与山东时风（集团）有限责任公司签定《股权转让协议》及补充协议，拟分次转让所持双星时风轮胎有限责任公司45%股权，其转让价款高于公司初始投资成本部分作为对公司投资的补偿，公司不再享有对双星时风轮胎有限责任公司自成立以来的投资收益权，因此公司本期未按权益法核算对双星时风轮胎有限责任公司的长期股权投资及投资收益。截止2004年12月31日，上述股权转让行为尚未完成。 （3）采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 23139.35 占采购总额比重 11.96% 合计 前五名销售客户销售金 20348.20 占销售总额比重 8.75% 额合计 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 从公司的鞋类产品来看，由于制鞋业的进入壁垒低，个体、乡镇制鞋业如雨后春笋般大批兴起，国外制鞋厂商也大举向国内市场转移，他们以政策、技术和成本的优势加上假冒伪劣产品的冲击，使全国乃至全世界的鞋类生产几年来严重供大于求，市场疲软给公司的生产经营带来了巨大的压力。公司的生产能力，实际产量虽然都有了较大增长，但实现的销售收入和净利润未能随其同步提高。公司的轮胎产品在市场上的竞争也日趋激烈，子午胎的快速发展也受到资金的制约。公司生产用原材料的价格继续提高，加大了公司的生产成本，影响了公司的盈利能力。在新的一年里，公司董事会决心把市场的压力变为激励双星人工作的动力，进一步落实七项措施：一是继续强化以资金为中心的管理，节能降耗，压缩半成品的占用和各项费用，降低生产成本，为向消费者让利销售，提高双星产品在市场上的竞争力创造条件；二是加快采用新材料、新技术、新设备的步伐，加大新产品、新款式、新花色的开发力度，以双星名牌优质产品吸引顾客，抢占市场；三是深入开展以百分之二百的工作质量和服务质量确保百分之百的产品质量活动，以双星的优质服务和放心质量赢得客户,站稳市场；四是以市场经销网络的改制为契机，充分发挥在全国建起并不断扩大的近3000家专卖店、连锁店的作用，销售带动生产，巩固市场；五是充分利用好双星名牌这一无形资产，加快企业由生产经营型向经营贸易型的转变步伐，变产地销为销地产，以定牌加工实施双星名牌覆盖战略，扩大市场；六是充分发挥公司自我配套的潜力，以最少的投入和最快的速度，抓好轮胎公司150万套全钢子午胎工程的收尾和再增加全钢载重子午胎50万套项目,努力提高全钢载重子午胎的生产能力，用高附加值和适销对路产品的规模优势，增强公司产品的市场竞争力，提高公司的经济效益；七是进一步发挥双星产品自营进出口的优势，提高出口产品的份额，拓展国际市场。以双星母体产品的名牌效应带动和促进公司多元化经营的发展，不断提高公司驾驭市场的能力。双星的发展已进入了一个新的历史阶段，公司决心以最大的努力克服一切不利因素，争取创造良好的业绩给全体股东较满意的回报。 3、公司投资情况 （1）募集资金的运用情况 报告期内，公司没有新的募集资金投资发生。 （2）非募集资金项目情况 项目名称 项目金额 子午胎二期 22174.65万元 农用胎项目 386.69万元 热电厂设备工程 894.00万元 其他零星工程 1703.02万元 合计 25158.36万元 项目名称 项目进度 子午胎二期 95% 农用胎项目 100% 热电厂设备工程 80% 其他零星工程 85% 合计 -- 项目名称 项目收益情况 子午胎二期 已部分产生效益 农用胎项目 已产生效益 热电厂设备工程 已部分产生效益 其他零星工程 间接效益 合计 -- 4、报告期内公司的财务状况及经营成果情况 报告期内,资产负债率为67.43%,流动比率为70.26%,主要财务指标较上年增减变动及主要原因如下表所示: 2004年度（元） 资产总额 2,500,296,748.16 股东权益 806,564,544.11 主营利润 227,282,900.92 净利润 41,084,875.89 长期负债 19,800,000 现金及现金等价 物净增加额 75,428,435.63 2003年度(元) 资产总额 2,079,395,512.91 股东权益 765,887,843.29 主营利润 221,224,967.11 净利润 53,671,562.12 长期负债 40,800,000.00 现金及现金等价 物净增加额 -11,834,410.15 增长率(%) 资产总额 20.19 股东权益 5.21 主营利润 2.74 净利润 -24.9 长期负债 现金及现金等价 物净增加额 主要变化原因 资产总额 货币资金及固定资产投资增加 股东权益 当期利润 主营利润 主营业务收入增长 净利润 原材料涨价及成本提高 长期负债 现金及现金等价 物净增加额 经营活动现金流入增加 5、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 公司生产用的原材料主要是橡胶、帘子线、钢材、炭黑、皮革、棉布等，其中部分依靠进口。这些原材料不管是进口还是国内采购，价格都有较大幅度的提高，这将大大提高公司产品的生产成本，而公司产品销售价格调整的时间相对滞后，调整的幅度也会受到市场竞争的制约。因此，2005年的各种不利因素将会影响公司的盈利能力。公司将密切关注生产经营环境的变化和信息调查，通过技术创新，采用新工艺、新技术，降低生产成本。通过节约挖潜、节能降耗、减员增效，提高劳动生产率。通过技术改造，不断提高公司的生产能力，开发适销对路的新产品，提高公司产品的市场竞争力。在积极扩大国内市场的前提下，努力开拓国际市场，在困难中寻求突破，在劣势下求得发展，确保公司的生产经营在激烈的市场竞争中稳步增长。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内，公司董事会先后举行了5次会议：2004年3月3日举行了三届十次会议，审议通过了《公司2003年度报告及摘要》、《董事会2003年度工作报告》、《公司2003年度财务工作报告》、《公司2003年度利润分配及公积金转增股本议案》、《关于续聘大信会计师事务所及其报酬的议案》、《决定召开2003年度股东大会的议案》，公司董事会三届十次会议决议公告刊登在2004年3月6日的《证券时报》上。2004年4月19日举行了三届十一次会议，审议通过了《公司2004年一季度报告》。2004年7月3日举行了三届十二次会议，审议通过了《关于延长公司配股有效期和修改配股定价办法的议案》及《关于召开2004年度临时股东大会的议案》，决议公告刊登在2004年7月6日的《证券时报》上。2004年7月28日举行了三届十三次会议，审议通过了《公司2004年半年度报告》及《报告摘要》，公司董事会三届十三次会议决议公告刊登在2004年7月31日的《证券时报》上。2004年10月14日举行了三届十四次会议，审议通过了《公司2004年三季度报告》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 公司2004年临时股东大会审议通过了《关于延长公司二00三年度增资配股有效期和修改配股定价办法的议案》，公司的配股方案已获得中国证监会证监发行字[2004]158号文的批准，并于年度报告公告日前已实施完成。 (3)董事会本次利润分配及资本公积金转增预案 经大信会计师事务所审计，本公司在2004年度共实现税后利润41,084,875.89元，公司按章程规定提取三项基金、法定公积金、法定公益金7,858,900.49元，加上2003年度未分配利润215,550,182.49元，可供股东分配的利润248,776,157.89元。鉴于公司的生产经营规模急剧扩大，尤其是公司全钢载重子午胎的生产能力已由2002年初的30万套迅速提高到2004年底的150万套，先后投入的资金约8亿元左右。这不仅体现了公司投资项目的建设速度快，也以相对较少的投入说明了公司的投入产出比是相当出色的。公司二00三年度的增资配股计划预计可募集资金2亿元以上，但由于证券市场长期低迷，使公司募资计划的实施不仅时间长，而且实际到位的资金也少了一半，公司募集资金投资项目和非募集资金投资项目的建设主要靠名牌企业的信誉自筹资金去完成，致使公司的资产负债率已由2000年度的54.73%提高到2004年末的65%以上。公司董事会计划将全钢载重子午胎的生产能力在2005年再增加50万套,生产发展急需资金,并着眼于公司股东的长远利益,决定对公司2004年度可供股东分配的利润不进行分配。 鉴于公司发展规模的扩大和对未来盈利的良好预期，决定对公司的资本公积金以公司2004年度末的总股本225079327股为基数，按每10股转增9股，并对2003年度配股方案实施后的新老股东共享，按配股后的新股本计算，每10股转增8股，计转增股本公积金为202,234,879.20元。 （4）公司继续选定《证券时报》为信息披露报纸。 （5）公司按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，大信会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行了专项审计，注册会计师胡咏华和李洪的审计意见如下： “经审核，我们认为，截止2004年12月31日，公司除与上述关联方发生应收债权外，不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。” 公司独立董事张磐、冯国荣、张存俊、张力一致认为：青岛双星股份有限公司按照证监发（2003）56号文件的精神，认真进行了自查，并根据中国证监会青岛特派员办事处的要求，由大信会计师事务所对2004年度及2003年度前进行了专项审核，都没有发现公司在资金往来和对外担保中有违反中国证监会（2003）56号文件的有关规定。截止报告期末，公司对外担保余额为5200万元，皆为公司吸收合并的原青岛华青工业集团股份有限公司在被合并前进行相互担保向银行借款所致。对外担保的企业“海王纸业”是胶南市和青岛市两级政府重点扶持的企业，“海王纸业”和“恒源化工”都是青岛市县域企业的前十强。对其担保余额已由28002万元降到了5200万元，至2006年6月底将全部到期。目前看来，公司还没有承担连带清偿责任风险的迹象。 （八）监事会报告 报告期内，公司监事会先后举行了两次会议：2004年3月3日举行了三届七次会议，审议了《监事会2003年度工作报告》、同意《董事会二00三年度工作报告》、同意《公司二00三年度报告及摘要》、同意《公司2003年度财务工作报告》、同意《公司2003年度利润分配的议案》、同意《公司未分配利润新老股东共享的议案》、《关于续聘会计师事务所的议案》及《关于修改公司章程的议案》，公司监事会三届七次会议决议公告刊登在2004年3月6日的《证券时报》上。2004年7月28日举行了三届八次会议，审议通过了《公司2004半年度报告》及《报告摘要》，公司监事会三届八次会议决议公告刊登在2004年7月31日的《证券时报》上。 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及证监会和深交所的有关规定，依法、依章对青岛双星股份有限公司的重大问题、决策程序、运作机制等进行了监督，监事会认为：公司董事会、股东大会决议程序合法，各行其职，严格依法运作。公司已建立起较为完善的公司法人治理结构，建立了比较完善的内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员能够严格依法履行职责，依章办事，在执行公司职务时没有出现任何违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司的年度财务报表经大信会计师事务所的审计，出具了无保留意见的审计报告，监事会的日常监督也未发现问题，说明公司的财务运作是比较规范的，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金的运用情况 报告期内，公司配股募集资金还未到位。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产的情况发生。 5、关联交易问题 由于双星集团是本公司的发起人母公司，当时以几个冷粘鞋生产厂组建上市，虽然在生产品种上不存在关联竞争，然而在原材料供应、产品销售、外贸进出口等方面必然存在着较密切的关联交易。对此，本公司在招股说明书中就曾作过专门陈述，在历次年度报告中也都作了披露和说明。公司监事会认为：双星集团凭借品牌和规模优势，在全国现已建起了近三千家双星专卖店、连锁店及为生产配套的原材料、半成品供应的营销网络。本公司主营业务中的中、高档冷粘鞋，没有必要再投资重复建设专一的营销网络而造成人、财、物、力的浪费。随着双星集团营销网络产权制度改革的完成，公司已逐年减少了关联交易的额度和比例。 公司在完成了对原青岛华青工业集团股份有限公司的吸收合并后，新的主营业务与双星集团相对独立，基本上不存在关联交易问题。 本公司与双星集团关联单位的业务往来已完全按市场化规则，公平、公开、公正地进行，从根本上不存在损害公司及股东利益的问题。公司的关联交易所占比例，已由上市之初的90%左右下降到了目前的3%以下，这少量的关联交易对公司的经营业务已不构成影响。 （九）重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司未有重大诉讼、仲裁事项发生。 2、报告期内公司收购以及出售资产、吸收合并事项的简要情况 报告期内，公司未有收购及出售资产、吸收合并事项的发生。 3、重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易。 本公司在2004年1月—12月向关联方11家公司共采购货物13,638,573.56元，占本期总采购额的0.70%，比上年同期的10,479,148.72元增加30.15%,所购货物主要是各种鞋用大底，皮革等鞋面材料和内外包装物品。 本公司在2004年1月—12月向关联方13家公司共销售货物49,652,890.40元，占本期总销售额的2.14%，比上年同期的42,283,756.45元增加17.43%,所销货物主要是各类冷粘成品鞋及胶料等。 （2）报告期内未有资产、股权转让发生的重大关联交易。 （3）债权、债务往来 本公司在报告期末对关联方13家公司应收帐款33,947,500.16元，占期末应收帐款余额的13.01%，比上年同期的55,207,749.22元减少38.51%。对关联方10家公司应付帐款2,736,494.81元，占期末应付帐款余额的0.66%；比上年同期的2,027,076.37元增加34.99%。对关联方4家公司其他应收款11,487,762.30元，占期末其他应收款余额的25.60%；比上年同期的32,504,714.32元减少64.66%。对双星集团内关联方1家公司其他应付款2,293,088.75元，占期末其他应付款余额的7.08%,比上年同期的48,217,428.65元减少95.24%。 关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方提供资金 发生额 青岛双星集团山东销售总公司 0 青岛双星集团华东销售总公司 0 青岛双星集团中南销售总公司 0 青岛双星集团西南销售总公司 0 青岛双星集团中原销售总公司 0 青岛双星集团华北销售总公司 0 青岛双星集团东北销售总公司 0 青岛双星集团其他销售总公司 0 青岛双星集团进出口业务部 859.05 福建莆田双星鞋业有限公司 0 青岛双星集团技术开发中心 0 青岛双星经贸有限公司 0 双星时风轮胎有限责任公司 1314.85 双星漯河中原机械有限公司 0 青岛双星集团官帅制帮厂 0 青岛双星集团出口鞋厂 0 青岛双星集团染织公司 0 青岛双星名人实业股份有限公司 0 青岛双星集团物资供销公司 0 青岛双星集团出口包装厂 0 青岛双星集团燃料有限公司 0 双星集团有限责任公司 0 合 计 2173.90 关联方 向关联方提供资金 余额 青岛双星集团山东销售总公司 43.29 青岛双星集团华东销售总公司 83.53 青岛双星集团中南销售总公司 135.11 青岛双星集团西南销售总公司 634.71 青岛双星集团中原销售总公司 362.12 青岛双星集团华北销售总公司 251.75 青岛双星集团东北销售总公司 98.09 青岛双星集团其他销售总公司 148.65 青岛双星集团进出口业务部 1392.77 福建莆田双星鞋业有限公司 61.03 青岛双星集团技术开发中心 141.42 青岛双星经贸有限公司 1.49 双星时风轮胎有限责任公司 687.38 双星漯河中原机械有限公司 502.18 青岛双星集团官帅制帮厂 0 青岛双星集团出口鞋厂 0 青岛双星集团染织公司 0 青岛双星名人实业股份有限公司 0 青岛双星集团物资供销公司 0 青岛双星集团出口包装厂 0 青岛双星集团燃料有限公司 0 双星集团有限责任公司 0 合 计 4543.52 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 青岛双星集团山东销售总公司 0 青岛双星集团华东销售总公司 0 青岛双星集团中南销售总公司 0 青岛双星集团西南销售总公司 0 青岛双星集团中原销售总公司 0 青岛双星集团华北销售总公司 0 青岛双星集团东北销售总公司 0 青岛双星集团其他销售总公司 0 青岛双星集团进出口业务部 0 福建莆田双星鞋业有限公司 225.18 青岛双星集团技术开发中心 210.61 青岛双星经贸有限公司 0 双星时风轮胎有限责任公司 0 双星漯河中原机械有限公司 0 青岛双星集团官帅制帮厂 0 青岛双星集团出口鞋厂 3.58 青岛双星集团染织公司 青岛双星名人实业股份有限公司 17.48 青岛双星集团物资供销公司 359.27 青岛双星集团出口包装厂 152.31 青岛双星集团燃料有限公司 555.08 双星集团有限责任公司 合 计 1523.51 关联方 关联方向上市公司提供资金 余额 青岛双星集团山东销售总公司 0 青岛双星集团华东销售总公司 0 青岛双星集团中南销售总公司 0 青岛双星集团西南销售总公司 0 青岛双星集团中原销售总公司 0 青岛双星集团华北销售总公司 0 青岛双星集团东北销售总公司 0 青岛双星集团其他销售总公司 0 青岛双星集团进出口业务部 46.81 福建莆田双星鞋业有限公司 25.90 青岛双星集团技术开发中心 63.39 青岛双星经贸有限公司 0 双星时风轮胎有限责任公司 0 双星漯河中原机械有限公司 0 青岛双星集团官帅制帮厂 0 青岛双星集团出口鞋厂 6.52 青岛双星集团染织公司 2.00 青岛双星名人实业股份有限公司 21.25 青岛双星集团物资供销公司 5.72 青岛双星集团出口包装厂 5.86 青岛双星集团燃料有限公司 96.20 双星集团有限责任公司 229.31 合 计 502.96 （4）其它重大关联交易 报告期内，本公司与控股股东双星集团有限责任公司于2004年7月18日签署了《商标许可使用合同》之《补充合同》（二）。《补充合同》（二）许可本公司及其合资公司在鞋类产品上，继续使用“双星”、“达堡斯达”商标，许可本公司及其控股子公司在生产的轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品等产品上使用“双星”商标，自《补充合同》（二）签定之日起本公司及其合资、控股子公司均无偿使用上述商标，合同有效期由五年，修改为永久使用。“双星”品牌做为驰名商标，这一无形资产在本公司使用时间的确定，对公司的健康发展将是有利的。该《补充合同》（二）的关联交易公告刊登在2004年7月10日的《证券时报》上。 报告期内,向双星集团内部关联企业青岛双星名人实业股份有限公司提供厂房,获取租赁费收入1,200,000元。 4、重大合同及其履行情况 （1）公司未有重大托管、承包、租赁资产的事项。 （2）重大担保情况如下表所示： 单位：（人民币）万元 担保对象名称 发生日期 青岛海王纸业 1999年08月 股份有限公司 21日 青岛海王纸业 2000年02月 股份有限公司 16日 青岛海王纸业 2000年04月 股份有限公司 16日 青岛海王纸业 2000年08月 股份有限公司 26日 青岛海王纸业 2000年09月 股份有限公司 16日 青岛海王纸业 2000年10月 股份有限公司 23日 青岛海王纸业 2001年01月 股份有限公司 23日 青岛海王纸业 2001年02月 股份有限公司 23日 青岛海王纸业 2001年04月 股份有限公司 26日 青岛恒源化工 2000年09月 股份有限公司 10日 青岛恒源化工 2001年06月 股份有限公司 21日 青岛恒源化工 2001年06月 股份有限公司 21日 青岛恒源化工 2001年12月 股份有限公司 21日 青岛恒源化工 2001年12月 股份有限公司 21日 担保对象名称 担保金额 青岛海王纸业 505.00 股份有限公司 青岛海王纸业 700.00 股份有限公司 青岛海王纸业 600.00 股份有限公司 青岛海王纸业 500.00 股份有限公司 青岛海王纸业 500.00 股份有限公司 青岛海王纸业 500.00 股份有限公司 青岛海王纸业 500.00 股份有限公司 青岛海王纸业 500.00 股份有限公司 青岛海王纸业 1,170.00 股份有限公司 青岛恒源化工 1,400.00 股份有限公司 青岛恒源化工 700.00 股份有限公司 青岛恒源化工 700.00 股份有限公司 青岛恒源化工 700.00 股份有限公司 青岛恒源化工 700.00 股份有限公司 担保对象名称 担保类型 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛海王纸业 一般担保 股份有限公司 青岛恒源化工 一般担保 股份有限公司 青岛恒源化工 一般担保 股份有限公司 青岛恒源化工 一般担保 股份有限公司 青岛恒源化工 一般担保 股份有限公司 青岛恒源化工 一般担保 股份有限公司 担保对象名称 担保期 青岛海王纸业 1999年8月21日 股份有限公司 --2004年8月21日 青岛海王纸业 2000年2月16日 股份有限公司 --2005年4月16日 青岛海王纸业 2000年4月16日 股份有限公司 --2005年4月16日 青岛海王纸业 2000年8月26日 股份有限公司 --2005年8月26日 青岛海王纸业 2000年9月16日 股份有限公司 --2005年6月16日 青岛海王纸业 2000年10月23日 股份有限公司 --2005年10月23日 青岛海王纸业 2001年1月23日 股份有限公司 --2006年1月23日 青岛海王纸业 2001年2月23日 股份有限公司 --2006年2月23日 青岛海王纸业 2001年4月26日 股份有限公司 --2004年4月26日 青岛恒源化工 2000年9月10日 股份有限公司 --2004年9月10日 青岛恒源化工 2001年6月21日 股份有限公司 --2004年6月21日 青岛恒源化工 2001年6月21日 股份有限公司 --2004年12月21日 青岛恒源化工 2001年12月21日 股份有限公司 --2005年12月21日 青岛恒源化工 2001年12月21日 股份有限公司 --2006年6月21日 担保对象名称 是否履 行完毕 青岛海王纸业 是 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 是 股份有限公司 青岛恒源化工 是 股份有限公司 青岛恒源化工 是 股份有限公司 青岛恒源化工 是 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 担保对象名称 是否为关 联方担保 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛海王纸业 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 青岛恒源化工 否 股份有限公司 担保发生额合计 9675万元 担保余额合计 5200万元 其中：关联担保余额合计 0 公司发生的对外担保属被吸收合并的原青岛华青工业集团股份有限公司在被吸收合并前，与当地的两家骨干企业进行的相互担保，原华青集团为“海王纸业”担保借款19997万元和40万美元，为“恒源化工”担保借款8005万元，上述两家公司为“华青集团”担保借款42160万元。“华青集团”被本公司吸收合并后，陆续归还了原担保贷款，而为上述两家企业的担保作为历史遗留问题至报告期末仍有对外担保余额5200万元，占公司净资产的比例为6.45%,担保的对象都是青岛市县域企业的前十强企业，“海王纸业”还是青岛市和胶南市两级政府重点扶持企业。公司由原华青集团遗留下来的对外担保余额已由28002万元降到了5200万元，至2006年6月底将全部到期。目前看来，还没有发现可能承担连带清偿责任的明显迹象，预计不会对公司的生产经营带来潜在的重大影响。 报告期内，公司不存在中国证监会证监发（2003）56号通知中规定的违规担保事项。 （3）重大现金资产委托事项 报告期内，公司未有重大现金资产委托事项发生。 （4）其他重大合同 报告期内，公司的重大合同履行正常。 5、持股5%以上股东承诺事项 报告期内，公司持股5%以上的股东未有重大承诺事项发生。 6、聘请会计师事务所及报酬情况 公司在2004年4月10日的股东年会上，决定续聘大信会计师事务所为公司财务审计事务所，其审计服务年限至报告期末为叁年，审计报酬每年度60万元，公司不承担差旅等其他费用。 7、行政处罚及检查整改情况 报告期内，公司未有被行政处罚、通报批评或公开谴责的情况。 8、报告期内公司未发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件以及董事会认为的其它重大事件。 （十）财务报告 1、审计报告 审计报告 大信审字（2005）第0054号 青岛双星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2004年度的利润表及合并利润表、2004年度的利润分配表及合并利润分配表、2004年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡永华 中国·武汉 中国注册会计师：李 洪 2005年2月1日 2、会计报表附注（附后） （1）资产负债表 （2）利润表及利润分配表 （3）现金流量表 3、会计报表附注 附注一、公司基本情况 青岛双星股份有限公司（以下简称“公司”）是经青岛市人民政府青政字[1995]64号文批准，由青岛双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字[1996]22号文批准，公司于1996年4月10日首次向社会公众发行人民币普通股32,000,000.00股，并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称：青岛双星；股票代码：000599,公司总股本为100,000,000.00元。 1997年7月，经股东大会决议通过，公司以1996年末总股本为基数，向全体股东每10股送红股2股，共计增加股本20,000,000.00元，送股后公司总股本为120,000,000.00元。 1997年9月14日，公司实施第一次配股，增加社会公众股9,600,000.00股，国有法人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权2,453,571.00股，配股完成后公司股本总额为132,053,571.00 元。2001年2月公司实施第二次配股，增加社会公众股15,136,071.00股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为147,189,642.00元。 2001年度，经中国证监会证监公司字〔2001〕50号批准，公司向原青岛华青工业集团股份有限公司定向发行23,325,000.00股普通股,按1:1的比例吸收合并“华青股份”，公司于2001年7月23日至8月3日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至170,514,642.00元。 2002年6月，经公司2001年度股东大会审议通过，公司以2001年度末总股本170,514,642.00元为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计增加股本17,051,464.00元。送股后公司股本总额为187,566,106.00元。 2003年8月，经公司2002年度股东大会审议通过，公司以2002年度末总股本187,566,106.00元为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本37,513,221.00元，转增后公司股本总额为225,079,327.00元。 公司法人营业执照注册登记号：3702001805418 公司法定代表人：汪海 公司住所：青岛市经济技术开发区新街口工业区 公司经营范围：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品的制造、销售；国内外贸易，自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，以业务发生之当月1日中国人民银行公布的汇率(中间价)折算为人民币记账，中期末或年终时，按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资 (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 (3)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账的核算方法 (1)坏账的确认前提 A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权； B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权； C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批准列为坏账的债权，但公司仍保留对部分坏账债权的追索权。 (2)坏账损失的核算方法：应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账损失采用备抵法核算。公司对合并范围内子公司应收款项不计提坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备采用账龄分析法计提，其计提比例为： 账龄1年以内，计提比例为5%； 账龄1-2年以内，计提比例为10%； 账龄2-3年以内，计提比例为15%； 账龄3年以上，计提比例为40%。 (公司对纳入合并报表范围内的企业之间应收款项不计提坏帐准备) 9、存货核算 公司存货包括原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等，存货取得时均按实际成本计价，原材料、产成品发出采用加权平均法计算结转成本，低值易耗品按“五五摊销法”核算。 公司期末存货数量盘存采用永续盘存制，定期实盘调整；存货期末按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算 (一)长期股权投资 (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等相关费用，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3)长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入长期股权投资-股权投资差额，并按10年期限平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积-股权投资准备。 (4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (二)长期债权投资 (1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (三)长期投资减值准备计提标准及方法: A、长期投资减值准备计提标准 ①对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、市价持续2年低于账面价值； b、该项投资暂停交易1年或1年以上； c、被投资单位当年发生严重亏损； d、被投资单位持续2年发生亏损； e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 ②对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产是指使用期限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等有形资产。 固定资产的计价：固定资产按历史成本（实际成本）初始计价，按可变现净值调整。 公司固定资产折旧采用直线法计提，根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3-5%），确定各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 房屋及建筑物 20-40年 通用设备 8-14年 运输设备 5-14年 工具及其他用具 5-14年 固定资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 2.425%-4.85% 通用设备 6.786%-12.125% 运输设备 6.786%-19.40% 工具及其他用具 6.786%-19.40% 对于已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程及在建工程减值准备的核算 (1)在建工程：指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预计可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。 (2)在建工程结转为固定资产的时点：在建工程在达到预计可使用状态时转为固定资产。 (3)在建工程减值准备的计提方法：期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理 (1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。对于公司控股子公司为购建固定资产而使用母公司从银行借款发生的借款利息，参照上述原则处理。 C、资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 14、无形资产的核算 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，自形成或取得当月起按直线法分期摊销。期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目确认、计提无形资产减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按实际发生额核算，摊销方法按不同的费用性质进行：租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 筹建期间内发生的除购置固定资产外的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性计入当期损益。公司长期待摊费用主要包括鞋楦模具费，并在预计可使用年限内平均摊销，不留残值 16、收入确认原则 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，且与交易相关的经济利益能够流入公司、相关的收入和成本能够可靠地计量时，公司确认销售收入的实现。 (2)提供劳务 对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时按合同或协议总金额确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量，相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司确认让渡资产使用权收入。 17、所得税的会计处理 公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。 18、合并财务报表的编制方法 根据《企业会计准则》及财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》，本次会计报表合并范围为拥有50%以上（不含50%）股权的控股公司或虽不足50%但实质拥有经营管理控制权的公司。控股公司在纳入合并会计报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但控股公司与母公司会计政策差异引起的调整事项,金额不大时根据重要性原则不作调整。同时，根据财政部财会工字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，对资产总额、销售收入及利润总额均不足母公司与所有子公司之和的10%时，不予合并会计报表。 附注三、税项 税、费种类 计税依据 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 营业税 租赁收入或劳务收入 消费税 应税轮胎产品销售收入 城市维护建设税 应纳流转税额 教育费附加 应纳流转税额 企业所得税 应纳税所得额 税、费种类 税(费)率 增值税 17% 营业税 5% 消费税 10% 城市维护建设税 7% 教育费附加 3% 企业所得税 33% 注：公司控股子公司青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司为外商投资企业，经青岛市保税区国家税务局青保国税发（2003）42号文批准，该公司从获利年度2003年起，第一至第二年免征所得税，第三至第五年减半征收所得税，2004年度其所得税率为0。 附注四、控股子公司 被投资单位名称 注册资本 (万元) 宁波大榭开发区双星经贸 50 有限公司 青岛双星轮胎工业有限公 3,000 司 青岛双星铸造机械有限公 1000 司 青岛双星橡塑机械有限公 200 司 青岛双星轮胎销售有限公 50 司 青岛双星绣品工业有限 300 公司 宁波大榭开发区华青轮胎 50 销售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶 36万美元 制品有限公司 青岛双星铸造机械销售有 100 限公司 双星漯河中原机械有限公 1,427 司 被投资单位名称 经营范围 宁波大榭开发区双星经贸 鞋帽、服装、百货、体育用品、建筑材料、塑料 有限公司 原料、机电设备、装潢材料、橡胶等的批发、零 售、代购代销 青岛双星轮胎工业有限公 研制、开发、生产销售各种型号的汽车内外轮胎 司 及橡胶制品；经营本企业自产产品及技术的出口 业务等 青岛双星铸造机械有限公 清理机械、混砂机械及配、环保设备件生产、销 司 售 青岛双星橡塑机械有限公 生产、销售各种型号的橡塑机械 司 青岛双星轮胎销售有限公 批发零售轮胎、铸造机械，绣品 司 青岛双星绣品工业有限 抽纱，刺绣，绳线带制品生产、销售 公司 宁波大榭开发区华青轮胎 轮胎等销售 销售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶 生产销售橡塑机械、加工复合胶；国际贸易及转 制品有限公司 口贸易等 青岛双星铸造机械销售有 清理机械、混砂机械、橡塑机械及配件、材料的 限公司 生产、销售 双星漯河中原机械有限公 设计、生产、销售铸造机械及配件、技术服务、 司 来料加工 被投资单位名称 原始投资 (万元) 宁波大榭开发区双星经贸 40 有限公司 青岛双星轮胎工业有限公 3000 司 青岛双星铸造机械有限公 1000 司 青岛双星橡塑机械有限公 200 司 青岛双星轮胎销售有限公 50 司 青岛双星绣品工业有限 300 公司 宁波大榭开发区华青轮胎 50 销售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶 26万美元 制品有限公司 青岛双星铸造机械销售有 100 限公司 双星漯河中原机械有限公 司 被投资单位名称 持股比例 (%) 宁波大榭开发区双星经贸 80 有限公司 青岛双星轮胎工业有限公 100 司 青岛双星铸造机械有限公 100注1 司 青岛双星橡塑机械有限公 100 司 青岛双星轮胎销售有限公 100 司 青岛双星绣品工业有限 100 公司 宁波大榭开发区华青轮胎 100 销售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶 间接持股 制品有限公司 72 青岛双星铸造机械销售有 100注2 限公司 双星漯河中原机械有限公 60注3 司 注1：2004年10月22日，青岛双星铸造机械有限公司注册资本由300万元增至1000万元，其中公司及青岛双星轮胎工业有限公司分别增资500万元、200万元，增资后公司及青岛双星轮胎工业有限公司分别拥有其70%、30%股权，公司实际持有其100%权益。 注2：2004年6月24日，公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司与青岛双星橡塑机械有限公司分别出资90万元、10万元组建青岛双星铸造机械销售有限公司，该公司注册资本人民币100万元，公司实际持有其100%权益，本期纳入合并会计报表。 注3：2004年6月28日，青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司更名为双星漯河中原机械有限公司，因该公司资产总额、销售收入及利润总额均不足母公司与所有子公司之和的10%，本期未纳入合并会计报表，截止2004年12月31日该公司主要财务指标如下： 资产总额 3,666万元 主营业务收入 2,629万元 净利润 8万元 附注五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金129,868,044.50元 项 目 期末数 （元） 现 金 1,507,859.23 银行存款 122,960,185.27 其他货币资金 5,400,000.00 合 计 129,868,044.50 项 目 期初数 （元） 现 金 1,888,822.12 银行存款 52,550,786.75 其他货币资金 合 计 54,439,608.87 注：(1)货币资金本期末较上年末增加138.55%，主要是公司本期经营活动及筹资活动产生的现金净流 量增加所致； (2)其他货币资金均为办理银行承兑汇票交纳的保证金； (3)货币资金期末余额中外币明细如下： 外币品种 外币金额 美元存款 1,471,942.52 外币品种 2004年12月31日汇率 美元存款 1:8.2765 外币品种 折人民币金额 美元存款 12,182,532.27 2、应收票据 125,608,358.44元 期末数 种 类 （元） 银行承兑汇票 74,108,358.44 商业承兑汇票 51,500,000.00 合 计 125,608,358.44 期初数 种 类 （元） 银行承兑汇票 8,741,020.30 商业承兑汇票 2,140,664.18 合 计 10,881,684.48 注:(1)应收票据较上年末大幅增加，主要为公司本期销售较多地采用票据结算方式所致； (2)公司期末应收票据未用于质押。 3、应收账款净额240,258,503.36元 账 龄 期末数 （元） 1年以内 193,567,858.95 1—2年 41,750,991.14 2—3年 13,506,561.58 3年以上 12,187,613.39 合 计 261,013,025.06 账 龄 比例 （%） 1年以内 74.16 1—2年 16.00 2—3年 5.17 3年以上 4.67 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年以内 9,678,392.94 1—2年 4,175,099.13 2—3年 2,025,984.26 3年以上 4,875,045.37 合 计 20,754,521.70 账 龄 期初数 （元） 1年以内 165,131,267.28 1—2年 42,724,623.99 2—3年 21,078,930.34 3年以上 10,944,285.77 合 计 239,879,107.38 账 龄 比例 （%） 1年以内 68.84 1—2年 17.81 2—3年 8.79 3年以上 4.56 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年以内 8,256,563.36 1—2年 4,272,462.40 2—3年 3,161,839.55 3年以上 4,377,714.31 合 计 20,068,579.62 应收账款净额 240,258,503.36 应收账款净额 219,810,527.76 注：(1)应收账款中前五名金额合计74,445,105.78元，占应收账款总额的28.52%； (2)公司本期末应收账款及应收票据合计余额较上年同期末增加54.18%，主要原因为:本期销售规模扩大,相应增加应收账款(票据)所致,其中:本期新增轮胎配套汽车厂客户信用期内应收账款(票据)2,196万元，本期出口轮胎产品大幅增加,信用期内应收账款较期初增加2,570万元；公司自备热电厂向外销售电、汽形成应收账款3,192万元; (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 4、其他应收款净额38,538,870.51元 账 龄 期末数 （元） 1年内 26,647,558.61 1—2年 3,175,668.59 2—3年 5,338,373.35 3年以上 9,713,284.58 合 计 44,874,885.13 其他应收款净额 账 龄 比例 （%） 1年内 59.38 1—2年 7.08 2—3年 11.90 3年以上 21.64 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年内 1,332,377.93 1—2年 317,566.86 2—3年 800,756.00 3年以上 3,885,313.83 合 计 6,336,014.62 38,538,870.51 账 龄 期初数 （元） 1年内 52,456,959.66 1—2年 3,267,014.00 2—3年 1,181,238.93 3年以上 13,219,808.01 合 计 70,125,020.60 其他应收款净额 账 龄 比例 （%） 1年内 74.81 1—2年 4.66 2—3年 1.68 3年以上 18.85 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年内 2,622,847.82 1—2年 326,701.40 2—3年 177,185.84 3年以上 5,287,923.20 合 计 8,414,658.26 61,710,362.34 注：(1)其他应收款中前五名金额合计23,382,412.18元，占其他应收款总额的52.11%； (2)其他应收款本期末较上年同期下降36.01%，主要是公司本期收回关联方双星时风轮胎有限责任公司1,757万元所致； (3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 5、预付账款220,195,360.78元 账龄 期末数 （元） 1年以内 211,255,430.05 1年以上 8,939,930.73 合 计 220,195,360.78 账龄 比例 （%） 1年以内 95.94 1年以上 4.06 合 计 100 账龄 期初数 （元） 1年以内 150,854,225.04 1年以上 5,789,563.10 合 计 156,643,788.14 账龄 比例 （%） 1年以内 96.30 1年以上 3.70 合 计 100 注：(1)预付账款期末余额较期初余额增加40.57%，主要原因是公司控股子公司青岛双星轮胎工业有 限公司子午胎项目陆续建成投产,为保证生产所需橡胶等原材料的供应，提前支付购货款增加所致； (2)超过1年以上的预付账款系尚未结算或转账款项； (3)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 6、存货净额 414,444,098.55元 期末数 项 目 金 额 （元） 原材料 128,585,278.84 在产品 45,264,072.44 库存商品 244,485,070.93 委托加工物资 低值易耗品 合 计 418,334,422.21 期末数 项 目 跌价准备 (元) 原材料 1,761,859.73 在产品 1,451,672.67 库存商品 676,791.26 委托加工物资 低值易耗品 合 计 3,890,323.66 期初数 项 目 金 额 （元） 原材料 231,760,644.42 在产品 51,090,000.83 库存商品 123,883,052.96 委托加工物资 2,432,392.52 低值易耗品 2,639.54 合 计 409,168,730.27 期初数 项 目 跌价准备 （元） 原材料 2,263,985.90 在产品 461,275.26 库存商品 755,670.14 委托加工物资 990,397.41 低值易耗品 合 计 4,471,328.71 注：存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计提。 7、待摊费用1,847,905.71元 类 别 期初数 （元） 财产保险费 182,190.02 其他 75,306.38 合 计 257,496.40 类 别 本期增加 (元) 财产保险费 1,915,706.38 其他 999,491.50 合 计 2,915,197.88 类 别 本期摊销 （元） 财产保险费 328,811.31 其他 995,977.26 合 计 1,324,788.57 类 别 期末数 （元） 财产保险费 1,769,085.09 其他 78,820.62 合 计 1,847,905.71 8、长期投资22,700,000.00元 期初数 本期权 本期增加 本期减少 项 目 金额 减值准备 益增加 （元） （元） （元） （元） （元） 长期股权投资(注) 22,700,000.00 合 计 22,700,000.00 期末数 项 目 金额 减值准备 （元） （元） 长期股权投资(注) 22,700,000.00 合 计 22,700,000.00 注:长期股权投资中对双星时风轮胎有限责任公司的长期股权投资22,500,000.00元，持股比例为45%。2004年8月30日及2004年12月31日，公司与山东时风(集团)有限责任公司签定了《股权转让协议》及补充协议，拟分次转让公司所持双星时风轮胎有限责任公司45%股权，约定在退还公司原投资成本2,250万元的基础上,其转让价款高于公司初始投资成本的部分计477.90万元作为对公司投资的补偿，公司不再享有对双星时风轮胎有限责任公司自成立以来的投资收益权，因此公司本期未按权益法核算对双星时风轮胎有限责任公司的长期股权投资及投资收益。截止2004年12月31日，上述股权转让行为尚未完成。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 （元） 房屋及建筑物 324,960,374.93 通用设备 891,233,811.03 运输工具 19,543,878.29 其 他 6,718,528.16 合 计 1,242,456,592.41 项 目 本期增加 （元） 房屋及建筑物 18,514,327.31 通用设备 251,452,237.90 运输工具 2,473,425.93 其 他 1,357,906.99 合 计 273,797,898.13 项 目 本期转出 本期减少 （元） (元) 房屋及建筑物 通用设备 5,585,539.37 运输工具 2,104,267.43 其 他 123,179.89 合 计 7,812,986.69 项 目 期末数 （元） 房屋及建筑物 343,474,702.24 通用设备 1,137,100,509.56 运输工具 19,913,036.79 其 他 7,953,255.26 合 计 1,508,441,503.85 (2)累计折旧 期初数 项 目 （元） 房屋及建筑物 27,347,961.23 通用设备 164,228,995.42 运输工具 6,949,288.74 其 他 2,877,134.94 合 计 201,403,380.33 固定资产净值 1,041,053,212.08 本期增加 项 目 （元） 房屋及建筑物 6,515,655.51 通用设备 89,494,651.47 运输工具 2,330,600.79 其 他 1,100,052.11 合 计 99,440,959.88 固定资产净值 本期转 本期减少 项 目 出 （元） （元） 房屋及建筑物 通用设备 4,065,684.75 运输工具 851,254.01 其 他 17,391.47 合 计 4,934,330.23 固定资产净值 期末数 项 目 （元） 房屋及建筑物 33,863,616.74 通用设备 249,657,962.14 运输工具 8,428,635.52 其 他 3,959,795.58 合 计 295,910,009.98 固定资产净值 1,212,531,493.87 (3)固定资产减值准备 期初数 项 目 （元） 房屋 3,033,326.54 通用设备 6,681,360.70 运输设备 444,862.49 其他 96,084.54 合 计 10,255,634.27 本期增加 本期转出 项 目 （元） （元） 房屋 通用设备 500,483.58 运输设备 133,613.09 其他 96,084.54 合 计 730,181.21 本期减少 项 目 （元） 房屋 2,944,706.97 通用设备 运输设备 其他 合 计 2,944,706.97 期末数 项 目 （元） 房屋 88,619.57 通用设备 6,180,877.12 运输设备 311,249.40 其他 合 计 6,580,746.09 注：(1)本期增加固定资产273,547,898.13元，其中在建工程完工转入固定资产原值计269,671,337.33元，主要是公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资建设的子午胎二期工程本期完工部分转入固定资产所致； (2)本期固定资产减值准备减少系房屋建筑物经重新改造后已投入正常使用，价值回升至账面价值以上,相应冲回已计提减值准备所致；固定资产减值准备转出系处置机器设备及运输工具，相应转销已计提减值准备所致； (3)公司固定资产未用于抵押。 10、在建工程 61,825,985.49元 期初余额 工程项目名称 （元） 子午胎二期 87,219,120.34 农用胎项目 90,518.00 热电厂设备工 程 其他零星工程 371,624.67 合 计 87,681,263.01 本期增加 工程项目名称 （元） 子午胎二期 221,746,477.64 农用胎项目 3,866,950.80 热电厂设备工 8,940,000.00 程 其他零星工程 17,030,190.41 合 计 251,583,618.85 本期转固定资产 工程项目名称 （元） 子午胎二期 259,984,626.98 农用胎项目 3,957,468.80 热电厂设备工 程 其他零星工程 5,729,241.55 合 计 269,671,337.33 其他减少 工程项目名称 （元） 子午胎二期 7,733,999.90 农用胎项目 热电厂设备工 程 其他零星工程 33,559.14 合 计 7,767,559.04 期末余额 工程项目名称 （元） 子午胎二期 41,246,971.10 农用胎项目 热电厂设备工 8,940,000.00 程 其他零星工程 11,639,014.39 合 计 61,825,985.49 工程项目名称 资金来源 金融机构贷 子午胎二期 款、其他 农用胎项目 其他 热电厂设备工 其他 程 其他零星工程 其他 合 计 工程投入占 预算比例 工程项目名称 （%） 子午胎二期 农用胎项目 热电厂设备工 程 其他零星工程 合 计 注：公司2004年度用于资本化的借款费用为3,543,534.23元。 11、无形资产38,815,540.04元 项 目 种 类 双星股份有限公司运动鞋厂 土地使用权 双星股份有限公司注射鞋厂 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 土地使用权 青岛双星轮胎工业有限公司 专有技术 青岛双星轮胎工业有限公司 财务软件 青岛双星轮胎工业有限公司 物流软件 青岛双星轮胎工业有限公司 财务软件 青岛双星轮胎工业有限公司 实用新型专 利 青岛双星轮胎销售有限公司 物理软件 青岛双星铸造机械有限公司 专有技术 青岛双星铸造机械有限公司 财务软件 青岛双星橡塑机械有限公司 财务软件 合 计 项 目 原始价值 (元) 双星股份有限公司运动鞋厂 2,724,883.78 双星股份有限公司注射鞋厂 2,491,866.00 青岛双星轮胎工业有限公司 4,287,707.60 青岛双星轮胎工业有限公司 1,767,792.22 青岛双星轮胎工业有限公司 3,586,007.00 青岛双星轮胎工业有限公司 1,027,652.93 青岛双星轮胎工业有限公司 9,441,716.00 青岛双星轮胎工业有限公司 8,123,552.90 青岛双星轮胎工业有限公司 4,735,360.83 青岛双星轮胎工业有限公司 4,300,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 113,400.00 青岛双星轮胎工业有限公司 150,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 84,335.00 青岛双星轮胎工业有限公司 12,550.00 青岛双星轮胎销售有限公司 60,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 1,140,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 111,400.00 青岛双星橡塑机械有限公司 合 计 44,158,224.26 项 目 期初数 (元) 双星股份有限公司运动鞋厂 2,506,893.22 双星股份有限公司注射鞋厂 2,076,562.32 青岛双星轮胎工业有限公司 3,944,690.97 青岛双星轮胎工业有限公司 1,626,368.86 青岛双星轮胎工业有限公司 1,108,271.74 青岛双星轮胎工业有限公司 854,933.50 青岛双星轮胎工业有限公司 9,064,118.95 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 4,448,169.00 青岛双星轮胎工业有限公司 3,440,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 31,200.00 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎销售有限公司 青岛双星铸造机械有限公司 349,340.98 青岛双星铸造机械有限公司 71,920.00 青岛双星橡塑机械有限公司 合 计 29,522,469.54 项 目 本期增加 (元) 双星股份有限公司运动鞋厂 双星股份有限公司注射鞋厂 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 1,875,330.00 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 8,123,552.90 青岛双星轮胎工业有限公司 287,191.83 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 150,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 84,335.00 青岛双星轮胎工业有限公司 12,550.00 青岛双星轮胎销售有限公司 60,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 青岛双星铸造机械有限公司 37,000.00 青岛双星橡塑机械有限公司 9,100.00 合 计 10,639,059.73 项 目 本期摊销 (元) 双星股份有限公司运动鞋厂 54,497.64 双星股份有限公司注射鞋厂 51,912.00 青岛双星轮胎工业有限公司 85,754.16 青岛双星轮胎工业有限公司 35,355.84 青岛双星轮胎工业有限公司 74,714.15 青岛双星轮胎工业有限公司 11,207.87 青岛双星轮胎工业有限公司 188,835.81 青岛双星轮胎工业有限公司 162,471.06 青岛双星轮胎工业有限公司 94,630.63 青岛双星轮胎工业有限公司 430,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 15,600.00 青岛双星轮胎工业有限公司 10,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 5,622.33 青岛双星轮胎工业有限公司 104.57 青岛双星轮胎销售有限公司 1,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 114,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 9,904.00 青岛双星橡塑机械有限公司 379.17 合 计 1,345,989.23 项 目 期末数 剩余年限 (元) (年) 双星股份有限公司运动鞋厂 2,452,395.58 45 双星股份有限公司注射鞋厂 2,024,650.32 39 青岛双星轮胎工业有限公司 3,858,936.81 45 青岛双星轮胎工业有限公司 1,591,013.02 45 青岛双星轮胎工业有限公司 2,908,887.59 44 青岛双星轮胎工业有限公司 843,725.63 38 青岛双星轮胎工业有限公司 8,875,283.14 47 青岛双星轮胎工业有限公司 7,961,081.84 49 青岛双星轮胎工业有限公司 4,640,730.20 49 青岛双星轮胎工业有限公司 3,010,000.00 7 青岛双星轮胎工业有限公司 15,600.00 1 青岛双星轮胎工业有限公司 140,000.00 4.67 青岛双星轮胎工业有限公司 78,712.67 4.67 青岛双星轮胎工业有限公司 12,445.43 4.92 青岛双星轮胎销售有限公司 59,000.00 4.92 青岛双星铸造机械有限公司 235,340.98 2 青岛双星铸造机械有限公司 99,016.00 8.67 青岛双星橡塑机械有限公司 8,720.83 4.83 合 计 38,815,540.04 注：(1)本期增加土地使用权系以出让方式取得，其中：原始金额为9,441,716.00元的轮胎生产用地，截止2004年12月31日尚未办理土地使用权证； (2) 2003年购入青岛胶南市易通热电有限责任公司土地使用权4,735,360.83元，截止本报告期末，该土地使用权过户手续尚在办理之中。 12、长期待摊费用 243,333.00元 种类 原始金额 (元) 房屋租赁费 283,333.00 合计 283,333.00 种类 期初数 (元) 房屋租赁费 253,333.00 合计 253,333.00 种类 本期增加 本期摊销 (元) (元) 房屋租赁费 10,000.00 合计 10,000.00 种类 期末余额 (元) 房屋租赁费 243,333.00 合计 243,333.00 13、短期借款 931,970,501.81元 借款类别 期末数 (元) 保 证 346,500,000.00 信用 585,470,501.81 合 计 931,970,501.81 借款类别 期初数 (元) 保 证 382,760,877.70 信用 337,711,001.41 合 计 720,471,879.11 注：(1)短期借款中保证借款均由本公司控股股东双星集团有限责任公司提供担保,详见附注“七、关联方关系及其交易”； (2)信用借款中145,470,501.81元为公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司进口原材料，向银行所进行的短期融资；440,000,000.00元为向银行借入的短期流动资金。 14、应付票据 18,000,000.00元 期末数 期初数 种 类 （元） （元） 银行承兑汇票 18,000,000.00 合 计 18,000,000.00 15、应付账款415,817,556.01元 期末数 期初数 项 目 (元) (元) 应付账款 415,817,556.01 249,006,075.33 合 计 415,817,556.01 249,006,075.33 注：(1)应付账款较上年末增加66.99%，主要原因是生产经营规模扩大，暂欠供应商原材料款增加所致； (2)应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款85,094,096.47元 期末数 项 目 (元) 1年以内 79,524,236.78 1年以上 5,569,859.69 合 计 85,094,096.47 期初数 项 目 (元) 1年以内 47,331,282.21 1年以上 4,202,574.63 合 计 51,533,856.84 注：(1)预收账款较上年同期末增加65.12%，主要是公司本期销售规模扩大，预收客户购货款增加所致； (2)超过1年以上的预收账款系尚未结算款项； (3)预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利 3,821,514.00元 投资者名称 金 额 欠付原因 （元） 法人股股东 3,821,514.00 尚未支付股利 合 计 3,821,514.00 18、应交税金3,462,195.44元 税 种 税率 （%） 增值税 17 营业税 5 消费税 10 企业所得税 33 城市维护建设税 7 个人所得税 5-40 印花税及其他 合 计 税 种 期末数 (元) 增值税 -6,446,779.93 营业税 43,654.42 消费税 2,910,349.63 企业所得税 6,421,057.36 城市维护建设税 114,295.44 个人所得税 201,255.40 印花税及其他 218,363.12 合 计 3,462,195.44 税 种 期初数 (元) 增值税 -11,088,193.18 营业税 31,312.16 消费税 818,773.75 企业所得税 14,350,185.30 城市维护建设税 1,273,185.21 个人所得税 77,899.25 印花税及其他 412,369.16 合 计 5,875,531.65 注:公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司生产销售轮胎按10%计征消费税，其中子午胎、农用胎和出口销售免征消费税。 19、其他应交款470,795.53元 项 目 期末数 (元) 教育费附加 383,621.35 水利基金 87,174.18 合 计 470,795.53 项 目 期初数 (元) 教育费附加 545,650.83 水利基金 160,462.92 合 计 706,113.75 项 目 计缴标准 教育费附加 应纳流转税额的3% 水利基金 应税主营业务收入的0.1% 合 计 注:其他应交款较期初下降33.33%，主要原因是公司本期上交期初教育费附加及水利基金所致。 20、其他应付款173,676,717.87元 项 目 期末数 (元) 其他应付款 173,676,717.87 合 计 173,676,717.87 项 目 期初数 (元) 其他应付款 221,537,310.00 合 计 221,537,310.00 注：(1)其他应付款中大额款项明细如下： ①胶南市易通热电有限责任公司92,000,000.00元，该款项为尚未支付的资产转让款； ②胶南市国有资产管理局11,267,574.00元，系尚未归还的暂借款； ③胶南市供电局8,814,250.00元，系尚未支付的往来款和电费等款项； ④胶南市财政局4,370,000.00元，系尚未归还的暂借款； (2)其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注“七、关联方关系及其交易”。 21、预提费用362,335.11元 项 目 期末数 (元) 借款利息 362,335.11 合 计 362,335.11 项 目 期初数 (元) 借款利息 268,263.73 合 计 268,263.73 22、一年内到期的长期负债11,000,000.00元 借款类别 期末数 期初数 (元) (元) 保证 11,000,000.00 合计 11,000,000.00 注：一年内到期的长期负债由长期借款转入,由青岛海王纸业股份有限公司提供担保。 23、长期借款19,800,000.00元 借款类别 期末数 (元) 保证 19,800,000.00 合计 19,800,000.00 借款类别 期初数 (元) 保证 40,800,000.00 合计 40,800,000.00 注：公司长期借款由青岛海王纸业股份有限公司提供担保。 24、股本225,079,327.00股 项 目 本次变动前 （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 107,712,000.00 其中：国家持有股份 107,712,000.00 境内法人持有股份 2、募集法人股份 6,510,240.00 3、内部职工股(含董事、监 24,278,760.00 事、高级管理人员股) 未上市流通股份合计 138,501,000.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 86,578,327.00 2、其他股份 已上市流通股份合计 86,578,327.00 三、股份总数 225,079,327.00 本次变动增减(+,-) 送 公积 增 配 项 目 股 金 发 股 （股 转增 (股 （股） ） (股) ) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股(含董事、监 事、高级管理人员股) 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 2、其他股份 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动增减(+,-) 项 目 其他 （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股(含董事、监 -24,278,760.00 事、高级管理人员股) 未上市流通股份合计 -24,278,760.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 24,278,760.00 2、其他股份 已上市流通股份合计 24,278,760.00 三、股份总数 本次变动增减(+,-) 项 目 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股(含董事、监 -24,278,760.00 事、高级管理人员股) 未上市流通股份合计 -24,278,760.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 24,278,760.00 2、其他股份 已上市流通股份合计 24,278,760.00 三、股份总数 本次变动后 项 目 （股） 一、未上市流通股份 1、发起人股份 107,712,000.00 其中：国家持有股份 107,712,000.00 境内法人持有股份 2、募集法人股份 6,510,240.00 3、内部职工股(含董事、监 事、高级管理人员股) 未上市流通股份合计 114,222,240.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 110,857,087.00 2、其他股份 已上市流通股份合计 110,857,087.00 三、股份总数 225,079,327.00 注:公司内部职工股24,278,760.00股本期已满三年,经深圳证券交易所批准,上述内部职工股于2004年8月17日上市流通。 25、资本公积273,260,296.01元 项 目 期初数 本期增加 （元） （元） 股本溢价 236,053,591.74 资产评估增值 21,445,654.96 税款返还 3,013,621.87 职工安置费 5,500,000.00 其他资本公积 7,012,381.14 股权投资准备 235,046.30 合 计 273,260,296.01 项 目 本期减少 期末数 （元） （元） 股本溢价 236,053,591.74 资产评估增值 21,445,654.96 税款返还 3,013,621.87 职工安置费 5,500,000.00 其他资本公积 7,012,381.14 股权投资准备 235,046.30 合 计 273,260,296.01 26、盈余公积59,448,763.21元 期初数 项 目 （元） 法定盈余公积 32,080,218.66 法定公益金 19,917,819.13 合 计 51,998,037.79 本期增加 项 目 (元) 法定盈余公积 5,103,208.64 法定公益金 2,347,516.78 合 计 7,450,725.42 本期减少 期末数 项 目 (元) （元） 法定盈余公积 37,183,427.3 法定公益金 22,265,335.91 合 计 59,448,763.21 27、未分配利润248,776,157.89元 项 目 金 额 备 注 （元） 期初数 215,550,182.49 加：本期增加 41,084,875.89 本期实现净利润 减：提取的法定盈余公积 4,695,033.56 提取的法定公益金 2,347,516.78 提取职工奖励及福利基金 408,175.07 提取储备基金 204,087.54 提取企业发展基金 204,087.54 期末数 248,776,157.89 28、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利 (1)按业务分部 产品行业 主营业务收入 2004年度 （元） 运动鞋 263,641,705.97 轮胎 1,832,673,883.54 橡塑机械 47,874,357.25 绣品 19,794,043.06 铸造机械 123,514,219.54 其他收入 36,702,372.12 合 计 2,324,200,581.48 产品行业 主营业务收入 2003年度 （元） 运动鞋 224,355,866.41 轮胎 1,280,541,964.44 橡塑机械 42,323,495.35 绣品 18,326,315.32 铸造机械 98,370,150.28 其他收入 合 计 1,663,917,791.80 产品行业 主营业务成本 2004年度 （元） 运动鞋 233,277,101.40 轮胎 1,622,280,552.91 橡塑机械 41,790,771.61 绣品 16,575,396.14 铸造机械 100,692,611.45 其他收入 39,039,035.34 合 计 2,053,655,468.85 产品行业 主营业务成本 2003年度 （元） 运动鞋 203,553,751.31 轮胎 1,071,026,177.19 橡塑机械 31,345,010.57 绣品 14,177,035.20 铸造机械 78,415,549.63 其他收入 合 计 1,398,517,523.90 产品行业 营业毛利 2004年度 （元） 运动鞋 30,364,604.57 轮胎 210,393,330.63 橡塑机械 6,083,585.64 绣品 3,218,646.92 铸造机械 22,821,608.09 其他收入 -2,336,663.22 合 计 270,545,112.63 产品行业 营业毛利 2003年度 （元） 运动鞋 20,802,115.10 轮胎 209,515,787.25 橡塑机械 10,978,484.78 绣品 4,149,280.12 铸造机械 19,954,600.65 其他收入 合 计 265,400,267.90 (2)按地区分部 销售地区 主营业务收入 2004年度 （元） 国内销售 1,648,940,412.39 出口销售 675,260,169.09 合 计 2,324,200,581.48 销售地区 主营业务收入 2003年度 （元） 国内销售 1,345,266,256.70 出口销售 318,651,535.10 合 计 1,663,917,791.80 销售地区 主营业务成本 2004年度 （元） 国内销售 1,370,788,582.36 出口销售 682,866,886.49 合 计 2,053,655,468.85 销售地区 主营业务成本 2003年度 （元） 国内销售 1,063,602,297.43 出口销售 334,915,226.47 合 计 1,398,517,523.90 销售地区 营业毛利 2004年度 （元） 国内销售 278,151,830.03 出口销售 -7,606,717.40 合 计 270,545,112.63 销售地区 营业毛利 2003年度 （元） 国内销售 281,663,959.27 出口销售 -16,263,691.37 合 计 265,400,267.90 注：(1)公司向前五名客户销售收入总额为203,482,043.68元，占公司全部销售收入的8.75%； (2)公司本期销售收入较上年同期增加39.68%，主要是公司全资子公司青岛双星轮胎工业有限上年及本期子午胎工程项目建设相继投产，轮胎产品生产能力扩大，使本期轮胎产品的销售收入大幅增加所致； (3)其他收入系公司自备热电厂对外销售电、汽收入。 29、主营业务税金及附加43,262,211.71元 项 目 2004年度 （元） 消费税 32,816,180.00 城市维护建设税 7,308,067.28 教育费附加 3,137,964.43 合 计 43,262,211.71 项 目 2003年度 （元） 消费税 33,971,230.05 城市维护建设税 7,022,368.82 教育费附加 3,181,701.92 合 计 44,175,300.79 项 目 计缴标准 消费税 轮胎(不含免税轮胎)销售收入的10% 城市维护建设税 应纳流转税额的7% 教育费附加 应纳流转税额的3% 合 计 30、其他业务利润14,100,873.56元 项 目 2004年度 (元) (1)其他业务收入 44,368,203.57 其中：材料销售收入 26,324,630.49 租赁费收入 2,389,600.00 其他收入 15,653,973.08 (2)其他业务支出 30,267,330.01 其中：材料销售成本 13,731,466.12 租赁收入成本 1,381,281.21 其他支出 15,154,582.68 (3)其他业务利润 14,100,873.56 项 目 2003年度 (元) (1)其他业务收入 19,502,694.59 其中：材料销售收入 12,677,297.70 租赁费收入 2,595,455.00 其他收入 4,229,941.89 (2)其他业务支出 11,791,524.74 其中：材料销售成本 7,995,540.09 租赁收入成本 1,416,726.80 其他支出 2,379,257.85 (3)其他业务利润 7,711,169.85 注：其他业务利润较上年同期增加82.86%，主要是本期公司销售材料产生利润增加所致。 31、财务费用40,831,006.87元 类 别 2004年度 (元) 利息支出 39,050,890.10 减：利息收入 959,670.53 汇兑损失 754,928.06 金融机构手续费及其他 1,984,859.24 合 计 40,831,006.87 类 别 2003年度 (元) 利息支出 22,109,626.89 减：利息收入 907,445.75 汇兑损失 933,578.37 金融机构手续费及其他 1,995,727.79 合 计 24,131,487.30 注：(1)财务费用本期发生额较上年同期增加69.20%，主要原因是公司本期银行借款增加，相应利息支出增加所致； (2)本期母公司财务费用为-9,694,722.10元，主要原因是公司将资金提供给全资控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，并收取资金使用费，相应冲减财务费用所致。 32、营业外收入4,718,425.98元 项 目 2004年度 (元) 处理固定资产净收入 508,388.71 罚款收入 372,015.39 违约金收入 226,603.02 其 他 666,711.89 固定资产减值准备冲回 2,944,706.97 合 计 4,718,425.98 项 目 2003年度 (元) 处理固定资产净收入 183,053.70 罚款收入 153,829.29 违约金收入 其 他 448,818.36 固定资产减值准备冲回 合 计 785,701.35 33、营业外支出 1,278,285.03元 项 目 2004年 (元) 处理固定资产净损失 653,845.11 罚款支出 580,061.17 捐赠支出 28,000.00 其他支出 16,378.75 合 计 1,278,285.03 项 目 2003年 (元) 处理固定资产净损失 547,557.65 罚款支出 1,075,482.30 捐赠支出 168,000.00 其他支出 55,672.47 合 计 1,846,712.42 34、所得税本期发生额20,673,517.45元 上年同期所得税发生额29,272,419.17元 35、支付的其他与经营活动有关的现金108,803,985.08元，其中大额项目明细如下： 项 目 金 额 （元） 差旅费 7,856,234.59 运输费 33,096,483.04 广告费 11,659,623.84 业务招待费 1,372,212.91 公司经费 3,154,295.95 办公费 3,861,384.36 修理费 4,335,291.19 技术开发费 1,768,811.26 包装费 841,483.44 租赁费 2,169,919.70 财产保险费 2,682,639.58 合 计 72,798,379.86 36、“收到的税费返还”18,087,655.08元系收到的出口退税款。 37、“分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”中支付给少数股东的股利1,260,000.00元系公司子公司宁波大榭开发区双星经贸有限公司本期分配股利,支付给少数股东的现金股利。 38、“支付的其他与筹资活动有关的现金”3,543,534.23元,系支付的在建工程利息资本化金额。 39、母公司现金流量表中”收到的其他与筹资活动有关的现金”44,234,336.11元系公司将资金提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，相应收取的利息收入。 40、母公司现金流量表中“支付的其他与筹资活动有关的现金”133,000,000.00元系母公司提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用的资金。 附注六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款净额 62,307,405.72元 账 龄 期末数 （元） 1年以内 35,828,139.80 1—2年 24,647,289.35 2—3年 4,559,766.84 3年以上 3,655,035.48 合 计 68,690,231.47 账 龄 比例 （%） 1年以内 52.16 1—2年 35.88 2—3年 6.64 3年以上 5.32 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年以内 1,772,117.56 1—2年 2,464,728.95 2—3年 683,965.04 3年以上 1,462,014.20 合 计 6,382,825.75 账 龄 期初数 （元） 1年以内 60,182,534.51 1—2年 25,395,178.93 2—3年 16,218,004.60 3年以上 8,077,424.88 合 计 109,873,142.92 账 龄 比例 （%） 1年以内 54.77 1—2年 23.11 2—3年 14.76 3年以上 7.36 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年以内 3,009,126.74 1—2年 2,539,517.89 2—3年 2,432,700.70 3年以上 3,230,969.95 合 计 11,212,315.28 应收账款净额 62,307,405.72 应收账款净额 98,660,827.64 注：(1)应收账款中前五名金额合计30,563,787.41元，占应收账款总额的44.50%； (2)应收账款本期末较上年同期下降37.48%，主要是公司本期收回双星集团有限责任公司所属关联方较大部分欠款金额所致; (3)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款净额1,006,463,160.72元 账 龄 期末数 （元） 1年内 292,672,019.42 1—2年 602,200,952.69 2—3年 110,020,041.56 3年以上 3,059,728.97 合 计 1,007,952,742.64 账 龄 比例 （%） 1年内 29.04 1—2年 59.74 2—3年 10.92 3年以上 0.30 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年内 25,588.83 1—2年 42,095.27 2—3年 198,006.23 3年以上 1,223,891.59 合 计 1,489,581.92 账 龄 期初数 （元） 1年内 897,451,554.61 1—2年 9,805,654.34 2—3年 598,208.78 3年以上 3,846,037.01 合 计 911,701,454.74 账 龄 比例 （%） 1年内 98.44 1—2年 1.07 2—3年 0.07 3年以上 0.42 合 计 100 账 龄 坏账准备 （元） 1年内 101,690.42 1—2年 117,295.34 2—3年 89,731.32 3年以上 1,538,414.89 合 计 1,847,131.97 其他应收款净额 1,006,463,160.72 其他应收款净额 909,854,322.77 注：(1)其他应收款中前五名金额合计1,006,317,477.76元，占其他应收款总额的99.84%； (2)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资322,216,362.09元 项 目 期初数 金 额 减值准备 （元） （元） 长期股权投 347,191,261.38 资 合 计 347,191,261.38 项 目 本期增加 本期减少 （元） (元) 长期股权投 44,641,644.13 69,616,543.42 资 合 计 44,641,644.13 69,616,543.42 项 目 其他减少 期末数 （元） 金 额 减值准备 （元） （元） 长期股权投 322,216,362.09 资 合 计 322,216,362.09 长期股权投资 被投资单位名称 投资成 本 (万元) 青岛双星轮胎工业公司有限公司 2,100 青岛双星轮胎销售有限公司 40 青岛双星铸造机械有限公司 700 青岛双星橡塑机械有限公司 100 青岛双星绣品工业有限公司 200 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 30 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 40 青岛胶南农村信用合作社 20 双星时风轮胎有限责任公司 2250 合 计 5,480 被投资单位名称 占被投资 公司 持股比例 （%） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 70.00 青岛双星轮胎销售有限公司 80.00 青岛双星铸造机械有限公司 70.00 青岛双星橡塑机械有限公司 50.00 青岛双星绣品工业有限公司 66.67 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 60.00 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 80 青岛胶南农村信用合作社 双星时风轮胎有限责任公司 45 合 计 被投资单位名称 本期权益 增减额 （元） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 3,370,585.74 青岛双星轮胎销售有限公司 20,771,597.14 青岛双星铸造机械有限公司 16,735,127.21 青岛双星橡塑机械有限公司 415,181.11 青岛双星绣品工业有限公司 -22,247.89 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 3,371,400.82 青岛胶南农村信用合作社 双星时风轮胎有限责任公司 合 计 44,641,644.13 被投资单位名称 累计权益 增减额 （元） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 70,142,520.41 青岛双星轮胎销售有限公司 131,769,321.01 青岛双星铸造机械有限公司 19,102,096.68 青岛双星橡塑机械有限公司 10,226,573.87 青岛双星绣品工业有限公司 14,127,359.81 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 15,435,239.28 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 6,613,251.03 青岛胶南农村信用合作社 双星时风轮胎有限责任公司 合 计 267,416,362.09 被投资单位名称 本期转出或 收到现金股 利 （元） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 37,616,543.42 青岛双星轮胎销售有限公司 青岛双星铸造机械有限公司 青岛双星橡塑机械有限公司 青岛双星绣品工业有限公司 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 32,000,000 青岛胶南农村信用合作社 双星时风轮胎有限责任公司 合 计 69,616,543.42 被投资单位名称 投资金额 （元） 青岛双星轮胎工业公司有限公司 91,142,520.41 青岛双星轮胎销售有限公司 132,169,321.01 青岛双星铸造机械有限公司 26,102,096.68 青岛双星橡塑机械有限公司 11,226,573.87 青岛双星绣品工业有限公司 16,127,359.81 宁波大榭开发区华青轮胎销 售有限公司 15,735,239.28 宁波大榭开发区双星经贸有 限公司 7,013,251.03 青岛胶南农村信用合作社 200,000.00 双星时风轮胎有限责任公司 22,500,000.00 合 计 322,216,362.09 注：(1)本期长期投资增加44,641,644.13元，其中: ①母公司按照权益法核算对子公司应计投资收益30,271,722.74元； ②本期公司受让青岛双星绣品工业有限公司所持青岛双星铸造机械有限公司股权，股权转让价款9,369,921.39元；公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司本期增加注册资本,公司按照出资比例增加投资成本5,000,000.00元。 (2)本期长期投资减少69,616,543.42,其中: ①本期公司将持有青岛双星轮胎工业有限公司30%的股权按照账面值37,616,543.42元转让给子公司青岛双星铸造机械有限公司； ②本期公司收到子公司宁波大榭开发区双星经贸有限公司分配的现金股利32,000,000.00元。 4、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 项 目 期初数 （元） 房屋及建筑物 57,473,725.21 通用设备 56,467,981.60 运输工具 2,888,785.80 其 他 936,480.49 合 计 117,766,973.10 项 目 本期增加 （元） 房屋及建筑物 267,800.00 通用设备 2,259,711.89 运输工具 315,703.17 其 他 180,380.67 合 计 2,773,595.73 项 目 本期减少 (元) 房屋及建筑物 通用设备 1,942,357.13 运输工具 其 他 合 计 1,942,357.13 项 目 期末数 （元） 房屋及建筑物 57,741,525.21 通用设备 56,785,336.36 运输工具 3,204,488.97 其 他 1,116,861.16 合 计 118,848,211.70 (2)累计折旧 项 目 期初数 （元） 房屋及建筑物 7,637,584.84 通用设备 33,520,264.30 运输工具 2,106,390.97 其 他 476,852.27 合 计 43,741,092.38 固定资产净值 74,025,880.72 项 目 本期增加 （元） 房屋及建筑物 1,421,974.02 通用设备 4,108,075.50 运输工具 159,663.95 其 他 177,658.40 合 计 5,867,371.87 固定资产净值 项 目 本期减少 （元） 房屋及建筑物 通用设备 1,100,817.64 运输工具 其 他 合 计 1,100,817.64 固定资产净值 项 目 期末数 （元） 房屋及建筑物 9,059,558.86 通用设备 36,527,522.16 运输工具 2,266,054.92 其 他 654,510.67 合 计 48,507,646.61 固定资产净值 70,340,565.09 (3)固定资产减值准备 项 目 期初数 （元） 房屋及建筑物 3,033,326.54 通用设备 6,681,360.70 运输设备 444,862.49 其他 96,084.54 合计 10,255,634.27 固定资产净额 63,770,246.45 项 目 本期增加 本期转出 （元） （元） 房屋及建筑物 2,944,706.97 通用设备 500,483.58 运输设备 133,613.09 其他 96,084.54 合计 3,674,888.18 固定资产净额 项 目 期末数 （元） 房屋及建筑物 88,619.57 通用设备 6,180,877.12 运输设备 311,249.40 其他 0.00 合计 6,580,746.09 固定资产净额 63,759,819.00 注：本期房屋及建筑物类固定资产减值准备减少系房屋建筑物经重新改造后已投入正常使用，价值回升至账面价值以上,相应冲回已计提减值准备所致；其他固定资产减值准备转出系处置机器设备及运输工具，相应转销已计提减值准备。 5、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利 产品行业 主营业务收入 2004年度 （元） 运动鞋 263,641,70 材料 合 计 263,641,705 产品行业 主营业务收入 2003年度 （元） 运动鞋 224,355,866. 材料 28,001,340.4 合 计 252,357,206. 产品行业 主营业务成本 2004年度 （元） 运动鞋 239,122,145.7 材料 合 计 239,122,145.7 产品行业 主营业务成本 2003年度 （元） 运动鞋 207,327,989.7 材料 27,297,313.98 合 计 234,625,303.7 产品行业 营业毛利 2004年度 （元） 运动鞋 24,519,560. 材料 合 计 24,519,560. 产品行业 营业毛利 2003年度 （元） 运动鞋 17,027,876.6 材料 704,026.50 合 计 17,731,903.1 注：公司向前五名客户销售收入总额为45,094,806.27元，占公司全部销售收入的17.10%。 6、投资收益本期发生额30,271,722.74元，为母公司长期股权投资所应计投资收益，其明细详见附注“六、母公司财务报表主要项目注释之3、长期股权投资所列本期权益增减额”。 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 双星集团有限责任公司 青岛市市南区贵州路5号 宁波大榭开发区双星经贸有 宁波大榭峙岭山庄12号 限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 胶南市经济技术开发区青 岛路95号 青岛双星铸造机械有限公司 胶南市琅琊台路202号 青岛双星橡塑机械有限公司 胶南市珠山路9号 青岛双星轮胎销售有限公司 胶南市经济技术开发区青 岛路95号 青岛双星绣品工业有限公司 青岛胶南铁山路43号 宁波大榭开发区华青轮胎销 宁波大榭开发区 售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶制 青岛保税区十三区展示大生产 品有限公司 厅C区9-3 青岛双星铸造机械销售有限 青岛胶南市胶河经济区驻清理 公司 地 双星漯河中原机械有限公司 漯诃市区金山路北头 企业名称 经营范围 双星集团有限责任公司 鞋类制造 宁波大榭开发区双星经贸有 鞋帽、服装等销售 限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 研制、开发、生产销售 各种型号的汽车内外轮 胎及橡胶制品等 青岛双星铸造机械有限公司 清理机械、混砂机械 及配件、环保设备生产、 销售 青岛双星橡塑机械有限公司 生产、销售各种型号的 橡塑机械 青岛双星轮胎销售有限公司 批发零售轮胎，铸造机 械等 青岛双星绣品工业有限公司 抽纱刺绣制品的生产、 销售 宁波大榭开发区华青轮胎销 轮胎等销售 售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶制 销售橡塑机械、加 品有限公司 工 复合胶；贸易及转口贸 易 青岛双星铸造机械销售有限 机械、混砂机械、 公司 橡塑机械的生产、销售 双星漯河中原机械有限公司 设计、生产、销售铸机 企业名称 企业 性质 双星集团有限责任公司 全民所有制 宁波大榭开发区双星经贸有 有限责任公 限公司 司 青岛双星轮胎工业有限公司 有限责任公 司 青岛双星铸造机械有限公司 有限责任公 司 青岛双星橡塑机械有限公司 有限责任公 司 青岛双星轮胎销售有限公司 有限责任公 司 青岛双星绣品工业有限公司 有限责任公 司 宁波大榭开发区华青轮胎销 有限责任公 售有限公司 司 青岛保税区双星华青橡胶制 中外合资 品有限公司 青岛双星铸造机械销售有限 有限责任公 公司 司 双星漯河中原机械有限公司 有限责任公 司 企业名称 法定 代表人 双星集团有限责任公司 汪海 宁波大榭开发区双星经贸有 王红军 限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 赵军赤 青岛双星铸造机械有限公司 张成良 青岛双星橡塑机械有限公司 张成良 青岛双星轮胎销售有限公司 赵军赤 青岛双星绣品工业有限公司 臧元文 宁波大榭开发区华青轮胎销 杨同德 售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶制 品有限公司 朱方敏 青岛双星铸造机械销售有限 张成良 公司 双星漯河中原机械有限公司 张成良 企业名称 与本企业 关系 双星集团有限责任公司 母公司 宁波大榭开发区双星经贸有 子公司 限公司 青岛双星轮胎工业有限公司 子公司 青岛双星铸造机械有限公司 子公司 青岛双星橡塑机械有限公司 子公司 青岛双星轮胎销售有限公司 子公司 青岛双星绣品工业有限公司 子公司 宁波大榭开发区华青轮胎销 子公司 售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶制 品有限公司 子公司 青岛双星铸造机械销售有限 子公司 公司 双星漯河中原机械有限公司 子公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 （万元） （万元） 双星集团有限责任公司 10,000.00 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 50.00 青岛双星轮胎工业有限公司 3,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 300.00 700.00 青岛双星橡塑机械有限公司 200.00 青岛双星轮胎销售有限公司 50.00 青岛双星绣品工业有限公司 300.00 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50.00 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 36万美元 青岛双星铸造机械销售有限公司 100.00 双星漯河中原机械有限公司 1,427.00 企业名称 本年减少 期末数 （万元） （万元） 双星集团有限责任公司 10,000.00 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 50.00 青岛双星轮胎工业有限公司 3,000.00 青岛双星铸造机械有限公司 1000.00 青岛双星橡塑机械有限公司 200.00 青岛双星轮胎销售有限公司 50.00 青岛双星绣品工业有限公司 300.00 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50.00 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 36万美元 青岛双星铸造机械销售有限公司 100.00 双星漯河中原机械有限公司 1,427.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 金 额 比例 （万元） （%） 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 3,564.19 80 青岛双星轮胎工业有限公司 12,538.85 100 青岛双星铸造机械有限公司 2,810.37 100 青岛双星橡塑机械有限公司 2,162.28 100 青岛双星轮胎销售有限公司 13,924.72 100 青岛双星绣品工业有限公司 2,422.32 100 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 2,622.54 100 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 821.66 72 青岛双星铸造机械销售有限公司 双星漯河中原机械有限公司 60 企业名称 本年增加 本年减少 金 额 金 额 （万元） （万元） 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 337.14 3200 青岛双星轮胎工业有限公司 481.51 青岛双星铸造机械有限公司 1,037.89 青岛双星橡塑机械有限公司 83.03 青岛双星轮胎销售有限公司 2,596.45 青岛双星绣品工业有限公司 -3.34 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 264.5 青岛双星铸造机械销售有限公司 145.36 双星漯河中原机械有限公司 企业名称 期末数 金 额 比例 （万元） （%） 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 701.33 80 青岛双星轮胎工业有限公司 13,020.36 100 青岛双星铸造机械有限公司 3,848.26 100 青岛双星橡塑机械有限公司 2,245.31 100 青岛双星轮胎销售有限公司 16,521.17 100 青岛双星绣品工业有限公司 2,418.98 100 宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 2,622.54 100 青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 1,086.16 72 青岛双星铸造机械销售有限公司 145.36 100 双星漯河中原机械有限公司 60 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 青岛双星集团燃料有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团物资供销公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团进出口业务部 与本企业同一母公司 青岛双星集团染织公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团技术开发中心 与本企业同一母公司 青岛双星名人实业股份有限公司 与本企业同一母公司 福建莆田双星鞋业有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团出口鞋厂 与本企业同一母公司 青岛双星经贸有限公司 与本企业同一母公司 青岛海江鞋业有限公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团热力厂 与本企业同一母公司 青岛双星鞋业科研教育中心 与本企业同一母公司 青岛双星集团山东销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团华东销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团西北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团中南销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团西南销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团中原销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团华北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团东北销售总公司 与本企业同一母公司 青岛双星集团其他销售公司 与本企业同一母公司 双星时风轮胎有限责任公司 参股企业 注：(1)上表企业名称中青岛双星集团XXX销售总公司并非法人单位，由于双星集团在部分行政区域内设有多家法人企业，上述企业与公司均存在关联关系，为简化披露，故公司将公司与在某一行政区域内的所有关联企业发生的关联交易及关联款项汇总披露。 (2)青岛双星集团官帅制帮厂、青岛双星集团出口包装厂和青岛双星集团公司职业技术学校校办工厂本期已改制，上述企业截止2004年12月31日与本公司不再具有关联方关系。 2、关联方交易情况 (1)采购货物 本公司鞋类产品及其他生产所需的部分原材料等向双星集团有限责任公司所属的有关关联企业采购，订货交易价格根据市场情况协商确定。公司2004年度从关联方采购货物金额如下表： 单位：元 企业名称 2004年度 青岛双星集团燃料有限公司 4,744,248.75 青岛双星集团官帅制帮厂 青岛双星集团物资供销公司 3,070,676.39 青岛双星集团进出口业务部 1,800,068.03 青岛双星集团出口包装厂 1,301,777.61 青岛双星集团染织公司 青岛双星集团技术开发中心 617,265.00 青岛双星名人实业股份有限公司 149,365.50 福建莆田双星鞋业有限公司 1,924,615.39 青岛双星集团出口鞋厂 30,556.89 青岛双星经贸有限公司 合 计 13,638,573.56 企业名称 2003年度 青岛双星集团燃料有限公司 3,246,833.73 青岛双星集团官帅制帮厂 2,859,311.31 青岛双星集团物资供销公司 1,174,330.87 青岛双星集团进出口业务部 1,259,344.83 青岛双星集团出口包装厂 1,070,025.15 青岛双星集团染织公司 611,046.40 青岛双星集团技术开发中心 108,577.27 青岛双星名人实业股份有限公司 93,412.49 福建莆田双星鞋业有限公司 24,743.78 青岛双星集团出口鞋厂 20,616.91 青岛双星经贸有限公司 10,905.98 合 计 10,479,148.72 (2)销售货物 本公司鞋类产品部分销售给双星集团有限责任公司所属有关关联企业，销售价格根据各地市场情况协商确定；公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司销售给关联方双星时风轮胎有限责任公司胶料等，销售价格按市场价格确定。公司2004年度向关联方销售货物金额如下表： 单位：元 企业名称 2004年度 青岛双星名人实业股份有限公司 17,316,850.90 青岛双星集团进出口业务部 7,342,268.70 青岛海江鞋业有限公司 2,780,904.91 青岛双星集团染织公司 456,696.05 双星时风轮胎有限责任公司 11,238,071.52 青岛双星集团出口鞋厂 10,518,098.32 青岛双星集团山东销售总公司 青岛双星集团华东销售总公司 青岛双星集团中南销售总公司 青岛双星集团西南销售总公司 青岛双星集团中原销售总公司 青岛双星集团华北销售总公司 青岛双星集团东北销售总公司 合 计 49,652,890.40 企业名称 2003年度 青岛双星名人实业股份有限公司 15,141,958.09 青岛双星集团进出口业务部 9,332,029.44 青岛海江鞋业有限公司 3,349,690.16 青岛双星集团染织公司 双星时风轮胎有限责任公司 青岛双星集团出口鞋厂 青岛双星集团山东销售总公司 2,541,758.47 青岛双星集团华东销售总公司 472,656.41 青岛双星集团中南销售总公司 459,805.13 青岛双星集团西南销售总公司 6,515,637.09 青岛双星集团中原销售总公司 3,096,511.96 青岛双星集团华北销售总公司 921,257.35 青岛双星集团东北销售总公司 452,452.35 合 计 42,283,756.45 (3)关联款项 A、应收账款 企业名称 期末数 （元） 青岛双星集团山东销售总公司 432,934.00 青岛双星集团华东销售总公司 835,294.46 青岛双星集团中南销售总公司 1,351,114.23 青岛双星集团西南销售总公司 6,347,066.00 青岛双星集团中原销售总公司 3,621,227.00 青岛双星集团华北销售总公司 2,517,464.35 青岛双星集团东北销售总公司 980,870.00 青岛双星集团其他销售公司 1,486,525.93 青岛双星集团进出口业务部 13,927,744.85 福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34 青岛双星集团技术开发中心 56,362.00 青岛双星经贸有限公司 14,898.00 双星时风轮胎有限责任公司 1,765,700.00 合 计 33,947,500.16 企业名称 期初数 （元） 青岛双星集团山东销售总公司 4,568,877.86 青岛双星集团华东销售总公司 2,337,311.97 青岛双星集团中南销售总公司 4,762,818.65 青岛双星集团西南销售总公司 7,855,955.92 青岛双星集团中原销售总公司 8,304,687.66 青岛双星集团华北销售总公司 5,562,510.61 青岛双星集团东北销售总公司 3,494,630.46 青岛双星集团其他销售公司 2,294,930.91 青岛双星集团进出口业务部 15,329,957.65 福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34 青岛双星集团技术开发中心 75,544.19 青岛双星经贸有限公司 10,224.00 双星时风轮胎有限责任公司 合 计 55,207,749.22 企业名称 占全部余额的比例 (%) 期末数 青岛双星集团山东销售总公司 0.17 青岛双星集团华东销售总公司 0.32 青岛双星集团中南销售总公司 0.52 青岛双星集团西南销售总公司 2.43 青岛双星集团中原销售总公司 1.39 青岛双星集团华北销售总公司 0.96 青岛双星集团东北销售总公司 0.38 青岛双星集团其他销售公司 0.57 青岛双星集团进出口业务部 5.34 福建莆田双星鞋业有限公司 0.23 青岛双星集团技术开发中心 0.02 青岛双星经贸有限公司 0.01 双星时风轮胎有限责任公司 0.68 合 计 13.01 企业名称 占全部余额的比例 期初数 青岛双星集团山东销售总公司 1.90 青岛双星集团华东销售总公司 0.97 青岛双星集团中南销售总公司 1.99 青岛双星集团西南销售总公司 3.27 青岛双星集团中原销售总公司 3.46 青岛双星集团华北销售总公司 2.32 青岛双星集团东北销售总公司 1.46 青岛双星集团其他销售公司 0.96 青岛双星集团进出口业务部 6.39 福建莆田双星鞋业有限公司 0.25 青岛双星集团技术开发中心 0.03 青岛双星经贸有限公司 0.00 双星时风轮胎有限责任公司 合 计 23.01 B、其他应收款 企业名称 期末数 （元） 双星时风轮胎有限责任公司 5,108,112.28 双星漯河中原机械有限公司 5,021,764.72 青岛双星集团官帅制帮厂 青岛双星集团技术开发中心 1,357,885.30 合 计 11,487,762.30 企业名称 期初数 （元） 双星时风轮胎有限责任公司 22,681,248.92 双星漯河中原机械有限公司 6,006,825.78 青岛双星集团官帅制帮厂 2,445,773.24 青岛双星集团技术开发中心 1,370,866.38 合 计 32,504,714.32 企业名称 占全部余额的比例(%) 期末数 双星时风轮胎有限责任公司 11.38 双星漯河中原机械有限公司 11.19 青岛双星集团官帅制帮厂 青岛双星集团技术开发中心 3.03 合 计 25.60 企业名称 占全部余额的比例(%) 期初数 双星时风轮胎有限责任公司 32.34 双星漯河中原机械有限公司 8.57 青岛双星集团官帅制帮厂 3.49 青岛双星集团技术开发中心 1.95 合 计 46.35 C、应付账款 企业名称 期末数 （元） 青岛双星集团进出口业务部 468,074.30 青岛双星集团出口鞋厂 65,175.67 青岛双星集团染织公司 20,000.00 青岛双星集团官帅制帮厂 青岛双星名人实业股份有限公司 212,478.02 青岛双星集团物资供销公司 57,235.93 青岛双星集团出口包装厂 58,629.33 青岛双星集团燃料有限公司 962,051.47 福建莆田双星鞋业有限公司 258,984.70 青岛双星集团技术开发中心 633,865.39 合 计 2,736,494.81 企业名称 期初数 （元） 青岛双星集团进出口业务部 529,889.80 青岛双星集团出口鞋厂 438,337.46 青岛双星集团染织公司 409,017.40 青岛双星集团官帅制帮厂 345,588.42 青岛双星名人实业股份有限公司 214,950.53 青岛双星集团物资供销公司 89,292.76 青岛双星集团出口包装厂 青岛双星集团燃料有限公司 福建莆田双星鞋业有限公司 青岛双星集团技术开发中心 合 计 2,027,076.37 企业名称 占全部余额的比例 (%) 期末数 青岛双星集团进出口业务部 0.11 青岛双星集团出口鞋厂 0.02 青岛双星集团染织公司 青岛双星集团官帅制帮厂 青岛双星名人实业股份有限公司 0.05 青岛双星集团物资供销公司 0.01 青岛双星集团出口包装厂 0.01 青岛双星集团燃料有限公司 0.23 福建莆田双星鞋业有限公司 0.06 青岛双星集团技术开发中心 0.15 合 计 0.66 企业名称 占全部余额的比例 (%) 期初数 青岛双星集团进出口业务部 0.21 青岛双星集团出口鞋厂 0.18 青岛双星集团染织公司 0.16 青岛双星集团官帅制帮厂 0.14 青岛双星名人实业股份有限公司 0.09 青岛双星集团物资供销公司 0.04 青岛双星集团出口包装厂 青岛双星集团燃料有限公司 福建莆田双星鞋业有限公司 青岛双星集团技术开发中心 合 计 0.81 D、其他应付款 企业名称 期末数 （元） 双星集团有限责任公司 2,293,088.75 合 计 2,293,088.75 企业名称 期初数 （元） 双星集团有限责任公司 48,217,428.65 合 计 48,217,428.65 企业名称 占全部余额的比例 (%) 期末数 双星集团有限责任公司 7.08 合 计 7.08 企业名称 占全部余额的比例 (%) 期初数 双星集团有限责任公司 21.76 合 计 21.76 (4)担保：截止2004年12月31日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司银行借款 346,500,000.00元提供担保。 (5)租赁：本期公司向关联企业青岛双星名人实业股份有限公司提供厂房,获取租赁费收入 1,200,000.00元。 附注八、或有事项及承诺事项 截止2004年12月31日，公司分别为青岛海王纸业集团股份有限公司、青岛恒源化工有限公司银 行借款人民币 3,800万元、1,400万元提供担保。 附注九、资产负债表日后非调整事项 1、经公司2002年度股东大会、2004年度临时股东大会决议,中国证监会证监发行字〔2004〕158 号文批准，公司于2005年1月4日至1月17日向社会公众股股东配售人民币普通股27,714,272.00股，每股面值1元，每股配售价格4.33元，公司已于2005年1月21日收到社会公众股股东缴纳的扣除发行费用(其中已抵减募集资金利息收入3,786.85元)后的募集资金110,784,582.12元，其中股本27,714,272.00元，股本溢价83,070,310.12元，上述股票发行已经大信会计师事务有限公司大信验字（2005）第0002号验资报告审验确认，并于2005年1月26日上市流通。 2、根据三届第十五次董事会决议，公司以2004年12月31日股本总额225,079,327股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增9股。该预案尚需经公司股东大会审议通过。 附注十、补充资料 1、净资产收益率及每股收益计算表 2、资产减值准备明细表 3、非经常性损益明细表 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛双星股份有限公司董事会 二○○五年二月一日 资产负债表 会企01表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 项 目 注释号 流动资产： 货币资金 五、1 短期投资 应收票据 五、2 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 其他应收款 五、4 预付账款 五、5 应收补贴款 存货 五、6 待摊费用 五、7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 五、8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 五、9 减：累计折旧 五、9 固定资产净值 五、9 减：固定资产减值准备 五、9 固定资产净额 五、9 工程物资 在建工程 五、10 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 五、11 长期待摊费用 五、12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 期末数 项 目 合并 流动资产： 货币资金 129,868,044.50 短期投资 - 应收票据 125,608,358.44 应收股利 应收利息 应收账款 240,258,503.36 其他应收款 38,538,870.51 预付账款 220,195,360.78 应收补贴款 - 存货 414,444,098.55 待摊费用 1,847,905.71 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,170,761,141.85 长期投资： 长期股权投资 22,700,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 22,700,000.00 固定资产： 固定资产原价 1,508,441,503.85 减：累计折旧 295,910,009.98 固定资产净值 1,212,531,493.87 减：固定资产减值准备 6,580,746.09 固定资产净额 1,205,950,747.78 工程物资 - 在建工程 61,825,985.49 固定资产清理 - 固定资产合计 1,267,776,733.27 无形资产及其他资产： 无形资产 38,815,540.04 长期待摊费用 243,333.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 39,058,873.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,500,296,748.16 期末数 项 目 母公司 流动资产： 货币资金 105,160,124.53 短期投资 - 应收票据 24,746,376.44 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 62,307,405.72 其他应收款 1,006,463,160.72 预付账款 30,400,115.06 应收补贴款 - 存货 35,739,910.60 待摊费用 194,302.80 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,265,011,395.87 长期投资： 长期股权投资 322,216,362.09 长期债权投资 - 长期投资合计 322,216,362.09 固定资产： 固定资产原价 118,848,211.70 减：累计折旧 48,507,646.61 固定资产净值 70,340,565.09 减：固定资产减值准备 6,580,746.09 固定资产净额 63,759,819.00 工程物资 - 在建工程 3,979,182.88 固定资产清理 - 固定资产合计 67,739,001.88 无形资产及其他资产： 无形资产 9,926,995.73 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 9,926,995.73 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,664,893,755.57 期初数 项 目 合并 流动资产： 货币资金 54,439,608.87 短期投资 应收票据 10,881,684.48 应收股利 应收利息 应收账款 219,810,527.76 其他应收款 61,710,362.34 预付账款 156,643,788.14 应收补贴款 存货 404,697,401.56 待摊费用 257,496.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 908,440,869.55 长期投资： 长期股权投资 22,700,000.00 长期债权投资 长期投资合计 22,700,000.00 固定资产： 固定资产原价 1,242,456,592.41 减：累计折旧 201,403,380.33 固定资产净值 1,041,053,212.08 减：固定资产减值准备 10,255,634.27 固定资产净额 1,030,797,577.81 工程物资 在建工程 87,681,263.01 固定资产清理 固定资产合计 1,118,478,840.82 无形资产及其他资产： 无形资产 29,522,469.54 长期待摊费用 253,333.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,775,802.54 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,079,395,512.91 期初数 项 目 母公司 流动资产： 货币资金 24,193,453.38 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 98,660,827.64 其他应收款 909,854,322.77 预付账款 16,077,067.83 应收补贴款 存货 32,904,099.50 待摊费用 212,570.20 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,081,902,341.32 长期投资： 长期股权投资 347,191,261.38 长期债权投资 长期投资合计 347,191,261.38 固定资产： 固定资产原价 117,766,973.10 减：累计折旧 43,741,092.38 固定资产净值 74,025,880.72 减：固定资产减值准备 10,255,634.27 固定资产净额 63,770,246.45 工程物资 在建工程 338,065.53 固定资产清理 固定资产合计 64,108,311.98 无形资产及其他资产： 无形资产 10,154,515.37 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,154,515.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,503,356,430.05 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 会企01表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年12月31日 单位：人民币元 项 目 注释号 流动负债： 短期借款 五、13 应付票据 五、14 应付账款 五、15 预收账款 五、16 应付工资 应付福利费 应付股利 五、17 应交税金 五、18 其他应交款 五、19 其他应付款 五、20 预提费用 五、21 预计负债 一年内到期的长期负债 五、22 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 五、23 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 五、24 减：已归还投资 股本净额 资本公积 五、25 盈余公积 五、26 其中：法定公益金 未分配利润 五、27 股东权益合计 负债和股东权益总计 项 目 期末数 合并 流动负债： 短期借款 931,970,501.81 应付票据 18,000,000.00 应付账款 415,817,556.01 预收账款 85,094,096.47 应付工资 6,085,179.91 应付福利费 16,458,876.86 应付股利 3,821,514.00 应交税金 3,462,195.44 其他应交款 470,795.53 其他应付款 173,676,717.87 预提费用 362,335.11 预计负债 - 一年内到期的长期负债 11,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,666,219,769.01 长期负债： 长期借款 19,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 19,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,686,019,769.01 少数股东权益 7,712,435.04 股东权益： 股本 225,079,327.00 减：已归还投资 - 股本净额 225,079,327.00 资本公积 273,260,296.01 盈余公积 59,448,763.21 其中：法定公益金 22,265,335.91 未分配利润 248,776,157.89 股东权益合计 806,564,544.11 负债和股东权益总计 2,500,296,748.16 项 目 期末数 母公司 流动负债： 短期借款 736,500,000.00 应付票据 18,000,000.00 应付账款 33,820,629.86 预收账款 11,951,799.74 应付工资 - 应付福利费 6,421,023.27 应付股利 3,821,514.00 应交税金 1,115,160.54 其他应交款 34,332.40 其他应付款 25,478,375.71 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 837,142,835.52 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 837,142,835.52 少数股东权益 - 股东权益： 股本 225,079,327.00 减：已归还投资 - 股本净额 225,079,327.00 资本公积 273,260,296.01 盈余公积 57,844,842.84 其中：法定公益金 22,265,335.91 未分配利润 271,566,454.20 股东权益合计 827,750,920.05 负债和股东权益总计 1,664,893,755.57 项 目 期初数 合并 流动负债： 短期借款 720,471,879.11 应付票据 应付账款 249,006,075.33 预收账款 51,533,856.84 应付工资 1,531,739.62 应付福利费 10,854,401.94 应付股利 3,821,514.00 应交税金 5,875,531.65 其他应交款 706,113.75 其他应付款 221,537,310.00 预提费用 268,263.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,265,606,685.97 长期负债： 长期借款 40,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,306,406,685.97 少数股东权益 7,100,983.65 股东权益： 股本 225,079,327.00 减：已归还投资 股本净额 225,079,327.00 资本公积 273,260,296.01 盈余公积 51,998,037.79 其中：法定公益金 19,917,819.13 未分配利润 215,550,182.49 股东权益合计 765,887,843.29 负债和股东权益总计 2,079,395,512.91 项 目 期初数 母公司 流动负债： 短期借款 587,000,000.00 应付票据 应付账款 48,187,729.22 预收账款 6,708,329.51 应付工资 应付福利费 5,995,533.33 应付股利 3,821,514.00 应交税金 1,699,262.32 其他应交款 36,597.09 其他应付款 49,306,880.16 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 702,755,845.63 长期负债： 长期借款 19,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 19,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 722,555,845.63 少数股东权益 股东权益： 股本 225,079,327.00 减：已归还投资 股本净额 225,079,327.00 资本公积 273,260,296.01 盈余公积 50,802,292.50 其中：法定公益金 19,917,819.13 未分配利润 231,658,668.91 股东权益合计 780,800,584.42 负债和股东权益总计 1,503,356,430.05 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 注释号 一、主营业务收入 五、28 减：主营业务成本 五、28 主营业务税金及附加 五、29 二、主营业务利润 加：其他业务利润 五、30 减：营业费用 管理费用 财务费用 五、31 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 五、32 减：营业外支出 五、33 四、利润总额 减：所得税 五、34 少数股东损益 五、净利润 2004年度 项 目 合并 一、主营业务收入 2,324,200,581.48 减：主营业务成本 2,053,655,468.85 主营业务税金及附加 43,262,211.71 二、主营业务利润 227,282,900.92 加：其他业务利润 14,100,873.56 减：营业费用 76,993,042.83 管理费用 63,370,021.00 财务费用 40,831,006.87 三、营业利润 60,189,703.78 加：投资收益 - 补贴收入 - 营业外收入 4,718,425.98 减：营业外支出 1,278,285.03 四、利润总额 63,629,844.73 减：所得税 20,673,517.45 少数股东损益 1,871,451.39 五、净利润 41,084,875.89 2004年度 项 目 母公司 一、主营业务收入 263,641,705.97 减：主营业务成本 239,122,145.70 主营业务税金及附加 739,910.07 二、主营业务利润 23,779,650.20 加：其他业务利润 1,377,330.82 减：营业费用 14,582,886.38 管理费用 4,009,690.27 财务费用 -9,694,722.10 三、营业利润 16,259,126.47 加：投资收益 30,271,722.74 补贴收入 - 营业外收入 3,143,151.14 减：营业外支出 45,777.68 四、利润总额 49,628,222.67 减：所得税 2,677,887.04 少数股东损益 - 五、净利润 46,950,335.63 2003年度 项 目 合并 一、主营业务收入 1,663,917,791.80 减：主营业务成本 1,398,517,523.90 主营业务税金及附加 44,175,300.79 二、主营业务利润 221,224,967.11 加：其他业务利润 7,711,169.85 减：营业费用 67,194,331.37 管理费用 52,247,547.32 财务费用 24,131,487.30 三、营业利润 85,362,770.97 加：投资收益 207,224.27 补贴收入 营业外收入 785,701.35 减：营业外支出 1,846,712.42 四、利润总额 84,508,984.17 减：所得税 29,272,419.17 少数股东损益 1,565,002.88 五、净利润 53,671,562.12 2003年度 项 目 母公司 一、主营业务收入 252,357,206.89 减：主营业务成本 234,625,303.72 主营业务税金及附加 961,167.71 二、主营业务利润 16,770,735.46 加：其他业务利润 3,594,904.64 减：营业费用 10,437,617.95 管理费用 3,290,478.09 财务费用 -6,164,594.51 三、营业利润 12,802,138.57 加：投资收益 47,693,424.54 补贴收入 营业外收入 168,880.05 减：营业外支出 77,388.25 四、利润总额 60,587,054.91 减：所得税 1,110,405.94 少数股东损益 五、净利润 59,476,648.97 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 2004年度 项 目 注释号 合并 一、净利润 41,084,875.89 加：年初未分配利润 215,550,182.49 其他转入 - 二、可供分配的利润 256,635,058.38 减：提取法定盈余公积金 4,695,033.56 提取法定公益金 2,347,516.78 提取职工奖励及福利基金 408,175.07 提取储备基金 204,087.54 提取企业发展基金 204,087.54 三、可供投资者分配的利润 248,776,157.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 248,776,157.89 2004年度 项 目 母公司 一、净利润 46,950,335.63 加：年初未分配利润 231,658,668.91 其他转入 - 二、可供分配的利润 278,609,004.54 减：提取法定盈余公积金 4,695,033.56 提取法定公益金 2,347,516.78 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供投资者分配的利润 271,566,454.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 271,566,454.20 2003年度 项 目 合并 一、净利润 53,671,562.12 加：年初未分配利润 172,481,449.34 其他转入 二、可供分配的利润 226,153,011.46 减：提取法定盈余公积金 5,947,664.90 提取法定公益金 2,973,832.44 提取职工奖励及福利基金 840,665.81 提取储备基金 420,332.91 提取企业发展基金 420,332.91 三、可供投资者分配的利润 215,550,182.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 215,550,182.49 2003年度 项 目 母公司 一、净利润 59,476,648.97 加：年初未分配利润 181,103,517.28 其他转入 二、可供分配的利润 240,580,166.25 减：提取法定盈余公积金 5,947,664.90 提取法定公益金 2,973,832.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 三、可供投资者分配的利润 231,658,668.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 231,658,668.91 补充资料： 项 目 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 207,224.27 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、会计差错更正增加（或减少）利润总额 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年度 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资 13 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资 16 产所支付的现金 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 26 金 其中:支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,541,378,092.43 收到的税费返还 18,087,655.08 收到的其他与经营活动有关的现金 7,204,374.50 现金流入小计 2,566,670,122.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,027,575,161.67 支付给职工以及为职工支付的现金 136,439,007.11 支付的各项税费 122,401,348.48 支付的其他与经营活动有关的现金 108,803,985.08 现金流出小计 2,395,219,502.34 经营活动产生的现金流量净额 171,450,619.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 155,209.09 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 155,209.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资 253,917,282.05 产所支付的现金 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 253,917,282.05 投资活动产生的现金流量净额 -253,762,072.96 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,415,632,795.56 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,415,632,795.56 偿还债务所支付的现金 1,214,134,172.86 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 40,216,818.72 金 其中:支付少数股东股利 1,260,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,543,534.23 现金流出小计 1,257,894,525.81 筹资活动产生的现金流量净额 157,738,269.75 四、汇率变动对现金的影响 1,619.17 五、现金及现金等价物净增加额 75,428,435.63 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 344,527,172.92 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,380,281.44 现金流入小计 349,907,454.36 购买商品、接受劳务支付的现金 257,238,554.52 支付给职工以及为职工支付的现金 22,473,745.95 支付的各项税费 12,589,743.69 支付的其他与经营活动有关的现金 19,834,886.17 现金流出小计 312,136,930.33 经营活动产生的现金流量净额 37,770,524.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 32,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 155,209.09 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 32,155,209.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资 9,750,870.28 产所支付的现金 投资所支付的现金 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,750,870.28 投资活动产生的现金流量净额 17,404,338.81 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 914,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 44,234,336.11 现金流入小计 958,234,336.11 偿还债务所支付的现金 764,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 34,942,527.80 金 其中:支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 133,000,000.00 现金流出小计 932,442,527.80 筹资活动产生的现金流量净额 25,791,808.31 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 80,966,671.15 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31 加：少数股东损益 32 计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少（减：增加） 37 预提费用增加（减：减少） 38 处置固定资产、无形资产和其他长 39 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失（减：收益） 42 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 减：现金的期初余额 53 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 41,084,875.89 加：少数股东损益 1,871,451.39 计提的资产减值准备 -4,918,413.58 固定资产折旧 99,440,959.88 无形资产摊销 1,345,989.23 长期待摊费用摊销 10,000.00 待摊费用减少（减：增加） -1,590,409.31 预提费用增加（减：减少） 94,071.38 处置固定资产、无形资产和其他长 145,456.40 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 38,955,199.55 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -9,165,691.94 经营性应收项目的减少（减：增加） -170,780,962.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 174,958,093.03 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 171,450,619.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,868,044.50 减：现金的期初余额 54,439,608.87 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 75,428,435.63 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 46,950,335.63 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -8,712,751.61 固定资产折旧 5,867,371.87 无形资产摊销 227,519.64 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 18,267.40 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长 -155,209.09 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 - 财务费用 -9,291,808.31 投资损失（减：收益） -30,271,722.74 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -2,254,806.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 50,691,337.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,298,010.11 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 37,770,524.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 105,160,124.53 减：现金的期初余额 24,193,453.38 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 80,966,671.15 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料1： 净资产收益率及每股收益计算表 2004年度 编制单位：青岛双星股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率％ 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.18 28.90 营业利润 7.46 7.65 净利润 5.09 5.22 扣除非经常性损益后的净利润 4.47 4.58 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.01 1.01 营业利润 0.27 0.27 净利润 0.18 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16 计算公式： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率＝P鳎?E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0） 加权平均每股收益＝P鳎?S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0） 相关数据： 主营业务利润 227,282,900.92 营业利润 60,189,703.78 P：报告期利润 净利润 41,084,875.89 扣除非经常性损益后的净利润 36,035,181.73 E0：期初净资产 765,887,843.29 NP：报告期净利润 41,084,875.89 Ei：报告期发行新股或债转股等新增净资产 Mi：新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 M0：报告期月份数 12 Ej：报告期回购或现金分红等减少净资产 Mj：减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 S0：期初股份总数 225,079,327 S1：报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si：报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Mi：增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mj：减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 期末净资产 806,564,544.11 期末股份总数 225,079,327 非经常性损益： 5,049,694.16 补充资料3： 非经常性损益计算表 序号 非经常性损益项目 金额 1、 坏账准备转回 1,392,701.56 2、 冲回存货跌价准备 581,005.05 3、 冲回固定资产减值准备 2,944,706.97 4、 营业外收入 1,773,719.01 其中：(1) 处置固定资产收益 508,388.71 (2) 处置固定资产收益 1,265,330.30 5、 营业外支出 1,278,285.03 其中：(1) 处置固定资产净损失 653,845.11 （2） 罚款及捐赠支出 608,061.17 （3） 其他支出 16,378.75 合 计 5,413,847.56 序号 非经常性损益项目 税率 影响额 1、 坏账准备转回 1,392,701.56 2、 冲回存货跌价准备 581,005.05 3、 冲回固定资产减值准备 2,944,706.97 4、 营业外收入 33% 1,188,391.74 其中：(1) 处置固定资产收益 33% 340,620.44 (2) 处置固定资产收益 33% 847,771.30 5、 营业外支出 1,057,111.16 其中：(1) 处置固定资产净损失 33% 438,076.22 （2） 罚款及捐赠支出 608,061.17 （3） 其他支出 33% 10,973.76 合 计 5,049,694.16 序号 非经常性损益项目 备注 1、 坏账准备转回 非经常性收入 2、 冲回存货跌价准备 非经常性收入 3、 冲回固定资产减值准备 非经常性收入 4、 营业外收入 非经常性收入 其中：(1) 处置固定资产收益 非经常性收入 (2) 处置固定资产收益 非经常性收入 5、 营业外支出 非经常性支出 其中：(1) 处置固定资产净损失 非经常性支出 （2） 罚款及捐赠支出 非经常性支出 （3） 其他支出 非经常性支出 合 计 非经常性收入 补充资料2： 资产减值准备明细表 编制单位：青岛双星股份有限公司（合并) 2004年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 一、坏账准备合计 28,483,237.88 其中：应收账款 20,068,579.62 其他应收款 8,414,658.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 4,471,328.71 其中：原材料 2,263,985.90 在产品及委托加工物资 1,451,672.67 库存商品 755,670.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,255,634.27 其中：房屋及建筑物 3,033,326.54 机器设备 6,681,368.70 运输设备 444,862.49 其他 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 43,210,200.86 项 目 本期增加数 一、坏账准备合计 685,942.08 其中：应收账款 685,942.08 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 其中：原材料 在产品及委托加工物资 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 685,942.08 本期减少数 项 目 资产价值 其他原因 回升转回 转回 一、坏账准备合计 2,078,643.64 其中：应收账款 其他应收款 2,078,643.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 581,005.05 其中：原材料 502,126.17 在产品及委托加工物资 库存商品 78,878.88 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,944,706.97 730,181.21 其中：房屋及建筑物 2,944,706.97 机器设备 500,483.58 运输设备 133,613.09 其他 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 2,944,706.97 3,389,829.90 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 27,090,536.32 其中：应收账款 20,754,521.70 其他应收款 6,336,014.62 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 3,890,323.66 其中：原材料 1,761,859.73 在产品及委托加工物资 1,451,672.67 库存商品 676,791.26 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,580,746.09 其中：房屋及建筑物 88,619.57 机器设备 6,180,885.12 运输设备 311,249.40 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 37,561,606.07 补充资料2： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：青岛双星股份有限公司（母公司) 2004年度 单位：人民币元 本期 项 目 年初余额 增加数 一、坏账准备合计 13,059,447.25 其中：应收账款 11,212,315.28 其他应收款 1,847,131.97 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 4,471,328.71 其中：原材料 2,263,985.90 在产品及委托加工物资 1,451,672.67 库存商品 755,670.14 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,255,634.27 其中：房屋及建筑物 3,033,326.54 机器设备 6,681,368.70 运输设备 444,862.49 其他 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 27,786,410.23 本期减少数 项 目 资产价值 其他原因 回升转回 转回 一、坏账准备合计 5,187,039.59 其中：应收账款 4,829,489.54 其他应收款 357,550.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 581,005.05 其中：原材料 502,126.17 在产品及委托加工物资 库存商品 78,878.88 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,944,706.97 730,181.21 其中：房屋及建筑物 2,944,706.97 机器设备 500,483.58 运输设备 133,613.09 其他 96,084.54 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 2,944,706.97 6,498,225.85 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 7,872,407.66 其中：应收账款 6,382,825.74 其他应收款 1,489,581.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 3,890,323.66 其中：原材料 1,761,859.73 在产品及委托加工物资 1,451,672.67 库存商品 676,791.26 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6,580,746.09 其中：房屋及建筑物 88,619.57 机器设备 6,180,885.12 运输设备 311,249.40 其他 - 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、资产减值准备总计 18,343,477.41 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
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