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　　宁夏赛马实业股份有限公司巡检整改报告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告内容的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。

　　中国证监会宁夏监管局于2004年9月13日至2004年9月17日对我公司进行了巡回检查,并于2004年9月24日以宁证监发［2004］127号文下发了《关于宁夏赛马实业股份有限公司巡回检查限期整改的通知》(以下简称“通知”)。

　　公司接到《通知》后,及时组织董事、监事及高级管理人员针对《通知》中要求整改的各项内容进行了认真研究。根据《通知》要求,依照相关法律、法规,公司将整改情况汇报如下：

　　一、公司治理及规范运作方面的问题

　　(一) 加强公司内控制度不够健全,公司对外担保、对外投资和募集资金的管理制度需要进一步完善。

　　整改措施：公司至今在对外担保、对外投资和募集资金管理方面未出现因管理不善而给企业造成损失。为了控制公司经营风险,公司将加强学习相关法律、法规,制定有关对外担保、对外投资和募集资金方面的管理制度,完善公司内控制度,做到规范运作,确保全体股东的利益。

　　(二)公司治理及规范运作方面存在的问题：

　　1.“三会”原始记录比较简单,对发言要点记录不够充分；董事会、监事会记录不完善,监事会记录较简单；监事会记录档案中没有会议通知。

　　整改措施：公司已要求相关人员加强法律、法规学习,充分认识“三会”会议记录及档案保存的重要性,并要求在今后的工作中对以上问题予以高度重视,避免再次发生类似问题。

　　2.公司监事会自成立至今共召开过5次会议,2004年5月以来未曾就公司重大事项召开过监事会。

　　整改措施：监事会将严格按照相关法律、法规及公司章程的要求规范运作,全面履行监督职责,充分发挥监事会的职能。

　　3.个别董事和独立董事尽责不够,存在“连续三次未亲自出席董事会会议”现象。

　　整改措施：公司董事朱国广先生因工作性质经常出差在外、独立董事田家官先生由于工作调离本地而出现连续三次未出席董事会会议的现象。公司将按照相关法律法规要求,督促该两位董事尽职尽责。对确实无法继续履行职责的董事,公司将按照法定程序对其进行解聘,并按法定程序补充新的董事。

　　4.公司自独立董事田家官辞职后至今没有补缺。

　　整改措施：公司独立董事田家官先生因工作调动原因于2004年3月16日召开的公司二届董事会第九次会议中申请辞去了独立董事职务。但因没有合适人选,截止目前该独立董事空缺。本公司将抓紧寻找合适的独立董事候选人,以填补空缺；同时公司将按照《上市公司独立董事指导意见》规定继续督促田家官先生履行其职责。

　　二、信息披露方面的问题

　　1.少计提资金占用费。宁夏建材集团少量占用赛马实业资金,根据企业会计制度规定公司没有收取资金占用费,未按照营业税条例的相关规定计提营业税等相关税费。

　　整改措施：今后公司将尽量避免关联方占用公司资金。公司将严格执行有关会计制度,规范财务核算和会计处理,并通过签订协议的方式约束和规范公司与关联方使用资金的问题,同时按约定收取资金使用费。

　　2.对清算子公司赛马昊晶特种公司的其他应收款余额为7590650.71元,计提坏帐2397045.35元,因该公司目前处于清理阶段,计提不充分。

　　整改措施：由于公司资产减值准备制度中确定的计提坏帐方法为帐龄计提法,如果公司将帐龄计提法改为帐龄计提和个别确定相结合的方法全额计提坏帐准备,则属于会计政策调整,因此公司没有按帐龄计提和个别确定相结合的方法对涉及昊晶公司其它应收款进行全额计提。今后公司将在确保公司和全体股东利益的前提下,完善相关财务制度。

　　三、公司财务核算方面存在的问题

　　1.公司的会计处理不规范。如部分会计凭证后附件不全,不附收款原始凭据；部分凭证不全；财务报表编制出现一些误差。

　　整改措施：存在以上问题确属相关人员工作失误,今后公司将规范会计处理,严格会计复核制度,避免出现新的遗漏。

　　2.股份公司的养老保险和医疗保险均由集团代交。

　　整改措施：公司通过向养老保险机构和医疗保险机构申请,已与集团公司将养老保险和医疗保险帐户分开。2004年8月起公司已开始单独缴纳以上各项保险资金,不再由集团公司代交。

　　宁夏赛马实业股份有限公司

　　2004年10月27日