上海兴业房产股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 13:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本报告经公司第五届董事会二○○四年第二次会议通过。 刘军董事未出席本次会议，未发表意见。 本报告中的财务会计报告未经审议。 本公司董事长唐相道先生、总经理曹光骝先生及会计机构负责人总会计师何佩文女士声明：保证本报告中财务报告真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告1 第七节 备查文件7 第一节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定中文名称：上海兴业房产股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI XINGYE HOUSING CO., LTD 公司英文名称缩写：XYHC 2、公司法定代表人：唐相道 3、公司董事会秘书：祁勇 联系地址：上海市中山南路1088号17楼 邮政编码：200011 联系电话：021-63187549 传真电话：021-63762230 电子信箱（E-mail）:[email protected] 4、公司注册地址：上海市四川南路38号 邮政编码：200002 联系电话：021-63735696 传真号码：021-63735197 公司办公地址：上海市中山南路1088号17楼 邮政编码：200011 联系电话：021-63187549 传真号码：021-63762230 电子信箱（E-mail）: [email protected] 5、公司选定的信息披露的报纸名称：《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www. sse. com. cn 公司半年度报告备置地点：上海市中山南路1088号17楼 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：ST兴业 公司股票代码：600603 7、其他有关资料 （1）公司首次注册登记日期、地点：一九八八年八月二十七日，上海。公司变更注册日期、地址：二??????年十月三十日，上海。 （2）公司法人营业执照注册号：3100001000107。 （3）税务登记号码：国税沪字31010152088172号。 （4）公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司。 办公地址：上海市南京东路61号。 二、主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标：单位：元币种：人民币未经审计 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润(元) 2,205,735.32 -13,465,258.32 扣除非经常性损益后的净利润(元) 2,153,095.69 -13,465.258.32 每股收益(元) 0.011 -0.07 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.011 -0.07 净资产收益率（%） -0.36 -- 经营活动产生的现金流量净额(元) -12,896,599.13 -3,018,492.36 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产(元) 167,501,062.92 293,445,506.06 流动负债(元) 811,374,029.50 946,799,155.31 总资产(元) 194，009，360.24 327,198,832.01 股东权益（不含少数股东权益）(元) -618,011,346.07 -620,245,389.79 每股净资产(元) -3.18 -3.19 调整后的每股净资产(元) -3.18 -3.19 2、非经常性损益项目 单位：元币种：人民币未经审计 非经常性损益项目 金额 坏帐准备 -30,696,198.14 固定资产出售、预计负债损益 25,496,240.74 投资收益 5,252,597.03 合计 52,639.63 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数和结构未发生变动。 二、报告期末，公司股东总数为69067户。 三、公司前十名股东、前十名流通股东持股情况（截止日期：2004年6月30日） 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 期末持股 比例 增减 数量 (%) 上海诚培信苗木配送中心有 -263,290 1,801,020 0.93 限公司 上海国润投资发展有限公司 5,000 1,670,100 0.86 上海城际房地产开发有限公 0 777,900 0.40 司 苏伟峰 未知 651,340 0.33 高跃武 未知 525,931 0.27 天津中天国际投资合作公司 0 477,000 0.25 曹琦 16,100 429,900 0.22 欧阳天元 未知 400,000 0.21 上海金球集团国际家具展示 395,295 395,295 0.20 有限公司 上海老区文化传播有限公司 0 377,099 0.19 股东名称（全称） 股份类别(已 股份状态 股东性质(国 流通或未流 (质押或冻 有股东或外 通) 结) 资股东) 上海诚培信苗木配送中心有 已流通 未知 法人股东 限公司 上海国润投资发展有限公司 已流通 未知 法人股东 上海城际房地产开发有限公 已流通 未知 法人股东 司 苏伟峰 已流通 未知 自然人股东 高跃武 已流通 未知 自然人股东 天津中天国际投资合作公司 已流通 未知 法人股东 曹琦 已流通 未知 自然人股东 欧阳天元 已流通 未知 自然人股东 上海金球集团国际家具展示 已流通 未知 法人股东 有限公司 上海老区文化传播有限公司 已流通 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的 种类（A、B、H股或其 股东名称（全称） 数量 它） 上海诚培信苗木配送中心有限公司 1,801,020 A股 上海国润投资发展有限公司 1,670,100 A股 上海城际房地产开发有限公司 777,900 A股 苏伟峰 651,340 A股 高跃武 525,931 A股 天津中天国际投资合作公司 477,000 A股 曹琦 429,900 A股 欧阳天元 400,000 A股 上海金球集团国际家具展示有限公司 395,295 A股 上海老区文化传播有限公司 377,099 A股 前十名股东关联关系或一致 本公司未知前十名股东关联关系或一致 行动的说明 行动人 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 无 无 注：(1)本公司无持有5%以上公司股票的法人股东和个人股东。 (2)本公司尚未知晓前十位股东持有股份的质押及冻结情况。 四、本公司目前没有控股股东及实际控制人。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 1、公司第五届董事会董事： 姓 名 性别 年龄 职 务 唐相道 男 58 董事长 陈安民 男 54 副董事长 曹光骝 男 60 董事、总经理 王守平 女 53 董 事 刘 军 男 46 董 事 郑 韶 男 57 独立董事 张志高 男 39 独立董事 姓 名 期初持股量 期末股份数 变动原因 唐相道 10088 10088 陈安民 0 0 曹光骝 6088 6088 王守平 0 0 刘 军 0 0 郑 韶 0 0 张志高 0 0 2、公司第四届监事会监事： 姓 名 性别 年龄 职 务 刘 靖 男 46 监事长 王一民 男 56 监 事 曹蔚苍 男 49 监 事 姓 名 期初持股量 期末股份数 变动原因 刘 靖 0 0 王一民 0 0 曹蔚苍 0 0 3、高级管理人员： 姓 名 性别 年龄 职 务 唐继承 男 42 副总经理 王忠明 男 41 副总经理 何佩文 女 42 总会计师 祁 勇 男 42 董事会秘书 姓 名 期初持股量 期末股份数 变动原因 唐继承 0 0 王忠明 0 0 何佩文 0 0 祁 勇 0 0 4、 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况简要分析： 1、公司主营业务范围：本公司主要从事房地产投资、经营、物业管理和商品房的租赁经营业务等。 2、公司经营状况：报告期内，本公司继续催讨上海纺织住宅开发总公司的欠款和解除担保，逐步恢复持续经营能力。积极协调相关银行及债权单位，逐步缓解公司财务风险，积极寻求资产重组，为公司持续发展创造条件。 3、 主营业务分行业、产品情况表 （1）分产品构成情况： 单位:元币种:人民币未经审计 毛利率 分行业 主营业务收入 主营业务成本 （％） 商业 4,799,333.65 4,012,669.58 16.39 房地产业 18,714,426.09 12,568,183.18 32.84 合计 23,513,759.74 16,580,852.76 29.48 主营业务收 主营业务成 毛利率比上年 分行业 入比上年同 本比上年同 同期增减（％） 期增减（％) ?期增减（％） 商业 94.19 89.75 13.59 房地产业 -- -- -- 合计 -- -- -- （2）主营业务分地区情况表： 单位:元币种:人民币未经审计 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 上海市 23,513,759.74 1,713.42 4、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力变化的原因分析： 单位：元 币种：人民币 未经审计 项目 本报告期 前一报告期 金额 占利润总额% 金额 主营业务利润 5,785,122.38 256.75 -286,570.65 其它业务利润 228,394.84 10.14 601,506.50 期间费用 34,509,126.89 1,531.54 13,796,133.43 投资收益 5,252,597.03 233.11 22,056.20 补贴收入 -- -- -- 营业外收支 25,496,240.74 1,131.54 -7,575.00 净额 利润总额 2,253,228.10 -- -13,466,716.38 项目 前一报告期 增减比例 占利润总额% （%） 主营业务利润 -- 2,118.74 其它业务利润 -- -62.03 期间费用 -- 150.14 投资收益 -- 23,714.61 补贴收入 -- -- 营业外收支 -- -- 净额 利润总额 -- -- 说明：（1）主营业务利润增加系房产销售产生利润所致。 （2）其他业务利润下降系存量房产被拍卖，租赁收入减少所致。 （3）期间费用增加系计提坏帐准备所致。 （4）投资收益增加系投资海南南山旅游发展有限公司获得投资收益所致。 （5）营业外收支净额增加系处置固定资产收入，及原对外担保计提或有负债损失，本报告期内解决部分担保后冲抵所致。 5、其他经营业务活动：本报告期内，公司投资上海兴业房产物业管理有限公司的股权从90%减少至15%，收回投资款75万元。 6、参股公司情况： 单位：元币种：人民币未经审计 参股公司名称 本期贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重 （%） 海南南山旅游发展有限公司 4,000,000.00 81.35 本报告期内,本公司投资的海南南山旅游发展有限公司返还历年投资回报人民币400万元。 7、经营中的问题及解决办法： 本公司近年来化大力气解决债务和担保问题，债务和担保明显下降。但因受原大股东上海纺织住宅开发总公司巨大欠款及担保影响，财务压力仍然巨大，公司投入了大量精力处理债务问题。因受重大债务拖累，公司仍不能正常经营。 下半年，公司仍将化大力气处理债务问题，同时做好持续经营能力的恢复工作，寻找利润的增长点，继续协调银行及债权单位，争取政策支持，为公司创造一个比较宽松的外部条件。公司继续积极寻求资产重组，使公司有一个长远发展的方向。 8、公司预测二○○四年初至第三季度末经营业绩： 二○○四年本公司债务及担保继续减少，本公司预测年初至第三季度末业绩有盈利（二○○三年同期为亏损）。公司正在积极寻求恢复经营能力的途径。 9、公司对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的说明 （1）继续大力催讨欠款方上海纺织住宅开发总公司的欠款和解除担保，采取多种措施缓解公司财务风险。 （2）积极寻找资产优化重组的渠道，为公司长期稳定发展创造条件。 （3）想方设法寻找利润增长点，恢复公司持续经营能力。 二、报告期内公司投资情况分析 1、报告期内，本公司无募集资金情况发生。 2、重大非募集资金投资项目情况： 报告期内没有重大非募集资金投资项目。 第五节 重要事项 一、报告期内，公司治理情况 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公司第五届董事会共有2名独立董事，公司还将增选一名独立董事或减少非独立董事的人数，以符合独立董事人数占董事会人数三分之一的要求。 二、报告期内，公司无以前期间既定在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股的方案。 公司二○○四年中期不进行利润分配和资本公积转增股本。 三、截止本报告日，公司重大诉讼、仲裁事宜。 1、原告上海银行延安支行因银行借款合同纠纷诉被告上海画缘轩艺术品有限公司及本公司。被告上海画缘轩艺术品有限公司向原告借款1500万元人民币，本公司为借款担保单位。因借款到期后未还，原告上海银行延安支行向上海市第二中级人民法院起诉，要求上海画缘轩艺术品有限公司偿还借款，要求本公司承担担保责任。该诉讼尚在审理之中（本公司于二○○四年三月三十日以2004-003公告在《上海证券报》披露）。 2、二○○一年中国银行宁波分行向宁波市中级人民法院起诉借款方宁波保税区东方国际贸易公司和担保方本公司，并查封本公司部分财产。本报告期内，宁波市中级人民法院拍卖了本公司坐落于上海市长乐路331号的房产和坐落于上海曲阳路489弄2号的部分房产。（本公司于二○○四年三月三十日以2004-003公告在《上海证券报》披露）。 四、重大资产收购、出售或处置，以及企业收购兼并事项。 报告期内未发生上述事项。 五、重大关联交易事项。 关联债权债务往来 单位:元币种:人民币未经审计 向关联方提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 上海纺织住宅开发总公 17,774,624.00 302,134,055.95 司 同一董事长 上海吉兴物业管理公司 纺开发控股 0 80,000,000.00 子公司 合计 17,774,624.00 382,134,055.95 关联方向上市公司提 关联方 供资金 发生额 余额 上海纺织住宅开发总公司 -- -- 上海吉兴物业管理公司 -- -- 合计 -- -- 本公司股份系全流通,无持有5%以上股份的股东,目前无控股股东和实际控制人。报告期内，原大股东上海纺织住宅开发总公司财务状况恶化，无能力偿还债务。本公司承担了为上海纺织住宅开发总公司担保的连带责任，代其归还债务所致。 六、重大合同及履行情况 1、重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司反向选定承包、租赁公司资产事项： 报告期内公司无上述事项。 2、重大担保事项 币种:人民币未经审计 发生日期 担保金额 担保对象名称 （协议签 担保类型 （万元） 署日） 连带责任担 上海纺织住宅开发总公司 1999-7 25,270.00 保 连带责任担 上海迅发房产有限公司 2000-11 2,344.00 保 连带责任担 上海经融资产管理有限公司 2001.12 1,100.00 保 连带责任担 宁波森邦国际经贸有限公司 2000.1 16,613.90 保 宁波保税区东方国际贸易公 连带责任担 1998.7 3,987.30 司 保 连带责任担 南华商务中心有限公司 2000.11 498.00 保 连带责任担 上海曹氏投资公司 2001.6 1,180.00 保 连带责任担 上海画缘轩艺术品有限公司 2001.8 1,500.00 保 连带责任担 上海创力实业有限公司 2001.8 1,350.00 保 上海新业国际贸易有限公司 1998.6 150.00 连带责任担 保 英雄（集团）股份有限公司 1998.6 260.00 连带责任担 保 宁波银隆贸易投资有限公司 2001.1 2,700.00 连带责任担 保 是否 为关 是否 联方 担保对象名称 担保期 履行 担保 完毕 （是 或否） 上海纺织住宅开发总公司 1999.7-2002.3 否 是 上海迅发房产有限公司 2000.11-2002.3 否 是 上海经融资产管理有限公司 2003.9-2004.9 否 是 宁波森邦国际经贸有限公司 2000.1-2002.6 否 否 宁波保税区东方国际贸易公 1998.7-1999.7 否 否 司 南华商务中心有限公司 2000.11-2001.8 否 否 上海曹氏投资公司 2001.6-2002.1 否 否 上海画缘轩艺术品有限公司 2001.8-2001.12 否 否 上海创力实业有限公司 2001.8-2002.6 否 否 上海新业国际贸易有限公司 1998.6-1998.12 否 否 英雄（集团）股份有限公司 1998.6-1999.6 否 否 宁波银隆贸易投资有限公司 2000.1-2002.6 否 否 担保发生额合计 0 担保余额合计 56,953.20 其中：关联担保余额合计 28,714.00 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 违规担保总额 56,953.20(注) 担保总额占公司净资产的比例 注:独立董事认为:本公司对外担保系历史遗留问题，本报告期内未发现新的担保。 3、报告期内本公司无委托理财事项。 七、报告期内本公司无持有本公司股票5%以上的股东承诺事项。 八、本报告中的财务报告未经审计。 第六节 财务报告（未经审计） 会计报表附注 一、公司简介： 海兴业房产股份有限公司由中华企业股份有限公司、上海纺织住宅开发总公司、上海市房产经营公司、徐汇区城市建设开发总公司、交通银行上海分行、上海久事公司六家单位作为发起人募集组建。于1988年8月28日正式成立，是全国第一家房地产股份制上市企业。公司法人代表为唐相道，截至2004年6月30日，公司股本总额为194,641,920.00元，均为流通股。公司的经营范围为：房地产开发、经营、系统房、私房代理经租；建筑工程管理、室内外装饰、与商品房有关的绿化、生活及办公设施配套服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）计账基础和计价原则：以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的人民币市场汇价为折算汇率，折合成人民币计帐，期末外币账户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算查额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九） 坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提比例。 除个别认定法外，按期末余额的5.5％计提坏帐准备。 （十） 存货核算方法： 1、存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，从2003年起发生的计入资本公积；2003年以前确认的仍按原规定处理。 3、长期债权投资的核算方法： 期末及年末，按合同规定利率或债券票面计提利息，并同时按直线法摊销债权投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价及折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限分类计提，根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30年 5％ 3.17％ 通用设备 5年 5％ 19％ 运输设备 8年 5％ 11.88％ 其他设备 5年 5％ 19％ 5、固定资产减值准备的计提： 期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，代办理竣工决算手续后在作调整。 2、在建工程减值准备的计提 期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定收益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当前损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化，当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十九）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵消，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 （二十一）本年度主要会计政策的变更及其影响 根据《财政部关于印发（企业会计准则?D?D资产负债表日后事项）的通知》资产负债表日后至财务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理； （1）现金股利在资产负债表所有者权益单独列示； （2）股票股利在会计报表附注中单独披露。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 17％ 营业税 5％--8％ 所得税 33％ 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 万元 万元 上海星业物贸发展有限公司 800万元 经销建筑装饰材料、 720万元 建筑五金等 被投资单位全称 本公司所占 是否 投资比率 合并 上海星业物贸发展有限公司 90％ 是 （二）股份公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 （三）股份公司2004年上半年转让了上海兴业房产物业管理有限公司75％的股权，因此2004年中报不纳入合并资产负债表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数）： （一）货币资金： 项 目 期末数 年初数 现 金 19,715.12 18,866.07 银行存款 2,940,841.58 114,908,966.40 其他货币资金 14,352.42 11,146.57 合 计 2,974,909.12 114,938,979.04 货币资金期末数比年初数减少111,964,069.92元，减少比率为97.41％，主要是由于归还借款及由担保引起的或有债务还款。 （二）短期投资和短期投资减值准备：本公司无短期投资。 （三）应收账款 1、帐龄分析： 期末数 账龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 （除个别计提外） 一年以内 176,447.51 8.42% 5.50% 9,704.61 1至2年 652,138.00 31.13% 5.50% 35,867.59 2至3年 3年以 1,266,392.15 60.45% 5.50% 1,179,698.25 合计 2,094,977.66 100.00% --- 1,225,270.45 年初数 账龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 一年以内 717,858.51 26.56％ 5.5％ 39,482.22 1至2年 652,138.00 24.13% 5.5% 35,867.59 2至3年 3年以 1,332,938.53 49.31% 5.5% 1,185,678.23 合计 2,702,935.04 100.00% 1,261,028.04 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计金额为2,069,937.47,占应收账款总额的98.80％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位 欠款金额 计提比例 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 100% 财鑫物资公司 261,603.34 100% 金坛天威物资公司 12,340.99 100% 南通经济协作总公司 699.20 100% 欠款单位 理由 上海纺织住宅开发总公司 帐龄较长，收回困难 财鑫物资公司 帐龄较长，收回困难 金坛天威物资公司 帐龄较长，收回困难 南通经济协作总公司 帐龄较长，收回困难 4、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、金额较大的应收账款： 欠款单位 金额 性质或内容 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 房款 上海远东金属制品厂 608,210.01 货款 上海启德木业有限公司 207,660.12 货款. 6、应收账款期末数比年初数减少607,957.38元，减少比例为22.49％，减少原因为欠款收回。 （四）其他应收款： 1、账龄分析： 期末数 帐 龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 332,759,148.21 76.98% 5.50% 1至2年 7,645.75 0.00% 5.50% 2至3年 408,580.20 0.10% 5.50% 3年以上 98,030,671.66 22.92% 5.50% 合 计 431,206,045.82 100.00% 期末数 年初数 帐 龄 坏帐准备 账面余额 1年以内 266,017,742.73 300,758,132.79 1至2年 420.52 7,645.75 2至3年 22,471.91 408,580.20 3年以上 83,262,319.73 98,030,671.66 合 计 349,302,954.89 399,205,030.40 年初数 帐 龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 75.34% 5.50% 235,285,787.00 1至2年 0.00% 5.50% 420.52 2至3年 0.10% 5.50% 22,471.91 3年以上 24.56% 5.50% 83,262,319.73 合 计 100.00% --- 318,570,999.16 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为409,007,886.56元，占其他应收款总额的比例为94.85％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 上海纺织住宅开发总公司 302,134,055.95 100% 宁波森邦国际经贸有限公司 10,000,000.00 100％ 欠款单位名称 理由或说明 上海纺织住宅开发总公司 账龄较长，收回困难 宁波森邦国际经贸有限公司 代其归还，收回困难 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 上海纺织住宅开发总公司 302,134,055.95 1999－2004年 上海吉兴物业管理公司 80,000,0000.00 2000年 单位名称 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 借款 上海吉兴物业管理公司 借款 5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比年初数增加32,001,015.42元，增加原因为：承担担保连带责任，代借款方归还银行借款 （五）预付账款： 1、帐龄分析： 期 末 数 年 初 数 帐 龄 账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例 1年以内 955,712.14 100% 744,091.23 100% 2、预付账款期末数比年初数增加211,620.61元，增加比例为28.44％，增加主要原因为：进货量增加。 （六）存货及存货跌价准备： 项 目 期 末 数 金 额 跌价准备 库存商品 370,406.14 54,794.41 开发成本 17,250,540.58 255,000.00 开发产品 63,430,592.18 --- 合 计 81,051,538.90 309,794.41 项 目 年 初 数 金 额 跌价准备 库存商品 508,401.02 54,794.41 开发成本 17,250,540.58 255,000.00 开发产品 78,209,277.20 --- 合 计 95,968,218.80 309,794.41 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价格。 存货期末数比年初数减少14,916,679.90元，减少比例为15.54％，减少主要原因为：结转收入。 其中：1、开发成本： 项 目 期末数 年初数 绿茵基地 16,995,540.58 16,955,540.58 清涧新村 255,000.00 255,000.00 合 计 17,250,540.58 17,250,540.58 2、开发产品： 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 李子园 外购商品房 2,458,159.46 --- 兴业公寓 1997年8月 57,568,182.61 86,072.50 南浦大厦 1998年6月 18,182,935.13 --- 合 计 78,209,277.20 86,072.50 项目名称 本年减少 期末余额 李子园 --- 2,458,159.46 兴业公寓 90,578.63 57,563,676.48 南浦大厦 14,774,178.89 3,408,756.24 合 计 14,864,757.52 63,430,592.18 3、存货跌价准备（包括开发成本、开发产品）： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 期末数. 清涧新村 255,000.00 --- --- 255,000.00 （七）待摊费用： 类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 养路费 16,548.00 --- 9,928.80 6,619.20 保险费 8,966.16 --- 7,662.83 1,303.33 其他 2,559.00 97,100.00 51,682.50 47,976.50 合计 28,073.16 97,100.00 69,274.13 55,899.03 （八）长期投资： 1、项目 期末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 16,729,600.00 --- 16,879,600.00 --- 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 白猫股份 法人股 264,000 --- 三爱富 法人股 63,363 --- ST海泰 法人股 39,000 --- 天津万华 法人股 55,000 --- 小 计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 白猫股份 899,000.00 --- 2,278,320.00 三爱富 72,600.00 --- 413,126.76 ST海泰 108,000.00 --- 249,990.00 天津万华 150,000.00 --- 未上市 小 计 1,229,600.00 --- （2）按成本法核算的长期股权投资： 被投资单位名称 投资年限 占被投资单位 年初余额 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10年 2.00％ 5,000,000.00 上海经融资产管理有限公司 10.00％ 8,500,000.00 上海国际丽都置业有限公司 10.00％ 2,000,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 15.00％ --- 合 计 15,500,000.00 被投资单位名称 本年投资增减额 期末余额 海南南山旅游发展有限公司 --- 5,000,000.00 上海经融资产管理有限公司 --- 8,500,000.00 上海国际丽都置业有限公司 --- 2,000,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 150,000.00 150,000.00 合 计 150,000..00 15,650,000.00 3、海南南山旅游发展有限公司的股权、上海国际丽都置业有限公司的股权已被用作抵押，白猫股份法人股已被冻结。 （九）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产： 类 别 年初原值 本年增加 房屋及建筑物 19,870,584.76 通用设备 1,253,990.92 34,152.00 运输设备 1,503,493.07 合 计 22,628,068.75 34,152.00 类 别 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 8,689,993.56 11,180,591.20 通用设备 89,626.00 1,198,516.92 运输设备 369,147.07 1,134,346.00 合 计 9,148,766.63 13,513,454.12 2、累计折旧： 类 别 年初价值 本年提取 房屋及建筑物 3,481,319.23 314,617.56 通用设备 1,018,098.21 33,055.92 运输设备 1,104,925.36 49,798.32 合 计 5,604,342.80 397,471.80 类 别 本年减少 期末价值 房屋及建筑物 1,719,894.75 2,076,042.04 通用设备 95,667.23 955,486.90 运输设备 198,592.07 956,131.61 合 计 2,014,154.05 3,987,660.55 3、固定资产净值： 期末价值 年初价值 9,525,793.57 17,023,725.95 4、固定资产中房屋及建筑物11,180,591.20元，期后已被银行拍卖。 5、固定资产原值期末数比年初数减少9,114,614.63元，减少比例为40.28％，减少主要原因为：房屋及建筑物出售清偿债务。 （十）固定资产清理： 期末数 年初数 102,903.75 0.00 固定资产清理期末数比年初数增加102，903.75元，增加原因为：运输工具报废等待转销。 （十一）短期借款： 1、借款类别 期末数 年初数 担保借款 153,520,214.39 240,697,434.39 2、逾期贷款： 借款单位 借款金额 逾期原因 浦发银行 14,289,956.85 无力偿还 工行陆家嘴 97,000,000.00 无力偿还 中行宝山 38,755,124.48 无力偿还 招商银行上海分行 3,475,133.06 无力偿还 合 计 153,520,214.39 --- （十二）应付账款 期末数 年初数 764,148.88 3,961,918.88 应付账款期末数比年初数减少3,197,770.00元，减少比例为80.71％，主要是由于欠款的归还。 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。 （十三）预收账款： 期末数 年初数 6,938,960.16 25,009,839.54 预收账款期末数减少比年初数18,070,879.38元，减少比例为72.26％。主要是由于结转收入。 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东款项。 （十四）应缴税金： 税种 期末数 年初数 增值税 -38,794.68 -51,969.90 营业税 1,226,243.35 692,378.16 城建税 81,914.23 44,155.33 企业所得税 9,689.04 43,477.68 个人所得税 11,438.12 120,577.31 房产税 17,040.84 24,646.81 合 计 1,307,530.90 873,265.39 （十五）其他应缴款： 项 目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 34,842.67 18,923.70 3% 堤防费 -111.88 1% 义务兵优待金 -33.56 0.3% 河道管理费 11,813.91 6,301.82 1% 合 计 46,656.58 25,080.08 （十六）其他应付款： 期末数 年初数 11,647,719.33 23,326,436.26 其他应收款期末数比年初数减少11,678,716.93元，减少比例为50.07％，主要原因是：归还欠款。 期末余额中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东欠款。 （十七）预提费用： 期末数 年初数 43,233,696.45 43,233,696.45 （十八）预计负债： 期末数 年初数 593,759,806.65 609,470,061.85 预计负债系为对外担保预提的负债，期末数比年初数减少15,710,255.20元，主要原因是：担保撤销转回。 （十九）股本： 期末数 比例 年初数 比例 1、已上市流通股 人民币普通股1 94,641,920.00 100% 194,641,920.00 100% 2、股份总额 194,641,920.00 100% 194,641,920.00 100% （二十）资本公积： 项 目 年初数 本年增加 期末数 股本溢价 96,956,062.47 --- 96,956,062.47 其他资本公积 14,628,114.04 --- 14,628,114.04 合 计 111,584,176.51 --- 111,584,176.51 （二十一）盈余公积： 项 目 期末数 年初数 法定盈余公积 19,747,484.07 19,773,937.97 公益金 18,412,151.99 18,429,908.90 任意盈余公积 23,968,043.38 23,979,913.34 合 计 62,127,679.44 62,183,760.21 盈余公积期末数比年初数减少是由于合并范围变动所致。 （二十二）未分配利润： 金 额 年初未分配利润 -988,570,857.34 加：本期净利润 2,205,735.32 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 提取任意盈余公积 --- 期末未分配利润 -986,365,122.02 （二十三）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期实际数 上年同期数 本期实际数 1、工业 2、商业 4,799,333.65 2,471,453.91 4,012,669.58 业 3、房地产业 18,714,426.09 -1,174,803.00 12,568,183.18 务 4、旅游饮食服务业 分 小计 23,513,759.74 1,296,650.91 16,580,852.76 部 公司内各业务分部相 互抵销 0.00 0.00 0.00 合计 23,513,759.74 1,296,650.91 16,580,852.76 地区 海市 23,513,759.74 1,296,650.91 16,580,852.76 分布 主营业务成本 主营业务毛利 项目 上年同期数 本期实际数 上年同期数 1、工业 2、商业 2,114,753.45 786,664.07 356,700.46 业 3、房地产业 -587,401.50 6,146,242.91 -587,401.50 务 4、旅游饮食服务业 分 小计 1,527,351.95 6,932,906.98 -230,701.04 部 公司内各业务分部相 互抵销 0.00 0.00 0.00 合计 1,527,351.95 6,932,906.98 -230,701.04 地区 上海市 1,527,351.95 6,932,906.98 -230,701.04 分布 主营业务收入本期数比上年同期数增加22,217,108.83元，增加比例为1,713.42%，增加原因为：处置被抵押、封存的存量房。 （二十四）主营业务税金及附加：、 项目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数 营业税 5％ 1,039,987.46 50,790.55 城建税 7％ 75,457.99 3,555.34 教育费附加 3％ 32,339.15 1,523.72 合计 1,147,784.60 55,869.61 （二十五）其他业务利润： 类别 本期发生数 收 入 成 本 利 润 租赁业务 390,266.42 188,365.79 201,900.63 提供劳务 28,036.20 1,541.99 26,494.21 合 计 418,302.62 189,907.78 228,394.84 类别 上年同期发生数 收 入 成 本 利 润 租赁业务 1,005,209.01 422,999.31 582,209.70 提供劳务 20,416.00 1,119.20 19,296.80 合 计 1,025,625.01 424,118.51 601,506.50 其他业务收入本期数比去年同期数减少607,322.39元，减少比例为59.21％，主要原因是：存量房被处置，租赁业务减少。 （二十六）财务费用： 类 别 本期实际发生数 上年同期发生数 利息支出 39,777.85 10,093,816.59 减：利息收入 38,204.69 18,917.86 汇兑损失 其 他 1,396.19 1,330.69 合 计 2,969.35 10,076,229.42 （二十七）投资收益： 1、本期发生数 类别 股票投资收益 债权投资收益 短期投资 长期股权投资 1,385,564.97 长期债权投资 合 计 1,385,564.97 类别 成本法下 合 计 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 3,867,032.06 5,252,597.03 长期债权投资 合 计 3,867,032.06 5,252,597.03 2、上年同期发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 合 计 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 22,056.20 22,056.20 长期债权投资 合 计 22,056.20 22,056.20 （二十八）营业外收入： 类 别 本期发生数 上年同期发生数 处置固定资产净收益 9,858,651.19 --- 赔偿及罚款收入. --- --- 固定资产盘盈 --- --- 其 他 27,529,316.91 --- 合 计 37,387,968.10 --- （二十九）营业外支出： 类 别 本期发生数 上年同期发生数 捐赠支出 --- --- 处置固定资产净损失 --- 罚款支出 82,395.00 7,575.00 债务重组损失 对外担保涉诉金额计提负债 11,809,332.36 合 计 11,891,727.36 7,575.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （1）应收账款： 1、账龄分析： 期末数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 1至2年 2,000.00 0.22% 5.5% 110.00 2至3年 3年以上 902,464.00 99.78% 5.5% 902,464.00 合 计 904,464.00 100.00% 902,574.00 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 1至2年 652,138.00 41.95％ 5.5％ 35，867.59 2至3年 3年以上 902,464.00 58.05% 5.5% 902,464.00 合 计 1,554,602.00 100.00% 938,331.59 2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为904,464.00元，占应收账款总金额的100％。 3、本期全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 100％ 账龄较长，收回困难 4、欠款单位情况： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 1998年 房款 5、期末应收账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 6、应收账款期末数比年初数减少650,138.00元，减少比例为41.82％，减少主要原因:欠款的收回。 （2）其他应收款： 1、账龄分析： 期末数 账 龄 账面余额 占总额比例 1年以内 328,203,167.3 76.95％ 1至2年 7,645.75 0.00％ 2至3年 331,226.70 0.08％ 3年以上 97,969,900.63 22.97% 合计 426,511,940.46 100.00% 期末数 账 龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 5.5％ 265,770,415.60 1至2年 5.5％ 420.52 2至3年 5.5％ 18,217.47 3年以上 5.5% 83,201,548.70 合计 --- 348,990,602.29 年初数 账 龄 账面余额 占总额比例 1年以内 295,126,419.69 75.01% 1至2年 7,645.75 0.01% 2至3年 331,226.70 0.08% 3年以上 97,969,900.63 24.90% 合计 393,435,192.77 100.00% 年初数 账 龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 （除个别计提外） 1年以内 5.5% 234,951,616.28 1至2年 5.5% 420.52 2至3年 5.5% 18,217.47 3年以上 5.5% 83,201,548.70 合计 --- 318,171,802.97 2、其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为409,007,886.56元，占其他应收款总金额的比例为95.90％。 3、本期全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由或说明 上海纺织住宅开发总公司 302,134,055.95 100% 帐龄较长，收回困难 宁波森邦国际经贸有限公司 10,000,000.00 100% 收回困难 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海纺织住宅开发总公司 302,134,055.95 1999年—2004年 借款 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 2000年 借款 5、期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上表决股份的股东单位欠款。 （3）长期投资： 1、项 目 期末数 年初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 22,699,691.25 --- 23,398,096.91 --- 2、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 白猫股份 法人股 264,000 --- 三爱富 法人股 63,363 --- ST海泰 法人股 39,000 --- 天津万华 法人股 55,000 --- 小 计 被投资公司名称 投资金额 减值准备 期末市价 白猫股份 899,000.00 --- 2,278,320.00 三爱富 72,600.00 --- 413,126.76 ST海泰 108,000.00 --- 249,990.00 天津万华 150,000.00 --- 未上市 小 计 1,229,600.00 --- （2）其他股权投资： A、按权益法核算的长期股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 年初余额 注册资本比例 上海星业物贸发展有限公司 50年 90.00％ 5,809,308.71 上海兴业房产物业管理有限公司 90.00％ 859,188.20 合 计 6,668,496.91 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中:投资成本 上海星业物贸发展有限公司 10,782.54 10,782.54 上海兴业房产物业管理有限公司 -859,188.20 -900,000.00 合 计 -848,405.66 -900,000.00 期末余额 被投资单位名称 确认收益 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 40,811.71 合 计 51,594.25 被投资单位名称 期末余额 初始投资 计增减 合计 上海星业物贸发展有限公司 1,379,909.75 5,820,091.25 上海兴业房产物业管理有限公司 900,000.00 900,000.00 0.00 合 计 8,100,000.00 2,279,908.75 5,820,091.25 B、按成本法核算的长期股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 注册资本 年初余额 海南南山旅游发展有限公司 10年 2.00％ 5,000,000.00 上海经融资产管理有限公司 --- 10.00％ 8,500,000.00 上海国际丽都置业有限公司 --- 10.00％ 2,000,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 50年 15.00％ 合计 15,500,000.00 本期投资增减额 期末余额 被投资单位名称 5,000,000.00 海南南山旅游发展有限公司 8,500,000.00 上海经融资产管理有限公司 2,000,000.00 上海国际丽都置业有限公司 150,000.00 150,000.00 上海兴业房产物业管理有限公司 150,000.00 15,650,000.00 合计 海南南山旅游发展有限公司、上海国际丽都置业有限公司的股权已被用作抵押，白猫股份法人股已被冻结。 （4）主营业务收入、成本： 行 业 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 房地产 18,714,426.09 ?C1,174,803.00 12,568,183.18 行 业 营业成本 营业毛利 上年同期数 本期数 上年同期数 房地产 ?C587,401.50 6,146,242.91 ?C587,401.50 主营业务收入本期数比上年同期数增加19,889,229.09元，主要原因是：处置存量房源。 （5）投资收益： 1、本期发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 1,385,564.97 4,000,000.00 长期债权投资 合计 1,385,564.97 4,000,000.00 类 别 权益法下 合 计 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 51,594.34 5,437,159.31 长期债权投资 合计 51,594.34 5,437,159.31 2、上年同期发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 22,056.20 长期债权投资 合计 22,056.20 类 别 权益法下 合 计 确认的投资收益 短期投资 长期股权投资 -120,315.63 -98,259.43 长期债权投资 合计 -120,315.63 -98,259.43 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： （一）存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 上海纺织住宅开发总公司 四川南路38号 房地产开发 与本公司同一法人代表 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 上海纺织住宅开发总公司 全民 唐相道 （3）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 （二）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：元） 企业名称 年初数 本年增加 上海纺织住宅开发总公司 6,902,000.00 --- 上海星业物贸发展有限公司 8,000,000.00 --- 企业名称 本年减少 期末数 上海纺织住宅开发总公司 --- 6,902,000.00 上海星业物贸发展有限公司 --- 8,000,000.00 （三）存在控制关系关联方所持股份或股权及其变化： （单位：元） 企业名称 年初数 本期增加 金 额 ％ 金 额 ％ 上海纺织住宅开发总公司 --- --- --- --- 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 90% 企业名称 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 上海纺织住宅开发总公司 --- --- --- --- 上海星业物贸发展有限公司 7,200,000.00 90% 4、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。其余详见附注七（三）。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海迅发房产有限公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 上海吉兴物业管理公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 （三）关联方交易： （一）关联方应收应付款项余额：、 项目 金 额 本期数 上年数 应收账款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 902,464.00 902,464.00 其他应收款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 302,134,055.95 284,359,431.95 上海吉兴物业管理公司 80,000,000.00 80,000,000.00 （二）为关联方提供担保情况： 详见附注八。 八、或有事项： 截至2004年6月30日公司为关联方及其他单位提供担保情况： 关联方提供担保的情况： 被担保单位名称 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 上海纺织住宅开发总公司 2 5,270.00 25,270.00 上海迅发房产有限公司 2,344.00 2,344.00 上海经融资产有限公司 1,100.00 小 计 28,714.00 27,614.00 为非关联方提供担保的情况 被担保单位名称 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 宁波森邦国际经贸有限公司 16,613.90 16,613.90 宁波保税区东方国际贸易公司 3,987.30 3,987.30 南华商务中心有限公司 498.00 498.00 上海曹氏投资公司 1,180.00 1,180.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海创力实业有限公司 1,350.00 1,350.00 上海新业国际贸易有限公司 150.00 150.00 英雄（集团）股份有限公司 260.00 260.00 宁波银隆贸易投资有限公司 2,700.00 2,700.00 合 计 28,239.20 28,239.20 九、承诺事项： （一）由于本公司为宁波保税区东方国际贸易公司担保导致诉讼而被法院查封的资产有长乐路331号及兴业公寓部分房产，账面价值共计6,694万元。截至报告日上述资产已被拍卖。 （二）公司白猫股份法人股已被上海市第一中级人民法院冻结。 十、期后事项： （一）宁波银隆贸易投资有限公司向中国工商银行宁波分行借款3,500万元，由本公司承担连带担保责任。截至本报告日，本公司代宁波银隆贸易投资有限公司归还了1,300万元的借款，本公司的担保减少了1,300万元，同时增加应收款项1,300万元。 （二）上海曹氏企业投资咨询有限公司、上海创力实业有限公司向上海银行延安支行借款2,530万元，由本公司承担连带担保责任。截至本报告日，由于上述单位归还了部分银行借款，本公司减少2,000万元的担保及相应的利息，剩余部分继续承担连带担保责任。 第六节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。 二、载有公司董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 四、公司章程文本。 上海兴业房产股份有限公司董事会 二○○四年八月二十八日 董事长：唐相道 二○○四年中期报告利润表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 ?F目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 23,513,759.74 1,296,650.91 减：主营业务成本 16,580,852.76 1,527,351.95 主营业务税金及附加 1,147,784.60 55,869.61 二、主营业务利润 5,785,122.38 -286,570.65 加：其他业务利润 228,394.84 601,506.50 减：营业费用 71,608.23 319,901.55 管理费用 34,434,549.31 3,400,002.46 财务费用 2,969.35 10,076,229.42 三、营业利润 -28,495,609.67 -13,481,197.58 加：投资收益 5,252,597.03 22,056.20 补贴收入 营业外收入 37,387,968.10 减：营业外支出 11,891,727.36 7,575.00 四：利润总额 2,253,228.10 -13,466,716.38 减：所得税 46,294.72 少数股东本期损益 1,198.06 -1,458.06 五：净利润 2,205,735.32 -13,465,258.32 加：年初未分配利润 -988,570,857.34 -991,224,669.63 加：其他转入 六：可供分配的利润 -986,365,122.02 -1,004,689,927.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七：可供投资者分配的利润 -986,365,122.02 -1,004,689,927.95 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八：未分配利润（未弥补亏损以 “－”号表示） -986,365,122.02 -1,004,689,927.95 母公司 ?F目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 18,714,426.09 -1,174,803.00 减：主营业务成本 12,568,183.18 -587,401.50 主营业务税金及附加 1,029,293.44 二、主营业务利润 5,116,949.47 -587,401.50 加：其他业务利润 201,900.63 582,209.70 减：营业费用 70,965.03 319,901.55 管理费用 33,982,565.29 2,949,235.48 财务费用 -26,403.22 10,085,095.06 三、营业利润 -28,708,277.00 -13,359,423.89 加：投资收益 5,437,159.31 -98,259.43 补贴收入 营业外收入 37,387,968.10 减：营业外支出 11,879,527.36 7,575.00 四：利润总额 2,237,323.05 -13,465,258.32 减：所得税 少数股东本期损益 五：净利润 2,237,323.05 -13,465,258.32 加：年初未分配利润 -988,607,426.03 -991,145,060.80 加：其他转入 六：可供分配的利润 -986,370,102.98 -1,004,610,319.12 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七：可供投资者分配的利润 -986,370,102.98 -1,004,610,319.12 减：应付优先股股利 提取任意公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八：未分配利润（未弥补亏 损以“－”号表示） -986,370,102.98 -1,004,610,319.12 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、社会政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 二○○四年中期报告资产负债表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司 单位：元 币种：人民币 未经审计 合并 ?F目 期末数 期初数 资 产 流动资产： 货币资金 2,974,909.12 114,938,979.04 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 869,707.21 1,441,907.00 其他应收款 81,903,090.93 80,634,031.24 预付账款 955,712.14 744,091.23 应收补贴款 存货 80,741,744.49 95,658,424.39 待摊费用 55,899.03 28,073.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 167,501,062.92 293,445,506.06 长期投资： 长期股权投资 16,879,600.00 16,729,600.00 长期债权投资 长期投资合计 16,879,600.00 16,729,600.00 其中:合并价差(贷差以“－” 号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以 “－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 13,513,454.12 22,628,068.75 减：累计折旧 3,987,660.55 5,604,342.80 固定资产净值 9,525,793.57 17,023,725.95 减：固定资产减值准备 固定资产净额 9,525,793.57 17,023,725.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 102,903.75 固定资产合计 9,628,697.32 17,023,725.95 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 194,009,360.24 327,198,832.01 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 153,520,214.39 240,697,434.39 应付票据 应付账款 764,148.88 3,961,918.88 预收账款 6,938,960.16 25,009,839.54 应付工资 应付福利费 155,296.16 201,422.47 应付股利 应交税金 1,307,530.90 873,265.39 其他应交款 46,656.58 25,080.08 其他应付款 11,647,719.33 23,326,436.26 预提费用 43,233,696.45 43,233,696.45 预计负债 593,759,806.65 609,470,061.85 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 811,374,029.50 946,799,155.31 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 811,374,029.50 946,799,155.31 少数股东权益(合并报表填列) 646,676.81 645,066.49 股东权益： 股本 194,641,920.00 194,641,920.00 资本公积 111,584,176.51 111,584,176.51 盈余公积 62,127,679.44 62,183,760.21 其中:法定公益金 18,412,151.99 18,429,908.90 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏 损以"－"号表示) -986,365,122.02 -988,655,246.51 外币报表折算差额( 合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 -618,011,346.07 -620,245,389.79 负债及股东权益总计 194,009,360.24 327,198,832.01 母公司 ?F目 期末数 期初数 资 产 流动资产： 货币资金 2,190,488.12 111,349,060.53 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,890.00 616,270.41 其他应收款 77,521,338.17 75,263,389.80 预付账款 应收补贴款 存货 80,426,132.76 95,204,817.78 待摊费用 55,899.03 28,073.16 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 160,195,748.08 282,461,611.68 长期投资： 长期股权投资 22,699,691.25 23,398,096.91 长期债权投资 长期投资合计 22,699,691.25 23,398,096.91 其中:合并价差(贷差以“－” 号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以 “－”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 13,051,700.27 22,024,609.90 减：累计折旧 3,684,310.96 5,248,481.35 固定资产净值 9,367,389.31 16,776,128.55 减：固定资产减值准备 固定资产净额 9,367,389.31 16,776,128.55 工程物资 在建工程 固定资产清理 102,903.75 固定资产合计 9,470,293.06 16,776,128.55 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 192,365,732.39 322,635,837.14 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 153,520,214.39 240,697,434.39 应付票据 应付账款 344,578.00 3,512,348.00 预收账款 6,631,010.16 24,641,364.55 应付工资 应付福利费 146,664.88 117,049.45 应付股利 应交税金 1,286,556.35 811,628.26 其他应交款 47,033.73 24,943.15 其他应付款 11,436,026.87 20,404,489.18 预提费用 43,233,696.45 43,233,696.45 预计负债 593,759,806.65 609,470,061.85 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 810,405,587.48 942,913,015.28 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税款： 递延税款贷项 负 债 合 计 810,405,587.48 942,913,015.28 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 194,641,920.00 194,641,920.00 资本公积 111,584,176.51 111,584,176.51 盈余公积 62,104,151.38 62,104,151.38 其中:法定公益金 18,404,799.39 18,404,799.39 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏 损以"－"号表示) -986,370,102.98 -988,607,426.03 外币报表折算差额( 合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 -618,039,855.09 -620,277,178.14 负债及股东权益总计 192,365,732.39 322,635,837.14 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 二○○四年中期报告现金流量表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司 单位：元 币种：人民币 未经审计 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,895,778.83 1,685,838.12 收到的税费返还 收到的其他与经营活 动有关的现金 3,810,999.00 2,231,338.36 经营活动现金流入小计 10,706,777.83 3,917,176.48 购买商品、接受劳务支付的现金 7,450,184.90 3,167,770.00 支付给职工以及为职工支付的现金 1,664,980.52 1,195,444.57 支付的各项税费 1,931,582.80 1,758,337.72 支付的其他与经营活动有关的现金 12,556,628.74 11,955,709.34 经营活动现金流出小计 23,603,376.96 18,077,261.63 经营活动产生的现金流量净额 -12,896,599.13 -14,160,085.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 750,000.00 750,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,385,564.97 1,385,564.97 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活 动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,135,564.97 2,135,564.97 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 34,252.00 34,252.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活 动有关的现金 2,021,614.00 投资活动现金流出小计 2,055,866.00 34,252.00 投资活动产生的现金流量净额 79,698.97 2,101,312.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股 东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹 资活动有关的现金 12,895,000.00 12,895,000.00 筹资活动现金流入小计 12,895,000.00 12,895,000.00 偿还债务所支付的现金 109,994,738.80 109,994,738.80 分配股利或利润或偿付 利息所支付的现金 61.43 61.43 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支 付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 109,994,800.23 109,994,800.23 筹资活动产生的现金流量净额 -97,099,800.23 -97,099,800.23 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -109,916,700.39 -109,158,572.41 补充资料 净利润（亏损以“－”号表示） 2,205,735.32 2,237,323.05 加: 少数股东本期损益 （亏损以“－”号表示） 1,198.06 减：未确认的投资损失 加: 计提的资产减值准备 15,104,374.23 15,072,786.53 固定资产折旧 406,007.10 369,988.68 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -27,825.87 -27,825.87 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减收益） -9,858,651.19 -9,858,651.19 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -5,252,597.03 -5,437,159.31 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 12,711,973.81 12,573,978.93 经营性应收项目的 减少（减：增加） -5,020,663.15 -5,673,353.37 经营性应付项目的 增加（减：减少） -23,166,150.41 -23,417,172.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 -12,896,599.13 -14,160,085.15 2.不涉及现金收支 的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价 物净增加情况: 现金的期末余额 5,022,278.65 2,190,488.12 减:现金的期初余额 114,938,979.04 111,349,060.53 加：现金等价物的期末 余额 减:现金等价物 的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -109,916,700.39 -109,158,572.41 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人： 二○○四年中期报告资产减值明细表 编制单位：上海兴业房产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 未经审计 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期转回数 一、坏帐准备合计 319,832,027.20 30,731,955.73 35,757.59 其中：应收账款 1,261,028.04 35,757.59 其他应收款 318,570,999.16 30,731,955.73 二、短期投资减值准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 309,794.41 其中：开发成本 255,000.00 库存商品 54,794.41 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中；房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转出数 2004年6月30日 一、坏帐准备合计 350,528,225.34 其中：应收账款 1,225,270.45 其他应收款 349,302,954.89 二、短期投资减值准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 309,794.41 其中：开发成本 255,000.00 库存商品 54,794.41 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中；房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 财务总监： 会计机构负责人: |
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