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                　　广西柳工机械股份有限公司

　            　第四届八次董事会临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　本公司董事会于2004年9月28日召开四届八次临时会议（通讯表决方式）。本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经会议审议，作出了如下决议：

　　同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司（下称"康达公司"）将其注册资本由原来的1200万美元变更为7000万元人民币。该公司注册资本变更后，本公司仍持有其75%的股权，广西柳工集团有限公司（下称"柳工集团"）持有其25%的股权，双方股东股权比例不变。

　　根据2004年8月5日公司四届六次董事会决议，本公司拟将由康达公司对控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司（下称"小装公司"）进行吸收合并。本公司曾于2002年8月9日披露过康达公司股权变更事宜（详见本公司"2002-018"号公告），其外资股东将其所持25%的股权转让给柳工集团。但由于康达公司作为中外合资企业的经营期限至2004年5月到期，因此截至目前该公司才办理完毕所有外资企业转内资企业的手续。经中通诚资产评估有限公司评估，康达公司以2004年5月31日为评估基准日的评估总资产为10569.14万元人民币，净资产为8793.26万元人民币，评估后的净资产值已低于原注册资本1200万美元（折合人民币9972万元）。现双方股东根据以上评估结果，结合正在进行的康达公司与小装公司的合并方案，同意将其注册资本变更为7000万元人民币，其余的1793.26万元人民币净资产作为资本公积金。

　　特此公告。

　　广西柳工机械股份有限公司董事会

　　2004年9月28日