新疆天山水泥股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 14:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆天山水泥股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示 公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长张丽荣、总经理贺明华、总会计师兼财务部部长王岩声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 董事曹亚东、独立董事田新民未出席审议2004年半年度报告的董事会，分别委托董事张丽荣、独立董事姜锡明行使表决权。 公司半年度财务报告已经五洲联合会计师事务所审计并出具保留意见的审计报告。 第二节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司的名称：新疆天山水泥股份有限公司 公司英文名称： XINJIANG TIANSHAN CEMENT CO．，LTD． 公司英文名称缩写：TSC 2、公司法定代表人：张丽荣 3、公司董事会秘书：周林英 联系地址：乌鲁木齐市北京南路钻石城11号银通大厦3楼 电话：（0991）3660950--8012 传真：（0991）3663534 4、公司注册地址：乌鲁木齐市仓房沟东路55号附1号 公司办公地址：乌鲁木齐市北京南路钻石城11号银通大厦3楼 邮政编码：830001 公司国际互联网网址：http://www.tianshan.cn 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 6、公司年度报告备置地点：乌鲁木齐市北京南路钻石城11号银通大厦3楼 公司董事会办公室 7、公司股票上市交易地点：深圳证券交易所 股票简称： 天山股份 股票代码： 000877 二、主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2004年6月30日 流动资产 1,963,383,884.44 流动负债 3,166,362,948.35 总资产 4,797,205,083.39 股东权益(不含少数股东权益) 626,671,179.38 每股净资产 3.6150 调整后的每股净资产 3.4050 财务指标 2003年12月31日 流动资产 1,795,451,527.50 流动负债 2,531,677,554.86 总资产 4,386,418,827.83 股东权益(不含少数股东权益) 818,043,250.38 每股净资产 4.7190 调整后的每股净资产 4.4076 财务指标 本期末比期初增减 (%) 流动资产 9.35 流动负债 25.07 总资产 9.36 股东权益(不含少数股东权益) -23.39 每股净资产 -23.39 调整后的每股净资产 -22.75 单位：元 财务指标 2004年1－6月 净利润 -191,474,314.10 扣除非经常性损益后的净利润 -193,685,328.86 每股收益(摊薄) -1.1045 每股收益(加权) -1.1045 净资产收益率(摊薄) -30.55 净资产收益率(加权) -26.51 经营活动产生的现金流量净额 107,526,722.03 财务指标 2003年1-6月 净利润 21,996,203.07 扣除非经常性损益后的净利润 19,508,310.81 每股收益(摊薄) 0.1268 每股收益(加权) 0.1269 净资产收益率(摊薄) 2.69 净资产收益率(加权) 2.65 经营活动产生的现金流量净额 -8,803,221.83 财务指标 本期比上年同期 增减(%) 净利润 -970.49 扣除非经常性损益后的净利润 -1092.83 每股收益(摊薄) -971.06 每股收益(加权) -970.37 净资产收益率(摊薄) -33.24 净资产收益率(加权) -29.16 经营活动产生的现金流量净额 1321.45 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 单位：元 项目 金额 处置固定资产损失 -303,185.45 处置固定资产收益 656,228.82 营业外收入 142,346.64 营业外支出 -865,842.11 以前年度计提减值准备的转回 11,865,149.10 短期投资收益 -10,786,387.81 合并价差摊销 27,372.24 对非金融企业收取的资金占用费 1,475,333.33 合 计 2,211,014.76 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本未发生变动。 二、截止报告期末股东总数为24882户。 三、本公司前10名股东的持股情况（截止2004年6月30日交易结束） 报告期内持股 序号 股东名称 变动（股） 1 新疆屯河投资股份有限公司 0 2 新疆天山建材（集团）有限责任公司 0 3 新疆石油管理局 0 4 新疆对外贸易（集团）有限责任公司 0 5 新疆金融租赁有限公司 0 6 黎明 1,451,564 7 中国建筑材料西北公司 0 8 新疆天山水泥制品有限责任公司 0 9 殷晓敏 643,000 10 安秀海 1900 报告期末 序号 股东名称 持股数量（股） 1 新疆屯河投资股份有限公司 51,000,000 2 新疆天山建材（集团）有限责任公司 34,824,000 3 新疆石油管理局 3,600,000 4 新疆对外贸易（集团）有限责任公司 1,800,000 5 新疆金融租赁有限公司 1,800,000 6 黎明 1,451,564 7 中国建筑材料西北公司 1,200,000 8 新疆天山水泥制品有限责任公司 1,128,000 9 殷晓敏 643,000 10 安秀海 349,550 序号 股东名称 占总股本 1 新疆屯河投资股份有限公司 29.42 2 新疆天山建材（集团）有限责任公司 20.09 3 新疆石油管理局 2.08 4 新疆对外贸易（集团）有限责任公司 1.04 5 新疆金融租赁有限公司 1.04 6 黎明 0.84 7 中国建筑材料西北公司 0.69 8 新疆天山水泥制品有限责任公司 0.65 9 殷晓敏 0.37 10 安秀海 0.20 序号 股东名称 股东性质 1 新疆屯河投资股份有限公司 国有法人股 2 新疆天山建材（集团）有限责任公司 国有法人股 3 新疆石油管理局 国有法人股 4 新疆对外贸易（集团）有限责任公司 国有法人股 5 新疆金融租赁有限公司 法人股 6 黎明 流通股 7 中国建筑材料西北公司 国有法人股 8 新疆天山水泥制品有限责任公司 国有法人股 9 殷晓敏 流通股 10 安秀海 流通股 注：1、报告期内新疆天山建材（集团）持有本公司的12万股股份被司法冻结；新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司持有的本公司的90万股股份被质押冻结；新疆屯河投资股份有限公司持有的本公司5100万股股份被质押冻结和司法冻结。 2、持有本公司5%以上股份的股东为新疆屯河投资股份有限公司，占总股本比例为29.42%，新疆天山建材（集团）有限责任公司，占总股本比例为20.09%，报告期内未发生变动。 3、公司前10名股东中，新疆天山水泥制品有限责任公司与新疆天山建材（集团）有限责任公司存在关联关系。 4、报告期内，本公司第一大股东新疆屯河投资股份有限公司与中国非金属材料总公司签署了《股权转让协议》，拟将其持有的本公司的全部股份转让给中国非金属材料总公司，该事项尚须有关部门批准。 四、本公司前10名流通股股东的持股情况（截止2004年6月30日交易结束） 序号 股东名称 报告期末持股数量（股） 1 黎明 1451564 2 殷晓敏 643000 3 安秀海 349550 4 任常进 256580 5 刘云 255052 6 文志秀 218200 7 刘国旗 193730 8 徐建霞 180000 9 江苏汇鑫投资发展有限公司 175760 10 肖和平 173203 序号 股东名称 占总股本（％） 1 黎明 0.84 2 殷晓敏 0.37 3 安秀海 0.20 4 任常进 0.15 5 刘云 0.15 6 文志秀 0.13 7 刘国旗 0.11 8 徐建霞 0.10 9 江苏汇鑫投资发展有限公司 0.10 10 肖和平 0.10 序号 股东名称 持股种类 1 黎明 A股 2 殷晓敏 A股 3 安秀海 A股 4 任常进 A股 5 刘云 A股 6 文志秀 A股 7 刘国旗 A股 8 徐建霞 A股 9 江苏汇鑫投资发展有限公司 A股 10 肖和平 A股 注:前十名流通股股东关系未知。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事和高级管理人员持有本公司股票变动情况。 本公司副总经理陈建良于2004年6月21日买入195193股，2004年6月22日卖出195193股，其他董事、监事和高级管理人员持有本公司股票情况未发生变动。 二、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 2004年3月23日公司第二届董事会第十九次会议聘任周林英、王岩为公司副总经理。 2004年4月29日召开的公司2003年度股东大会选举张庆为本公司监事。 报告期内，由于工作原因，石水泉辞去本公司监事一职，独立董事冉斌辞去独立董事一职。 第五节管理层讨论与分析 一、经营成果和财务状况分析 1、经营成果相关指标同比分析 单位：元 指标 金额 2004年1－6月 主营业务收入 768,850,070.86 主营业务利润 169,909,709.39 净利润 -191,474,314.10 现金及现金等价物净 -48,204,481.73 增加额 指标 金额 2003年1－6月 主营业务收入 567,335,623.89 主营业务利润 167,731,032.54 净利润 21,996,203.07 现金及现金等价物净 74,069,718.21 增加额 指标 报告期与去年同期比 较增减幅度（％） 主营业务收入 35.52 主营业务利润 1.30 净利润 -970.49 现金及现金等价物净 -165.08 增加额 注：主营业务收入变动原因：将新疆筑友混凝土有限责任公司纳入合并范围,同时江苏天山水泥集团有限公司商品混凝土产能增加，销量扩大； 净利润变动原因：并入表外费用，计提相关业务的减值准备； 现金及现金等价物净增加额变动原因：投资活动现金流出较大主要系本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司溧阳熟料分公司的溧阳熟料基地项目、控股孙公司无锡天山水泥有限公司的无锡硕放粉末站项目等在建工程影响。 2、财务状况分析 单位：元 指标 金额 2004年6月30日 总资产 4,797,205,083.39 股东权益 626,671,179.38 指标 金额 2003年12月31日 总资产 4,386,418,827.83 股东权益 818,043,250.38 指标 增减幅度（％） 总资产 9.36 股东权益 -23.39 注：股东权益较期初减少的原因：本期并入表外业务相关费用开支所造成。 二、报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务的范围 公司主营业务范围为：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务，矿产资源的开采、利用；商品混凝土的生产与销售。 2、主营业务经营状况 在公司满怀信心向做优做强水泥主业的可持续发展目标努力时，受到德隆经营危机的影响，公司的外部经营环境发生变化，影响了公司正常的融资环境和生产经营。 面对压力，公司一方面在政府及监管部门的支持下，配合大股东的股权转让工作，争取尽快改善公司的经营环境，使得公司能在一个和谐、多赢的环境中持续发展。另一方面，公司对内部经营管理仍然紧抓不懈，对于不利的经营环境采取一切积极的措施应对。由于各债权银行对公司采取信贷紧缩政策，公司在上半年淡季情况下，为保证正常生产经营，以现金流最大为前提，采取了低价格的销售策略，公司上半年生产量和销售量较去年同期均有所提高，产量和销量比上年同期分别提高10％和12％，销售收入提高35.5％；加强应收帐款的回收工作，货款回收率较去年同期增长，尤其是两年以上的老货款的清欠取得明显成效。公司各事业部分别成立了清欠部门，明确了责任人，并制定相应的清收措施，经过上半年的努力清欠，老货款清收完成上半年目标值的139%，完成年目标值的60.2%，为完成全年清收任务打下了基础。 3、主营业务分产品销售情况 单位：元 分产品 主营业务收入 主营业务成本 水泥 582,917,531.25 430,030,615.94 商品混凝土 185,932,539.61 166,038,804.36 主营业务收 分产品 毛利率 入比上年同 （%） 期增减（％） 水泥 26.23 11.70 商品混凝土 10.70 308.72 主营业务成 毛利率比 分产品 本比上年同 上年同期 期增减（％） 增减（％） 水泥 18.28 -4.10 商品混凝土 384.85 -14.02 4、报告期内对利润产生重大影响的其他经营活动 报告期内，公司在德恒证券有限责任公司、金新信托投资股份有限公司和在恒信证券有限责任公司的委托理财业务及对德恒证券有限责任公司和东方人寿保险股份有限公司的长期投资对公司报告期对利润产生重大影响： （1）本公司在德恒证券有限责任公司未收回的委托理财资金情况 本公司自1999年3月31日起与中企资产托管经营有限公司签订了《委托理财协议书》，委托理财金额为120,000,000.00元，该笔委托理财资金后转入德恒证券有限公司，采用逐年续签合同的方式，延续至2004年7月15日。截止2004年6月30日，在中企资产托管经营有限公司及德恒证券有限责任公司理财共收回资金69,544,825.00元,其中66,253,125.00元已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在德恒证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为53,746,875.00元。 （2）本公司在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财资金情况 2000年3月2日和3月27日，本公司与金新信托投资股份有限公司签订了两笔为期一年，金额分别为50,000,000.00万元的《委托购买国债协议书》，合同期满后，以逐年续签的方式，延续至2004年7月2日和2004年3月27日。 2003年6月27日，本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义与金新信托投资股份有限公司签订了10,000,000.00元的《受托投资管理合同》，期限为一年。 截止2004年6月30日，在金新信托投资股份有限公司委托理财共收回资金61,161,283.34元,其中53,841,283.34元已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在金新信托投资股份有限公司委托理财投资账面成本金额为56,158,716.66元。 （3）本公司在恒信证券有限责任公司未收回的委托理财资金情况 2002年11月21日，本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司（本公司持有其56.01%的股权）与恒信证券有限责任公司签订了40,000,000.00元的《委托国债投资管理合同》，期限至2004年1月21日，合同期满后本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义续签至2004年3月26日；2003年4月15日，本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义与恒信证券有限责任公司签订了为期一年50,000,000.00元的《委托投资管理合同》，该合同监管方为天和证券有限公司。 截止2004年6月30日，该理财共收回资金4,000,000.00元，已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在恒信证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为86,000,000.00元。 （4）本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司（以下简称“屯河水泥”）在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财资金情况 屯河水泥于2001年9月与金新信托投资股份有限公司签订了50,000,000.00元的《信托资产管理合同》，期限一年，合同期满后，以逐年续签的方式，延续至2004年9月17日,截止2004年6月30日，该项理财已收回本金15,000,000.00元，收回利息14,857,333.33元，已按照《企业会计准则—投资》的相关规定将上述收回资金共计29,857,333.33元冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,屯河水泥在金新信托投资股份有限公司委托理财投资成本金额为20,142,666.67元。 （5）长期投资影响事项 因德恒证券有限公司受实际控制人的影响,德恒证券有限公司暂不能对委托理财合同进行正常兑付,故本公司第二届第28次董事会决议对其长期投资全额计提减值准备，截止2004年6月30日已计提减值准备49,800,000.00元,其中本期计提减值准备42,515,642.50元。 考虑东方人寿保险股份有限公司因受其实际控制人的影响所面临的风险，本公司第二届第28次董事会决议对其长期投资按投资金额的50%计提减值准备25,000,000.00元。 5、经营中的问题与困难 （1）受德隆影响，各债权银行对公司采取信贷紧缩政策。在政府及监管部门的支持下，公司积极配合大股东的股权转让工作，努力改变公司经营发展的大环境。 （2）限电原因，影响产能发挥。地处江苏无锡的本公司的控股子公司江苏天山水泥集团有限公司由于该地区电力紧张，限制使用，使得该公司的生产能力未全部发挥，江苏天山水泥公司采取一切积极措施应对此种情况，限电时检修生产设备，将设备运转时故障率降至最低；调整优化商品混凝土运输方式，最大限度地发挥产能。 （3）房地产业的滑坡，致使疆内水泥市场出现阶段性供给过剩，造成水泥价格竞争更为激烈，对上半年的业绩造成影响。 （4）原物料价格及运输费用上涨，面临成本上升压力。公司始终将成本管理置于内部运营管理的重中之重，在不断强化精细化管理的过程中，最大程度的降低和消除原物料价格及运输费用上涨给公司成本控制带来的压力。 三、报告期内投资情况 1、报告期内，公司无募股资金或以前募股资金延续使用到本报告期的情形。 2、重大非募股资金投资项目情况 本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司在江苏溧阳新建的一条日产5000吨新型干法熟料生产线及配套的无锡硕放150万吨粉磨站，报告期末，该生产线基本完工，进入试运行阶段。 本公司的控股子公司新疆阿克苏天山多浪水泥有限责任公司2003年在新疆喀什建设的年产60万吨水泥粉磨站已于今年6月建成投产；2004年3月，该公司在新疆库车开工新建一条日产2500吨新型干法熟料生产线，工程尚在进行中。 本公司的控股子公司云浮天山水泥有限公司2003年在珠海开工建设的年产80万吨水泥粉磨站基本完工，进入试运行阶段。 四、业绩预警 预计本公司至下一报告期末将出现亏损，今年全年将出现较大亏损。 五、 公司管理层对本报告期审计意见的说明 1、董事会关于对会计师事务所为本公司出具2004年半年度保留意见审计报告所涉及事项的专项说明： 五洲联合会计师事务所为本公司出具了“五洲会字[2004]8-398号有保留意见的2004年半年度审计报告”，对此本公司董事会在本节“4、报告期内对利润产生重大影响的其他经营活动”中对所涉及的事项已做了详细说明。对于理财事项面临的风险，2003年底本公司即向各受托公司以去函、去人积极追索委托理财资金，并相应采取了以下有效措施： 一是本公司与德恒证券、新疆德隆签定协议书，将本公司拟收购新疆德隆持有的吐鲁番旅游发展有限公司64.41%的股权的支付方式，改为以德恒证券对本公司的到期债务抵偿本公司应支付的股权受让款3,008.19万元，并已提请第二届董事会第二十二次会议审议通过。德隆国际亦出具了为德恒证券承担连带还款责任的承诺函。 二是对本公司以乌鲁木齐市瑞天科技开发有限公司名义委托恒信证券5,000万元资金购买的股票，本公司于2004年5月13日办理了转托管及撤消指定交易手续，并将相关交易账户办理销户结算手续，将股票及剩余资金转入宏源证券股份有限公司上海妙境路证券营业部。 三是本公司已就德恒证券和恒信证券委托理财事项向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼被受理，并对本公司转入宏源证券股份有限公司上海妙境路证券营业部的有价证券进行了司法保全。 本公司近期再次去函询证及派遣人员，就委托理财资金的清偿与各受托人进行协商。经了解，德恒与恒信证券目前各营业部正常经营，恒信证券的客户保证金也已全部归位，且德恒与恒信正在努力寻求重组，但受德隆国际等实际控制人所引发的“德隆危机”的影响，各受托人尚不能对委托理财合同进行正常兑付；金新信托对于已到期的乳品信托计划不能及时兑付，公司状况不及德恒与恒信。因此，本着谨慎性原则，对恒信、德恒未清偿的委托理财资金，考虑按50%进行坏帐损失计提；对金新未清偿的委托理财资金，考虑按60%计提。同时本公司将继续加大追偿力度，积极寻找可供保全的资产，通过各种有效途径最大限度地保护本公司的利益。鉴于东方人寿股份有限公司受实际控制人影响面临一定风险，本期对其长期股权投资按50%计提跌价准备。 2、监事会关于对会计师事务所为本公司出具2004年半年度保留意见审计报告所涉及事项的专项说明： 五洲联合会计师事务所为本公司出具了“五洲会字[2004]8-398号有保留意见的2004年半年度审计报告”，监事会认同公司董事会对此所做的专项说明。 报告期内，公司已采取了积极的措施，对委托理财事项中关联方对公司的欠款进行催收，在会计处理方面，公司采取的计提坏帐准备的措施是客观和谨慎的。为求切实维护投资者利益，监事会要求公司进一步采取积极有效的清收措施，并对进展情况及时予以披露。 3、独立董事关于对会计师事务所为新疆天山水泥股份有限公司出具2004年半年度保留意见审计报告所涉及事项的独立意见： 五洲联合会计师事务所为新疆天山水泥股份有限公司出具了“五洲会字 [2004]8-398号有保留意见的2004年半年度审计报告”。我们作为新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，在仔细审阅公司董事向我们提交的有关事项的相关情况，向公司董事会及有关工作人员进行询问的基础上，基于我们个人的客观、独立判断，就此发表独立意见如下： 认同公司董事会对此所做的专项说明； 报告期内，公司已采取了积极的措施，对委托理财事项中关联方对公司的欠款进行催收，在会计处理方面，公司采取的计提坏帐准备的措施是客观和谨慎的。为求实维护投资者利益，我们提请公司进一步采取积极有效的清收措施，并对进展情况及时予以披露； 我们作为独立董事再次提请董事会，请公司严格按照上市公司治理的法规、规定、准则完善公司的治理，使得公司在一个健康、和谐的环境中持续发展。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 中国证券监督管理委员会新疆监管局2004年4月23日至6月9日对本公司进行了巡回检查。本公司于2004年7月7日收到了中国证监会新疆监管局新证监局 [2004]78号《限期整改通知书》（以下简称"通知"）。收到通知后，公司高度重视，针对《通知》中指出的问题和关注的事项，公司于2004年8月6日召开了公司第二届董事会第二十七次会议，对《通知》中要求整改的问题和关注的事项逐项进行了研究，制定了整改方案，部署了整改措施，并于2004年8月17日公告。 公司自上市以来，不断建立和完善公司的内部制度，2001年公司按照上市公司规范运作的相关要求结合本公司的实际情况制定了《新疆天山水泥股份有限公司治理手册》包括关联交易公允决策制度、担保内控制度、信息披露管理办法、中小股东权益保障制度和资产减值准备制度等；2003年，重点对以加强信息披露管理、项目和资金管理为核心的信息质量控制制度、投资项目管理制度、招投标管理制度、融投资管理制度，以提高资产质量为核心的应收账款管理制度、存货管理制度进行重建和完善。2004年3月根据《关于上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》，公司对本公司章程涉及担保条款和担保内控制度进行了修订。 但在公司的实际运营中，出现了担保等内控制度执行不利的情况，认真审视这些问题，公司深感制度的建立如果未能有效执行，是不能提升和保证公司的健康运营与发展的。为此公司已经把强化对制度的执行力和制度对运行管理的控制力做为今后工作的一个努力方向，通过对制度的有效执行，为公司营造一个健康的可持续发展机制。 六、公司上年度利润分配及资本公积金转增股本方案执行情况 公司于2004年4月29日召开的2003年度股东大会上审议通过了公司2003年度利润分配方案：以公司现有股本17335.2万股为基数，以资本公积金每10股转增2股，向全体股东每10股派发0.5元人民币现金（含税，扣税后，社会公众股中的个人股东、投资基金实际每10股派0.4元现金）。此次分派对象为：截止2004年7月27日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。2004年7月28日此次分配方案实施完毕。 七、报告期内，公司无以前期间拟订、在报告期内实施发行新股方案的执行情况。 八、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项。 本公司与德恒证券有限责任公司于2003年7月15日签订了《委托理财协议书》，金额为12000万元，期限至2004年7月15日；按前述合同约定，本公司将委托资金交付给德恒证券。因其经营发生重大不利变化，本公司要求终止委托理财协议并一直派人、去函进行催要本公司委托资金。 本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司的名义于2003年4月15日与恒信证券有限责任公司签订委托期限为12个月、金额为5000万元《委托国债投资管理合同》，于2004年1月26日与恒信证券有限责任公司签订委托期限为2个月、金额为4000万元《委托国债投资管理合同》，按前述合同约定，本公司将委托资金交付给恒信证券。合同履行期限届满及届满前后，本公司一直派员催要委托资金。 为保障本公司的权益，公司已向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，诉讼请求：依法判令被告德恒证券有限责任公司偿还委托理财本金12000万元及利息损失；依法判令被告恒信证券有限责任公司偿还委托理财本金9000万元及利息损失。新疆维吾尔自治区高级人民法院已经受理，于2004年6月16日向本公司送达编号为[2004]新民二初字第75号、76号的案件受理通知书，并已对恒信证券现值约2000万元的有价证券进行了司法保全（具体见本公司刊登在2004年6月17日的《中国证券报》和《证券时报》上的公告）。 九、报告期重大资产购买、出售事项。 详见“报告期内重大关联交易信息”中“购买或出售资产及股权发生的关联交易”。 十、报告期内重大关联交易信息 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司与关联方发生的持续性关联交易主要是向关联方企业销售水泥、混凝土及向关联方采购商品、接受劳务。报告期内，公司向关联方销售水泥收入合计360.46万元，占同类交易总额的0.47％，公司向关联方采购商品发生金额合计755.11万元，公司接受关联方劳务发生金额合计388.07万元。按照公司与关联方企业签订的关联方协议，公司根据生产经营需要与关联方本着公开、公平、公允进行持续性关联交易，报告期内具体交易情况如下： （1） 购买商品 单位：元 交易方名称 交易内容 新疆天山建材实业有限责任公司 原材料 新疆帝派瓷业有限责任公司 材料 新疆天山建材机械有限责任公司 材料 新疆金建建材有限责任公司 编织袋 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 材料 米泉市源通煤炭矿业有限责任公司 煤 交易方名称 发生金额 新疆天山建材实业有限责任公司 1,840,609.90 新疆帝派瓷业有限责任公司 84,641.02 新疆天山建材机械有限责任公司 1,492,471.47 新疆金建建材有限责任公司 1,810,242.06 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 10,750.00 米泉市源通煤炭矿业有限责任公司 2,312,366.52 （2） 接受劳务 单位：元 交易方名称 交易内容 新疆建材运输公司 运 输 米泉市源通煤炭矿业有限责任公司 运 输 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 建筑安装 交易方名称 发生金额 新疆建材运输公司 979,328.21 米泉市源通煤炭矿业有限责任公司 638,559.31 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 2,262,806.00 （3） 销售商品和其他资产 单位：元 交易方名称 交易内容 新疆天山建材(集团)有限责任公司及其所属子公司 水、电、汽 新疆金建建材有限责任公司 水、电、汽 新疆屯河集团有限责任公司 水泥 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 水泥 新疆国统管道股份有限公司 水泥 新疆天山水泥制品有限责任公司 水泥 交易方名称 发生金额 新疆天山建材(集团)有限责任公司及其所属子公司 347,121.39 新疆金建建材有限责任公司 12,740.79 新疆屯河集团有限责任公司 239,385.00 新疆天山建材建筑安装有限责任公司 1,254,050.60 新疆国统管道股份有限公司 1,369,139.86 新疆天山水泥制品有限责任公司 742,054.62 2、购买或出售资产及股权发生的关联交易 公司于2004年5月19日召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过受让新疆德隆（集团）有限责任公司持有的吐鲁番旅游发展有限公司64.41％股权的议案，相关款项以德恒证券有限责任公司欠本公司债务抵付，该股权受让事项尚须经本公司股东大会批准。 3、报告期内与关联方重大债权、债务情况。 公司与第一大股东新疆屯河投资股份有限公司实际控制人及其关联方德恒证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司、金新信托投资股份有限公司存在委托理财等未清偿负债，具体情况如下： （1）公司委托理财情况 自1999年起，本公司先后利用表外贷款资金进行了委托理财业务，截至2004年6月30日，委托理财资金总额为32000万元，公司已收回资金17070万元，对尚未收回资金公司已采取积极措施追偿，在恒信证券有限责任公司保全有价证券1940万元，德恒证券有限责任公司对本公司的部分债务以本公司拟受让的新疆德隆持有的吐鲁番旅游发展有限公司的64.41％的股权抵付相关款项3008.19万元。 （2）公司的控股子公司理财借款情况 本公司的控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司于2001年在金新信托投资股份有限公司委托理财5000万元；2002年给德隆国际战略投资有限公司借款2000万元。至目前，收回委托理财本金及利息2985.73万元；收回借款1000万元。公司已敦促屯河水泥大力回收未收回的资金。 （3）因担保而形成的或有负债 本公司为新疆屯河投资股份有限公司（以下简称屯河投资）在昌吉建行提供过三笔贷款担保，一笔为330万美元，一笔为370万欧元，期限均自2003年6月4日至2004年6月3日。另一笔7477万元人民币的贷款担保期限自2003年6月12日至2008年6月11日止。屯河投资已用其自有的实物资产为上述三笔贷款提供了抵押担保解除本公司担保责任的相关手续正在办理中。 七、重大合同及履行情况 1、报告期内重大托管、承包、租赁事项。 根据2003年本公司的控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司与新疆屯河投资股份有限公司签订的《股权托管协议》，新疆屯河投资股份有限公司将其持有的新疆昌隆水泥有限责任公司70％的股权托管给新疆屯河水泥有限责任公司，托管期限两年，该合同正在履行当中。 2、担保事项 担保对象名称 担保方 授信金额 （万元） 新疆啤酒花股份有限公 天山股份 5000 司 新疆天山毛纺织股份有 天山股份 10000 限公司 新疆建工集团第一建筑 天山股份 2500 工程有限公司 新疆建工集团第四建筑 天山股份 5000 工程有限公司 新疆屯河投资股份有限 天山股份 13800 公司 新疆罗布泊钾盐科技开 新疆塔里木水泥 3000 发有限公司 有限责任公司 新疆昌吉市排水管理处 新疆屯河水泥有 500 限责任公司 新疆屯河草业有限责任 新疆屯河水泥有 2500 公司 限责任公司 伊犁南岗建材有限责任 新疆屯河水泥有 3000 公司 限责任公司 无锡市大地房产有限公 江苏天山水泥集 1000 司 团有限公司 无锡新兴商品混凝土有 江苏天山水泥集 760 限公司 团有限公司 无锡杭杰商品混凝土有 江苏天山水泥集 1000 限公司 团有限公司 溧阳市江阴玄武岩有限 江苏天山水泥集 1000 公司 团有限公司 无锡嘉德投资置业有限 江苏天山水泥集 5000 公司 团有限公司 担保对象名称 担保金额 是否为关联方担保（关 （万元） 系说明） 新疆啤酒花股份有限公 3997.97 否 司 新疆天山毛纺织股份有 5000 否 限公司 新疆建工集团第一建筑 2450 否 工程有限公司 新疆建工集团第四建筑 5000 否 工程有限公司 新疆屯河投资股份有限 13800 本公司第一大股东 公司 新疆罗布泊钾盐科技开 2820 受同一实际控制人控制 发有限公司 的企业 新疆昌吉市排水管理处 255 否 新疆屯河草业有限责任 1275 受同一实际控制人控制 公司 的企业 伊犁南岗建材有限责任 1530 否 公司 无锡市大地房产有限公 560.10 否 司 无锡新兴商品混凝土有 145.63 否 限公司 无锡杭杰商品混凝土有 580.50 否 限公司 溧阳市江阴玄武岩有限 560.10 否 公司 无锡嘉德投资置业有限 2800.50 否 公司 担保发生额合计 41526.38 担保余额合计 40474.32 其中：关联担保余额合计 17895 担保总额占上市公司净资产比例 65％ 上市公司对控股子公司担保发生额合计 67340.00 公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发【2003】56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）精神，我们作为新疆天山水泥股份有限公司的独立董事，在认真审阅了该公司提供的对外担保相关资料后，基于我们的独立判断，发表如下独立意见： （1）截至2004年6月30日，公司对外担保总额40474.32万元，其中为关联方提供担保17895万元，公司为控股子公司提供担保67340.00万元。公司已采取了积极的措施减少公司的对外担保金额，并正在解决公司为大股东提供的违规担保，为控股子公司的担保也有部分由各子公司抵押资产予以置换公司为其提供的担保。 （2）对于公司未解除的逾期担保责任，公司应高度重视，并采取措施有效解决。 （3）我们作为公司的独立董事，提请董事会，公司在按照《通知》整改的同时，应严格按照上市公司对外担保的相关规定和公司对外担保内控制度的规定有效执行，杜绝违规担保，减少担保金额，规范担保行为，尽可能的减少公司的或有风险。 3、报告期内发生或以前期间发生延续到报告期内的重大委托理财。 受托单位 委托金额 （万元） 德恒证券有限责任公 12,000 司 金新信托投资股份有 5,000 限公司 金新信托投资股份有 5,000 限公司 金新信托投资股份有 1,000 限公司 金新信托投资股份有 5,000 限公司（该笔业务系 本公司控股子公司新 疆屯河水泥有限责任 公司委托） 恒信证券有限责任公 4,000 司 恒信证券有限责任公 5,000 司 受托单位 起止时间 德恒证券有限责任公 1999.3.31-2004.7.15 司 金新信托投资股份有 2000.3.2-2004.7.2 限公司 金新信托投资股份有 2000.3.27-2004.3.27 限公司 金新信托投资股份有 2003.6.27-2004.6.27 限公司 金新信托投资股份有 2001.9.17-2004.9.17 限公司（该笔业务系 本公司控股子公司新 疆屯河水泥有限责任 公司委托） 恒信证券有限责任公 2002.11.21-2004.3.26 司 恒信证券有限责任公 2003.4.15-2004.4.15 司 受托单位 约定收益 实际收益 （万元） 德恒证券有限责任公 12％ 0 司 金新信托投资股份有 12％ 0 限公司 金新信托投资股份有 限公司 金新信托投资股份有 限公司 金新信托投资股份有 —— 0 限公司（该笔业务系 本公司控股子公司新 疆屯河水泥有限责任 公司委托） 恒信证券有限责任公 12％ 0 司 恒信证券有限责任公 司 受托单位 期末余额 （万元） 德恒证券有限责任公 5,374.69 司 金新信托投资股份有 5615.87 限公司 金新信托投资股份有 限公司 金新信托投资股份有 限公司 金新信托投资股份有 2,014.27 限公司（该笔业务系 本公司控股子公司新 疆屯河水泥有限责任 公司委托） 恒信证券有限责任公 8,600.00 司 恒信证券有限责任公 司 4、股权质押及资产抵押事项 报告期内，公司以分公司吐鲁番熟料分公司资产抵押，为吐鲁番熟料分公司在建设银行11500万元的固资定产贷款中部分贷款提供担保。 5、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、其他重要事项 1、报告期内，本公司第一大股东新疆屯河投资股份有限公司与中国非金属材料总公司签署了《股权转让协议》，拟将其持有的本公司的全部股份转让给中国非金属材料总公司，该事项尚须有关部门批准。股权转让完成后中国非金属材料总公司将持有本公司29.42%的股权，成为本公司第一大股东。 2、公司在以往的经营中存在未及时披露的委托理财事项和对外担保事项。以上事项均未履行必要的审批和决策程序，也未及时履行信息披露义务，严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，报告期内，深圳证券交易所对本公司予以了公开谴责。公司及董事会成员将认真吸取教训，严格遵守《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》，勤勉尽责，认真履行信息披露义务，杜绝类似错误的发生。 3、截至报告期末，公司逾期贷款14440万元，逾期担保人民币34710.97万元。 逾期贷款情况 单位：万元 公司名称 银行 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 工行沙湾县支行 五宫分公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 建设银行巴州分行 新疆和静天山水泥有限责任公司 建设银行巴州分行 新疆屯河水泥有限责任公司 昌吉州分行 新疆屯河水泥有限责任公司 昌吉州分行 合计 公司名称 金额 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 440.00 五宫分公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 5000.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 4000.00 新疆屯河水泥有限责任公司 2000.00 新疆屯河水泥有限责任公司 3000.00 合计 14440.00 公司名称 担保人 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 新疆屯河水泥有限责任 五宫分公司 公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆天山水泥股份有限 公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆天山水泥股份有限 公司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆屯河投资股份有限 新疆屯河水泥有限责任公司 公司 合计 逾期担保情况 单位：万元 担保方 被担保方 天山股份 新疆啤酒花股份有限公司 天山股份 新疆啤酒花股份有限公司 天山股份 新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 天山股份 新疆建工集团第一建筑工程有限责任公司 天山股份 新疆建工集团第四建筑工程有限责任公司 天山股份 新疆屯河投资股份有限公司 天山股份 新疆屯河投资股份有限公司 天山股份 新疆天山毛纺织股份有限公司 天山股份 新疆和静天山水泥有限责任公司 天山股份 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾分公司 新疆屯河水泥有限责任 新疆屯河草业有限公司 合计 担保方 银行 天山股份 交行 天山股份 工行 天山股份 农行 天山股份 建行 天山股份 建行 天山股份 昌吉建行 天山股份 昌吉建行 天山股份 中行 天山股份 建行 天山股份 建行 新疆屯河水泥有限责任公司 工行沙湾县支行 新疆屯河水泥有 昌吉农行 限责任 合计 担保方 金额 天山股份 1,997.97 天山股份 2,000.00 天山股份 450.00 天山股份 2,000.00 天山股份 5,000.00 天山股份 6,323.00 天山股份 天山股份 5,000.00 天山股份 5,000.00 天山股份 4,000.00 新疆屯河水泥有 限责任公司 440.00 新疆屯河水泥有限责任 2,500.00 合计 4,710.97 九、报告期内公司其他重要内容公告索引 公告时间 公告名称 2004年3月23日 天山股份第二届董事会 第十九次会议决议公告 2004年4月16日 《2004年第一季度报 告》 2004年4月30日 天山股份2003年度股东 大会决议公告 2004年5月20日 天山股份二届董事会第 二十二次会议决议公告 2004年6月4日 天山股份董事会公告 2004年6月17日 天山股份重大诉讼公告 2004年6月18日 天山股份重大事项公告 2004年6月23日 天山股份二届董事会第 二十三次会议决议公告 2004年6月29日 天山股份关于股东股权 转让的提示性公告 2004年6月30日 天山股份收购报告书 公告时间 公告主要内容 2004年3月23日 《2003年度报告及摘要》；《2003年度财务决 算报告及2004年财务预算报告》； 2004年4月16日 《2004年第一季度报告》 2004年4月30日 2003年度利润分配及资本公积金转增股本方 案 2004年5月20日 同意公司受让新疆德隆（集团）有限责任公司 持有的新疆吐鲁番旅游发展有限责任公司 64.41％的股权 2004年6月4日 公司对外担保及委托理财事项 2004年6月17日 委托理财诉讼事项 2004年6月18日 资产抵押情况 2004年6月23日 提名独立董事候选人 2004年6月29日 公司第一大股东新疆屯河投资股份有限公司 拟将其持有的本公司全部股份转让给中国非 金属材料总公司 2004年6月30日 中国非金属材料总公司股拟收购本公司股权 的收购报告书 第七节 财务报告 一、半年度财务报告已经审计 二、审计报告 五洲会字[2004]8-398号 审计报告 新疆天山水泥股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“天山股份”）2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表，2004年1-6月的利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表，2004年1-6月现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是天山股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 1、截止2004年6月30日,天山股份在德恒证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司和金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财帐面成本金额分别为53,746,875.00元、86,000,000.00元、76,301,383.33元，合计占资产总额的4.50%，天山股份对其已计提短期投资跌价准备90,913,089.86元。因我们无法获取天山股份在上述三家公司历年的委托理财投资本金、收益及可收回资金情况的函证,且无法实施其他审计程序，以获取充分、适当的审计证据。 2、截止2004年6月30日,天山股份对东方人寿保险股份有限公司的长期投资成本为50,000,000.00元，占资产总额的1.04%，天山股份对其已计提长期投资减值准备25,000,000.00元，因受其实际控制人的影响，我们无法获取东方人寿保险股份有限公司2004年6月30日的已审会计报表，且无法实施其他审计程序，以获取充分、适当的审计证据。 我们认为，除了未能实施函证以及无法获取被投资单位的已审会计报表可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了天山股份2004年6月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 附送一：新疆天山水泥股份有限公司2004年6月30日资产负债表及合并 资产负债表、2004年1-6月利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配 表、2004年1-6月现金流量表及合并现金流量表、2004年6月30日合并 资产减值准备明细表 附送二：新疆天山水泥股份有限公司2004年1-6月合并利润表附表 附送三：合并会计报表附注 中国注册会计师：陈军 中国注册会计师：苌焕青 中国 乌鲁木齐市 2004年8月25日 资产负债表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并数 资产 附 注 2004年6月30日 流动资产： 货币资金 1 215,577,039.45 短期投资 3 133,607,646.72 应收票据 2 29,580,346.02 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 4-1 694,246,143.92 其他应收款 4-2 106,346,624.43 预付账款 5 436,692,947.85 应收补贴款 - 存货 6 344,554,737.57 待摊费用 7 2,778,398.48 一年内到期的 长期债权投资 - 期货保证金 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,963,383,884.44 长期投资： 长期股权投资 8 113,161,188.72 长期债权投资 8 1,000,000.00 长期投资合计 114,161,188.72 其中：合并价差 8 -98,811.51 固定资产： 固定资产原值 9 3,150,133,974.94 减：累计折旧 10 1,033,809,210.16 固定资产净值 2,116,324,764.78 减：固定资产 减值准备 11 8,437,093.79 固定资产净额 2,107,887,670.99 工程物资 32,388,187.76 在建工程 12 514,414,990.98 固定资产清理 - 固定资产合计 2,654,690,849.73 无形资产及其他资 产： 无形资产 13 52,905,218.00 长期待摊费用 14 12,063,942.50 其他长期资产 - 无形资产及 其他资产合计 64,969,160.50 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 4,797,205,083.39 合并数 资 产 2003年12月31日 (调整后） 流动资产： 货币资金 263,781,521.18 短期投资 231,728,410.00 应收票据 76,871,844.95 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 478,283,228.21 其他应收款 98,480,848.20 预付账款 375,868,808.63 应收补贴款 - 存货 266,562,225.69 待摊费用 3,874,640.64 一年内到期的 长期债权投资 - 期货保证金 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,795,451,527.50 长期投资： 长期股权投资 186,592,131.08 长期债权投资 1,000,000.00 长期投资合计 187,592,131.08 其中：合并价差 -126,183.75 固定资产： 固定资产原值 3,089,115,449.10 减：累计折旧 956,107,323.55 固定资产净值 2,133,008,125.55 减：固定资产 减值准备 9,174,846.54 固定资产净额 2,123,833,279.01 工程物资 1,809,128.70 在建工程 202,660,030.21 固定资产清理 - 固定资产合计 2,328,302,437.92 无形资产及其他资 产： 无形资产 64,026,885.86 长期待摊费用 11,045,845.47 其他长期资产 - 无形资产及 其他资产合计 75,072,731.33 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 4,386,418,827.83 母公司数 资产 2004年6月30日 流动资产： 货币资金 34,559,549.03 短期投资 125,550,580.05 应收票据 8,533,155.10 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 159,655,036.41 其他应收款 60,988,193.07 预付账款 32,335,598.75 应收补贴款 - 存货 76,847,022.01 待摊费用 143,157.98 一年内到期的 长期债权投资 - 期货保证金 - 其他流动资产 - 流动资产合计 498,612,292.40 长期投资： 长期股权投资 850,315,249.08 长期债权投资 - 长期投资合计 850,315,249.08 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原值 989,553,869.43 减：累计折旧 420,842,245.42 固定资产净值 568,711,624.01 减：固定资产 减值准备 - 固定资产净额 568,711,624.01 工程物资 1,534,657.54 在建工程 55,536,032.21 固定资产清理 - 固定资产合计 625,782,313.76 无形资产及其他资 产： 无形资产 12,742,736.44 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及 其他资产合计 12,742,736.44 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,987,452,591.68 母公司数 资 产 2003年12月31日 (调整后） 流动资产： 货币资金 80,560,181.17 短期投资 200,115,601.66 应收票据 33,208,205.10 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 86,582,225.78 其他应收款 39,019,645.19 预付账款 19,594,801.73 应收补贴款 - 存货 55,587,587.59 待摊费用 550,000.00 一年内到期的 长期债权投资 - 期货保证金 - 其他流动资产 - 流动资产合计 515,218,248.22 长期投资： 长期股权投资 925,419,440.42 长期债权投资 - 长期投资合计 925,419,440.42 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原值 989,509,616.80 减：累计折旧 396,819,880.21 固定资产净值 592,689,736.59 减：固定资产 减值准备 - 固定资产净额 592,689,736.59 工程物资 1,547,459.41 在建工程 27,633,481.60 固定资产清理 - 固定资产合计 621,870,677.60 无形资产及其他资 产： 无形资产 11,834,478.30 长期待摊费用 159,430.25 其他长期资产 - 无形资产及 其他资产合计 11,993,908.55 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,074,502,274.79 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 资产负债表（续） 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：人民币元 合并数 负债及股东权益 附 注 2004年6月30日 流动负债： 短期借款 15 1,912,775,000.00 应付票据 16 148,583,209.69 应付账款 17 394,014,994.36 预收账款 18 122,082,227.85 应付工资 17,696,681.04 应付福利费 14,750,677.75 应付股利 19 2,818,031.19 应交税金 20 53,953,749.87 其他应交款 2,132,695.17 其他应付款 21 213,124,024.95 预提费用 22 14,933,682.48 预计负债 23 3,997,974.00 一年内到期的 长期负债 24 265,500,000.00 其他流动负债 - 流动负债合 计 3,166,362,948.35 长期负债： 长期借款 27 445,702,050.33 应付债券 - 长期应付款 25 43,506,514.37 专项应付款 26 6,615,200.00 其他长期负债 - 长期负债合 计 495,823,764.70 递延税项 递延税款贷项 负债合计 3,662,186,713.05 少数股东权益 508,347,190.96 股东权益： 股本 28 173,352,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 173,352,000.00 资本公积 29 413,518,753.23 盈余公积 30 108,557,460.10 其中：公益金 30 54,278,730.05 未分配利润 31 -68,757,033.95 其中:拟分配现 金股利 8,667,600.00 股东权益合计 626,671,179.38 负债及股东 权益总计 4,797,205,083.39 合并数 负债及股东权益 2003年12月31日 (调整后） 流动负债： 短期借款 1,694,020,000.00 应付票据 66,685,302.17 应付账款 273,961,942.75 预收账款 87,537,806.03 应付工资 14,571,452.08 应付福利费 14,783,234.36 应付股利 3,683,050.03 应交税金 41,018,235.54 其他应交款 1,916,358.90 其他应付款 152,548,854.98 预提费用 5,953,344.02 预计负债 3,997,974.00 一年内到期的 长期负债 171,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合 计 2,531,677,554.86 长期负债： 长期借款 549,547,063.82 应付债券 - 长期应付款 44,150,306.46 专项应付款 4,800,000.00 其他长期负债 - 长期负债合 计 598,497,370.28 递延税项 递延税款贷项 负债合计 3,130,174,925.14 少数股东权益 438,200,652.31 股东权益： 股本 173,352,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 173,352,000.00 资本公积 413,416,510.13 盈余公积 108,557,460.10 其中：公益金 54,278,730.05 未分配利润 122,717,280.15 其中:拟分配现 金股利 8,667,600.00 股东权益合计 818,043,250.38 负债及股东 权益总计 4,386,418,827.83 母公司数 负债及股东权益 2004年6月30日 流动负债： 短期借款 700,000,000.00 应付票据 44,373,640.86 应付账款 72,622,277.08 预收账款 30,757,935.95 应付工资 233,656.92 应付福利费 1,801,710.69 应付股利 1,599,661.94 应交税金 7,844,748.66 其他应交款 45,284.85 其他应付款 17,716,023.69 预提费用 990,041.00 预计负债 3,997,974.00 一年内到期的 长期负债 165,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合 计 1,046,982,955.64 长期负债： 长期借款 305,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 6,500,000.00 专项应付款 6,300,000.00 其他长期负债 - 长期负债合 计 317,800,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,364,782,955.64 少数股东权益 - 股东权益： 股本 173,352,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 173,352,000.00 资本公积 413,518,753.23 盈余公积 66,164,157.22 其中：公益金 33,082,078.61 未分配利润 -30,365,274.41 其中:拟分配现 金股利 8,667,600.00 股东权益合计 622,669,636.04 负债及股东 权益总计 1,987,452,591.68 母公司数 负债及股东权益 2003年12月31日 (调整后） 流动负债： 短期借款 745,000,000.00 应付票据 27,464,183.84 应付账款 38,872,389.20 预收账款 23,938,524.09 应付工资 - 应付福利费 1,340,465.07 应付股利 1,599,661.94 应交税金 5,822,130.01 其他应交款 16.61 其他应付款 32,930,374.56 预提费用 - 预计负债 3,997,974.00 一年内到期的 长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合 计 880,965,719.32 长期负债： 长期借款 365,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 6,500,000.00 专项应付款 4,800,000.00 其他长期负债 - 长期负债合 计 376,300,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,257,265,719.32 少数股东权益 - 股东权益： 股本 173,352,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 173,352,000.00 资本公积 413,416,510.13 盈余公积 66,164,157.22 其中：公益金 33,082,078.61 未分配利润 164,303,888.12 其中:拟分配现 金股利 8,667,600.00 股东权益合计 817,236,555.47 负债及股东 权益总计 2,074,502,274.79 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 利润及利润分配表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 一、主营业务收入 768,850,070.86 减：主营业务成本 596,069,420.30 主营业务税金及附加 2,870,941.17 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 169,909,709.39 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,705,621.28 减：营业费用 70,072,512.57 管理费用 64,535,327.32 财务费用 67,917,680.90 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -29,910,190.12 加：投资收益（损失以“-”号填列） -184,650,429.64 补贴收入 30,316,669.20 营业外收入 1,044,763.77 减：营业外支出 7,215,836.32 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -190,415,023.11 减：所得税 11,697,509.22 减：少数股东损益 -10,638,218.23 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -191,474,314.10 加：年初未分配利润 122,717,280.15 其他转入 六、可供分配的利润 -68,757,033.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -68,757,033.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -68,757,033.95 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 -16,620,574.14 5.债务重组损失 6.其他 本期 项目 母公司 一、主营业务收入 132,906,999.59 减：主营业务成本 110,437,299.11 主营业务税金及附加 445,638.54 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 22,024,061.94 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 539,694.84 减：营业费用 12,894,685.01 管理费用 671,669.55 财务费用 31,000,142.07 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -22,002,739.85 加：投资收益（损失以“-”号填列） -180,340,321.72 补贴收入 7,628,131.80 营业外收入 120,445.38 减：营业外支出 74,678.14 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -194,669,162.53 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -194,669,162.53 加：年初未分配利润 164,303,888.12 其他转入 六、可供分配的利润 -30,365,274.41 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -30,365,274.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -30,365,274.41 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期 项目 合并 一、主营业务收入 567,335,623.89 减：主营业务成本 397,796,166.21 主营业务税金及附加 1,808,425.14 二、主营业务利润（亏损以“-”号 167,731,032.54 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,019,270.08 号填列） 减：营业费用 56,548,667.15 管理费用 56,293,960.28 财务费用 55,696,404.56 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 211,270.63 加：投资收益（损失以“-”号 7,909,458.81 填列） 补贴收入 38,117,139.12 营业外收入 475,518.38 减：营业外支出 2,168,754.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号 44,544,632.03 填列） 减：所得税 8,398,331.98 减：少数股东损益 14,150,096.98 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,996,203.07 加：年初未分配利润 157,501,004.90 其他转入 六、可供分配的利润 179,497,207.97 减：提取法定盈余公积 5,902,495.64 提取法定公益金 5,393,371.56 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 168,201,340.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 168,201,340.77 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 上年同期 项目 母公司 一、主营业务收入 113,535,011.33 减：主营业务成本 80,153,839.38 主营业务税金及附加 348,682.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,032,489.13 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 59,333.06 减：营业费用 11,332,632.16 管理费用 20,796,776.72 财务费用 18,676,562.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -17,714,149.67 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31,682,920.30 补贴收入 8,487,751.41 营业外收入 147,755.31 减：营业外支出 503,300.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,100,977.35 减：所得税 435,647.06 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 21,665,330.29 加：年初未分配利润 177,457,596.98 其他转入 六、可供分配的利润 199,122,927.27 减：提取法定盈余公积 3,014,995.77 提取法定公益金 3,014,995.77 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 193,092,935.73 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 193,092,935.73 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 现金流量表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 677,081,895.61 收到的税费返还 22,579,773.37 收到的其他与经营活动有关的现金 69,263,316.94 现金流入小计 768,924,985.92 购买商品、接受劳务支付的现金 412,673,263.02 支付给职工以及为职工支付的现金 87,081,769.67 支付的各项税费 61,642,296.34 支付的其他与经营活动有关的现金 100,000,934.86 现金流出小计 661,398,263.89 经营活动产生的现金流量净额 107,526,722.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 15,635,941.07 取得投资收益所收到的现金 358,387.32 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 2,079,639.11 收到的其他的与投资活动有关的现 金 - 现金流入小计 18,073,967.50 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 396,078,170.13 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 396,078,170.13 投资活动产生的现金流量净额 -378,004,202.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 80,750,000.00 借款所收到的现金 960,775,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,815,200.00 现金流入小计 1,043,340,200.00 偿还债务所支付的现金 751,270,013.49 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 68,709,387.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,087,800.00 现金流出小计 821,067,201.13 筹资活动产生现金流量净额 222,272,998.87 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -48,204,481.73 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 88,230,634.56 收到的税费返还 7,628,131.80 收到的其他与经营活动有关的现金 9,472,301.12 现金流入小计 105,331,067.48 购买商品、接受劳务支付的现金 76,534,588.10 支付给职工以及为职工支付的现金 23,427,578.76 支付的各项税费 12,519,728.11 支付的其他与经营活动有关的现金 33,653,895.61 现金流出小计 146,135,790.58 经营活动产生的现金流量净额 -40,804,723.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 4,165,799.40 取得投资收益所收到的现金 358,387.32 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产而收回的现金净额 1,374,975.08 收到的其他的与投资活动有关的现 金 - 现金流入小计 5,899,161.80 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 11,842,834.50 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 11,842,834.50 投资活动产生的现金流量净额 -5,943,672.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 - 借款所收到的现金 380,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00 现金流入小计 381,500,000.00 偿还债务所支付的现金 350,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 30,752,236.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 380,752,236.34 筹资活动产生现金流量净额 747,763.66 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -46,000,632.14 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 现金流量表补充资料 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -191,474,314.10 加：计提的资产减值准备 176,548,190.92 固定资产折旧 89,873,996.14 无形资产摊销 1,152,925.01 长期待摊费用摊销 1,638,370.30 少数股东本期收益 -10,638,218.23 待摊费用减少（减：增加） 1,096,242.16 预提费用增加（减：减少） 8,166,415.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 284,552.62 固定资产报废损失 - 财务费用 68,658,291.73 投资损失（减：收益） 10,387,510.95 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -77,250,080.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -328,459,011.09 经营性应付项目的增加（减：减少） 357,541,850.89 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 107,526,722.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 215,577,039.45 减：现金的期初余额 263,781,521.18 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -48,204,481.73 补充资料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -194,669,162.53 加：计提的资产减值准备 144,725,602.44 固定资产折旧 24,173,510.51 无形资产摊销 211,741.86 长期待摊费用摊销 159,430.25 少数股东本期收益 - 待摊费用减少（减：增加） 406,842.02 预提费用增加（减：减少） 990,041.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） 691,724.54 固定资产报废损失 - 财务费用 31,331,836.34 投资损失（减：收益） 18,163,003.03 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -20,517,003.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -96,667,160.12 经营性应付项目的增加（减：减少） 50,194,870.90 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -40,804,723.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 34,559,549.03 减：现金的期初余额 80,560,181.17 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -46,000,632.14 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 合并资产减值准备明细表 编制单位：新疆天山水泥股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 期初余额 一、坏账准备合计 1 66,826,173.46 其中：应收账款 2 31,508,210.66 其他应收款 3 35,317,962.80 4 二、短期投资跌价 准备合计 5 - 其中：股票投资 6 委托理财 7 - 8 三、存货跌价准备 合计 9 742,431.08 0 其中：库存商品 10 742,431.08 0 原材料 11 在产品 12 13 四、长期投资减值 准备合计 14 7,284,357.50 其中：长期股权投 资 15 7,284,357.50 长期债权投资 16 - 17 五、固定资产减值 准备合计 18 9,174,846.54 其中：房屋、建筑 物 19 2,179,030.63 机器设备及其他 20 4,406,180.04 运输设备 21 2,589,635.87 22 六、无形资产减值 准备 23 - 其中：专利权 24 软件 25 26 七、在建工程减值 准备 27 - 28 八、委托贷款减值 准备 29 - 30 九、总计 31 84,027,808.58 项目 本期增加数 一、坏账准备合计 8,636,584.53 其中：应收账款 8,636,584.53 其他应收款 - 二、短期投资跌价 准备合计 106,747,276.19 其中：股票投资 15,834,186.33 委托理财 90,913,089.86 三、存货跌价准备 合计 - 其中：库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值 准备合计 67,515,642.50 其中：长期股权投 资 67,515,642.50 长期债权投资 - 五、固定资产减值 准备合计 - 其中：房屋、建筑 物 - 机器设备及其他 - 运输设备 - 六、无形资产减值 准备 - 其中：专利权 - 软件 - 七、在建工程减值 准备 5,757,295.21 八、委托贷款减值 准备 - 九、总计 188,656,798.43 本期减少数 项 目 因资产价 值回升转 其他原因转出数 合计 回数 一、坏账准备合计 - 10,628,423.68 10,628,423.68 其中：应收账款 - - - 其他应收款 - 10,628,423.68 10,628,423.68 二、短期投资跌价 准备合计 - - - 其中：股票投资 - 委托理财 - - - 三、存货跌价准备 合计 - 742,431.08 742,431.08 其中：库存商品 - 742,431.08 742,431.08 原材料 - - - 在产品 - - - 四、长期投资减值 准备合计 - - - 其中：长期股权投 资 - - - 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值 准备合计 - 737,752.75 737,752.75 其中：房屋、建筑 物 - - 机器设备及其他 - 737,752.75 737,752.75 运输设备 - - 六、无形资产减值 准备 - - - 其中：专利权 - - - 软件 - - - 七、在建工程减值 准备 - - - 八、委托贷款减值 准备 - - - 九、总计 - 12,108,607.51 12,108,607.51 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 64,834,334.31 其中：应收账款 40,144,795.19 其他应收款 24,689,539.12 二、短期投资跌价 准备合计 106,747,276.19 其中：股票投资 15,834,186.33 委托理财 90,913,089.86 三、存货跌价准备 合计 0.0 其中：库存商品 0.0 原材料 - 在产品 - 四、长期投资减值 准备合计 74,800,000.00 其中：长期股权投 资 74,800,000.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值 准备合计 8,437,093.79 其中：房屋、建筑 物 2,179,030.63 机器设备及其他 3,668,427.29 运输设备 2,589,635.87 六、无形资产减值 准备 - 其中：专利权 - 软件 - 七、在建工程减值 准备 5,757,295.21 八、委托贷款减值 准备 - 九、总计 260,575,999.50 法定代表人：张丽荣 主管会计工作负责人：王岩 新疆天山水泥股份合并利润表附表(税后) 2004年1-6月 报告期利润 金额 主营业务利润 169,909,709.39 营业利润 -29,910,190.12 净利润 -191,474,314.10 扣除非经常性损益后 净利润 -193,685,328.86 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄% 加权平均% 主营业务利润 27.11% 23.52% 营业利润 -4.77% -4.14% 净利润 -30.55% -26.51% 扣除非经常性损益后 净利润 -30.91% -26.81% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.9801 0.9801 营业利润 -0.1725 -0.1725 净利润 -1.1045 -1.1045 扣除非经常性损益后 净利润 -1.1173 -1.1173 新疆天山水泥股份有限公司 合并会计报表附注 2004年度1-6月 一、公司简介 新疆天山水泥股份有限公司（以下简称“公司”）是自治区人民政府(新政函[1998]70号)批准设立，并经自治区人民政府(新政函 [1998]95号)同意调整发起人及股本，以新疆水泥厂45万吨分厂为主体进行改组，联合新疆石油管理局、新疆对外经济贸易（集团）有限责任公司、新疆金融租赁有限公司、中国建筑材料西北公司、新疆建化工业总厂等五家单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。1998年11月18日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记，注册资本为12,946.00万元。 1998年11月经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1998]264号、265号），向社会公开发行人民币普通股5,000万股。1999年1月公司股票在深圳证券交易所上市流通。 2000年10月11日配股完成后，注册资本变更为14,446.00万元；2001年10月送红股完成后，注册资本变更为17,335.20万元。 公司所处行业为建材行业。 公司主营：水泥及相关产品的开发、生产、销售和技术服务,矿产资源的开采及综合利用;商品混凝土的生产与销售,企业经营本企业或企业成员自产产品及相关技术出口业务;经营本企业或企业成员生产、科研所需原辅材料，机械设备、仪器仪表，零配件等商品及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5.外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其控股子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 (1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 (2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的短期投资跌价损失计入本年度损益类账项，短期投资跌价准备待期末予以调整。 (3)市价以2004年6月30日的股票收盘价格为基础。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法为备抵法。 (3)坏账准备的计提方法和计提比例：公司坏账准备按账龄分析计提(如下表)，根据债务单位的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负债表日应收款项(包括应收账款和其他应收款)的余额，按规定的比例计提坏账准备，并计入当期损益。 账 龄 坏账计提比例(%) 一年以内 3 一年至二年 10 二年至三年 20 三年以上 50 根据公司第二届第28次董事会通过的《关于公司坏账计提方法和比例的议案》决议，采用账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。 坏账准备的细节在八--4中表述。 9.存货核算方法 (1)存货分为：原材料、自制半成品、库存商品、发出商品、在产品、开发产品、包装物以及低值易耗品等。 (2)存货按实际成本计价，购入并已验收入库的原材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品在领用时一次摊销。 (3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 (4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货盘存制度为永续盘存制,并在年末对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 存货及存货跌价准备的细节在八--6中表述。 10.长期投资核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债权投资： (1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。 (2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算。 (3)长期股权投资差额：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，直接计入“资本公积—股权投资准备”科目。 (4)期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 长期投资的细节在八--8中表述。 11、委托贷款核算方法 委托贷款在短期投资中核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000.00元以上的资产。 (2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项目 折旧年限(年) 房屋及建筑物 20─40 机器及电子设备 5─20 运输设备 6─12 其他设备 5─12 项目 年折旧率(%) 房屋及建筑物 2.43—4.85 机器及电子设备 4.85—19.40 运输设备 8.08—16.17 其他设备 16.17—19.40 固定资产及累计折旧的细节在八—9、10中表述。 (3)固定资产减值准备计提原则：期末如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 13.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。 (2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 (5)在建工程减值准备计提原则：公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在八--12中表述。 14.无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产按取得时的实际成本入账，并按直线法摊销。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入当期损益。 (3)无形资产减值准备计提原则:公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在八--13中表述。 15.长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按实际成本计价,并按直线法摊销。 (2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;电力增容费自费用发生当月起按10年摊销;分公司、控股子公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在八--14中表述。 16.预计负债的原则 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债: (1)该义务是公司承担的现时义务; (2)该义务的履行可能导致经济利益的流出; (3)该义务的金额能够可靠的计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17.收入确认原则 (1)销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; ③与交易相关的经济利益能够流入企业; ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2)提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入: ①与交易相关的经济利益能够流入企业; ②收入的金额能够可靠地计量。 收入的细节在八--32中表述。 18.所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19.会计估计变更的说明 根据公司第二届第28次董事会通过的《关于会计估计变更的议案》的决议: （1）公司坏账准备原计提的比例为:1年以内计提3%;1-2年的计提10%;2-3年的计提20%;3年以上的计提50%,现变更为采用账龄分析法和个别认定法计提坏账准备。 （2）本公司委托乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司2000年8月在德恒证券有限责任公司乌鲁木齐人民路证券营业部开立法人帐户作股票，初始资金40,000,000.00元，2004年1－6月已收回4,860,000.00元，此事项一直未入帐反映，现因以前的累计影响数无法计算，故作为会计估计变更，全部在2004年1－6月补入帐。 上述会计估计变更的累计影响数为16,620,574.14元，影响2004年1-6月利润减少金额为16,620,574.14元。20.重大会计差错更正的说明 本公司第二届第28次董事会通过《关于重大会计差错更正及会计报表更正事项的议案》决议: (1)对中国证监会新疆监管局巡检中发现“公司自1999年起未将3.05亿元银行贷款在相关年度会计报表中披露，而且利用该表外贷款资金分别在金新信托投资股份有限公司、德恒证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司进行委托理财业务和国债投资业务”的问题，按照本公司《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行了重大会计差错更正。本公司已于2004年6月将表外贷款、利用表外贷款委托理财及其收益、费用开支等表外资产、负债和损益全部并账，并进行了追溯调整。其更正事项对比较会计报表的资产、负债和损益主要项目产生的影响如下： 项目 2004年6月30日 短期投资 125,550,580.05 其他应收款净额 9,975,000.00 短期借款 330,000,000.00 其他应付款 305,300.00 留存收益 -188,549,830.31 管理费用 财务费用 投资收益 净利润 项目 2004年1-6月 短期投资 其他应收款净额 短期借款 其他应付款 留存收益 管理费用 -18,139,401.58 财务费用 495,059.33 投资收益 -105,082,996.36 净利润 -87,438,654.11 项目 2003年12月31日 短期投资 200,115,601.66 其他应收款净额 34,225,000.00 短期借款 330,000,000.00 其他应付款 9,305,300.00 留存收益 -101,111,176.20 管理费用 财务费用 投资收益 净利润 项目 2003年度 短期投资 其他应收款净额 短期借款 其他应付款 留存收益 管理费用 10,447,363.95 财务费用 15,002,084.38 投资收益 1,270,439.95 净利润 -24,179,008.38 注:①此项会计差错更正调减公司2003年度净利润24,179,008.38元(已包含下述新疆天山筑友混凝土有限责任公司会计差错更正追溯调减2003年度净利润2,178,960.33元)，调减2003年12月31日留存收益101,111,176.20元，其中：调减未分配利润80,888,940.96元。 ②追溯调减2003年12月31日未分配利润80,888,940.96元，其中:历年累计支付财务费用84,558,390.96元；历年累计管理费用及其他支出61,063,398.60元；历年累计取得的短期投资收益44,510,613.36元；调整多提的盈余公积20,222,235.24元。 (2)本公司于2003年4月与新疆筑友混凝土有限责任公司及自然人张泳共同出资设立新疆天山筑友混凝土有限责任公司,本公司拥有其51%的股权,本公司在完成了“新疆天山筑友混凝土有限责任公司”的设立工作后，于2003年5月8日与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了“关于转让新疆天山筑友混凝土有限公司股权的协议书”将所持有的新疆天山筑友混凝土有限责任公司51%的股权转让于新疆天山建材（集团）有限责任公司。2003年6月23日，新疆天山筑友混凝土有限责任公司已办理工商变更登记手续，但新疆天山建材（集团）有限责任公司实际并未支付股权转让款，股权转让款系由本公司表外资金支付，不符合财政部财会字[1998]66号“关于执行具体会计准则和《股份有限公司会计制度》有关会计问题解答”中股权转让的四个条件，故本期仍将新疆天山筑友混凝土有限责任公司纳入本次合并报表范围，并对此事项作为重大会计差错更正，进行了追溯调整,其更正事项对比较会计报表的资产、负债和损益主要项目产生的影响如下： 项目 2004年6月30日 应收账款净额 5,939,247.34 固定资产净额 20,583,352.60 长期待摊费用 2,060,329.38 应付账款 10,221,211.03 其他应付款 1,693,116.70 未分配利润 -4,034,858.93 主营业务收入 主营业务成本 管理费用 项目 2004年1-6月 应收账款净额 固定资产净额 长期待摊费用 应付账款 其他应付款 未分配利润 主营业务收入 10,350,247.62 主营业务成本 9,086,073.53 管理费用 596,223.17 项目 2003年12月31日 应收账款净额 7,482,859.99 固定资产净额 19,590,574.75 长期待摊费用 2,188,844.32 应付账款 9,470,597.94 其他应付款 1,720,760.55 未分配利润 -4,272,471.23 主营业务收入 主营业务成本 管理费用 项目 2003年度 应收账款净额 固定资产净额 长期待摊费用 应付账款 其他应付款 未分配利润 主营业务收入 14,206,002.64 主营业务成本 16,559,071.47 管理费用 1,210,940.30 注:此项会计差错更正调减公司2003年度净利润2,178,960.33元。 (3)本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司2001年起存在未及时披露反映的贷款、委托理财事项和资金被占用的问题，按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行了重大会计差错更正，公司已于2004年6月将表外贷款、表外委托理财及资金占用等表外资产、负债入账，并进行了追溯调整，其更正事项对比较会计报表的资产、负债和损益主要项目产生的影响如下： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 短期投资 8,057,066.67 31,612,808.34 其他应收款净额 0.00 10,800,000.00 短期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 注：此项会计差错更正，调减公司2003年度净利润4,052,425.36元，调减2003年年初未分配利润2,753,156.47元,调减2003年12月31日留存收益7,493,870.93元，其中:调减2003年12月31日未分配利润5,184,611.71元。 (4)本公司及本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司2003年度分别提前确认补贴收入2,959,587.38元、5,438,348.35元，对此事项作为重大会计差错更正进行了追溯调整，调减公司2003年度净利润5,733,141.98元，调减2003年12月31日留存收益5,733,141.98元，其中：调减2003年12月31日未分配利润4,031,802.66元。 上述会计差错调整，合计调减公司2003年净利润33,964,575.72元，调减2003年12月31日留存收益114,338,189.11元，其中:调减2003年12月31日未分配利润90,105,355.33元。20.合并会计报表的编制方法 (1)合并范围的确定原则:本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。 (2)本公司在编制合并利润表及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。 (3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销。 (4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率6%、17%。 2、营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、5%。 3、城市维护建设税：按应缴增值税及营业税税额之7%、5%计缴。 4、教育费附加：按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。 注：本公司的控股子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司,根据阿克苏市地方税务局《阿克苏市地方税务局关于对阿克苏天山多浪水泥有限责任公司免征城建税、教育费附加的函》（阿市地税函[2004]38号），同意免征阿克苏天山多浪水泥有限责任公司应缴纳的城建税、教育费附加，免税期自2004年1月1日至2004年12月31日。 5、资源税：执行《中华人民共和国企业资源税暂行条例》，按税务机关核定的应税矿产品税额标准，依据收购的数量代扣代缴。 6、所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 (1)根据新疆维吾尔自治区人民政府（新政函[2000]91号）及新疆维吾尔自治区地方税务局直属征收局（新地税直征字[2000]154号）批准，本公司按33%减免55%，实际税率14.85%，减征时间暂定5年。 (2)本公司的控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司的分公司奇台古城水泥厂，根据昌吉回族自治州地方税务局《关于同意免征新疆屯河古城水泥厂企业所得税的批复》(昌州地税函[2003]119号),同意免征新疆屯河古城水泥厂企业所得税三年(2002、2003、2004)。 (3)本公司的控股孙公司新疆屯河富蕴水泥有限责任公司，根据新疆维吾尔自治区地方税务局《关于同意免征新疆屯河富蕴水泥有限责任公司企业所得税的批复》(新地税函[2004]34号),同意免征新疆屯河富蕴水泥有限责任公司企业所得税三年(2002、2003、2004)。 (4)本公司的控股子公司新疆巴州天山水泥有限责任公司，根据新疆维吾尔自治区地方税务局文件《关于新疆巴州天山水泥有限责任公司免征企业所得税的批复》（新地税所字[2001]99号）及库尔勒市地方税务局《关于新疆巴州天山水泥有限责任公司申请免征企业所得税的批复》（库市地税发[2002]152号）的决定，同意免征新疆巴州天山水泥有限责任公司企业所得税5年（2000年度至2004年度）。 (5)本公司的控股子公司库尔勒天山神州混凝土有限责任公司，根据新疆库尔勒市国家税务局《关于库尔勒天山神州混凝土有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策减免企业所得税的批复》(库国税办 [2004]29号),同意库尔勒天山神州混凝土有限责任公司在2003年１月１日至2005年12月31日三年免缴企业所得税。 (6)本公司的控股子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司，根据阿克苏市地方税务局《阿克苏地方税务局关于阿克苏天山多浪水泥有限责任公司免征企业所得税的函》（阿市地税函[2004]85号），同意阿克苏天山多浪水泥有限责任公司免征2004年度32.5水泥企业所得税，免税期为2004年1月1日至2004年12月31日。 本公司的控股子公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司之分公司阿克苏天山多浪水泥有限责任公司库车矿化水泥厂，根据库车县国税局《库车县国税局关于对阿克苏天山多浪水泥有限责任公司库车矿化水泥厂免征企业所得税的批复》（库国税[2004]5号），同意免征阿克苏天山多浪水泥有限责任公司库车矿化水泥厂2003年至2005年企业所得税。 (7)本公司的控股子公司新疆哈密天山水泥有限责任公司，根据新疆维吾尔自治区国家税务局文件《自治区国家税务局关于新疆哈密天山水泥有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》(新国税办 [2003]52号),同意给予新疆哈密天山水泥有限责任公司自2003年度起至2005年度止免征企业所得税三年的照顾。 (8)本公司其他无税收优惠文件的控股子公司、孙公司执行的所得税率为33％。 四、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定进行分配： 1、弥补亏损； 2、按10%提取法定盈余公积； 3、按10%提取法定公益金； 4、提取任意盈余公积； 5、支付股利。 五、上期会计报表项目发生较大变化的原因，系将本公司及控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司未入帐的资产和负债、新疆天山筑友混凝土有限责任公司纳入本次合并报表范围，并对此事项作为重大会计差错更正进行了追溯调整引起。 六、本公司上年同期会计报表未经审计。 七、控股子公司 1、控股子公司及主要合营企业基本情况 注册资本 子公司名称 (万元) 新疆巴州天山水泥有限责任公司 2,000.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 2,736.00 新疆屯河水泥有限责任公司 35,000.00 新疆鄯善天山水泥有限责任公司 1,200.00 新疆塔里木水泥有限责任公司 5,000.00 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 13,525.00 江苏天山水泥集团有限公司 31,135.27 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 2,425.275 云浮天山水泥有限公司 13,000.00 新疆哈密天山水泥有限责任公司 1,200.00 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 2,058.65 实际投资额 子公司名称 (万元) 新疆巴州天山水泥有限责任公司 1,800.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 2,151.15 新疆屯河水泥有限责任公司 17,850.00 新疆鄯善天山水泥有限责任公司 1,140.00 新疆塔里木水泥有限责任公司 5,253.64 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 9,641.68 江苏天山水泥集团有限公司 17,439.37 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 1,455.165 云浮天山水泥有限公司 11,700.00 新疆哈密天山水泥有限责任公司 1,080.00 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 1,049.91 所占权益 子公司名称 比例 新疆巴州天山水泥有限责任公司 90.00% 新疆和静天山水泥有限责任公司 74.63% 新疆屯河水泥有限责任公司 51.00% 新疆鄯善天山水泥有限责任公司 95.00% 新疆塔里木水泥有限责任公司 94.00% 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 62.29% 江苏天山水泥集团有限公司 56.01% 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 60.00% 云浮天山水泥有限公司 90.00% 新疆哈密天山水泥有限责任公司 90.00% 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 51.00% 子公司名称 业务性质 新疆巴州天山水泥有限责任公司 生产性企业 新疆和静天山水泥有限责任公司 生产性企业 新疆屯河水泥有限责任公司 生产性企业 新疆鄯善天山水泥有限责任公司 生产性企业 新疆塔里木水泥有限责任公司 生产性企业 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 生产性企业 江苏天山水泥集团有限公司 生产性企业 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 生产性企业 云浮天山水泥有限公司 生产性企业 新疆哈密天山水泥有限责任公司 生产性企业 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 生产性企业 子公司名称 经营范围 生产销售各 新疆巴州天山水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 新疆和静天山水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 新疆屯河水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 新疆鄯善天山水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 新疆塔里木水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 阿克苏天山多浪水泥有限责任公 类水泥 司 生产销售各 江苏天山水泥集团有限公司 类水泥 生产销售各 库尔勒天山神州混凝土有限责任 类混凝土 公司 生产销售各 云浮天山水泥有限公司 类水泥 生产销售各 新疆哈密天山水泥有限责任公司 类水泥 生产销售各 新疆天山筑友混凝土有限责任公 类混凝土 司 注：(1)本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司于2004年4月增加注册资本11,135.27万元,其中以货币资金出资8000万元，盈余公积转增资本627.05万元及未分配利润转增资本2,508.22万元，增资后本公司累计持有江苏天山水泥集团有限公司的股权投资增加到17,439.37万元,股权比例由75.38%变更为56.01%。上述增资业经无锡梁溪会计师事务所有限公司出具验资报告（锡梁会师内验字[2004]第1119号）验证。 (2)本公司控股孙公司苏州天山水泥有限公司于2004年3月增加注册资本1500万元，增资后本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司累计持有苏州天山水泥有限公司的股权投资增加到2850万元，持股比例由75%变更为95%。上述增资业经苏州天安会计师事务所出具验资报告（苏安验[2004]字第040号）验证。 (3)本公司控股孙公司无锡天山水泥有限公司于2004年1月增加注册资本1500万元，增资后本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司累计持有无锡天山水泥有限公司的股权投资增加到2850万元，持股比例仍为95%。上述增资业经无锡梁溪会计师事务所有限公司出具验资报告（锡梁会师内验字[2004]第1009号）验证。 2.合并会计报表范围变更情况: 本公司2003年度合并报表范围包括本公司及控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司、新疆巴州天山水泥有限责任公司、新疆鄯善天山水泥有限责任公司、新疆哈密天山水泥有限责任公司、新疆帕米尔水泥有限责任公司、新疆塔里木水泥有限责任公司、阿克苏天山多浪水泥有限责任公司和新疆和静天山水泥有限责任公司、江苏天山水泥集团有限公司、云浮天山水泥有限公司；控股孙公司新疆屯河富蕴水泥有限责任公司、巴州天山物业管理有限责任公司、无锡远森房地产开发有限公司、无锡天山水泥有限公司、苏州天山商品混凝土有限公司、苏州天山水泥有限公司、新疆屯河金波水泥有限责任公司、哈密重力混凝土有限责任公司。 *本公司2004年1-6月控股子公司情况特别说明： (1)本公司于2003年4月与新疆筑友混凝土有限责任公司及自然人张泳共同出资设立新疆天山筑友混凝土有限责任公司,注册资本2,058.65万元,其中,本公司出资1,049.91万元,占注册资本的51%;新疆天山筑友混凝土有限责任公司出资679.75万元,占注册资本的33.00%,张泳出资328.99万元，占注册资本的16%。 本公司在完成了“新疆天山筑友混凝土有限责任公司”的设立工作后，于2003年5月8日与新疆天山建材（集团）有限责任公司签署了“关于转让新疆天山筑友混凝土有限公司股权的协议书”将所持有的新疆天山筑友混凝土有限责任公司51%的股权转让于新疆天山建材（集团）有限责任公司。2003年6月23日，新疆天山筑友混凝土有限责任公司已办理工商变更登记手续，但新疆天山建材（集团）有限责任公司实际并未支付股权转让款，股权转让款系由本公司表外资金支付，不符合财政部财会字[1998]66号“关于执行具体会计准则和《股份有限公司会计制度》有关会计问题解答”中股权转让的四个条件，故本期仍将新疆天山筑友混凝土有限责任公司纳入本次合并报表范围，并对此事项作为重大会计差错更正，进行了追溯调整。该公司2004年度1-6月的会计报表业经天津五洲联合会计师事务所审计。 (2)乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司，由本公司及自然人郭立新、马洪亮、何萍共同出资组建，于1998年8月经乌鲁木齐市工商行政管理局核准注册。2000年6月根据乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司股东大会决议，将郭立新、马洪亮、何萍所持有的公司18％股权转让给新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司，并同时追加投资2000万元，其中本公司追加投资1804万元，新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司追加投资196万元，增资后注册资金由50万元变更为2050万元，本公司持股比例由82％变更为90％，新疆天山建材（集团）房地产开发有限公司持股比例为10％，上述增资业经新疆经纬有限责任会计师事务所出具验资报告（新经纬会验字[2000]第047号）验证。但本公司对乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司实际并未出资，在帐上也未反映“长期投资”，且乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司自设立以来也未设置完整的会计帐簿，故本公司本期未将乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司纳入本次合并会计报表范围。 本公司部分委托理财业务、买卖股票均以乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司的名义实施，发生的相关业务可能造成的损失，大部分已在本公司账上得到反映。 八、合并会计报表主要项目注释 附注1 货币资金 项 目 2004年6月30日 现 金 134,022.59 银行存款 168,896,069.25 其他货币资金 46,546,947.61 合 计 215,577,039.45 项 目 2003年12月31日 现 金 229,441.18 银行存款 263,552,080.00 其他货币资金 0.00 合 计 263,781,521.18 注:“其他货币资金”余额46,546,947.61元，其中46,947.61元系存放于证券公司尚未购买股票的款项，其余46,500,000.00元系银行承兑汇票保证金。 附注2 应收票据 类别 2004年6月30日 商业承兑汇票 7,048,155.10 银行承兑汇票 22,532,190.92 合 计 29,580,346.02 类别 2003年12月31日 商业承兑汇票 1,414,331.14 银行承兑汇票 75,457,513.81 合 计 76,871,844.95 注：(1)银行承兑汇票主要明细如下： 出票单位 金 额 新疆交通物资供应公司 4,000,000.00 乌鲁木齐经济技术开发区新腾越物资销售部 280,000.00 新疆新市建筑安装工程有限公司 175,000.00 乌鲁木齐市第一中学北校 300,000.00 新疆北新富豪工程有限公司 100,000.00 新疆宋氏物流有限公司 100,000.00 新疆北新路桥建设股份有限公司 800,000.00 新疆市政工程有限公司 200,000.00 库尔勒市市场建设管理有限责任公司 2,000,000.00 淄博水环真空泵厂有限公司 100,000.00 浙江三星机电股份有限公司 100,000.00 新疆通力路桥水利有限责任公司 1,000,000.00 新疆通力路桥水利有限责任公司 1,000,000.00 青岛捷能汽轮机股份有限公司 200,000.00 四川川投长城特殊钢股份有限公司 100,000.00 无锡市交通工程总公司 200,000.00 无锡市佑旺电子有限公司 200,000.00 麦吉克爱兰德食品(苏州)有限公司 250,000.00 江苏常松机械集团有限公司 100,000.00 山西楼东俊安煤气化有限公司 100,000.00 浙江精美铝业有限公司 200,000.00 山东梁山北方面粉厂 200,000.00 无锡市太平洋化肥有限公司 500,000.00 无锡泰富投资发展有限公司 500,000.00 新疆昌吉建设集团有限责任公司 500,000.00 新疆昌吉建设集团有限责任公司 500,000.00 新疆通力路桥水利有限责任公司 500,000.00 新疆八一钢铁集团有限责任公司 125,043.92 河南金星集团周口啤酒有限责任公司 250,000.00 昌吉市安可金属物资有限公司 450,000.00 中国十五冶金建设有限公司 1,000,000.00 昌吉州生资商贸有限公司 500,000.00 河南省杞县盐业公司 1,000,000.00 昌吉州生资商贸有限公司 600,000.00 小计 18,130,043.92 出票单位 起止日期 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.24 乌鲁木齐经济技术开发区新腾越物资销售部 2004.06.22-2004.12.18 新疆新市建筑安装工程有限公司 2004.06.10-2004.12.10 乌鲁木齐市第一中学北校 2004.05.31-2004.11.30 新疆北新富豪工程有限公司 2004.06.14-2004.12.13 新疆宋氏物流有限公司 2004.05.21-2004.08.21 新疆北新路桥建设股份有限公司 2004.06.15-2004.12.15 新疆市政工程有限公司 2003.12.22-2004.06.22 库尔勒市市场建设管理有限责任公司 2004.06.22-2004.12.22 淄博水环真空泵厂有限公司 2004.04.13-2004.09.13 浙江三星机电股份有限公司 2004.04.21-2004.08.20 新疆通力路桥水利有限责任公司 2004.06.09-2004.12.09 新疆通力路桥水利有限责任公司 2004.06.04-2004.12.04 青岛捷能汽轮机股份有限公司 2004.04.08-2004.10.07 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2004.05.09-2004.07.28 无锡市交通工程总公司 2004.05.31-2004.11.30 无锡市佑旺电子有限公司 2004.03.29-2004.09.29 麦吉克爱兰德食品(苏州)有限公司 2004.06.17-2004.12.17 江苏常松机械集团有限公司 2004.03.19-2004.09.19 山西楼东俊安煤气化有限公司 2004.04.12-2004.10.12 浙江精美铝业有限公司 2004.05.20-2004.11.18 山东梁山北方面粉厂 2004.05.14-2004.11.14 无锡市太平洋化肥有限公司 2004.04.16-2004.10.16 无锡泰富投资发展有限公司 2004.05.11-2004.11.11 新疆昌吉建设集团有限责任公司 2004.06.25-2004.12.07 新疆昌吉建设集团有限责任公司 2004.06.25-2004.12.01 新疆通力路桥水利有限责任公司 2004.06.09-2004.12.09 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2004.03.30-2004.09.26 河南金星集团周口啤酒有限责任公司 2004.03.02-2004.09.02 昌吉市安可金属物资有限公司 2004.05.26-2004.11.26 中国十五冶金建设有限公司 2004.05.25-2004.11.25 昌吉州生资商贸有限公司 2004.06.25-2004.12.24 河南省杞县盐业公司 2004.06.16-2004.12.16 昌吉州生资商贸有限公司 2004.06.24-2004.12.23 小计 (2)商业承兑汇票主要明细如下： 出票单位 金 额 乌鲁木齐市第一中学北校 1,000,000.00 新疆交通物资供应公司 1,000,000.00 新疆交通物资供应公司 1,000,000.00 新疆交通物资供应公司 1,000,000.00 新疆交通物资供应公司 1,000,000.00 新疆交通物资供应公司 1,000,000.00 小计 6,000,000.00 出票单位 起止日期 乌鲁木齐市第一中学北校 2004.03.29-2004.09.29 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.24 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.24 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.25 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.26 新疆交通物资供应公司 2004.06.25-2004.09.27 小计 (3)银行承兑汇票期末较期初减少了52,925,322.89元，减少比例为70.14%，主要系银行承兑汇票到期所致。 (4)本期应收票据质押金额为2,500,000.00元。 (5)应收票据期末余额中含应收关联单位的款项详见合并会计报表附注十、(三)的详细表述。 (6)本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 附注3 短期投资和短期投资跌价准备 2004年6月30日 项目 投资金额 跌价准备 一、股票投资 24,306,664.58 15,834,186.33 二、委托理财： 德恒证券有限责任公司 53,746,875.00 11,832,487.50 金新信托投资股份有限公司 76,301,383.33 45,780,830.00 恒信证券有限责任公司 86,000,000.00 33,299,772.36 小 计 216,048,258.33 90,913,089.86 三、建行基金 0.00 0.00 合 计 240,354,922.91 106,747,276.19 2003年12月31日 项目 投资金额 跌价准备 一、股票投资 0.00 0.00 二、委托理财： 德恒证券有限责任公司 53,746,875.00 0.00 金新信托投资股份有限公司 87,771,525.00 0.00 恒信证券有限责任公司 89,200,000.00 0.00 小 计 230,718,400.00 0.00 三、建行基金 1,010,010.00 0.00 合 计 231,728,410.00 0.00 注：1、“短期投资－股票投资”系本公司委托乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司2000年8月在德恒证券有限责任公司乌鲁木齐人民路证券营业部开立法人帐户作股票，初始资金40,000,000.00元，2004年1－6月已收回4,860,000.00元，此事项一直未入帐反映，现因以前的累计影响数无法计算，故全部在2004年1－6月补入帐，期末市值股票明细如下: 股票名称 股 数 期末市值（元） 期末收盘价（元） 湘火炬A 2,541,525股 8,463,278.25 3.33 大族激光 1,000股 29,000.00 29.00 合计 8,492,278.25 本期计提短期投资跌价准备15,834,186.33元。 2、委托理财情况如下： （1）本公司在德恒证券有限责任公司未收回的委托理财资金情况 本公司自1999年3月31日起与中企资产托管经营有限公司签订了《委托理财协议书》，委托理财金额为120,000,000.00元，该笔委托理财资金后转入德恒证券有限公司，采用逐年续签合同的方式，延续至2004年7月15日。截止2004年6月30日，在中企资产托管经营有限公司及德恒证券有限责任公司理财共收回资金69,544,825.00元,其中66,253,125.00元已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在德恒证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为53,746,875.00元。 （2）本公司在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财资金情况 2000年3月2日和3月27日，本公司与金新信托投资股份有限公司签订了两笔为期一年，金额分别为50,000,000.00万元的《委托购买国债协议书》，合同期满后，以逐年续签的方式，延续至2004年7月2日和2004年3月27日。 2003年6月27日，本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义与金新信托投资股份有限公司签订了10,000,000.00元的《受托投资管理合同》，期限为一年。 截止2004年6月30日，在金新信托投资股份有限公司委托理财共收回资金61,161,283.34元,其中53,841,283.34元已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在金新信托投资股份有限公司委托理财投资账面成本金额为56,158,716.66元。 （3）本公司在恒信证券有限责任公司未收回的委托理财资金情况 2002年11月21日，本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司（本公司持有其56.01%的股权）与恒信证券有限责任公司签订了40,000,000.00元的《委托国债投资管理合同》，期限至2004年1月21日，合同期满后本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义续签至2004年3月26日；2003年4月15日，本公司以乌鲁木齐瑞天科技开发公司的名义与恒信证券有限责任公司签订了为期一年50,000,000.00元的《委托投资管理合同》，该合同监管方为天和证券有限公司。 截止2004年6月30日，该理财共收回资金4,000,000.00元，已按照《企业会计准则—投资》的相关规定冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,本公司在恒信证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为86,000,000.00元。 （4）本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司（以下简称“屯河水泥”）在金新信托投资股份有限公司未收回的委托理财资金情况 屯河水泥于2001年9月与金新信托投资股份有限公司签订了50,000,000.00元的《信托资产管理合同》，期限一年，合同期满后，以逐年续签的方式，延续至2004年9月17日,截止2004年6月30日，该项理财已收回本金15,000,000.00元，收回利息14,857,333.33元，已按照《企业会计准则—投资》的相关规定将上述收回资金共计29,857,333.33元冲减了委托理财投资成本。截止2004年6月30日,屯河水泥在金新信托投资股份有限公司委托理财投资成本金额为20,142,666.67元。 3、委托理财计提跌价准备情况如下： (1)本公司在德恒证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额为53,746,875.00元，因德恒证券有限责任公司属德隆系企业,由于受其实际控制人的影响,德恒证券有限责任公司暂不能对委托理财合同进行正常兑付,故本公司第二届第28次董事会决议对其按委托理财投资账面成本扣除应支付的吐鲁番旅游发展有限责任公司股权受让款30,081,900.00元后余值的50%计提跌价准备，本期计提跌价准备金额11,832,487.50元。 (2)本公司在恒信证券有限责任公司委托理财账面成本金额86,000,000.00元，因恒信证券有限责任公司属德隆系企业,由于受其实际控制人的影响,恒信证券有限责任公司暂不能对委托理财合同进行正常兑付,故本公司第二届第28次董事会决议对其按委托理财投资账面成本扣除保全的有价证券市值19,400,455.28元后余值的50%计提跌价准备，本期计提跌价准备金额33,299,772.36元。 (3)本公司及其控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司在金新信托投资股份有限公司委托理财账面成本金额合计为76,301,383.33元，新疆金新信托投资股份有限公司属德隆系企业,目前经营陷入困境,故本公司第二届第28次董事会决议对其按账面成本金额的60%计提跌价准备45,780,830.00元。 附注4 应收账款、其他应收款 1.应收账款 2004年6月30日应收账款净额为694,246,143.92元。 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 612,320,670.62 83.38 18,369,620.11 一至两年 77,085,781.59 10.50 7,708,578.16 两至三年 28,085,488.43 3.82 5,617,097.69 三年以上 16,898,998.47 2.30 8,449,499.23 合计 734,390,939.11 100.00 40,144,795.19 2003年12月31日 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 396,438,800.58 77.76 11,893,164.01 一至两年 71,800,450.43 14.08 7,180,045.04 两至三年 27,803,641.08 5.46 5,560,728.21 三年以上 13,748,546.79 2.70 6,874,273.40 合计 509,791,438.88 100.00 31,508,210.66 (2)本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为93,434,166.33元，占应收账款总额的12.72%。 (3)应收账款期末较期初增加224,599,500.23元,增长比例为44.06%,主要系本期销售市场竞争激烈，大部分为赊销所致。 (4)应收账款期末余额中含应收关联单位的款项详见合并会计报表附注十、(三)的详细表述。 (5)本账户期末余额中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 2004年6月30日其他应收款净额为106,346,624.43元。 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 79,893,931.36 60.97 2,396,817.95 一至两年 19,414,222.61 14.82 1,941,422.26 两年至三年 11,709,019.61 8.94 10,341,803.92 三年以上 20,018,989.97 15.27 10,009,494.99 合计 131,036,163.55 100.00 24,689,539.12 2003年12月31日 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 53,914,713.31 40.30 1,617,441.38 一至两年 1,576,731.57 1.18 157,673.16 两年至三年 18,702,782.66 13.98 3,740,556.53 三年以上 59,604,583.46 44.54 29,802,291.73 合计 133,798,811.00 100.00 35,317,962.80 (2)本公司及子公司其他应收款前五名金额合计为71,667,316.24元，占其他应收款总额的54.69%。 (3)其他应收款主要客户如下： 客户名称 期末余额 米泉市源通煤炭矿业有限公司 27,591,878.39 新疆天山建材（集团）有限责任公司 18,550,000.00 德隆国际战略投资有限公司 10,000,000.00 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 5,650,000.00 新疆德隆房地产开发有限公司 5,229,060.00 新疆天山建材(集团)房地产开发有限公司库尔勒项目部 4,646,377.85 新疆屯河投资股份有限公司 4,407,822.59 客户名称 款项性质 米泉市源通煤炭矿业有限公司 代垫煤矿资产出让金 新疆天山建材（集团）有限责任公司 往来款 德隆国际战略投资有限公司 借款 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 抵帐款 新疆德隆房地产开发有限公司 抵帐款 新疆天山建材(集团)房地产开发有限公司库尔勒项目部 往来款 新疆屯河投资股份有限公司 暂借款 (4)其他应收款期末余额中含应收关联单位的款项详见合并会计报表附注十、 （三）的详细表述。 (5)本账户期末余额中含持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位新疆天山建材(集团)有限责任公司款项18,550,000.00元；新疆屯河投资股份有限公司款项4,407,822.59元。 (6)根据公司二届第28次董事会决议,对德隆国际战略投资有限公司借款10,000,000.00元,因已无法收回,故全额计提坏账准备，截止2004年6月30日已计提坏账准备10,000,000.00元,其中本期计提坏账准备8,000,000.00元。 附注5 预付账款 2004年6月30日预付账款余额为436,692,947.85元。 (1)按账龄分: 2004年6月30日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 367,713,206.66 84.20 一至两年 61,227,762.66 14.02 两至三年 4,652,467.76 1.07 三年以上 3,099,510.77 0.71 合计 436,692,947.85 100.00 2003年12月31日 账龄 金额 比例(%) 一年以内 364,051,444.61 96.86 一至两年 6,956,224.26 1.85 两至三年 2,486,379.47 0.66 三年以上 2,374,760.29 0.63 合计 375,868,808.63 100.00 (2)本公司及子公司预付账款前五名金额合计为139,113,675.07元，占预付账款总额的31.86%。 (3)账龄超过1年的预付账款68,979,741.19元，主要系预付工程款及未结算的工程尾款。 (4)预付账款期末余额中含预付关联单位的款项详见合并会计报表附注十、 （三）的详细表述。 (5)本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 附注6 存货 2004年6月30日 项目 金 额 跌价准备 原材料 98,652,945.62 0.00 发出商品 26,889,165.92 0.00 开发产品 27,727,958.53 0.00 自制半成品、在产品 100,709,672.37 0.00 库存商品 88,111,522.40 0.00 低值易耗品 471,808.09 0.00 包装物 1,991,664.64 0.00 合计 344,554,737.57 0.00 2003年12月31日 项目 金 额 跌价准备 原材料 94,808,361.03 0.00 发出商品 6,695,121.56 0.00 开发产品 18,957,625.15 0.00 自制半成品、在产品 87,831,872.85 0.00 库存商品 53,180,979.48 742,431.08 低值易耗品 2,807,914.43 0.00 包装物 3,022,782.27 0.00 合计 267,304,656.77 742,431.08 注：(1)存货期末较期初增加77,250，080.80元,增长比例为28.90%,主要系扩大生产能力及采购规模扩大所致。 (2)本公司控股孙公司无锡远森房地产开发有限公司以开发产品中的房屋及土地使用权抵押作价52,382,300.00元取得中行无锡市惠山支行20,000,000.00短期借款。 (3)发出商品系货物已发出,但商品所有权上的主要风险和报酬未转移给购货方的库存商品。 (4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 (5)存货跌价准备本期减少系本公司销售32.5普通水泥、32.5复合水泥冲回其计提的跌价准备所致。 附注7 待摊费用 项目 2003年12月31日 本期增加 保险费 1,036,723.22 103,735.52 租金 550,000.00 0.00 养路费 382,641.02 1,199,865.73 编织袋 1,417,253.65 6,415,125.58 钢球钢锻 344,389.99 15,534.00 其他 143,632.76 208,687.90 合计 3,874,640.64 7,942,948.73 项目 本期摊销 2004年6月30日 保险费 474,274.41 666,184.33 租金 550,000.00 0.00 养路费 1,547,335.51 35,171.24 编织袋 5,906,926.55 1,925,452.68 钢球钢锻 359,923.99 0.00 其他 200,730.43 151,590.23 合计 9,039,190.89 2,778,398.48 附注8 长期投资 2004年6月30日长期投资净额为114,161,188.72元。 (1)长期投资 2003年12月31日 项目 金额 减值准备 长期股权投资 193,876,488.58 7,284,357.50 长期债权投资 1,000,000.00 0.00 其中:合并价差 -126,183.75 合计 194,876,488.58 7,284,357.50 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 415,715.22 6,331,015.08 长期债权投资 0.00 0.00 其中:合并价差 27,372.24 0.00 合计 415,715.22 6,331,015.08 2004年6月30日 项目 金额 减值准备 长期股权投资 187,961,188.72 74,800,000.00 长期债权投资 1,000,000.00 0.00 其中:合并价差 -98,811.51 合计 188,961,188.72 74,800,000.00 (2)长期股权投资 ①其他股权投资 名 称 投资金额 投资比例 伊犁南岗建材有限责任公司 55,000,000.00 31.64% 北京中天高科特种车辆有限公司 5,996,000.00 20.00% 德恒证券有限责任公司 49,800,000.00 6.50% 东方人寿保险股份有限公司 50,000,000.00 6.25% 新疆西部建设股份有限公司 8,000,000.00 8.46% 无锡恒久管桩制造有限公司 3,750,000.00 25.00% 新疆阿克苏永安企业集团 6,000,000.00 9.00% 小 计 178,546,000.00 名 称 期末数 减值准备 伊犁南岗建材有限责任公司 64,504,449.75 0.00 北京中天高科特种车辆有限公司 6,219,448.40 0.00 德恒证券有限责任公司 49,800,000.00 49,800,000.00 东方人寿保险股份有限公司 50,000,000.00 25,000,000.00 新疆西部建设股份有限公司 8,000,000.00 0.00 无锡恒久管桩制造有限公司 3,744,083.08 0.00 新疆阿克苏永安企业集团 0.00 0.00 小 计 182,267,981.23 74,800,000.00 ②其他长期投资 巴州19号小区绿苑房地产开发项目 20,076,319.00 合 计 198,622,319.00 巴州19号小区绿苑房地产开发项目 5,792,019.00 0.00 合 计 188,060,000.23 74,800,000.00 (3)长期债权投资 项 目 2003年12月31日 本期增加 景顺债券 1,000,000.00 0.00 项 目 本期减少 2004年6月30日 景顺债券 0.00 1,000,000.00 (4)合并价差 被投资单位 初始金额 摊销期限 新疆和静天山水泥有限责任公司 411,089.32 10年 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 -1,366,589.84 10年 新疆塔里木水泥有限责任公司 -5,889,779.50 10年 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 3,000,000.00 10年 苏州天山商品混凝土有限公司 1,631,001.50 10年 新疆屯河米泉金波水泥有限责任公司 666,833.57 10年 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 1,000,000.00 10年 合 计 -547,444.95 被投资单位 期初余额 本期增加 新疆和静天山水泥有限责任公司 229,980.39 0.00 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 -1,138,190.35 0.00 新疆塔里木水泥有限责任公司 -5,015,392.07 0.00 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 2,725,000.00 0.00 苏州天山商品混凝土有限公司 1,522,268.07 0.00 新疆屯河米泉金波水泥有限责任公司 600,150.21 0.00 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 950,000.00 0.00 合 计 -126,183.75 0.00 被投资单位 本期摊销 期末余额 新疆和静天山水泥有限责任公司 20,554.47 209,425.92 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 -68,329.49 -1,069,860.86 新疆塔里木水泥有限责任公司 -294,488.98 -4,720,903.09 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 150,000.00 2,575,000.00 苏州天山商品混凝土有限公司 81,550.08 1,440,717.99 新疆屯河米泉金波水泥有限责任公司 33,341.68 566,808.53 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 50,000.00 900,000.00 合 计 -27,372.24 -98,811.51 (5)长期投资减值准备 项 目 2003年12月31日 本期增加 长期投资减值准备 7,284,357.50 67,515,642.50 项 目 本期减少 2004年6月30日 长期投资减值准备 0.00 74,800,000.00 注：*因德恒证券有限公司属德隆系企业,由于受实际控制人的影响,德恒证券有限责任公司暂不能对委托理财合同进行正常兑付,故本公司第二届第28次董事会决议对其长期投资全额计提减值准备，截止2004年6月30日已计提减值准备49,800,000.00元,其中本期计提减值准备42,515,642.50元。 **东方人寿保险股份有限公司因受其实际控制人的影响，其在中富证券、德恒证券、恒信证券进行的理财业务面临重大风险，故本公司第二届第28次董事会决议对其长期投资按投资金额的50%计提减值准备25,000,000.00元。 附注9 固定资产原值 (1)固定资产原值 项目 2003年12月31日 本期增加 房屋建筑物 1,245,740,453.28 24,128,988.04 机械设备 1,671,927,284.38 53,272,278.78 运输设备 142,434,062.02 11,423,371.03 其他设备 29,013,649.42 4,833,516.32 合 计 3,089,115,449.10 93,658,154.17 项目 本期减少 2004年6月30日 房屋建筑物 4,127,047.54 1,265,742,393.78 机械设备 16,061,256.46 1,709,138,306.70 运输设备 9,561,440.54 144,295,992.51 其他设备 2,889,883.79 30,957,281.95 合 计 32,639,628.33 3,150,133,974.94 注：①本期新增固定资产中由在建工程转入63,258,514.88元。 ②本公司控股子公司江苏天山水泥集团有限公司本部位于胡埭镇东街4号及胡埭镇南桥的房屋和6辆车辆产权均在“无锡湖山水泥有限公司”名下尚未办理产权过户手续;下属分公司无锡混凝土分公司运输设备中搅拌车及泵车产权均在“无锡明太混凝土制品有限公司”名下尚未办理产权过户手续；本公司控股子公司新疆和静天山水泥有限责任公司运输设备中3辆车尚未办理产权过户手续；本公司控股子公司库尔勒天山神州混凝土有限责任公司运输设备中16辆车尚未办理产权过户手续；本公司控股子公司云浮天山水泥有限公司运输设备中2辆车尚未办理产权过户手续；本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司本部房产尚未办理产权过户手续;本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司下属阿勒泰水泥分公司及布尔津水泥分公司房屋尚未办理产权过户手续。 （2）固定资产抵押情况 抵押资产单位 抵押权人 新疆天山水泥股份有限公司 建行新疆分行营业部 新疆天山水泥股份有限公司 工行乌鲁木齐经二路支行 新疆天山水泥股份有限公司吐鲁 建行吐鲁番地区分行 番熟料分公司 新疆屯河水泥有限责任公司 工行昌吉州分行 新疆屯河水泥有限责任公司 工行昌吉州分行 新疆屯河水泥有限责任公司 中行昌吉分行营业部 新疆屯河水泥有限责任公司 中行昌吉分行营业部 新疆屯河水泥有限责任公司 中行昌吉分行营业部 新疆屯河水泥有限责任公司 中行昌吉分行营业部 新疆屯河金波水泥有限责任公司 工行米泉市支行 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 工行沙湾县支行 五宫水泥分公司 苏州商品混凝土有限责任公司 上海浦发银行苏州市分行 苏州商品混凝土有限责任公司 上海浦发银行苏州市分行 新疆塔里木水泥有限责任公司 中行巴州分行 新疆塔里木水泥有限责任公司 中行巴州分行 新疆塔里木水泥有限责任公司 农行巴州分行 新疆塔里木水泥有限责任公司 农行巴州分行 新疆和静天山水泥有限责任公司 建行巴州分行 新疆和静天山水泥有限责任公司 建行巴州分行 新疆和静天山水泥有限责任公司 建行巴州分行 新疆哈密天山水泥有限责任公司 建行哈密地区分行 新疆哈密天山水泥有限责任公司 建行哈密地区分行 新疆哈密天山水泥有限责任公司 建行哈密地区分行 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 工行阿克苏地区分行 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 工行阿克苏地区分行 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 工行库尔勒三角地分理处 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 农行兵团分行 抵押资产单位 抵押资产类别 新疆天山水泥股份有限公司 机器设备 新疆天山水泥股份有限公司 机器设备 新疆天山水泥股份有限公司吐鲁 机器设备 番熟料分公司 新疆屯河水泥有限责任公司 机器设备 新疆屯河水泥有限责任公司 沙湾五宫水泥分公司房地产 新疆屯河水泥有限责任公司 古城水泥分公司房产及土地 新疆屯河水泥有限责任公司 额敏水泥分公司房产及土地 新疆屯河水泥有限责任公司 额敏水泥分公司机器设备 新疆屯河富蕴水泥有限责任 新疆屯河水泥有限责任公司 公司房产 新疆屯河金波水泥有限责任公司 房地产 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 机器设备 五宫水泥分公司 苏州商品混凝土有限责任公司 房地产 苏州商品混凝土有限责任公司 运输设备 新疆塔里木水泥有限责任公司 机器设备 新疆塔里木水泥有限责任公司 房屋建筑物 新疆塔里木水泥有限责任公司 机器设备 新疆塔里木水泥有限责任公司 房地产 新疆和静天山水泥有限责任公司 房地产(和静县) 新疆和静天山水泥有限责任公司 房地产(塔什店) 新疆和静天山水泥有限责任公司 机器设备 新疆哈密天山水泥有限责任公司 房屋建筑物 新疆哈密天山水泥有限责任公司 机器设备 新疆哈密天山水泥有限责任公司 运输设备 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 房地产 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 机器设备 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 运输设备 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 运输设备 抵押资产单位 资产原值（或评估值） 新疆天山水泥股份有限公司 184,564,972.00 新疆天山水泥股份有限公司 201,053,600.00 新疆天山水泥股份有限公司吐鲁 118,952,134.33 番熟料分公司 新疆屯河水泥有限责任公司 154,178,847.75 新疆屯河水泥有限责任公司 27,452,175.00 新疆屯河水泥有限责任公司 14,564,238.00 新疆屯河水泥有限责任公司 21,429,500.00 新疆屯河水泥有限责任公司 78,118,349.25 新疆屯河水泥有限责任公司 5,969,535.00 新疆屯河金波水泥有限责任公司 11,639,304.00 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 44,639,900.00 五宫水泥分公司 苏州商品混凝土有限责任公司 6,927,693.84 苏州商品混凝土有限责任公司 26,151,072.52 新疆塔里木水泥有限责任公司 23,899,187.08 新疆塔里木水泥有限责任公司 12,974,403.15 新疆塔里木水泥有限责任公司 10,950,956.91 新疆塔里木水泥有限责任公司 10,444,195.49 新疆和静天山水泥有限责任公司 99,317,302.93 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 143,421,276.74 新疆哈密天山水泥有限责任公司 5,229,883.46 新疆哈密天山水泥有限责任公司 8,853,325.15 新疆哈密天山水泥有限责任公司 1,175,416.00 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 31,497,123.00 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 189,739,448.65 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 10,250,000.00 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 3,280,000.00 抵押资产单位 抵押价值 新疆天山水泥股份有限公司 122,988,200.00 新疆天山水泥股份有限公司 新疆天山水泥股份有限公司吐鲁 107,050,000.00 番熟料分公司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆屯河水泥有限责任公司 7,282,119.00 新疆屯河水泥有限责任公司 10,714,750.00 新疆屯河水泥有限责任公司 30,000,000.00 新疆屯河水泥有限责任公司 2,984,767.50 新疆屯河金波水泥有限责任公司 新疆屯河水泥有限责任公司沙湾 五宫水泥分公司 苏州商品混凝土有限责任公司 苏州商品混凝土有限责任公司 新疆塔里木水泥有限责任公司 2,389,918.71 新疆塔里木水泥有限责任公司 6,487,201.58 新疆塔里木水泥有限责任公司 新疆塔里木水泥有限责任公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆和静天山水泥有限责任公司 28,500,000.00 新疆和静天山水泥有限责任公司 新疆哈密天山水泥有限责任公司 新疆哈密天山水泥有限责任公司 新疆哈密天山水泥有限责任公司 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 阿克苏天山多浪水泥有限责任公司 75,096,778.00 库尔勒天山神州混凝土有限责任公司 新疆天山筑友混凝土有限责任公司 附注10 累计折旧 项目 2003年12月31日 本期增加 房屋建筑物 285,529,259.61 20,391,549.19 机械设备 614,408,912.67 54,521,335.84 运输设备 40,261,457.31 12,375,153.06 其他设备 15,907,693.96 2,585,958.05 合计 956,107,323.55 89,873,996.14 项目 本期减少 2004年6月30日 房屋建筑物 709,107.94 305,211,700.86 机械设备 7,410,328.54 661,519,919.97 运输设备 1,954,221.58 50,682,388.79 其他设备 2,098,451.47 16,395,200.54 合计 12,172,109.53 1,033,809,210.16 附注11 固定资产减值准备 项目 2003年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 2,179,030.63 0.00 井矿沟道路 653,056.41 0.00 机械设备 3,753,123.63 0.00 运输设备 2,589,635.87 0.00 合计 9,174,846.54 0.00 项目 本期减少 2004年6月30日 房屋及建筑物 0.00 2,179,030.63 井矿沟道路 0.00 653,056.41 机械设备 737,752.75 3,015,370.88 运输设备 0.00 2,589,635.87 合计 737,752.75 8,437,093.79 注：本期减少固定资产减值准备系出售固定资产冲回其计提的减值准备所致。 附注12 在建工程 工程名称 2003年12月31日 工程技改零星工程 3,023,912.42 多浪水泥磨改造 7,294,022.61 计算机网络改造 790,971.00 米泉熟料基地 5,967,312.63 云浮5000t/d熟料生产线 18,008,615.83 办公楼 1,151,531.57 珠海粉磨站 57,464.12 苏州车坊75万吨粉磨站 559,724.47 无锡混凝土基建工程 326,030.00 溧阳熟料基建工程 62,515,111.08 无锡硕放粉磨站项目 33,146,683.47 神州搅拌站基座 678,105.84 喀什粉磨站项目 11,732,988.62 克州30万吨熟料生产线 2,380,462.29 库车二期项目 207,186.54 东湖矿山工程 25,392,814.79 五宫扩建工程 28,875,954.26 米泉技改项目 330,443.86 石膏矿道路 220,694.81 和静技改工程 0.00 合 计 202,660,030.21 工程名称 本期增加 工程技改零星工程 4,096,910.98 多浪水泥磨改造 13,153,823.98 计算机网络改造 0.00 米泉熟料基地 3,919,795.21 云浮5000t/d熟料生产线 17,467,726.00 办公楼 24,219,644.97 珠海粉磨站 15,789,366.39 苏州车坊75万吨粉磨站 21,180,383.56 无锡混凝土基建工程 0.00 溧阳熟料基建工程 140,044,412.19 无锡硕放粉磨站项目 82,465,899.01 神州搅拌站基座 490,387.73 喀什粉磨站项目 27,367,600.49 克州30万吨熟料生产线 113,391.22 库车二期项目 7,870,641.61 东湖矿山工程 3,443,491.41 五宫扩建工程 21,837,923.94 米泉技改项目 0.00 石膏矿道路 0.00 和静技改工程 2 |
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