方大集团股份有限公司2004年第三季度报告
| 作者： 日期：2004.10.25 14:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
方大集团股份有限公司2004年第三季度报告 1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2本报告经本公司第三届董事会第十七次会议审议通过。独立董事牛憨笨因工作原因未出席会议，授权独立董事邵汉青发表了同意的独立董事意见。 1.3本季度报告中财务报告未经审计。 1.4本公司董事长熊建明先生、财务负责人林克槟先生声明：本季度报告中财务报告真实、完整。 1.5本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 方大A 方大B 股票代码 000055 200055 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 周志刚 曹乃斯 联系地址 深圳市南山区西丽龙井方大城科技大楼 电 话 0755-26788571-6622 传 真 0755-26788353 电子邮箱 [email protected] 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 1,389,998,790.50 1,269,961,133.07 股东权益（不含少 数股东权益） 586,882,080.80 580,227,490.53 每股净资产 1.98 1.9576 调整后的每股净资 产 1.9169 1.8922 年初至报告期 报告期 期末 经营活动产生的现 金流量净额 -7,929,122.01 -96,413.97 每股收益 0.0209 0.0525 净资产收益率 1.06% 2.65% 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 0.95% 2.07% 本报告期末比上年 度期末增减（％） 总资产 9.45 股东权益（不含少 数股东权益） 1.15 每股净资产 1.15 调整后的每股净资 产 1.31 本报告期比上年同 期增减（％） 经营活动产生的现 金流量净额 - 每股收益 39.60% 净资产收益率 0.52% 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 0.47% 非经常性损益项目 金额 处理固定资产、罚款及其他净收益 25,711.48 铝塑复合板产品减半征收税收优惠政策 486,194.14 政府补贴 2,471,723.00 坏账转回 680,968.01 应扣所得税影响 -262,165.07 合计 3,402,431.56 注：以上主要会计数据及财务指标根据追溯调整后的数据列示。 2.2.2利润表（见附录） 2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 40859：名（其中A股股东22,427名，B股股东18,432名） 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 香港集康国际有限公司 21,007,000股 翁英文 2,097,400股 陈金标 2,029,300股 王婵娟 1,886,000股 李汉波 909,700股 陈喜镇 736,400股 HOWARD JOHN LOEWEN 735,754股 TOK YEK SENG 574,480股 张汉林 495,200股 李梅芳 487,776股 报告期末股东总数 40859：名（其中A股股东22,427名，B股股东18,432名） 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 香港集康国际有限公司 B股 翁英文 B股 陈金标 B股 王婵娟 B股 李汉波 B股 陈喜镇 B股 HOWARD JOHN LOEWEN B股 TOK YEK SENG B股 张汉林 B股 李梅芳 B股 3管理层讨论与分析 3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，本公司继续大力开拓市场，进一步加大力度控制和削减成本，克服国家实施经济宏观调控政策和主要原材料价格持续走高的影响，新型建材、机电一体化设备、半导体IC及照明三大产业保持了良好的发展态势，2004年1-9月本公司共签订合同订单7.71亿元，同比增长106.72%，实现销售收入44,870.85万元，同比增长22.15%，合同订单和销售收入均创历史同期新高，净利润也继续保持较快增长势头，同比增长105.66%。 报告期内，在国家继续实施经济宏观调控政策的形势下，本公司新型建材产业市场开拓取得了丰硕成果，相继中标了南京银河大厦、深圳新豪方大厦、重庆时代广场等大型项目的幕墙工程，签订了济南遥墙国际机场、上海浦东干部培训学院、烟台海关大楼等铝板供货合同，接获了广州万科城市花园、武汉证券大厦、南昌红谷大厦等工程铝型材供货项目以及长春长影世纪村、济南上海花园等工程新型铜铝复合散热器大额订单。2004年1-9月本公司新型建材产业共签订合同订单6.16亿元，同比增长114.81%，幕墙、复合铝板及单层成型铝板产品实现销售收入同比分别增长18.52%、19.8%，净利润同比分别增长55.53%、97.03%，铝型材产品实现销售收入同比增长37.57%，净利润同比有大幅增长。报告期内本公司承建的世界上单体面积最大的深圳会展中心屋面工程顺利竣工交付使用，保证了第六届中国国际高新技术成果交易会顺利举行，南宁国际会议展览中心和深圳华为科研中心幕墙工程荣获2003年度深圳装饰工程“金鹏奖”，本公司提供的铝板产品为上海市重大建设项目──上海F1国际赛车场增辉。报告期内，本公司在美国注册了铝塑复合板“ALBOND”商标，钢质住宅门获得了美国通用门窗资质──WH防火认证，为进一步拓展海外市场创造了有利条件。2004年1-9月本公司实现海外销售341.5万美元，同比增长212.39%。 报告期内，本公司机电一体化设备产业发展良好。广州地铁一号线和三号线的屏蔽门采购及安装合同正按计划执行，同时本公司充分利用在地铁屏蔽门系统方面的人才、技术、管理及品牌优势，继续加大产品营销力度，积极参与境内外地铁屏蔽门项目招投标工作，全力开拓地铁屏蔽门国内及海外市场，以进一步提高市场占有率。地铁屏蔽门核心技术的研发也有突破性进展，对地铁屏蔽门产品的完全国产化起到了积极的推动作用。 报告期内，本公司半导体IC及照明产业二期建设工程基本完成：上游外延设备已全部调试完毕，正逐步投入正常生产；中游芯片制造扩产已完成，设备运行状况良好，产品性能指标较原有水平有大幅提升，居国内领先水平。大功率高亮度芯片产业化已取得突破性进展，产品性能接近国外同类产品的先进水平，具备批量生产能力，本公司力争在今年11月将我国第一批具有自主知识产权的大功率高亮度半导体照明芯片投放市场。 报告期内，本公司方大（江西）新材料科技园一期厂房建设已基本完工，办公楼、宿舍、食堂等配套设施正抓紧施工。本公司门业事业部已率先顺利入园并已投入正常生产，幕墙、铝塑复合板及铝单板、散热器等产品生产线的扩建工作正有条不紊地进行，争取年内开始搬迁。扩建后幕墙和铝塑复合板及铝单板的生产能力将是现有的两倍，散热器的生产能力将是现有的七倍。方大（江西）新材料科技园作为本公司新型建材产业的生产基地，将发挥其规模、成本及品牌优势，本公司新型建材产业将进入一个新的发展阶段。 报告期内，本公司再获国家统计局“全国大型工业企业”殊荣，再次被深圳市政府列为“2004年享受便利直通车服务大企业”，被深圳工业经济联合会授予“竞争力领先企业”称号，本公司签订的迄今国内最大的地铁屏蔽门系统建设合同──金额达1.4861亿元人民币的广州地铁一号线屏蔽门系统工程建设合同、自主研发年产量国内最大的蓝光二极管芯片、大功率高亮度蓝光发光二极管芯片被评为第三届“深圳企业新纪录”，本公司的“创国内蓝光发光二极管芯片单颗输出光功率最高纪录”项目被列为深圳“十大创新项目”。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10％以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分产品 主营业务收入 主营业务成本 幕墙 266,949,396.54 216,075,204.64 复合铝板及单层成 型铝板 110,149,296.31 87,163,628.93 铝型材及彩板型材 24,438,329.02 18,542,029.50 其中：关联交易 - - 分行业 主营业务收入 主营业务成本 建筑安装工程收入 266,949,396.54 216,075,204.64 商品销售收入 181,759,093.54 148,493,605.62 其中：关联交易 - - 分产品 毛利率(%) 幕墙 19.06% 复合铝板及单层成 型铝板 20.87% 铝型材及彩板型材 24.13% 其中：关联交易 - 分行业 毛利率(%) 建筑安装工程收入 19.06% 商品销售收入 18.30% 其中：关联交易 - 3.1.2公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □适用 √不适用 3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 本公司于2004年7月16日收到中国证监会深圳监管局的专项检查通知，通知称将对本公司财务管理和会计处理存在的问题进行专项检查。本公司在收到通知后，于7月19日向深圳监管局提交了自查申请，请求先行自查。深圳监管局同意本公司的自查请求，并于7月29日至30日对本公司的初步自查情况进行了监督检查，8月3日下达了《关于方大集团股份有限公司自查工作有关事项的监管意见书》。8月10日，本公司在中国证监会指定报刊和网站刊登了董事会决议和2004年半年度报告，披露了本公司初步自查发现的情况：本公司2003年度存在因下属企业方大装饰公司部分原始凭证不真实而导致的不真实财务处理等问题，初步查出虚增净利润数为7,936,072.94元，本公司决定扩大自查的深度和广度，并聘请独立的注册会计师全面审计近三年公司利润情况。为了进一步对投资者负责，8月19日本公司决定再次扩大自查范围，在自查2001年至2003年利润情况的同时，全面自查2001年至2003年公司的资产负债情况，深圳监管局对本公司的自查进行了全程监督。8月19日至10月20日，本公司聘请的独立注册会计机构──深圳天健信德会计师事务所（以下简称“天健信德”）对本公司近三年（2001年至2003年）的资产负债和利润情况进行了专项审计，并出具了信德特审报字(2004)第70号审计报告书《深圳天健信德会计师事务所关于方大集团股份有限公司截至二零零三年十二月三十一日止三个会计年度合并会计报表的专项审计报告》。 本公司对2001年至2003年资产负债和利润情况的自查工作已经结束。通过自查发现，由于本公司财务制度不够健全，财务会计核算不够规范，内部风险控制不力，部分原始凭证和账务处理不真实等问题，造成以下主要会计差错： 1、2001年至2003年共虚增收入12,539,835.64人民币元。 2、2001年以前年度应收帐款少计提坏帐准备69,417,672.68人民币元；2001年至2003年应收账款少计提坏账准备124,946,083.63人民币元；2003年虚列应收账款的收回减少坏账准备6,504,058.18人民币元。 3、2001年至2003年少计提资产减值准备4,314,295.91人民币元；少计提存货跌价准备1,227,134.90人民币元。 4、由于工程结算的差异造成2001年以前年度利润多计29,281,541.99人民币元；由于合并报表抵销差异造成2001年以前年度利润多计10,957,821.64人民币元，2001年至2003年净利润多计2,352,364.39人民币元；由于收入成本费用确认跨期、工程合同项目的调整差异以及其他会计差错造成至2003年末利润累计多确认7,263,470.55人民币元。 根据本公司自查和天健信德信德特审报字（2004）第70号审计报告书的审计结果，由于上述会计差错造成的本公司以前年度少计提坏帐准备和少计提减值准备等原因，使得本公司至2003年12月31日止净资产减少254,942,361.99人民币元，公司予以追溯更正调整相关会计科目：追溯调减2001年以前年度净利润149,337,026.75人民币元，从而调减净资产149,337,026.75人民币元；追溯调减2001年度净利润150,483,384.84人民币元，从而调减净资产150,483,384.84人民币元；追溯调增2002年度净利润39,966,465.45人民币元，从而调增净资产39,966,465.45人民币元；追溯调增2003年度净利润5,576,607.74人民币元，从而调增净资产5,576,607.74人民币元（附经天健信德信德特审报字（2004）第70号审计报告审定的本公司2001年至2003年财务会计报表）。 针对上述自查中发现的问题，本公司将予全面整改，加强相关人员业务培训，提高业务水平，完善、强化各项内部管理制度，规范公司的财务管理及会计核算，使公司健康、稳定、持续地发展。 目前，本公司的生产经营正常，发展态势良好。 3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用 □不适用 经本公司自查和天健信德信德特审报字（2004）第70号审计报告审定，本公司存在以下主要会计差错： 1、2001年至2003年共虚增收入12,539,835.64人民币元。 2、2001年以前年度应收帐款少计提坏帐准备69,417,672.68人民币元；2001年至2003年应收账款少计提坏账准备124,946,083.63人民币元；2003年虚列应收账款的收回减少坏账准备6,504,058.18人民币元。 3、2001年至2003年少计提资产减值准备4,314,295.91人民币元；少计提存货跌价准备1,227,134.90人民币元。 4、由于工程结算的差异造成2001年以前年度利润多计29,281,541.99人民币元；由于合并报表抵销差异造成2001年以前年度利润多计10,957,821.64人民币元，2001年至2003年净利润多计2,352,364.39人民币元；由于收入成本费用确认跨期、工程合同项目的调整差异以及其他会计差错造成至2003年末利润累计多确认7,263,470.55人民币元。 根据本公司自查和天健信德信德特审报字（2004）第70号审计报告书的审计结果，由于上述会计差错造成的本公司以前年度少计提坏帐准备和少计提减值准备等原因，使得本公司至2003年12月31日止净资产减少254,942,361.99人民币元，公司予以追溯更正调整相关会计科目：追溯调减2001年以前年度净利润149,337,026.75人民币元，从而调减净资产149,337,026.75人民币元；追溯调减2001年度净利润150,483,384.84人民币元，从而调减净资产150,483,384.84人民币元；追溯调增2002年度净利润39,966,465.45人民币元，从而调增净资产39,966,465.45人民币元；追溯调增2003年度净利润5,576,607.74人民币元，从而调增净资产5,576,607.74人民币元。 3.4经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 方大集团股份有限公司 董事会 二零零四年十月二十三日 利润及利润分配表 2004年1-9月 编制单位：方大集团股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项目 2004年1—9月 2003年1—9月 一、主营业务收入 448,708,490.08 367,338,017.00 减：主营业务成本 364,568,810.26 296,470,820.00 主营业务税金及附加 9,129,711.92 7,229,225.00 二、主营业务利润 75,009,967.90 63,637,972.00 加：其他业务利润 10,706,186.51 3,606,528.00 减：营业费用 19,696,751.55 17,059,615.00 管理费用 35,189,760.85 36,141,284.00 财务费用 15,979,026.73 6,703,043.00 三、营业利润 14,850,615.28 7,340,558.00 加：投资收益 -191,357.32 -177,978.00 补贴收入 2,471,723.00 982,918.00 营业外收入 2,232,897.83 3,137,163.00 减：营业外支出 1,720,992.21 2,649,871.00 四、利润总额 17,642,886.58 8,632,790.00 减：所得税 - - 少数股东损益 2,096,296.31 1,073,347.00 五、净利润 15,546,590.27 7,559,443.00 母公司数 项目 2004年1—9月 2003年1—9月 一、主营业务收入 - - 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润 - - 加：其他业务利润 11,150,350.12 3,348,844.00 减：营业费用 - 24,895.00 管理费用 12,973,048.89 4,176,973.00 财务费用 12,917,696.59 3,611,961.00 三、营业利润 -14,740,395.36 -4,464,985.00 加：投资收益 27,880,169.76 11,857,634.00 补贴收入 1,027,431.00 795,556.00 营业外收入 119,711.58 121,239.00 减：营业外支出 53,785.58 377,419.00 四、利润总额 14,233,131.40 7,932,025.00 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 五、净利润 14,233,131.40 7,932,025.00 利润及利润分配表 2004年7-9月 编制单位：方大集团股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项 目 2004年7—9月 2003年7—9月 一、主营业务收入 154,489,662.84 115,662,745.00 减：主营业务成本 126,995,848.87 88,773,301.00 主营业务税金及附加 2,458,093.08 2,212,652.00 二、主营业务利润 25,035,720.89 24,676,792.00 加：其他业务利润 3,856,763.93 2,087,205.00 减：营业费用 7,042,523.73 5,690,024.00 管理费用 9,780,487.35 14,128,119.00 财务费用 5,419,898.66 2,185,384.00 三、营业利润 6,649,575.09 4,760,470.00 加：投资收益 -63,785.77 -63,786.00 补贴收入 371,145.00 315,322.00 营业外收入 899,192.53 1,073,925.00 减：营业外支出 734,010.07 810,663.00 四、利润总额 7,122,116.78 5,275,268.00 减：所得税 - - 少数股东损益 915,540.25 755,701.00 五、净利润 6,206,576.52 4,519,567.00 母公司数 项 目 2004年7—9月 2003年7—9月 一、主营业务收入 - - 减：主营业务成本 - - 主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润 - - 加：其他业务利润 3,771,918.04 2,036,307.00 减：营业费用 -1,379.47 -575,358.00 管理费用 4,098,885.79 4,108,765.00 财务费用 3,804,584.13 670,534.00 三、营业利润 -4,130,172.41 -2,167,634.00 加：投资收益 8,863,534.16 5,103,033.00 补贴收入 212,100.00 8,816.00 营业外收入 94,075.30 88,967.00 减：营业外支出 41,976.08 1,400.00 四、利润总额 4,997,560.97 3,031,782.00 减：所得税 - - 少数股东损益 - - 五、净利润 4,997,560.97 3,031,782.00 资产负债表 2004年9月30日 编制单位：方大集团股份有限公司 单位：人民币元 合并数 项 目 2003.12.31 2004.9.30 资 产 流动资产： 货币资金 298,062,517.28 197,059,304.41 短期投资 - - 应收票据 2,178,397.64 2,992,811.20 应收股利 - - 应收账款 334,899,309.05 388,112,121.75 其他应收款 21,840,745.86 16,202,076.71 预付账款 20,381,449.34 107,510,780.66 存货 141,600,816.85 146,528,662.94 待摊费用 500,275.16 243,995.27 流动资产合计 819,463,511.18 858,649,752.94 长期投资： 长期投资 -923,714.21 -1,115,071.54 固定资产： 固定资产原价 512,348,609.73 541,512,540.02 减：累计折旧 138,401,650.55 159,237,314.84 固定资产净值 373,946,959.18 382,275,225.18 减：固定资产减值准备 4,235,860.08 4,235,860.08 固定资产净额 369,711,099.10 378,039,365.10 在建工程 3,119,335.56 77,195,961.67 固定资产合计 372,830,434.66 455,235,326.77 无形资产及其他资产： 无形资产 77,045,026.81 76,008,086.39 长期待摊费用 1,545,874.63 1,131,070.94 其他资产 - 89,625.00 无形资产及其他资产合计 78,590,901.44 77,228,782.33 资产总计 1,269,961,133.07 1,389,998,790.50 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 385,000,000.00 460,000,360.00 应付票据 105,730,504.47 96,228,525.13 应付账款 95,350,335.27 113,262,471.69 预收账款 23,137,140.51 59,038,293.71 应付工资 -1,531.17 -1,081.00 应付福利费 7,507,601.89 4,387,843.82 应付股利 6,773,530.00 6,773,530.00 应交税金 10,425,210.16 12,309,144.19 其他应交款 777,729.31 906,145.88 其他应付款 38,212,591.02 41,495,554.71 预提费用 819,579.74 618,673.92 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 - 预计负债 - - 流动负债合计 683,732,691.20 795,019,462.05 长期负债： 长期借款 负债合计 683,732,691.20 795,019,462.05 少数股东权益 6,000,951.34 8,097,247.65 股东权益： - 股本 296,400,000.00 296,400,000.00 资本公积 412,202,179.44 412,202,179.44 盈余公积 149,090,935.58 149,090,935.58 其中：法定公益金 49,718,821.75 49,718,821.75 未分配利润 -277,465,624.49 -270,811,034.22 股东权益合计 580,227,490.53 586,882,080.80 负债和股东权益总计 1,269,961,133.07 1,389,998,790.50 母公司数 项 目 2003.12.31 2004.9.30 资 产 流动资产： 货币资金 181,289,133.06 130,589,938.00 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 35,630,105.00 35,630,105.00 应收账款 1,133,831.41 914,344.73 其他应收款 467,593,960.80 812,577,087.88 预付账款 1,642,491.83 29,978,110.23 存货 73,468.00 4,805,596.21 待摊费用 306,525.74 225,913.07 流动资产合计 687,669,515.84 1,014,721,095.12 长期投资： 长期投资 244,845,551.83 272,725,721.59 固定资产： 固定资产原价 274,018,768.72 274,361,496.72 减：累计折旧 43,654,553.43 49,551,676.02 固定资产净值 230,364,215.29 224,809,820.70 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 230,364,215.29 224,809,820.70 在建工程 - 4,035,654.76 固定资产合计 230,364,215.29 228,845,475.46 无形资产及其他资产： 无形资产 64,433,721.41 64,306,524.39 长期待摊费用 71,057.91 53,206.77 其他资产 - - 无形资产及其他资产合计 64,504,779.32 64,359,731.16 资产总计 1,227,384,062.28 1,580,652,023.33 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 295,000,000.00 405,000,360.00 应付票据 52,138,999.33 26,500,000.00 应付账款 14,525,320.95 14,915,706.76 预收账款 13,838,297.44 43,436,678.86 应付工资 - - 应付福利费 - - 应付股利 - - 应交税金 267,426.50 -1,239,377.33 其他应交款 - - 其他应付款 234,436,322.56 468,805,699.51 预提费用 - 714,128.63 一年内到期的长期负债 - - 预计负债 - - 流动负债合计 610,206,366.78 958,133,196.43 长期负债： 长期借款 负债合计 610,206,366.78 958,133,196.43 少数股东权益 股东权益： 股本 296,400,000.00 296,400,000.00 资本公积 412,202,179.44 412,202,179.44 盈余公积 93,480,124.60 93,480,124.60 其中：法定公益金 32,551,196.51 32,551,196.51 未分配利润 -184,904,608.54 -179,563,477.14 股东权益合计 617,177,695.50 622,518,826.90 负债和股东权益总计 1,227,384,062.28 1,580,652,023.33 现金流量表 2004年1—9月 编制单位；方大集团股份有限公司 单位：人民币元 2004年1—9月 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 448,301,383.48 收到的税收返还 1,275,025.59 收到的其他与经营活动有关的现金 23,585,335.11 现金流入小计 473,161,744.18 购买商品、接受劳务支付的现金 396,414,002.22 支付给职工以及为职工支付的现金 38,570,966.95 支付的各项税费 17,815,524.83 支付的其他与经营活动有关的现金 20,457,664.15 现金流出小计 473,258,158.15 经营活动产生的现金流量净额 -96,413.97 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 109,378,335.43 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 109,378,335.43 投资活动产生的现金流量净额 -109,378,335.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 借款所收到的现金 459,966,380.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 459,966,380.00 偿还债务所支付的现金 424,966,020.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,497,374.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 451,463,394.57 筹资活动产生的现金流量净额 8,502,985.43 四、汇率变动对现金的影响 -31,448.91 五、现金及现金等价物净增加额 -101,003,212.88 2004年1—9月 母公司数 项目 一、经营活动产生的现金流量： 44,368,803.64 销售商品、提供劳务收到现金 764,640.00 收到的税收返还 1,670,008.58 收到的其他与经营活动有关的现金 46,803,452.22 现金流入小计 54,296,086.20 购买商品、接受劳务支付的现金 5,431,058.19 支付给职工以及为职工支付的现金 1,908,911.93 支付的各项税费 10,474,184.68 支付的其他与经营活动有关的现金 72,110,241.00 现金流出小计 -25,306,788.78 经营活动产生的现金流量净额 - 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 77,103,574.90 所支付的现金 - 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 77,103,574.90 现金流出小计 -77,103,574.90 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： 409,966,380.00 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 409,966,380.00 现金流入小计 335,985,036.51 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,270,174.87 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 358,255,211.38 现金流出小计 51,711,168.62 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响 -50,699,195.06 五、现金及现金等价物净增加额 现金流量表 2004年1—9月 编制单位；方大集团股份有限公司 单位：人民币元 2004年1—9月 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 15,546,590.27 加:少数股东损益 2,096,296.31 计提的资产减值准备 -310,761.00 固定资产折旧 20,796,458.87 无形资产摊销 806,769.63 长期待摊费用摊销 -1,385,703.08 待摊费用减少（减：增加） 256,279.89 预提费用增加（减：减少） -200,905.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 17,320,978.95 投资损失(减：收益) - 存货的减少(减：增加) -4,927,846.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -96,581,888.56 经营性应付项目的增加(减：减少) 46,487,316.67 经营活动产生的现金流量净额 -96,413.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 197,059,304.40 减：现金的期初余额 298,062,517.28 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -101,003,212.88 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 14,233,131.40 加:少数股东损益 - 计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 5,897,122.59 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 17,851.14 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 714,128.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 14,098,632.90 投资损失(减：收益) - 存货的减少(减：增加) -4,732,128.21 经营性应收项目的减少(减：增加) -373,099,258.80 经营性应付项目的增加(减：减少) 317,563,731.57 经营活动产生的现金流量净额 -25,306,788.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 130,589,938.00 减：现金的期初余额 181,289,133.06 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -50,699,195.06 |
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