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　　新疆天山水泥股份有限公司

第二届董事会第二十八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

　　本公司于2004年8月25日在本公司会议室召开第二届董事会第二十八次会议，会议应到董事9人，实际参会和授权董事9人。经与会董事认真审议，形成以下决议：

　　一、审议通过了本公司《2004年半年度报告》

　　二、审议通过了《关于本公司会计估计变更的议案》

　　同意将本公司在会计估计中的坏账准备的计提方法变更为：坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析计提的同时采用坏账个别认定法，以更客观、真实的反映公司的经营状况。该议案须提交公司股东大会审议。

　　三、审议通过了《关于本公司坏帐计提方法及比例的议案》

　　为更加客观、真实反映公司的经营状况及财务状况，同意对新疆屯河水泥有限责任公司给德隆国际战略投资有限公司借款10,000,000.00元,因考虑其目前的状况及该债权的收回性,本着谨慎行原则，采用个另计提法全额计提坏账准备，截止2004年6月30日已计提坏账准备10,000,000.00元,其中本期计提坏账准备8,000,000.00元。对该部分在其他应收款反映的债权，虽计提了坏账准备，但并不意味着我公司放弃对其的追索权，公司仍将尽一切努力追偿。该议案须提交公司股东大会审议。

　　四、审议通过了《关于本公司重大会计差错更正及会计报表更正事项的议案》

　　同意公司对以往的重大会计差错更正并追溯调整。本公司对1999年起利用表外贷款资金分别在金新信托投资股份有限公司、德恒证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司进行委托理财业务和国债投资业务”的相关帐务，按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行重大会计差错更正。2004年6月将表外贷款、利用表外贷款委托理财及其收益、费用开支等表外资产、负债和损益全部并账，并进行了追溯调整；对于协议转让给天山建材集团的本公司所持有的新疆天山筑友混凝土有限责任公司51%的股权，因新疆天山建材（集团）有限责任公司实际并未实际支付股权转让款，股权转让款系由本公司表外资金支付，不符合财政部财会字[1998]66号“关于执行具体会计准则和《股份有限公司会计制度》有关会计问题解答”中股权转让的四个条件，故本期仍将新疆天山筑友混凝土有限责任公司纳入本次合并报表范围，并对此事项作为重大会计差错更正；对于本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司2001年起存在未及时披露反映的贷款、委托理财事项和资金被占用的问题按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定进行重大会计差错更正，本公司已于2004年6月将表外贷款、表外委托理财及资金占用等表外资产、负债入账，并进行了追溯调整；本公司母公司及本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司2003年度分别提前确认补贴收入，对此事项作为重大会计差错更正进行了追溯调整。

　　上述会计差错更正调整，合计调减本公司2003年净利润33,964,575.72元，调减2003年12月31日留存收益114,338,189.11元，其中:调减2003年12月31日未分配利润90,105,355.33元。

　　本公司将按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》之规定，在本公告公布后45天之内披露经具有证券从业资格的会计师事务所审计的2001年、2002年、2003年更正后的年度报告。该议案须提交公司股东大会审议。

　　五、审议通过了《关于计提短期投资跌价准备、长期投资减值准备、在建工程减值准备的议案》

　　同意公司对截止04年6月30日在德恒证券有限责任公司的委托理财投资账面成本金额53,746,875.00元在扣除应支付的吐鲁番旅游发展有限责任公司股权受让款30,081,900.00元后按余值的50%计提减值准备，本期计提短期投资跌价准备金额11,832,487.50元；对截止2004年6月30日,本公司在恒信证券有限责任公司委托理财投资账面成本金额86,000,000.00元扣除保全的有价证券市值19,400,455.28元后按余值的50%计提跌价准备，本期计提短期投资跌价准备金额33,299,772.36元；对截止2004年6月30日,本公司在金新信托投资股份有限公司委托理财投资账面成本金额56,158,716.66元以及本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司截止2004年6月30日在金新信托投资股份有限公司委托理财投资成本金额20,142,666.67元，对其按账面成本金额的60%计提短期投资跌价准备45，780，830.00元；对本公司委托乌鲁木齐瑞天科技开发有限责任公司做证券投资初始资金40,000,000.00元、收回4,860,000元、期末股票市值8，492，278.25元，本期计提短期投资跌价准备15,834,186.33元；对本公司于2000年在投资德恒证券有限责任公司49，800，000.00元，截止2004年6月30日已计提减值准备49,800,000.00元,其中本期计提减值准备42,515,642.50元；对在东方人寿的长期股权投资按50%计提长期投资减值准备25,000,000元；对本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司米泉熟料基地截止2004年6月30日在建工程帐面金额为9，887，107.84元，由于该项目已停建2年，根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定的相关要求，本期对此工程项目扣除土地出让金后计提了减值准备5,757,295.21元。对本公司控股子公司新疆屯河水泥有限责任公司给德隆国际战略投资有限公司未收回的1000万元借款，全额计提坏帐准备。该议案须提交公司股东大会审议。

　　新疆天山水泥股份有限公司

　　二00四年八月二十八日