江苏阳光股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.31 13:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理陈丽芬女士、财务总监徐霞女士及会计机构负责人王国忠先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司独立董事林红女士因病缺席会议，授权委托独立董事王国尧先生发表意见并行使表决权。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 （一）公司基本情况简介： 1、公司的法定中文名称： 江苏阳光股份有限公司 中文缩写： 江苏阳光 公司的法定英文名称： JIANGSU SUNSHINE CO., LTD. 英文缩写： JSSS 2、公司的法定代表人： 陈丽芬女士 3、公司董事会秘书： 陈浩先生 联系地址： 江苏省江阴市新桥镇 电 话： (0510)6121688 传 真： (0510)6121188 电子信箱： [email protected] 4、公司指定信息披露报纸： 《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告置备地点： 公司证券部 5、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 江苏阳光 股票代码： 600220 6、其他有关资料： 公司首次登记注册日期： 1999年2月13日 公司变更注册登记日期： 2000年7月26日 公司变更注册登记地点： 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3200001104397 税务登记号码： 国税澄字320281250344885 公司聘请的会计事务所名称： 江苏公证会计事务所有限公司 公司聘请的会计事务所办公地址： 江苏省无锡市梁溪路28号 （二）主要财务数据和指标摘要(报告期财务数据未经审计) 1、公司报告期主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2004.1.1-2004.6.30 净利润 61,350,179.58 扣除非经常性损益后的净利润 61,172,605.60 经营活动产生的现金流量净额 -116,169,680.58 净资产收益率%（摊薄） 3.19 每股收益（摊薄） 0.07 2004年6月30日 流动资产 2,627,001,593.22 流动负债 1,762,053,233.77 总资产 4,389,330,057.87 股东权益（不含少数股东权益） 2,183,203,374.23 每股净资产 2.39 调整后的每股净资产 2.39 项目 2003.1.1-2003.6.30 净利润 73,947,253.94 扣除非经常性损益后的净利润 73,967,747.67 经营活动产生的现金流量净额 31,893,762.21 净资产收益率%（摊薄） 4.54 每股收益（摊薄） 0.22 2003年12月31日 流动资产 1,828,264,081.84 流动负债 988,821,273.22 总资产 3,504,316,241.15 股东权益（不含少数股东权益） 1,662,105,327.05 每股净资产 4.20 调整后的每股净资产 4.20 注：2004年半年度扣除的非经常性损益涉及项目金额： 项 目 2004年6月30日 补贴收入 176,762.55 营业外收支净额 811.43 合 计 177,573.98 第三节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 1、公司股份变动情况表（截止2004年6月30日） 数量单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 一、未上市流通股份 - - - 1、发起人股份 232,057,982 - - 其中： 国家持有股份 - - - 境内法人持有股份 232,057,982 - - 境外法人持有股份 - - - 其他 - - - 2、募集法人股份 - - - 3、内部职工股 - - - 4、优先股或其他 - - - 其中：转配股 - - - 未上市流通股份合计 232,057,982 - - 二、已上市流通股份 - - - 1、人民币普通股 163,588,789 - - 2、境内上市的外资股 - - - 3、境外上市的外资股 - - - 4、其他 - - - 已上市流通股份合计 163,588,789 - - 三、股份总数 395,646,771 - - 本次变动增减（＋，－） 公积金转股 增发 其他（注1） 小计 一、未上市流通股份 - - - - 1、发起人股份 232,057,982 - - 232,057,982 其中： 国家持有股份 - - - - 境内法人持有股份 232,057,982 - - 232,057,982 境外法人持有股份 - - - - 其他 - - - - 2、募集法人股份 - - - - 3、内部职工股 - - - - 4、优先股或其他 - - - - 其中：转配股 - - - - 未上市流通股份合计 232,057,982 - - 232,057,982 二、已上市流通股份 - - - - 1、人民币普通股 224,391,566 - 60,807,513 285,199,079 2、境内上市的外资股 - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - 4、其他 - - - - 已上市流通股份合计 224,391,566 - 60,807,513 285,199,079 三、股份总数 456,449,548 - 60,807,513 517,257 061, 本次变动后 一、未上市流通股份 - 1、发起人股份 464,115,964 其中： 国家持有股份 - 境内法人持有股份 464,115,964 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 464,115,964 二、已上市流通股份 - 1、人民币普通股 448,787,868 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 448,787,868 三、股份总数 912,903,832 注1：“其他”为公司发行的可转换公司债券“阳光转债”（100220）于2003年4月18日进入转股期转股而增加的已上市流通股份，截止2004年6月30日，已有619,671,000元本公司发行的“阳光转债”转成本公司发行的股票“江苏阳光”。详见2004年7月2日《上海证券报》、《中国证券报》“江苏阳光股份有限公司关于股份变动情况的公告”。 1、前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 69,689户 前十名股东持股情况 期末持股数 股东名称（全称） 报告期内增减 量 江苏阳光集团有限公司 +181,295,298 362,590,596 江阴市盛银投资有限公司 +29,007,249 58,014,498 江阴赛特科技有限公司 +21,755,435 43,510,870 同盛证券投资基金 —— 22,199,624 银丰证券投资基金 —— 21,611,291 渤海证券有限责任公司 —— 5,068,962 国都证券有限责任公司 —— 2,873,928 嘉实债券开放式证券投资基金 —— 2,345,200 国泰君安证券股份有限公司 —— 2,163,860 彭晓梅 —— 1,747,800 股东性 质(国有 比例 股份 质押或冻结 股东或 股东名称（全称） （％） 类别 的股份数量 外资股 东) 39.72 未流通 362,590,596 否 江苏阳光集团有限公司 6.35 未流通 无 否 江阴市盛银投资有限公司 4.77 未流通 无 否 江阴赛特科技有限公司 2.43 流通股 未知 否 同盛证券投资基金 2.37 流通股 未知 否 银丰证券投资基金 0.56 流通股 未知 否 渤海证券有限责任公司 0.31 流通股 未知 否 国都证券有限责任公司 0.26 流通股 未知 否 嘉实债券开放式证券投资基金 0.24 流通股 未知 否 国泰君安证券股份有限公司 0.19 流通股 未知 否 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 同盛证券投资基金 22,199,624 银丰证券投资基金 21,611,291 渤海证券有限责任公司 5,068,962 国都证券有限责任公司 2,873,928 嘉实债券开放式证券投资基金 2,345,200 国泰君安证券股份有限公司 2,163,860 彭晓梅 1,747,800 北京佳信天地科技有限公司 1,653,000 宏源证券股份有限公司 1,638,130 金鼎证券投资基金 1,587,892 上述股东关联关系或一致行动的说明： 战略投资者或一般法人参与配售 新股约定持股期限的说明 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 同盛证券投资基金 A股 银丰证券投资基金 A股 渤海证券有限责任公司 A股 国都证券有限责任公司 A股 嘉实债券开放式证券投资基金 A股 国泰君安证券股份有限公司 A股 彭晓梅 A股 北京佳信天地科技有限公司 A股 宏源证券股份有限公司 A股 金鼎证券投资基金 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明： 公司前三名法人股股东之间没有关联关系 且不是一致行动人。公司未知“前十名流 通股股东”之间是否存在关联关系且是否 属于一致行动人。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 无 无 2、报告期内，公司控股股东未发生变更。 （三）“阳光转债”持有人情况介绍 1、截止2004年6月30日，“阳光转债”共有持债人1434户，余额为210,329,000元。 2、前十名持有人情况如下（截止2004年6月30日）： 单位：张（每张面值100元） 持有人名称 持股数（张） CITYGROUP 566,260 UBS LIMITED 151,610 厦门国际信托投资有限公司 144,050 安信证券投资基金 138,100 银华保本增值证券投资基金 115,490 中信经典配置证券投资基金 94,990 北方通用产业投资有限公司 58,000 MORGAN STANLEY?}CO. INTERNATIONAL 44,980 易方达平稳增长证券投资基金 34,410 银丰证券投资基金 28,390 3、“阳光转债”的转股价格历次调整情况及经调整后的最新转股价格 根据“阳光转债”募集说明书发行条款及相关规定： ①公司在2002年5月31日实施2001年度每股派发人民币0.05元现金的分红派息方案后，阳光转债的转股价格相应由原来的每股人民币11.46元调整为每股人民币11.41元。（详见2002年8月13日《上海证券报》、《中国证券报》）。 ②公司A股股票自2002年11月7日至2002年12月19日连续30个交易中有20个交易日（2002年11月21日至2002年12月19日）的收盘价格低于当期转股价格（当期转股价格为11.41元）的80%，符合募集说明书向下修正转股价格的有关规定，公司于2002年12月20日向下修正转股价格：以当期转股价格11.41元为基准，向下修正2.28元，修正幅度为19.98%，修正后的转股价格为9.13元。（详见2002年12月24日《上海证券报》、《中国证券报》）。 ③公司在2003年7月7日实施2002年度每10股派发人民币0.20元现金并转增2股的派息、转增股本方案后，阳光转债的转股价格相应由原来的每股人民币9.13元调整为每股人民币7.59元。（详见2003年7月1日《上海证券报》、《中国证券报》）。 ④公司在2004年6月21日实施2003年度每10股转增10股的转增股本方案后，阳光转债转股价格也相应由原来的每股人民币7.59元调整为每股人民币3.80元。截止2004年6月21日，“阳光转债”的最新转股价格为每股人民币3.80元。（详见2004年6月15日《上海证券报》、《中国证券报》）。 4、“阳光转债”（100220）发行后累计转股的情况 根据“阳光转债”募集说明书发行条款，转股期为2003年4月18日起至2005年4月18日止。截止2004年6月30日收盘，已有619,671,000元本公司发行的“阳光转债”（100220）转成本公司发行的股票“江苏阳光”（600220），转股股数为78,237,454股；尚有210,329,000元的“阳光转债”未转股，占阳光转债发行总量的25.34%。（详见2003年7月2日《上海证券报》、《中国证券报》）。 5、“阳光转债”担保人——中国银行无锡分行未发生重大变化。 6、“阳光转债”发行人——江苏阳光股份有限公司的负债情况及资信变化情况 截止本报告期末，“阳光转债”发行人江苏阳光股份有限公司的资产负债率为47.66%，负债总额为209,205.32万元。 截止本报告期末，“阳光转债”发行人江苏阳光股份有限公司资信情况未变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 1、报告期内董事人员变动情况 2004年2月7日，公司2004年第一次临时股东大会通过独立董事江平先生、吴敬琏先生辞职的决议和聘请林红女士、王国尧先生为公司第二届董事会独立董事的决议。 上述董事人员的变动情况公司已于2004年2月10日《上海证券报》、《中国证券报》上予以公告。 2、报告期内监事人员未发生变动。 3、报告期内高级管理人员发生变动情况 2004年4月22日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了财务总监郁宇滨先生辞职和聘任徐霞女士为公司财务总监的决议。（详见2004年4月24日《上海证券报》和《中国证券报》）。 第五节 管理层讨论与分析 （一）公司经营成果、财务指标分析 报告期内，公司积极面对国内外市场的变化，在控制各项成本的基础上努力拓展国内外市场，尤其是在外销上取得了较大进步，报告期共实现外销收入6717.53万美元，同比增长121%。 经临时股东大会的批准，公司在报告期内完成了对江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司的收购，并对其进行了整合，进一步扩大了公司毛纺和服装的生产规模。收购日至报告期末，江阴施威特毛纺织有限公司实现主营业务收入3309.40万元，实现净利润636.36万元；江苏庞贝制衣有限公司实现主营业务收入5990.77万元，实现净利润1262.11万元。 公司领导与员工齐心协力，报告期公司经营业绩稳定，实现主营业务收入87,343.63万元，较去年同期增长30.89%；主营业务利润16,630.92万元，较去年同期减少2.48%；净利润6,135.02万元，较去年同期下降17.04%，主要是因为报告期内外销增长迅速，毛利率下降。 1、公司财务指标分析 内 容 报告期末数（元） 总资产 4,389,330,057.87 应收帐款 330,957,335.54 应收补贴款 13,345,390.07 存货 769,415,622.81 短期借款 1,087,798,134.39 股东权益 2,183,203,374.23 内 容 期初数（元） 增减（+/-）% 总资产 3,504,316,241.15 +25.25% 应收帐款 234,459,788.61 +41.16% 应收补贴款 27,280,935.77 -51.08% 存货 584,661,584.41 +31.60% 短期借款 598,755,727.20 +81.68% 股东权益 1,662,105,327.05 +31.35% 注：（1）总资产期末比期初增加25.25%，主要系本公司增加了短期借款和盈利增长所致。 （2）应收帐款期末比期初增加41.16%，主要系本期主营业务收入增长较大,应收帐款账龄较短,未及时收回所致。 （3）应收补贴款期末比期初减少51.08%，主要系子公司收到了应收出口退税款。 （4）存货期末比期初增加31.60%，主要系子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产而发生的开发用土地成本、设计费、材料费、工程款等开发成本所致。 （5）短期借款期末比期初增加81.68%，主要系本期母公司为扩大经营和子公司无锡阳光置业有限公司为开发房地产而增加的人民币借款所致。 （6）股东权益期末比期初增加31.35%，主要系“阳光转债”转股和报告期盈利所致。 2、报告期经营成果 内 容 报告期数（元） 主营业务收入 873,436,268.05 主营业务成本 701,115,409.35 期间费用 78,981,331.93 净利润 61,350,179.58 所得税 11,734,502.08 现金及现金等价物净增加额 414,111,191.86 内 容 去年同期数（元） 增减（+/-）% 主营业务收入 667,295,531.09 +30.89% 主营业务成本 492,017,147.41 +42.50% 期间费用 57,908,805.37 +36.39% 净利润 73,947,253.94 -17.04% 所得税 35,836,795.63 -67.26% 现金及现金等价物净增加额 -325,399,569.95 +227.26% 注：（1）主营业务收入报告期比去年同期增加30.89%，主要系本公司积极开拓国外市场，外销收入增长迅速所致。 （2）主营业务成本报告期比去年同期增加42.50%，主要系主营业务收入增加和原辅料价格上涨所致。 （3）期间费用报告期比去年同期增加36.39%,第一是因为本报告期营业费用较去年同期增长32.26%（即增加359.25万元，主要是报告期随着主营业务收入的增加,广告费、差旅费、运杂费及业务人员工资相应增加）；第三是因为财务费用较去年同期增长675%（即增加1,653.57万元，主要是报告期借款利息费用增加）。 （4）所得税报告期比去年同期减少67.26%,第一是因为报告期财务费用增加,利润总额较去年下降27.50%，第二是因为报告期内收购的江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司是中外合资企业，本期处于免税期。 （5）现金及现金等价物净增加额报告期比去年同期增加227.26%(即增加73,951.08万元，主要是因为报告期增加了短期借款。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 公司所在行业为纺织行业，主要从事中高档精毛纺呢绒、精纺毛纱、高档男式西服和女式时装的生产和销售。 主营业务 毛利率 收入比上 行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年同期增 减（％） 纺织 739829072.89 573056111.47 22.54% 27.36% 外贸 118138485.30 112443993.63 4.82% 78.29% 电力 15468709.86 15615304.35 -0.95% -23.15% 产品 毛纺 582429349.17 467808810.84 19.68% 21.45% 服装 157399723.72 105247300.63 33.13% 55.30% 外贸 118138485.30 112443993.63 4.82% 78.29% 电汽 15468709.86 15615304.25 -0.95% -23.15% 地区 国内 317426627.77 211564839.79 33.35% -19.55% 国外 556009640.28 489550569.56 11.95% 103.87% 其中：关 联交易 10721856.25 8297547.73 22.61% -34.69% 主营业务 成本比上 行业 毛利率比上年同期增减 年同期增 减（％） 纺织 39.32% 减少6.65个百分点 外贸 80.43% 减少1.13个百分点 电力 -14.94% 减少9.74个百分点 产品 毛纺 31.38% 减少6.07个百分点 服装 90.40% 减少12.35个百分点 外贸 80.43% 减少1.13个百分点 电汽 -14.94% 减少9.74个百分点 地区 国内 -16.07% 减少2.76个百分点 国外 104.04% 减少0.07个百分点 其中：关 联交易 -33.63% 减少1.24个百分点 2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 3、无对报告期利润产生重大影响的其他经营活动。 4、主要控股公司及参股公司（来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%及以上）的经营情况及业绩 1）江苏阳光服饰有限公司。该公司是中外合资企业，主要从事VENETIA高档男西服的设计、生产和销售。该公司注册资本800.50万美元，公司控股75%。截止2004年6月30日，总资产207,269,653.98元，净资产95,316,172.09元；报告期实现主营业务收入74,752,617.30元，净利润15,862,752.34元，本公司获投资收益11,897,064.26元，占公司净利润的19.39%。 2）江苏佳思丽时装有限公司。该公司是中外合资企业，主要从事GINZALY高档女式时装的设计、生产和销售。该公司的注册资本1500万美元，公司控股75%，截止2004年6月30日，总资产202,417,059.57元，净资产146,479,136.05元；报告期实现主营业务收入36,252,574.87元,净利润12,815,663.32元,本公司获投资收益9,611,747.49元,占公司净利润的15.67%。 3）江苏庞贝制衣有限公司。该公司是中外合资企业，主要从事POMPEI职业服的设计、生产和销售。该公司注册资本650万美元，公司控股75%，截止2004年6月30日，总资产168,969,943.15元，净资产60,040,611.99元；收购日至报告期末实现主营业务收入59,907,746.69元,净利润12,621,056.93元,本公司获投资收益9,465,792.70元,占公司净利润的15.43%。 5、经营中的问题和困难 报告期内,由于国家宏观调控和无锡市推出大面积土地进行商品房开发,使公司之控股子公司无锡阳光置业有限公司开发的“阳光城市花园”项目面临投资风险。 公司拟将房地产业务置换出去，置换进毛纺资产，进一步增加呢绒产量、提高产品档次和附加值，提升公司毛纺主业的核心竞争力。 （三）报告期公司投资情况 1）报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2）重大非募集资金投资项目 根据2004年第二次临时股东大会决议,公司在报告期内收购了江阴施威特毛纺织有限公司75%的股权和江苏庞贝制衣有限公司75%的股权。受让价格分别为8520.55万元和4577.76万元。截止本报告期末，本项目的股权转让行为已实施完毕。收购日至报告期末，江阴施威特毛纺织有限公司实现主营业务收入3309.40万元，实现净利润636.36万元；江苏庞贝制衣有限公司实现主营业务收入5990.77万元，实现净利润1262.11万元。 第六节 重要事项 （一）公司治理状况 报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关精神，按照中国证监会、国资委联合下发的证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，结合公司的实际情况，对《公司章程》的部份条款作了必要的修改、完善和补充，并继续严格加以遵守执行。 （二）报告期公司对2003年度利润分配方案的执行情况 根据公司2003年度股东大会决议，以公司2003年度资本公积金转增股本股权登记日2004年6月18日收市后的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，除权日为2004年6月21日。本次应转增的股本数额为456,449,548股，其中非流通股232,057,982股，流通股为224,391,556股。转增后的总股本为912,899,096股，其中非流通股为464,115,964股，流通股为448,783,132股。（详见2004年6月15日《上海证券报》、《中国证券报》“江苏阳光股份有限公司2003年度资本公积金转增股本实施公告”）。 （三）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 1、本报告期发生的资产收购行为 详见本半年度报告“第五节管理层讨论与分析”之“（三）报告期公司投资情况”中“2）重大非募集资金投资项目”。 （五）重大关联交易事项。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 交易内容 关联交易方 提供电、汽 江阴阳光纺织有限公司 提供电、汽 江阴阳光中传毛纺织有限公司 提供电、汽 江阴阳光织染有限公司 接受加工服务 江阴阳光纺织有限公司 接受加工服务 江阴阳光中传毛纺织有限公司 提供加工服务 江苏阳光集团有限公司 提供加工服务 江阴阳光织染有限公司 提供加工服务 江阴阳光纺织有限公司 交易金额 占主营业务（或 交易内容 定价原则 （万元） 收入）的比例 提供电、汽 协议定价 710.87 0.81% 提供电、汽 协议定价 56.85 0.07% 提供电、汽 协议定价 73.86 0.08% 接受加工服务 协议定价 2,001.05 2.85% 接受加工服务 协议定价 609.45 0.87% 提供加工服务 协议定价 23.59 0.03% 提供加工服务 协议定价 171.54 0.20% 提供加工服务 协议定价 35.48 0.04% 注：以上关联交易的定价以公司股东大会通过的《江苏阳光股份有限公司关联交易制度》为基础，以市场价为依据协议确定，并以货币方式结算。公司关联交易占主营业务成本（或收入）的比例较小，且大多属于公司生产工艺流程的一部分，可降低成本，保证质量，提高产量，增加公司效益。公司所有关联交易均由相关关联交易协议约定，持续性将得到有效保证。 2、资产收购交易情况 本公司向江阴阳光纺织有限公司收购其持有的江阴施威特毛纺织有限公司75%股权，金额为8520.55万元人民币；向江阴阳光纺织有限公司收购其持有的江苏庞贝制衣有限公司75%股权，金额为4577.76万元人民币。 此次关联交易情况如下： （1）关联方 江阴阳光纺织有限公司为本公司之实际控制人江阴阳光投资有限公司的控股子公司。根椐有关规定本次公司向阳光纺织购买股权构成关联交易。 （2）交易合约主要内容 ①签署股权转让协议各方的法定名称： A、江苏阳光股份有限公司 B、江阴阳光纺织有限公司 ②交易协议的签署时间：2004年2月19日。 ③交易的标的和金额 交易标的：江阴阳光纺织有限公司持有的江阴施威特毛纺织有限公司75%股权；江阴阳光纺织有限公司持有的江苏庞贝制衣有限公司75%股权。 交易金额：分别为人民币8520.55万元和4577.76万元，合计人民币13097.31万元。 ④交易定价原则：此关联交易的定价依据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报字(2004)第22号和23号的评估报告。 评估方法：重置成本法 评估基准日：2004年12月31日 评估结果：截至2004年2月，江阴施威特毛纺织有限公司净资产为11360.73万元人民币，江阴阳光纺织有限公司持有其75%股权按经评估的净资产的75%计算为8518.25万元人民币；江苏庞贝制衣有限公司净资产为6103.68万元人民币，江阴阳光纺织有限公司持有其75%股权按经评估的净资产的75%计算为4559.07万元人民币。 ⑤交易的结算方式：《关于江阴施威特毛纺织有限公司股权转让的协议书》和《关于江苏庞贝制衣有限公司股权转让的协议书》生效后20日内，公司向阳光纺织支付转让价款的50%，其余50%待本次收购的所有法律手续完成后20日内支付完毕。 本次关联交易总金额为13097.31万元人民币，未产生利润。收购价格、结算方式等交易内容完全按市场原则进行。（详细情况已于2004年2月21日在《上海证券报》、《中国证券报》公告）。 2、公司与关联方在报告期末存在债权、债务或担保情况 （1）债权、债务 关联方 关联关系 向关联方提供提供资金 发生额 期末余额 江苏阳光置业有限公司 同一母公司 合计 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 期末余额 江苏阳光置业有限公司 0 5446356.00 合计 0 5446356.00 （2）报告期内公司无重大担保事项。 （六）重大合同及其履行情况 1、本公司在报告期内没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、公司在报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 （七）承诺事项 在本报告期内公司和本公司5%以上股东没有在任何指定报纸和网站上作出任何事项的承诺。 （八）其他事项 1、截止2004年6月30日，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用资金的情况。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003]56号文件规定情况的专项说明及独立意见 本人作为江苏阳光股份有限公司（以下简称公司）独立董事，根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，对江苏阳光股份有限公司的有关情况进行了认真的检查和落实，现就公司累计和当期对外担保情况、违规情况及执行证监发[2003]56号文件规定情况发表以下专项说明和独立意见： 1、经我们认真核查，截止2004年6月30日，公司不存在关联方违规占用资金的情况。 2、经我们认真核查，公司严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东和其他关联方提供担保。 3、《公司章程》已按证监发[2003]56号文件的规定进行了修改，并经2003年度第二次临时股东大会通过。 第七节 财务会计报告（未经审计） 资产负债表 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 2004.06.30 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 808,443,158.13 562,443,423.05 短期投资 应收票据 30,377,485.70 29,277,585.70 应收股利 应收利息 应收帐款 330,957,335.54 205,300,256.73 其他应收款 29,036,692.71 488,838,148.24 预付帐款 645,425,908.26 68,321,348.60 应收补贴款 13,345,390.07 1,685,027.33 存货 769,415,622.81 137,649,824.72 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 2,627,001,593.22 1,493,515,614.37 长期投资: 长期股权投资 179,992,958.28 858,694,859.11 长期债权投资 17,394,382.39 长期投资合计 197,387,340.67 858,694,859.11 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 1,763,262,246.69 1,495,657,612.19 减：累计折旧 437,010,561.92 382,662,604.68 固定资产净值 1,326,251,684.77 1,112,995,007.51 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,326,251,684.77 1,112,995,007.51 工程物资 5,650,678.02 5,650,678.02 在建工程 5,254,971.07 5,168,871.07 固定资产清理 固定资产合计 1,337,157,333.86 1,123,814,556.60 无形资产及其他资产 无形资产 227,783,790.12 56,764,417.19 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 227,783,790.12 56,764,417.19 递延税款 递延税款借项 资产总计 4,389,330,057.87 3,532,789,447.27 资 产 2003.12.31 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 394,331,966.27 262,663,946.67 短期投资 应收票据 55,106,710.93 55,096,710.93 应收股利 应收利息 应收帐款 234,459,788.61 159,525,217.59 其他应收款 52,040,234.60 434,454,865.45 预付帐款 480,382,861.25 33,369,674.70 应收补贴款 27,280,935.77 1,685,027.33 存货 584,661,584.41 179,698,767.10 待摊费用 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投 其他流动资产 流动资产合计 1,828,264,081.84 1,126,494,209.77 长期投资: 长期股权投资 180,007,691.75 730,499,161.53 长期债权投资 长期投资合计 180,007,691.75 730,499,161.53 减：长期投资减值准备 长期投资净额 固定资产: 固定资产原价 1,624,604,473.36 1,494,188,942.19 减：累计折旧 354,529,196.50 334,657,138.86 固定资产净值 1,270,075,276.86 1,159,531,803.33 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,270,075,276.86 1,159,531,803.33 工程物资 1,394,087.00 1,394,087.00 在建工程 5,579,608.21 5,579,608.21 固定资产清理 固定资产合计 1,277,048,972.07 1,166,505,498.54 无形资产及其他资产 无形资产 218,995,495.49 58,675,444.27 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 218,995,495.49 58,675,444.27 递延税款 递延税款借项 资产总计 3,504,316,241.15 3,082,174,314.11 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：徐霞 会计机构负责人：王国忠 资产负债表（续） 负债及股东权益 2004.06.30 合并数 流动负债: 短期借款 1,087,798,134.39 应付票据 45,000,000.00 应付帐款 80,014,324.30 预收帐款 128,717,552.59 应付工资 37,100,580.33 应付福利费 8,618,667.17 应付股利 应交税金 -3,296,216.55 其他应交款 2,280,468.23 其他应付款 156,382,099.81 预提费用 8,056,978.50 预计负债 一年内到期的长期负债 211,380,645.00 其他流动负债 流动负债合计 1,762,053,233.77 长期负债： 长期借款 330,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 330,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 2,092,053,233.77 少数股东权益 114,073,449.87 股东权益： 股本 912,903,832.00 减：已归还投资 股本净额 912,903,832.00 资本公积 676,597,623.34 盈余公积 125,897,811.54 其中:法定公益金 34,725,870.33 拟分配现金股利 未分配利润 467,804,107.35 股东权益合计 2,183,203,374.23 负债和股东权益合计 4,389,330,057.87 负债及股东权益 2004.06.30 母公司 流动负债: 短期借款 897,172,864.39 应付票据 45,000,000.00 应付帐款 9,152,207.40 预收帐款 4,810,836.29 应付工资 13,898,771.32 应付福利费 1,659,274.74 应付股利 应交税金 2,904,630.52 其他应交款 2,478,138.59 其他应付款 152,331,998.00 预提费用 7,924,228.50 预计负债 一年内到期的长期负债 211,380,645.00 其他流动负债 流动负债合计 1,348,713,594.75 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,348,713,594.75 少数股东权益 股东权益： 股本 912,903,832.00 减：已归还投资 股本净额 912,903,832.00 资本公积 676,597,623.34 盈余公积 103,162,029.50 其中:法定公益金 34,387,343.17 拟分配现金股利 未分配利润 491,412,367.68 股东权益合计 2,184,075,852.52 负债和股东权益合计 3,532,789,447.27 负债及股东权益 2003.12.31 合并数 流动负债: 短期借款 598,755,727.20 应付票据 应付帐款 67,889,830.24 预收帐款 152,789,664.18 应付工资 18,260,890.65 应付福利费 15,932,300.57 应付股利 应交税金 7,724,473.98 其他应交款 977,285.29 其他应付款 125,836,049.75 预提费用 655,051.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 988,821,273.22 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 676,656,867.67 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 776,656,867.67 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,765,478,140.89 少数股东权益 76,732,773.21 股东权益： 股本 395,646,771.00 减：已归还投资 股本净额 395,646,771.00 资本公积 732,345,226.78 盈余公积 112,648,708.60 其中:法定公益金 31,630,695.15 拟分配现金股利 未分配利润 421,464,620.67 股东权益合计 1,662,105,327.05 负债和股东权益合计 3,504,316,241.15 负债及股东权益 2003.12.31 母公司 流动负债: 短期借款 508,755,727.20 应付票据 应付帐款 26,555,630.64 预收帐款 62,402,413.96 应付工资 6,874,663.84 应付福利费 11,627,100.01 应付股利 应交税金 4,989,795.65 其他应交款 1,017,285.29 其他应付款 119,794,723.15 预提费用 522,301.36 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,539,641.10 长期负债： 长期借款 应付债券 676,656,867.67 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 676,656,867.67 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 1,419,196,508.77 少数股东权益 股东权益： 股本 395,646,771.00 减：已归还投资 股本净额 395,646,771.00 资本公积 732,345,226.78 盈余公积 94,223,741.06 其中:法定公益金 31,407,913.69 拟分配现金股利 未分配利润 440,762,066.50 股东权益合计 1,662,977,805.34 负债和股东权益合计 3,082,174,314.11 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：徐霞 会计机构负责人：王国忠 利润表及利润分配表 编报单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 2004年1至6月 项 目 合并数 母公司 一.主营业务收入 873,436,268.05 600,873,537.31 减:主营业务成本 701,115,409.35 502,181,446.44 主营业务税金及附加 6,011,613.05 5,973,533.22 二.主营业务利润 166,309,245.65 92,718,557.65 加:其他业务利润 -1,726,248.16 -3,049,786.92 减: 营业费用 14,728,860.33 4,640,891.17 管理费用 45,267,035.47 30,986,783.05 财务费用 18,985,436.13 18,180,652.54 三.营业利润 85,601,665.56 35,860,443.97 加:投资收益 -377,703.29 35,012,597.58 补贴收入 176,762.55 5,008.00 营业外收入 920.03 减:营业外支出 108.60 四.;利润总额 85,401,536.25 70,878,049.55 减:所得税 11,734,502.08 11,289,459.93 少数股东权益 12,316,854.59 五.净利润 61,350,179.58 59,588,589.62 加:期初未分配利润 421,464,620.67 440,762,066.50 六.可供分配的利润 482,814,800.25 500,350,656.12 减:提取法定盈余公积 6,190,350.34 5,958,858.96 提取法定公益金 3,095,175.18 2,979,429.48 提取职工奖励及福利基金 1,761,589.96 提取储备基金 2,642,384.94 提取企业发展基金 1,321,192.48 七.可供投资者分配的利润 467,804,107.35 491,412,367.68 减:应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 467,804,107.35 491,412,367.68 2003年1至6月 项 目 合并数 母公司 一.主营业务收入 667,295,531.09 422,305,863.81 减:主营业务成本 492,017,147.41 305,741,227.79 主营业务税金及附加 4,724,443.36 4,712,310.92 二.主营业务利润 170,553,940.32 111,852,325.10 加:其他业务利润 5,231,744.83 5,165,293.93 减: 营业费用 11,136,331.88 5,870,958.34 管理费用 44,322,750.41 34,497,026.17 财务费用 2,449,723.08 2,454,812.37 三.营业利润 117,876,879.78 74,194,822.15 加:投资收益 -62,422.16 26,650,297.64 补贴收入 19,204.00 11,669.00 营业外收入 37,432.00 37,432.00 减:营业外支出 77,129.73 77,129.73 四.;利润总额 117,793,963.89 100,817,091.06 减:所得税 35,836,795.63 28,463,237.92 少数股东权益 8,009,914.32 五.净利润 73,947,253.94 72,353,853.14 加:期初未分配利润 344,743,506.15 355,674,704.05 六.可供分配的利润 418,690,760.09 428,028,557.19 减:提取法定盈余公积 7,632,519.77 7,235,358.31 提取法定公益金 3,816,259.88 3,617,692.66 提取职工奖励及福利基金 1,593,400.80 提取储备基金 2,390,101.20 提取企业发展基金 1,195,050.60 七.可供投资者分配的利润 402,063,427.84 417,175,479.22 减:应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 402,063,427.84 417,175,479.22 报告期利润 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.62 8.65 营业利润 3.92 5.06 净利润 2.81 3.62 扣除非经常性损益后的净利润 2.80 3.62 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.18 0.18 营业利润 0.09 0.09 净利润 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 0.07 0.07 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：徐霞 会计机构负责人：王国忠 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 848,566,455.08 收到的税费返还 33,002,796.39 收到的其它与经营活动有关的现金 33,221,962.02 现金流入小计 914,791,213.49 购买商品、接受劳务支付的现金 876,466,205.10 支付给职工以及为职工支付的现金 66,029,649.09 支付的各项税费 56,211,204.28 支付的其它与经营活动有关的现金 32,253,835.60 现金流出小计 1,030,960,894.07 经营活动产生的现金流量净额 -116,169,680.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 30,623,437.74 投资所支付的现金 66,121,669.08 支付其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 96,745,106.82 投资活动产生的现金流量净额 -96,745,106.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,203,975,839.31 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,203,975,839.31 偿还债务所支付的现金 547,281,252.12 分配股利或偿付利息所支付的现金 29,519,967.60 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 576,801,219.72 筹资活动产生的现金流量净额 627,174,619.59 四、汇率变动对现金的影响 -148,640.33 五、现金及现金等价物净增加额 414,111,191.86 公司法定代表人：陈丽芬 主管会计负责人：徐霞 会计机构负责人：王国忠 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 521,301,212.01 收到的税费返还 - 收到的其它与经营活动有关的现金 1,491,938.70 现金流入小计 522,793,150.71 购买商品、接受劳务支付的现金 411,717,162.79 支付给职工以及为职工支付的现金 36,755,269.29 支付的各项税费 31,520,173.74 支付的其它与经营活动有关的现金 16,904,208.66 现金流出小计 496,896,814.48 经营活动产生的现金流量净额 25,896,336.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 37,800,000.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产而收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 37,800,000.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 5,314,523.88 投资所支付的现金 130,983,100.00 支付其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 136,297,623.88 投资活动产生的现金流量净额 -98,497,623.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 873,350,569.31 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 873,350,569.31 偿还债务所支付的现金 484,933,532.12 分配股利或偿付利息所支付的现金 15,913,312.91 支付的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 500,846,845.03 筹资活动产生的现金流量净额 372,503,724.28 四、汇率变动对现金的影响 -122,960.25 五、现金及现金等价物净增加额 299,779,476.38 现金流量表附注 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 61,350,179.58 少数股东本期收益 12,316,854.59 加:计提资产减值准备 1,986,927.61 固定资产折旧 57,016,078.22 无形资产摊销 6,693,002.87 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 7,401,927.14 处置固定资产、无形资产和其它长 - 期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 19,055,699.73 投资损失(减:收益) 377,703.29 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -184,754,038.40 经营性应收项目的减少(减:增加) -52,911,024.38 经营性应付项目的增加(减:减少) -44,702,990.83 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 -116,169,680.58 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 461,513,000.00 一年内到期的可转换公司债券 210,329,000.00 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 808,443,158.13 减：现金的期初余额 394,331,966.27 加：现金等价物的期初余额 - 减：现金等价的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 414,111,191.86 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 59,588,589.62 少数股东本期收益 - 加:计提资产减值准备 1,817,645.34 固定资产折旧 47,755,450.73 无形资产摊销 1,911,027.08 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 预提费用增加(减:减少) 7,401,927.14 处置固定资产、无形资产和其它长 - 期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 18,023,364.96 投资损失(减:收益) -35,012,597.58 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 42,048,942.38 经营性应收项目的减少(减:增加) -133,748,419.46 经营性应付项目的增加(减:减少) 16,110,406.02 其它 - 经营活动产生的现金流量净额 25,896,336.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 461,513,000.00 一年内到期的可转换公司债券 210,329,000.00 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 562,443,423.05 减：现金的期初余额 262,663,946.67 加：现金等价物的期初余额 - 减：现金等价的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 299,779,476.38 资产减值准备明细表 2004年6月30日 编制单位：江苏阳光股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 一、坏帐准备合计 17,757,827.18 其中：应收帐款 14,443,440.89 其他应收款 3,314,386.29 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项 目 本年增加数 一、坏帐准备合计 5,024,908.76 其中：应收帐款 5,024,908.76 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 1,416,244.46 21,366,491.48 其中：应收帐款 19,468,349.65 其他应收款 1,416,244.46 1,898,141.83 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 会计报表附注 附注１：公司的基本情况 江苏阳光股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省人民政府苏政复[1999]44号文批准，于1999年5月注册成立，注册号为3200001104397。1999年8月27日，根据中国证券监督管理委员会证监发字[1999]107号文“关于核准江苏阳光股份有限公司公开发行股票的通知”，本公司采用上网定价方式在上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股7000万股，每股面值1元，股票名称“江苏阳光”,股票代码“600220”。 根据江苏省人民政府苏政复[2000]160号文“关于同意江苏阳光股份有限公司变更注册资本的批复”及本公司第一届董事会第三次会议决议，并经1999年度股东大会审议通过，以1999年末公司总股本18,375.3913万股为基数，按每10股送红股2股向全体股东实施利润分配，共计派送股票股利3,675.0783万元，另以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增股本9,187.6956万股。2003年7月实施2002年度利润分配，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，共计转增股本6,583.5178万股。2004年6月份实施2003年度利润分配，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，共计转增股本45,644.9548万股。截至2004年6月末公司发行的可转换公司债券已有7,823.7454万股转成股本，送转后本公司股本变更为91,290.3832万元人民币，其中：江苏阳光集团有限公司36,289.0596万股，占总股本的39.75%，江阴市盛银投资有限公司5,801.4498万股，占总股本的6.35%，江阴赛特科技有限公司4,351.087万股，占总股本的4.77%，社会公众股44,878.7868万股，占总股本的49.16%。 本公司属毛纺行业，主要经营范围为呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装、纺织机械及配件制造、销售、毛洗净分梳、纺织原料（皮棉除外）、金属材料、建筑材料、装璜材料、五金、电子产品及通信设备（卫星地面接收设施除外）、玻璃销售。出口本企业生产的呢绒、毛纱、毛线、针纺织品、服装，进口本企业生产研究所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表零配件。 本公司下设洗毛、制条、复精梳、纺部、织部、染整六个车间和供应部、原料部、设备部、生产技术部、国际贸易部、销售中心、行政部、信息中心、证券投资部、财务部、审计部、办公室、安保部等十三个职能部门。 附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.外币业务折算方法 发生外币业务时，以业务发生当期期初的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 8.坏账核算方法 (1).坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 (2).坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3至5年 50% 5年以上 100% 9.存货核算方法 1）.分类: 本公司存货分为原材料、自制半成品、委托加工材料、在产品、开发成本、产成品等。 2）.计价及摊销 (1).原材料取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本； (2).产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本； (3).在产品根据车间月末盘点结存的原材料，按加权平均法计算保留原材料成本，其余工、费成本全部转入当月完工产品成本； (4).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 (5).开发用土地的核算方法：开发用土地成本列入存货——开发成本核算。 (6).公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货——开发成本，按住宅小区可销售面积分摊。完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本，同时计入预提费用。 3).存货采用永续盘存制； 4).存货跌价准备的计提： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货成本高于其可变现净值，在季末或年终按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10.长期股权投资核算方法 1).初始投资成本的确定 (1).以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 (2).接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (3).以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 (4).通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 2).股权投资差额的摊销： 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认股权投资差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 3).长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 11.长期债权投资 1).初始投资成本的确定 (1).以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； (2).接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本； (3).以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 2).长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 3).长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 12.长期投资减值准备的计提 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额部分作为当期投资损失，于季末或年终时提取长期投资减值准备。 13.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000元以上的资产； 2).固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价值； 3).固定资产采用直线法计提折旧，残值率为原值的5～10%，其折旧年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 30年 3.00～3.17% 机器设备 8～12年 7.50～11.88% 运输设备 8年 11.25～11.88% 其他设备 5～8年 11.25～19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 5).期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备。 14.在建工程核算方法： 1).在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 2).在建工程减值准备 期末（季末、年末）对在建工程进行全面检查，若在建工程存在下列一项或若干项情况的，则计提在建工程减值准备： (1).长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； (2).在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且带来的经济利益具有很大的不确定性； (3).证明在建工程已经发生减值的其他情形。 15.无形资产核算方法： 1).无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： (1).本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； (3).接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； (4).以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成本； (5).接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本： a.捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本： ①同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本。 (6).自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2).无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1).合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； (2).合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； (3).合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (4).如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 本公司的软件费和专有技术均按5年平均摊销；土地使用权按剩余使用年限平均摊销。控股子公司无锡阳光置业有限公司开发用土地在开发时将土地使用权账面价值转入开发成本。 3).无形资产减值准备 期末（季末、年末）对无形资产的账面价值进行检查，若发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： (1).该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； (2).该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3).其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 4).无形资产预期不能带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经济利益的情形主要包括： (1).该无形资产已被其他新技术等所替代，且已不能带来经济利益； (2).该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。 16.可转换公司债券的核算方法 本公司发行的可转换公司债券之债券票面价值及到期应付利息，归属在“应付债券”项目。债券利息及债券发行费用根据发行债券筹集资金的用途，属于用于固定资产项目的，按照借款费用资本化的处理原则处理；属于其他用途的，计入当期财务费用。 17.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和因外币借款而发生的汇兑差额，在符合《借款费用》准则所规定的资本化条件的情况下予以资本化；因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在固定资产达到预定可使用状态之前发生的予以资本化。不符合上述条件的借款费用，在发生时确认为当期费用。 18.营业收入确认原则 商品销售：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19.所得税的会计处理 采用应付税款法。 20.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将它们之间的投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售及工业性加工、装修装配适用增值税，销项税税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税 母公司按应交增值税、营业税额的5％计征城市维护建设税，子公司不计征城市维护建设税。 (3).所得税 所得税按33%全额计征。控股子公司江苏佳思丽时装有限公司、江苏阳光服饰有限公司、江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司均为中外合资企业，享受“二免三减半”的优惠政策，其中江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司本期处于免税期，江苏佳思丽时装有限公司和江苏阳光服饰有限公司本期处于减半征收期。 (4).房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据，税率为1.2%；出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。 (5).统一规费 母公司按营业收入的0.85%计缴，合资子公司按营业收入的2‰计缴，内资子公司免缴。 附注4：控股子公司及合营企业 一、截止2004年6月30日本公司下设八个控股子公司。 公司名称 注册地 法人代表 江苏阳光服饰有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 江苏佳思丽时装有限公司 江阴新桥镇 陈丽芬 江阴庆新呢绒服饰有限公司 江阴新桥镇 侯国安 上海阳光商厦有限公司 上海南京东路 王洪明 江苏阳光进出口有限公司 江阴经济开发区 陈丽芬 无锡阳光置业有限公司 无锡新区旺庄路3 8号 陈丽芬 江苏庞贝制衣有限公司 江阴市新桥镇 陈丽芬 江阴施威特毛纺织有限公司 江阴市新桥镇 陈丽芬 公司名称 注册资本 持股比例 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50万元 75% 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00万元 75% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB9,000万元 90% 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000万元 90% 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000万元 90% 无锡阳光置业有限公司 RMB30,000万元 99% 江苏庞贝制衣有限公司 USD650.00万元 75% 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1500万元 75% 公司名称 主营业务 江苏阳光服饰有限公司 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 女士时装手袋等 江阴庆新呢绒服饰有限公司 毛纺针织呢绒服装等 上海阳光商厦有限公司 呢绒服饰针织品等 江苏阳光进出口有限公司 自营和代理各类商品进出口等 无锡阳光置业有限公司 房地产开发,室内外装潢服务 江苏庞贝制衣有限公司 服装、领带、手巾、手袋等 江阴施威特毛纺织有限公司 呢绒毛纱及针织品等 二、根据财政部颁布的合并会计报表暂行规定及财政部财会（二）字（1996）2号函精神，由于江阴庆新呢绒服饰有限公司和上海阳光商厦有限公司的资产总额、营业收入和净利润三项指标占本公司相应指标的10%以下，根据重要性原则已按权益法核算投资收益，但未纳入合并会计报表范围。 公司名称 资产总额 江阴庆新呢绒服饰有限公司 90,070,773.31 上海阳光商厦有限公司 28,665,474.30 公司名称 营业收入 净利润 江阴庆新呢绒服饰有限公司 - -6,128.07 上海阳光商厦有限公司 16,706,701.63 -10,242.45 其他六个控股子公司已纳入合并会计报表范围。 三、合并会计报表范围变化 本期受让江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司股权，并将其纳入合并会计报表范围。 四、本公司无合营企业。 附注5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 原币余额 折算率 2004-6-30余额 现 金 人民币 7,412,668.32 美元 79193.98 8.2766 655,456.92 银行存款 人民币 609,543,221.52 美元 20,554,742.31 8.2766 170,123,380.21 欧元 2055672.25 10.0738 20,708,431.16 澳元 808,443,158.13 项 目 2003-12-31余额 现 金 人民币 3,284,889.85 美元 308,738.79 银行存款 人民币 331,224,486.07 美元 56,559,410.32 欧元 504,475.54 澳元 2,449,965.70 394,331,966.27 货币资金期末余额较期初余额增加41,411.12万元，主要是本公司本期银行短期借款增加而使货币资金增加的。 5-02.应收票据 项 目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 银行承兑汇票 6,861,625.40 50,153,558.93 商业承兑汇票 23,515,860.30 4,953,152.00 30,377,485.70 55,106,710.93 上述商业承兑汇票均未用于质押。 5-03.应收账款 (1)账龄分析 2004-6-30 账 龄 比例(%) 余额 1年以内 326,920,838.93 93.29 1至2年 20,710,838.83 5.91 2至3年 2,525,811.70 0.72 3至5年 156,543.23 0.05 5年以上 111,652.50 0.03 350,425,685.19 100.00 坏账准备 2004-6-30 账 龄 坏账准备 比例(%) 净额 1年以内 16,501,787.17 5.00 310,419,051.76 1至2年 2,071,083.88 10.00 18,639,754.95 2至3年 705,554.49 30.00 1,820,257.21 3至5年 78,271.61 50.00 78,271.62 5年以上 111,652.50 100.00 - 19,468,349.65 330,957,335.54 2003-12-31 账 龄 比例(%) 余额 1年以内 233,237,962.78 93.71 1至2年 10,662,467.09 4.28 2至3年 4,256,268.85 1.71 3至5年 634,878.28 0.26 5年以上 111,652.50 0.04 248,903,229.50 100.00 坏账准备 2003-12-31 账 龄 坏账准备 比例(%) 净额 1年以内 11,671,221.88 5.00 221,566,740.90 1至2年 1,066,246.71 10.00 9,596,220.38 2至3年 1,276,880.66 30.00 2,979,388.19 3至5年 317,439.14 50.00 317,439.14 5年以上 111,652.50 100.00 - 14,443,440.89 234,459,788.61 (2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,282.85万元，占期末应收账款总余额的12.22%。 应收账款期末余额较期初余额增加10,152.24万元，增长40.79%，主要原因为本期主营业务收入增长较大，应收账款账龄较短，未及时收回。 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 2004-6-30 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 1年以内 30,782,448.34 99.51 1,852,425.97 1至2年 2至3年 152,386.20 0.49 45,715.86 30,934,834.54 100.00 1,898,141.83 坏账准备比例 2004-6-30 账 龄 (%) 净额 1年以内 6.02 28,930,022.37 1至2年 2至3年 30.00 106,670.34 29,036,692.71 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 1年以内 54,658,066.45 98.74 2,906,691.30 1至2年 256,914.44 0.46 185,906.99 2至3年 439,640.00 0.80 221,788.00 55,354,620.89 100.00 3,314,386.29 坏账准备比例 2003-12-31 账 龄 (%) 净额 1年以内 5.32 51,751,375.15 1至2年 72.36 71,007.45 2至3年 50.45 217,852.00 52,040,234.60 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-6-30余额 欠款时间 无锡市规划局审批中心 12,357,456.00 一年以内 江阴胜海实业有限公司 10,000,000.00 一年以内 江阴市第一毛纺厂 3,036,432.49 一年以内 单 位 名 称 欠款原因 无锡市规划局审批中心 支付墙体基金等 江阴胜海实业有限公司 往来款 江阴市第一毛纺厂 往来款 (3)其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 单 位 名 称 2004-6-30余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 - - 单 位 名 称 2003-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 10,000,000.00 18.06 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为2,978.43万元，占其他应收款总余额的96.28%。 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2004-6-30余额 比例(%) 1年以内 645,168,071.26 99.96 1至2年 148,157.00 0.02 2至3年 109,680.00 0.02 645,425,908.26 100.00 账 龄 2003-12-31余额 比例(%) 1年以内 479,868,393.79 99.89 1至2年 388,490.03 0.08 2至3年 125,977.43 0.03 480,382,861.25 100.00 (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 预付账款期末余额较期初余额增加16,504.30万元，主要为母公司增加的预付煤款和子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产预付的材料款、工程款等。 5-06.应收补贴款 账龄 2004-6-30余额 2003-12-31余额 1年以内 11,660,362.74 25,138,989.92 1至2年 1,685,027.33 2,141,945.85 13,345,390.07 27,280,935.77 期末余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 5-07.存 货 项 目 2004-6-30余额 原材料 96,551,930.42 自制半成品 19,126,516.73 在产品 15,076,074.20 开发成本 541,544,825.28 产成品 97,116,276.18 769,415,622.81 项 目 跌价准备 2003-12-31余额 跌价准备 原材料 117,996,927.92 - 自制半成品 24,127,591.79 - 在产品 10,559,719.01 - 开发成本 376,991,002.43 - 产成品 54,986,343.26 - 584,661,584.41 - 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 存货期末余额较期初余额增加18,475.40万元，主要原因：子公司无锡阳光置业有限公司开发房地产而发生的开发用土地成本、设计费、材料费、工程款等开发成本。 5-08.长期股权投资 投资起止期 比 被投资单位 例 上海阳光商厦有限公司 2001-2031年 90% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 2001-2021年 90% 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 江苏阳光新桥热电有限公司 2002-2022年 35% 原始投资额 本期权益 被投资单位 上海阳光商厦有限公司 18,000,000.00 -9218.21 江阴庆新呢绒服饰有限公司 81,000,000.00 -5,515.26 江阴胜海实业有限公司 22,348,050.00 - 江阴丰源碳化有限公司 3,724,650.00 - 江苏阳光新桥热电有限公司 52,145,100.00 - 177,217,800.00 -14733.47 累计权益 2004-6-30余额 被投资单位 上海阳光商厦有限公司 3,152,812.32 21,152,812.32 江阴庆新呢绒服饰有限公司 -377,654.04 80,622,345.96 江阴胜海实业有限公司 - 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 - 3,724,650.00 江苏阳光新桥热电有限公司 - 52,145,100.00 2,775,158.28 179,992,958.28 (1).固定资产原值 2003-12-31 固定资产类别 本期增加 余额 房屋建筑物 604,936,595.47 23,659,599.52 机器设备 985,635,843.78 113,899,524.62 运输设备 21,899,204.91 839,209.18 其他设备 12,132,829.20 259,440.01 1,624,604,473.36 138,657,773.33 固定资产类别 本期减少 2004-6-30余额 房屋建筑物 628,596,194.99 机器设备 1,099,535,368.40 运输设备 22,738,414.09 其他设备 12,392,269.21 1,763,262,246.69 (2).累计折旧 固定资产类别 2003-12-31余额 房屋建筑物 58,382,409.43 机器设备 284,549,744.12 运输设备 7,252,624.01 其他设备 4,344,418.94 354,529,196.50 固定资产类别 本期增加 本期减少 2004-6-30余额 房屋建筑物 11,518,587.84 69,900,997.27 机器设备 68,024,500.74 352,574,244.86 运输设备 2,092,574.67 9,345,198.68 其他设备 845,702.17 5,190,121.11 82,481,365.42 437,010,561.92 ①本期增加额中收购江阴施威特毛纺织有限公司和江苏庞贝制衣有限公司增加13,478.25万元；②本公司固定资产无置换、抵押、担保等情况；③本期未发现固定资产减值情况。 5-10.工程物资 项 目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 预付设备款 5,650,678.02 1,394,087.00 5-11.无形资产(单位:万元) 2003-12-31 项 目 原 值 余额 软件费 1,964.20 1,418.80 母公司土地使用权 5,190.27 4,979.16 服饰土地使用权 452.74 437.47 佳思丽土地使用权 351.06 339.78 服饰专有技术 1,026.71 564.69 佳思丽专有技术 999.32 466.34 阳光置业土地使用 13,693.31 13,693.31 权 庞贝专有技术 1,075.97 庞贝土地使用权 760.68 25,514.26 21,899.55 项 目 本期增加 本期转出 本期摊销额 软件费 - 192.42 母公司土地使用权 - - 53.18 服饰土地使用权 - - 4.53 佳思丽土地使用权 - - 3.55 服饰专有技术 - - 102.67 佳思丽专有技术 - 99.93 阳光置业土地使用 97.81 权 庞贝专有技术 806.98 107.60 庞贝土地使用权 741.15 7.61 1,548.13 669.30 2004-6-30余 项 目 剩余摊销年限 额 软件费 1226.38 2-5年 母公司土地使用权 4,925.98 44-48年 服饰土地使用权 432.94 47年2个月 佳思丽土地使用权 336.23 47年3个月 服饰专有技术 462.02 2年3个月 佳思丽专有技术 366.41 1年10个月 阳光置业土地使用 13,595.50 40-70年 权 庞贝专有技术 699.38 46年11月 庞贝土地使用权 733.54 3年3个月 22,778.38 本期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产期末余额较期初余额增加878.83万元，主要是本期新增合并报表子公司江苏庞贝制衣有限公司的土地及专有技术。 5-12.短期借款 银行借款 原币 2004-6-30余额 担保借款 其中:人民币借款 930,000,000.00 美元借款 19,065,568.23 157,798,134.39 1,087,798,134.39 银行借款 2003-12-31余额 借款利率 担保借款 其中:人民币借款 75,000,000.00 5.31% 美元借款 119,403,605.63 1.6125-1.9513% 598,755,727.20 短期借款期末余额较期初余额增加48,904.24万元，主要系本期母公司和子公司无锡阳光置业有限公司增加的人民币借款。 5-13.应付账款、预收账款 应付账款、预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末余额中无账龄超过3年的大额款项。 预收账款期末余额中无账龄超过1年的大额款项。 5-14.应交税金 税 种 2004-6-30余额 2003-12-31余额 增值税 73，376.85 864,520.94 营业税 -3,967,883.96 -817,900.00 城建税 2,496,502.44 2,748,027.81 所得税 -4,115,384.61 -62,215.02 房产税 3,061,222.68 5,192,040.25 土地增值税 -844,049.95 -200,000.00 -3,296,216.55 7,724,473.98 税 种 执行税率 增值税 销项税税率为17% 营业税 应税收入的5% 城建税 母公司按应交增值税、营业税的5% 所得税 参见本会计报表附注3 之(3) 自用房产以房产原值的70%为计税 房产税 依据,税率为1.2%，出租房产以房产 出租收入为计税依据，税率为12%。 土地增值税 营业税、所得税、土地增值税期末余额为负数，主要是合并报表子公司无锡阳光置业有限公司预收售房定金而预交的税金。 5-15.其他应交款 项目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 教育费附加 10967.12 -40,000.00 统一规费 2,269,501.11 1,017,285.29 2,280,468.23 977,285.29 5-16.其他应付款 (1)其他应付款中欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项： 单位名称 2004-6-30余额 比例(%) 2003-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团 - - 3,016,902.10 2.40 有限公司 5-17.预提费用 项 目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 期末结存余额的原因 利 息 8,056,978.50 655,051.36 预提利息 8,056,978.50 655,051.36 5-18.一年内到期的长期负债 项 目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 债券本金 210,329,000.00 - 债券利息 1,051,645.00 - 211,380,645.00 - 一年内到期的长期负债为本公司发行的将于2005年4月18日到期兑付的可转换债券。 5-19.长期借款 银行借款 2004-6-30余额 2003-12-31余额 担保借款 115,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 215,000,000.00 85,000,000.00 330,000,000.00 100,000,000.00 银行借款 借款期限 担保借款 2003.12.29-2006.01.10 抵押借款 2003.12.29-2006.01.10 5-20.应付债券 项 目 2004-6-30余额 2003-12-31余额 债券本金 - 671,842,000.00 债券利息 - 4,814,867.67 - 676,656,867.67 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]1号文核准，本公司于2002年4月18日向社会公开发行830万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额83,000万元,转债期限3年,债券票面利率1%，利息每年支付一次。转股期自发行之日起一年后的第一个交易日起至可转换公司债券到期日前一个交易日止，持有人可以在转换期内的转股申请时间申请转股，2005年4月18日为本公司可转换债券到期兑付日。 5-21.股本 （数量单位：股） 类 别 2003-12-31余额 本期转增 一、尚未流通股份 1、发起人股份 232,057,982 232,057,982 其中:境内法人持有股份 232,057,982 232,057,982 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 其中：高管股 - - 尚未流通股份合计 232,057,982 232,057,982 二、已流通股份 163,588,789 224,391,566 (境内上市的人民币普通股) 三、股份总数 395,646,771 456,449,548 类 别 本期转股 2004-6-30余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - 464,115,964 其中:境内法人持有股份 - 464,115,964 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 其中：高管股 - - 尚未流通股份合计 - 464,115,96 二、已流通股份 60,807,513 448,787,868 (境内上市的人民币普通股) 三、股份总数 60,807,513 912,903,832 本期转增为实施2003年度资本公积转增股本方案，按10：10比例用资本公积转增股本，共计转增股本45,644,958股。本期转股为可转换公司债券转为本公司股份。以上资本公积转增股本数及可转换公司债券转股数中60,802,777股业经江苏公证会计师事务所有限公司苏公W[2004]B101号验资报告验证确认。 5-22.资本公积 项 目 2003-12-31余额 本期增加 股本溢价 732,275,925.77 400,701,944.56 其他资本公积 69,301.01 732,345,226.78 400,701,944.56 项 目 本期减少 2004-6-30余额 股本溢价 456,449,548.00 676,528,322.33 其他资本公积 - 69,301.01 456,449,548.00 676,597,623.34 本期增加数为可转换公司债券转股时超过股本的溢价部分，本期减少数为用资本公积转增股本的金额。 5-23.盈余公积 项 目 2003-12-31余额 本期增加 法定盈余公积金 63,261,390.28 6,190,350.34 法定公益金 31,630,695.15 3,095,175.18 企业储备基金 11,837,748.77 2,642,384.94 企业发展基金 5,918,874.40 1,321,192.48 112,648,708.60 13,249,102.94 项 目 本期减少 2004-6-30余额 法定盈余公积金 - 69,451,740.62 法定公益金 - 34,725,870.33 企业储备基金 - 14,480,133.71 企业发展基金 - 7,240,066.88 - 125,897,811.54 5-24.未分配利润 项 目 2003-12-31余额 本期增加 未分配利润 421,464,620.67 61,350,179.58 项 目 本期减少 2004-6-30余额 未分配利润 15,010,692.90 467,804,107.35 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数15,010,692.90元内容为: ①母公司按本期税后净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积金5,958,858.96元和法定公益金2,979,429.48元； ②纳入合并会计报表范围的子公司按本期税后净利润的5%提取的职工奖励及福利基金1,761,589.96元； ③纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的10%和5%提取的企业储备基金和企业发展基金中母公司按投资比例享有的部分3,963,577.42元； ④纳入合并会计报表范围的子公司分别按本期税后净利润的10%和5%提取的法定盈余公积金和法定公益金中母公司按投资比例享有的部分347,237.08元 5-25.主营业务收入 项 目 2004年1-6月 毛纺销售收入 582,429,349.17 服装销售收入 157,399,723.72 外贸销售收入 118,138,485.30 电汽费收入 15,468,709.86 873,436,268.05 项 目 2003年1-6月 毛纺销售收入 479,548,958.64 服装销售收入 101,354,865.96 外贸销售收入 66,263,774.05 电汽费收入 20,127,932.44 667,295,531.09 主营业务收入较去年同期增加20,614.08万元，增长30.89%，主要原因：母公司积极开拓国外市场，外销收入大幅增长；本期收购的两个中外合资子公司也纳入合并会计报表范围。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为17,962.67万元，占全部主营业务收入总额的20.57%。 5-26.主营业务成本 项 目 2004年1-6月 毛纺销售成本 467,808,810.84 服装销售成本 105,247,300.63 外贸销售成本 112,443,993.63 电汽费成本 15,615,304.25 701,115,409.35 项 目 2003年1-6月 毛纺销售成本 356,082,003.07 服装销售成本 55,255,520.26 外贸销售成本 62,321,283.37 电汽费成本 18,358,340.71 492,017,147.41 主营业务成本较去年同期增加20,909.83万元，增长42.50%，系随着主营业务收入的增加而增加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为外销业务比重增大，外销业务毛利率较低。 5-27.主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 城建税 443,917.48 统一规费 5,188,974.81 教育费附加 378,720.76 6,011,613.05 项 目 计缴标准 城建税 母公司按应交增值税、营业税额的5%计缴 统一规费 母公司按营业收入的0.85%计缴,合资子公司按营业收入的 2‰计缴 教育费附加 母公司按应交增值税、营业税额的4%计缴 5-28.其他业务利润 项 目 2004年1-6月 运费收入 320.51 原材料销售 -3,547,568.67 租 赁 1,821,000.00 -1,726,248.16 项 目 2003年1-6月 运费收入 50,486.13 原材料销售 3,360,258.70 租 赁 1,821,000.00 5,231,744.83 5-29.营业费用 营业费用较去年同期增加359.25万元，增长32.26%，主要为随着主营业务收入的增加，广告费、差旅费、运杂费及业务人员工资相应增加。 5-30.财务费用 项 目 2004年1-6月 利息支出 20,587,822.56 减：利息收入 2,354,902.93 银行手续费 2,036,907.96 可转换公司债券费用 -1,651,612.67 汇兑损失 367,221.21 18,985,436.13 项 目 2003年1-6月 利息支出 7,016,328.50 减：利息收入 4,397,113.54 银行手续费 1,558,940.89 可转换公司债券费用 汇兑损失 -1,728,432.77 2,449,723.08 5-31．投资收益 项 目 2004年1-6月 股权投资收益 -377,703.29 项 目 2003年1-6月 股权投资收益 -62,422.16 5-32.营业外收入 项 目 2004年1-6月 处置固定资产收益 其他 920.03 920.03 项 目 2003年1-6月 处置固定资产收益 其他 37,432.00 37,432.00 5-33.营业外支出 项 目 2004年1-6月 固定资产清理损失 其他 108.60 108.60 项 目 2003年1-6月 固定资产清理损失 77,129.73 其他 77,129.73 5-34.所得税 项 目 2004年1-6月 利润总额 85,401,536.25 应纳所得税额 15,270,197.89 减：所得税实际返还 3,535,695.81 所得税费用 11,734,502.08 项 目 2003年1-6月 利润总额 117,793,963.89 应纳所得税额 35,836,795.63 减：所得税实际返还 所得税费用 35,836,795.63 所得税费用较去年同期减少2,410.23万元,主要系母公司利润总额下降及子公司江苏阳光进出口有限公司收到所得税返还所致。 5-35．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 收回江苏阳光置业有限公司款项 30,714,521.76 银行存款利息 2,507,440.26 33,221,962.02 5-36．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 广告费 1,785,226.46 运输费 4,641,331.84 差旅费 2,877,479.23 业务招待费 2256018.86 邮电费 1,131,102.16 水电费 1,614,265.08 手续费 1,965,742.40 汽车费 1,528,977.53 研究开发费 2,121,587.86 其他项目汇总 12,332,104.18 32,253,835.60 附注6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01.应收账款 (1)账龄分析 2004-6-30 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 1年以内 210,762,396.49 97.23 10,538,119.82 1至2年 4,770,091.67 2.20 477,009.17 2至3年 1,111,932.39 0.51 333,579.72 3至5年 9,089.77 0.01 4,544.88 5年以上 111,652.50 0.05 111,652.50 216,765,162.82 100.00 11,464,906.09 坏账准备比例 2004-6-30 账 龄 (%) 净额 1年以内 5.00 200,224,276.67 1至2年 10.00 4,293,082.50 2至3年 30.00 778,352.67 3至5年 50.00 4,544.89 5年以上 100.00 - 205,300,256.73 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 1年以内 159,700,216.99 94.32 7,985,010.85 1至2年 6,419,025.59 3.79 641,902.56 2至3年 2,450,641.83 1.45 735,192.55 3至5年 634,878.28 0.37 317,439.14 5年以上 111,652.50 0.07 111,652.50 169,316,415.19 100.00 9,791,197.60 坏账准备比例 2003-12-31 账 龄 (%) 净额 1年以内 5.00 151,715,206.14 1至2年 10.00 5,777,123.03 2至3年 30.00 1,715,449.28 3至5年 50.00 317,439.14 5年以上 100.00 - 159,525,217.59 (2)母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,282.85万元，占期末应收账款总余额的19.76%。 (3)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款期末余额较期初余额增加4,744.89万元，增长28.02%，主要原因为本期主营业务收入增长较大，应收账款账龄较短，未及时收回。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 2004-6-30 账 龄 比例(%) 余额 1年以内 490,010,788.04 100.00 1至2年 2至3年 490,010,788.04 坏账准备比例 2004-6-30 账 龄 坏账准备 (%) 净额 1年以内 1,172,639.80 0.24 488,838,148.24 1至2年 2至3年 1,172,639.80 488,838,148.24 2003-12-31 账 龄 比例(%) 坏账准备 余额 1年以内 434,808,613.96 99.85 639,107.96 1至2年 256,914.44 0.06 185,906.99 2至3年 418,040.00 0.09 203,688.00 435,483,568.40 100.00 1,028,702.95 坏账准备比例 2003-12-31 账 龄 (%) 净额 1年以内 0.15 434,169,506.00 1至2年 72.36 71,007.45 2至3年 48.72 214,352.00 434,454,865.45 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2004-6-30余额 欠款时间 无锡阳光置业有限公司 400,600,000.00 一年以内 单 位 名 称 欠款原因 无锡阳光置业有限公司 往来欠款 (3)其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 单 位 名 称 2004-6-30余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 - - 单 位 名 称 2002-12-31余额 比例(%) 江苏阳光集团有限公司 4,371,769.92 46.16 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为48,045.68万元，占其他应收款总余额的98.05%。 (5)1年以内的应收账款中对无锡阳光置业有限公司和江苏庞贝制衣有限公司的应收款项未计提坏账准备。 6-03.应收补贴款 账龄 2004-6-30余额 2003-12-31余额 1年以内 1,152,593.21 1,152,593.21 1至2年 532,434.12 532,434.12 1,685,027.33 1,685,027.33 期末余额为国家税务局尚未退回的出口商品应退增值税。 6-04.长期股权投资 被投资单位 投资起止期 比例 原始投资额 江阴庆新呢绒服饰有限公司 2001-2021年 90% 81,000,000.00 上海阳光商厦有限公司 2001-2031年 90% 18,000,000.00 江苏阳光进出口有限公司 2002-2022年 90% 90,000,000.00 江苏阳光服饰有限公司 2000-2020年 75% 49,831,125.00 江苏佳思丽时装有限公司 2000-2020年 75% 93,245,595.00 无锡阳光置业有限公司 2003-2012年 90% 269,267,496.91 江苏阳光新桥热电有限公司 2002-2022年 35% 52,145,100.00 江阴胜海实业有限公司 2002-2022年 30% 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 2002-2022年 30% 3,724,650.00 2001-2021年 江苏庞贝制衣有限公司 75% 45,777,600.00 1991-2013年 江阴施威特毛纺织有限公司 75% 85,205,500.00 810,545,116.91 被投资单位 本期权益 累计权益 江阴庆新呢绒服饰有限公司 -5,515.26 -377,654.04 上海阳光商厦有限公司 -9,218.21 3,152,812.32 江苏阳光进出口有限公司 2,314,913.85 6,770,542.91 江苏阳光服饰有限公司 -15,547,788.96 21,656,004.07 江苏佳思丽时装有限公司 -1,818,839.88 16,613,757.04 无锡阳光置业有限公司 -884,563.79 -12,829,329.93 江苏阳光新桥热电有限公司 - - 江阴胜海实业有限公司 - - 江阴丰源碳化有限公司 - - 江苏庞贝制衣有限公司 8,845,926.86 8,845,926.86 江阴施威特毛纺织有限公司 4,317,682.97 4,317,682.97 -2,787,402.42 48,149,742.20 被投资单位 2004-6-30余额 江阴庆新呢绒服饰有限公司 80,622,345.96 上海阳光商厦有限公司 21,152,812.32 江苏阳光进出口有限公司 96,770,542.91 江苏阳光服饰有限公司 71,487,129.07 江苏佳思丽时装有限公司 109,859,352.04 无锡阳光置业有限公司 256,438,166.98 江苏阳光新桥热电有限公司 52,145,100.00 江阴胜海实业有限公司 22,348,050.00 江阴丰源碳化有限公司 3,724,650.00 江苏庞贝制衣有限公司 54,623,526.86 江阴施威特毛纺织有限公司 89,523,182.97 858,694,859.11 6-05.一年内到期的长期负债 项 目 2004-6-30余额 债券本金 210,329,000.00 债券利息 1,051,645.00 211,380,645.00 项 目 2003-12-31余额 债券本金 - 债券利息 - - 一年内到期的长期负债为本公司发行的将于2005年4月18日到期兑付的可转换债券. 6-06.应付债券 项 目 2004-6-30余额 债券本金 - 债券利息 - - 项 目 2003-12-31余额 债券本金 671,842,000.00 债券利息 4,814,867.67 676,656,867.67 6-07.主营业务收入 项 目 2004年1-6月 毛纺销售收入 580,021,515.56 服装销售收入 1,002,544.69 电汽费收入 19,849,477.06 600,873,537.31 项 目 2003年1-6月 毛纺销售收入 400,622,655.08 服装销售收入 电汽费收入 21,683,208.73 422,305,863.81 主营业务收入较去年同期增加17,856.77万元，增长42.28%，主要因为本公司积极开拓国外市场，外销收入增长迅速。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为17,962.67万元，占全部主营业务收入总额的29.89%。 6-08.主营业务成本 项 目 2004年1-6月 毛纺销售成本 472,869,847.26 服装销售成本 9,315,527.73 电汽费成本 19,996,071.45 502,181,446.44 项 目 2003年1-6月 毛纺销售成本 285,827,610.79 服装销售成本 电汽费成本 19,913,617.00 305,741,227.79 主营业务成本较去年同期增加19644.02万元，增长64.25%，系随主营业务收入的增加而增加。 毛纺销售业务毛利率下降主要因为外销业务比重增大，外销业务毛利率较低。 6-09．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股权投资收益 35,012,597.58 26,650,297.64 附注7：关联方关系及其交易（单位：万元） (一)本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定，与对非关联方的交易价格基 本一致，无重大高于或低于正常交易价格的情况。 (二)存在控制关系的关联方 法定代表 注册地 关联方名称 经济性质 人 址 江苏阳光集团有限公司 有限责任公司 陆克平 江阴市 江苏阳光服饰有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 江苏佳思丽时装有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 江苏阳光进出口有限公司 有限公司 陈丽芬 江阴市 江阴庆新呢绒服饰有限公司 有限责任公司 侯国安 江阴市 上海阳光商厦有限公司 有限责任公司 王洪明 上海市 无锡阳光置业有限公司 有限责任公司 陈丽芬 无锡市 江苏庞贝制衣有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 江阴施威特毛纺织有限公司 合资企业 陈丽芬 江阴市 与本公司 关联方名称 主营业务 关系 江苏阳光集团有限公司 控股股东 制造、加工、批发零售:呢绒、 毛纱、针织绒、绒线、羊毛衫、 服装、针织品、纺织机械及配件， 砖瓦，染整、洗毛，出口本企业 生产的全毛、混纺呢绒，全毛、 混纺毛纱，针织绒及服装，进口 羊毛及本企业生产科研所需原 辅材料、机械设备，仪器仪表及 零配件，销售纺织原料，金属材 料，建筑材料，装潢材料，玻璃 纺机配件，五金，电器，通讯器 材，煤炭（凭许可证经营）；毛 纺、服装、电力等行业技术咨询 服务。 江苏阳光服饰有限公司 子公司 男士服装领带等 江苏佳思丽时装有限公司 子公司 女士时装手袋等 江苏阳光进出口有限公司 子公司 自营和代理各类商品进出口等 江阴庆新呢绒服饰有限公司 子公司 毛纺针织呢绒服装等 上海阳光商厦有限公司 子公司 呢绒、服饰、针纺织品、日用百 货、婚纱摄影、五金交电 无锡阳光置业有限公司 子公司 房地产开发、室内外装潢服务 江苏庞贝制衣有限公司 子公司 服装领带手袋等 江阴施威特毛纺织有限公司 子公司 呢绒毛纱针织绒等 （三）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003-12-31 江苏阳光集团有限公司 RMB28,717.90 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB9,000.00 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000.00 无锡阳光置业有限公司 RMB30,000.00 江苏庞贝制衣有限公司 江阴施威特毛纺织有限公司 关联方名称 本期增加 本期减少 江苏阳光集团有限公司 江苏阳光服饰有限公司 江苏佳思丽时装有限公司 江苏阳光进出口有限公司 江阴庆新呢绒服饰有限公司 上海阳光商厦有限公司 无锡阳光置业有限公司 江苏庞贝制衣有限公司 USD650.00 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1500.00 关联方名称 2004-6-30 江苏阳光集团有限公司 RMB28,717.90 江苏阳光服饰有限公司 USD800.50 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,500.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB10,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB9,000.00 上海阳光商厦有限公司 RMB2,000.00 无锡阳光置业有限公司 RMB30,000.00 江苏庞贝制衣有限公司 USD650.00 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1500.00 (四)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2004-6-30 关联方单位名称 金额 江苏阳光集团有限公司 RMB36259.06 江苏阳光服饰有限公司 USD600.375 江苏佳思丽时装有限公司 USD1,125.00 江苏阳光进出口有限公司 RMB9,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 RMB8,100.00 上海阳光商厦有限公司 RMB1,800.00 无锡阳光置业有限公司 RMB29,700.00 江苏庞贝制衣有限公司 USD487.50 江阴施威特毛纺织有限公司 USD1125.00 2004-6-30 2003-12-31 关联方单位名称 百分比 金额 江苏阳光集团有限公司 39.72% RMB18,129.53 江苏阳光服饰有限公司 75.00% USD600.375 江苏佳思丽时装有限公司 75.00% USD1,125.00 江苏阳光进出口有限公司 90.00% RMB9,000.00 江阴庆新呢绒服饰有限公司 90.00% RMB8,100.00 上海阳光商厦有限公司 90.00% RMB1,800.00 无锡阳光置业有限公司 99.00% RMB29,700.00 江苏庞贝制衣有限公司 75.00% - 江阴施威特毛纺织有限公司 75.00% - 关联方单位名称 百分比 江苏阳光集团有限公司 45.82% 江苏阳光服饰有限公司 75.00% 江苏佳思丽时装有限公司 75.00% 江苏阳光进出口有限公司 90.00% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 90.00% 上海阳光商厦有限公司 90.00% 无锡阳光置业有限公司 99.00% 江苏庞贝制衣有限公司 - 江阴施威特毛纺织有限公司 - (五)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 江阴阳光投资有限公司 母公司的母公司 江苏阳光置业发展有限公司 同一母公司 江阴阳光中传毛纺织有限公司 同一母公司 江苏阳光集团有限公司阳光大厦 同一母公司 江阴阳光织染有限公司 同一母公司 江阴阳光纺织有限公司 江阴阳光投资有限公司之子公司 江阴赛特科技有限公司 股东 江苏阳光新桥热电有限公司 联营企业 江阴胜海实业有限公司 联营企业 江阴丰源碳化有限公司 联营企业 (六)销售 1．江阴阳光纺织有限公司 2004年1-6月 数量 金额 电 585.97万度 265.44 汽 46050.00吨 445.43 2003年1-6月 数量 金额 电 1458.88万度 660.86 汽 46352.00吨 389.68 2.江阴阳光中传毛纺织有限公司、江阴阳光织染有限公司 2004年1-6月 数量 金额 电 124.32万度 56.32 汽 7303.00吨 74.39 2003年1-6月 数量 金额 电 194.14万度 88.02 汽 11112.00吨 93.42 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算，价款支付无附加条件。 (七)采购 本期无采购货物的关联交易。 （八）其他应披露的事项 1.江阴阳光纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2004年1-6月 加工数量 加工费 织布加工 137.56万米 705.43 条染加工 1920.6吨 1,295.62 2003年1-6月 加工数量 加工费 织布加工 - - 条染加工 1987.21吨 849.24 2.江阴阳光中传毛纺织有限公司为本公司提供加工服务,加工情况如下: 2004年1-6月 加工数量 加工费 织布加工 100.30万米 609.45 2003年1-6月 加工数量 加工费 织布加工 - - 3.本公司为江苏阳光集团有限公司、江阴阳光纺织有限公司、江阴阳光织染有限公司提供制条和织布加工服务,加工情况如下: 2004年1-6月 加工数量 加工费 江苏阳光集团有限公司 梳条加工 68.9吨 23.59 江阴阳光织染有限公司 织布加工（牛仔布） 87.26万米 171.54 江阴阳光纺织有限公司 梳条加工 103.8吨 35.48 2003年1-6月 加工数量 加工费 江苏阳光集团有限公司 梳条加工 102.89吨 35.18 江阴阳光织染有限公司 织布加工（牛仔布） - - 江阴阳光纺织有限公司 梳条加工 314.66吨 107.58 4.上海阳光商厦有限公司使用的房产为本公司所有，根据2001年双方签订的《租赁合同》，年租金364.20万元，本公司2004年上半年度应收取租赁费均为182.10万元。 5.本公司使用江苏阳光集团有限公司阳光大厦接待客人和安排会务，发生的费用按江苏阳光集团有限公司阳光大厦经核准的对外公布的价格按月结算，2004年上半年度发生该项费用12.04万元。 6.根据本公司与江阴阳光纺织有限公司签订的股权转让协议，本公司分别受让江阴阳光纺织有限公司持有的江苏庞贝制衣有限公司和江阴施威特毛纺织有限公司75%股权，根据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报字（2004）第22号评估报告和苏中资评报字（2004）第23号评估报告，截至2003年12月31日，江苏庞贝制衣有限公司净资产评估价为6103.68万元人民币，江阴施威特毛纺织有限公司净资产评估价为11360.73万元人民币，转让价分别为4577.76万元人民币和8520.55万元人民币。 (九)关联方应收应付款项余额 2004-6-30 2003-12-31 其他应收款 金额 百分比 金额 江苏阳光集团有限公司 - - 1,000.00 江苏阳光置业有限公司 20.61 0.67％ 3,142.01 江阴胜海实业有限公司 1000.00 32.33％ - 江阴阳光纺织有限公司 - - 218.31 江苏阳光新桥热电有限公司 - - 40.00 江阴阳光中传毛纺织有限公司 - - 15.70 2003-12-31 其他应收款 百分比 江苏阳光集团有限公司 18.06% 江苏阳光置业有限公司 56.76% 江阴胜海实业有限公司 - 江阴阳光纺织有限公司 3.94% 江苏阳光新桥热电有限公司 0.72% 江阴阳光中传毛纺织有限公司 0.28% 2004-6-30 其他应付款 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 - - 江阴阳光织染有限公司 66.17 0.42％ 江阴庆新呢绒服饰有限公司 8800.74 56.28％ 江苏阳光置业有限公司 544.36 3.48％ 江苏阳光生态农林有限公司 70.00 0.45％ 江阴阳光纺织有限公司 636.87 4.07％ 江阴阳光中传毛纺织有限公司 288.92 1.85％ 2003-12-31 其他应付款 金额 百分比 江苏阳光集团有限公司 301.69 2.40% 江阴阳光织染有限公司 27.11 0.22% 江阴庆新呢绒服饰有限公司 7,800.00 61.99% 江苏阳光置业有限公司 - - 江苏阳光生态农林有限公司 - - 江阴阳光纺织有限公司 - - 江阴阳光中传毛纺织有限公司 - - 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 附注8：或有事项 截至2004年6月30日止，本公司无重大需披露的或有事项。 附注9：期后事项 截至2004年6月30日止，本公司无重大需披露的期后事项。 附注10：承诺事项 截至2004年6月30日止，本公司无重大需披露的承诺事项。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本 四、公司章程文本 五、其他有关资料 江苏阳光股份有限公司 董事长：陈丽芬 二零零四年八月二十八日 |
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