山东鲁抗医药股份有限公司2004年第三季度报告
| 作者： 日期：2004.10.22 13:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山东鲁抗医药股份有限公司2004年第三季度报告 1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2副董事长劳元一先生因故未出席会议委托董事李建先生代为行使表决权利，独立董事刘仲川先生因故未出席会议委托独立董事周喜良先生代为行使表决权利。 1.3 公司本季度财务报告未经审计，董事长章建辉先生、财务总监刘敏女士及财务处长李利先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 A股 B股 其它一 股票简称 鲁抗医药 变更前简称（如有） 股票代码 600789 董事会秘书 姓名 田立新 山东省济宁市太白楼西路173号公 联系地址 司董事会秘书处 电话 0537-2983174 传真 0537-2983097 电子信箱 tlx600789＠163.com 其它二 其它三 股票简称 变更前简称（如有） 股票代码 证券事务代表 姓名 王德泉 山东省济宁市太白楼西路173号公 联系地址 司董事会秘书处 电话 0537-2983097 传真 0537-2983097 电子信箱 wdq801＠sina.com 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 (单位：元) 2004年9月30日 2003年12月31日 总资产 2，767，418，291.99 2，696，537，512.88 股东权益 1，569，534，270.86 1，614，900，300.75 每股净资产 3.81 3.92 调整后的每股净资产 3.80 3.92 2004年7-9月 2004年1-9月 经营活动产生的现金流量净额 -399，565.95 8，418，950.72 每股收益 -0.057 -0.053 净资产收益率（加权）% -1.49 -1.38 净资产收益率（摊薄）% -1.50 -1.40 扣除非经常性损益后的净资产 -1.50 -1.40 收益率（%） 本报告期末比上年度期 末增减（％） 总资产 2.63 股东权益 -2.81 每股净资产 -2.81 调整后的每股净资产 -3.06 本报告期比上年同期 增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 -100.66 每股收益 -290 净资产收益率（加权）% 下降2.29个百分点 净资产收益率（摊薄）% 下降2.29个百分点 扣除非经常性损益后的净资产 下降2.29个百分点 收益率（%） 非经常性损益项目 （2004年1-9月份） 金额（元） 营业外收入 396，991.93 营业外支出 317，965.57 合计 79，026.36 所得税影响额 26，078.70 扣除所得税后影响额 52，947.66 2.2.2利润表 单位：人民币元 项目 2004年7-9月 2004年1-9月 一、主营业务收入 265,219,812.58 734,623,240.38 减：主营业务成本 244,728,675.59 630,049,053.46 主营业务税金及附加 1,917,121.95 3,612,173.46 二、主营业务利润 18,574,015.04 100,962,013.46 加：其他业务利润 512,481.16 1,497,258.91 减：营业费用 13,924,608.96 40,369,695.57 管理费用 21,692,093.14 64,135,263.94 财务费用 7,727,811.82 19,933,815.94 三、营业利润 -24,258,017.72 -21,979,503.08 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 53,271.52 396,991.93 减：营业外支出 3,000.00 317,965.57 四、利润总额 -24,207,746.20 -21,900,476.72 减:所得税 -709,396.19 52,002.74 五、净利润 -23,498,350.01 -21,952,479.46 项目 2003年7-9月 2003年1-9月 一、主营业务收入 191,651,907.78 762,800,846.42 减：主营业务成本 142,102,913.79 547,616,527.85 主营业务税金及附加 326,922.07 4,736,836.68 二、主营业务利润 49,222,071.92 210,447,481.89 加：其他业务利润 447,374.58 1,317,294.43 减：营业费用 4,654,518.19 37,780,719.71 管理费用 20,510,753.73 65,874,765.41 财务费用 4,847,457.13 18,664,062.46 三、营业利润 19,656,717.45 89,445,228.74 加：投资收益 43,413.75 43,413.75 补贴收入 营业外收入 251,031.72 722,881.09 减：营业外支出 282,299.11 179,917.00 四、利润总额 19,668,863.81 90,031,606.58 减:所得税 6,490,725.06 30,114,104.70 五、净利润 13,178,138.75 59,917,501.88 2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 96277户 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 中关村证券股份有限公司 1962280 余文金 1173622 深圳市喜之郎食品有限公司 848914 陈人墩 653180 吴江海 522800 刘学东 480200 上海亚兰士软件咨询有限公司 440700 姜敏 427000 黄汉南 380189 上海徐家汇商城置业发展有限公司 282032 报告期末股东总数 96277户 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 中关村证券股份有限公司 A股 余文金 A股 深圳市喜之郎食品有限公司 A股 陈人墩 A股 吴江海 A股 刘学东 A股 上海亚兰士软件咨询有限公司 A股 姜敏 A股 黄汉南 A股 上海徐家汇商城置业发展有限公司 A股 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本报告期内，公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司继续致力于生物发酵及生物合成等抗感染类药品的生产和销售，但期间公司的生产经营遇到了前所未有的阶段性困难，主要表现在以下三个方面：①自2004年以来，受国内抗感染类药品市场政府降价和7月1日起执行的《关于加强零售药店抗菌药物销售监管、促进合理用药的通知》的“限售令”影响，公司主要产品的销售价格仍在持续走低，2004年1-9月份公司因药品价格下降损失10607万元；②生产抗生素所需的主要原材料如煤炭、石化产品等的价格仍继续在高价位运行，2004年1-9月份公司采购成本与去年同期相比上升3745万元；③受国内抗感染类药品市场政府降价、限售和季节性因素的影响，二、三季度公司部分车间被迫停产和限产，使可比产品成本上升幅度较大。截止2004年9月30日止，公司第三季度的经营形势与今年上半年相比未有根本性好转，1—9月份共实现主营业务收入73462.32万元，比上年同期减少2817.76万元，实现利润总额-2190.05万元，比上年同期减少11193.21万元，实现净利润-2195.25万元，比上年同期减少8187万元，经营业绩已出现亏损。但也应当看到由于公司在市场开发方面采取了一系列积极有效的措施，公司7—9月份主营业务收入比上半年平均上升13%，1—9月份，公司主营业务收入剔除降价因素后，比上年同期增加7789万元，增幅10.20%。因公司主营业务收入上升，两项资金占用与2004年6月30日相比也有一定程度的降低。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 □√适用 □不适用 毛利 主营业务收 主营业务成 产品 率 入(万元) 本（万元） (%) 普药及半合抗 27359.66 27880.16 -1.9 原料药 普药及半合抗 39094.63 29426.38 24.73 制剂 兽用抗生素 6289.29 5126.75 18.48 其中： 7965.10 6532.19 17.99 关联交易 关联交易的 本公司与关联方的交易价格均采用交易时的市场 价格，交易品种重要包括普药及半合抗原料 定价原则 药、普药及半合抗制剂、兽用抗生素等产品。 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年同 产品 比上年同期 比上年同期增 期增减 增减（％） 减（％） （百分点） 普药及半合抗 64.15 49.64 -23.67 原料药 普药及半合抗 -13.06 -3.49 -7.47 制剂 兽用抗生素 -0.08 -3.07 -4.17 其中： -59.12 -53.30 -10.22 关联交易 关联交易的 定价原则 注：其中，1—9月份本公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为7965.10万元。 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 □√不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □ 适用 □√不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 □√不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □√适用 □不适用 本报告期，公司主营业务的毛利率为7.73%，与前一报告期的毛利率相比下降了10.18个百分点，其主要原因是受产品销售价格持续走低和主要原材料价格继续在高价位运行的影响。7-9月份与前一报告期相比，因药品价格下降损失达3255.87万元；主要原材料采购成本上升达1579.52万元。其中：由于受降价因素影响，普药及半合抗原料药毛利率本报告期与前一报告期相比下降了16.72个百分点。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 □适用 □√不适用 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 □√不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 □√不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度 变动的警示及原因说明 □√适用 □不适用 由于销售价格的下降和外购原辅料及能源成本的上升，公司管理层预测年初至下一报告期期末的累计净利润将会继续亏损。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 适用□ √不适用 山东鲁抗医药股份有限公司 董事长：章建辉 二零零四年十月二十日 附表： 资产负债表 2004年9月30日 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2004年9月30日（未审） 流动资产: 货币资金 116,731,571.78 短期投资 - 应收票据 86,344,800.69 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 343,430,767.77 其他应收款 19,365,826.46 预付帐款 30,092,672.60 应收补贴款 - 存货 293,237,685.94 待摊费用 2,459,989.81 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 891,663,315.05 长期投资: 长期股权投资 103,786,807.51 长期债权投资 - 长期投资合计 103,786,807.51 固定资产: 固定资产原价 2,228,688,029.08 减:累计折旧 581,973,376.44 固定资产净值 1,646,714,652.64 减：固定资产减值准备 5,585,846.62 固定资产净额 1,641,128,806.02 工程物资 1,051,703.42 在建工程 80,193,851.29 固定资产清理 710,293.87 固定资产合计 1,723,084,654.60 无形资产及其他资产: 无形资产 48,883,514.83 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,883,514.83 递延损失 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,767,418,291.99 资产 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 247,510,972.58 短期投资 - 应收票据 83,786,325.36 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 270,002,698.89 其他应收款 7,472,089.17 预付帐款 26,867,627.79 应收补贴款 - 存货 267,258,298.05 待摊费用 207,793.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 903,105,805.48 长期投资: 长期股权投资 69,024,247.51 长期债权投资 - 长期投资合计 69,024,247.51 固定资产: 固定资产原价 2,088,997,131.63 减:累计折旧 476,064,913.78 固定资产净值 1,612,932,217.85 减：固定资产减值准备 5,585,846.62 固定资产净额 1,607,346,371.23 工程物资 12,006,091.04 在建工程 87,427,399.59 固定资产清理 - 固定资产合计 1,706,779,861.86 无形资产及其他资产: 无形资产 17,627,598.03 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 17,627,598.03 递延损失 - 递延税项: 递延税款借项 - 资产总计 2,696,537,512.88 法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：关玲 资产负债表（续表） 2004年9月30日 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004年9月30日（未审） 流动负债: 短期借款 282,088,266.18 应付票据 29,894,800.00 应付帐款 272,567,872.76 预收帐款 8,361,668.76 应付工资 4,681,134.99 应付福利费 12,203,924.82 应付股利 - 应交税金 9,122,643.61 其他应交款 424,833.69 其他应付款 147,151,944.76 预提费用 13,396,039.91 预计负债 - 一年内到期的长期负债 132,358,266.18 其他流动负债 - 流动负债合计 912,251,395.66 长期负债: 长期借款 285,632,625.47 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 285,632,625.47 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 1,197,884,021.13 递延收益 股东权益: 股本 411,754,215.00 减：已归还投资 - 股本净额 411,754,215.00 资本公积 833,367,344.76 盈余公积 149,762,847.27 其中:法定公益金 33,452,301.49 未分配利润 174,649,863.83 现金股利 - 股东权益合计 1,569,534,270.86 负债及股东权益总计 2,767,418,291.99 负债及股东权益 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 194,250,599.80 应付票据 45,585,836.80 应付帐款 273,326,119.82 预收帐款 10,206,060.57 应付工资 688,723.43 应付福利费 8,817,414.59 应付股利 - 应交税金 2,587,054.35 其他应交款 1,197,070.83 其他应付款 83,402,234.05 预提费用 10,357,325.20 预计负债 - 一年内到期的长期负债 133,039,590.90 其他流动负债 - 流动负债合计 763,458,030.34 长期负债: 长期借款 318,179,181.79 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 318,179,181.79 递延税项: 递延税款贷项 - 负债合计 1,081,637,212.13 递延收益 - 股东权益: 股本 411,754,215.00 减：已归还投资 - 股本净额 411,754,215.00 资本公积 833,367,344.76 盈余公积 149,762,847.27 其中:法定公益金 33,452,301.49 未分配利润 220,015,893.72 现金股利 - 股东权益合计 1,614,900,300.75 负债及股东权益总计 2,696,537,512.88 法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：关玲 利润表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2004年7－9月（未审） 一、主营业务收入 265,219,812.58 减:主营业务成本 244,728,675.59 主营业务税金及附加 1,917,121.95 二、主营业务利润 18,574,015.04 加:其他业务利润 512,481.16 减:营业费用 13,924,608.96 管理费用 21,692,093.14 财务费用 7,727,811.82 三、营业利润 -24,258,017.72 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 53,271.52 减:营业外支出 3,000.00 四、利润总额 -24,207,746.20 减:所得税 -709,396.19 五、净利润 -23,498,350.01 项目 2004年1－9月（未审） 一、主营业务收入 734,623,240.38 减:主营业务成本 630,049,053.46 主营业务税金及附加 3,612,173.46 二、主营业务利润 100,962,013.46 加:其他业务利润 1,497,258.91 减:营业费用 40,369,695.57 管理费用 64,135,263.94 财务费用 19,933,815.94 三、营业利润 -21,979,503.08 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 396,991.93 减:营业外支出 317,965.57 四、利润总额 -21,900,476.72 减:所得税 52,002.74 五、净利润 -21,952,479.46 法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：关玲 现金流量表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金流量 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资产活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 发生筹资费用所支付的现金 29 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 筹资活动产生的现金流量净额 33 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 项目 2004年1-9月份（未审） 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 819,059,376.53 收到的税费返还 9,280,169.62 收到的其他与经营活动有关的现金 1,775,479.38 现金流入小计 830,115,025.53 购买商品、接受劳务支付的现金 634,042,751.29 支付给职工以及为职工支付的现金 76,858,694.94 支付的各项税费 51,832,375.51 支付的其他与经营活动有关的现金 58,962,253.07 现金流出小计 821,696,074.81 经营活动产生的现金流量净额 8,418,950.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金流量 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 96,045.23 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 96,045.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 111,950,989.60 投资所支付的现金 34,762,560.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 146,713,549.60 投资活动产生的现金流量净额 -146,617,504.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 186,557,830.68 收到的其他与筹资产活动有关的现金 现金流入小计 186,557,830.68 偿还债务所支付的现金 133,757,855.86 发生筹资费用所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,380,821.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 179,138,677.83 筹资活动产生的现金流量净额 7,419,152.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -130,779,400.80 法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：关玲 现金流量表 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 36 净利润 37 加:计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少(减：增加) 42 预提费用增加(减：减少) 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失（减收益） 47 递延税款贷项（减借项） 48 存货的减少（减增加） 49 经营性应收项目的减少（减增加） 50 经营性应付项目的增加（减减少） 51 少数股东损益 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 54 债务转为股本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况： 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 补充资料 2004年1-9月份（未审） 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -21,952,479.46 加:计提的资产减值准备 2,390,214.66 固定资产折旧 96,179,606.01 无形资产摊销 1,586,766.39 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) -2,252,196.17 预提费用增加(减：减少) 3,038,714.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 66,161.59 固定资产报废损失 206,893.98 财务费用 20,634,357.45 投资损失（减收益） - 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -25,979,387.89 经营性应收项目的减少（减增加） -91,105,326.31 经营性应付项目的增加（减减少） 25,605,625.76 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 8,418,950.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,731,571.78 减：现金的期初余额 247,510,972.58 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -130,779,400.80 法定代表人：章建辉 财务负责人：刘敏 编制人：关玲 |
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