大连菲菲澳家现代农业股份有限公司2004年第三季度报告
| 作者： 日期：2004.10.30 08:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连菲菲澳家现代农业股份有限公司2004年第三季度报告 §1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2审议第三季度报告的第三届董事会第五次会议采取通讯表决方式形成会议决议，除王敏董事、顾丹秋董事对本报告表示异议外，赵凤丽董事、郑海英董事对本报告发表了独立意见(详见附件)。 1.3公司的本季度报告未经审计。 1.4公司负责人赵也飞董事长、主管会计工作负责人财务总监朱延萍女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 *ST大菲 股票代码 000769 上市证券交易所 深圳证券交易所 董事会秘书 姓 名 张利群 大连西岗区新开路87号金福星大厦 联系地址 7008室 电 话 0411-83787883 传 真 0411-83787882 电子信箱 [email protected] 证券事务代表 姓 名 范莺歌 大连西岗区新开路87号金福星大厦 联系地址 7008室 电 话 0411-83787883 传 真 0411-83787882 电子信箱 [email protected] 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据和财务指标 单位：（人民币） 本报告期末 总资产 498,156,412.80 股东权益（不含少数股东 396,022,437.22 权益） 每股净资产(元/股) 2.136 调整后的每股净资产 1.96 报告期(7-9月) 经营活动产生的现金流量 ---- 净额 每股收益(元/股) -0.048 净资产收益率 -2.26% 扣除非经常性损益后的净 资产收益率 -0.52% 上年度期末 总资产 545,749,985.25 股东权益（不含少数股东 401,863,965.49 权益） 每股净资产(元/股) 2.17 调整后的每股净资产 2.10 年初至报告期末 经营活动产生的现金流量 --- 净额 每股收益(元/股) -0.037 净资产收益率 -1.73% 扣除非经常性损益后的净 资产收益率 -2.03% 本报告期末比年初数增减（％） 总资产 -8.72 股东权益（不含少数股东 -1.45 权益） 每股净资产(元/股) -1.57 调整后的每股净资产 -6.67 本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量 --- 净额 每股收益(元/股) 29.73 净资产收益率 -0.53 扣除非经常性损益后的净 资产收益率 1.51 非经常性损益项目(1-9月) 金额(元) 投资收益 1,188,458.57 营业外收入 1,525.00 营业外支出 2,576.77 合计 1,187,406.80 2.2.2利润表(未经审计) 见附表。 2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表。 报告期末股东总数：27,684户 股东名称 期末持有流通股的数量 管惠忠 772,500 杨培丽 331,100 唐晓平 280,900 张宏志 262,389 刘素富 243,200 周志金 209,650 李晟夫 205,961 谭志祥 195,700 张芝茹 190,754 刘家生 188,500 上述股东关联关系或一致行动 的说明 股东名称 种类 管惠忠 A 杨培丽 A 唐晓平 A 张宏志 A 刘素富 A 周志金 A 李晟夫 A 谭志祥 A 张芝茹 A 刘家生 A 上述股东关联关系或一致行动 公司未知流通股股东之间是否存在关联关系 的说明 或一致行动人情况。 3管理层讨论与分析 3.1报告期内公司经营活动总体状况的简要分析 本报告期内，由于季节性原因，公司农、林业产品尚未进入收益阶段，故主营业务项目均未取得预期收益；同时公司所属的菲菲澳家庄园内农业综合项目处于在建期，仍未产生收入，故导致本季度产生亏损。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 □适用√不适用 3.1.2公司经营的季节性或周期性特征 √适用□不适用 因公司所处行业主要为农林业开发，受农业自身特点及我国北方气候的影响，具有较强的季节性和周期性。公司开发培育的速生林苗木仍处于成长期，故报告期内仍无较大主业收益。 3.1.3报告期利润构成情况 √适用□不适用 2004年7-9月 项 目 金额（元） 利润总额 -8,922,583.63 主营业务利润 0.00 其他业务利润 -136,430.64 期间费用 1,905,894.21 投资收益 -6,880,708.78 补贴收入 ---- 营业外收支净额 450.00 2004年7-9月 项 目 占利润总额比例 利润总额 ------ 主营业务利润 0% 其他业务利润 -1.53% 期间费用 -21.36% 投资收益 77.12% 补贴收入 ---- 营业外收支净额 0.005% 2004年1-6月 项 目 金额（元） 利润总额 1,624,967.77 主营业务利润 1,528,155.00 其他业务利润 - 期间费用 7,970,852.81 投资收益 8,069,167.35 补贴收入 ----- 营业外收支净额 -1,501.77 2004年1-6月 项 目 占利润总额比例 利润总额 ---- 主营业务利润 94.04% 其他业务利润 - 期间费用 490.52% 投资收益 496.57% 补贴收入 ----- 营业外收支净额 -0.092% 本报告期较前一报告期发生变动的原因为： 1.本期主营业务利润为零，主要为季节性生产所致。 2.本期产生的其他业务利润为公司所属农业综合分公司出售了部分饲养的马匹，但因出售 马匹的市场价格有所下降，导致亏损。 3.本期期间费用减少是因为公司降低管理成本，减少管理费用所致。 4.根据中国证监会大连监管局对我公司2004年中期报告的专项核查情况，提出本公司 2004年中期报告所披露的转让大连新源动力股份有限公司1000万法人股股权，所确认 的投资收益依据不够充分，建议公司对所确认的投资收益进行部分调整，其调整结果导 致本期投资收益减少。 3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用√不适用 3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用√不适用 3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、本报告期公司对外担保情况与公司中期报告中所披露的情况一致，无变化。 2、2004年6月公司接中国证监会法罚字第113-1号《行政处罚和市场禁入事 先告知书》，拟就本公司违反证券法一案对本公司及相关责任人员进行处罚。在规 定时间内，公司就上述事项向中国证监会进行了申辩，并申请听证。 2004年8月16日，公司就收到中国证监会《关于公司行政处罚听证通知书》 做出公告，并聘请律师参加大连菲菲澳家现代农业股份有限公司及有关中介机构 证券违法案听证会。 2004年10月26日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》，责令公司改 正违法行为，并处以40万元罚款；同时对公司相关责任人进行相应的处罚。具体 情况详见公司《关于收到中国证监会行政处罚决定书的公告》。 鉴于中国证监会所要求公司进行调帐的时间以及所涉及会计处理的复杂性， 经请示中国证监会大连监管局，公司在本季度报告中不做调帐处理，将在本年度 报告中一并调整。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用√不适用 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √适用□不适用 鉴于中国证监会对公司下达的《行政处罚决定书》中要求公司改正违法行为，需进 行相应的调帐处理，对于相关数据的调整，将可能导致本公司2004年度业绩出现亏损。 3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用√不适用 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 法定代表：赵也飞 二○○四年十月二十九日 利润表 编报单位：大连菲菲现代农业股份有限公司 2004年1-9月 金额单位：元 行 2004年1-9月 项目 次 母公司数 一、主营业务收入 1 2,783,500.00 减：折扣与折让 2 主营业务收入 3 2,783,500.00 减：主营业务成本 4 1,255,345.00 主营务业税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 6 1,528,155.00 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7 -141,430.64 减：存货跌价损失 8 营业费用 9 管理费用 10 7,854,985.18 财务费用 11 192,411.50 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12 -6,660,672.32 加：投资收益（损失以“－”号填列） 13 -179,804.19 补贴收入 14 营业外收入 15 1,525.00 减：营业外支出 16 2,576.77 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 17 -6,841,528.28 减：所得税 18 少数股东收益 19 五、净利润（亏损以“－”号填列） 20 -6,841,528.28 2004年1-9月 项目 合并数 一、主营业务收入 2,783,500.00 减：折扣与折让 主营业务收入 2,783,500.00 减：主营业务成本 1,255,345.00 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 1,528,155.00 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -136,430.64 减：存货跌价损失 营业费用 管理费用 9,684,620.57 财务费用 192,126.45 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,485,022.66 加：投资收益（损失以“－”号填列） 1,188,458.57 补贴收入 营业外收入 1,525.00 减：营业外支出 2,576.77 四、利润总额（亏损以“－”号填列） -7,297,615.86 减：所得税 少数股东收益 -456,087.59 五、净利润（亏损以“－”号填列） -6,841,528.28 2003年1-9月 项目 母公司数 一、主营业务收入 8,780,000.00 减：折扣与折让 主营业务收入 8,780,000.00 减：主营业务成本 5,040,306.45 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 3,739,693.55 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减：存货跌价损失 营业费用 200,000.00 管理费用 8,928,307.39 财务费用 957,829.79 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,346,443.63 加：投资收益（损失以“－”号填列） 6,627,477.54 补贴收入 营业外收入 1,100.00 减：营业外支出 6,000.00 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 276,133.91 减：所得税 少数股东收益 五、净利润（亏损以“－”号填列） 276,133.91 2003年1-9月 项目 合并数 一、主营业务收入 15,395,945.31 减：折扣与折让 主营业务收入 15,395,945.31 减：主营业务成本 8,877,865.44 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 6,518,079.87 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 84,608.00 减：存货跌价损失 营业费用 341,854.61 管理费用 11,075,466.25 财务费用 1,374,091.96 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,188,724.95 加：投资收益（损失以“－”号填列） 6,559,294.11 补贴收入 营业外收入 1,100.00 减：营业外支出 7,634.82 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 364,034.34 减：所得税 少数股东收益 87,900.43 五、净利润（亏损以“－”号填列） 276,133.91 公司负责人:赵也飞 主管会计工作负责人:朱延萍 会计机构负责人:朱延萍 利润表 编报单位：大连菲菲现代农业股份有限公司 2004年7-9月 金额单位：元 行 2004年7-9月 项 目 次 母公司数 一、主营业务收入 1 减：折扣与折让 2 主营业务收入 3 减：主营业务成本 4 主营务业税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 6 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7 -141,430.64 减：存货跌价损失 8 营业费用 9 管理费用 10 2,138,681.52 财务费用 11 -101,674.42 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12 -2,178,437.74 加：投资收益（损失以“－”号填列） 13 -6,778,624.11 补贴收入 14 营业外收入 15 450.00 减：营业外支出 16 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 17 -8,956,611.85 减：所得税 18 少数股东收益 19 五、净利润（亏损以“－”号填列） 20 -8,956,611.85 2003年1-9月 项目 合并数 一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入 减：主营业务成本 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -136,430.64 减：存货跌价损失 营业费用 管理费用 2,008,027.53 财务费用 -102,133.32 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,042,324.85 加：投资收益（损失以“－”号填列） -6,880,708.78 补贴收入 营业外收入 450.00 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“－”号填列） -8,922,583.63 减：所得税 少数股东收益 34,028.22 五、净利润（亏损以“－”号填列） -8,956,611.85 2003年7-9月 项目 母公司数 一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入 减：主营业务成本 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 减：存货跌价损失 营业费用 管理费用 4,263,138.59 财务费用 329,501.60 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,592,640.19 加：投资收益（损失以“－”号填列） 4,686,290.05 补贴收入 营业外收入 1,100.00 减：营业外支出 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 94,749.86 减：所得税 少数股东收益 五、净利润（亏损以“－”号填列） 94,749.86 2003年7-9月 项目 合并数 一、主营业务收入 4,245,945.31 减：折扣与折让 主营业务收入 4,245,945.31 减：主营业务成本 2,457,290.46 主营务业税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 1,788,654.85 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 84,608.00 减：存货跌价损失 营业费用 141,854.61 管理费用 5,517,763.99 财务费用 745,527.19 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,531,882.94 加：投资收益（损失以“－”号填列） 4,690,790.74 补贴收入 营业外收入 1,100.00 减：营业外支出 1,585.55 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 158,422.25 减：所得税 少数股东收益 63,672.39 五、净利润（亏损以“－”号填列） 94,749.86 公司负责人:赵也飞 主管会计工作负责人:朱延萍 会计机构负责人:朱延萍 附件： 独立董事对公司三季度报告的意见 一、关于公司累计和当期对外担保情况之独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，本人对公司2004年三季度报告中披露的累计和当期对外担保情况发表意见如下： 经询问公司财务部及证券业务部，公司三季度并有发生新的担保事项。依据公司半年度报告中披露的担保情况，公司现存的1600万元及5000万元两笔担保为本人任职以前已经存在的担保，另有830万元的担保和400万元的反担保并没有经过公司董事会表决，属违规担保，本人当时并不知情，也无法表示独立意见。就公司目前提供的担保金额资料看，公司累计对外担保额及反担保为7800万元。其中1600万元和5000万元两笔担保及反担保中涉及的200万元已经逾期，另外为武汉迈驰的担保830万元也已于2004年10月17日到期；因不清楚被担保方是否已归还、展期或涉诉，故上述四项担保及反担保均存在着承担连带责任风险。 对上述担保事项，本独立董事要求公司尽快采取相应措施，以避免或减少对外担保给公司带来的风险。 二、如公司半年度财务报告附注八所述，公司进口的合同价值为人民币25,113,762.00元的成套温室工程设备，因涉及需补交关税和增值税10,051,212.00元，被沈阳海关扣押已逾两年，目前尚无法判断上述被扣押资产的状况及对公司生产经营所带来的影响，故该项资产仍存在着一定的不确定性。建议公司采取相应措施，尽早解决该问题。 三、公司前三季利润表中的投资收益为1,188,458.57元,是由于半年报中确认了投资收益8,069,167.35元（其中5,000,000元为转让大连新源动力有限公司的股权转让收益，3,069,167.35元为转让公司子公司沈阳天人房屋开发有限公司的收益），三季度对出售新源动力的投资收益进行了调整，调整额为-6,880,708.78，元两项相抵后的投资收益为1,188,458.57元。本独立董事认为，上述公司转让大连新源动力股份有限公司及沈阳天人房屋开发有限公司的相关手续尚不够完备，本报告期没有提供新的确认依据，故本期不应予以确认。 四、如公司三季度报告 3中3.2所述，中国证券监督管理委员会下达的证监罚字[2004]38号行政处罚决定书（以下简称“决定书”）认定公司有下列虚假披露事项： 1、公司在2001年有关资产置换的关联交易公告及2002年定期报告中虚假披露资产4774.09万元，净资产2519.71万元。 2、在2001年有关资产置换的关联交易公告中虚假披露收入7227.22万元，利润2324.71万元。 3、在2002年一季度、半年度、三季度及年度报告中虚假披露无形资产——土地使用权。其中2002年一季度虚假披露无形资产26,018.11万元，2002年二季度、三季度和年度报告中，虚假披露无形资产17,707.31万元（即三宗土地的土地使用权）。 对上述虚假披露事项，公司强调由于时间关系及调账手续的复杂性，在三季度报告中不做调整，在本年度报告中一并调整。本独立董事认为：对上述“决定书”中已认定的事项，公司应按“资产负债表日后事项”准则及公司在半年度报告中附注的说明的要求，进行相应的账务调整。 独立董事：赵凤丽 郑海英 2004年10月29日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】