银座渤海集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 14:37 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 重要提示 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 重 要 提 示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王仁泉先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人张丽卿女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 一、 公司基本情况 （一）公司的法定中文名称：银座渤海集团股份有限公司 英文名称：YINZUOBOHAI GROUP CO.,LTD. 缩 写：YZBH GROUP （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：ST渤海 股票代码：600858 （三）公司注册地址：山东省济南市泺源大街中段 办公地址：山东省济南市泺源大街22号中银大厦20层 邮政编码：250063 国际互联网网址：http://www.yinzuobohai.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：王仁泉 （五）公司董事会秘书：刘璐 联系地址：山东省济南市泺源大街22号中银大厦20层 电 话：0531-6988888、3175518 传 真：0531-6966666 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 变更注册日期：2003年12月26日 注册地点：山东省济南市 企业法人营业执照注册号：3700001807027 税务登记号码： 国税鲁字370102267170164 鲁地税字370102267170164 公司聘请的会计师事务所： 名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省临沂市新华一路南段65号 （八）主要财务数据和指标 本报告期末 指标项目 （2004年6月30日） 流动资产(元) 86,255,597.95 流动负债(元) 85,229,825.71 总资产(元) 195,317,578.84 股东权益（不含少数股东 98,869,040.68 权益）(元) 每股净资产(元) 0.8148 调整后的每股净资产 0.7884 (元) 上年度期末 指标项目 （2003年12月31日） 流动资产(元) 75,293,241.84 流动负债(元) 140,720,134.04 总资产(元) 228,740,928.58 股东权益（不含少数股东 87,825,361.62 权益）(元) 每股净资产(元) 0.7238 调整后的每股净资产 0.6983 (元) 本报告期末比上年 指标项目 度期末增减（％） 流动资产(元) 14.56 流动负债(元) -39.43 总资产(元) -14.61 股东权益（不含少数股东 12.57 权益）(元) 每股净资产(元) 12.57 调整后的每股净资产 12.90 (元) 报告期 指标项目 （2004年1－6月） 净利润(元) 1,128,634.38 扣除非经常性损益后的 1,028,314.65 净利润(元) 每股收益（摊薄）(元) 0.0093 每股收益（加权）(元) 0.0093 净资产收益率（摊薄） 1.1415 （%） 净资产收益率（加权） 1.2769 （%） 经营活动产生的现金流 34,045,310.66 量净额(元) 上年同期 指标项目 （2003年1－6月） 净利润(元) 10,664,198.69 扣除非经常性损益后的 -10,475,198.62 净利润(元) 每股收益（摊薄）(元) 0.0879 每股收益（加权）(元) 0.0879 净资产收益率（摊薄） 14.1322 （%） 净资产收益率（加权） 14.8835 （%） 经营活动产生的现金流 30,760,700.87 量净额(元) 本报告期比上年同 指标项目 期增减（％） 净利润(元) -89.42 扣除非经常性损益后的 不适用 净利润(元) 每股收益（摊薄）(元) -89.42 每股收益（加权）(元) -89.42 净资产收益率（摊薄） 减少12.9907个百 （%） 分点 净资产收益率（加权） 减少13.6066个百 （%） 分点 经营活动产生的现金流 10.68 量净额(元) 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 处置资产收益 62,006.13 其他 59,083.45 非经常性损益影响所得税额 -20,769.85 合计 100,319.73 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 （二）截止报告期末，公司股东总数为16798户。 （三）公司前10名股东及前10名流通股股东的持股情况 1．截止报告期末，公司前10名股东持股情况（单位：股） 报告期内股 股东名称 份增减（+、 名 （全称） 次 -） 1 山东省商业集团总公司 0 2 国家股 0 3 济南中金投资管理有限公司 0 4 山东侨德置业有限公司 +1,200,000 5 山东现代制药有限公司 0 6 上海鑫黎实业有限公司 0 7 国泰君安证券股份有限公司 0 8 海南真铭实业投资有限公司 0 9 山东三星实业公司 0 10 山东百科投资咨询有限公司 0 占总股 股东名称 期末持股数 份比例 名 （全称） 次 （％） 1 山东省商业集团总公司 18,916,800 15.59 2 国家股 17,600,000 14.50 3 济南中金投资管理有限公司 11,126,720 9.17 4 山东侨德置业有限公司 1,200,000 0.99 5 山东现代制药有限公司 1,063,554 0.88 6 上海鑫黎实业有限公司 1,000,000 0.82 7 国泰君安证券股份有限公司 880,000 0.72 8 海南真铭实业投资有限公司 710,000 0.59 9 山东三星实业公司 500,000 0.41 10 山东百科投资咨询有限公司 450,000 0.37 股份类别 股东名称 （已流通或 名 （全称） 次 未流通） 1 山东省商业集团总公司 未流通 2 国家股 未流通 3 济南中金投资管理有限公司 未流通 4 山东侨德置业有限公司 未流通 5 山东现代制药有限公司 已流通 6 上海鑫黎实业有限公司 未流通 7 国泰君安证券股份有限公司 未流通 8 海南真铭实业投资有限公司 未流通 9 山东三星实业公司 未流通 10 山东百科投资咨询有限公司 未流通 质押、冻结 股东名称 或托管的 名 （全称） 次 股份数量 1 山东省商业集团总公司 无 其中 2 国家股 17000000 股托管 已全部被 3 济南中金投资管理有限公司 质押 4 山东侨德置业有限公司 未知 5 山东现代制药有限公司 未知 6 上海鑫黎实业有限公司 未知 7 国泰君安证券股份有限公司 未知 8 海南真铭实业投资有限公司 未知 9 山东三星实业公司 未知 10 山东百科投资咨询有限公司 未知 股东性质 股东名称 （国有股东 名 （全称） 次 或外资股东） 1 山东省商业集团总公司 国有股东 2 国家股 国有股东 3 济南中金投资管理有限公司 4 山东侨德置业有限公司 5 山东现代制药有限公司 6 上海鑫黎实业有限公司 7 国泰君安证券股份有限公司 8 海南真铭实业投资有限公司 9 山东三星实业公司 10 山东百科投资咨询有限公司 注：（1）代表国家持有股份的单位为济南市国有资产管理局,济南市国有资产管理局已于2003年4月16日就其持有的国家股中17000000股与山东省商业集团总公司签定了《股份转让协议》及《股权托管协议》。截止报告期末，股权尚未过户。 （2）截止报告期末，持本公司5%以上股份的股东中，第三大股东“济南中金投资管理有限公司”持有的11126720股已质押给淄博市诚信资产管理有限公司，质押期限自2003年6月13日至2005年6月12日（此事项已披露于2003年6月17日《上海证券报》、《中国证券报》）。 2．截止报告期末，公司前10名流通股股东持股情况（单位：股） 名次 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 1 山东现代制药有限公司 1,063,554 2 黄侦胜 319,200 3 孙爱军 303,481 4 沈国祥 295,000 5 田建 263,000 6 张庆学 251,900 7 罗波 238,630 8 时静 225,000 9 宗在虎 225,000 10 王叶美 219,000 名次 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 1 山东现代制药有限公司 A股 2 黄侦胜 A股 3 孙爱军 A股 4 沈国祥 A股 5 田建 A股 6 张庆学 A股 7 罗波 A股 8 时静 A股 9 宗在虎 A股 10 王叶美 A股 3．截止报告期末，公司前10名股东及前10名流通股股东中，除第一大股东山东省商业集团总公司与第二大股东济南市国有资产管理局已就17000000股国家股签定了《股权托管协议》外，本公司未发现其他股东存在关联关系及一致行动人的情形。 （四）报告期内，公司实际控制人未发生变化。 三、 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员除持有已锁定的公司股票外，未发生变动。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 2004年2月26日，公司第七届董事局第四次会议审议通过李德昌先生不再担任公司总经理助理职务，此事项已披露于2004年2月28日《上海证券报》、《中国证券报》。 四、 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况 1．公司主营业务的范围及其经营状况 2003年度，公司已完成山东渤海大酒店有限公司、山东晓宝轻质建材有限公司和山东海诺电子技术有限公司全部股权的出让事宜，并于2003年9月收购了泰安银座商城有限公司90%的股权。故报告期内公司主要从事商品零售及热电供应行业，以商品零售业务为主，2004年上半年公司实现主营业务收入17,318.90万元，较去年同期增长948.51%；主营业务利润2,098.18万元，较去年同期增加2114.01万元；净利润112.86万元。 2004年6月底，公司出售了济南银座奥森热电有限公司51%的股权；2004年8月26日，公司2004年度第二次临时股东大会审议通过了出售公司所持山东银座地产有限公司86.89%的股权、收购东营银座购物广场有限公司90%的股权和济南市泉城广场地下商品零售业务并受让广场租赁合同的议案。上述资产重组完成后，公司主营业务将由商品零售与批发、热电的生产与销售，转变为主要经营商品零售与批发业务，收购上述商品零售业资产将有利于壮大公司的商品零售业务并迅速形成新的利润增长点。 其中占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况如下： 单位：人民币元 主营业务 毛利率 收入比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 (%) 年同期增 减（％） 商业 168,744,113.70 144,788,112.21 14.20 4853.50 工业 4,384,587.40 6,863,734.49 -56.54 -62.89 分产品 商品零售 168,744,113.70 144,788,112.21 14.20 4853.50 供电 2,604,542.58 4,463,457.14 -71.37 -48.27 供汽 1,426,062.52 1,953,823.68 -37.01 -22.47 循环水 353,982.30 446,453.67 -26.12 不适用 主营业务 毛利率 成本比上 比上年 分行业 年同期增 同期增 减（％） 减(%) 增长 商业 4267.60 11.51个 百分点 减少 工业 -45.75 49.45个 百分点 分产品 增长 商品零售 4267.60 11.51个 百分点 减少 供电 -36.19 32.44个 百分点 减少 供汽 46.30 64.40个 百分点 循环水 不适用 不适用 主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 山东地区 173,188,967.60 合计 173,188,967.60 地区 主营业务收入比上年增减（％） 山东地区 948.51 合计 948.51 2．报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力较上年度发生的重大变化。 （1）报告期内主营业务利润较前期有较大增长，是由于2003年9月份收购泰安银座商城有限公司，本期合并其会计报表所致。 （2）由于泰安银座商城有限公司的毛利率较高，其在主营业务收支中所占比重较大；以及毛利率较低的山东晓宝轻质建材有限公司等已在2003年底出售，本期不再合并其会计报表，所以毛利率较2003年度有较大幅度增加。 （3）由于2003年转让对北京兴丰房地产经营开发公司债权冲减坏账准备1304.69万元，转让济南银座奥森热电有限公司股权获取583.97万元投资收益及出售部分建筑物取得营业外收入116.37万元，故2003年度管理费用相对较低，投资收益和营业外收入金额较大。 3．报告期内，对公司利润产生较大影响的其他经营业务活动 单位：人民币元 其他经营业务 产生的损益 占净利润的比重（％） 租金 722,655.39 64.03 广告费 220,000.00 19.49 其他 624,374.91 55.32 4．报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情形。 5．报告期内，经营中存在的问题与困难 （1）现有企业缺乏规模，虽主营业务盈利能力较上年已改善，但从长远来看，仍需继续注入优质商业资产。目前公司已着手收购具有较强盈利能力的济南银座购物广场有限公司的经营性资产和东营银座购物广场有限公司90%的股权，将对公司下年半的经营情况有积极影响。 （2）下岗及离退休职工人数多，人员费用开支负担较重。 （二）投资情况 1．报告期内，公司无募集资金。 2．报告期内，公司非募集资金投资情况 （1）2004年2月7日，公司2004年度第一次临时股东大会批准《关于以公司石棚街12号的土地使用权及地面房产向山东银座地产有限公司增资的议案》，公司以座落于山东省济南市市中区石棚街12号的土地使用权、地面房产以及现金人民币924.19元对山东银座地产有限公司进行增资入股，增资金额共计人民币6628万元。2004年2月12日，上述增资入股的工商变更登记手续办理完毕，山东银座地产有限公司的注册资本增加为人民币7628万元，本公司出资人民币6628万元，占山东银座地产有限公司注册资本的86.89%。 上述事项已披露于2004年1月7日、2月7日、2月21日《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）2004年2月7日，公司2004年度第一次临时股东大会批准《关于公司控股子公司泰安银座商城有限公司向中国农业银行泰安市分行购买房地产的议案》：公司控股子公司泰安银座商城有限公司以评估价人民币34,647,780.77元向中国农业银行泰安市分行购买位于泰安市龙潭路2号原泰山商场三期工程主楼房产及其通过出让方式取得的相应土地使用权——现泰安银座商城有限公司的经营场所。截止报告期末，上述相关的房地产过户手续正在办理之中。 上述事项已披露于2004年1月7日、2月7日《上海证券报》、《中国证券报》。 五、 重要事项 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会以及上海证券交易所有关规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作，结合公司实际情况先后制订并修改完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度。从总体来看，本公司的运作和管理基本符合《上市公司治理准则》的要求，相关规章制度能得到较好地执行。报告期内，公司在完善法人治理结构方面主要做了以下工作： 1．股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定履行股东大会职能，确保所有股东，尤其是中小股东享有法律、行政法规和《公司章程》规定的平等权利，切实保障股东的知情权和参与权。报告期内，公司制定了《关联交易决策制度》，严格规范公司与关联人之间的关联交易行为，切实维护本公司和全体股东的利益。 2．控股股东与上市公司 公司积极督促控股股东严格依法行使出资人权利，切实履行对本公司及其他股东的诚信义务，不直接或间接干预公司决策和生产经营活动，不利用其控股地位谋取额外的利益，以维护广大中小股东的合法权益。同时公司积极做到与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。 3．董事与董事会 为进一步完善公司治理结构，充分发挥独立董事在规范公司运作、维护中小股东合法权益、提高公司决策的科学性等方面的积极作用，报告期内公司制定了《独立董事制度》，就独立董事的任职资格、人数构成、产生程序以及独立董事的责任和权力进行更详细的规定。 4．监事与监事会 公司监事会继续严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求,对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。 5．绩效评价与激励约束机制 截止报告期末，与《上市公司治理准则》相对照，公司高级管理人员激励与约束机制还有待建立、完善。对此，公司将结合实际情况，逐步建立健全绩效评价与激励约束机制。 6．信息披露与透明度 公司继续严格按照《上市规则》及《信息披露规则》的要求履行信息披露义务,确保真实、准确、完整、及时地披露信息。除按照强制性规定披露信息外,本公司今后还将积极做到主动、及时地披露所有可能对股东和其他利益相关者的决策产生实质性影响的信息。 （二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或增发新股方案的情况。 （三）重大诉讼、仲裁事项 1．报告期内重大诉讼事项 本公司原控股子公司济南银座奥森热电有限公司（原山东渤海集团长清热电厂，以下简称“热电公司”）与山东省节能工程有限公司节能设备购销合同纠纷一案，2003年2月27日法院判决热电公司败诉，并应于判决生效之日起10日内支付欠款506.30万元以及按合同计算的应支付的违约金，公司承担连带责任（此事项已披露于2003年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》）。热电公司不服一审判决，上诉至山东省高级人民法院。2003年5月19日双方在山东省高级人民法院的主持下达成调解协议，约定自2003年7月起每月分批支付上述欠款、滞纳金及至实际支付之日的利息，2003年12月31日前支付完毕（此事项已披露于2004年2月28日《上海证券报》、《中国证券报》）。截至报告期末，热电公司实际偿还112.8万元,其余欠款尚未支付。因热电公司原为本公司控股子公司，本公司曾为上述交易提供担保。公司已于2004年6月底将其转让给大股东山东省商业集团总公司，现山东省商业集团总公司正与山东省节能工程有限公司协商，尽快解除本公司为热电公司的担保。 2．报告期内重大仲裁事项 本公司与中国工商银行济南市经二路支行就原济南火柴厂借款合同纠纷一案，济南市仲裁委员会于2002年3月29日下发（2002）济仲裁字第1023号《裁决书》，裁决以公司白马山南路（地号021627159）工业用地10902.9平方米和纬十二路（地号031107064）商业用地6909.5平方米（扣除渤海一幢宿舍楼，房产证号：济槐房字第002193号，占地约1332平方米）及两宗土地的地上建筑物，一次性抵清工商银行贷款1534万元及由此发生的应付未付利息等费用。 公司新的经营管理层上任后，就相关土地出让、过户等方面积极争取政府及相关部门给予优惠政策，2003年12月，本公司将抵债的纬十二路（地号031107064）6,909.50平方米商业用地向工行指定第三方办理了土地过户手续；2004年2月15日，本公司将抵债的公司白马山南路（地号021627159）10,902.90平方米工业用地向工行指定第三方办理了土地过户手续，本公司以上述两宗土地抵偿中国工商银行济南市经二路支行借款本息事项已经完成。 （四）报告期内，公司重大资产收购、出售事项 1．2004年2月7日，公司2004年度第一次临时股东大会批准《关于公司控股子公司泰安银座商城有限公司向中国农业银行泰安市分行购买房地产的议案》，具体内容详见本报告书第四章第（二）项的内容。 2．2004年3月30日，公司第十九届股东大会批准《关于转让济南银座奥森热电有限公司51%股权的议案》，公司以人民币682.29万元的评估价将济南银座奥森热电有限公司51%的股权转让给山东省商业集团总公司。2004年5月31日，上述股权转让的工商变更登记手续办理完毕。2004年6月30日，山东省商业集团总公司向本公司全额支付了转让款，济南银座奥森热电有限公司向本公司支付了原欠款31,725,093.51元。 上述事项已披露于2004年2月28日、3月31日、6月4日《上海证券报》、《中国证券报》。 3．2004年2月26日，公司第七届董事局第四次会议审议通过了《关于转让山东银座地产有限公司86.89%股权的议案》、《关于受让山东银座商城股份有限公司持有的东营银座购物广场有限公司90%股权的议案》、《关于向济南银座购物广场有限公司受让商品零售业务及相关资产、负债以及泉城广场地下建筑租赁使用权的议案》以及《关于解决济南银座北园购物广场有限公司与本公司将产生的同业竞争有关事项的议案》。 上述交易已构成属于重大资产购买、出售事项，需按照中国证监会有关重大资产重组的规定履行一系列程序。2004年6月15日，公司召开第七届董事局2004年第二次临时会议，根据中国证监会提出的反馈意见，对相关事项进行了进一步补充。2004年7月23日，中国证监会下发了《关于银座渤海集团股份有限公司重大资产重组方案的意见》(证监公司字〖2004〗33号)，公司重大资产重组方案经中国证监会上市公司重组审核委员会审核通过。2004年8月26日，公司2004年度第二次临时股东大会审议通过上述重大资产重组方案，公司开始办理相关过户手续。 上述事项已披露于2004年2月28日、6月16日、7月26日《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）报告期内，公司关联交易情况 1．采购商品 关联交易方 交易内容 交易金额（元） 占采购金额的比例 山东银座商城股份有限公司 食品 2,347,831.60 1.60% 山东银座服饰有限公司 服装 472,314.97 0.30% 2．提供劳务 关联交易方 提供劳务内容 劳务结算金额（元） 占同类交易比例 山东世界贸易中心 保洁服务 238,983.00 100.00% 以上采购商品、提供劳务的关联交易均遵循公平、公正、公允的定价原则，以货币资金方式按市场价格进行结算。 3．资产收购（增资入股）、出售发生的关联交易 （1）资产收购（增资入股） 增资入股单位 交易内容 交易价格（元） 山东银座地产 增资入股持有 66,280,000.00 有限公司 86.89%股权 增资入股单位 定价原则 支付方式 山东银座地产 市场评估 房产、无形资产、现金 有限公司 （2）资产出售 被出售单位 交易内容 交易价格（元） 定价原则 支付方式 济南银座奥森 持有51%的 6,822,900.00 市场评估 货币资金 热电有限公司 全部股权 4．公司与关联方存在债务往来 债权单位 期末余额（元） 山东银座商城股份有限公司 486,939.50 山东银座服饰有限公司 283,885.15 山东世界贸易中心 256,429.92 公司与关联方上述债务往来是正常购进商品、提供劳务所形成。 5、公司与关联方之间的担保 被担保单位 担保余额（元） 济南银座奥森热电有限公司 5,994,700.00 2000年底济南银座奥森热电有限公司与山东省节能工程有限公司（以下简称“节能公司”）签订节能设备购销合同，总货款513.3万元，因济南银座奥森热电有限公司原为本公司控股子公司，本公司为上述交易提供担保，公司曾进行过信息披露。因公司于2004年6月底将济南银座奥森热电有限公司转让给大股东山东省商业集团总公司，现山东省商业集团总公司正与节能公司协商，尽快解除本公司为济南银座奥森热电有限公司的担保。 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56号)，独立董事对公司累计和当期担保的专项说明及独立意见： 2000年底济南银座奥森热电有限公司与山东省节能工程有限公司（以下简称“节能公司”）签订节能设备购销合同，总货款513.3万元，因济南银座奥森热电有限公司原为本公司控股子公司，本公司为上述交易提供担保，公司曾进行过信息披露。因公司于2004年6月底将济南银座奥森热电有限公司转让给大股东山东省商业集团总公司，上述担保行为已构成上市公司为其关联方提供担保。我们建议山东省商业集团总公司尽快与山东省节能工程有限公司协商，尽快解决公司为济南银座奥森热电有限公司提供的担保。 （六）重大合同 1.报告期内，本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项，但存在其他公司租赁本公司控股子公司场地的事项，主要是本公司控股子公司泰安银座商城有限公司与青岛肯德基有限公司签订场地租赁合同，期限十年（2001年8月15日－2011年9月29日），按其税后营业额的7%收取租赁费，上半年共收取租赁费42.41万元。 2．报告期内，公司无对非关联方的担保事项，对关联方的担保事项详见本报告书第五章第（五）项的内容。 3．报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 （七）报告期内，持有本公司5%以上股份的股东在指定报纸和网站披露承诺事项 山东省商业集团总公司作为公司的实际控制人，于2003年7月16日向本公司出具了承诺函，保证与本公司之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范关联交易。报告期内，山东省商业集团总公司严格履行承诺。 （八）其他重大事件 1．报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 2．报告期内，公司根据实际情况对现行章程的部分条款进行修改，并经2004年3月30日召开的第十九届股东大会批准，有关内容详见上海证券交易所网站。 3．公司2003年全年已实现扭亏为盈，经上海证券交易所核准，公司股票自2004年3月2日起撤销退市风险警示，股票简称变更为"ST渤海"，股票代码不变；股票日涨跌幅限制仍为5%。 4．2004年3月8日，本公司与控股子公司山东银座商贸有限公司共同出资设立济南银座渤海物业服务有限公司。该公司注册资本：50万元人民币，其中本公司出资45万元人民币，山东银座商贸有限公司出资5万元人民币。该公司经营范围：物业服务（凭资质证经营）；保洁服务（未取得专项许可的项目除外）。 5．2004年3月30日，公司第十九届股东大会批准向山东省商业集团总公司转让公司所持的济南银座奥森热电有限公司全部股权的事宜。截止报告期末，股权转让的相关手续已办理完毕。 6．本公司于1994年底将位于济南市市中区净值80万元的房屋一幢以1600万元出售给山东凤阳集团公司。1995和1996年，凤阳公司分别支付购房款600万元和500万元。2000年上半年本公司办理了所售房屋产权过户手续，收到30万元购房款。此事项披露于2003年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》。截止报告期末，土地尚未办理过户，余款仍未收回。 （九）报告期内其他信息索引 以下公告均披露于《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所的网站上： 1.2004年1月7日，披露《公司第七届董事局2004年第一次临时会议决议公告暨召开2004年度第一次临时股东大会的公告》、《关联交易公告》、《关于公司控股子公司购买房地产的公告》； 2.2004年2月10日，披露《公司2004年度第一次临时股东大会决议公告》； 3.2004年2月21日，披露《关于对山东银座地产有限公司增资入股实施情况的公告》； 4.2004年2月28日，披露《公司2003年年报》、《公司第七届董事局第四次会议决议公告暨召开第十九届股东大会的公告》、《公司第七届监事会第三次会议决议公告》、《关联交易公告》、《关于重大购买、出售资产的提示性公告》、《重大出售、购买资产报告书（草案）》； 5.2004年3月1日，披露《关于撤销股票退市风险警示的公告》； 6.2004年3月31日，披露《公司第十九届股东大会决议公告》； 7.2004年6月4日，披露《关于出让济南银座奥森热电有限公司股权实施情况的公告》； 8.2004年6月16日，披露《公司第七届董事局2004年第二次临时会议决议公告》。 六、 财务报告 （一）财务报表（附后） （二）财务报表附注 银座渤海集团股份有限公司会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司简介 银座渤海集团股份有限公司（以下简称本公司）创建于1984年11月，始称济南渤海贸易公司，是新中国最早发行股票的股份制企业之一；1993年2月，经山东省体改委批准组建山东渤海集团股份有限公司；1994年4月经中国证监会证监发审字（1994）18号文件批准公司29,700,000.00股个人股上市，1994年5月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1996年3月公司更名为渤海集团股份有限公司；2003年12月更名为银座渤海集团股份有限公司。本公司注册资本为121,346,720.00元，其中国家股17,600,000.00元，占股本总额的14.5%；法人股35,793,120.00元，占股本总额的29.5%；社会公众股67,953,600.00元，占股本总额的56%。 本公司经营范围：网络工程及数据服务；装饰装修；物业管理；展览；计算机及电子产品、建筑材料、五金交电化工（不含化学危险品）、工艺美术品（不含金首饰）、保健食品、日用百货、针纺织品、服装鞋帽、箱包、装饰材料的销售；热电供应、体育娱乐服务、餐饮、住宿、音像制品销售（只限分支机构）。 本公司注册地址为济南市泺源大街中段，法定代表人王仁泉。 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计制度：本公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 （二）会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 （三）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：本公司记账基础为权责发生制，各项资产遵循历史成本计价原则。 （五）记账方法：采用借贷复式记账法。 （六）外币业务折算方法：对发生的外币经济业务采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为记账本位币记账，期末对外币账户余额按期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益。 （七）现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（从购买起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （八）坏账损失核算方法 1、坏账的确认标准：公司对于因债务人已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，以及公司董事会认可的其他情形，根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失。 2、坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。在中期期末及年度终了，公司根据历史经验及债务单位的财务状况、现金流量等情况，分析应收款项（应收账款、其他应收款）期末余额账龄，并结合个别认定计提坏账准备。对于不纳入个别认定范围的应收款项，期末按账龄分析法计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 35% 3-4年 40% 4-5年 80% 5年以上 100% （九）存货及存货跌价准备的核算方法 1、存货分类：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。 2、存货计价：原材料、产成品、库存商品、在产品按实际成本计价，除本公司控股子公司泰安银座商城有限公司发出存货按先进先出法核算外，其余公司发出存货均按加权平均法核算。 3、存货的盘存制度：实行永续盘存制。 4、低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”进行核算。 5、存货跌价准备计提核算方法：在中期期末及年度终了，公司按单个存货项目比较存货的账面成本与可变现净值孰低计价，并计提存货跌价准备。 （十）长期投资核算方法 1、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资的计价：公司按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的利息，作为初始投资成本。 （2）长期债权投资溢折价的摊销：初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债券利息与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销，采用直线法平均摊销。 （3）长期债权投资收益确认方法：按权责发生制的原则按期计提利息，并经调整溢价或折价及摊销相关费用后的数额，确认为当期的投资收益。 2、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的计价：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。其取得时按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资的核算及收益确认方法 A：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上但又不具有重大影响的，采用成本法核算，被投资单位发放现金股利时确认投资收益。 B：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的、或虽投资不足50%的，但拥有实际的控制权，采用权益法核算并编制合并会计报表。期末按持有被投资单位所有者权益的份额确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 C:长期股权投资差额摊销:长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，其差额按10年期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期股权投资减值准备的核算方法 采用逐项计提的方法计提长期投资减值准备。公司定期对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，在中期期末和年度终了按其差额计提长期投资减值准备，并计入当期的投资收益。 （十一）固定资产计价及累计折旧的核算方法 1、固定资产的确认标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用期限在2年以上的物品。 2、固定资产计价：按取得时的实际成本和为固定资产达到预定可使用状态前的支出以及为取得固定资产而缴纳的各种税费作为入账价值，经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按支付的实际成本作为入账价值。 3、固定资产分类：房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输工具。 4、固定资产折旧核算：采用直线法核算，其中经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提固定资产减值准备。公司在中期期末和年度终了对固定资产进行逐项检查，如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 （十二）在建工程的核算方法 1、在建工程计价：按各项工程实际发生的支出确定其工程成本。 2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 3、在建工程减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提在建工程减值准备，公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 （十三）借款费用资本化的确认原则 1、公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本。 （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中断是使该项工程达到预定可使用状态所必须的程序。 3、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。 （十四）无形资产的计价和摊销方法 1、无形资产的计价：无形资产按形成或取得时的实际成本计价。 2、无形资产的摊销方法：按合同规定的受益年限或法律有效年限中较短的期限分期平均摊销，无法律有效年限和合同收益年限的按不超过10年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备计提方法：对预计可收回金额低于账面价值的无形资产，公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 （十五）长期待摊费用的摊销方法 企业筹建期发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入损益；其他长期待摊费用，根据具体内容按受益期平均摊销。 （十六）收入确认的方法 1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已发生的劳务成本作为当期费用；如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，根据合同或协议确认为收入。 （十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十八）合并会计报表编制方法 1、合并范围的确定原则：本公司对拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本或虽然不持有其过半数以上的权益性资本，但具有实际控制权的被投资单位纳入合并范围。行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并；拥有其过半数以上权益性资本但不具有实际控制权的被投资单位，不予合并。 2、合并报表的编制方法：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据进行编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 3、本公司与子公司所采用的会计政策不一致的，将子公司报表按母公司会计政策编制后，再进行合并会计报表。 需要说明的是，子公司泰安银座商城有限公司属于商业零售企业，发出商品按先进先出法核算，微机系统对商品实行单品单码管理，单品的存货量较少，与加权平均法相比，对存货期末余额影响不大，其他单位发出存货仍采用加权平均法。 三、税项 1、增值税：分别按规定以销售收入的17%、13%计提销项税，扣除可抵扣的进项税后缴纳； 2、所得税：按应纳税所得额的33%计缴； 3、城建税：按应交增值税、营业税额、消费税额的7%计缴； 4、其他税项及附加按国家和地方有关规定计缴。 四、控股子公司情况 （一）纳入合并范围的子公司 公司名称 注册资本 经营范围 泰安银座商城 百货、针纺织品、服 有限公司 装鞋帽、五金交电等 10,000,000.00 山东银座地产 房地产开发、经营 有限公司 （凭资质证书经 76,280,000.00 营）；建筑材料、日 用百货的销售等 山东银座商贸 日用百货、服装鞋 1,000,000.00 有限公司 帽、五金交电等 济南银座渤海 物业服务(凭资质经 物业服务有限 营);保洁服务.(未 500,000.00 公司 取得专项许可证的 项目除外) 公司名称 本公司投资额 泰安银座商城 有限公司 9,000,000.00 山东银座地产 有限公司 66,280,000.00 山东银座商贸 850,000.00 有限公司 济南银座渤海 物业服务有限 450,000.00 公司 公司名称 所占投资比例 备注 泰安银座商城 有限公司 90% 山东银座地产 有限公司 86.89% ※1 山东银座商贸 85% 有限公司 济南银座渤海 物业服务有限 90% ※2 公司 ※1山东银座地产有限公司于2003年5月份，由山东世界贸易中心和山东省商业集团总公司分别出资200.00万元和800.00万元共同成立；2004年2月份，本公司以房产、无形资产和货币资金对其增资6,628.00万元，增资后注册资本为7,728.00万元，本公司占注册资本的86.89%。 ※2济南银座渤海物业服务有限公司成立于2004年3月8日，是由本公司和山东银座商贸有限公司共同出资组建的有限公司；注册资本为50.00万元，其中本公司出资45.00万元，占注册资本的90%；山东银座商贸有限公司出资5.00万元，占注册资本的10%。 ※3济南银座奥森热电有限公司原为本公司控股子公司，2004年6月底将持有的全部51%的股权转让给山东省商业集团总公司。 （二）未纳入合并范围的子公司 公司名称 注册资本 渤海集团美国资源公司 4,155,900.00（50万美元） 公司名称 生产经营范围 本公司所占投资比例 渤海集团美国资源公司 国际、国内贸易 100% 1、未合并原因： 渤海集团美国资源公司系在美国注册的一家公司，公司难以实施有效的管理和控制，按成本法进行核算，故未纳入合并范围。 （三）上半年合并报表范围的变更情况 1、上半年本公司共减少控股子公司1家：济南银座奥森热电有限公司。本公司将持有的济南银座奥森热电有限公司全部51%的股权于2004年6月底转让给山东省商业集团总公司，故本期未将济南银座奥森热电有限公司的资产负债表纳入合并范围，合并了济南银座奥森热电有限公司2004年1-6月的利润表和现金流量表。 2、上半年共增加合并单位2家： （1）山东银座地产有限公司：本公司于2004年2月对山东银座地产有限公司增资入股，增资后持有其86.89%的股权，根据规定合并了该公司2004年6月30日的资产负债表和2004年3-6月的利润表和现金流量表。 （2）济南银座渤海物业服务有限公司：本公司2004年3月投资设立的持股90%的控股子公司，将其会计报表纳入合并会计报表范围。 五、利润分配 净利润按以下顺序及规定进行分配： 1、弥补以前年度的亏损； 2、按净利润的10%提取法定盈余公积金； 3、按净利润的5%提取法定公益金； 4、提取任意盈余公积金； 5、分配股利。 六、会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项 目 期末数 年初数 现金 157,970.23 76,865.89 银行存款 73,808,678.25 56,791,487.39 其他货币资金 655,670.67 合 计 73,966,648.48 57,524,023.95 期末数较年初数增加28.58%，主要系收回济南银座奥森热电有限公司往来款使银行存款增加所致。 注释2、应收账款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 201,535.76 100.00 201,535.76 合计 201,535.76 100.00 201,535.76 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,232,139.37 81.92 61,606.97 1-2年 70,339.62 4.68 7,033.96 2-3年 3年以上 201,535.76 13.40 201,535.76 合计 1,504,014.75 100.00 270,176.69 1、期末净额为0元，年初净额为1,233,838.06元。 2、期末数较年初数减少86.60%，主要是因为期末数未合并原纳入合并范围的子公司济南银座奥森热电有限公司会计报表所致。 3、应收账款项目前5名金额合计： 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 201,535.76 100 1,349,587.82 89.73 4、应收账款中无应收持有本公司5% (含5%)以上股份股东的款项。 注释3、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,495,096.02 12.03 99,005.75 1-2年 80,276.10 0.65 7,741.04 2-3年 2,023,132.01 16.28 708,096.20 3年以上 8,829,797.42 71.04 5,857,229.07 合计 12,428,301.55 100.00 6,672,072.06 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,270,375.13 9.85 57,441.98 1-2年 124,642.69 0.96 8,999.86 2-3年 2,620,197.41 20.31 917,069.09 3年以上 8,886,461.61 68.88 5,816,607.65 合计 12,901,676.84 100.00 6,800,118.58 1、期末净额为5,756,229.49元，年初净额为6,101,558.26元。 2、期末余额中应收山东凤阳集团公司出售房产款4,700,000.00元，因尚未办理完土地过户手续，余款仍未收回。 3、其他应收款项目前5名金额合计： 期末数 年初数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 11,303,573.62 90.55 10,913,056.41 84.59 4、其他应收款中无应收持有本公司5% (含5%)以上股份股东的款项。 注释4、存货及存货跌价准备 期末数 项 目 存货金额 存货跌价准备 原材料 库存商品 6,412,737.44 433,143.91 低值易耗品 97,522.71 12,752.91 受托代销商品 3,660,300.02 减：代销商品款 3,660,300.02 合 计 6,510,260.15 445,896.82 年初数 项 目 存货金额 存货跌价准备 原材料 1,526,034.97 33,600.00 库存商品 7,048,615.22 433,143.91 低值易耗品 982,599.31 12,752.91 受托代销商品 5,982,441.43 减：代销商品款 5,982,441.43 合 计 9,557,249.50 479,496.82 1、期末净值为6,064,363.33元，年初净值为9,077,752.68元。 2、期末数较年初数减少31.88%，主要是因为期末数未合并原纳入合并范围的子公司济南银座奥森热电有限公司会计报表所致。 3、本公司期末的受托代销商品，在编制会计报表时已经与代销商品款抵销。 4、存货的可变现净值是以存货的销售价格为基础，扣除变现费用后确定的。 注释5、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （一）固定资产 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 66,464,059.10 机械设备 46,629,370.95 电子设备 5,710,512.74 运输工具 1,548,561.01 经营租入固定资产改良 24,579,453.00 其中：房屋建筑物 13,651,336.97 机械设备 1,836,200.04 其他 9,091,915.99 合 计 144,931,956.80 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 10,854,893.30 机械设备 222,987.40 电子设备 234,473.00 运输工具 323,470.00 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 11,635,823.70 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 41,770,445.24 机械设备 40,319,940.26 电子设备 397,388.36 运输工具 969,926.00 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 83,457,699.86 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 35,548,507.16 机械设备 6,532,418.09 电子设备 5,547,597.38 运输工具 902,105.01 经营租入固定资产改良 24,579,453.00 其中：房屋建筑物 13,651,336.97 机械设备 1,836,200.04 其他 9,091,915.99 合 计 73,110,080.64 （二）累计折旧 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 16,956,053.95 机械设备 18,249,930.43 电子设备 3,066,962.56 运输工具 699,555.00 经营租入固定资产改良 7,975,228.49 其中：房屋建筑物 2,047,700.55 机械设备 497,470.74 其他 5,430,057.20 合 计 46,947,730.43 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 744,368.41 机械设备 1,124,693.52 电子设备 823,694.55 运输工具 5,121.61 经营租入固定资产改良 1,329,934.04 其中：房屋建筑物 343,790.23 机械设备 82,911.79 其他 903,232.02 合 计 4,027,812.13 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 13,033,850.64 机械设备 17,029,785.53 电子设备 480,111.56 运输工具 266,299.00 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 30,810,046.73 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 4,666,571.72 机械设备 2,344,838.42 电子设备 3,410,545.55 运输工具 438,377.61 经营租入固定资产改良 9,305,162.53 其中：房屋建筑物 2,391,490.78 机械设备 580,382.53 其他 6,333,289.22 合 计 20,165,495.83 （三）固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 105,447.64 机械设备 655,671.14 电子设备 313,645.27 运输工具 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 1,074,764.05 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 运输工具 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 31,472.94 机械设备 48,571.67 电子设备 运输工具 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 80,044.61 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 73,974.70 机械设备 607,099.47 电子设备 313,645.27 运输工具 经营租入固定资产改良 其中：房屋建筑物 机械设备 其他 合 计 994,719.44 1、期末净额为51,949,865.37元，年初净额为96,909,462.32元。 2、因合并范围改变,合并山东银座地产有限公司资产负债表增加固定资产原值:11,003,817.81元,累计折旧:7,706.53元;不合并济南银座奥森热电有限公司资产负债表减少固定资产:65,506,901.67元,累计折旧:24,194,265.59元,固定资产减值准备:48,571.67元。 3、因中银大厦业主济南中银实业有限公司对开发中银大厦的有关手续不完备，中银大厦第20电梯层尚未取得房产证。该房产期末情况如下： 资产名称 原值 累计折旧 净值 中银大厦第20电梯层 17,257,940.00 1,844,439.48 15,413,500.52 4、经营租入固定资产改良属本公司控股子公司泰安银座商城有限公司租赁中国农业银行泰安分行房产作为经营场所进行的改造支出，该资产计提折旧时的净残值率为零。 注释6、在建工程及在建工程减值准备 （一） 在建工程 工程名称 年初数 本期增加 本期减少 热网工程 355,500.00 355,500.00 循环水供热管道 559,197.54 106,743.00 665,940.54 2#炉 193,200.00 831.72 194,031.72 其他 89,859.42 90,791.01 180,650.43 合 计 1,197,756.96 198,365.73 1,396,122.69 其中：转 资金 工程名称 入固定 期末数 来源 资产 热网工程 0 自筹 循环水供热管道 0 自筹 2#炉 0 自筹 其他 0 自筹 合 计 0 （二）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本期增加 热网工程 40,000.00 工程名称 本期减少 期末数 热网工程 40,000.00 0 1、期末净值为0元，年初净值1,157,756.96元。 2、本期在建工程及在建工程减值准备减少是因为期末数未合并原纳入合并范围的子公司济南银座奥森热电有限公司会计报表所致。 3、本年无利息资本化金额。 注释7、无形资产 类别 原始金额 年初数 本期增加 土地使用权 63,106,674.71 54,070,245.01 6,602,573.86 软件 44,200.00 26,397.34 合 计 63,150,874.71 54,096,642.35 6,602,573.86 其中：本期 类别 本期减少 累计摊销 摊销 土地使用权 5,152,219.33 635,636.33 7,586,075.17 软件 9,149.34 2,839.98 8,002.64 合 计 5,161,368.67 638,476.31 7,594,077.81 剩余摊 类别 期末数 销年限 土地使用权 55,520,599.54 28-40年 软件 17,248.00 3-4年 合 计 55,537,847.54 1、本期因合并范围改变，不合并济南银座奥森热电有限公司资产负债表减少无形资产--土地使用权4,570,999.64元、软件7,037.34元。 注释8、短期借款 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 0 3,250,000.00 担保借款 10,000,000.00 18,000,000.00 合 计 10,000,000.00 21,250,000.00 1、本报告期，本公司由于转让持有的济南银座奥森热电有限公司全部51%的股权，不再将其资产负债表纳入公司报表的合并范围，上述年初325万元抵押借款为济南银座奥森热电有限公司借款。 2、2004年2月,本公司将到期的1,800.00万元中国银行济南分行银行借款归还。 3、本报告期末，泰安银座商城有限公司借款1,000.00万元。 注释9、应付账款 应付账款期末余额为23,886,558.88元，年初余额为40,005,795.71元。 1、期末数较年初数减少40.29%，主要是本期不再合并济南银座奥森热电有限公司会计报表所致。 2、无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释10、预收账款 预收账款期末余额为0元，年初余额为319,986.95元。 1、期末无预收账款,是因为期末数不再合并济南银座奥森热电有限公司资产负债表所致。 2、无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释11、应付股利 期末金额为1,483,360.00元，年初余额为1,483,360.00元。系以前年度分配的股利，其中主要为欠付国家股股利1,380,000.00元。 注释12、应交税金 税种 期末数 年初数 税率 增值税 -16,641.24 456,802.24 17%、13% 企业所得税 6,270,525.28 6,917,637.60 33% 消费税 22,074.88 17,177.69 营业税 -199,777.30 216,979.05 5%-20% 城建税 -12,281.84 37,320.63 7% 土地使用税 1,178,640.29 1,516,347.34 土地增值税 721,457.92 房产税 822,526.43 1,114,371.09 1.2%、12% 个人所得税 2,863.78 3,180.97 印花税 4,272.86 合计 8,067,930.28 11,005,547.39 1、期末数较年初数减少26.69%，主要是本报告期不再合并济南银座奥森热电有限公司资产负债表以及已缴纳土地增值税所致。 注释13、其他应付款 其他应付款期末余额为25,134,792.15元，年初余额为53,638,736.33元。 1、无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释14、一年内到期的长期负债 类别 期末数 年初数 一年内到期的长期借款 10,000,000.00 10,019,055.64 合 计 10,000,000.00 10,019,055.64 1、期末数较年初数减少0.19%，是因为期末数不再合并济南银座奥森热电有限公司资产负债表所致。 2、泰安银座商城有限公司所欠中国农业银行泰安市泰山区农行10,000,000.00元贷款，于2004年12月24日到期。 注释15、长期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 抵押借款 保证借款 其他 551,043.35 1994年兼并承担 合 计 551,043.35 注释16、股本 股本构成 年初数 本期增加 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 17,600,000.00 境内法人持有股份 35,793,120.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 53,393,120.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 67,953,600.00 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 67,953,600.00 三、股份总数 121,346,720.00 股本构成 本期减少 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 17,600,000.00 境内法人持有股份 35,793,120.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 53,393,120.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 67,953,600.00 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 67,953,600.00 三、股份总数 121,346,720.00 注释17、资本公积 项 目 年初数 本期增加 股本溢价 56,279,475.45 接受捐赠非现金资产准备 75,421.93 股权投资准备 92,658.97 关联交易差价 1,850,675.03 6,822,900.00 债务重组收益 19,214,129.51 其他资本公积 8,624.55 合 计 77,520,985.44 6,822,900.00 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 56,279,475.45 接受捐赠非现金资产准备 75,421.93 股权投资准备 92,658.97 关联交易差价 1,850,675.03 债务重组收益 19,214,129.51 其他资本公积 6,831,524.55 合 计 84,343,885.44 关联交易差价：本期增加是本公司将持有的济南银座奥森热电有限公司全部51%的股权转让给本公司大股东山东省商业集团总公司，收回转让价款所形成的。 注释18、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 法定盈余公积 6,469,677.36 法定公益金 2,779,878.92 任意盈余公积 755,430.15 企业发展基金 储备基金 合 计 10,004,986.43 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,469,677.36 法定公益金 2,779,878.92 任意盈余公积 755,430.15 企业发展基金 储备基金 合 计 10,004,986.43 注释19、未分配利润 项 目 年初数 本期增加 未分配利润 -117,955,185.57 1,128,634.38 项 目 本期减少 期末数 未分配利润 -116,826,551.19 注释20、主营业务收入、成本 2004年1-6月 项 目 收入 成本 商品零售收入 168,744,113.70 144,788,112.21 供电、供汽收入 4,384,587.40 6,863,734.49 娱乐业收入 60,266.50 440.21 客房、餐饮服务业收入 建材、施工收入 电子产品收入 其他收入 合 计 173,188,967.60 151,652,286.91 2003年1-6月 项 目 收入 成本 商品零售收入 供电、供汽收入 6,874,089.49 8,330,310.12 娱乐业收入 18,349.10 客房、餐饮服务业收入 1,266,586.98 551,814.49 建材、施工收入 4,939,588.17 4,321,023.58 电子产品收入 3,406,564.96 3,315,051.22 其他收入 12,398.90 4,476.58 合 计 16,517,577.60 16,522,675.99 1、2004年1-6月增加商品零售收入，无客房、餐饮服务业，建材、施工业及电子产品收入，是因为2003年股权的收购与出售，本期合并了泰安银座商城有限公司会计报表，不再合并2003年1-6月纳入合并范围的山东渤海大酒店有限公司、山东晓宝轻质建材有限公司和山东海诺电子技术有限公司会计报表。 注释21、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 税率 营业税 10,699.00 108,764.69 5%-20% 消费税 135,566.08 5% 城建税 284,954.39 31,467.07 7% 教育费附加 122,123.33 12,508.84 3% 文化事业建设费 1,557.16 424.48 3% 合 计 554,899.96 153,165.08 注释22、其他业务利润 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 其他业务收入 1,685,536.41 1,047,916.94 其中：租金收入 764,714.70 1,005,220.00 广告费收入 220,000.00 其他 700,821.71 42,696.94 其他业务支出 118,506.11 55,563.73 其中：税金支出 93,792.70 55,563.73 其他 24,713.41 其他业务利润 1,567,030.30 992,353.21 注释23、财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 1,422,095.00 2,428,704.19 减：利息收入 246,278.03 6,319.94 其他 155,946.76 727.00 合 计 1,331,763.73 2,423,111.25 本期比上年同期减少45.04%，主要是原向齐鲁投资管理有限公司借款已归还，不再计提利息所致。 注释24、未确认投资损失 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 未确认投资损失 1,922,269.23 2,303,774.67 本公司原控股子公司济南银座奥森热电有限公司已经资不抵债，净资产出现负数。财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》规定：投资企业"未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的’未分配利润’项目上增设’未确认的投资损失’项目，同时，在利润表的少数股东损益’项目下增设’加：未确认的投资损失’项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。"未确认投资损失1,922,269.23元为济南银座奥森热电有限公司本期亏损中符合规定并按其股权比例计算的金额。 注释25、收回投资所收到的现金 1、处置济南银座奥森热电有限公司的全部股权收回现金6,822,900.00元，其基本情况如下： 济南银座奥森热电有 项 目 限公司 出售价格 6,822,900.00 出售价格中以现金收到的部分 6,822,900.00 出售子公司所持有的现金和现金等价物 218,308.53 出售子公司所收到的现金净额 6,604,591.47 非现金资产： 应收款项(应收账款、其他应收款和预付账款) 1,842,548.70 存货 1,285,737.34 固定资产 65,506,901.67 减：累计折旧 24,194,265.59 减：固定资产减值准备 48,571.67 在建工程 1,368,122.69 无形资产 4,522,892.36 负债： 短期借款 3,250,000.00 应付款项(应付账款、预收账款和其他应付款) 56,101,417.35 应付工资和应付福利费 535,590.96 应交税金和其他应交款 195,638.03 预提费用 266,211.84 注释26、投资所支付的现金 增资入股山东银座地产有限公司持有其86.89%的股权，基本情况如下： 项 目 金 额 增资入股金额 66,280,000.00 增资金额中以现金支付的部分 924.19 购买子公司所持有的现金和现金等价物 13,856,007.80 购买子公司所支付的现金净额 -13,855,083.61 非现金资产: 应收款项(其他应收款和预付账款) 248,190.24 存货 4,021.00 待摊费用 424,000.00 固定资产 11,003,817.81 减：累计折旧 7,706.53 减：固定资产减值准备 无形资产 60,299,445.86 负债: 应付款项(应付账款和其他应付款) 11,509,439.51 应付工资和应付福利费 37,302.00 应交税金和其他应交款 167.86 七、母公司会计报表主要项目注释 注释1、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 14,784,295.50 57.40 83,746.59 1-2年 80,276.10 0.31 7,741.04 2-3年 2,023,132.01 7.85 708,096.20 3年以上 8,869,461.61 34.44 5,896,893.25 合计 25,757,165.22 100.00 6,696,477.08 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 4,624,415.88 10.69 400,405.92 1-2年 99,675.69 0.23 6,503.16 2-3年 2,035,205.01 4.70 709,303.50 3年以上 36,497,558.49 84.38 8,564,217.33 合计 43,256,855.07 100.00 9,680,429.91 1、期末净额为19,060,688.14元，年初净额为33,576,425.16元。 2、期末数比年初数减少40.42%，主要是因为收回济南银座奥森热电有限公司的往来款所致。 3、其他应收款项目前5名金额合计： 期末数 年初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 10,671,591.41 41.41 41,560,592.19 96.08 4、无持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释2、长期股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 股票投资 750,000.00 其他股权投 28,541,770.83 3,622,074.89 资 合计 29,291,770.83 3,622,074.89 本期增加 本期减少 项目 减值 金额 减值准备 金额 准备 股票投资 其他股权投 72,643,848.63 资 合计 72,643,848.63 期末数 项目 金额 减值准备 股票投资 750,000.00 其他股权投 101,185,619.46 3,622,074.89 资 合计 101,935,619.46 3,622,074.89 1、股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占注册资本比例 桂林百货公司 法人股 50万股 0.65% 被投资公司名称 初始投资成本 账面余额 减值准备 桂林百货公司 750,000.00 750,000.00 2、其他股权投资 占被投资企 被投资单位名称 投资期限 业注册资本 的比例 泰安银座商城有限公司 长期 90% 山东银座商贸有限公司 长期 85% 济南银座渤海物业服务有限 长期 90% 公司 渤海集团美国资源公司 长期 100% 山东银座地产有限公司 长期 86.89% 合 计 被投资企业权益 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 泰安银座商城有限公司 19,223,229.48 10,817,049.30 山东银座商贸有限公司 850,000.00 -9,406.35 济南银座渤海物业服务有限 450,000.00 -454.55 公司 渤海集团美国资源公司 4,155,900.00 -3,622,074.89 山东银座地产有限公司 66,280,000.00 -1,393,226.61 合 计 90,919,129.48 5,791,886.90 被投资单位名称 期末余额 泰安银座商城有限公司 30,852,806.97 山东银座商贸有限公司 840,593.65 济南银座渤海物业服务有限 449,545.45 公司 渤海集团美国资源公司 533,825.11 山东银座地产有限公司 64,886,773.39 合 计 97,563,544.57 注释3、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （一） 固定资产 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 42,161,267.00 机械设备 3,018,234.27 电子设备 2,269,418.09 运输工具 504,200.00 合 计 47,953,119.36 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 140,900.00 运输工具 合 计 140,900.00 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 17,461,043.79 机械设备 电子设备 运输工具 合 计 17,461,043.79 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 24,700,223.21 机械设备 3,018,234.27 电子设备 2,410,318.09 运输工具 504,200.00 合 计 30,632,975.57 （二）累计折旧 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 10,850,314.10 机械设备 1,131,100.34 电子设备 1,728,530.75 运输工具 419,116.28 合 计 14,129,061.47 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 195,664.53 机械设备 110,385.90 电子设备 223,400.52 运输工具 40,031.65 合 计 569,482.60 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 6,518,840.87 机械设备 电子设备 运输工具 合 计 6,518,840.87 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 4,527,137.76 机械设备 1,241,486.24 电子设备 1,951,931.27 运输工具 459,147.93 合 计 8,179,703.20 （三）固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 房屋及建筑物 105,447.64 机械设备 607,099.47 电子设备 215,326.39 运输工具 合 计 927,873.50 固定资产类别 本期增加 房屋及建筑物 机械设备 电子设备 运输工具 合 计 固定资产类别 本期减少 房屋及建筑物 31,472.94 机械设备 电子设备 运输工具 合 计 31,472.94 固定资产类别 期末数 房屋及建筑物 73,974.70 机械设备 607,099.47 电子设备 215,326.39 运输工具 合 计 896,400.56 期末净额为21,556,871.81元，年初净额为32,896,184.39元。 注释4、无形资产 类别 原始金额 年初数 土地使用权 61,825,418.68 49,499,245.37 软件 21,120.00 19,360.00 61,846,538.68 49,518,605.37 合 计 本期 类别 本期减少 其中：本期摊销 增加 土地使用权 40,858,214.79 308,188.22 软件 2,112.00 2,112.00 40,860,326.79 310,300.22 合 计 剩余摊 类别 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 6,284,157.20 8,641,030.58 28-40年 软件 3,872.00 17,248.00 3-4年 8,658,278.58 合 计 6,288,029.20 注释5、投资收益 被投资单位 2004年1-6月 2003年1-6月 山东海诺电子技术有限公司 18,874.58 渤海集团美国资源公司 -210,431.20 山东渤海大酒店有限公司 -872,968.53 济南银座奥森热电有限公司 5,799,447.34 山东晓宝轻质建材有限公司 -31,639.42 泰安银座商城有限公司 7,315,043.19 山东银座商贸有限公司 -7,513.40 山东银座地产有限公司 -1,393,226.61 济南银座渤海物业服务有限 公司 -454.55 合 计 5,913,848.63 4,703,282.77 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 法定代表人 注册地 经济性质 山东省商业 济南市山 季缃绮 国有企业 集团总公司 师东路4号 企业名称 主营业务 与 本 企 业 关系 国内商业及工业生产资料（不含国家法律、法 规规定的专营专控商品）；房地产开发；许可 山东省商业 范围内的设备安装工程施工及建筑设计（以上 控股 集团总公司 经营仅限分支机构）；商业人才培训及技术咨 股东 询；许可范围内的商品进出口业务；中外合资、 合作生产经营。 （2）受本公司控制的关联方 企业名称 法定代表人 注册地 经济性质 泰安银座商 泰安市东 有限责任 王仁泉 城有限公司 岳大街81 公司 号 济南市花 山东银座地 园路40号 有限责任 李明 产有限公司 火炬大厦 公司 305室 济南银座渤 济南市市 有限责任 海物业服务 孙文湖 中区石棚 公司 有限公司 街12号 济南市历 山东银座商 有限责任 张文生 下区泺源 贸有限公司 公司 大街22号 企业名称 主营业务 泰安银座商 烟（零售）、纺织品、服装、鞋帽、日用百货、 城有限公司 日用杂品、五金、交电、化工（不含易燃易爆 危险品）、工艺美术品（不含金银饰品）、家具、 摩托车及配件、计算机及软件、办公设备批发 零售；畜禽产品销售；金银制品的零售、维修、 翻新；音像制品零售、场地租赁、通讯器材（国 家法律、法规限制的项目除外，凭许可证经营 的，须凭许可证经营）；主、副食品加工、销 售；常温、冷藏食品销售。 房地产开发、经营（凭资质证书经营）；建筑 山东银座地 材料、装饰材料、日用百货、五金交电的销售； 产有限公司 物业管理软件的开发、销售，计算机及配件的 销售。 济南银座渤 物业服务（凭资质证经营）；保洁服务。（未取 海物业服务 得专项许可证的项目除外） 有限公司 山东银座商 日用百货、服装鞋帽、文体办公用品、五金交 贸有限公司 电、玩具箱包、电子产品、工艺美术品的销售。 企业名称 与 本 企 业 关系 泰安银座商 子公 城有限公司 司 山东银座地 子公 产有限公司 司 济南银座渤 子公 海物业服务 司 有限公司 山东银座商 子公 贸有限公司 司 1、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 山东省商业集团总公司 174,350,000.00 泰安银座商城有限公司 10,000,000.00 山东银座地产有限公司 10,000,000.00 66,280,000.00 济南银座渤海物业服务有限公 司 500,000.00 山东银座商贸有限公司 1,000,000.00 企业名称 本期减少 期末数 山东省商业集团总公司 174,350,000.00 泰安银座商城有限公司 10,000,000.00 山东银座地产有限公司 76,280,000.00 济南银座渤海物业服务有限公 司 500,000.00 山东银座商贸有限公司 1,000,000.00 2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 持股 金额 比例 山东省商业集团总公司 18,916,800.0 15.59 0 % 济南银座奥森热电有限公司 10,200,000.0 51% 0 泰安银座商城有限公司 9,000,000.00 90% 山东银座商贸有限公司 850,000.00 85% 济南银座渤海物业服务有限 公司 企业名称 本期增加 本期减少 山东省商业集团总公司 济南银座奥森热电有限公司 10,200,000.00 泰安银座商城有限公司 山东银座商贸有限公司 济南银座渤海物业服务有限 450,000.00 公司 期末数 企业名称 持股比 金额 例 山东省商业集团总公司 18,916,800.00 15.59% 济南银座奥森热电有限公司 泰安银座商城有限公司 9,000,000.00 90% 山东银座商贸有限公司 850,000.00 85% 济南银座渤海物业服务有限 450,000.00 90% 公司 另：山东省商业集团总公司协议受让济南市国有资产管理局持有的本公司国家股17,000,000.00股，并根据《股权托管协议》，受托全权管理并享有除处分权和股东收益权以外的所有股东权利。上述股权过户正在履行国有资产管理审批手续。 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 山东世界贸易中心 同受山东省商业集团总公司控制 山东银座商城股份有限公司 同受山东省商业集团总公司控制 山东银座超市有限公司 同受山东省商业集团总公司控制 山东银座服饰有限公司 同受山东省商业集团总公司控制 （三）关联方交易 1、本公司从关联方采购商品的价格是以市场价为基准。 2、采购商品 本公司控股子公司泰安银座商城有限公司本期从山东银座服饰有限公司采购服装472,314.97元，从山东银座商城股份有限公司采购食品2,347,831.60元。 3、提供劳务 泰安银座商城有限公司与山东世界贸易中心保洁公司签署《保洁合同书》，由山东世界贸易中心保洁公司为泰安银座商城有限公司提供保洁服务。本期泰安银座商城有限公司共向山东世界贸易中心保洁公司支付保洁费238,983.00元。 4、关联往来 （1）应付账款 期末数 单位名称 金额 占应付账款比例 山东银座商城股份有限公司 486,939.50 2.04% 山东银座服饰有限公司 283,885.15 1.19% 山东银座超市有限公司 年初数 单位名称 金额 占应付账款比例 山东银座商城股份有限公司 180,202.78 0.45% 山东银座服饰有限公司 18,201.34 0.05% 山东银座超市有限公司 12,178.60 0.03% （2）其他应付款 期末数 单位名称 金额 占其他应付款比例 山东世界贸易中心 256,429.92 1.02% 年初数 单位名称 金额 占其他应付款比例 山东世界贸易中心 295,412.94 0.55% 5、其他应披露的事项 本公司控股子公司泰安银座商城有限公司的银行贷款，由山东银座商城股份有限公司提供担保。截止2004年6月30日本公司尚有一年内到期的长期负债10,000,000.00元尚未偿还。 九、期后事项 （2）2004年2月7日，公司2004年度第一次临时股东大会批准《关于公司控股子公司泰安银座商城有限公司向中国农业银行泰安市分行购买房地产的议案》：公司控股子公司泰安银座商城有限公司以评估价人民币34,647,780.77元向中国农业银行泰安市分行购买位于泰安市龙潭路2号原泰山商场三期工程主楼房产及其通过出让方式取得的相应土地使用权——现泰安银座商城有限公司的经营场所。截止报告期末，上述相关的房地产过户手续正在办理之中。 十、或有事项 2000年12月18日，本公司之控股子公司济南银座奥森热电有限公司（原山东渤海集团长清热电厂，以下简称“热电公司”）与山东省节能工程有限公司签订节能设备购销合同，合同约定山东省节能工程有限公司向热电公司销售节能设备513.3万元，热电公司自合同生效之日起8个月内支付256.65万元的货款，自合同生效之日起14个月内支付256.65万元；热电公司若不能足额支付款项，每日按违约金额的万分之五支付滞纳金，本公司对该项合同的履行提供了担保。 十一、重大诉讼、仲裁事项 1．报告期内重大诉讼事项 本公司原控股子公司济南银座奥森热电有限公司（原山东渤海集团长清热电厂，以下简称“热电公司”）与山东省节能工程有限公司节能设备购销合同纠纷一案，2003年2月27日法院判决热电公司败诉，并应于判决生效之日起10日内支付欠款506.30万元以及按合同计算的应支付的违约金，公司承担连带责任（此事项已披露于2003年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》）。热电公司不服一审判决，上诉至山东省高级人民法院。2003年5月19日双方在山东省高级人民法院的主持下达成调解协议，约定自2003年7月起每月分批支付上述欠款、滞纳金及至实际支付之日的利息，2003年12月31日前支付完毕（此事项已披露于2004年2月28日《上海证券报》、《中国证券报》）。截至报告期末，热电公司实际偿还112.8万元,其余欠款尚未支付。因热电公司原为本公司控股子公司，本公司曾为上述交易提供担保。公司已于2004年6月底将其转让给大股东山东省商业集团总公司，现山东省商业集团总公司正与山东省节能工程有限公司协商，尽快解除本公司为热电公司的担保。 2．报告期内重大仲裁事项 本公司与中国工商银行济南市经二路支行就原济南火柴厂借款合同纠纷一案，济南市仲裁委员会于2002年3月29日下发（2002）济仲裁字第1023号《裁决书》，裁决以公司白马山南路（地号021627159）工业用地10902.9平方米和纬十二路（地号031107064）商业用地6909.5平方米（扣除渤海一幢宿舍楼，房产证号：济槐房字第002193号，占地约1332平方米）及两宗土地的地上建筑物，一次性抵清工商银行贷款1534万元及由此发生的应付未付利息等费用。 公司新的经营管理层上任后，就相关土地出让、过户等方面积极争取政府及相关部门给予优惠政策，2003年12月，本公司将抵债的纬十二路（地号031107064）6,909.50平方米商业用地向工行指定第三方办理了土地过户手续；2004年2月15日，本公司将抵债的公司白马山南路（地号021627159）10,902.90平方米工业用地向工行指定第三方办理了土地过户手续，本公司以上述两宗土地抵偿中国工商银行济南市经二路支行借款本息事项已经完成。 十二、其他重大事项 1．报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 2．报告期内，公司根据实际情况对现行章程的部分条款进行修改，并经2004年3月30日召开的第十九届股东大会批准，有关内容详见上海证券交易所网站。 3．公司2003年全年已实现扭亏为盈，经上海证券交易所核准，公司股票自2004年3月2日起撤销退市风险警示，股票简称变更为"ST渤海"，股票代码不变；股票日涨跌幅限制仍为5%。 4．2004年3月8日，本公司与控股子公司山东银座商贸有限公司共同出资设立济南银座渤海物业服务有限公司。该公司注册资本：50万元人民币，其中本公司出资45万元人民币，山东银座商贸有限公司出资5万元人民币。该公司经营范围：物业服务（凭资质证经营）；保洁服务（未取得专项许可的项目除外）。 5．2004年3月30日，公司第十九届股东大会批准向山东省商业集团总公司转让公司所持的济南银座奥森热电有限公司全部股权的事宜。截止报告期末，股权转让的相关手续已办理完毕。 6．本公司于1994年底将位于济南市市中区净值80万元的房屋一幢以1600万元出售给山东凤阳集团公司。1995和1996年，凤阳公司分别支付购房款600万元和500万元。2000年上半年本公司办理了所售房屋产权过户手续，收到30万元购房款。此事项披露于2003年4月29日《上海证券报》、《中国证券报》。截止报告期末，土地尚未办理过户，余款仍未收回。 七、 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本。 查阅地点：山东省济南市泺源大街22号20层公司董事会办公室 联系电话：0531-6988888、3175518、6960688 邮政编码：250063 银座渤海集团股份有限公司董事会 董事长：王仁泉 2004年8月28日 资产负债表 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 资产 行次 注释 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 其他应收款 7 3 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 4 待摊费用 11 1年内到期的长期债权投 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产： 固定资产原价 39 5 减：累计折旧 40 5 固定资产净值 41 减:固定资产减值准备 42 5 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 6 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 7 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 资产 合并 期末数 流动资产： 货币资金 73,966,648.48 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 - 其他应收款 5,756,229.49 预付帐款 245,840.00 应收补贴款 - 存货 6,064,363.33 待摊费用 222,516.65 1年内到期的长期债权投 - 其他流动资产 - 流动资产合计 86,255,597.95 长期投资： - 长期股权投资 1,283,825.11 长期债权投资 - 长期投资合计 1,283,825.11 固定资产： - 固定资产原价 73,110,080.64 减：累计折旧 20,165,495.83 固定资产净值 52,944,584.81 减:固定资产减值准备 994,719.44 固定资产净额 51,949,865.37 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 290,442.87 固定资产合计 52,240,308.24 无形资产及其他资产： - 无形资产 55,537,847.54 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 55,537,847.54 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 195,317,578.84 资 产 合并 期初数 流动资产： 货币资金 57,524,023.95 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 1,233,838.06 其他应收款 6,101,558.26 预付帐款 1,336,068.89 应收补贴款 - 存货 9,077,752.68 待摊费用 20,000.00 1年内到期的长期债权投 - 其他流动资产 - 流动资产合计 75,293,241.84 长期投资： - 长期股权投资 1,283,825.11 长期债权投资 - 长期投资合计 1,283,825.11 固定资产： - 固定资产原价 144,931,956.80 减：累计折旧 46,947,730.43 固定资产净值 97,984,226.37 减:固定资产减值准备 1,074,764.05 固定资产净额 96,909,462.32 工程物资 - 在建工程 1,157,756.96 固定资产清理 - 固定资产合计 98,067,219.28 无形资产及其他资产： - 无形资产 54,096,642.35 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 54,096,642.35 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 228,740,928.58 资 产 母公司 期末数 流动资产： 货币资金 40,930,630.30 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 - 其他应收款 19,060,688.14 预付帐款 - 应收补贴款 - 存货 184,498.33 待摊费用 - 1年内到期的长期债权投 - 其他流动资产 - 流动资产合计 60,175,816.77 长期投资： - 长期股权投资 98,313,544.57 长期债权投资 - 长期投资合计 98,313,544.57 固定资产： - 固定资产原价 30,632,975.57 减：累计折旧 8,179,703.20 固定资产净值 22,453,272.37 减:固定资产减值准备 896,400.56 固定资产净额 21,556,871.81 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 21,556,871.81 无形资产及其他资产： - 无形资产 8,658,278.58 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 8,658,278.58 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 188,704,511.73 资 产 母公司 期初数 流动资产： 货币资金 19,578,267.24 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 - 其他应收款 33,576,425.16 预付帐款 - 应收补贴款 - 存货 188,661.30 待摊费用 20,000.00 1年内到期的长期债权投 - 其他流动资产 - 流动资产合计 53,363,353.70 长期投资： - 长期股权投资 25,669,695.94 长期债权投资 - 长期投资合计 25,669,695.94 固定资产： - 固定资产原价 47,953,119.36 减：累计折旧 14,129,061.47 固定资产净值 33,824,057.89 减:固定资产减值准备 927,873.50 固定资产净额 32,896,184.39 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 32,896,184.39 无形资产及其他资产： - 无形资产 49,518,605.37 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 49,518,605.37 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 161,447,839.40 企业负责人： 王仁泉 主管会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 资产负债表 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 负债和股东权益 行次 注释 流动负债： 短期借款 68 8 应付票据 69 应付帐款 70 9 预收帐款 71 10 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 11 应交税金 75 12 其他应交款 80 其他应付款 81 13 预提费用 82 预计负债 83 1年内到期的长期负债 86 14 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 15 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益： 股本 115 16 减:已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 17 盈余公积 119 18 其中：法定公益金 120 未确认的投资损失 未分配利润 121 19 股东权益合计 122 负债和股东权益合计 135 负债和股东权益 合并 期末数 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 应付票据 2,678,600.00 应付帐款 23,886,558.88 预收帐款 - 应付工资 534,523.05 应付福利费 1,435,790.10 应付股利 1,483,360.00 应交税金 8,067,930.28 其他应交款 -1,868.94 其他应付款 25,134,792.15 预提费用 2,010,140.19 预计负债 - 1年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 85,229,825.71 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 85,229,825.71 少数股东权益 11,218,712.45 股东权益： - 股本 121,346,720.00 减:已归还投资 - 股本净额 121,346,720.00 资本公积 84,343,885.44 盈余公积 10,004,986.43 其中：法定公益金 2,779,878.92 未确认的投资损失 - 未分配利润 -116,826,551.19 股东权益合计 98,869,040.68 负债和股东权益合计 195,317,578.84 负债和股东权益 合并 期初数 流动负债： 短期借款 21,250,000.00 应付票据 500,000.00 应付帐款 40,005,795.71 预收帐款 319,986.95 应付工资 928,746.33 应付福利费 1,532,421.21 应付股利 1,483,360.00 应交税金 11,005,547.39 其他应交款 20,895.81 其他应付款 53,638,736.33 预提费用 15,588.67 预计负债 - 1年内到期的长期负债 10,019,055.64 其他流动负债 - 流动负债合计 140,720,134.04 长期负债： - 长期借款 551,043.35 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 551,043.35 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 141,271,177.39 少数股东权益 -355,610.43 股东权益： - 股本 121,346,720.00 减:已归还投资 - 股本净额 121,346,720.00 资本公积 77,520,985.44 盈余公积 10,004,986.43 其中：法定公益金 2,779,878.92 未确认的投资损失 -3,092,144.68 未分配利润 -117,955,185.57 股东权益合计 87,825,361.62 负债和股东权益合计 228,740,928.58 负债和股东权益 母公司 期末数 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 292,421.59 预收帐款 - 应付工资 - 应付福利费 659,439.04 应付股利 1,483,360.00 应交税金 7,152,676.29 其他应交款 -3,244.21 其他应付款 65,458,876.97 预提费用 210,140.20 预计负债 - 1年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 75,253,669.88 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 75,253,669.88 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 121,346,720.00 减:已归还投资 - 股本净额 121,346,720.00 资本公积 99,224,650.73 盈余公积 7,855,335.65 其中：法定公益金 2,063,328.66 未确认的投资损失 - 未分配利润 -114,975,864.53 股东权益合计 113,450,841.85 负债和股东权益合计 188,704,511.73 负债和股东权益 母公司 期初数 流动负债： 短期借款 18,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 292,421.59 预收帐款 - 应付工资 211,498.00 应付福利费 570,416.38 应付股利 1,483,360.00 应交税金 8,909,310.97 其他应交款 10,881.45 其他应付款 43,616,636.79 预提费用 - 预计负债 - 1年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 73,094,525.18 长期负债： - 长期借款 551,043.35 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 551,043.35 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 73,645,568.53 少数股东权益 - 股东权益： - 股本 121,346,720.00 减:已归还投资 - 股本净额 121,346,720.00 资本公积 77,520,985.44 盈余公积 7,855,335.65 其中：法定公益金 2,063,328.66 未确认的投资损失 - 未分配利润 -118,920,770.22 股东权益合计 87,802,270.87 负债和股东权益合计 161,447,839.40 企业负责人： 王仁泉 主管会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 利润表 会企02表 单位名称：银座渤海集团股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项 目 注释 一、主营业务收入 20 减：主营业务成本 20 主营业务税金及附加 21 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 加：其他业务利润 22 减：营业费用 管理费用 财务费用 23 三、营业利润(亏损以-号填列) 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以-号填列) 减：所得税 少数股东收益 加：未确认投资损失 24 五、净利润(亏损以-号填列) 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6、其他 合并 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 173,188,967.60 16,517,577.60 减：主营业务成本 151,652,286.91 16,522,675.99 主营业务税金及附加 554,899.96 153,165.08 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 20,981,780.73 -158,263.47 加：其他业务利润 1,567,030.30 992,353.21 减：营业费用 12,690,480.42 1,614,463.97 管理费用 6,682,348.00 -5,451,978.92 财务费用 1,331,763.73 2,423,111.25 三、营业利润(亏损以-号填列) 1,844,218.88 2,248,493.44 加：投资收益 - 5,629,268.80 补贴收入 - 54,951.41 营业外收入 176,475.58 19,148.01 减：营业外支出 55,386.00 70,077.61 四、利润总额(亏损以-号填列) 1,965,308.46 7,881,784.05 减：所得税 4,003,257.48 少数股东收益 -1,244,314.17 -478,639.97 加：未确认投资损失 1,922,269.23 2,303,774.67 五、净利润(亏损以-号填列) 1,128,634.38 10,664,198.69 补充资料： 项 目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 母公司 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 60,266.50 18,349.10 减：主营业务成本 440.21 主营业务税金及附加 13,436.08 3,768.28 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 46,390.21 14,580.82 加：其他业务利润 18,900.00 908,825.40 减：营业费用 7,110.90 94,153.53 管理费用 1,793,084.33 -7,374,134.26 财务费用 295,102.47 2,214,295.13 三、营业利润(亏损以-号填列) -2,030,007.49 5,989,091.82 加：投资收益 5,913,848.63 4,703,282.77 补贴收入 - 营业外收入 72,299.52 16,340.00 减：营业外支出 11,234.97 99,072.47 四、利润总额(亏损以-号填列) 3,944,905.69 10,609,642.12 减：所得税 - 少数股东收益 加：未确认投资损失 五、净利润(亏损以-号填列) 3,944,905.69 10,609,642.12 补充资料： 项 目 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,839,700.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 企业负责人：王仁泉 会计机构负责人：张丽卿 主管会计工作负责人：张丽卿 现金流量表 2004年度1---6月 会企03表 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 单位：元 金额 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 203,811,454.12 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 35,092,680.49 现金流入小计 238,904,134.61 购买商品、接受劳务支付的现金 172,876,396.43 支付给职工以及为职工支付的现金 4,857,654.65 支付的各项税费 10,777,484.93 支付的其他与经营活动有关的现金 16,347,287.94 现金流出小计 204,858,823.95 经营活动产生的现金流量净额 34,045,310.66 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 6,822,900.00 减：处置子公司持有的现金和现金等价物 218,308.53 收回投资所收到的现金净额 6,604,591.47 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 74,383.76 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 6,678,975.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,555,956.21 投资所支付的现金 924.19 减：购买子公司持有的现金和现金等价物 13,856,007.80 投资所支付的现金净额 -13,855,083.61 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 -11,299,127.40 投资活动产生的现金流量净额 17,978,102.63 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 12,561,848.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 62,582.92 现金流入小计 12,624,431.62 偿还债务所支付的现金 47,393,927.88 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 622,487.50 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 188,805.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 48,205,220.38 筹资活动产生的现金流量净额 -35,580,788.76 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 16,442,624.53 金额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 60,266.50 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 68,505,067.84 现金流入小计 68,565,334.34 购买商品、接受劳务支付的现金 440.21 支付给职工以及为职工支付的现金 1,430,291.85 支付的各项税费 1,973,400.47 支付的其他与经营活动有关的现金 4,239,884.60 现金流出小计 7,644,017.13 经营活动产生的现金流量净额 60,921,317.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 6,822,900.00 减：处置子公司持有的现金和现金等价物 - 收回投资所收到的现金净额 6,822,900.00 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 74,383.76 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 6,897,283.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,500.00 投资所支付的现金 450,924.19 减：购买子公司持有的现金和现金等价物 - 投资所支付的现金净额 450,924.19 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 457,424.19 投资活动产生的现金流量净额 6,439,859.57 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 45,751,043.35 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 257,770.37 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 46,008,813.72 筹资活动产生的现金流量净额 -46,008,813.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,352,363.06 企业负责人： 王仁泉 会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 现金流量表 2004年度1---6月 会企03表 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 单位：元 金额 补 充 资 料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 1,128,634.38 加：少数股东收益 -1,244,314.17 加：未确认投资损失 -1,922,269.23 加：计提资产损失准备 91,919.06 固定资产折旧 4,020,105.60 无形资产摊销 638,476.31 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 221,483.35 预提费用增加（减：减少） 2,224,700.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -21,637.73 固定资产报废损失 - 财务费用 1,012,189.58 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,731,673.01 经营性应收项目的减少（减：增加） 19,411,115.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,753,234.80 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 34,045,310.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况 - 现金的期末余额 73,966,648.48 减：现金的期初余额 57,524,023.95 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 16,442,624.53 金额 补 充 资 料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,944,905.69 加：少数股东收益 - 加：未确认投资损失 加：计提资产损失准备 -2,983,952.83 固定资产折旧 569,482.60 无形资产摊销 310,300.22 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 20,000.00 预提费用增加（减：减少） 210,140.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -21,637.73 固定资产报废损失 - 财务费用 310,120.64 投资损失（减：收益） -5,913,848.63 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 4,162.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 17,406,372.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 47,065,271.33 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 60,921,317.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 40,930,630.30 减：现金的期初余额 19,578,267.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 21,352,363.06 企业负责人： 王仁泉 主管会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 利润分配表 会企02表附表1 单位名称：银座渤海集团股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 合并 项 目 注释 本期数 一、净利润 1,128,634.38 加：年初未分配利润 -117,955,185.57 其他转入 二、可供分配的利润 -116,826,551.19 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 补充流动资本 单项留用利润 三、可供投资者分配的利润 -116,826,551.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -116,826,551.19 合并 项 目 上年同期数 一、净利润 10,664,198.69 加：年初未分配利润 -119,350,211.71 其他转入 二、可供分配的利润 -108,686,013.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 补充流动资本 单项留用利润 三、可供投资者分配的利润 -108,686,013.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -108,686,013.02 母公司 项 目 本期数 一、净利润 3,944,905.69 加：年初未分配利润 -118,920,770.22 其他转入 二、可供分配的利润 -114,975,864.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 补充流动资本 单项留用利润 三、可供投资者分配的利润 -114,975,864.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -114,975,864.53 母公司 项 目 上年同期数 一、净利润 10,609,642.12 加：年初未分配利润 -123,038,939.26 其他转入 二、可供分配的利润 -112,429,297.14 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 补充流动资本 单项留用利润 三、可供投资者分配的利润 -112,429,297.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -112,429,297.14 企业负责人：王仁泉 主管会计工作负责人张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1-1 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 年初 余额 行次 ① ② 一、坏账准备合计 1 7,070,295.27 其中：应收账款 2 270,176.69 其他应收款 3 6,800,118.58 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 479,496.82 其中：库存商品 8 433,143.91 原材料 9 33,600.00 低值易耗品 12,752.91 四、长期投资减值准备合计 10 3,622,074.89 其中：长期股权投资 11 3,622,074.89 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 1,074,764.05 其中：房屋、建筑物 14 105,447.64 机器设备 15 655,671.14 电子设备 313,645.27 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 40,000.00 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 12,286,631.03 项 目 本期 增加数 因资产价值回升 ① ③ 转回数 ④ 一、坏账准备合计 95,508.02 其中：应收账款 其他应收款 95,508.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 95,508.02 - 项 目 本期减少数 其他原因转出数 合计 ① ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 292,195.47 292,195.47 其中：应收账款 68,640.93 68,640.93 其他应收款 223,554.54 223,554.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 33,600.00 33,600.00 其中：库存商品 - 原材料 33,600.00 33,600.00 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 80,044.61 80,044.61 其中：房屋、建筑物 31,472.94 31,472.94 机器设备 48,571.67 48,571.67 电子设备 - 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 40,000.00 40,000.00 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 445,840.08 445,840.08 项 目 期末 余额 ① ⑦ 一、坏账准备合计 6,873,607.82 其中：应收账款 201,535.76 其他应收款 6,672,072.06 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 445,896.82 其中：库存商品 433,143.91 原材料 - 低值易耗品 12,752.91 四、长期投资减值准备合计 3,622,074.89 其中：长期股权投资 3,622,074.89 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 994,719.44 其中：房屋、建筑物 73,974.70 机器设备 607,099.47 电子设备 313,645.27 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 11,936,298.97 企业负责人：王仁泉 主管会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人： 张丽卿 母公司资产减值准备明细表 会企01表附表1-2 编制单位：银座渤海集团股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 年初 余额 行次 ① ② 一、坏账准备合计 1 9,881,965.67 其中：应收账款 2 201,535.76 其他应收款 3 9,680,429.91 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 407,610.58 其中：库存商品 8 362,981.15 原材料 9 低值易耗品 44,629.43 四、长期投资减值准备合计 10 3,622,074.89 其中：长期股权投资 11 3,622,074.89 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 927,873.50 其中：房屋、建筑物 14 105,447.64 机器设备 15 607,099.47 电子设备 215,326.39 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 14,839,524.64 项 目 本期 增加数 因资产价值回 升转回数 ① ③ ④ 一、坏账准备合计 151,122.46 其中：应收账款 其他应收款 151,122.46 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 151,122.46 项 目 本期减少数 其他原因转出数 合计 ① ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 3,135,075.29 3,135,075.29 其中：应收账款 其他应收款 3,135,075.29 3,135,075.29 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 - 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 31,472.94 31,472.94 其中：房屋、建筑物 31,472.94 31,472.94 机器设备 电子设备 - 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 3,166,548.23 3,166,548.23 项 目 期末 余额 ① ⑦ 一、坏账准备合计 6,898,012.84 其中：应收账款 201,535.76 其他应收款 6,696,477.08 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 407,610.58 其中：库存商品 362,981.15 原材料 低值易耗品 44,629.43 四、长期投资减值准备合计 3,622,074.89 其中：长期股权投资 3,622,074.89 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 896,400.56 其中：房屋、建筑物 73,974.70 机器设备 607,099.47 电子设备 215,326.39 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 11,824,098.87 企业负责人：王仁泉 主管会计工作负责人：张丽卿 会计机构负责人：张丽卿 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】