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           　　锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司

                　　四届董事会十八次会议决议公告

　　锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司四届董事会十八次会议于2004年10月12日在公司会议室举行，应到董事九名，实到董事九名，三名监事全部列席会议，会议由公司董事长陈青松先生主持，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过了《2004年三季度报告》、《2004年三季度财务报告》及《辽宁证监局巡回检查问题的整改报告》。

　　特此公告。

　　附件：《辽宁证监局巡回检查问题的整改报告》

　　锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司董事会

　　二○○四年十月十二日

  　                　锦州经济技术开发区六陆实业股份

　  　有限公司关于中国证监会辽宁证监局巡回检查问题的整改报告

中国证监会辽宁证监局：

　　中国证监会辽宁证监局2004年7月19日至7月23日对我公司进行了例行巡检。并于二00四年八月四日下发了辽证监上市字[2004]60号《限期整改通知》（以下简称通知）。

　　接到"通知"后，公司董事会高度重视，召开了高管人员专项会议，并对"通知"内容进行了分析和讲解，进一步提高了对"通知"内容的理解和认识。公司董事会对"通知"中提出的问题进行了检查和讨论，并根据有关法律、法规及公司章程的有关规定，拟订了整改措施。公司于二00四年十月十二日召开了公司四届十八次董事会，审议通过了《锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司关于中国证监会辽宁证监局巡回检查问题的整改报告》，现将整改措施报告如下：

　　1、《通知》指出："公司募集资金使用信息披露不准确、不完整。变更募集资金用途公告只披露了各项工程计划投资及实现收益，未披露各项工程实际形成投资支出金额及资金节余情况；公司2000年配股募集资金承诺投资项目中计划投资与实际投资相比尚节余1,647万元，公司未对该款项做出变更用途决议"。

　　整改措施：公司变更募集资金用途公告确实存在不准确不完整现象，公司已责令有关人员认真学习贯彻上市公司信息披露有关规则，提高公司信息披露质量，确保今后公司信息披露的及时、准确和完整；公司2000年配股募集资金承诺投资项目中计划投资与实际投资相比尚节余1,647万元未形成实物资产，是由于制订投资项目计划投资总额中包括了补充本建设项目流动资金，因是同一项目，所以未及时披露，以后我们会及时披露准确信息。

　　2、《通知》指出："公司及子公司采用个别认定法计提坏帐准备计提依据不充分"。

　　整改措施：公司本着谨慎性原则对应收款项加大了计提坏帐准备比例力度，其中确实存在对部分帐龄比较长的公司判断很难收回的应收帐款在计提依据不充分的情况下全额计提了坏帐准备，目前公司正严格按照《企业会计制度》、《公司财务制度》等相关要求，补充、调整相关资料和数据。在以后工作中我们会引以为戒。

　　3、《通知》指出："公司与控股股东中国石油锦州石化公司5,000万元业务往来没有履行相关审批程序" 。

　　整改措施：由于公司人员对该笔业务理解有误，此笔业务没有履行相关审批手续，公司将吸取教训，在以后工作中加强对有关法律法规和各项制度的学习，严格履行审批程序，做好信息披露工作，杜绝此类情况的发生。

　　4、《通知》指出："公司年报信息披露不准确"。

　　整改措施：由于工作人员的疏忽，我公司2003年度报告披露过程中确实存在漏洞，公司已责令有关人员认真学习贯彻上市公司信息披露有关规定，增强工作责任心，提高公司信息披露质量，以后坚决杜绝此类错误的发生。

　　5、《通知》指出："公司购入固定资产没入固定资产帐进行核算和管理。公司控股子公司锦州六陆经贸有限公司2002年4月份购入两艘船，合计金额1,988,000元。公司将该业务纳入其他应收款核算，没有纳入固定资产帐进行核算和管理"。

　　整改措施：由于此项业务自身不规范，导致核算也不规范。为了从根本上解决问题，公司决定在年底前将两艘船进行转让处理，并按要求进行帐务调整。

　　6、《通知》指出："公司控股子公司锦州六陆油脂有限公司部分应收帐款未真实反映债务人"。

　　整改措施：我们正按照通知要求进行帐务调整，体现真实的债务人。今后公司将组织相关人员认真学习研究《企业会计制度》、《企业会计准则》、《会计法》等制度法规，并保证不再发生类似情况。

　　公司将根据"通知"的要求精神，尽快落实整改报告的各项措施，进一步规范公司运作。

　　锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司董事会

　　2004年10月12日