大连北大科技（集团）股份有限公司审计报告摘要

作者：    日期：2004.11.15 14:07 http://www.stock2000.com.cn 中天网

大连北大科技（集团）股份有限公司审计报告 天孜京审字[2004]第0784 号 大连北大科技（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连北大科技（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年12 月31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会 计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况，以及2003 年度的经营成果和现金流量。 另外,值得注意得是： 贵公司累计经营性亏损数额巨大，2003 年12 月31 日的会计报表反映所有者权 益为-490,523,148.20 元，已严重资不抵债；现金流量严重不足，无力偿还到期债 务；存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债；且贵公司除大连北大科技集 团晋江昌盛高科技发展分公司尚在经营外，其余业务已停止经营或已不能产生现金 流量。 上段内容仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的意见。 天职孜信会计师事务所有限公司中国注册会计师：郑文洋 中国? 北京 中国注册会计师：匡敏 二○○四年四月一十五日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 1 大连北大科技（集团）股份有限公司 2003 年度会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、基本情况简介 大连北大科技(集团)股份有限公司(以下简称公司)，原名大连北大车行(集团) 股份有限公司，成立于1988 年10 月，是大连市第一家向社会公开发行股票的股份 制试点企业，公司社会公众股股票于1995 年10 月13 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司上年度拥有7 家全资附属企业和5 家控股企业，截至2003 年12 月31 日止，其中8 家停止经营且被吊销营业执照，3 家偿还债务，1 家已停止经营。 截至2003 年12 月31 日止，公司主要经营高科技纺织业务。 二、主要会计政策 1、会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 以公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币： 以人民币为记账本位币。 4、记账原则及计价基础： 以权责发生制为原则进行会计核算，以历史成本为计价基础。 5、现金等价物的确定标准： 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小 的投资。 6、短期投资核算方法： （1） 短期投资指公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一 年)的投资，包括股票投资、债券投资等。 （2） 短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款(包括税金、 手续费和相关费用)扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债 券利息后的金额。 （3） 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并 计入当期损益。 （4） 在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的 投资收益。 7、坏账核算方法： 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 2 坏账确认标准： （1）因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款 项； （2）因债务人逾期未履行清偿义务超过三年仍无法收回的应收款项。 坏账损失采用备抵法核算。采用账龄分析法计提坏账准备，规定计提的比例为： 账龄在1 年以内的，按应收款项(包括应收账款和其他应收款，下同)余额的5％计 提；账龄在l--3 年以内的，按应收款项余额的15％计提；账龄在3 年以上的，按 应收款项余额的40％计提。 对于有确凿证据表明不能收回，或收回可能性不大（如债务单位破产、资不抵 债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而短时间内无法偿付债务 的、以及其他证据足以证明应收款项可能发生损失的）的应收款项全额计提坏账准 备。 8、存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、在产品、产成品和低值易耗品等，按实际成本计 价；存货发出采用先进先出法；低值易耗品采用一次摊销法和五五摊销法进行核算。 存货跌价准备按期末单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提，预计的 存货跌价损失计入当期损益。 9、长期投资的核算 （1）长期债权投资： A 债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及 已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额， 作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息， 应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券 投资时，以实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。 B 其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损 益。 （2）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚 未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20％以 下或虽超过20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有 表决权资本总额20％至50％或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法 进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50％以上或虽投资不超过50％但具 有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成 本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并 在规定期限内平均摊销。 （3）长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值， 并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长 期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 10、固定资产及其折旧：固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 3 工具等。固定资产按实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法，按原值的3％计留残值，各类固定资产折旧年限 确定如下： 资产类别使用年限净残值率年折旧率 房屋建筑物30 年3% 3.23% 机器设备10 年3% 9.7% 运输工具5 年3% 19.4% 办公设备5 年3% 19.4% 其他5 年3% 19.4% 固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产 的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按 单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 11、在建工程 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固 定资产，并计提折旧，竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和计提折旧。 与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可 使用状态之前计入该项资产的购建成本。 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在① 在 建工程长期停建并且预计在未来三年内不能重新开工的； ② 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济 利益具有很大不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面 价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其 可变现净值的差额确定。 12、无形资产的计价和摊销方法： （1）无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限采 用直线法摊销。 （2）无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，如果① 某 项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回 金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 4 面价值高于其可变现净值的差额确定。 13、开办费及长期待摊费用： 开办费是企业筹建期所发生的费用，于企业开 始生产经营的当月一次性计入当期损益；长期待摊费用按实际发生额核算，分5 年 平均摊销。 14、收入确认原则： （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对 该商品所有权实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的 证据，并且与销售该商品有关的成本能可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认 收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 15、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其作为负债反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 16、所得税：所得税的会计处理方法采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法：根据财政部《合并会计报表暂行规定》和财会 二字[1996]2 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50％以 上(不含50％)权益性资本的子公司的会计报表进行合并。对于资产总额和利润总额 均达不到母公司资产总额和利润总额10％的子公司，按财政部财会二字[1996]2 号 文件规定，不纳入合并会计报表范围。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均 互相抵消。在合并过程中，由于母、子公司采用的会计制度不同而产生的差异，根 据重要性原则决定是否调整。 三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正 会计政策变更：按《企业会计准则》及《企业会计制度》执行，上述准则和度 如有新增、变化或补充规定，公司按变化后的准则及制度执行。 会计估计变更：本期未发生会计估计变更事项。 本期发生的重大会计差错调整事项，其内容、更正金额及影响详见以下附注注 释，对历年损益的影响详见（六）会计报表项目之注释22。 四、税项 1、企业所得税：企业所得税税率为33％。 2、流转税 A 增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为17%； B 营业税：运输收入适用税率为3％，技术服务收入适用税率为5％。 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 5 3、城市维护建设税：按当期应缴纳增值税、营业税的7％缴纳。 4、教育费附加：按当期应缴纳增值税、营业税的3％缴纳，地方教育费附加按 当期应缴纳增值税、营业税的1％缴纳。 5、费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入 当期费用。 五、控股子公司及合营企业 1、本公司拥有的子公司及合营企业的全称、注册地、注册资本、经营范围和所 占权益比例等情况如下： 子公司及合营企业全称注册地注册资本经营范围 所占权益 比例（%） 是否 合并 大连北大科技信息产业有限 公司 甘井子区由家村26,500,000.00 美元 新网际网络终端系 列产品开发 75 否 2、控股子企业和合营企业较上期发生变化的说明： （1）被吊销营业执照的子公司及附属企业如下： 子公司及合营企业全称注册地注册资本经营范围 所占权益比 例（%） 是否 合并 深圳市新北大贸易有限公司深圳市福田区880,000.00 商业物资经销70 否 广州标致汽车大连服务中心甘井子区凌南路367,000.00 一级机动车辆修配100 否 大连第一进口汽车配件公司 沙河口区鞍山路65 号 1,190,000.00 汽车配件销售100 否 大连北大汽车配件商行甘井子区凌南路5 号100,000.00 汽车配件销售100 否 大连北大汽车修配厂 沙河口区工华街17 号 700,000.00 二级机动车辆修配100 否 大连北大轿车专家维修中心甘井子区凌水桥镇1,630,100.00 一级机动车辆修配100 否 大连凌水汽车配件经销处 沙河口区工华街17 号 170,000.00 汽车配件销售100 否 大连北大海洋功能食品有限公司甘井子区栾金村2,000,000.00 含碘口服液生产、 销售 95 否 （2）抵偿债务的子公司及附属企业如下： 子公司及合营企业全称注册地注册资本经营范围 所占权益 比例（％） 是否 合并 大连九九集团水产有限公司甘井子区大连湾镇10,601,000.00 水产品养殖99.58 否 大连丽丽汽车出租公司甘井子区凌水桥888,000.00 公路客货运输100 否 瓦房店市大连北大轿车修配 有限公司 瓦房店市张山嘴村2,274,300.00 汽车维修98.78 否 具体内容见下文长期股权投资说明部分。 （3）合并范围 本期未有纳入合并报表范围的子公司。上述（ 1）中所包含子公司本年度经营情 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 6 况、财务数据较上年度相比没有发生变化。 对子公司大连北大科技信息产业有限公司的处理办法同上年，详见2002 年度财 务报告。 六、会计报表项目注释 1、货币资金 期末数期初数 类别币种 本币本币 现金人民币78,785.62 142,702.59 银行存款人民币14,991.86 26,356.91 合计93,777.48 169,059.50 2、应收账款 2003 年2002 年 账龄 金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内1,720,534.76 2.33% 86,026.74 2,990,399.37 3.99% 149,519.97 3 年以上72,054,367.61 97.67% 71,359,998.90 72,030,061.37 96.01% 71,359,998.90 合计73,774,902.37 100% 71,446,025.64 75,020,460.74 100% 71,509,518.87 主要债务人: 1、潮阳市盛星纺织有限公司22,050,000.00 三年以上 2、潮阳市丰成实业公司19,164,522.44 三年以上 3、南京开立元贸易公司18,227,804.64 三年以上 4、绍兴三益贸易公司11,075,963.50 三年以上 5、芜湖乐思达尔公司395,000.00 三年以上 注1、本期无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。 注2、本项目欠款金额前五名金额合计70,913,290.58 元，占应收账款期末余 额的96.12%。 注3、采用个别认定法全额计提坏账准备的明细如下： 单位金额备注 潮阳盛星纺织有限公司22,050,000.00 无法找到联系单位及联系人 潮阳丰成实业公司19,164,522.44 已注销 南京开立元贸易公司18,227,804.64 已注销 绍兴三益贸易公司11,075,963.50 经查无此单位 芜湖乐思达尔公司395,000.00 已注销 3、其他应收款 账龄2003 年2002 年 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 7 金额比例% 坏账准备金额比例% 坏账准备 1 年以内942,239.46 0.95% 47,111.97 308,920.14 0.25% 15,446.01 2-3 年19,890,000.00 16.02% 19,890,000.00 3 年以上98,522,710.36 99.05% 95,686,458.67 103,958,791.23 83.73% 85,926,891.02 合计99,464,949.82 100.00% 95,733,570.64 124,157,711.37 100.00% 105,832,337.03 主要债务人: 1、芜湖益泰数码科技集团有限公司52,495,840.47 3 年以上 2、大连北大企业集团公司20,201,833.92 3 年以上 3、大连康迪物资贸易有限公司19,890,000.00 3 年以上 4、湖南盾华王子献900,000.00 3 年以上 5、芜湖乐思达尔公司814,611.68 3 年以内 注1、本期无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。 注2、本项目欠款金额前五名金额合计94,302,286.07 元，占应收款期末余额 的94.81%。 注3、采用个别认定法全额计提坏账准备的明细如下： 单位金额备注 芜湖益泰数码科技集团有限公司52,495,840.47 已注销 大连北大企业集团公司20,201,833.92 无法找到联系单位及联系人 大连康迪物资贸易有限公司19,890,000.00 无法找到联系单位联系人 芜湖乐思达尔公司814,611.68 已注销 北京巨烨隆泰投资有限公司393,338.15 无法找到联系单位及联系人 注4、上文所披露主要债权人其中1 年以内部分均系临时往来款。 注5 、本年较上年减少的其他应收款-- 大连九九集团水产有限公司 25,326,080.87 元系抵偿债务所致，详见注释6—长期股权投资。 4、存货 期末数期初数 项目 金额跌价准备金额跌价准备 库存材料303,614.41 332,066.19 合计303,614.41 332,066.19 5、待摊费用 类别期末数期初数 保险费2,576.26 合计2,576.26 6、长期股权投资 期末数期初数 项目 金额减值准备金额减值准备 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 8 对子公司投资39,075,074.32 39,075,074.32 合计39,075,074.32 39,075,074.32 对子公司投资 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 账面余额减值准备 大连北大科技信息产业有限公司75.00% 合计 本期长期股权投资家数较上期减少，其中8 家系被工商部门吊销了营业执照， 其中：大连丽丽汽车出租公司、瓦房店市大连北大轿车修配有限公司、大连九九集 团水产有限公司系抵债偿还给了大连九九集团。具体原因如下： 大连市中级人民法院于2003 年1 月7 日向公司发出了[2002]大经初字第703 号民事判决书，判决要求公司返还大连九九集团借款本金人民币1,500 万元，并承 担案件受理费85,010 元，财产保全费60,520 元。由于本公司会计报表中没有反映 该项借款业务，且尚未查清该项借入资金的去向，上期本公司将法院判决应支付的 款项作为损失计入营业外支出，并将相应负债反映在预计负债中。 根据以上判决，我公司、大连九九集团、大连九九集团有限公司（大连九九集 团核心企业）达成《执行和解协议》，协议规定三方一致同意我公司以股份已被大连 九九集团申请财产保全的两公司--大连丽丽汽车出租公司、瓦房店市大连北大轿车 修配有限公司以及大连九九集团水产有限公司的股份以及我公司对三公司的债权折 价抵偿欠甲方的债务。 根据该《执行和解协议》，我公司同时减少长期股权投资账面价值0 元和预计负 债15,145,530.00 元，减少其他应收款25,326,080.87 元和已计提坏账准备 10,130,432.35 元，相应确认债务重组损失50,118.52 元。 7、固定资产 一、固定资产原值 项目2002 年余额2003 增加数2003 减少数2003 年余额 机器设备503,878,784.93 503,878,784.93 运输工具1,446,104.10 1,446,104.10 办公设备848,681.00 41,090.00 889,771.00 合计506,173,570.03 41,090.00 506,214,660.03 二、累计折旧 项目2002 年余额2003 增加数2003 减少数2003 年余额 机器设备95,045,805.48 1,798,139.87 96,843,945.35 运输工具868,464.45 171,371.67 1,039,836.12 办公设备536,776.06 5,849.42 542,625.48 合计96,451,045.99 1,975,360.96 98,426,406.95 三、固定资产净值 项目2002 年余额2003 增加数2003 减少数2003 年余额 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 9 机器设备408,832,979.45 -1,798,139.87 407,034,839.58 运输工具577,639.65 -171,371.67 406,267.98 办公设备311,904.94 35,240.58 347,145.52 合计409,722,524.04 -1,934,270.96 407,788,253.08 四、固定资产减值准备 项目2002 年余额2003 增加数2003 减少数2003 年余额 机器设备392,731,000.00 392,731,000.00 合计392,731,000.00 392,731,000.00 五、固定资产净额 项目2002 年余额2003 增加数2003 减少数2003 年余额 机器设备16,101,979.45 -1,798,139.87 14,303,839.58 运输工具577,639.65 -171,371.67 406,267.98 办公设备311,904.94 35,240.58 347,145.52 合计16,991,524.04 -1,934,270.96 15,057,253.08 8、在建工程 （1）在建工程 工程项目期初数 本期 增加 本期 减少 期末数备注 新网际网络终端整机 综合厂房 10,356,331.00 10,356,331.00 工程已停工 （2）在建工程减值准备 工程项目期初数本期计提本期减少期末数 新网际网络终端整机综 合厂房 10,356,331.00 10,356,331.00 9、短期借款 期末余额期初余额 借款类别 币种本位币折合率原币本位币折合率 保证贷款人民币175,508,000.00 175,508,000.00 抵押贷款人民币5,000,000.00 5,000,000.00 合计180,508,000.00 180,508,000.00 已到期未偿还的借款列示如下： 贷款单位贷款金额 贷款 利率 贷款资 金用途 未按期 偿还原因 起讫日期 中行辽宁省分行5,000,000.00 6.534% 流动资金缺乏资金00.6.14-01.12.14 工商银行大连星海支行20,000,000.00 6.138% 流动资金缺乏资金99.7.20-99.12.20 工商银行大连星海支行30,000,000.00 6.435% 流动资金缺乏资金99.7.28-00.7.20 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 10 工商银行大连星海支行10,000,000.00 6.732% 流动资金缺乏资金99.5.25-99.11.20 工商银行大连星海支行50,000,000.00 7.029% 流动资金缺乏资金99.5.17-00.5.10 工商银行大连星海支行40,008,000.00 6.696% 应付票据缺乏资金应付票据转入 工商银行大连星海支行25,500,000.00 流动资金缺乏资金 合计180,508,000.00 上表所列工行大连星海支行2550 万元借款分别系1999 年12月13日借入2,000 万元，1999 年5 月26 日借入500 万元；应付票据（银行承兑汇票）转入50 万元， 合计金额2,550 万元。本公司以前年度未披露上述负债，本年根据重大会计差错更 正原则进行了追溯调整，详见注释22、未分配利润。 10、应付账款 无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 11、预收账款 本期新增预收账款系晋江分公司预收纺织加工费。 12、应付工资 内容期末数期初数未付工资原因 工资531,840.86 562,700.00 未付工资 13、应付股利 投资单位名称期末数期初数未付原因 金杯物资33,375.00 33,375.00 缺乏流动资金 沈阳信实87,750.00 87,750.00 缺乏流动资金 沈阳烟草146,250.00 146,250.00 缺乏流动资金 广国信托292,500.00 292,500.00 缺乏流动资金 维明资评87,750.00 87,750.00 缺乏流动资金 合计647,625.00 647,625.00 14、应交税金 税种税率2003 年2002 年 所得税33% 5,452,029.63 5,452,029.63 增值税17% 3,156,455.17 2,042,980.56 营业税5% 2,191,404.92 2,191,404.92 城建税5% -549,414.37 -549,414.37 房产税-85,248.00 -85,248.00 个人所得税税法规定109,357.54 101,500.54 合计* 10,274,584.89 9,153,253.28 以上应交税金期初数与上年度披露数据的差异详见注释22、未分配利润。 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 11 15、其他应交款 类别2003 年2002 年 教育费附加1,684,279.68 1,618,066.64 社会事业发展费587,859.54 571,306.28 合计2,272,139.22 2,189,372.92 以上其他应交款期初数与上年度披露数据的差异详见注释22、未分配利润。 16、其他应付款 期末数期初数 112,388,667.14 112,922,759.68 主要债权人列示如下： 债权人名称金额性质或内容 北京颐和丰业投资有限公司60,235,808.31 债权转入 国通证券股份有限责任公司29,306,580.00 国通垫付银行借款 中建八局大连公司7,077,010.00 应付工程款等 深圳长通数码科技有限公司3,420,000.00 垫付款 潮阳市新潮业公司2,985,420.30 往来款 万时红晋江纺织工业有限公司2,229,663.89 往来款 工行大连星海支行1,945,270.00 应付诉讼费等 营城子镇政府1,000,000,00 预计负债转入 上述北京颐和丰业投资有限公司系本公司实际控制人。上述欠款来源如下： 1、根据上海长通投资管理有限公司发给本公司的《债权转让通知书》以及中粮 国际仓储运输有限公司发给本公司的《通知书》，上海长通投资管理有限公司将对我 公司的债权转让给中粮国际仓储运输有限公司，中粮国际仓储运输有限公司将该债 权又转让给北京颐和丰业投资有限公司，涉及金额30,590,000.00 元； 2、公司于1999 年10月与中信实业银行广州分行签订一项贷款协议，金额5,000 万元人民币，贷款期限一年，担保方为中粮国际仓储运输公司。公司2000 年终已还 贷2,460 万元，尚有2,540 万元贷款未还，此项贷款一直未在公司财务报表中反映。 本期末尚未查清该项资金的去向。 根据广东省广州市中级人民法院（2002）穗中法民三初字第5 号民事判决书， 我公司应偿还上述2,540 万元逾期贷款及逾期利息，并承担相应案件受理费143,767 元。 经公司与中信实业银行广州分行核对，确认该债务在2002 年9 月已由担保方 中粮国际仓储运输公司安排北京颐和丰业投资有限公司偿还，中信实业银行广州分 行于2002 年12 月10 日向公司发来《债权转让通知函》，函称该行已将公司的2,540 万元贷款本金、利息、罚息、诉讼费等权益转让至还款方北京颐和丰业投资有限公 司。 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 12 据此，我公司从判决生效之日将该项贷款本金、利息、罚息、诉讼费等确认为 负债，涉及金额31,865,663.84 元，其中利息6,321,896.84 元。 3、本期我公司支付北京颐和丰业投资有限公司临时往来款2,219,855.53 元。 17、预提费用 项目名称2003 年2002 年 利息71,374,049.04 41,217,889.06 水电费626,208.08 543,840.56 合计72,000,257.12 41,761,729.62 18、预计负债 项目名称2003 年2002 年 对外提供担保130,000,745.04 145,146,275.04 未决诉讼2,302,708.00 3,302,708.00 合计132,303,453.04 148,448,983.04 本期预计负债明细如下： 单位名称2003 年2002 年 预计应付中国农业银行福州市鼓屏支行20,185,933.35 20,185,933.35 预计应付中建八局大连公司2,302,708.00 2,302,708.00 预计应付中国长城资产管理公司福州办事处18,599,126.00 18,599,126.00 预计应付中国工商银行芜湖市分行中二街办事处57,924,471.31 57,924,471.31 预计应付中国农业银行福州市华林支行20,403,345.28 20,403,345.28 预计应付中国信达资产管理公司福州办事处12,887,869.10 12,887,869.10 预计应付营城子镇政府1,000,000.00 大连九九集团15,145,530.00 1、预计应付营城子镇政府100 万本期已确认形成负债转入其他应付款； 2、本期减少大连九九集团15,145,530.00 元详见长期股权投资附注说明。 19、股本 公司股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 期初数配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份4,614,889.00 4,614,889.00 其中：境内法人持有股份4,614,889.00 4,614,889.00 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 13 2、募集法人股份191,179,530.00 191,179,530.00 未上市流通股份合计195,794,419.00 195,794,419.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股88,636,288.00 88,636,288.00 已上市流通股份合计88,636,288.00 88,636,288.00 三、股份总数284,430,707.00 284,430,707.00 20、资本公积 项目上期数本期增加本期减少期末数 资本（或股本）溢价50,844,280.95 50,844,280.95 接受非现金资产捐赠准备1,397,334.80 1,397,334.80 其他资本公积3,813,273.56 3,813,273.56 合计56,054,889.31 56,054,889.31 21、盈余公积 项目年初余额本年增加本年减少年末余额 1、一般盈余公积金38,526,637.73 38,526,637.73 其中：法定盈余公积金26,627,602.42 26,627,602.42 任意盈余公积金11,899,035.31 11,899,035.31 2、公益金25,242,961.53 25,242,961.53 合计63,769,599.26 63,769,599.26 22、未分配利润 项目期初数本年增加本年减少年末数 未分配利润-861,253,282.31 -33,525,061.46 -894,778,343.77 以前年度损益调整如下 列示： 2003 年计算过程 上年披露未分配利润数-806,017,386.47 费用调增（调减为“ -”） 2,676,979.14 营业外支出调增31,865,663.84 上年年初数调增（调减为 “-”） -20,693,252.86 年初余额-861,253,282.31 （1）上年年报披露净利润为-427,251,062.96 元，经本期追溯后净利润为 -461,793,705.94 元，其中1、调减2002 年净利润2,676,979.14 元，系上年度应收 账款—李镇生款项已收回2,817,872.78 元并已形成管理费用，但公司没有做账务处 理，本期就此事项进行追溯调整，调减上期应收账款—李镇生2,817,872.78 元，相 应调减上期坏账准备140,893.64 元；2、调增上年营业外支出31,865,663.84 元， 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 14 系我公司确认对控股股东北京颐和丰业投资有限公司的债务，详见注释16、其他应 付款说明部分。 （2）上述上年年初数调减20,693,252.86 元，系以下原因形成：我公司在调 查注释9、短期借款之1999 年未入账工行借款2550 万元时发现，1999 年该笔借款 的现金流通过回收应收账款—中国航空技术进出口北京公司2550 万元入账，经过核 实，该笔应收款系1999 年虚做纺织收入所致，该笔虚做收入虚增应收账款2550 万 元，虚增1999 年收入21,794,871.79 元，虚增应交税金—增值税3,705,128.21 元， 虚增应交税金—城建税185,256.41 元，虚增其他应交款-教育费附加、社会事业发 展费等共计916,362.52 元，从而虚增1999 年利润20,693,252.86 元，本期根据重 大会计差错更正原则进行了相应追溯调整。 23、主营业务收入、主营业务成本 广东地区浙江地区合计 项目 本年上年本年上年本年上年 一、主营业务收入13,467,206.27 14,224,325.20 4,731,721.11 7,236,658.80 18,198,927.38 21,460,984.00 其中：纺织加工业务13,467,206.27 14,224,325.20 4,731,721.11 7,236,658.80 18,198,927.38 21,460,984.00 二、主营业务成本9,934,044.36 31,069,231.68 3,579,529.10 15,655,661.69 13,513,573.46 46,724,893.37 其中：纺织加工业务9,934,044.36 31,069,231.68 3,579,529.10 15,655,661.69 13,513,573.46 46,724,893.37 三、主营业务毛利3,533,161.91 -16,844,906.48 1,152,192.01 -8,419,002.89 4,685,353.92 -25,263,909.37 其中：纺织加工业务3,533,161.91 -16,844,906.48 1,152,192.01 -8,419,002.89 4,685,353.92 -25,263,909.37 注：本年主营业务成本较上期相比有较大幅度的变化,系因为本期主营业务成 本中折旧成本大幅度降低，降低的原因是上年计提固定资产折旧的基数是计提固定 资产减值准备前的原值，本期计提折旧的基数是计提减值准备后的固定资产净值。 固定资产减值准备的计提详见上年2002 年度会计报表附注。 24、管理费用 期末数期初数 7,380,933.23 186,699,812.91 本年管理费用较上年相比产生重大变化，其原因如下： 上年管理费用形成的主要原因在于计提坏账准备136,974,465.79 元，存货盘 亏31,814,580.59 元， 本年没有相应的支出。 25、财务费用 项目2003 年2002 年 利息支出30,188,945.98 31,005,758.94 减：利息收入10,047.82 9,027.89 其他2,309.64 1,281.40 合计30,181,207.80 30,998,012.45 26、投资收益 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 15 项目2003 年2002 年 期末调整的被投资单位所有者 权益净增减额的金额 -38,479,900.06 合计-38,479,900.06 27、营业外收入 项目2003 年2002 年 罚款净收入8,299.00 77,932.00 其他201,094.90 274,949.41 合计209,393.90 352,881.41 28、营业外支出 项目2003 2002 债务重组损失50,118.52 罚款支出952,537.98 24,970.87 其他180,315,144.98 合计1,002,656.50 180,340,115.85 注1、根据辽宁省大连市中级人民法院[2003]大刑初字第200 号刑事判决书， 判决本公司犯虚开增值税专用发票罪，判处罚金人民币35 万元，本公司据此计提了 35 万元的罚款支出，该罚款尚未支付； 注2、根据中国证券监督管理委员会法罚字[2003]7-1 号行政处罚事先告知书， 本公司违反了《证券法》第59 条的规定，构成第177 条第1 款规定的“所披露信息 有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”的行为。根据《证券法》第177 条第1 款的 规定，证监会拟对我公司处以60 万元罚款，本公司据此计提了60 万元的罚款支出。 注3、本年债务重组损失详见注释6、长期股权投资。 29、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金，主要支付： 项目名称金额性质或内容 北京颐和丰业投资有限公司2,219,855.53 往来款 北京祥恒科技有限公司晋江分公司423,553.00 往来款 水电费5,855,451.65 成本费用 其他支出2,356,629.93 合计10,855,490.11 七、关联方关系及其交易 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 16 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称注册地主营业务 经济性质 或类型 北京颐和丰业投资 有限公司 北京市平谷县投资大股东 有限责任 公司 方永中 大连北大科技信息 产业有限公司 甘井子区由家 村 新网际网络终端系列产 品开发 子公司 有限责任 公司 洪友声 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称期初数本期增加本期减少期末数 北京颐和丰业投资有限公司29,980,000.00 29,980,000.00 大连北大科技信息产业有限公司219,950,000.00 219,950,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数期末数 企业名称 金额比例% 金额比例% 北京颐和丰业投资有限公司52,000,000.00 18.28 大连北大科技信息产业有限公司16,496,250.00 75 16,496,250.00 75 2、关联方往来 关联方应收应付款项余额： 项目2003 年12 月31 日2002 年12 月31 日 其他应付款： 北京颐和丰业投资有限公司60,235,808.31 31,865,663.84 相关事项详见注释16、其他应付款。 八、承诺事项 本期无须披露而未披露的承诺事项。 九、或有事项 1、芜湖乐思达尔科技实业有限公司于2000 年1 月10 日与中国工商银行芜湖市 分行中二街办事处签订借款合同，累计贷款金额人民币2,500 万元。本公司与其在 中国工商银行芜湖市分行中二街办事处签订《最高额保证合同》，提供连带保证责任。 芜湖贝特恩科技实业有限公司于2000 年1 月12 日与中国工商银行芜湖市分行 中二街办事处签订借款合同，累计贷款金额人民币2,500 万元。本公司与其在中国 工商银行芜湖市分行中二街办事处签订《最高额保证合同》，提供连带保证责任。 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 17 上述贷款均逾期，中国工商银行芜湖市分行中二街办事处起诉至安徽省芜湖市 中级人民法院，要求两公司归还贷款本息，本公司承担连带清偿责任。如上述两公 司不能偿还上述贷款，本公司将承担上述损失。上期公司按谨慎性原则预计了5,000 万元损失，已分别反映在预计负债及营业外支出中。 本期该事项没有发生重大变化。 2、本公司为万时红（晋江）纺织工业有限公司向中国农业银行福州市鼓屏支行 贷款1700 万元提供担保，该公司到期未能偿还，中国农业银行福州市鼓屏支行已向 福州市中级人民法院起诉。本公司已接到福州中院（2002）榕经初字第189 号判决 书：判决万时红（晋江）纺织工业有限公司偿还贷款本金及利息，本公司承担连带 责任。如该公司不能偿还，本公司将承担上述损失，为此上期末本公司预计损失 20,185,933.35 元，已分别反映在预计负债及营业外支出中。 本期该事项没有发生重大变化。 3、福建省高级人民法院与2002 年2 月25 日作出了（2001）闽经初字第49 号 民事判决书，判决书称：大连北大科技（集团）股份有限公司（以下简称公司）于 1999 年8 月、12 月分别为万时红（晋江）纺织工业有限公司（以下简称万时红）向 中国农业银行晋江支行（以下简称晋江农行）借款共人民币1800 万元提供连带责任 担保，于1999 年11 月为万时红向晋江农行借的一笔已设定抵押担保的借款2200 万元提供连带责任担保。2002 年6 月，晋江农行将全部债权转移给中国长城资产管 理公司福州办事处，中国长城资产管理公司福州办事处向福建省高级人民法院提起 诉讼。该判决要求我公司对万时红应偿还的1800 万元本金及599,126 元利息承担连 带偿还责任；并判决我公司对万时红应偿还的2200 万元本金及7,692,080.09 元利 息的债务中抵押物不足清偿部分承担连带偿还责任。按照判决书，该抵押物为总价 值730 万美元的机器设备。上期公司按谨慎性原则预计了18,599,126.00 元损失， 已分别反映在预计负债及营业外支出中。 本期该事项没有发生重大变化。 4、福建省厦门市中级人民法院于2001 年6 月4 日做出了（2001）厦经初字第 19 号民事判决书，其因我公司于1999 年9 月14 日与万时红（晋江）纺织工业有限 公司一起为厦门象屿万时红进出口有限公司向建设银行厦门市分行借款140 万美元 提供连带责任担保，1999 年11 月18 日，建设银行厦门市分行将全部债权转移给中 国信达资产管理公司福州办事处，中国信达资产管理公司福州办事处向厦门市中级 人民法院提起诉讼。该判决要求我公司对厦门象屿万时红进出口有限公司应偿还的 140 万美元本金、135,909.91 美元利息承担连带清偿责任，并对原告的4 万元律师 费及134,682 元诉讼费用承担连带责任。上期公司按谨慎性原则预计了 12,887,869.10 元损失，已分别反映在预计负债及营业外支出中。 本期该事项没有发生重大变化。 5、营城子镇政府于2000 年9 月27 日与北大信息科技产业有限公司达成协议, 约定北大信息科技产业有限公司向营城子镇政府借款100 万元人民币用于“网际网 络终端”项目的建设，借款时间为2000 年9 月28 日至2000 年12 月20 日,北大信 息科技产业有限公司到期未还，营城子镇政府于2002 年1 月10 日诉讼至大连市甘 井子区人民法院请求判决借款100 万元人民币及诉讼费用。上期公司按谨慎性原则 预计了100 万元损失，已分别反映在预计负债及营业外支出中。 本期公司确认该笔负债已经形成，并已将预计负债转入其他应付款中。 6、中国农业银行福州市华林支行要求万时红（晋江）纺织工业有限公司返还借 款本金1,600 万元及利息4,403,345.28 元；要求大连北大科技（集团）股份有限公 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 18 司承担连带责任。法院已于2002 年10 月15 日开庭审理此案。福州中院（2002）榕 经初字第189 号判决书：万时红（晋江）纺织工业有限公司偿还贷款本金16000000 元及利息，大连北大科技（集团）股份有限公司对上述还款提供连带责任保证。上 期公司按谨慎性原则预计了20,403,345.28 元损失，已分别反映在预计负债及营业 外支出中。 本期该事项没有发生重大变化。 十、资产负债表日后事项 截止至审计报告日，本公司尚未归还逾期短期借款。另外，本公司没有须披露 而未披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项说明 上年年度会计报表附注披露：大连市中级人民法院于2003 年1 月7 日向公司 发出了[2002]大经初字第703 号民事判决书，判决要求公司返还大连九九集团借款 本金人民币1,500 万元，并承担案件受理费85,010 元，财产保全费60,520 元。由 于本公司会计报表中没有反映该项借款业务，且尚未查清该项借入资金的去向，故 本公司暂时无法做出相应的账务处理。上期将法院判决应支付的款项作为损失计入 营业外支出，并将相应负债反映在预计负债中。 根据我公司、大连九九集团、大连九九集团有限公司三方签订的《执行和解协 议》，我公司对法院的判决并无异议，但由于我公司无方便可执行的财产可供清偿债 务。大连九九集团同意，我公司以持有的大连丽丽汽车出租公司、大连九九集团水 产有限公司及瓦房店市北大轿车修配有限公司（以下称“三家公司”）的股份按照账 面值折价抵偿本公司欠大连九九集团的债务，抵偿后，“三家公司”与我公司不再存 在股权及债权债务关系。如果账面价值尚不足清偿债务，大连九九集团仍保留对剩 余债务向本公司追偿的权利。 经我公司、大连九九集团双方同意，大连九九集团将[2002]大经初字第703 号 民事判决书确定的债权全部转让给其核心企业大连九九集团有限公司，我公司将所 持三家公司的股份以及债权直接转让给大连九九集团有限公司。 根据[2002]大经初字第703 号民事判决书，我公司应偿付大连九九集团 15,145,530.00 元，我公司对大连九九集团水产有限公司的债权账面价值是 15,195,648.52 元，我公司持有大连丽丽汽车出租公司、瓦房店市大连北大轿车修 配有限公司、大连九九集团水产有限公司三家公司股权的长期投资账面价值为0 元， 上述债权、债务、股权相抵之后，我公司确认债务重组损失50,118.52 元。 十二、其他重要事项 1、上年年度会计报表附注披露：本公司向中国工商银行大连星海支行贷款 17,550.80 万元，均已逾期，工行大连星海支行已向辽宁省大连市中级人民法院提 出诉讼，根据辽宁省大连市中院（ 2002）大经初字86 号、87 号、121-126 号判决书， 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 19 本公司应在判决后十日内向工行大连星海支行偿还借款本金及相应利息，案件受理 费982,130 元和财产保全费963,140 元由本公司承担，上述贷款详见短期借款附注， 相应的利息反映在预提费用—利息中，相应的诉讼费用反映在其他应付款中。 本期该事项没有发生重大变化。 2、上年年度会计报表附注披露：本公司向招商银行大连分行贷款2,900 万，由 国通证券股份有限公司提供连带保证责任担保，该贷款已逾期未偿还，国通证券股 份有限公司已承担上述连带担保责任。2002 年4 月国通证券股份有限公司已向辽宁 省大连市中级人民法院提出诉讼，根据辽宁省大连市中院（2002）大经初字106 号 判决书，本公司应在判决后十日内向国通证券股份有限公司偿还29,604,863.77 元 及相应利息，案件受理费158,060 元和财产保全费148,520 元由本公司承担，上述 贷款详见短期借款、其他应付款附注，相应的利息反映在预提费用—利息中，相应 的诉讼费用反映在其他应付款中。 本期该事项没有发生重大变化。 3、上年年度会计报表附注披露：本公司子公司大连北大科技信息产业有限公司 与中建八局大连公司发生债务纠纷。2003 年1 月13 日本公司已按相关信息披露规 则进行公告，公告称：“建筑第八工程局（以下简称“中建八局”）于1999 年11 月 30 日与北大信息签订建筑施工合同，约定由中建八局承建北大信息位于营城子的新 网际网络整机厂综合厂房，由于北大信息未能及时支付工程款，合同无法履行，故 于2002 年12 月12 日诉讼至大连市中级人民法院请求解除双方施工合同并偿付拖欠 工程款7,077,010 元及停工损失2,302,708 元和诉讼费用”。上述工程款已在其他应 付款中反映，上述停工损失已在预计负债和营业外支出中反映。 本期该事项没有发生重大变化。 4、上年年度会计报表附注披露：大连市中级人民法院于2002 年3 月19 日和 21 日分别做出编号为[2002]大经初字第86 号、87 号、121-126 号《民事裁定书》， 3 月25 日开具《查封财产清单》。其因大连市中级人民法院审理中国工商银行大连 市星海支行（以下简称大连工行）诉我公司借款纠纷一案中（详细情况见2002 年 10 月29 日《中国证券报》、《上海证券报》我公司2002-019 号公告），我公司先后 向大连工行共计贷款17,550.80 万元，原告大连工行提出财产保全申请，要求查封 我公司财产，法院做出相应裁定，并开具查封清单。该查封清单所列设备为我公司 晋江昌盛高科技发展分公司的76 台纺织设备，包括：加弹倍捻机49 台、303-Ⅱ自 动络丝机2 台、KSZX-1.5 定型机3 台、4SDW-20S 扩幅烘布机1 台、303C 自动络丝 机5 台、120 锭/台自动络丝机2 台、分布整经机3 台、3003-36 锭/台自动络丝机8 台、SC-1061 真空热定型机3 台。 本期该事项没有发生重大变化。以下是该事项的详细说明： （1）公司晋江昌盛高科技分公司资产的形成情况 A、1998 年12 月25 日，本公司与福建万时红成飞摩托车有限公司签订协议， 收购福建万时红成飞摩托车公司控股99.58％的福建昌盛高科技发展有限公司。 B、1999 年3 月13 日，本公司与拥有福建昌盛高科技公司0.42％股权的欧阳文 化签订协议，收购其0.42％的股权。 C、2001 年3 月2 日，本公司与深圳市彩益实业有限公司签订资产置换协议， 公司以部分应收帐款、预付帐款和其他应收款合计239,498,264 元与深圳彩益实业 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 20 有限公司的76 台（套）纺织设备进行资产置换。公司在2001 年6 月完成置换，并 于2001 年将该项资产拨转福建昌盛高科技分公司。（公司2001 年报对上述情况已做 详细披露） （2）1998 年、1999 年置入资产的查封抵押情况 本公司查实，1998、1999 年通过收购福建昌盛高科技公司而置入的部分资产在 置入之前已由本公司原实际控制人万时红集团有限公司及其关联公司万时红（晋江） 纺织公司、万时红化纤公司、万时红涤纶公司、万时红包装制品公司抵押给中国农 业银行福建分行（现抵押权人已变更为长城资产管理公司福州办事处）。已做抵押登 记的设备有：加弹倍捻机28 套、整经机4 套、电脑监控高速织机60 台、高速织机 电子储经器60 个、电脑全自动提花综框60 台、剑杆织机40 台。 经公司向中国长城资产管理公司福州办事处了解，因万时红（晋江）纺织公司 和万时红集团有限公司未清偿到期贷款，其已申请福建省高级人民法院对上述资产 申请执行并查封、扣押，并向万时红（晋江）纺织公司和万时红集团有限公司送达 相应裁定。 （3）2001 年置入公司的资产的被查封情况 2002 年3 月25 日，因中国工商银行大连市星海支行诉我公司借款纠纷一案， 大连市中级人民法院做出相应裁定,并开具查封清单，查封上述76 台纺织设备。 5、2004 年2 月26 日，公司收到辽宁省大连市中级人民法院（2003）大民合初 字第116 号民事判决书，就我公司与中国银行辽宁省分行（以下简称“中行辽宁分 行”）借款合同纠纷一案（详见2003 年4 月23 日《中国证券报》、《上海证券报》我 公司公告）做出如下判决： （1）判定我公司于判决生效之日后10 日内偿还中行辽宁分行借款本金人民币 500 万元；（2）判定我公司于本判决生效后10 日内偿还中行辽宁分行利息（自2000 年6 月14 日起至2001 年6 月14 日止按合同约定的年利率6.435%计付；逾期罚息 自2001 年6 月15 日起至本判决生效后第10 日止，按中国人民银行规定的日逾期罚 息计算标准计付）；（3）中行辽宁分行对大连北大科技信息有限公司（系我公司子公 司）位于大连市甘井子区营城子工业园区的30 万平方米的用地在借款本金500 万元 及利息（按本判决第二项计付标准计付）的范围内享有优先受偿的权利；（4）大连 北大企业集团公司对我公司拖欠中行辽宁分行的上述款项中抵押物不能清偿部分承 担连带保证责任。案件受理费37,876 元由我公司承担。 十三、财务报告的批准 本财务报告经我公司2004 年4 月15 日第七届董事会第十次会议批准报出。 第十一节备查文件 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 21 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报 表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告正本。 董事长：李纯 大连北大科技（集团）股份有限公司 2004 年4 月16 日 资产负债表 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年12 月31 日单位：人民币元 合并母公司 资产附注 期末数期初数期末数期初数 流动资产： 货币资金注释1 93,777.48 169,059.50 短期投资- - 应收票据- - 应收股利- - 应收利息- - 应收账款注释2 2,328,876.73 3,510,941.87 其他应收款注释3 3,731,379.18 18,325,374.34 预付账款- - 应收补贴款- - 存货注释4 303,614.41 332,066.19 待摊费用注释5 - 2,576.26 一年内到期的长期债权投资- - 其他流动资产- - 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 22 流动资产合计6,457,647.80 22,340,018.16 长期投资： 长期股权投资注释6 - - 长期债权投资- - 其他长期投资- - 长期投资合计- - 固定资产： 固定资产原价注释7 506,214,660.03 506,173,570.03 减：累计折旧注释7 98,426,406.95 96,451,045.99 固定资产净值注释7 407,788,253.08 409,722,524.04 减：固定资产减值准备注释7 392,731,000.00 392,731,000.00 固定资产净额15,057,253.08 16,991,524.04 工程物资- - 在建工程注释8 - - 固定资产清理- - 固定资产合计15,057,253.08 16,991,524.04 无形资产及其他资产： 无形资产- - 长期待摊费用- - 其他长期资产- - 无形资产及其他资产合计- - 递延税项： 递延税款借项- - 资产总计21,514,900.88 39,331,542.20 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 资产负债表（续） 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年12 月31 日单位：人民币元 合并母公司 负债及所有者权益附注 期末数期初数期末数期初数 流动负债： 短期借款注释9 180,508,000.00 180,508,000.00 应付票据- - 应付账款注释10 135,205.40 135,205.40 预收账款注释11 960,137.41 - 应付工资注释12 531,840.86 562,700.00 应付福利费16,139.00 - 应付股利注释13 647,625.00 647,625.00 应付利息- - 应交税金注释14 10,274,584.89 9,153,253.28 其他应交款注释15 2,272,139.22 2,189,372.92 其他应付款注释16 112,388,667.14 112,922,759.68 预提费用注释17 72,000,257.12 41,761,729.62 预计负债注释18 132,303,453.04 148,448,983.04 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 23 一年内到期的长期负债- - 其他流动负债- - 流动负债合计512,038,049.08 496,329,628.94 长期负债： 长期借款- - 应付债券- - 长期应付款- - 专项应付款- - 其他长期负债- - 长期负债合计- - 递延税项： 递延税款贷项- - 负债合计512,038,049.08 496,329,628.94 少数股东权益- - 所有者权益: 实收资本注释19 284,430,707.00 284,430,707.00 减：已归还投资- - 实收资本净额284,430,707.00 284,430,707.00 资本公积注释20 56,054,889.31 56,054,889.31 盈余公积注释21 63,769,599.26 63,769,599.26 其中：法定公益金25,242,961.53 25,242,961.53 未分配利润注释22 -894,778,343.77 -861,253,282.31 所有者权益合计-490,523,148.20 -456,998,086.74 负债及所有者权益合计21,514,900.88 39,331,542.20 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 24 利润及利润分配表 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年单位：人民币元 合并母公司 项目附注 期末数期初数期末数期初数 一、主营业务收入注释23 18,198,927.38 21,460,984.00 减：主营业务成本注释23 13,513,573.46 46,724,893.37 主营业务税金及附加259,645.75 364,836.71 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4,425,708.17 -25,628,746.08 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 404,634.00 - 减：营业费用- - 管理费用注释24 7,380,933.23 186,699,812.91 财务费用注释25 30,181,207.80 30,998,012.45 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -32,731,798.86 -243,326,571.44 加：投资收益（损失以“-”号填列） 注释26 - -38,479,900.06 补贴收入- - 营业外收入注释27 209,393.90 352,881.41 减：营业外支出注释28 1,002,656.50 180,340,115.85 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -33,525,061.46 -461,793,705.94 减：所有税- - 少数股东收益- - 未确认投资损失- - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -33,525,061.46 -461,793,705.94 加：年初未分配利润-861,253,282.31 -399,459,576.37 其它转入- - 六、可供分配的利润-894,778,343.77 -861,253,282.31 减：提取法定盈余公积- - 提取法定公益金- - 提取职工奖励及福利基金- - 提取储备基金- - 提取企业发展基金- - 利润归还投资- - 七、可供投资者分配的利润-894,778,343.77 -861,253,282.31 减：应付优先股股利- - 提取任意盈余公积- - 应付普通股股利- - 转作资本（或股本）的普通股股利- - 八、未分配利润-894,778,343.77 -861,253,282.31 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 25 现金流量表 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年单位：人民币元 项目附注金额 一、经营活动产生的现金流量： × 销售商品、提供劳务收到的现金20,341,129.93 收到的税费返还- 收到的其他与经营活动有关的现金125,155.10 现金流入小计20,466,285.03 购买商品、接受劳务支付的现金2,205,633.40 支付给职工以及为职工支付的现金6,198,754.67 支付的各项税费1,240,598.87 支付的其他与经营活动有关的现金附注29 10,855,490.11 现金流出小计20,500,477.05 经营活动产生的现金流量净额-34,192.02 二、投资活动产生的现金流量： × 收回投资所收到的现金- 取得投资收益所收到的现金- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金- 现金流入小计- 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 41,090.00 投资所支付的现金- 支付的其他与投资活动有关的现金- 现金流出小计41,090.00 投资活动产生的现金流量净额-41,090.00 三、筹资活动产生的现金流量： × 吸收投资所收到的现金- 借款所收到的现金- 收到的其他与筹资活动有关的现金- 现金流入小计- 偿还债务所支付的现金- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金- 支付的其他与筹资活动有关的现金- 现金流出小计- 筹资活动产生的现金流量净额- 四、汇率变动对现金的影响- 五、现金及现金等价物净增加额-75,282.02 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 26 现金流量表（附表） 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年单位：人民币元 项目附注金额 补充资料： × 1、将净利润调节为经营活动现金流量： × 净利润-33,525,061.46 加：计提的资产减值准备-31,827.27 固定资产折旧1,975,360.96 无形资产摊销- 长期待摊费用摊销- 待摊费用减少（减：增加） 2,576.26 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失- 财务费用30,188,945.98 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 28,451.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 612,239.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 665,004.16 其他50,118.52 经营活动产生的现金流量净额-34,192.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： × 债务转为资本- 一年内到期的可转换公司债券- 融资租入固定资产- 3、现金及现金等价物净增加情况： × 现金的期末余额93,777.48 减：现金的期初余额169,059.50 加：现金等价物的期末余额- 减：现金等价物的期初余额- 现金及现金等价物净增加额-75,282.02 法定代表人： 财务总监： 会计主管： 大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年年报正文 27 资产减值准备明细表 编制单位：大连北大科技（集团）股份有限公司2003 年12 月31 日单位：人民币元 本期减少数 项目期初余额本期增加数资产价 值回升 转出 其他原因转出 期末余额 一、坏账准备合计177,341,855.90 31,665.96 - 10,193,925.58 167,179,596.28 其中：应收账款71,509,518.87 63,493.23 71,446,025.64 其他应收款105,832,337.03 31,665.96 10,130,432.35 95,733,570.64 二、短期投资跌价准备合计- - - - - 其中：股票投资- - - - - 债券投资- - - - - 三、存货跌价准备合计- - - - - 其中：库存商品- - - - - 原材料- - - - - 四、长期投资减值准备合计39,075,074.32 - - 39,075,074.32 - 其中：长期股权投资39,075,074.32 - - 39,075,074.32 - 长期债权投资- - - - - 五、固定资产减值准备合计392,731,000.00 - - - 392,731,000.00 其中：房屋、建筑物- - - - - 机器设备392,731,000.00 - - - 392,731,000.00 六、无形资产减值准备- - - - - 其中：专利权- - - - - 商标权- - - - - 七、在建工程减值准备10,356,331.00 - - - 10,356,331.00 八、委托贷款减值准备- - - - - 合计619,504,261.22 31,665.96 - 49,268,999.90 570,266,927.28 法定代表人： 财务总监： 会计主管：

【关闭窗口】 【今日全部财经信息】