福建实达电脑集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 13:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司半年度财务报告未经审计。 董事贾红兵先生因出差在外委托张曙董事出席会议并行使表决权，董事王琳女士因出差在外委托明德平董事长出席会议并行使表决权，董事杨伟平先生因出差在外委托蔡晓东董事出席会议并行使表决权，独立董事周志浩先生、兰隽先生因出差在外委托杨云敏独立董事出席会议并行使表决权。 公司董事长明德平先生、总裁蔡晓东先生、财务总监侯卫和先生及会计机构负责人财务处处长洪新女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司简介 二、 主要财务数据和指标 三、 股本变动和主要股东持股情况 四、 董事、监事、高级管理人员情况 五、 管理层讨论与分析 六、 重要事项 七、 财务报告 八、 备查文件 九、 会计报表 十、 会计报表附注 一、公司简介 1、公司法定中文名称：福建实达电脑集团股份有限公司 中文名称简称：实达集团 英文名称：FUJIAN START COMPUTER GROUP CO.LTD 英文名称缩写：SCG 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：实达集团 股票代码：600734 3、公司注册地址：福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号楼 办公地址：福建省福州市福二工业区实达科技城 邮政编码：350002 公司网址：http://www.start.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：明德平 5、公司董事会秘书：吴波 公司证券事务代表：周凌云 联系地址：福建省福州市福二工业区实达科技城九层 联系电话：0591-83709680、83725878 联系传真：0591-83708128 电子信箱：[email protected]、[email protected] 6、公司选定的信息披露媒体名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：本公司总部办公室 7、其它有关资料： 公司注册日期：1996年8月5日 公司注册地点：福州市经济技术开发区科技工业区A小区C号楼 企业法人营业执照注册号：3500001001579 企业法人税务登记号码：350105158142551 公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦B座8楼 二、主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,567,692,856.32 1,690,784,535.39 流动负债 1,283,262,493.18 1,266,652,948.09 总资产 1,991,911,707.28 2,140,878,161.49 股东权益(不含少数 509,944,485.83 605,605,557.57 股东权益) 每股净资产 1.4505 1.7226 调整后每股净资产 1.4212 1.6618 项 目 本报告期末比上年度期 末增减（％） 流动资产 -7.28 流动负债 1.31 总资产 -6.96 股东权益(不含少数 -15.80 股东权益) 每股净资产 -15.80 调整后每股净资产 -14.48 单位：人民币元 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 净利润 -76,091,273.82 -29,096,733.60 扣除非经常性损益后的净利润 -56,086,376.42 -42,849,241.06 经营活动产生的现金流量净额 -274,972,922.97 -186,053,493.25 净资产收益率(%)（摊薄） -14.92 -5.04 净资产收益率(%)（加权） -13.41 -4.91 每股收益 -0.2164 -0.0828 项目 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 扣除非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 净资产收益率(%)（摊薄） 净资产收益率(%)（加权） 每股收益 *注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:人民币元 项 目 金 额 营业外收入 27,600.29 营业外支出 27,110,231.77 短期投资损益 6,819,133.50 资金占用费 258,600.58 合计 -20,004,897.40 （注：因公司有未弥补的亏损，故无所得税影响数） 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内本公司股份总数及股本结构未发生变化。 （二）主要股东持股情况介绍 1、公司主要股东持股情况 报告期末股东总数 80993户 前十名股东持股情况 报告期 期末持股数 比例 股东名称（全称） (％) 内增减 量 福建计算机外部设 备厂 0 58,771,125 16.72 中国富莱德实业公司 0 51,517,818 14.65 北京盛邦投资有限 0 50,000,000 14.22 公司 中国华润总公司 0 13,200,000 3.75 福州开发区科技园 0 11,250,000 3.20 建设发展总公司 福建奔达投资有限 0 9,855,000 2.80 公司 福建国际信托投资 0 7,521,925 2.14 有限公司 福建实达电脑集团 0 4,620,125 1.31 股份有限公司工会 福州闽融科技有限 0 4,156,007 1.18 公司 福建兴业证券股份 0 1,806,750 0.51 有限公司 股份类别 质押或冻 股东性 股东名称（全称） (已流通或 结的股份 有股东或 未流通） 数量 无 其 55825000 股 福建计算机外部设 为国有法人 备厂 未流通 股; 2946125股为 社会法人股 无 中国富莱德实业公司 未流通 国有法人股 北京盛邦投资有限 已全部质 未流通 社会法人股 公司 押 已全部冻 中国华润总公司 未流通 国有法人股 结 福州开发区科技园 未知 未流通 国有法人股 建设发展总公司 福建奔达投资有限 未知 未流通 社会法人股 公司 福建国际信托投资 未知 未流通 国有法人股 有限公司 福建实达电脑集团 未知 未流通 社会法人股 股份有限公司工会 福州闽融科技有限 未知 未流通 国有法人股 公司 福建兴业证券股份 未知 未流通 社会法人股 有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量（股） 306700 珠海财富投资顾问有限公司 霍万全 258530 刘钢 240000 洪湖 220000 郝长春 184000 严荣贵 153100 高麟鹏 152200 黄旭文 142020 谢银球 135157 王 翱 134000 股东名称(全称) 种类（A、B、H股 或其它） A 珠海财富投资顾问有限公司 霍万全 A 刘钢 A 洪湖 A 郝长春 A 严荣贵 A A 高麟鹏 黄旭文 A 谢银球 A 王 翱 A 本公司前十大股东间不存在关联关系；本公司未上述股东关联关系或一致行动的说明 知前十名流通股股东间是否存在关联关系。 2、质押、冻结和托管情况：2004年4月14日，北京盛邦投资有限公司在原质押到期后继续将所持5000万股本公司股份质押给中国农业银行，继续为青岛丰捷贸易有限公司的一年期银行贷款提供质押担保，质押期限从2004年4月14日至2005年4月14日。除上述质押外，持有公司5％以上股份的股东无其他质押、冻结和托管情况。 此外2004年7月12日，中国华润总公司持有的本公司国有法人股13,200,000股因九江嘉华油脂公司诉中国华润总公司一案被北京市第二中级人民法院冻结，冻结期限自2004年7月12日起至2005年7月11日止。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司现任董事、监事及高级管理人员持有公司股票情况未发生变动。 （二）公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，经2004年4月29日召开的公司第四届董事会第二十二次会议审议，同意景源先生辞去公司董事长、董事职务，张卫东先生辞去公司董事职务；并选举明德平先生担任公司第四届董事会董事长职务。此外在2004年6月4日召开的公司2003年年度股东大会上贾红兵先生、蔡智康先生当选为公司董事。 五、管理层讨论与分析 （一）对2004年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化情况及变动原因分析： 单位：人民币元 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 主营业务收入 701,151,747.81 1,041,679,484.84 主营业务利润 82,219,556.43 121,948,076.75 净利润 -76,091,273.82 -29,096,733.60 现金及现金等价物净增加额 -333,091,259.62 -158,699,543.00 项目 同比增减幅度（％） 主营业务收入 -32.69 主营业务利润 -32.58 净利润 现金及现金等价物净增加额 其中： （1）主营业务收入较2003年同期减少32.69%，主要原因是本期公司的打印机产品和电脑产品的销售量比上年同期有所下降。 （2）主营业务利润较2003年同期减少32.58%，主要原因是产品销售量减少。 （3）净利润较2003年同期减少，主要原因是主营业务利润下降及提取预计负债。 （4）现金及现金等价物净增加额为-3.33亿元，主要原因是应收款项增加所致。 2、总资产、股东权益与期初相比增减变化情况及变动原因分析 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 1,991,911,707.28 2,140,878,161.49 股东权益 509,944,485.83 605,605,557.57 报告期末增减幅度（％） 项目 -6.96 总资产 -15.80 股东权益 其中： （1）公司2004年6月30日总资产较2003年12月31日减少了6.96%，主要原因是2004年上半年亏损所致。 （2）公司2004年6月30日股东权益较2003年12月31日减少了15.80％，主要原因是2004年上半年亏损所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司的经营范围是： 电子计算机及其外部设备、仪器仪表及电传、办公设备、电子计算机及配件，通信设备，家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 2、报告期公司主营业务的经营情况： 单位：（人民币）元 率(%) 毛利 主营业务收 分行业 主营业务成本 入 计算机行业 701,151,747.81 618,810,058.47 11.74 其中：关联交易 0 0 0 率(%) 主营业务收 毛利 分产品 主营业务成本 入 计算机外设产 366,833,623.30 294,133,911.81 19.82 品 电脑产品 282,374,732.84 273,461,932.03 3.16 其他 51,943,391.67 51,214,214.63 1.40 其中：关联交易 0 0 0 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年同期 分行业 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） -32.69 -32.71 0.02 计算机行业 0 0 0 其中：关联交易 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年同期 分产品 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 计算机外设产 -30.35 -31.34 0.99 品 -30.20 -28.38 -1.82 电脑产品 -52.97 -53.18 0.21 其他 0 0 0 其中：关联交易 报告期公司主营业务分地区经营情况： 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 428,409,713.55 -36.19 国际市场 272,742,034.26 -26.36 （1）上半年电脑设备公司因市场竞争激烈，主要产品价格下降幅度较大，主营业务利润较去年同期有一定幅度的下降。在产品销量方面，除打印机产品因部分代理产品发生变动的原因销售量比去年同期有一定幅度的下降外，终端、POS和税控机产品销售量都比去年同期有一定幅度的上升。因上半年为电脑设备公司销售淡季，预计下半年其经营业绩将比上半年有一定幅度的增加。 （2）上半年电脑科技公司调整了经营班子和经营策略，大幅度的精简人员，严格控制成本，到6月份终于抑制住销售下滑的局面，PC销售量开始逐步回升，单月亏损较以往有较大幅度的减少。 3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况。 （1）报告期内利润构成情况 单位：人民币元 项目 金额 2004年1-6月 2003年度 利润总额 -106,091,386.60 14,704,323.42 主营业务利润 82,219,556.43 288,317,122.71 其他业务利润 4,341,610.70 14,887,219.57 期间费用 166,931,046.72 380,593,295.07 投资收益 1,361,124.47 95,084,652.72 补贴收入 0 营业外收支净额 -27,082,631.48 -2,991,376.51 项目 占利润总额的比例（%） 2004年1-6月 2003年度 利润总额 100.00 主营业务利润 1960.76 其他业务利润 101.24 期间费用 2588.31 投资收益 646.64 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -20.34 （2）报告期内主营业务结构、主营业务盈利能力变化情况 报告期内公司实现主营业务收入7.01亿元，与去年同期的10.42亿元相比下降了32.69％，主要原因是公司的打印机产品和电脑产品的销售量和去年同期相比有一定幅度的下降。 报告期内公司实现主营业务利润8220万元，与去年同期的12195万元相比下降了32.58％，主要原因是：因市场竞争激烈，公司主要产品的销售价格都有所下降，同时打印机产品和电脑产品的销售量也有一定幅度的下降。 4、报告期内无对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。 5、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％以上的参股公司情况 公司名称 主营业务 净利润（万元） 对公司贡献的投 资收益（万元） 福建爱普生实达电 从事喷墨打印机生产、制造 1346.60 538.64 子有限公司 6、经营中的问题与困难 上半年因市场竞争激烈，公司主要产品的销售价格都有所下降，同时打印机产品和电脑产品的销售量也有一定幅度的下降，因此公司主营业务利润有一定幅度的下降，造成上半年的亏损。面对上述困难，公司拟在下半年加大内部管理力度，严格控制经营成本和各项费用，实行内部挖潜，在产品销售价格下降的环境下尽量保持产品毛利率的稳定，同时加强市场推广力度，推动PC产品和打印机产品的销售量恢复增长，争取全年实现减亏。 （三）报告期内投资情况 报告期内，公司没有在证券市场上募集资金，前期募集资金也已经按期使用完毕，并在2001年年报中进行了披露。非募集资金投资情况如下： （1）为了进一步发展公司的税控收款机业务，同意公司下属福建实达电脑设备有限公司与长春银龙集团下属的长春同创信息产业有限公司合资成立长春金林电子设备有限公司，新公司注册资金500万元人民币，注册地为吉林省长春市，股权结构为设备公司出资人民币260万元，占注册资本的52%；长春同创信息产业有限公司出资人民币240万元，占注册资本的48%。新公司主营税控收款机产品及其他配套产品的销售和服务。 （2）同意公司下属福建实达电脑设备有限公司投资成立福建实达资讯科技有限公司，新公司注册资本为1000万元人民币，股权结构为电脑设备公司75％，集团下属实达国际控股有限公司25％。新公司主营嵌入式操作系统、软件开发、系统支持服务业务。 （3）同意公司投资成立福建实达数码科技有限公司，新公司注册资本为1000万元人民币，股权结构为公司51％，Sparkling Success Limited 39％，YUCHE LIMITED 10％。新公司主营数字电子产品的生产、销售业务。 （4）同意公司下属全资子公司安孚国际有限公司购买实达科技控股有限公司定向配售的股份3000万股，每股配售价格0.35元港币，总购买金额为1050万 元港币。购买后安孚公司合计持有实达科技控股有限公司4795.2万股股份，占其此次配售后总股本的9.07％，成为其第二大股东。此后公司又同意安孚国际有限公司通过香港联合证券交易所减持其所持有的实达科技控股有限公司股份3100万股，减持股份占实达科技控股有限公司总股本528,644,000股约5.86％，每股减持价格不低于0.4元港币。减持后安孚国际有限公司仍持有实达科技控股有限公司股份1695.2万股，占其总股本的比例约为3.21％。 （5）同意公司下属全资子公司福建实达电脑设备有限公司出资300万元人民币参与上海瀚博科技有限公司的增资扩股，占上海瀚博科技有限公司增资扩股后3000万元注册资本的10％股权。上海瀚博科技有限公司主营计算机软硬件及系统集成业务，参股该公司有利于福建实达电脑设备有限公司在上海地区的业务拓展和产品销售。 （6）同意公司购买公司下属全资子公司Twin Fortune Holdings Limited所持有的福建实达电脑设备有限公司35％的股权，购买价格按福建实达电脑设备有限公司截止2003年末净资产122342841.75元人民币的35％计算为42819994.61元人民币。转让后福建实达电脑设备有限公司的股权结构为公司35％，公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司35％，公司下属全资子公司Twin Fortune Holdings Limited 30％，仍为公司全资所有。 （四）公司2004年1－3季度盈利情况预计 鉴于公司2004年上半年亏损较大，经公司财务部门预计公司2004年1－3季度的 净利润可能仍为负数。 六、重要事项 1、公司法人治理情况 由于未找到其他合适的独立董事人选，因此目前公司独立董事人数（3人）还未达到中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所规定的应占全体董事人数的三分之一以上的要求（须5人），公司董事会承诺将尽快确定新的独立董事候选人，以提交公司董事会及股东大会审议。此外公司个别子公司在对外借款、对外担保中存在不规范的情况，需要在未来严格按照公司有关制度严格执行。 2、2004年中期利润分配情况 报告期内无在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。因未分配利润为负数，公司2004年中期的利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 3、报告期内重大诉讼、仲裁事项 （1）本公司参股公司福州保税区西方实业有限公司（占股份40%）于1999年因涉及走私被海关查处，在2003年3月28日福州市中级人民法院对该案件进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公司罚款1.09亿元人民币，福州保税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款，福州保税区西方实业有限公司不服该判决，已向福建省高级人民法院提起上诉，2004年3月25日福建省高级人民法院做出维持原判的终审判决。福州保税区西方实业有限公司由于涉及走私，在1999年已补交海关关税等4,600万元，公司董事会作出决议已计入1999年度损益；在2000年公司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资9,281,643.05元全额提取了长期投资减值准备，以上事项在公司2001年年报中已详细披露；本公司对福州保税区西方实业有限公司对外所欠款项没有作出任何担保，上述事项对本公司没有影响。 （2） 本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司（已停业），2001年3月被天津海关检查，已预交关税100万元，该事项在公司2002年年报中已详细披露。在本报告期内，该事项未发生变化。 4、重大资产收购、出售及资产重组情况 报告期内除“董事会工作报告的投资情况”中所列举的资产购买和出售项目外，没有其它的资产出售与并购事项。 5、报告期内公司关联债权债务往来情况： 单位:人民币元 关联方 关联关系 福州国成房地 参股公司 产开发公司 厦门实达电子 参股公司 信息有限公司 福建实达房地 产开发有限公 参股公司 司 福建实达系统 参股公司 集成有限公司 福州实达巨龙 信息技术有限 参股公司 公司 实达尔科技 (北京)有限公 参股公司 司 实达科技(福 建)软件系统 参股公司 有限公司 实达科技(广 州)软件有限 参股公司 公司 实达科技控股 参股公司 有限公司 福建省驰骋资 参股公司 讯科技有限公 司 广州实达电脑 控股公司 有限公司 北京博文实达 参股公司 文化传播有限 公司 福建爱普生实 参股公司 达电子有限公 司 北京盛邦投资 股东 有限公司 福清福捷塑胶 参股公司 有限公司 合计 向关联方提供资金 关联方 借方发生额 期末余额 福州国成房地 1,779,978.04 53,333,793.72 产开发公司 厦门实达电子 4,662,203.31 信息有限公司 福建实达房地 48,578,194.94 产开发有限公 司 福建实达系统 94,055.32 5,398,698.80 集成有限公司 福州实达巨龙 8,265.13 信息技术有限 公司 实达尔科技 24,100,000.00 (北京)有限公 司 实达科技(福 5,689.74 5,689.74 建)软件系统 有限公司 实达科技(广 277,634.97 277,634.97 州)软件有限 公司 实达科技控股 163,291.94 163,291.94 有限公司 福建省驰骋资 8,232,000.00 20,532,000.00 讯科技有限公 司 广州实达电脑 有限公司 北京博文实达 文化传播有限 公司 福建爱普生实 达电子有限公 司 北京盛邦投资 有限公司 福清福捷塑胶 有限公司 合计 10,552,650.01 157,059,772.55 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 福州国成房地 2,000,000.00 产开发公司 厦门实达电子 111,528.95 信息有限公司 福建实达房地 2,000,000.00 产开发有限公 司 福建实达系统 集成有限公司 福州实达巨龙 信息技术有限 公司 实达尔科技 (北京)有限公 司 实达科技(福 10,000,000.00 10,000,000.00 建)软件系统 有限公司 实达科技(广 州)软件有限 公司 实达科技控股 295,689.27 有限公司 福建省驰骋资 讯科技有限公 司 广州实达电脑 8,179,339.13 有限公司 北京博文实达 17,000,000.00 文化传播有限 公司 福建爱普生实 199,074.02 257,532.04 达电子有限公 司 北京盛邦投资 4,500,000.00 4,500,000.00 有限公司 福清福捷塑胶 1,153,819.25 1,692,694.87 有限公司 合计 15,852,893.27 46,036,784.26 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为0元。 6、报告期内公司重大对外担保情况： A、截止报告期末，本公司对下属控股子公司担保情况如下： （1）为福建实达电脑设备有限公司16笔合计23,200万元人民币的银行贷款提供担保，其中：期限12个月的14笔共计19000万元人民币；期限7个月的2笔共计4200万元人民币。 （2）为安徽实达电脑科技有限公司22笔合计13,100万元人民币的银行贷款提供担保，其中：期限3个月的6笔共计2000万元人民币；期限4个月的1笔计200万元人民币；期限6个月的6笔共计1300万元人民币；期限9个月的3笔共计2500万元人民币；期限10个月的1笔计600万元人民币；期限12个月的4笔共计5500万元人民币；期限13个月的1笔计1000万元人民币。 （3）为福建实达信息技术有限公司4000万元人民币三年期的银行贷款提供担保。 （4）为北京实达科技发展有限公司5笔合计18，000万元人民币的银行贷款提供担保，其中：期限6个月的2笔共计4000万元人民币；期限12个月的2笔共计5000万元人民币；期限三年的1笔9000万元人民币。 以上对内担保合计人民币58300万元，用来满足公司控股子公司的经营需要，目前以上控股子公司的经营情况正常。以上担保均已作为控股子公司的借款并入公司合并报表。 B、截止报告期末，本公司（含下属控股子公司）对外担保情况如下： 发生日期（协 担保金额 担保对象名称 议签署日期） （万元） 2003.12.17 100 2004.3.26 200 厦门实达电子信息 2003.11.10 1000 有限公司 2004.02.17 698 2004.03.05 300 2003.3.31 270 福建三联投资有限 公司 2003.12.19 2000 2003.09.17 1000 福建三木集团股份 2004.03.29 3000 有限公司 2004.06.18 2750 2004.03.24 1000 2004.03.17 1000 2004.06.07 1000 2003.07.25 360 2004.01.18 480 2004.01.21 320 2003.11.20 300 2004.04.14 100 2004.05.26 100 福建省三农化学 2004.06.10 100 股份有限公司 2004.06.17 100 2004.06.30 100 2004.04.29 117.75 2003.10.15 500 2003.11.14 500 2004.05.28 800 2004.06.02 500 2003.11.28 400 2002.12.18 2000 福建省电子信息 2003.11.28 2100 (集团)有限责任公 2004.01.08 1000 司 2003.07.30 1800 福建福日集团公司 2003.11.27 1500 福建省广电网络 2003.01.27 3000 投资有限公司 2003.07.25 1300 福州佳成贸易有限 2003.09.15 200 公司 中国电子福建进出 2003.07.30 2400 口公司 福建四通电信有限 2003.12.29 700 公司 北京盛邦投资有限 2004.03.21 3000 公司 北京中关村开发建 2003.09.04 6000 设股份有限公司 交大铭泰(北京)软 2004.05.31 1500 件有限公司 大通国际运输有限 2003.10.20 2000 公司 福建实达房地产 2003.06.27 2200 开发有限公司 担保 担保对象名称 担保期 类型 2003.12.17-2004.12.17 2004.03.26-2005.03.26 连带 厦门实达电子信息 责任 2003.11.10-2004.11.10 有限公司 担保 2004.02.17-2005.02.17 2004.03.05-2005.03.05 连带 2003.03.31-2004.03.30 福建三联投资有限 责任 公司 2003.12.19-2004.12.18 担保 连带 2003.09.17-2004.09.16 福建三木集团股份 责任 2004.03.29-2005.03.15 有限公司 担保 2004.06.18-2005.06.17 2004.03.24-2004.09.24 连带 2004.03.17-2005.03.16 责任 2004.06.07-2005.06.06 担保 2003.07.25-2004.07.24 2004.01.18-2004.08.17 2004.01.21-2004.08.20 2003.11.20-2004.11.19 2004.04.14-2004.10.14 2004.05.26-2004.11.26 福建省三农化学 2004.06.10-2004.12.09 股份有限公司 2004.06.17-2004.12.17 2004.06.30-2004.12.30 2004.04.29-2004.07.29 2003.10.15-2004.10.15 2003.11.14-2004.11.13 2004.05.28-2005.05.27 2004.06.02-2005.06.02 2003.11.28-2004.11.27 2002.12.18-2003.12.18 福建省电子信息 连带 2003.11.28-2004.11.10 (集团)有限责任公 责任 司 担保 2004.01.08-2005.01.07 连带 2003.07.30-2004.07.29 福建福日集团公司 责任 2003.11.27-2004.11.26 担保 连带 福建省广电网络 2003.01.27-2004.07.27 责任 投资有限公司 责任 2003.07.25-2005.01.18 担保 连带 福州佳成贸易有限 责任 2003.09.15-2004.09.14 公司 担保 连带 中国电子福建进出 责任 2003.07.30-2004.07.30 口公司 担保 连带 福建四通电信有限 责任 2003.12.29-2004.07.29 公司 担保 连带 北京盛邦投资有限 责任 2004.03.21-2005.03.20 公司 担保 连带 北京中关村开发建 责任 2003.09.04-2004.10.03 设股份有限公司 担保 连带 交大铭泰(北京)软 责任 2004.05.31-2005.05.30 件有限公司 担保 连带 大通国际运输有限 责任 2003.10.20-2004.10.17 公司 担保 连带 福建实达房地产 责任 2003.06.27-2005.06.24 开发有限公司 担保 是否为 关联方 是否履行 担保对象名称 担保 完毕 （是或 否） 否 否 厦门实达电子信息 否 是 有限公司 否 否 已逾期 福建三联投资有限 否 公司 否 否 福建三木集团股份 否 有限公司 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 否 福建省三农化学 否 否 股份有限公司 否 否 否 否 否 否 否 否 已逾期 福建省电子信息 否 (集团)有限责任公 是 司 否 否 福建福日集团公司 是 否 福建省广电网络 已逾期 否 投资有限公司 否 福州佳成贸易有限 否 否 公司 中国电子福建进出 否 否 口公司 福建四通电信有限 已逾期 否 公司 北京盛邦投资有限 否 是 公司 北京中关村开发建 否 否 设股份有限公司 交大铭泰(北京)软 否 是 件有限公司 大通国际运输有限 否 否 公司 福建实达房地产 否 是 开发有限公司 本报告期内担保发生额合计 18,165.75万元 报告期末担保余额合计 49,795.75万元 其中：关联担保余额合计 15398万元 违规担保总额 20398万元（其中替参股公司担 保4498万元，为股东及 其它关联方担保10900万 元，担保方未提供反担保的 5000万元） 担保总额占公司净资产的比例 公司对内对外担保总额合计 108095.75万元，占公司净 资产的211.98％ 上市公司对控股子公司担保发生额合计 58300万元 上述担保中有以下几笔已逾期： （1）本公司为福建省三农化学股份有限公司在中信实业福州分行贷款人民币2000万元提供担保，该贷款于2003年12月18日已到期，至今尚未归还。 （2）本公司为福建三联投资有限公司在中国银行马江支行贷款人民币270万元提供担保,该贷款于2004年3月30日已到期，至今尚未归还。 （3）公司为福建省广播电视网络投资有限公司在中信实业银行福州分行贷款人民币3000万元提供担保，该贷款于2004年7月27日已到期。截止报告出具日，公司收到银行关于此事宜的公函，广电网络公司已还贷600万元，余下2400万元借款申请展期，有关贷款手续正在办理之中。 （4）公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司为福建四通电信有限公司在兴业银行福州分行贷款人民币700万元提供担保，该贷款于2004年7月29日已到期，至今尚未归还。 公司在近期获悉上述情况后已和上述被担保单位进行沟通，督促他们尽快还款，上述单位都答应尽快和银行协商解决还款问题。 7、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关文件精神，我们对公司对外担保情况进行了核查，我们认为： 自中国证监会文件发布以来，公司对其对外担保行为已予以重视，进行了认真的自查并采取了一些具体措施。虽然目前公司的对外担保都为经营所需，且大部分为互保，但对照中国证监会通知的要求，目前公司对外担保的总额依然较大，公司管理层应进一步采取有效措施，继续强化公司内部财务控制制度，规范业务流程，按照文件要求逐步降低公司的对外担保总额，逐步解除违规担保。此外公司期末应收款项巨大，公司应加大应收款项催收力度，采取一切可能手段，争取在下半年有较大突破。 独立董事：杨云敏 周志浩 兰隽 8、公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司在建设银行北京海淀支行贷款人民币4000万元，于2004年7月29日到期，至今尚未归还。公司已和贷款银行协商，争取尽快解决还贷问题。 9、本公司截止2004年6月30日其他应收款期末余额841,571,719.65元，期初余额639,407,752.74元，期末余额比期初余额增加31.62%，主要是支付大额借款增加。公司已采取措施加大应收款项的催收，但目前未有明显进展。公司在下半年将全力催收应收款项，争取在下半年有较大突破。 10、委托理财：报告期内本公司没有进行委托理财。 11、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 12、报告期内公司或持股5%以上股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 13、本年度公司继续聘请福建省华兴有限责任会计师事务所负责公司审计工作。 七、财务报告 （一）会计报表（附后）。公司2004年半年度财务报告未经审计。 （二）会计报表附注(附后) 八、备查文件 （一）载有公司董事长亲笔签名的《福建实达电脑集团股份有限公司2004年半年度报告》文本。 （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 （四）《福建实达电脑集团股份有限公司章程》。 福建实达电脑集团股份有限公司 董事长: 明德平 二○○四年八月二十六日 资产负债表 福建实达电脑集团股份有限公司 2004年6月30日 货币单位：人民币元 合并 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 129,925,219.74 463,016,479.36 短期投资 21,280,235.63 17,801,979.85 应收票据 867,400.00 8,237,271.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 281,120,192.30 277,086,880.65 其他应收款 788,420,628.90 585,511,962.81 预付帐款 1,854,224.83 28,249,499.68 应收补贴款 0.00 存货 341,252,058.73 308,443,622.08 待摊费用 2,972,896.19 2,436,839.96 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,567,692,856.32 1,690,784,535.39 长期投资: 0.00 长期股权投资 247,313,792.02 266,634,724.96 长期债权投资 0.00 长期投资合计 247,313,792.02 266,634,724.96 其中：合并价差 60,925,270.99 65,337,462.17 固定资产: 固定资产原价 259,913,901.40 258,199,314.61 减:累计折旧 111,447,641.90 101,756,932.39 固定资产净值 148,466,259.50 156,442,382.22 减:固定资产减值准备 1,247,864.78 1,247,864.78 固定资产净额 147,218,394.72 155,194,517.44 工程物资 0.00 在建工程 0.00 固定资产清理 0.00 固定资产合计 147,218,394.72 155,194,517.44 无形资产及其他资产: 无形资产 16,843,775.77 17,134,802.65 长期待摊费用 12,842,888.45 11,129,581.05 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 29,686,664.22 28,264,383.70 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 1,991,911,707.28 2,140,878,161.49 流动负债： 短期借款 767,608,950.54 805,618,801.44 应付票据 85,000,000.00 105,280,862.00 应付帐款 199,488,528.44 228,663,016.02 预收帐款 24,828,353.82 22,363,309.08 应付工资 0.00 应付福利费 3,137,107.06 2,092,442.15 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 -17,682,593.90 -3,344,328.55 其他应交款 154,515.61 223,496.54 其他应付款 131,002,835.95 102,938,598.87 预提费用 1,360,282.06 652,236.94 预计负债 26,200,000.00 0.00 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,283,262,493.18 1,266,652,948.09 长期负债: 0.00 长期借款 180,000,000.00 240,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 180,000,000.00 240,000,000.00 递延税项: 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 1,463,262,493.18 1,506,652,948.09 少数股东权益 18,704,728.27 28,619,655.83 股东权益: 0.00 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 减:已归还投资 0.00 股本净额 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 207,640,092.45 207,640,092.45 盈余公积 51,136,143.17 51,136,143.17 其中:法定公益金 30,011,363.43 30,011,363.43 未分配利润 -65,712,524.55 10,378,749.27 减：未确认的投资损失 34,619,501.91 14,534,316.69 外币报表折算差额 -58,117.33 -573,504.63 股东权益合计 509,944,485.83 605,605,557.57 负债和股东权益总计 1,991,911,707.28 2,140,878,161.49 母公司 资 产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 4,082,517.06 12,295,906.85 短期投资 808,600.00 808,600.00 应收票据 0.00 应收股利 85,395,627.38 85,395,627.38 应收利息 0.00 应收帐款 39,077,845.76 37,235,828.91 其他应收款 330,747,000.73 343,409,360.49 预付帐款 48,239,238.88 48,157,238.88 应收补贴款 0.00 存货 2,934,574.22 7,322,442.49 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 511,285,404.03 534,625,005.00 长期投资: 0.00 长期股权投资 301,835,724.37 374,528,870.86 长期债权投资 0.00 长期投资合计 301,835,724.37 374,528,870.86 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 109,257,114.55 109,227,446.55 减:累计折旧 50,246,671.65 47,213,483.84 固定资产净值 59,010,442.90 62,013,962.71 减:固定资产减值准备 0.00 固定资产净额 59,010,442.90 62,013,962.71 工程物资 0.00 在建工程 0.00 固定资产清理 0.00 固定资产合计 59,010,442.90 62,013,962.71 无形资产及其他资产: 0.00 无形资产 13,276,298.67 13,469,496.69 长期待摊费用 218,060.40 272,575.50 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 13,494,359.07 13,742,072.19 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 885,625,930.37 984,909,910.76 流动负债： 短期借款 217,500,000.00 239,200,000.00 应付票据 0.00 应付帐款 8,974,425.39 11,116,923.39 预收帐款 3,698,792.00 3,698,792.00 应付工资 0.00 应付福利费 1,041,537.36 771,273.42 应付股利 2,164,513.60 2,164,513.60 应交税金 -1,583,126.46 -1,544,779.55 其他应交款 48,104.54 48,351.22 其他应付款 85,297,991.24 51,628,480.78 预提费用 0.00 预计负债 26,200,000.00 0.00 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 403,342,237.67 307,083,554.86 长期负债: 0.00 长期借款 60,000,000.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 60,000,000.00 递延税项: 0.00 递延税款贷项 0.00 负债合计 403,342,237.67 367,083,554.86 少数股东权益 0.00 股东权益: 0.00 股本 351,558,394.00 351,558,394.00 减:已归还投资 0.00 股本净额 351,558,394.00 351,558,394.00 资本公积 218,795,797.49 218,795,797.49 盈余公积 18,456,481.76 18,456,481.76 其中:法定公益金 17,235,452.43 17,235,452.43 未分配利润 -106,526,980.55 29,015,682.65 减：未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 482,283,692.70 617,826,355.90 负债和股东权益总计 885,625,930.37 984,909,910.76 利润及利润分配表 福建实达电脑集团股份有限公司 2004年1-6月 货币单位：人民币元 合并 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 701,151,747.81 1,041,679,484.84 减:主营业务成本 618,810,058.47 919,576,877.01 主营业务税金及附加 122,132.91 154,531.08 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) 82,219,556.43 121,948,076.75 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列〕 4,341,610.70 6,086,683.08 营业费用 77,424,803.26 82,228,348.83 管理费用 60,129,007.00 61,710,832.37 财务费用 29,377,236.46 26,043,452.83 三、营业利润（亏损以“－”号填列) -80,369,879.59 -41,947,874.20 加：投资收益(损失以“－”号填列) 1,361,124.47 15,536,619.95 补贴收入 营业外收入 27,600.29 57,555.21 减:营业外支出 27,110,231.77 103,102.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) -106,091,386.60 -26,456,801.74 减：所得税 3,973,668.90 少数股东本期损益(合并报表填列) -9,914,927.56 -1,333,737.04 加：未确认的投资损失 20,085,185.22 五、净利润(亏损以“－”号填列) -76,091,273.82 -29,096,733.60 加：年初未分配利润 10,378,749.27 -2,710,902.98 其他转入 六、可供分配的利润 -65,712,524.55 -31,807,636.58- 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -65,712,524.55 -31,807,636.58- 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -65,712,524.55 -31,807,636.58- 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 母公司 项 目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 4,359,215.16 2,588.29 减:主营业务成本 2,952,393.80 262,475.93 主营业务税金及附加 7,084.00 18,806.34 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) 1,399,737.36 -278,693.98 加：其他业务利润(亏损以“－”号填列〕 1,831,372.58 2,055,501.00 营业费用 10,214.29 43,425.19 管理费用 12,213,791.44 15,734,754.43 财务费用 8,431,664.00 8,195,045.80 三、营业利润（亏损以“－”号填列) -17,424,559.79 -22,196,418.40 加：投资收益(损失以“－”号填列) -91,913,141.10 1,455,249.58 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 26,204,962.31 3,200.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) -135,542,663.20 -20,744,368.82 减：所得税 956,538.38 少数股东本期损益(合并报表填列) 加：未确认的投资损失 五、净利润(亏损以“－”号填列) -135,542,663.20 -21,700,907.20 加：年初未分配利润 29,015,682.65 17,688,856.86 其他转入 六、可供分配的利润 106,526,980.55 -4,012,050.34 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 106,526,980.55 -4,012,050.34 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 106,526,980.55 -4,012,050.34 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 现金流量表 福建实达电脑集团股份有限公司 2004年1-6月 货币单位：人民币元 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 834,730,889.33 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 28,064,237.08 现金流入小计 862,795,126.41 购买商品、接受劳务支付的现金 787,289,232.87 支付给职工以及为职工支付的现金 59,644,947.16 支付的各项税费 28,527,466.38 支付的其他与经营活动有关的现金 262,306,402.97 现金流出小计 1,137,768,049.38 经营活动产生的现金流量净额 -274,972,922.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 14,452,667.28 取得投资收益所收到的现金 13,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 21,498.30 处置子公司所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,074,165.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 6,060,641.15 投资所支付的现金 11,139,450.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,200,091.15 投资活动产生的现金流量净额 10,874,074.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 398,690,149.10 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 398,690,149.10 偿还债务所支付的现金 436,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,799,560.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 183,000.00 现金流出小计 467,682,560.18 筹资活动产生的现金流量净额 -68,992,411.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -333,091,259.62 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -76,091,273.82 加：少数股东损益 -9,914,927.56 减：未确认的投资损失 20,085,185.22 加：计提资产减值准备 2,428,124.30 固定资产折旧 9,690,709.51 无形资产摊销 291,026.88 长期待摊费用摊销 3,438,718.61 待摊费用减少（减：增加） -536,056.23 预提费用增加（减：减少） 708,045.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） -21,498.30 固定资产报废损失 财务费用 30,799,560.18 投资损失（减：收益） -1,361,124.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -35,285,580.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -173,127,812.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,288,649.13 其他 26,383,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -274,972,922.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 129,925,219.74 减：现金的期初余额 463,016,479.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -333,091,259.62 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,550,222.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,669,510.46 现金流入小计 39,219,733.06 购买商品、接受劳务支付的现金 4,349,499.85 支付给职工以及为职工支付的现金 4,651,643.81 支付的各项税费 284,837.22 支付的其他与经营活动有关的现金 21,543,187.27 现金流出小计 30,829,168.15 经营活动产生的现金流量净额 8,390,564.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 13,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 现金净额 处置子公司所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 29,668.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 29,668.00 投资活动产生的现金流量净额 13,570,332.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 92,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 92,000,000.00 偿还债务所支付的现金 113,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,471,286.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,000.00 现金流出小计 122,174,286.70 筹资活动产生的现金流量净额 -30,174,286.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,213,389.79 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -135,542,663.20 加：少数股东损益 1,129,860.85 减：未确认的投资损失 加：计提资产减值准备 3,033,187.81 固定资产折旧 193,198.02 无形资产摊销 54,515.10 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 8,471,286.70 投资损失（减：收益） 91,913,141.10 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,910,724.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -20,734,369.20 经营性应付项目的增加（减：减少） 31,758,682.81 其他 26,203,000.00 经营活动产生的现金流量净额 8,390,564.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,082,517.06 减：现金的期初余额 12,295,906.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,213,389.79 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（合并数）2004年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 一、坏帐准备合计 1 其中:应收账款 2 其他应收款 3 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 70,338,565.49 -49,019.05 其中:应收账款 16,442,775.56 695,680.13 其他应收款 53,895,789.93 -744,699.18 二、短期投资跌价准备合计 14,837,079.55 0.00 其中：股票投资 14,837,079.55 债券投资 三、存货跌价准备合计 34,267,214.82 2,477,143.35 其中：库存商品 15,365,958.89 2,477,143.35 原材料 18,581,214.70 四、长期投资减值准备合计 40,346,912.95 6,035,309.46 其中：长期股权投资 40,346,912.95 6,035,309.46 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,247,864.78 其中：房屋、建筑物 机器设备 239,876.74 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 0.00 70,289,546.44 其中:应收账款 17,138,455.69 其他应收款 53,151,090.75 二、短期投资跌价准备合计 13,359,330.16 1,477,749.39 其中：股票投资 13,359,330.16 1,477,749.39 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 36,744,358.17 其中：库存商品 17,843,102.24 原材料 18,581,214.70 四、长期投资减值准备合计 0.00 46,382,222.41 其中：长期股权投资 46,382,222.41 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 1,247,864.78 其中：房屋、建筑物 机器设备 239,876.74 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资产减值准备明细表 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（母公司）2004年1-6月 货币单位：人民币元 项目 行次 一、坏帐准备合计 1 其中:应收账款 2 其他应收款 3 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 36,458,692.00 -1,347,282.50 其中:应收账款 8,857,508.87 120,840.89 其他应收款 27,601,183.13 -1,468,123.39 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 26,628,455.29 2,477,143.35 其中：库存商品 12,558,080.66 2,477,143.35 原材料 13,750,333.40 四、长期投资减值准备合计 36,557,372.21 6,035,309.46 其中：长期股权投资 36,557,372.21 6,035,309.46 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年回转数 年末余额 一、坏帐准备合计 35,111,409.50 其中:应收账款 8,978,349.76 其他应收款 26,133,059.74 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 29,105,598.64 其中：库存商品 15,035,224.01 原材料 13,750,333.40 四、长期投资减值准备合计 42,592,681.67 其中：长期股权投资 42,592,681.67 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表附表 2004年6月30日 编制单位：福建实达电脑集团股份有限公司（境内外合并） 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.1232 14.4865 营业利润 -15.7605 -14.1606 净利润 -14.9215 -13.4067 扣除非经常性损益后的净利 -10.9985 -9.8820 润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2339 0.2339 营业利润 -0.2286 -0.2286 净利润 -0.2164 -0.2164 扣除非经常性损益后的净利 -0.1595 -0.1595 润 会计报表附注 一、公司简介 福建实达电脑集团股份有限公司成立于1988年5月，1994年3月15日经福建省体改委闽体改（1994）第019号文确认为规范化股份制企业，总股本为5,000万股；1995年5月公司经福建省国资局和福建省体改委批准，以增资扩股方式吸收福建省外部设备厂经营性净资产入股，总股本增至10,000万股；1996年7月经中国证监会证监发字（1996）111号、112号文批准，上海证券交易所审核同意，公司股票（A股）于1996年8月8日在上海证券交易所挂牌交易，向社会公开发行新股（A股）3,000万股，发行价每股7.35元，实募资金2.0486亿元人民币，总股本增至13,000万股；经股东大会批准，于1996年11月以资本公积转增股本，转增比例为10:5，公司总股本增至19,500万股；1997年3月10日以资本公积转增股本，转增比例为10:5，公司总股本增至29,250万股；1997年7月经福建省证券管理办公室闽证委办（1997）61号批文批准，以10配1.333股，向全体股东进行配售，配股总额为3,900万股，每股配售价为6元，实际配售总股数32,629,440股，实募资金1.8975亿元，公司总股本增至325,129,440股；1999年4月经中国证监会福州特派员办事处“闽证监（1999）84号”文同意及中国证监会证监公司字（1999）82号文批准，按10:3的比例向全体股东配售股份，配股总额为97,538,832股，每股配售价为8元，实际配售总股数26,428,954股，实募资金2.0527亿元。截止2004年6月30日，公司总股本为351,558,394股。 本公司经营范围：电子计算机及其外部设备、通讯接入与网络产品、仪表仪器及办公设备、通讯设备、家用电器及视频产品、音响设备的制造、批发、零售；电子计算机软件开发、服务；电子计算机技术咨询、技术服务、信息服务；房地产经营等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度：会计核算和会计报表的编制执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：遵循权责发生制原则，采用借贷记账法记账，以历史成本为计价基础。 5.外币业务核算方法：按业务发生当日的外汇市场现价（中间价）折合为人民币记账。期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性支出的计入相关资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益，属于筹建期间的计入长期待摊费用。 6.外币会计报表的折算方法：按现行汇率法折算为本位币后合并。外币会计报表中资产、负债各项目均按期末汇率进行折算，所有者权益项目以历史汇率进行折算，收入、费用各项目均以平均汇率进行折算；外币会计报表折算中产生的差额，在所有者权益项下单列“外币会计报表折算差额”项目反映。 7.现金等价物的确定标准：本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 8.短期投资核算方法： (1)短期投资取得时，按实际支付的全部价款计量，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 (2)短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 (3)处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (4)期末短期投资按成本与市价孰低计量，短期投资市价低于成本时，按每一短期投资的成本与市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 9.坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；或因债务人逾期未履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 (2)坏账损失核算方法：坏账损失采用备抵法核算。根据债务单位财务状况、偿债情况结合账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。账龄计提比例： 账龄 提取比例（%） 1年以下 0.5 1—2年 6 2—3年 10 3—5年 20 5年以上 100 (3)坏账准备的全额提取：若有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，对该项应收款项可全额提取坏账准备。 10.存货核算方法：存货主要包括原材料、产成品、委托加工材料、在产品等。各类存货的购进与入库，采用实际成本计价，发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品领用时采用一次摊销法。期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11.长期投资核算方法： (1)长期股权投资 ①长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 ②以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 ③以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 ④短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 ⑤公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响(拥有被投资单位不足20%的权益性资本)的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（拥有被投资单位20%以上的权益性资本）的，对其长期股权投资采用权益法核算。 ⑥公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 ⑦长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期限摊销。根据财政部财会[2003]10号文《财政部关于印发<关于执行企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）的通知》规定，自2003年4月起，对初始投资成本大于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差额仍按上述规定摊销，对初始投资成本小于应享有被投资单位股东权益份额而形成的股权投资差额全额计入资本公积。 ⑧处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 (2)长期债权投资 ①长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 ②债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 ③其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 ④处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备 ①公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 ②长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12.固定资产核算方法： (1)固定资产计价和折旧方法：固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等，以及不属于生产经营主要设备的物品、单位价值在2,000元以上、并且使用期限在两年以上的资产。固定资产主要分为：机器设备、计算机设备、房屋和建筑物、交通运输设备、邮电通讯设备、其他。固定资产按实际成本计价，固定资产折旧采用平均年限法计提。 (2)固定资产减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法： (1)在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 (2)期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备： A.长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14.无形资产计价和摊销方法：公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付的金额入账；对接受投资转入的无形资产按投资各方确认的价值入账。各种无形资产在预计使用年限内按平均年限法摊销。期末按照账面价值与可收回金额孰低计价，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用按受益年限平均摊销。当所应摊销的费用项目不能再为本公司带来利益时，则将摊余价值全部转入当期成本、费用。 16.借款费用的会计处理方法：企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，同时满足资本支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入损益。若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。每一会计期间 利息资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率。 17.收入确认原则： (1)商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 (2)提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3)他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18.所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 (1)本公司会计报表合并范围为本公司直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本或实质上拥有控制权的所有子公司。 (2)按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（96）2号补充规定执行。以母公司及纳入合并范围的子公司会计报表及其他有关资料为合并基础，将在抵销公司间重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上，合并各项数额编制而成。 (3)对于纳入合并范围内的海外子公司的报表已按中国会计准则进行调整，并按现行汇率法折算为本位币后合并。 (4)子公司与母公司采用的会计政策一致。 三、税项 1.增值税：按17%的税率。 2.营业税：按营业额的5％缴纳。 3.城建税：按应交增值税额、营业税额的7%缴纳。 4.教育费附加：按应交增值税额、营业税额的4%缴纳。 5.基础设施附加：按应交增值税额、营业税额的1%缴纳（外商投资企业适用）。 6.企业所得税率：见下表。 法定 公司名称 税率 福建实达电脑集团股份有限公司 15% 福建实达电脑设备有限公司 15% 安徽实达电脑科技有限公司 15% 福建实达电子制造有限公司 15% 北京实达科技发展有限公司 15% 福建实达信息技术有限公司 33% 福建实达电脑科技有限公司 24% 实达国际控股有限公司 0% 北京实达普瑞科技有限公司 15% 北京实达德银机电设备有限公司 15% 安孚国际有限公司 16% Twin Fortune Holdings Limited 0% 北京实达软件发展有限公司 15% HongKong Start Digital 0% Technology Limited 公司名称 享受优惠政策 福建实达电脑集团股份有限公司 开发区内高新技术企业 福建实达电脑设备有限公司 开发区内外商企业 安徽实达电脑科技有限公司 开发区内外商企业 福建实达电子制造有限公司 开发区内外商企业 北京实达科技发展有限公司 高新技术产业区内高新企业 福建实达信息技术有限公司 法定税率 福建实达电脑科技有限公司 开发区所在城市老市区 实达国际控股有限公司 零税率区注册 北京实达普瑞科技有限公司 北京新技术产业实验区 北京实达德银机电设备有限公司 高新技术产业区内高新企业 安孚国际有限公司 香港法定税率 Twin Fortune Holdings Limited 零税率区注册 北京实达软件发展有限公司 高新技术产业区内高新企业 HongKong Start Digital 零税率区注册 Technology Limited 实际 公司名称 享受优惠政策 税率 福建实达电脑集团股份有限公司 15% 福建实达电脑设备有限公司 15% 安徽实达电脑科技有限公司 15% 福建实达电子制造有限公司 15% 北京实达科技发展有限公司 15% 福建实达信息技术有限公司 33% 福建实达电脑科技有限公司 24% 实达国际控股有限公司 0% 北京实达普瑞科技有限公司 15% 北京实达德银机电设备有限公司 15% 安孚国际有限公司 16% Twin Fortune Holdings Limited 0% 中关村产业区内高 新企业"三免三减" 北京实达软件发展有限公司 0% 第二年免征 HongKong Start Digital 0% Technology Limited 四、控股子公司及合营企业 注册资本(单 公司名称 位:万元) 福建实达电脑设备有限公司 8,000 北京实达普瑞科技有限公司 130 上海实达计算机有限公司 2,000 福建实达信息技术有限公司 8,000 福建实达电脑科技有限公司 8,000 实达国际控股有限公司 USD90 广州实达电脑有限公司 800 福建实达电子制造有限公司 2000 福州全维电脑有限公司 300 北京宇洋驰宇科技有限公司 300 北京实达世纪电子支付系统有限公司 500 北京实达德银机电设备有限公司 700 安孚国际有限公司 HKD100 Twin Fortune Holdings Limited USD1 安徽实达电脑科技有限公司 3,000 北京实达科技发展有限公司 10,000 北京实达软件发展有限公司 5,000 HongKong Start Digital Technology USD1 Limited 福建实达数字电器有限公司 6,000 公司名称 经 营 范 围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销售 北京实达普瑞科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机配件 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 计算机及外设、软件、计 算机系统集成及相关产 福建实达电脑科技有限公司 品开发、生产 实达国际控股有限公司 投资 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机配件 福建实达电子制造有限公司 计算机外部设备产品配套生产 福州全维电脑有限公司 软件开发 北京宇洋驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 北京实达世纪电子支付系统有限公司 电子支付系统、智能卡及系统集成 北京实达德银机电设备有限公司 金融设备的开发、生产、销售 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 Twin Fortune Holdings Limited 投资 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 电子计算机软硬件及外 部设备、通讯设备应用系 北京实达科技发展有限公司 统集成及计算机网络 工程等制造、服务、销售 北京实达软件发展有限公司 软件开发 HongKong Start Digital Technology 投资 Limited 福建实达数字电器有限公司 开发生产数字影碟、电子及外部设备 实际投资 投资 是否 公司名称 （单位: 比例 合并 万元 (%) 报表 福建实达电脑设备有限公司 8,000 100 是 北京实达普瑞科技有限公司 130 100 是 上海实达计算机有限公司 2,000 100 否 福建实达信息技术有限公司 8,000 100 是 福建实达电脑科技有限公司 6000 75 是 实达国际控股有限公司 USD90 100 是 广州实达电脑有限公司 800 100 否 福建实达电子制造有限公司 1,500 75 是 福州全维电脑有限公司 210 70 否 北京宇洋驰宇科技有限公司 180 60 否 北京实达世纪电子支付系统有限公司 255 51 否 北京实达德银机电设备有限公司 357 51 是 安孚国际有限公司 HKD100 100 是 Twin Fortune Holdings Limited USD1 100 是 安徽实达电脑科技有限公司 1530 51 是 北京实达科技发展有限公司 10,000 100 是 北京实达软件发展有限公司 4,587.15 91.743 是 HongKong Start Digital Technology USD1 100 是 Limited 福建实达数字电器有限公司 3,000 50 否 本期合并报表范围与上年度相同；原北京普士达科技有限公司更名为北京实达普瑞科技有限公司；鉴于上海实达计算机有限公司、广州实达电脑有限公司、北京实达世纪电子支付系统有限公司、北京宇洋弛宇科技有限公司及福州全维电脑有限公司无经营，故本期上述公司未纳入合并报表范围。 广州实达电脑有限公司2004年6月30日总资产8,333,774.49元，净资产8,197,475.07元。 上海实达计算机有限公司2004年6月30日总资产22,315,830.01元，净资产12,393,680.42元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京实达世纪电子支付系统有限公司2004年6月30日总资产3,370,167.66元，净资产2,862,508.51元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 北京宇洋弛宇科技有限公司2004年6月30日总资产6,136,940.21元，净资产1,550,425.47元。公司已按会计制度计提长期投资减值准备。 福建实达数字电器有限公司已停止经营，2000年已全额提取长期投资减值准备。 五、合并报表主要项目注释 1.货币资金 期末数 项 目 外币 汇率 人民币 现金 - - 483,889.75 银行存款 - - 66,271,724.75 银行存款 HK$1,193,319.45 1.0609 1,265,992.60 银行存款 US$739,645.08 8.2750 6,120,578.02 其他货币资金 - - 55,783,034.62 合 计 - - 129,925,219.74 期初数 项 目 外币 汇率 人民币 现金 - - 467,185.20 银行存款 - - 377,752,799.17 银行存款 HK$6,714,742.13 1.0657 7,155,900.69 银行存款 US$255,444.56 8.3125 2,123,372.93 其他货币资金 - - 75,517,221.37 合 计 - - 463,016,479.36 注：(1)其他货币资金中1,000,000.00元为通知存款，54,008,840.86元为汇票保证金。 (2)期末余额129,925,219.74元,期初余额463,016,479.36元,期末余额比期初余额减少71.94%,主要是支付大额借款增加。 2.短期投资和短期投资跌价准备 期末数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 808,600.00 - 股票投资 10,809,935.02 1,477,749.39 股票投资 11,139,450.00 - 股票投资 - - 合 计 22,757,985.02 1,477,749.39 期初数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 808,600.00 - 股票投资 10,809,935.02 7,901,955.17 股票投资 - - 股票投资 21,020,524.38 6,935,124.38 合 计 32,639,059.40 14,837,079.55 资金投入时 项目 投资收益 间 股票投资 2003.06 - 股票投资 2002.02 - 股票投资 2004.04 - 股票投资 2002.12 -6,567,857.10 合 计 - -6,567,857.10 按实际投资股票项目分项列示如下： 买入 股票名称 股数（股） 占用资金 单价 宝康基金 516,958.57 0.97 505,000.00 德胜基金 317,165.25 0.96 303,600.00 实达科技 4,612,000.00 0.59 2,740,782.46 实达科技 13,340,000.00 0.60 8,069,152.56 实达科技 30,000,000.00 0.37 11,139,450.00 合 计 - - 22,757,985.02 2004年6月30 股票名称 市价总额 差额 日市价 宝康基金 1.045 540,170.01 - 德胜基金 0.974 308,918.95 - 实达科技 0.52 2.397,506.69 -343,275.77 实达科技 0.52 6,934,678.94 -1,134,473.62 实达科技 0.52 15,592,230.00 - 合 计 - - -1,477,749.39 3.应收票据期末余额867,400.00元，期初余额8,237,271.00元，为公司下属控股子公司北京实达科技发展有限公司、福建实达电脑科技有限公司持有的未到期承兑汇票。 出票单位 出票日期 到期日 潍坊恒升电子有限公司 2004.06.21 2004.12.21 三联家电配送中心有限公司 2004.06.16 2004.07.31 合 计 - - 出票单位 票面金额 票据号码 潍坊恒升电子有限公司 500,000.00 00506700 三联家电配送中心有限公司 367,400.00 04050509 合 计 867,400.00 - 出票单位 备注 潍坊恒升电子有限公司 - 三联家电配送中心有限公司 已背书 合 计 - 4.应收账款 账 龄 期末数 比率% 一年以内 246,104,151.11 82.51 一至二年 21,922,607.70 7.35 二至三年 13,032,946.82 4.37 三至五年 9,867,539.38 3.31 五年以上 7,331,402.98 2.46 合计 298,258,647.99 100.00 账 龄 期初数 比率% 一年以内 247,976,230.12 84.48 一至二年 16,891,185.02 5.75 二至三年 11,794,932.62 4.02 三至五年 9,802,189.17 3.34 五年以上 7,065,119.28 2.41 合 计 293,529,656.21 100.00 账 龄 坏账计提比例 坏账计提金额 一年以内 0.5% 1,230,520.75 一至二年 6% 1,296,726.34 二至三年 10% 1,155,322.80 三至五年 20% 1,383,319.37 五年以上 100% 7,331,402.98 合计 - 12,397,292.24 账 龄 坏账计提比例 坏账计提金额 一年以内 0.5% 1,239,881.16 一至二年 6% 994,840.98 二至三年 10% 1,031,521.38 三至五年 20% 1,370,249.31 五年以上 100% 7,065,119.28 合 计 - 11,701,612.11 账 龄 特殊计提坏账金额 一年以内 - 一至二年 310,502.00 二至三年 1,479,718.84 三至五年 2,950,942.61 五年以上 - 合计 4,741,163.45 账 龄 特殊计提坏账金额 一年以内 - 一至二年 310,502.00 二至三年 1,479,718.84 三至五年 2,950,942.61 五年以上 - 合 计 4,741,163.45 注:(1)本账户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为70,472,692.00元，占期末应收账款余额的23.63%。 5.其他应收款 账 龄 期末数 比率% 一年以内 626,157,397.64 74.40 一至二年 141,013,092.70 16.76 二至三年 39,425,097.55 4.68 三至五年 22,384,810.57 2.66 五年以上 12,591,321.19 1.50 合 计 841,571,719.65 100.00 账 龄 期初数 比率% 一年以内 407,809,004.18 63.77 一至二年 138,100,463.32 21.60 二至三年 62,009,582.24 9.70 三至五年 18,898,438.30 2.96 五年以上 12,590,264.70 1.97 合 计 639,407,752.74 100.00 账 龄 坏账计提比例 坏账计提金额 一年以内 0.5% 3,130,427.18 一至二年 6% 8,381,916.69 二至三年 10% 3,598,991.45 三至五年 20% 439,501.07 五年以上 100% 12,591,321.19 合 计 - 28,142,157.58 账 龄 坏账计提比例 坏账计提金额 一年以内 0.5% 2,032,638.39 一至二年 6% 8,253,493.08 二至三年 10% 5,485,854.86 三至五年 20% 584,876.81 五年以上 100% 12,590,264.70 合 计 - 28,947,127.84 账 龄 特殊计提坏账金额 一年以内 71,963.51 一至二年 1,314,481.38 二至三年 3,435,183.07 三至五年 20,187,305.21 五年以上 - 合 计 25,008,933.17 账 龄 特殊计提坏账金额 一年以内 1,281,328.70 一至二年 542,245.36 二至三年 7,151,033.74 三至五年 15,974,054.29 五年以上 - 合 计 24,948,662.09 注：(1)期末余额841,571,719.65元,期初余额639,407,752.74元,期末余额比期初余额增加31.62%,主要是大额借款增加。 (2)本账户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (3)本项目期末余额中欠款前五名的单位欠款金额合计为408,768,883.76元，占其他应收款期末余额的48.57%。 金额较大的债务人情况： ①北京东方龙马软件发展有限公司欠款金额141,700,495.13元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ②北京宇洋恒通科技发展有限公司欠款金额113,061,124.61元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ③北京百顺达房地产开发有限公司欠款金额60,266,164.02元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ④福建兴通投资有限公司欠款金额49,450,000.00元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回27,500,00.00元，余款将于2005年4月前收回。 ⑤CONWAY VENTURE LTD欠款金额44,291,100.00元，为福建实达房地产开发有限公司60%股权转让款。截止报告出具日已收回转让款人民币20,000,000.00元，同时，经公司董事会同意，CONWAY VENTURE LTD承诺余款将于2004年12月31日前收回，并以其持有的实达房地产20%股权作为质押。 6.预付账款 年 限 期末数 比率% 一年以内 1,854,224.83 100.00 一至二年 - - 二至三年 - - 三至五年 - - 五年以上 - - 合 计 1,854,224.83 - 年 限 期初数 比率% 一年以内 28,249,499.68 100.00 一至二年 - - 二至三年 - - 三至五年 - - 五年以上 - - 合 计 28,249,499.68 100.00 注：本账户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 7.存货及存货跌价准备 期末数 项 目 金额 跌价准备 产成品 192,493,248.37 17,843,102.24 原材料 169,547,590.58 18,581,214.70 自制半成品 36,110.95 - 在产品 13,556,012.56 - 在途物资 - - 委托加工材料 2,056,928.91 19,531.90 房地产开发成本 - - 低值易耗品 306,525.53 300,509.33 合 计 377,996,416.90 36,744,358.17 期初数 项 目 金额 跌价准备 产成品 169,620,630.28 15,365,958.89 原材料 167,383,914.92 18,581,214.70 自制半成品 56,889.43 - 在产品 3,637,593.01 - 在途物资 - - 委托加工材料 1,704,339.93 19,531.90 房地产开发成本 - - 低值易耗品 307,469.33 300,509.33 合 计 342,710,836.90 34,267,214.82 注：按照存货项目的账面价值与其可变现净值差额计提存货跌价准备。 8.待摊费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 租 金 - 236,667.00 - 装修费 2,972,896.19 2,200,172.96 装修费 模具费 - - - 软件维护费 - - - 其 他 - - - 合 计 2,972,896.19 2,436,839.96 - 9.长期投资 (1)长期投资项目 期初数 项 目 金额 减值准备 长期债权投资 - - 长期股权投资 239,407,545.06 38,110,282.27 股权投资差额 67,574,092.85 2,236,630.68 合 计 306,981,637.91 40,346,912.95 项 目 本期增加 本期减少 长期债权投资 - - 长期股权投资 5,456,996.11 14,330,428.41 股权投资差额 - 4,412,191.18 合 计 5,456,996.11 18,742,619.59 期末数 项 目 金额 减值准备 长期债权投资 - - 长期股权投资 230,534,112.76 44,145,591.73 股权投资差额 63,161,901.67 2,236,630.68 合 计 293,696,014.43 46,382,222.41 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 厦门实达电子信息有限公司 3,110,720.79 福州全维电脑有限公司 971,234.29 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 上海爱达投资管理有限公司 1,000,000.00 (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 福建爱普生实达电子有限公司 55,298,473.55 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京宇洋弛宇科技有限公司 930,255.28 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京共创开源科技有限公司 770,000.00 （北京实达科技发展有限公司投资） 永安财产保险股份有限公司 58,000,000.00 (福建实达信息技术有限公司投资) 福建实达房地产开发有限公司 19,973,569.52 北京博文实达文化传播有限公司 10,000,000.00 北京博文实达文化传播有限公司 10,000,000.00 (福建实达信息技术有限公司投资) 合 计 230,534,112.76 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 广州实达电脑有限公司 100% 上海实达计算机有限公司 100% 厦门实达电子信息有限公司 30% 福州全维电脑有限公司 70% 福建兴业证券有限公司 0.58% 福州保税区西方实业有限公司 40% 福建实达数字电器有限公司 50% 华旭金卡股份有限公司 2.4% 福建八方科技发展股份有限公司 11.3% 上海爱达投资管理有限公司 10% (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10% 福建爱普生实达电子有限公司 40% 北京实达世纪电子支付系统有限公司 51% （北京实达科技发展有限公司投资） 北京宇洋弛宇科技有限公司 60% （北京实达科技发展有限公司投资） 北京共创开源科技有限公司 6.29% （北京实达科技发展有限公司投资） 永安财产保险股份有限公司 10.00% (福建实达信息技术有限公司投资) 福建实达房地产开发有限公司 40.00% 北京博文实达文化传播有限公司 20.00% 北京博文实达文化传播有限公司 20.00% (福建实达信息技术有限公司投资) 合 计 - 被投资公司名称 减值准备 广州实达电脑有限公司 - 上海实达计算机有限公司 2,243,162.83 厦门实达电子信息有限公司 - 福州全维电脑有限公司 971,234.29 福建兴业证券有限公司 - 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 110,010.82 福建八方科技发展股份有限公司 - 上海爱达投资管理有限公司 36,686.25 (福建实达信息技术有限公司投资) 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 福建爱普生实达电子有限公司 - 北京实达世纪电子支付系统有限公司 1,459,879.34 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京宇洋弛宇科技有限公司 930,255.28 （北京实达科技发展有限公司投资） 北京共创开源科技有限公司 376,190.21 （北京实达科技发展有限公司投资） 永安财产保险股份有限公司 686,529.66 (福建实达信息技术有限公司投资) 福建实达房地产开发有限公司 - 北京博文实达文化传播有限公司 - 北京博文实达文化传播有限公司 - (福建实达信息技术有限公司投资) 合 计 44,145,591.73 注：根据2003年9月17日第四届董事会第十四次会议决定：公司出资2,000万元人民币投资设立博文实达文化传播有限公司，占该公司40%股权；但因该公司2004年仍属筹备期未正式开始营业，故本期公司未考虑对其的投资收益。 (3)股权投资差额 被投资单位 投资初始差额 本年摊销 福州全维电脑有限公司 2,255,425.90 - 福建实达电脑设备有限公司 77,460,304.26 4,145,798.74 北京实达普瑞达科技有限公司 5,327,848.89 266,392.44 合 计 85,043,579.05 4,412,191.18 被投资单位 摊余金额 备注 福州全维电脑有限公司 2,236,630.68 已全额提取减值准备 福建实达电脑设备有限公司 56,174,605.72 剩余87个月 北京实达普瑞达科技有限公司 4,750,665.27 剩余107个月 合 计 63,161,901.67 -- 10.固定资产、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 135,464,432.92 269,925.68 交通运输设备 24,773,842.52 243,106.00 邮电通讯设备 4,277,626.82 22,897.00 机械设备 43,085,791.95 117,211.74 计算机设备 33,938,698.74 1,016,072.50 其 他 16,658,921.66 241,026.17 合 计 258,199,314.61 1,910,239.09 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 135,734,358.60 交通运输设备 42,000.00 24,974,948.52 邮电通讯设备 - 4,300,523.82 机械设备 - 43,203,003.69 计算机设备 149,326.38 34,805,444.86 其 他 4,325.92 16,895,621.91 合 计 195,652.30 259,913,901.40 注：公司以实达科技城一至四期的房产原值83,946,385.27元，抵押贷款38,000，000.00元。 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 32,079,964.85 3,181,320.18 交通运输设备 13,772,975.84 1,697,937.54 邮电通讯设备 3,570,765.20 106,622.89 机械设备 19,054,047.83 2,046,393.60 计算机设备 19,431,966.73 2,331,947.01 其 他 13,847,211.94 411,235.03 合 计 101,756,932.39 9,775,456.25 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 35,261,285.03 交通运输设备 37,800.00 15,433,113.38 邮电通讯设备 - 3,677,388.09 机械设备 - 21,100,441.43 计算机设备 43,161.49 21,720,752.25 其 他 3,785.25 14,254,661.72 合 计 84,746.74 111,447,641.90 （3）固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 - - 交通运输设备 100,000.00 - 邮电通讯设备 4,055.17 - 机器设备 239,876.74 - 计算机设备 871,439.05 - 其 他 32,493.82 - 合 计 1,247,864.78 - 项 目 本期转回 期末数 房屋建筑物 - - 交通运输设备 - 100,000.00 邮电通讯设备 - 4,055.17 机器设备 - 239,876.74 计算机设备 - 871,439.05 其 他 - 32,493.82 合 计 - 1,247,864.78 11.无形资产 取得 种类 原始金额 期初数 方式 电脑设备公司 购买 245,455.20 107,727.08 房屋使用权 福建实达电子 购买 制造公司土地 2,949,114.24 1,646,588.80 使用权 京办房屋使用 购买 1,600,000.00 979,999.69 权 洪山26亩土地 购买 8,599,800.00 6,492,849.00 使用权 上海房屋使用 购买 420,448.00 337,148.00 权 洪山10亩土地 购买 6,300,000.00 5,659,500.00 使用权 数码园土地使 购买 2,001,036.75 1,910,990.08 用权 合 计 - 22,115,854.19 17,134,802.65 本期转 种类 本期增加 本期摊销 出 电脑设备公司 - - 4,090.92 房屋使用权 福建实达电子 制造公司土地 - - 73,727.58 使用权 京办房屋使用 - - 40,000.02 权 洪山26亩土地 - - 85,998.00 使用权 上海房屋使用 - - 4,200.00 权 洪山10亩土地 - - 63,000.00 使用权 数码园土地使 - - 20,010.36 用权 合 计 - - 291.026.88 剩余摊 种类 累计摊销 期末数 销年限 （年） 电脑设备公司 141,819.04 103,636.16 13.17 房屋使用权 福建实达电子 制造公司土地 1,376,253.02 1,572,861.22 10.67 使用权 京办房屋使用 660,000.33 939,999.67 11.75 权 洪山26亩土地 2,192,949.00 6,406,851.00 37.25 使用权 上海房屋使用 87,500.00 332,948.00 39.64 权 洪山10亩土地 703,500.00 5,596,500.00 45.42 使用权 数码园土地使 110,057.03 1,890,979.72 47.25 用权 合 计 5,272,078.42 16,843,775.77 - 12.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 装修费 545,151.00 272,575.50 装修费 59,257.00 16,789.34 装修费 78,922.00 32,150.47 装修费 48,084.45 16,028.13 装修费 135,673.66 71,544.22 装修费 201,596.38 141,041.86 装修费 608,319.97 516,875.76 装修费 20,000.00 17,222.20 装修费 417,101.10 392,350.54 装修费 1,152,308.08 106,623.23 装修费 3,564,019.01 1,089,005.76 装修费 152,706.00 134,890.30 装修费 137,497.00 117,985.00 装修费 206,607.00 - 软件费 2,935,963.00 1,296,880.38 模具费 12,488,852.97 6,907,618.36 合 计 22,752,058.62 11,129,581.05 项 目 本期增加 本期摊销 装修费 - 54,515.10 装修费 - 5,925.72 装修费 - 7,096.81 装修费 - 12,021.12 装修费 - 32,064.72 装修费 - 30,277.26 装修费 - 67,924.63 装修费 - 2,222.24 装修费 - 41,710.08 装修费 - 106,623.23 装修费 - 594,003.18 装修费 - 15,270.60 装修费 - 6,504.00 装修费 206,607.00 7,538.32 软件费 - 268,320.00 模具费 4,945,419.01 2,186,701.60 合 计 5,152,026.01 3,438,718.61 项 目 累计摊销 期末数 装修费 327,090.60 218,060.40 装修费 48,393.38 10,863.62 装修费 53,868.34 25,053.66 装修费 44,077.44 4,007.01 装修费 96,194.16 39,479.50 装修费 90,831.78 110,764.60 装修费 159,368.84 448,951.13 装修费 5,000.04 14,999.96 装修费 66,460.64 350,640.46 装修费 1,152,308.08 - 装修费 3,069,016.43 495,002.58 装修费 33,086.30 119,619.70 装修费 26,016.00 111,481.00 装修费 7,538.32 199,068.68 软件费 1,907,402.62 1,028,560.38 模具费 2,822,517.20 9,666,335.77 合 计 9,909,170.17 12,842,888.45 项 目 剩余摊销期限 装修费 20个月 装修费 11个月 装修费 15个月 装修费 2个月 装修费 7个月 装修费 20个月 装修费 39个月 装修费 21个月 装修费 49个月 装修费 - 装修费 5个月 装修费 47个月 装修费 66个月 装修费 57个月 软件费 17个月 模具费 53个月 合 计 - 13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 111,500,000.00 151,700,000.00 保证借款 656,108,950.54 653,918,801.44 合 计 767,608,950.54 805,618,801.44 14.应付票据期末余额85,000,000.00元，期初余额105,280,862.00元,为公司下属北京实达科技发展有限公司、实达电脑科技有限公司未支付的承兑汇票。 受票单位 出票日期 到期日 福建实达电脑科技有限公司 2004.03.22 2004.09.22 福建实达电脑科技有限公司 2004.04.09 2004.10.09 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2004.04.09 2004.10.09 北京市志和众诚科技有限责任公司深圳分公司 2004.04.09 2004.10.09 记忆科技深圳有限公司 2004.04.09 2004.10.09 中国长城计算机深圳股份有限公司 2004.04.09 2004.10.09 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2004.04.03 2004.07.08 武汉唯冠科技有限公司武汉分公司 2004.03.19 2004.07.15 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 2004.06.24 2004.09.02 上海希望企业投资有限公司 2004.06.24 2004.09.04 中国三九进出口（集团）有限公司 2004.06.24 2004.09.17 中国三九进出口（集团）有限公司 2004.06.24 2004.09.24 安徽实达电脑科技有限公司 2004.03.29 2004.09.29 安徽实达电脑科技有限公司 2004.03.29 2004.09.29 安徽实达电脑科技有限公司 2004.04.16 2004.10.16 安徽实达电脑科技有限公司 2004.04.16 2004.10.16 安徽实达电脑科技有限公司 2004.04.21 2004.10.21 安徽实达电脑科技有限公司 2004.04.21 2004.10.21 合 计 - - 受票单位 票面金额 票据号码 福建实达电脑科技有限公司 3,000,000.00 00203640 福建实达电脑科技有限公司 5,000,000.00 00526005 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 1,700,000.00 00526004 北京市志和众诚科技有限责任公司深圳分公司 500,000.00 00526003 记忆科技深圳有限公司 2,000,000.00 00526002 中国长城计算机深圳股份有限公司 800,000.00 00526001 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 1,600,000.00 00138670 武汉唯冠科技有限公司武汉分公司 2,000,000.00 00138410 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 4,100,000.00 00139432 上海希望企业投资有限公司 1,000,000.00 00139434 中国三九进出口（集团）有限公司 1,300,000.00 00139430 中国三九进出口（集团）有限公司 2,000,000.00 00139431 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00127726 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00127728 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00438491 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00438493 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00438497 安徽实达电脑科技有限公司 10,000,000.00 00438498 合 计 85,000,000.00 - 受票单位 备注 福建实达电脑科技有限公司 已贴现 福建实达电脑科技有限公司 已贴现 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 - 北京市志和众诚科技有限责任公司深圳分公司 - 记忆科技深圳有限公司 - 中国长城计算机深圳股份有限公司 - 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 已支付 武汉唯冠科技有限公司武汉分公司 已支付 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 - 上海希望企业投资有限公司 - 中国三九进出口（集团）有限公司 - 中国三九进出口（集团）有限公司 - 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 安徽实达电脑科技有限公司 已贴现 合 计 - 注：本账户无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 15.应付账款 期末余额199,488,528.44元,本账户无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16.预收账款 期末余额24,828,353.82元,本账户无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17.其他应付款 期末余额131,002,835.95元，本账户无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。其中大额应付款项目为： 单 位 金 额 性质 北京博文实达文化传播有限公司 17,000,000.00 往来款 实达科技(福建)软件系统有限公司 10,000,000.00 往来款 北京富宏房地产有限公司 10,000,000.00 往来款 广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 往来款 北京盛邦投资有限公司 4,500,000.00 往来款 18.应付股利 期末余额为2,164,513.60元。 其中：福建计算机外部设备厂为1,923,613.60元 福建兴业证券股份有限公司为240,900.00元 19.应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 -18,062,147.65 -11,218,753.35 所得税 -1,636,479.08 5,798,480.88 营业税 11,611.69 372,859.28 个人所得税 3,063,410.97 2,563,387.98 城建税 -6,612.45 64,309.82 房产税 20,691.14 200,619.40 土地增值税 - - 土地使用税 - - 印花税 -1,073,068.52 -1,125,232.56 合 计 -17,682,593.90 -3,344,328.55 项 目 税率 增值税 17% 所得税 15% 营业税 营业额5% 个人所得税 超额累进税率 城建税 流转税款的7% 房产税 从租12%,从价1.2% 土地增值税 按房产增值超率累进 土地使用税 按土地使用等级 印花税 购销0.05%,租赁0.1% 合 计 - 20.其他应交款 项 目 期末数 期初数 税率 基础设施附加 2,598.68 3,179.70 流转税款的5% 教育费附加 -21,180.56 -3,976.20 流转税款的4% 社会事业发展费 - - 销售收入的0.2% 其他 173,097.49 224,293.04 - 合 计 154,515.61 223,496.54 - 21.预提费用 类 别 期末数 期初数 结存原因 房租费 857,044.56 31,929.44 2004年房租费 利息 503,237.50 606,992.50 2004年应付利息 修理费 - 13,315.00 - 水电费 - - - 合 计 1,360,282.06 652,236.94 - 22.预计负债 期末余额为26,200,000.00元，鉴于福建实达电脑科技有限公司净资产为-46,159,335.91元，本公司为福建实达电脑科技有限公司下属子公司安徽实达电脑科技有限公司提供13100万元的银行贷款担保，安徽实达电脑科技有限公司2004年6月30日净资产为49,537,250.71元（截止2004年6月30日应收福建实达电脑科技有限公司款119,586,763.43元），2004年上半年亏损10,281,339.25元。本公司董事会决定对其贷款担保按20%的比例提取预计负债，并在2004年中期报告中体现营业外支出2620万元。 23．一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 质押借款 40,000,000.00 - 深圳发展银行 保证借款 20,000,000.00 - 深圳发展银行 合 计 60,000,000.00 - - 24.长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 质押借款 40,000,000.00 80,000,000.00 深圳发展银行 保证借款 140,000,000.00 160,000,000.00 深圳发展银行 合 计 180,000,000.00 240,000,000.00 - 注：期末无逾期长期借款。 25.股本 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（十、一） 期初数 配 送 公积金 股 股 转股 一、尚未流通股数 1、发起人股份 153,047,500 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 153,047,500 外资法人持有股份 2、募集法人股 65,778,750 3、内部职工股 4、转配股 23,154,819 未上市流通股份合计 241,981,069 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 109,577,325 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 109,577,325 三、股份合计 351,558,394 期末数 其 小 它 计 一、尚未流通股数 1、发起人股份 153,047,500 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 153,047,500 外资法人持有股份 2、募集法人股 65,778,750 3、内部职工股 4、转配股 23,154,819 未上市流通股份合计 241,981,069 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 109,577,325 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已流通股份合计 109,577,325 三、股份合计 351,558,394 26.资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 196,105,995.63 - 无须对外支付的款项 3,712,500.00 - 关联交易差价 7,718,812.26 - 资产评估增值 - - 股权投资准备 102,784.56 - 合 计 207,640,092.45 - 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 - 196,105,995.63 无须对外支付的款项 - 3,712,500.00 关联交易差价 - 7,718,812.26 资产评估增值 - - 股权投资准备 - 102,784.56 合 计 - 207,640,092.45 27.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 21,124,779.74 - 法定公益金 30,011,363.43 - 任意盈余公积 - - 合 计 51,136,143.17 - 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 21,124,779.74 法定公益金 - 30,011,363.43 任意盈余公积 - - 合 计 - 51,136,143.17 28.未分配利润 项 目 期末数 年初未分配利润 10,378,749.27 加:本期净利润 -76,091,273.82 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 未分配利润 -65,712,524.55 29.主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 701,151,747.81 1,041,679,484.84 其中：计算机外设产品 366,833,623.30 526,685,079.52 电脑产品 282,374,732.84 404,544,011.14 其他 51,943,391.67 110,450,394.18 房地产 - - 合 计 701,151,747.81 1,041,679,484.84 注：本年度公司前五名客户的收入总额为43,872,907.85元，占公司全年销售收入的比例6.26%。 30.主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 618,810,058.47 919,576,877.01 其中：计算机外设产品 294,133,911.81 428,379,392.50 电脑产品 273,461,932.03 381,800.497.33 其他 51,214,214.63 109,396,987.18 房地产 - - 合 计 618,810,058.47 919,576,877.01 31.主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 计缴标准 城建税 35,298.39 流转税额7% 营业税 - 营业额5% 土地增值税 - 按房产增值超率累进 教育费附加 20,170.51 流转税额4% 其他地方附加费 66,664.01 按地方规定 基础设施附加 - 按流转税额1%(外商投资企业适用) 合 计 122,132.91 - 32.其他业务利润 项目 收入 成本 利润 材料(配件)销售 5,916,138.15 4,160,805.81 1,755,332.34 其他服务收入 3,361,282.28 775,003.92 2,586,278.36 合计 9,277,420.43 4,935,809.73 4,341,610.70 33.财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 30,799,560.18 29,681,602.98 减：利息收入 1,918,865.57 4,081,789.53 汇兑损失 66,167.22 84,034.56 减：汇兑收益 - - 其他 430,374.63 359,604.82 合 计 29,377,236.46 26,043,452.83 34.投资收益 本年发生数 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 6,819,133.50 - 其他股权投资收益 - -1,308,741.76 股权投资差额摊销 - -4,149,267.27 合 计 6,819,133.50 -5,458,009.03 上年发生数 项目 短期投资 长期投资 股票投资收益 -3,296,896.57 - 其他股权投资收益 - 22,708,722.74 股权投资差额摊销 - -3,875,206.22 合 计 -3,296,896.57 18,833,516.52 其他股权投资收益分项列示如下： 类 别 金 额 成本法核算收益 -6,035,309.46 权益法核算收益 4,726,567.70 股权转让收益 - 合 计 -1,308,741.76 (1)本期下属参股公司福建爱普生实达电子有限公司实现净利润13,465,956.21元，公司按参股比例40%确认投资收益5,386,382.48元。 (2)根据2003年9月17日第四届董事会第十四次会议决定：公司出资2,000万元人民币投资设立博文实达文化传播有限公司，占该公司40%股权；但因该公司2004年仍属筹备期未正式开始营业，故本期公司未考虑对其的投资收益。 (3)本公司于2000年投资人民币1000万元参股上海金创投资有限公司，截止2003年12月31日本公司已对其提取长期股权投资减值准备3,964,690.54元，该公司截止2004年6月30日净资产为-5,845,833.17元。鉴于上述情况，本公司董事会决定在2004年中期报告中将对其剩余长期股权投资全额提取减值准备6,035,309.46元。 35.营业外收入27,600.29元。其中： 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 25,600.00 54,555.21 固定资产盘盈 - - 罚款收入 2,000.00 2,000.00 其他 0.29 1,000.00 合 计 27,600.29 57,555.21 36.营业外支出27,110,231.77元。其中： 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 4,101.70 48,132.53 赔偿违约金及各种罚款 10,343.35 11,857.89 捐赠支出 183,000.00 23,500.00 其他 26,912,786.72 19,612.28 固定资产减值准备 - - 非常损失 - - 合 计 27,110,231.77 103,102.70 注:其他26,912,786.72元其中26,200,000.00元为提取的预计负债。 37.未确认的投资损失 本公司下属子公司福建实达电脑科技有限公司2003年度发生亏损26,762,274.34元，2004年度1-6月发生亏损26,780,246.96元，其净资产为-46,159,335.91元，根据会计制度的有关规定，投资企业确认被投资单位发生的亏损，以投资账面价值减记至零为限，在编制合并报表时其未确认的被投资单位的亏损分担额34,619,501.91元在未确认的投资损失项下体现。 38．支付的其他与经营活动有关的现金262,306,402.97元 其中: 支付广告费 7,263,942.98元 支付差旅费 9,476,865.35元 支付销售服务费 4,120,335.65元 支付运输费 5,305,247.26元 支付招待费 8,337,798.29元 支付邮电费 3,896,640.67元 支付产品维修费 2,708,518.40元 支付租赁费 8,480,477.29元 支付技术开发费 2,802,921.03元 支付大额借款 150,020,000.00元 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款、其他应收款 (1)应收账款的账龄分析列示如下： 账 龄 期末数 比率% 坏账计提比例 一年以内 4,737,403.99 9.86 0.5% 一至二年 961,972.33 2.00 6% 二至三年 3,002,902.41 6.25 10% 三至五年 2,029,943.88 4.22 20% 五年以上 7,331,402.98 15.26 100% 应收并表内单位 29,992,569.93 62.41 - 合计 48,056,195.52 100.00 - 账龄 期初数 比率% 坏账计提比例 一年以内 618,400.00 1.34 0.5% 一至二年 3,078,253.33 6.68 6% 二至三年 3,224,590.57 7.00 10% 三至五年 2,114,404.67 4.59 20% 五年以上 7,065,119.28 15.33 100% 应收并表内单位 29,992,569.93 65.06 - 合计 46,093,337.78 100.00 - 账 龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 23,687.02 - 一至二年 57,718.34 - 二至三年 300,290.34 - 三至五年 191,173.18 1,074,078.00 五年以上 7,331,402.98 - 应收并表内单位 - - 合计 7,904,271.76 1,074,078.00 账龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 3,092.00 - 一至二年 184,695.20 - 二至三年 322,459.06 - 三至五年 208,065.33 1,074,078.00 五年以上 7,065,119.28 - 应收并表内单位 - - 合计 7,783,430.87 1,074,078.00 注：本账户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)其他应收款的账龄分析列示如下： 账 龄 期末数 比率% 坏账计提比例 一年以内 52,363,247.29 14.67 0.5% 一至二年 79,264,206.85 22.22 6% 二至三年 16,490,194.67 4.62 10% 三至五年 6,759,071.61 1.89 20% 五年以上 12,579,545.20 3.52 100% 应收并表内单位 189,423,794.85 53.08 - 合 计 356,880,060.47 100.00 - 账 龄 期初数 比率% 坏账计提比例 一年以内 172,486,627.48 46.49 0.5% 一至二年 87,854,629.13 23.68 6% 二至三年 22,828,983.36 6.15 10% 三至五年 3,306,129.49 0.89 20% 五年以上 12,590,264.70 3.39 100% 应收并表内单位 71,943,909.46 19.40 - 合计 371,010,543.62 100.00 - 账 龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 261,456.42 71,963.51 一至二年 4,751,395.24 74,286.17 二至三年 1,602,438.12 465,813.51 三至五年 108,227.51 6,217,934.06 五年以上 12,579,545.20 - 应收并表内单位 - - 合 计 19,303,062.49 6,829,997.25 账 龄 坏账计提金额 特殊计提坏账金额 一年以内 862,151.09 56,410.44 一至二年 5,238,743.03 542,245.36 二至三年 1,864,731.92 4,181,664.18 三至五年 260,289.27 2,004,683.14 五年以上 12,590,264.70 - 应收并表内单位 - 合计 20,816,180.01 6,785,003.12 注：(1)本账户无持有5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 (2)其中金额较大的欠款单位: ①CONWAY VENTURE LTD欠款金额44,291,100.00元，为福建实达房地产开发有限公司60%股权转让款。截止报告出具日已收回转让款人民币20,000,000.00元，同时，经公司董事会同意，CONWAY VENTURE LTD承诺余款将于2004年12月31日前收回，并以其持有的实达房地产20%股权作为质押。 ②实达尔科技（北京）有限公司欠款金额24,100,000.00元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ③福建新通达网络设备有限公司欠款金额23,850,000.00元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ④福建兴通投资有限公司欠款金额20,500,000.00元，为借款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 ⑤福建实达房地产开发有限公司欠款金额14,868,194.94元，为往来款，根据协议欠款将于2004年12月前收回。 2．长期股权投资 被投资公司名称 投资金额(元) 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 上海实达计算机有限公司 16,365,342.65 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 福建兴业证券有限公司 2,203,904.53 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 950,000.00 福建八方科技发展股份有限公司 2,040,000.00 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 福建爱普生实达电子有限公司 55,298,473.55 福建实达房地产开发有限公司 17,233,569.52 厦门实达电子信息有限公司 3,110,720.79 福建实达电脑科技有限公司 --- 福建实达信息技术有限公司 70,730,758.84 福建实达电子制造有限公司 2,751,632.26 北京实达科技发展有限公司 69,146,946.96 北京实达软件发展有限公司 9,398,823.60 北京博文实达文化传播有限公司 10,000,000.00 福建实达电脑设备有限公司 36,529,635.56 合 计 344,428,406.04 被投资公司名称 占被投资单位注册资本比例 广州实达电脑有限公司 100% 上海实达计算机有限公司 90% 福州全维电脑有限公司 70% 福建兴业证券有限公司 0.58% 福州保税区西方实业有限公司 40% 福建实达数字电器有限公司 50% 华旭金卡股份有限公司 2.4% 福建八方科技发展股份有限公司 11.3% 上海金创投资管理公司 10% 福建爱普生实达电子有限公司 40% 福建实达房地产开发有限公司 40% 厦门实达电子信息有限公司 30% 福建实达电脑科技有限公司 56.25% 福建实达信息技术有限公司 95.00% 福建实达电子制造有限公司 75.00% 北京实达科技发展有限公司 80.00% 北京实达软件发展有限公司 20.00% 北京博文实达文化传播有限公司 20.00% 福建实达电脑设备有限公司 35.00% 合 计 - 被投资公司名称 减值准备 广州实达电脑有限公司 - 上海实达计算机有限公司 1,943,162.83 福州全维电脑有限公司 3,207,864.97 福建兴业证券有限公司 - 福州保税区西方实业有限公司 9,281,643.05 福建实达数字电器有限公司 18,050,000.00 华旭金卡股份有限公司 110,010.82 福建八方科技发展股份有限公司 - 上海金创投资管理公司 10,000,000.00 福建爱普生实达电子有限公司 - 福建实达房地产开发有限公司 - 厦门实达电子信息有限公司 - 福建实达电脑科技有限公司 - 福建实达信息技术有限公司 - 福建实达电子制造有限公司 - 北京实达科技发展有限公司 - 北京实达软件发展有限公司 - 北京博文实达文化传播有限公司 - 福建实达电脑设备有限公司 - 合 计 42,592,681.67 3．主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 4,359,215.16 2,588.29 合 计 4,359,215.16 2,588.29 4．主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 计算机业 2,952,393.80 262,475.93 合 计 2,952,393.80 262,475.93 5．投资收益 本年发生数 项 目 短期投资 长期投资 股票投资收益 - - 其他股权投资收益 - -91,913,141.10 股权投资差额摊销 - - 合 计 -91,913,141.10 上年发生数 项 目 短期投资 长期投资 股票投资收益 16,351.57 - 其他股权投资收益 - 1,438,898.01 股权投资差额摊销 - - 合 计 16,351.57 1,438,898.01 其他股权投资收益分项列示如下： 类 别 金 额 成本法核算收益 -6,035,309.46 权益法核算收益 -85,877,831.64 合 计 -91,913,141.10 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方情况 公司名称 注册地址 福建实达电脑设备有限公司 福州马尾开发区 福建实达电脑科技有限公司 福州洪山区 北京实达科技发展有限公司 北京海淀区 福建实达信息技术有限公司 福州经济开发区 福建实达电子制造有限公司 福清开发区 上海实达计算机有限公司 上海静安区 广州实达电脑有限公司 广州华信大厦 实达国际控股有限公司 英属处女岛 北京实达德银机电设备有限公司 北京海淀区 安孚国际有限公司 香港 安徽实达电脑科技有限公司 芜湖开发区 福州全维电脑有限公司 福州 北京实达软件发展有限公司 北京海淀区 北京宇洋驰宇科技有限公司 北京海淀区 北京实达世纪电子支付系统有限公司 北京海淀区 Twin Fortune Holding Limited 英属处女岛 HongKong Start Digital Technology 英属处女岛 Limited 北京实达普瑞科技有限公司 北京海淀区 公司名称 经营范围 福建实达电脑设备有限公司 终端、打印机研发、生产、销售 福建实达电脑科技有限公司 计算机硬件、外设、软件、系统集成 北京实达科技发展有限公司 计算机软硬件及外部设备等 福建实达信息技术有限公司 软件、信息服务 福建实达电子制造有限公司 生产计算机通讯等机电产品 上海实达计算机有限公司 销售电子计算机及配件 广州实达电脑有限公司 销售电子计算机及配件 实达国际控股有限公司 投资 北京实达德银机电设备有限公司 金融设备的开发、生产、销售 安孚国际有限公司 计算机硬件、外设配套 安徽实达电脑科技有限公司 计算机外设、软件、系统集成 福州全维电脑有限公司 软件开发 北京实达软件发展有限公司 软件开发 北京宇洋驰宇科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 北京实达世纪电子支付系统有限公司 电子支付系统、智能卡及系统集成 Twin Fortune Holding Limited 投资 HongKong Start Digital Technology 投资 Limited 北京实达普瑞科技有限公司 技术开发、转让、咨询、服务、培训等 公司名称 关系 经济类型 福建实达电脑设备有限公司 子公司 中外合资 福建实达电脑科技有限公司 子公司 中外合资 北京实达科技发展有限公司 子公司 有限责任公司 福建实达信息技术有限公司 子公司 有限责任公司 福建实达电子制造有限公司 子公司 中外合资 上海实达计算机有限公司 子公司 有限责任公司 广州实达电脑有限公司 子公司 有限责任公司 实达国际控股有限公司 子公司 有限责任公司 北京实达德银机电设备有限公司 子公司 有限责任公司 安孚国际有限公司 子公司 有限责任公司 安徽实达电脑科技有限公司 子公司 中外合资 福州全维电脑有限公司 子公司 有限责任公司 北京实达软件发展有限公司 子公司 有限责任公司 北京宇洋驰宇科技有限公司 子公司 有限责任公司 北京实达世纪电子支付系统有限公司 子公司 有限责任公司 Twin Fortune Holding Limited 子公司 股份制 HongKong Start Digital Technology 子公司 股份制 Limited 北京实达普瑞科技有限公司 子公司 有限责任公司 公司名称 法定代表人 福建实达电脑设备有限公司 蔡智康 福建实达电脑科技有限公司 明德平 北京实达科技发展有限公司 明德平 福建实达信息技术有限公司 蔡晓东 福建实达电子制造有限公司 钟里明 上海实达计算机有限公司 蔡智康 广州实达电脑有限公司 蔡智康 实达国际控股有限公司 蔡晓东 北京实达德银机电设备有限公司 沈蒙利 安孚国际有限公司 黄文沅 安徽实达电脑科技有限公司 陈文立 福州全维电脑有限公司 陈承平 北京实达软件发展有限公司 沈蒙利 北京宇洋驰宇科技有限公司 张娜 北京实达世纪电子支付系统有限公司 罗云 Twin Fortune Holding Limited 蔡晓东 HongKong Start Digital Technology 明德平 Limited 北京实达普瑞科技有限公司 沈蒙利 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 公司名称 期初数 福建实达电脑设备有限公司 80,000,000.00 福建实达电脑科技有限公司 80,000,000.00 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 福建实达电子制造有限公司 20,000,000.00 上海实达计算机有限公司 20,000,000.00 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 北京实达德银机电设备有限公司 7,000,000.00 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 安徽实达电脑科技有限公司 30,000,000.00 福州全维电脑有限公司 3,000,000.00 北京实达软件发展有限公司 50,000,000.00 北京宇洋驰宇科技有限公司 3,000,000.00 北京实达世纪电子支付系统有限公司 5,000,000.00 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 HongKong Start Digital Technology Limited USD10,000.00 北京实达普瑞科技有限公司 1,300,000.00 公司名称 本年增加 福建实达电脑设备有限公司 - 福建实达电脑科技有限公司 - 北京实达科技发展有限公司 - 福建实达信息技术有限公司 - 福建实达电子制造有限公司 - 上海实达计算机有限公司 - 广州实达电脑有限公司 - 实达国际控股有限公司 - 北京实达德银机电设备有限公司 - 安孚国际有限公司 - 安徽实达电脑科技有限公司 - 福州全维电脑有限公司 - 北京实达软件发展有限公司 - 北京宇洋驰宇科技有限公司 - 北京实达世纪电子支付系统有限公司 - Twin Fortune Holding Limited - HongKong Start Digital Technology Limited - 北京实达普瑞科技有限公司 - 公司名称 本年减少 福建实达电脑设备有限公司 - 福建实达电脑科技有限公司 - 北京实达科技发展有限公司 - 福建实达信息技术有限公司 - 福建实达电子制造有限公司 - 上海实达计算机有限公司 - 广州实达电脑有限公司 - 实达国际控股有限公司 - 北京实达德银机电设备有限公司 - 安孚国际有限公司 - 安徽实达电脑科技有限公司 - 福州全维电脑有限公司 - 北京实达软件发展有限公司 - 北京宇洋驰宇科技有限公司 - 北京实达世纪电子支付系统有限公司 - Twin Fortune Holding Limited - HongKong Start Digital Technology Limited - 北京实达普瑞科技有限公司 - 公司名称 期末数 福建实达电脑设备有限公司 80,000,000.00 福建实达电脑科技有限公司 80,000,000.00 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 福建实达电子制造有限公司 20,000,000.00 上海实达计算机有限公司 20,000,000.00 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 北京实达德银机电设备有限公司 7,000,000.00 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 安徽实达电脑科技有限公司 30,000,000.00 福州全维电脑有限公司 3,000,000.00 北京实达软件发展有限公司 50,000,000.00 北京宇洋驰宇科技有限公司 3,000,000.00 北京实达世纪电子支付系统有限公司 5,000,000.00 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 HongKong Start Digital Technology Limited USD10,000.00 北京实达普瑞科技有限公司 1,300,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 公司名称 期初数 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 80,0000,000.00 100 福建实达电脑科技有限公司 60,000,000.00 75 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 100 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 100 福建实达电子制造有限公司 15,000,000.00 75 上海实达计算机有限公司 20,000,000.00 100 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 100 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 100 北京实达德银机电设备有限公司 3,570,000.00 51 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 100 安徽实达电脑科技有限公司 15,300,000.00 71.67 福州全维电脑有限公司 2,100,000.00 70 北京实达软件发展有限公司 45,871,500.00 91.743 北京宇洋驰宇科技有限公司 1,800,000.00 60 北京实达世纪电子支付系统有限 2,550,000.00 51 公司 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 100 HongKong Start Digital USD10,000.00 100 Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 1,300,000.00 100 公司名称 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 - - 福建实达电脑科技有限公司 - - 北京实达科技发展有限公司 - - 福建实达信息技术有限公司 - - 福建实达电子制造有限公司 - - 上海实达计算机有限公司 - - 广州实达电脑有限公司 - - 实达国际控股有限公司 - - 北京实达德银机电设备有限公司 - - 安孚国际有限公司 - - 安徽实达电脑科技有限公司 - - 福州全维电脑有限公司 - - 北京实达软件发展有限公司 - - 北京宇洋驰宇科技有限公司 - - 北京实达世纪电子支付系统有限 - - 公司 Twin Fortune Holding Limited - - HongKong Start Digital - - Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 - - 公司名称 期末数 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 80,0000,000.00 100 福建实达电脑科技有限公司 60,000,000.00 75 北京实达科技发展有限公司 100,000,000.00 100 福建实达信息技术有限公司 80,000,000.00 100 福建实达电子制造有限公司 15,000,000.00 75 上海实达计算机有限公司 20,000,000.00 100 广州实达电脑有限公司 8,000,000.00 100 实达国际控股有限公司 USD900,000.00 100 北京实达德银机电设备有限公司 3,570,000.00 51 安孚国际有限公司 HKD1,000,000.00 100 安徽实达电脑科技有限公司 15,300,000.00 51 福州全维电脑有限公司 2,100,000.00 70 北京实达软件发展有限公司 45,871,500.00 91.743 北京宇洋驰宇科技有限公司 1,800,000.00 60 北京实达世纪电子支付系统有限 2,550,000.00 51 公司 Twin Fortune Holding Limited USD10,000.00 100 HongKong Start Digital USD10,000.00 100 Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 1,300,000.00 100 (4)存在控制关系的关联方所持权益及其变化情况 期初数 公司名称 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 122,342,841.75 100 福建实达电脑科技有限公司 0.00 75 北京实达科技发展有限公司 165,357,683.55 100 福建实达信息技术有限公司 90,214,696.33 100 福建实达电子制造有限公司 3,969,682.65 75 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 100 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100 实达国际控股有限公司 13,074,521.47 100 北京实达德银机电设备有限公司 2,890,935.19 51 安孚国际有限公司 3,516,481.70 100 安徽实达电脑科技有限公司 38,604,871.66 71.67 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70 北京实达软件发展有限公司 45,282,859.21 91.743 北京宇洋驰宇科技有限公司 930,255.28 60 北京实达世纪电子支付系统有限 1,459,879.34 51 公司 Twin Fortune Holding Limited 32,517,498.40 100 HongKong Start Digital -306,908.17 100 Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 4,623,588.17 100 本年增加 公司名称 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 福建实达电脑科技有限公司 - 北京实达科技发展有限公司 - 福建实达信息技术有限公司 - 福建实达电子制造有限公司 - 上海实达计算机有限公司 - 广州实达电脑有限公司 - 实达国际控股有限公司 - 北京实达德银机电设备有限公司 - 安孚国际有限公司 10,026,838.25 安徽实达电脑科技有限公司 - 福州全维电脑有限公司 - 北京实达软件发展有限公司 - 北京宇洋驰宇科技有限公司 - 北京实达世纪电子支付系统有限 - 公司 Twin Fortune Holding Limited - HongKong Start Digital - Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 - 本年减少 公司名称 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 17,972,454.41 福建实达电脑科技有限公司 - 北京实达科技发展有限公司 78,923,999.84 福建实达信息技术有限公司 19,483,937.49 福建实达电子制造有限公司 1,218,050.39 上海实达计算机有限公司 - 广州实达电脑有限公司 - 实达国际控股有限公司 53,573,579.18 北京实达德银机电设备有限公司 157,278.19 安孚国际有限公司 - 安徽实达电脑科技有限公司 7,813,817.83 福州全维电脑有限公司 - 北京实达软件发展有限公司 2,169,045.53 北京宇洋驰宇科技有限公司 - 北京实达世纪电子支付系统有限 - 公司 Twin Fortune Holding Limited 63,682,404.78 HongKong Start Digital 3,372.99 Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 780,678.86 期末数 公司名称 金额 % 福建实达电脑设备有限公司 104,370,387.34 100 福建实达电脑科技有限公司 0.00 75 北京实达科技发展有限公司 86,433,683.71 100 福建实达信息技术有限公司 70,730,758.84 100 福建实达电子制造有限公司 2,751,632.26 75 上海实达计算机有限公司 18,365,342.65 100 广州实达电脑有限公司 8,129,089.76 100 实达国际控股有限公司 -40,499,057.71 100 北京实达德银机电设备有限公司 2,733,657.00 51 安孚国际有限公司 13,543,319.95 100 安徽实达电脑科技有限公司 30,791,053.83 51 福州全维电脑有限公司 971,234.29 70 北京实达软件发展有限公司 43,113,813.68 91.7 43 北京宇洋驰宇科技有限公司 930,255.28 60 北京实达世纪电子支付系统有限 1,459,879.34 51 公司 Twin Fortune Holding Limited -31,164,906.38 100 HongKong Start Digital -310,281.16 100 Technology Limited 北京实达普瑞达科技有限公司 3,842,909.31 100 2.不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 厦门实达电子信息有限公司 参股公司 福建实达数字电器有限公司 参股公司 福州保税区西方实业有限公司 参股公司 福建爱普生实达电子有限公司 参股公司 北京共创开源软件股份有限公司 参股公司 福州国成房地产开发公司 参股公司 永安财产保险股份有限公司 参股公司 上海爱达投资管理有限公司 参股公司 福建实达房地产开发有限公司 参股公司 福建省电子信息（集团）有限责任公司 大股东的管理者 北京博文实达文化传播有限公司 参股公司 北京盛邦投资有限公司 股东 福建福日集团公司 大股东管理者的下属企业 交大铭泰(北京)软件有限公司 关联公司 福建实达系统集成有限公司 参股公司 福州实达巨龙信息技术有限公司 参股公司 实达尔科技(北京)有限公司 参股公司 实达科技(福建)软件系统有限公司 参股公司 实达科技(广州)软件有限公司 参股公司 实达科技控股有限公司 参股公司 福建省驰骋资讯科技有限公司 参股公司 福清福捷塑胶有限公司 参股公司 3.关联方往来余额 2004年6月 占全部余 项 目 30日余额 额比重（%） 其他应收款： 福州国成房地产开发公司 53,333,793.72 - 厦门实达电子信息有限公司 4,662,203.31 0.55 福建实达房地产开发有限公司 48,578,194.94 5.77 福建实达系统集成有限公司 5,298,698.80 0.63 福州实达巨龙信息技术有限公司 8,265.13 - 实达尔科技(北京)有限公司 24,100,000.00 2.86 实达科技(福建)软件系统有限公司 5,689.74 - 实达科技(广州)软件有限公司 277,634.97 0.03 实达科技控股有限公司 163,291.94 0.02 福建省驰骋资讯科技有限公司 20,532,000.00 2.44 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 6.24 北京博文实达文化传播有限公司 17,000,000.00 12.98 福建实达房地产开发有限公司 2,000,000.00 1.53 福建爱普生实达电子有限公司 257,532.04 0.20 厦门实达电子信息有限公司 44,768.95 0.03 福州国成房地产开发公司 2,000,000.00 1.53 北京盛邦投资有限公司 4,500,000.00 3.44 实达科技(福建)软件系统有限公司 10,000,000.00 7.63 实达科技控股有限公司 295,689.27 0.23 福清福捷塑胶有限公司 1,021,104.72 0.78 应付账款 厦门实达电子信息有限公司 66,760.00 0.03 福清福捷塑胶有限公司 671,590.15 0.34 2003年12月31 占全部余 项 目 日余额 额比重（%） 其他应收款： 福州国成房地产开发公司 51,553,815.68 - 厦门实达电子信息有限公司 6,866,493.19 1.07 福建实达房地产开发有限公司 87,477,386.95 13.68 福建实达系统集成有限公司 5,204,643.48 0.81 福州实达巨龙信息技术有限公司 174,683.83 0.03 实达尔科技(北京)有限公司 24,100,000.00 3.77 实达科技(福建)软件系统有限公司 0.00 0.00 实达科技(广州)软件有限公司 277,634.97 0.04 实达科技控股有限公司 163,291.94 0.03 福建省驰骋资讯科技有限公司 12,300,000.00 1.92 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 8,179,339.13 7.95 北京博文实达文化传播有限公司 17,000,000.00 16.51 福建实达房地产开发有限公司 2,000,000.00 1.94 福建爱普生实达电子有限公司 58,458.02 0.06 厦门实达电子信息有限公司 444,752.00 0.43 福州国成房地产开发公司 2,000,000.00 1.94 北京盛邦投资有限公司 0.00 0.00 实达科技(福建)软件系统有限公司 0.00 0.00 实达科技控股有限公司 303,476.56 0.29 福清福捷塑胶有限公司 0.00 0.00 应付账款 厦门实达电子信息有限公司 181,760.00 0.08 福清福捷塑胶有限公司 538,875.62 0.24 项 目 备注 其他应收款： 往来款(其中45,333,793.72元 福州国成房地产开发公司 由福建实达房地产开发有限公 司借出) 厦门实达电子信息有限公司 往来款 福建实达房地产开发有限公司 往来款 福建实达系统集成有限公司 借款 福州实达巨龙信息技术有限公司 往来款 实达尔科技(北京)有限公司 借款 实达科技(福建)软件系统有限公司 往来款 实达科技(广州)软件有限公司 往来款 实达科技控股有限公司 往来款 福建省驰骋资讯科技有限公司 借款 其他应付款: 广州实达电脑有限公司 往来款 北京博文实达文化传播有限公司 借款 福建实达房地产开发有限公司 往来款 福建爱普生实达电子有限公司 往来款 厦门实达电子信息有限公司 往来款 福州国成房地产开发公司 往来款 北京盛邦投资有限公司 往来款（已归还） 实达科技(福建)软件系统有限公司 往来款(已归还) 实达科技控股有限公司 往来款 福清福捷塑胶有限公司 往来款 应付账款 厦门实达电子信息有限公司 货款 福清福捷塑胶有限公司 货款 4.关联方交易 公司控股子公司福建实达电子制造有限公司向公司参股公司福建爱普生实达电子有限公司按协议价提供委托加工服务，实现收入10,967,359.39元。 5.关联方担保 公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司签订二年4,000万元的互保协议。 公司为其参股公司厦门实达电子信息有限公司提供一年期2,298万元贷款担保。 公司为其参股公司福建实达房地产开发有限公司提供二年期2,200万元贷款担保。 公司为其大股东管理者的下属企业福建福日集团公司提供一年期3,300万元贷款担保。 公司为其股东北京盛邦投资有限公司提供一年期3,000万元贷款担保。 公司为其关联公司交大铭泰(北京)软件有限公司提供一年期1,500万元贷款担保。 八、或有事项 1.截止2004年6月30日,对下属控股公司担保情况: 被担保方 金额(万元) 福建实达电脑设备有限公司 23,200.00 福建实达信息技术有限公司 4,000.00 安徽实达电脑科技有限公司 13,100.00 北京实达科技发展有限公司 18,000.00 合 计 58,300.00 被担保方 担保期限 备注 福建实达电脑设备有限公司 2003.08.27—2005.06.29 - 福建实达信息技术有限公司 2002.08.02—2005.08.02 - 安徽实达电脑科技有限公司 2003.06.03—2005.04.02 - 北京实达科技发展有限公司 2002.08.20—2005.08.19 - 合 计 - - 2．截止2004年6月30日,集团及控股子公司对外担保情况: 被担保方 金额（万元） 厦门实达电子信息有限公司 100 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 1,000 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 200 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 698 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 300 (福建实达信息技术有限公司担保) 福建实达房地产开发有限公司 2,200 福建三联投资有限公司 270 福建三联投资有限公司 2,000 福建三木集团股份有限公司 1,000 福建三木集团股份有限公司 1,000 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 2,750 福建三木集团股份有限公司 3,000 福建省三农化学股份有限公司 1,000 福建省三农化学股份有限公司 1,000 福建省三农化学股份有限公司 360 福建省三农化学股份有限公司 480 福建省三农化学股份有限公司 320 福建省三农化学股份有限公司 300 福建省三农化学股份有限公司 100 福建省三农化学股份有限公司 100 福建省三农化学股份有限公司 100 福建省三农化学股份有限公司 100 福建省三农化学股份有限公司 100 福建省三农化学股份有限公司 500 福建省三农化学股份有限公司 500 福建省三农化学股份有限公司 800 福建省三农化学股份有限公司 500 福建省三农化学股份有限公司 400 福建省三农化学股份有限公司 117.75 福建省三农化学股份有限公司 2,000 福建省电子信息（集团）有限责任公司 2,100 福建省电子信息（集团）有限责任公司 1,000 福建福日集团公司 1,800 福建福日集团公司 1,500 福建省广播电视网络投资有限公司 3,000 福建省广播电视网络投资有限公司 1,300 中国电子福建进出口公司 2,400 （福建实达电脑设备有限公司担保） 交大铭泰(北京)软件有限公司 1,500 (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 2,000 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 6,000 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京盛邦投资有限公司 3,000 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 700 (福建实达信息技术有限公司担保) 合 计 49,595.75 被担保方 担保期限 备注 厦门实达电子信息有限公司 2003.12.17—2004.12.17 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 2003.11.10—2004.11.10 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 2004.03.26—2005.03.26 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 2004.02.17—2005.02.17 (福建实达信息技术有限公司担保) 厦门实达电子信息有限公司 2004.03.05—2005.03.05 (福建实达信息技术有限公司担保) 福建实达房地产开发有限公司 2003.06.27—2005.06.24 福建三联投资有限公司 2003.03.31—2004.03.30 已反担保 福建三联投资有限公司 2003.12.19—2004.12.18 已反担保 福建三木集团股份有限公司 2004.03.24—2004.09.26 互保 福建三木集团股份有限公司 2003.09.17—2004.09.16 互保 (福建实达电脑设备有限公司担保) 福建三木集团股份有限公司 2004.06.18—2005.06.17 互保 福建三木集团股份有限公司 2004.03.29—2005.03.15 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.03.17—2005.03.16 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.06.07—2005.06.06 互保 福建省三农化学股份有限公司 2003.07.25—2004.07.24 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.01.18—2004.08.17 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.01.21—2004.08.20 互保 福建省三农化学股份有限公司 2003.11.20—2004.11.29 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.04.14—2004.10.14 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.05.26—2004.11.26 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.06.10—2004.12.09 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.06.17—2004.12.17 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.06.30—2004.12.30 互保 福建省三农化学股份有限公司 2003.10.15—2004.10.15 互保 福建省三农化学股份有限公司 2003.11.14—2004.11.13 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.05.28—2005.05.27 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.06.02—2005.06.02 互保 福建省三农化学股份有限公司 2003.11.28—2004.11.27 互保 福建省三农化学股份有限公司 2004.04.29—2004.07.29 互保 福建省三农化学股份有限公司 2002.12.18—2003.12.18 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 2003.11.28—2004.11.10 互保 福建省电子信息（集团）有限责任公司 2003.01.07—2004.01.07 互保 福建福日集团公司 2003.07.30—2004.07.29 已反担保 福建福日集团公司 2003.11.29—2004.11.26 已反担保 福建省广播电视网络投资有限公司 2003.01.27—2004.07.27 福建省广播电视网络投资有限公司 2003.07.25—2005.01.18 中国电子福建进出口公司 2003.07.30—2004.07.30 （福建实达电脑设备有限公司担保） 交大铭泰(北京)软件有限公司 2004.05.31—2005.05.30 (北京实达科技发展有限公司担保) 大通国际运输有限公司 2003.10.20—2004.10.17 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京中关村开发建设股份有限公司 2003.09.04—2004.10.03 互保 (北京实达科技发展有限公司担保) 北京盛邦投资有限公司 2004.03.21—2005.03.20 (北京实达科技发展有限公司担保) 福建四通电信有限公司 2003.12.29—2004.07.29 (福建实达信息技术有限公司担保) 合 计 3．截止2004年6月30日,参股子公司对外担保情况: 被担保方 金额（万元） 担保期限 备注 福州佳成贸易有限公司 200 2003.9.15—2004.9.14 抵押 (福建实达房地产开发有限公司担保) 合计： 200 4.在诉讼中的未结债权计人民币3,353,475.00元 具体如下： 单位 金额 性质 吉林通亿计算机系统工程有限公司 260,000.00 诉讼、法院调解 青海华能系统集成有限公司 447,755.00 诉讼 深圳柏垣鑫实业有限公司 927,300.00 公安局刑事 济南风雅达文科技有限公司 639,600.00 诉讼 莆田育才教学用品有限公司 400,000.00 诉讼 陕西思创未来信息科技发展有限公司 206,910.00 诉讼 河南蓝天世纪通讯网络有限公司 471,910.00 诉讼 合 计 3,353,475.00 单位 备注 已执行两部车，抵债18 万元，余款8万元将于2003 吉林通亿计算机系统工程有限公司 年8月30日前结清,已 全额提取坏账准备。 青海华能系统集成有限公司 已判决，已进入执行程序，并 已全额提取坏账准备。 深圳柏垣鑫实业有限公司 立案已进入抓捕阶段，并 已全额提取坏账准备。 济南风雅达文科技有限公司 已判决，已申请强制执行，并 已全额提取坏账准备。 莆田育才教学用品有限公司 已判决，已申请强制执行， 并已全额提取坏账准备。 已于2001年12月经法院调 解，由被告支付173,924 陕西思创未来信息科技发展有限公司 元。尚未支付，并已全额 提取坏账准备。 河南蓝天世纪通讯网络有限公司 已判决，已申请强制执行。 合 计 5．以有形资产作抵押的借款人民币19,150万元。 具体如下： 本公司以下属全资子公司福建实达信息技术有限公司持有的永安财产保险公司3,100万股的股权质押贷款RMB4,000万元； 本公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司以持有的永安财产保险公司3,100万股的股权质押贷款RMB4,000万元； 本公司以公司本部实达科技城一至四期的房产原值83,946,385.27元，抵押贷款RMB3,800万元； 本公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司以北京盛邦投资有限公司持有的山东巨力股份有限公司8,000万股的股权质押贷款RMB7,350.00万元。 6．在2003年3月28日福州市中级人民法院对本公司参股公司40%股权的福州保税区西方实业有限公司,涉及走私进行了一审判决，对福州保税区西方实业有限公司罚款1.09亿元人民币，福州保税区西方实业有限公司以其自有资产承担上述罚款，福州保税区西方实业有限公司不服该判决，向福建省高级人民法院提起上诉，2004年3月25日福建省高级人民法院做出维持原判的终审判决。福州保税区西方实业有限公司由于涉及走私，在1999年已补交海关关税等4,600万元，公司董事会作出决议已计入1999年度损益；在2000年公司又将对福州保税区西方实业有限公司的长期投资9,281,643.05元全额提取了长期投资减值准备，以上事项在公司2001年年报中已详细披露；本公司对福州保税区西方实业有限公司对外所欠款项没有作出任何担保，上述事项对本公司没有影响。 7．本公司控股子公司福建实达计算机设备有限公司2001年3月被天津海关检查，公司已代其预交关税100万元，该检查尚未结束。 九、其他重大事项 1、根据2004年3月24日第四届董事会第十九次会议决定：公司下属全资子公司安孚国际有限公司于2004年4月购买实达科技控股有限公司定向配售的股份3,000万股，加上安孚公司原持有的1,795.2万股，安孚公司合计持有实达科技控股有限公司4,795.2万股股份，占其此次配售后总股本的9.07％（总股本为528,644,000股，每股面值0.1港币），成为其第二大股东。 2、根据2004年3月24日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司下属福建实达电脑设备有限公司与长春银龙集团下属的长春同创信息产业有限公司合资成立长春金达电子设备有限公司，新公司注册资金500万元人民币，注册地为吉林省长春市，股权结构为设备公司出资人民币260万元，占注册资本的52%；长春同创信息产业有限公司出资人民币240万元，占注册资本的48%。新公司主营税控收款机产品及其他配套产品的销售和服务。 3、根据2004年3月24日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司下属福建实达电脑设备有限公司投资成立福建实达资讯科技有限公司，新公司注册资本为1,000万元人民币，股权结构为电脑设备公司75％，集团下属实达国际控股有限公司25％。 4、根据2004年3月24日第四届董事会第十九次会议决定：同意公司投资成立福建实达数码科技有限公司，新公司注册资本为2,000万元人民币，股权结构为公司51％，Sparkling Success Limited 39％，YUCHE LIMITED 10％。新公司主营数字电子产品的生产、销售业务。 5、根据2004年4月20日第四届董事会第二十次会议决定分配预案：公司2003年度实现净利润22,733,634.32元，提取盈余公积金1,221,029.33元，提取法定公益金610,514.66元，剩余未分配利润10,378,749.27元。本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。 6、根据2004年5月31日第四届董事会第二十三次会议决定：同意将公司持有的北京博文实达文化传播有限公司40%股权中的20%股权按原出资额（即1000万元人民币）转让给公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司。 7、根据2004年6月15日第四届董事会第二十四次会议决定：同意公司购买公司下属全资子公司Twin Fortune Holdings Limited所持有的福建实达电脑设备有限公司35%的股权，购买价格按福建实达电脑设备有限公司截止2003年末净资产122,342,841.75元人民币的35%计算为42,819,994.61元人民币。 8、本公司第二大股东中国富莱德实业公司已于2003年12月8日和新华信托投资股份有限公司签定股权转让协议，将其所持有的福建实达电脑集团股份有限公司51,517,818股国有法人股协议转让给新华信托投资股份有限公司持有，转让价格为每股人民币1.75元，转让价款共计人民币9,000万元。该股权转让目前正在上报国务院国有资产监督管理委员会审批，待批准后方正式生效。 9、本公司2003年11月27日第四届董事会第十七次会议决定：公司将持有的福建实达房地产开发有限公司60%的股权转让给CONWAY VENTURE LIMITED（BVI），转让价为人民币11000万元；2003年12月31日该转让行为已经公司2003年第一次临时股东大会及福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸函[2003]190号文批准，体现转让收益为人民币77,465,961.63元；截止报告出具日收回转让款85,708,900.00元，其中收到转让款港币6,200万元，折人民币65,708,900.00元，收到转让款人民币20,000,000.00元。经公司董事会同意余款24,291,100.00元将于2004年12月31日前收回，CONWAY VENTURELTD承诺以其持有的实达房地产20%股权作为质押。 10、本公司下属子公司福建实达电脑科技有限公司2003年度发生亏损26,762,274.34元，2004年度1-6月发生亏损26,780,246.96元，其净资产为-46,159,335.91元，根据会计制度的有关规定，投资企业确认被投资单位发生的亏损，以投资账面价值减记至零为限，在编制合并报表时其未确认的被投资单位的亏损分担额34,619,501.91元在未确认的投资损失项下体现。鉴于福建实达电脑科技有限公司净资产为-46,159,335.91元，本公司为福建实达电脑科技有限公司下属子公司安徽实达电脑科技有限公司提供13100万元的银行贷款担保，安徽实达电脑科技有限公司2004年6月30日净资产为49,537,250.71元（截止2004年6月30日应收福建实达电脑科技有限公司款119,586,763.43元），2004年上半年亏损10,281,339.25元。本公司董事会决定对其贷款担保按20%的比例提取预计负债，并在2004年中期报告中体现营业外支出2620万元。 11、本公司于2000年投资人民币1000万元参股上海金创投资有限公司，截止2003年12月31日本公司已对其提取长期股权投资减值准备3,964,690.54元，该公司截止2004年6月30日净资产为-5,845,833.17元。鉴于上述情况，本公司董事会决定在2004年中期报告中将对其剩余长期股权投资全额提取减值准备6,035,309.46元。 12、本公司截止2004年6月30日其他应收款期末余额841,571,719.65元,期初余额639,407,752.74元,期末余额比期初余额增加31.62%,主要是支付大额借款增加。公司及董事会已采取措施加大应收款项的催收，但未有明显进展。 13、本公司对外担保总额49,795.75万元占净资产的97.65%，已违反证监会关于上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%的规定。公司违规担保有：为其参股公司厦门实达电子信息有限公司提供一年期2,298万元贷款担保，为其参股公司福建实达房地产开发有限公司提供二年期2,200万元贷款担保，为其股东北京盛邦投资有限公司提供一年期3,000万元贷款担保，为其大股东管理者的下属企业福建福日集团公司提供一年期3,300万元贷款担保，为其关联公司交大铭泰(北京)软件有限公司提供一年期1,500万元贷款担保，与福建省电子信息（集团）有限责任公司签订二年3,100万元的互保协议，关联担保合计15398万元。公司对福建省广播电视网络投资有限公司担保4300万元、福建四通电信有限公司担保700万元，合计5000万元未提供反担保。按规定，关联担保超过3000万元须经股东大会批准，公司尚未召开股东大会。 14、本公司为福建省三农化学股份有限公司在中信实业福州分行贷款人民币2000万元提供担保，该贷款于2003年12月18日已到期，至今尚未归还。 15、本公司为福建三联投资有限公司在中国银行马江支行贷款人民币270万元提供担保,该贷款于2004年3月30日已到期，至今尚未归还。 16、本公司2004年5月28日董事会决定：为盘活公司固定资产将公司在全国各地购置的房产出售。 十、资产负债表日后事项 1、本公司根据董事会决定将公司在全国各地购置的房产出售。截止报告出具日已出售本公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司所属房产上海中福大厦12楼总面积709.9平方米，该房产原值7,954,299.80元，净值5,707,842.98元，出售价格700万元，已收回出售款670万元；出售本公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司所属房产广州大都会广场183-187号总面积273.59平方米，该房产原值6,657,125.00元，净值5,866,591.40元，出售价格227.60万元，已收回出售款221万元；出售本公司下属全资子公司福建实达电脑设备有限公司所属房产福州善化新村8座2层及12座201-203号总面积813.60平方米，该房产原值2,280,114.00元，净值1,310,268.33元，出售价格120万元，已收回出售款40万元。 2、根据2004年7月9日第四届董事会第二十五次会议决定：因经营需要，同意公司下属全资子公司福建实达电脑设备有限公司出资300万元人民币参与上海瀚博科技有限公司的增资扩股，占上海瀚博科技有限公司增资扩股后3000万元注册资本的10%股权。 3、根据2004年8月6日第四届董事会第二十六次会议决定：因经营需要，同意公司下属全资子公司安孚国际有限公司通过香港联合证券交易所减持其所持有的实达科技控股有限公司股份3,100万股，减持股份占实达科技控股有限公司总股本528,644,000股约5.86%，每股减持价格不低于0.4元港币（每股面值0.1港币），减持后安孚国际有限公司仍持有实达科技控股有限公司1695.2万股股份，占其总股本的3.21％。 4、公司为福建省广播电视网络投资有限公司在中信实业银行福州分行贷款人民币3000万元提供担保，该贷款于2004年7月27日已到期。截止报告出具日，公司收到银行关于此事宜的公函，广电网络公司已还贷600万元，余下2400万元借款申请展期，有关贷款手续正在办理之中。 5、公司下属全资子公司福建实达信息技术有限公司为福建四通电信有限公司在兴业银行福州分行贷款人民币700万元提供担保，该贷款于2004年7月29日已到期，至今尚未归还。 6、本公司下属全资子公司北京实达科技发展有限公司在建设银行北京海淀支行贷款人民币4000万元，于2004年7月29日到期，至今尚未归还。 7、2004年8月19日止短期股票投资情况分项列示如下： 股票名称 股数（股） 买入单价 占用资金 宝康基金 516,958.57 0.97 505,000.00 德胜基金 317,165.25 0.96 303,600.00 实达科技 4,612,000.00 0.59 2,740,782.46 实达科技 13,340,000.00 0.60 8,069,152.56 实达科技 30,000,000.00 0.37 11,139,450.00 合 计 - - 22,757,985.02 2004年8月 股票名称 市价总额 差额 19日市价 宝康基金 1.05 542,806.50 - 德胜基金 0.98 310,821.95 - 实达科技 0.34 1,568,000.00 -1,172,782.46 实达科技 0.34 4,535,600.00 -3,533,552.56 实达科技 0.34 10,200,000.00 -939,450.00 合 计 - - -5,645,785.02 十一、非经常性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资 - 处置固定资产 21,498.30 政府补贴 - 短期投资损益 6,819,133.50 其他各项减值转回 - 其他各项营业外收入 2,000.29 其他各项营业外支出 27,106,130.07 资金占用费 258,600.58 合 计 -20,004,897.40 十二、承诺事项 根据对上海爱达投资管理有限公司的投资合同，公司下属控股子公司—福建实达信息技术有限公司投资200万元人民币参股上海爱达投资管理有限公司，持有其10%的股权。现已按合同规定支付了第一期投资款100万元，剩余100万元投资款将按规定的时间如期支付。 |
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