四川长虹电器股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 13:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长赵勇先生、财务负责人刘体斌先生及财务部部长余晓先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 四川长虹电器股份有限公司董事会 二○○四年八月二十六日 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动及股东情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件目录 SiChuan ChangHong Electric Co.,Ltd 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：四川长虹电器股份有限公司（以下简称公司） 中文名称简称：四川长虹 公司法定英文名称：SICHUAN CHANGHONG ELECTRIC CO.,LTD. 英文名称缩写：CHANGHONG 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四川长虹 股票代码：600839 3、公司注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号 公司办公地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号 邮政编码：621000 公司国际互联网网址：http://www.changhong.com 公司电子信箱：600839＠changhong.com 4、公司法定代表人：赵 勇 5、公司董事会秘书：谭明献 联系地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号 电话：0816-2418486 传真：0816-2418518 电子信箱：[email protected] 6、选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （二）主要财务数据和指标 （单位：元） 项目 报告期 上年同期 净利润 65,071,534.69 116,970,304.61 扣除非经常性损益后的净利润 19,152,513.56 47,479,724.76 经营活动产生的现金流量净额 -284,702,696.17 -80,877,528.35 净资产收益率（%） 0.493 0.893 每股收益 0.0301 0.054 项目 报告期期末数 上年末数 流动资产 18,027,399,735.19 17,537,495,968.01 流动负债 8,429,150,551.49 8,090,779,852.55 总资产 21,764,095,719.61 21,364,288,907.96 股东权益（不含少数股东权益） 13,197,420,047.12 13,132,119,534.18 每股净资产 6.098 6.068 调整后的每股净资产 6.086 6.055 注：扣除的非经常性损益项目和金额 （单位：元） 项目 金额 短期投资损益 10,549,155.67 委托投资损益 43,100,000.00 扣除后的营业外收入、支出 373,222.14 54,022,377.81 小 计 45,919,021.14 扣除所得税影响后的非经常性损益 2004年1-6月净资产收益率及每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.15% 5.18% 营业利润 0.16% 0.16% 净利润 0.49% 0.50% 扣除非经常性损益后的净利润 0.15% 0.15% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.314 0.314 营业利润 0.010 0.010 净利润 0.030 0.030 扣除非经常性损益后的净利润 0.009 0.009 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）股本总额及结构 报告期内，公司股本总额及结构情况均未发生变动。 （二）股东总数 截止2004年6月30日，公司共有股东573,861名。 （三）前10名股东及前10名流通股股东持股情况（截止2004年06月30日） 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内增减 期末持股数量 四川长虹电子集团有限公司 无增减 1,160,682,845 申银万国证券股份有限公司 不详 15,001,774 中青旅股份有限公司 不详 11,823,492 朝华科技(集团)股份有限公司 无增减 6,399,120 中国建设银行－博时裕富证券投 -2,654,636.00 5,563,652 资基金 嘉陵投资公司 无增减 4,752,384 交通银行－易方达50指数证券投 不详 4,305,582 资基金 成晓舟 无增减 2,251,464 成都万丰餐饮有限公司 不详 2,198,839 深圳满京华实业发展有限公司 无增减 2,036,736 股东名称（全称） 比例 股份类别(已流 通或未流通) 四川长虹电子集团有限公司 53.63% 未流通 申银万国证券股份有限公司 0.69% 已流通 中青旅股份有限公司 0.55% 已流通 朝华科技(集团)股份有限公司 0.30% 未流通 中国建设银行－博时裕富证券投 0.26% 已流通 资基金 嘉陵投资公司 0.22% 未流通 交通银行－易方达50指数证券投 0.20% 已流通 资基金 成晓舟 0.10% 已流通 成都万丰餐饮有限公司 0.10% 已流通 深圳满京华实业发展有限公司 0.09% 未流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质(国有股东 的股份数量 或外资股东) 四川长虹电子集团有限公司 无 国有股东 申银万国证券股份有限公司 未知 自然人股东 中青旅股份有限公司 未知 自然人股东 朝华科技(集团)股份有限公司 未知 法人股东 中国建设银行－博时裕富证券投 未知 自然人股东 资基金 嘉陵投资公司 未知 法人股东 交通银行－易方达50指数证券投 未知 自然人股东 资基金 成晓舟 未知 自然人股东 成都万丰餐饮有限公司 未知 自然人股东 深圳满京华实业发展有限公司 未知 法人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 申银万国证券股份有限公司 15,001,774 中青旅股份有限公司 11,823,492 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 5,563,652 中国交通银行－易方达50指数证券投资基金 4,305,582 成晓舟 2,251,464 成都万丰餐饮有限公司 2,198,839 正方投资 1,996,645 中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基金 1,898,698 王彦士 1,815,000 张祖强 1,713,850 合 计 48,568,996 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 申银万国证券股份有限公司 A股 中青旅股份有限公司 A股 中国建设银行－博时裕富证券投资基金 A股 中国交通银行－易方达50指数证券投资基金 A股 成晓舟 A股 成都万丰餐饮有限公司 A股 正方投资 A股 中国工商银行－华安上证180指数增强型证券投资基金 A股 王彦士 A股 张祖强 A股 合 计 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国家股股东 与其他股东无关联关 系，不属于《上市 公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 其他股东之间是否存在 关联关系，或其是否为 一致行动人未知。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 无 0 （三）控股股东情况 公司控股股东名称：长虹集团； 法定代表人：赵勇先生； 成立日期：1995年6月16日； 主要业务和产品：家用电器、汽车电器、电子产品及元器件，电子信息网络产品、电子商务、新型材料、电动产品、环保设备、通讯传输设备，电工器材制造、销售； 注册资本：39,854万元； 企业类型：有限责任公司（国有独资）。 公司无其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况无变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2004年8月12日，经公司2004年度临时股东大会审议通过，同意倪润峰先生辞去董事长、董事职务，选举赵勇先生为公司董事；公司第五届董事会第十七次会议选举赵勇先生为公司董事长，增选刘体斌先生为公司副董事长。 四、管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 今年以来，中国正加快工业化、城市化与全球化进程，世界范围内的制造业，继续大规模向具有成本优势的中国转移。国际家电市场稳定的需求力量，以及已经为全球接受的生产制造优势地位，将支持中国家电业保持长期稳定发展；同时，新一届政府的“三农”政策，为农村市场家电的普及与发展提供了有利条件。公司不仅面临扩大出口，吸引投资，扩大产业规模，提升产业整体水平的重大机遇；同时也将面对与世界家电巨头竞争，以及反倾销、提高技术标准、知识产权等国际市场贸易规则的挑战。 （二）报告期经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要经营视频产品、视听产品、空调产品、电池系列产品、网络产品、激光读写系列产品、卫星电视广播地面接收设备、摄录一体机、电子医疗产品、电力设备、安防技术产品、机械产品、数码相机、通讯及计算机产品、化工产品的制造与销售，公路运输，包装产品及技术服务，电子产品及零配件的维修、销售，电子商务，高科技风险投资及国家允许的其他投资业务。 报告期内，公司确定了“一个中心，两个提升。即以年度方针目标为中心，提升长虹品牌在市场的地位，提升长虹团队素质”的总体经营方针；以高附加价值、高技术含量产品，占领高端市场，获得利润；以简约化、实用化产品，占领中低端市场，扩大市场份额；公司调整产品结构，寻求多种途径，继续稳步推进长虹的国际化战略。上半年，公司实现主营业务收入5,163,221,952.84元，实现净利润65,071,534.69元。 2004年1-6月，公司按产品分项的主营业务收入及成本情况 项目 主营业务收入 主营业务成本 电视机 3,899,970,913.44 3,345,254,021.21 空调 608,923,051.04 504,079,744.17 其他 654,327,988.37 626,424,993.56 5,163,221,952.84 4,475,758,758.94 合计 其中：关联交易 0 0 分产品 0 0 其中：关联交易 0 0 项目 毛利率 14.22% 电视机 空调 17.22% 4.26% 其他 13.31% 合计 其中：关联交易 0 分产品 0 其中：关联交易 0 关联交易的定价原则 无 主营业务解释说明 无 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。 2004年1-6月，公司按地区分项的主营业务收入及成本情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 国外 1,499,420,464.08 9.90% 国内 3,663,801,488.76 -6.98% 合 计 5,163,221,952.84 -2.63% 2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力 项目 2004年1-6月 占利润总额比例 主营业务利润 680,173,932.57 890.71% 其他业务利润 35,005,229.78 45.84% 期间费用 693,428,345.03 908.07% 营业利润 21,750,817.32 28.48% 投资收益 54,238,677.18 71.03% 补贴收入 营业外收支净额 373,222.14 0.49% 利润总额 76,362,716.64 项目 2003年1-6月 占利润总额比例 主营业务利润 795,728,286.41 594.28% 其他业务利润 13,524,146.66 10.10% 期间费用 755,709,185.01 564.39% 营业利润 53,543,248.06 39.99% 投资收益 70,560,009.31 52.70% 补贴收入 9,176,229.14 6.85% 营业外收支净额 618,049.06 0.46% 利润总额 133,897,535.57 由于市场竞争的持续加剧，利润总额同比下降43.97%，相应主要利润项目构成比例有所增加；本期投资收益低于上年同期主要因为南方证券委托理财项目合同到期但本金未收回无法确认收益所致；本期没有发生补贴收入。 3、报告期内发生对净利润产生重大影响的其他经营业务活动 其他经营业务 产生的损益 短期投资损益 10,549,155.67 委托投资损益 43,100,000.00 “清材”销售 28,878,600.62 合 计 82,527,756.29 其他经营业务 占净利润的比重（％） 短期投资损益 16.21 委托投资损益 66.23 “清材”销售 44.38 合 计 126.83 4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响未达到10%以上（含10%）。 5、经营中的问题与困难 全球家电产业的重组程度逐渐加大，市场供求总量及结构继续失衡，竞争进一步激烈，竞争手段层出不穷。公司将进一步发挥技术研发、大规模制造、市场营销的核心竞争优势，拓展新兴产业领域，加大高附加值产品的研发投入，不断推出新产品，调整产品结构并提高市场份额。 （三）报告期投资情况 1、募集资金投资情况 公司无报告期内募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、重大非募股资金投资项目 （1）背投彩电生产线扩能项目，计划投入50,000万元，报告期内投入3,950万元，累计投入37,074.24万元；目前正实施三期工程； （2）DAV技术改造项目，计划投入22,000万元，报告期内投入2,010.11万元，累计投入13,287.46万元；目前正在实施二期工程； （3）电池扩能技术改造项目，计划投入4,737万元，报告期无投入，累计投入4,220.13万元；该项目已经完成。 （4）1,700万台彩电扩能技术改造项目，计划投入44,119.5万元，报告期投入1,011万元，累计投入22,950.64万元；目前正对数字彩电的高科技关键部件生产能力进行改造。 （四）公司管理层对会计师事务所上年度"非标意见"涉及事项的变化及处理情况的说明 1、2003年5月26日本公司与南方证券公司签定委托国债投资协议书，将自有资金200,000,000.00元人民币委托其进行国债投资，委托期限为一年（自2003年5月26日至2004年5月26日），2003年5月27日将委托资金200,000,000.00元划入南方证券公司指定账户。2003年7月7日本公司收到17,200,000.00元的收益，已作冲减投资成本处理，截止2003期末该项委托投资的账面成本为182,800,000.00元。中国证监会、深圳市人民政府鉴于南方证券公司违法违规经营，管理混乱，为保护投资者和债权人合法权益，决定自2004年1月2日起对南方证券公司实施行政接管。南方证券公司行政接管组2004年1月4日发布的《南方证券股份有限公司致全体客户的公开信》中未提及机构投资者委托理财资金保证支付，经询问南方证券公司行政接管组，南方证券公司行政接管组对机构投资者的委托理财资金暂时处于冻结状态，且具体解决方案尚未出台。 截止2004年6月30日，该项投资的合同期已满，但由于以上原因，投资本金尚未收回。该项投资的账面成本能否收回以及对本公司财务状况和经营成果的影响数具有不确定性。 2、2003年5月2日，美国五河电子发明公司、国际电子业工人兄弟会、国际电子产品、家具和通迅工会对包括我公司在内的中国彩电行业企业出口美国21英寸以上（不含21英寸）彩电提起反倾销申诉。2004年4月14日美国商务部公布终裁结果，认定我公司存在26.37%的倾销幅度，较之初裁45.87%的倾销幅度有所降低，同时认定"紧急状况"不成立，美国国际贸易委员会于5月27日公布了肯定性终裁，认定中国出口的彩电对美国彩电业构成了实质性损害。 公司已采取了多种措施规避美国反倾销给公司带来的市场风险。本报告期出口收入较去年同期尚略有增长。 五、重要事项 （一）上市公司法人治理情况 公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律、法规及《上海证券交易所上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了公司章程、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《财务、会计内部控制制度》等一系列治理规则和管理制度，符合有关法律、法规的要求。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员加强了上市公司治理的相关法规、文件的学习，增强了管理层的自我约束，勤勉尽责，切实维护全体股东的利益。 公司报告期内尚未聘请独立董事。公司已在章程中第九十二条至九十九条对独立董事制度进行了完善，并在公司董事会中为独立董事预留了相应的席位。目前，公司正按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，积极物色独立董事人选。 （二）2003年度利润分配及资本公积金转增股本方案 根据2004年3月23日，公司第五届董事会第十一次会议的决议，公司2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；此方案经2004年6月26日公司2003年度股东大会审议通过。 上述情况的相关公告刊登在2004年3月29日及6月27日的中国证券报、上海证券报上。 本公司2004年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （三）重大诉讼、仲裁事项 1、美国对华彩电反倾销案的情况见第四部分第（四）节公司管理层对会计师事务所上年度"非标意见"涉及事项的变化及处理情况的说明。相关公告刊登在2003年5月20日、6月18日、11月26日、2004年4月15日的中国证券报、上海证券报上。 2、2003年8月20日，厦门华侨电子企业有限公司分别向厦门、广州、北京、上海四地法院起诉我公司使用的“HDTVready”标识侵犯了其“CHDTV”注册商标权。目前，广州、北京、上海三地中级人民法院已作出一审判决，均认为长虹使用的“HDTVready”标识与厦华公司注册的“CHDTV”商标既不相同也不相似，长虹属正当使用，不构成侵权，驳回了厦华公司的诉讼请求。 上述情况的相关公告刊登在2003年8月21日、2004年3月10日的中国证券报、上海证券报上。 （四）重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并的事项。 （五）报告期内重大关联交易事项 1、与关联方之间购销商品、提供劳务的交易事项 公司与关联方之间采购货物、销售货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。 报告期内，子公司四川长虹汽车运输有限公司（以下简称长虹运输公司）为公司提供运输服务，公司支付运费2,642.72万元。 2、与关联方之间的重要资产收购、出售交易事项 报告期内，公司与关联方无重要资产收购、出售交易事项。 3、与关联方之间的债权、债务或担保事项 （1）截止报告期末，因以前年度滚动发生的向公司购买原材料、半成品等商品，由公司代垫的向其他客户购买原材料、半成品款项等原因，应收长虹集团18,317.06万元，应收四川长虹大酒店有限责任公司（以下简称长虹大酒店）4.4万元，应收四川长虹电源有限责任公司（以下简称长虹电源公司）182.12万元。应付虹兴仓储（以下简称虹兴仓储公司）256.50万元。 截止2004年6月30日，公司与关联方的资金占用情况如下表： 单位：元 关联方 关联关系 长虹集团 控股股东 长虹大酒店 控股股东控制的法人 长虹电源公司 控股股东控制的法人 合计 向关联方提供资金 关联方 借方发生额 期末余额 长虹集团 538,961,843.96 179,429,895.35 长虹大酒店 44,040.07 44,040.07 长虹电源公司 188,859.57 1,821,210.46 合计 539,194,743.60 181,295,145.88 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 长虹集团 537,892,468.09 长虹大酒店 长虹电源公司 合计 537,892,468.09 报告期内,公司由于非经营性资金往来，向控股股东及其子公司提供资金的发生额为539,194,743.60元，余额为181,295,145.88元。公司认为，上述资金占用属于公司生产经营过程中形成的正常资金占用，数额较小，对公司股东尤其是中小股东的利益，没有造成损害。 （2）报告期内，公司及其他控股子公司不存在对控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。长虹集团为公司在中国银行绵阳市分行的4,000.00万美元贷款提供担保。 公司将安照有关规定对关联方资金往来与公司对外担保进行控制。 4、其他重大关联交易事项 （1）公司租赁给长虹集团及长虹运输公司使用的固定资产原值21,974,396.54元，2004年1-6月年此部分固定资产计提的折旧为459,980.89元。按照协议，拟于年终一并计算租赁收入。 （2）根据《商标使用许可合同》，长虹集团将其拥有的使用在9类电视机等商品上第1147265号商标，许可公司自1998年01月28日起至2008年01月28日使用在9类电视机、显示器（电子）、电池、电池充电器、吸尘器、报警器等商品上。根据双方签订的协议，本期公司无偿使用该商标。 （六）重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，请参见本节第（五）条第4款的内容。 2、重大担保合同事项 报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项，请参见本节第（五）条第3款的内容。 3、重大委托他人进行现金资产管理的情况 （1）截止2004年6月30日，公司正在发生的委托资产管理情况 单位：万元 受托人名称 委托金额 委托时间 长城证券 10,000 2004.06 南方证券 20,000 2003.05 合计 30,000 受托人名称 委托期限 约定收益 长城证券 半年 约定管理费收取原则 南方证券 已到期 约定管理费收取原则 合计 受托人名称 委托方式 期末余额 长城证券 委托理财 10,000 南方证券 行政接管 18,280 合计 28,280 关于公司在南方证券的委托理财情况见5.12公司管理层对会计师事务所上年度"非标意见"涉及事项的变化及处理情况的说明。 （2）报告期公司已完成的委托资产管理情况 单位：万元 受托人名称 委托金额 起始时间 申银万国 20,000 2003.06 长城证券 15,000 2003.04 汉唐证券 20,000 2003.05 合计 55,000 受托人名称 结束时间 实际收益情况 申银万国 2004.06 1,600.00 长城证券 2004.04 1,050.00 汉唐证券 2004.05 1,660.00 合计 4,310.00 受托人名称 本金收回情况 申银万国 20,000 长城证券 15,000 汉唐证券 20,000 合计 55,000 （3）报告期内新发生的委托理财累计金额为10,000万元，委托理财务余额为30,000万元，逾期未收回的本金和收益累计金额20,000万元。 公司在报告期发生和延续至报告期的委托资产管理事项全部经过了公司章程、股东大会、董事会、经营班子规定的全部法定程序。 （七）承诺事项 公司或持股5％以上（含5％）的股东无需要披露的承诺事项。 （八）会计师事务所 报告期财务报告未经审计。根据公司第五届董事会第十一次会议的决议，公司继续聘任四川君和会计师事务所为2004年度的财务审计机构。 上述情况的相关公告刊登在2004年6月27日的中国证券报、上海证券报上。 （九）其他重要事项 1、2004年6月27日，公司和微软（中国）有限公司为了共同的事业目标，双方愿意将各自的优势融合在一起，创造双赢的合作局面，以科技造福人类，用产品满足全球人类的消费需求，签署了合作协议书。 上述情况的相关公告刊登在2004年6月29日的中国证券报、上海证券报上。 2、截至2003年末，短期股票投资的市值之和为78,627,493.60元，较账面成本114,541,332.21元要低35,913,838.61元；本公司年度报告实际适用“运用短期投资成本与市价孰低时，按投资总体计提短期投资跌价准备”的会计政策，并多年保持一致；而本公司对北亚集团的短期股票投资按年未市值计算为74,583,493.60元，占短期投资市值总和的94.86%，按照《企业会计制度》，应该适用“如某项短期投资比较重大（如占整个短期投资10%及以上），应按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备”的规定。 上述情况的相关公告刊登在2004年7月28日的中国证券报、上海证券报上。 六、财务报告 （一）财务报表（未经审计） 资产负债表 （资产方） 会企01表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 注 母公司 资产 释 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 1,073,283,438.71 1,807,649,469.20 短期投资 2 959,820,502.50 513,264,172.64 应收票据 3 2,520,084,807.35 1,229,004,308.50 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 4 6,007,035,562.81 5,865,075,275.79 其他应收款 5 261,758,031.47 217,219,963.82 预付帐款 6 306,713,787.30 356,657,593.29 应收补贴款 7 382,441,084.20 437,997,287.36 存货 8 6,689,953,612.21 8,498,070,887.26 待摊费用 9 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - 流动资产合计 18,201,090,826.55 18,924,938,957.86 长期投资： 长期股权投资 10 367,189,821.44 399,944,752.62 长期债权投资 - 长期投资合计 367,189,821.44 399,944,752.62 固定资产： 固定资产原价 11 4,559,891,786.11 4,699,096,096.94 减：累计折旧 11 1,756,874,529.50 1,901,925,367.00 固定资产净值 11 2,803,017,256.61 2,797,170,729.94 减：固定资产减值准备 11 410,776,923.47 410,616,681.37 固定资产净额 11 2,392,240,333.14 2,386,554,048.57 工程物资 50,000.00 451,405.30 在建工程 12 373,807,932.89 298,764,026.66 固定资产清理 1,526,419.46 1,770,265.53 固定资产合计 2,767,624,685.49 2,687,539,746.06 无形资产及其他资产： 无形资产 13 428,546,864.13 423,631,042.11 长期待摊费用 14 4,078,543.12 2,019,230.97 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 432,625,407.25 425,650,273.08 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 21,768,530,740.73 22,438,073,729.62 流动负债： 短期借款 15 2,706,018,967.65 3,300,738,232.18 应付票据 16 2,838,405,913.63 2,850,691,311.94 应付帐款 17 2,604,745,480.50 2,819,715,862.53 预收帐款 18 731,359,610.86 908,802,192.95 应付工资 43,215.28 47,345.93 应付福利费 19 40,316,643.52 51,573,098.73 应付股利 20 2,365,019.62 2,365,019.62 应交税金 21 -760,389,259.34 -1,128,112,665.40 其他应交款 22 51,276,489.43 51,276,489.43 其他应付款 23 197,186,928.76 185,927,203.94 预提费用 24 105,484,296.23 64,533,336.42 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 8,516,813,306.14 9,107,557,428.27 长期负债： 长期借款 25 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 26 9,450,000.00 9,450,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 79,450,000.00 79,450,000.00 递延税项： 递延税款贷项 27 4,980,049.00 4,495,229.08 负债合计 8,601,243,355.14 9,191,502,657.35 少数股东权益 股东权益： 股本 28 2,164,211,422.00 2,164,211,422.00 资本公积 29 4,097,950,564.82 4,098,025,279.82 盈余公积 30 4,903,788,398.04 4,903,788,398.04 其中：法定公益金 984,039,710.98 984,039,710.98 未分配利润 31 1,987,220,832.98 2,061,749,411.90 外币报表折算差额 - - 可恢复被投资单位亏损 母 14,116,167.75 18,796,560.51 股东权益合计 13,167,287,385.59 13,246,571,072.27 负债和股东权益总计 21,768,530,740.73 22,438,073,729.62 合并数 资产 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1,121,607,624.88 1,848,538,449.79 短期投资 959,820,502.50 513,264,172.64 应收票据 2,522,373,167.35 1,236,499,528.50 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 4,985,133,465.38 4,357,934,470.75 其他应收款 251,833,483.07 220,837,776.87 预付帐款 307,305,244.38 358,129,752.75 应收补贴款 382,441,084.20 437,997,287.36 存货 7,005,589,932.36 9,053,705,581.67 待摊费用 1,391,463.89 492,714.86 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 17,537,495,968.01 18,027,399,735.19 长期投资： 长期股权投资 39,259,165.63 75,907,887.63 长期债权投资 - - 长期投资合计 39,259,165.63 75,907,887.63 固定资产： 固定资产原价 5,236,681,772.44 5,348,613,558.17 减：累计折旧 1,868,490,987.97 2,029,563,622.76 固定资产净值 3,368,190,784.47 3,319,049,935.41 减：固定资产减值准备11 413,197,605.43 413,037,363.33 固定资产净额 2,954,993,179.04 2,906,012,572.08 工程物资 172,764.50 1,664,730.59 在建工程 380,093,337.26 306,647,818.02 固定资产清理 1,526,419.46 3,627,838.25 固定资产合计 3,336,785,700.26 3,217,952,958.94 无形资产及其他资产： 无形资产 441,599,504.82 436,536,548.74 长期待摊费用 9,148,569.24 6,298,589.11 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 450,748,074.06 442,835,137.85 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 21,364,288,907.96 21,764,095,719.61 流动负债： 短期借款 2,706,018,967.65 3,300,738,232.18 应付票据 2,854,239,963.89 2,860,423,340.99 应付帐款 2,161,647,003.99 2,086,070,876.61 预收帐款 734,576,010.11 936,462,672.80 应付工资 2,873,940.21 2,192,451.40 应付福利费 42,891,347.52 56,217,412.89 应付股利 2,365,019.62 2,365,019.62 应交税金 -771,007,257.51 -1,134,315,185.28 其他应交款 51,344,672.27 51,344,672.27 其他应付款 204,874,047.66 201,499,196.66 预提费用 100,956,137.14 66,151,861.35 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 8,090,779,852.55 8,429,150,551.49 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 9,550,000.00 9,550,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 79,550,000.00 79,550,000.00 递延税项： 递延税款贷项 4,980,049.00 4,495,229.08 负债合计 8,175,309,901.55 8,513,195,780.57 少数股东权益 56,859,472.23 53,479,891.92 股东权益： 股本 2,164,211,422.00 2,164,211,422.00 资本公积 4,081,366,564.82 4,081,441,279.82 盈余公积 4,903,788,398.04 4,903,788,398.04 其中：法定公益金 984,039,710.98 984,044,336.98 未分配利润 1,983,227,284.93 2,048,298,819.62 外币报表折算差额 -474,135.61 -319,872.36 可恢复被投资单位亏损 - - 股东权益合计 13,132,119,534.18 13,197,420,047.12 负债和股东权益总计 21,364,288,907.96 21,764,095,719.61 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年度1-6月 单位：元 项 目 年初余额 本年增加额 一、坏帐准备合计 103,534,169.31 其中：应收帐款 98,378,028.42 其他应收款 5,156,140.89 二、短期投资跌价准备合计 35,913,838.61 其中：股票投资 35,913,838.61 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 315,846,722.42 其中：库存商品 312,403,749.42 原材料 555,389.44 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 413,197,605.43 其中：房屋、建筑物 59,779,630.47 机器设备 353,417,974.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年转回数 项 目 资产价值回升 其他原因转出 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 160,242.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 160,242.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 年末余额 小计 一、坏帐准备合计 103,534,169.31 其中：应收帐款 98,378,028.42 其他应收款 5,156,140.89 二、短期投资跌价准备合计 35,913,838.61 其中：股票投资 35,913,838.61 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 315,846,722.42 其中：库存商品 312,403,749.42 原材料 555,389.44 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 160,242.10 413,037,363.33 其中：房屋、建筑物 59,779,630.47 机器设备 160,242.10 353,257,732.86 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表 会企02表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 注 项目 释 一、主营业务收入 32 减：主营业务成本 32 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号 33 填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 母公司 项目 上年同期数 本年累计数 一、主营业务收入 5,290,628,199.34 5,161,187,699.98 减：主营业务成本 4,490,335,979.14 4,476,551,771.44 主营业务税金及附加 1,617,593.84 7,289,261.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 798,674,626.36 677,346,667.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号 9,655,121.71 24,409,406.43 填列） 减：营业费用 599,708,969.29 507,145,378.01 管理费用 131,086,737.26 157,408,256.50 财务费用 10,685,388.91 -5,768,427.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,848,652.61 42,970,866.92 加：投资收益（损失以“-”号填列） 62,768,039.12 45,850,427.85 补贴收入 9,076,229.14 - 营业外收入 777,622.45 707,814.84 减：营业外支出 173,932.47 368,149.23 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 139,296,610.85 89,160,960.38 减：所得税 20,668,852.98 14,632,381.46 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 118,627,757.87 74,528,578.92 合并数 项目 上年同期数 本年累计数 一、主营业务收入 5,302,903,527.62 5,163,221,952.84 减：主营业务成本 4,505,557,647.37 4,475,758,758.94 主营业务税金及附加 1,617,593.84 7,289,261.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 795,728,286.41 680,173,932.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号 13,524,146.66 35,005,229.78 填列） 减：营业费用 601,385,489.37 518,087,492.23 管理费用 143,799,198.34 181,374,871.59 财务费用 10,524,497.30 -6,034,018.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 53,543,248.06 21,750,817.32 加：投资收益（损失以“-”号填列） 70,560,009.31 54,238,677.18 补贴收入 9,176,229.14 - 营业外收入 825,881.53 742,223.37 减：营业外支出 207,832.47 369,001.23 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 133,897,535.57 76,362,716.64 减：所得税 20,668,852.98 14,856,696.51 减：少数股东损益 -3,741,622.02 -3,565,514.56 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 116,970,304.61 65,071,534.69 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 注 母公司 项目 释 上年实际数 本年累计数 一、净利润 218,702,971.64 74,528,578.92 加：年初未分配利润 1,812,258,455.66 1,987,220,832.98 其他转入 - 二、可供分配利润 2,030,961,427.30 2,061,749,411.90 减：提取法定盈余公积 21,870,297.16 提取法定公益金 21,870,297.16 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 1,987,220,832.98 2,061,749,411.90 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 1,987,220,832.98 2,061,749,411.90 合并数 项目 上年实际数 本年累计数 一、净利润 205,738,036.39 65,071,534.69 加：年初未分配利润 1,821,229,842.86 1,983,227,284.93 其他转入 - 二、可供分配利润 2,026,967,879.25 2,048,298,819.62 减：提取法定盈余公积 21,870,297.16 提取法定公益金 21,870,297.16 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 1,983,227,284.93 2,048,298,819.62 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 1,983,227,284.93 2,048,298,819.62 现金流量表 会企03表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 注 释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,486,060,042.75 收到的税费返还 14,000,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 222,868.84 现金流入小计 7,500,282,911.59 购买商品、接受劳务支付的现金 6,829,394,031.73 支付给职工以及为职工支付的现金 288,582,263.11 支付的各项税费 159,108,972.81 支付的其他与经营活动有关的现金 502,585,350.21 现金流出小计 7,779,670,617.86 经营活动产生的现金流量净额 -279,387,706.27 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 717,797,661.66 取得投资收益所收到的现金 53,839,271.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 12,446.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,985,347.78 现金流入小计 776,634,726.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,805,655.97 投资所支付的现金 271,241,331.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 336,046,987.77 投资活动产生的现金流量净额 440,587,738.94 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,172,620,192.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,172,620,192.48 偿还债务所支付的现金 1,577,900,927.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,972,499.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,597,873,427.50 筹资活动产生的现金流量净额 574,746,764.98 四、汇率变动对现金的影响 -1,580,767.16 五、现金及现金等价物净增加额 734,366,030.49 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,579,347,879.40 收到的税费返还 14,442,221.14 收到的其他与经营活动有关的现金 24,409,794.61 现金流入小计 7,618,199,895.15 购买商品、接受劳务支付的现金 6,869,750,425.77 支付给职工以及为职工支付的现金 323,540,355.92 支付的各项税费 165,858,057.94 支付的其他与经营活动有关的现金 543,753,751.69 现金流出小计 7,902,902,591.32 经营活动产生的现金流量净额 -284,702,696.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 717,797,661.66 取得投资收益所收到的现金 53,839,271.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13,718.50 收到的其他与投资活动有关的现金 5,018,975.01 现金流入小计 776,669,626.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 66,657,758.78 投资所支付的现金 271,241,331.80 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 337,899,090.58 投资活动产生的现金流量净额 438,770,535.86 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,172,620,192.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,172,620,192.48 偿还债务所支付的现金 1,577,900,927.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,972,499.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,597,873,427.50 筹资活动产生的现金流量净额 574,746,764.98 四、汇率变动对现金的影响 -1,883,779.76 五、现金及现金等价物净增加额 726,930,824.91 现金流量表附表 编制单位：四川长虹电器股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 74,528,578.92 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 150,449,003.75 无形资产摊销 4,915,822.02 长期待摊费用的摊销 3,885,716.40 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） -40,950,959.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -14,946.00 固定资产报废损失 - 财务费用 -5,962,930.19 投资损失（减：收益） -45,850,427.85 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,808,117,275.05 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,372,078,844.37 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,650,867.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -279,387,706.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 1,807,649,469.20 减：现金的期初余额 1,073,283,438.71 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 734,366,030.49 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 65,071,534.69 加：少数股东损益 -3,565,514.56 加：计提的资产减值准备 - 固定资产折旧 170,302,059.35 无形资产摊销 5,062,956.08 长期待摊费用的摊销 2,849,980.13 待摊费用的减少（减：增加） 898,749.03 预提费用的增加（减：减少） -40,801,692.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,218.50 固定资产报废损失 - 财务费用 -6,241,727.28 投资损失（减：收益） -54,238,677.18 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -2,048,115,649.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,837,687,628.15 经营性应付项目的增加（减：减少） -213,596,124.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 -284,702,696.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况 - 现金的期末余额 1,848,538,449.79 减：现金的期初余额 1,121,607,624.88 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 726,930,824.91 （二）财务报表附注 一、本公司简介 四川长虹电器股份有限公司（以下简称“本公司”）是1988年经绵阳市人民政府[绵府发(1988) 33号]批准进行股份制企业改革试点，同年原人民银行绵阳市分行[绵人行金（1988）字第47号]批准本公司向社会公开发行了个人股股票。1993年本公司按《股份有限公司规范意见》等有关规定进行规范后，国家体改委[体改生（1993）54号]批准本公司继续进行规范化的股份制企业试点。1994年3月11日，经中国证监会[证监发审字(1994)7号]批准，本公司的社会公众股4,997.37万股在上海证券交易所上市流通。截止2004年6月30日，本公司注册资本为贰拾壹亿陆仟肆佰贰拾壹万元；注册地是四川省绵阳市高新区绵兴东路35号；法定代表人是倪润峰先生；经营范围是：视屏产品、视听产品、空调产品、电池系列产品、网络产品、激光读写系列产品、卫星电视广播地面接受设备、摄录一体机、电子医疗产品、电力设备、安防技术产品、机械产品、数码相机、通讯及计算机产品的制造销售，公路运输，包装产品及技术服务，电子产品及零配件的维修、销售，电子商务、设备租赁业务，高科技风险投资及国家允许的其他投资业务。 1992年本公司在全国同行业中首家突破彩电生产百万台大关。1995年8月，第50届国际统计大会授予本公司“中国最大彩电生产基地”和“中国彩电大王”殊荣；龙头产品“长虹”牌系列彩电荣获了我国国家权威机构对电视机颁发的所有荣誉。1996年，本公司进入全国300家重点扶持企业之列，同年，长虹技术中心被列为国家级重点技术中心。1997年4月9日，长虹品牌荣获“驰名商标证书”。1997年8月，国家经贸委确定本公司为全国六家技术创新试点企业之一。1999年3月8日，四川省科学技术委员会换发了本公司高新技术企业证书，统一编号为QN-98001M。 本公司目前正在努力打造世界级企业、拓展国际市场，已在海外设立多家办事处，产品辐射东南亚、欧洲、北美、非洲、中东等地区。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司及各控股子公司的会计核算均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以财政部发布相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当月初的外币市场汇价折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与购建固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法 对需合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率变动对现金的影响在现金流量表中单独列示。 8、短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间获取的股利、利息等收益冲减短期投资成本，在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备按投资总体计算，将投资成本高于市价的差额，预计短期投资跌价损失计入当年损益类账项。 9、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。根据历年经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息进行合理的估计，对期末应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，计入当年损益。坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例% 1年以内 0.00 1－2年 10.00 2－3年 30.00 3－4年 50.00 4－5年 80.00 5年以上 100.00 账龄在1年以内的应收款项，根据历年的经验，一般可在次年年初收回，故不计提；应收关联方款项属于关联方交易往来结算款项，风险受控，亦不计提。对期末应收款项余额中垫付的应收职工住房款，由于逐月从工资中扣除因而不会形成坏账，经本公司董事会审议决定从2003年起不再计提坏账准备。 10、存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、产成品、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。存货盘存采用永续盘存制。存货中原材料（彩色显像管、电子元器件等）采用标准价格进行日常核算，每月末，按当月实际领用额分配价格差异，调整当月生产成本；低值易耗品用标准价格核算，于领用时一次性摊销，每月末按当月实际领用额分配价格差异调整为实际成本；库存产品按标准成本计价结转产品销售成本，月末摊销库存商品差价，调整当月的产品销售成本；在途材料按实际成本计价入账。 年末存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益类账项。 11、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。在处置长期债权投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额摊销：借方差额（即初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限摊销；贷方差额（即初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额），按照财政部[财会（2003）10号]规定记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （4）年末按个别投资项目的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （5）长期投资减值准备的计提标准如下： A、对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ①市价持续2年低于账面价值；②该项投资暂停交易1年或1年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 B、对无市价的长期投资根据以下迹象判断是否计提减值准备： ①影响被投资单位经营活动的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务的市场需求发生变化，导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 12、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息；年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 13、固定资产计价和折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产标准是单位价值在2,000元以上，使用年限1年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算： （1）未计提减值准备的固定资产折旧采用直线法分类计算，并按固定资产类别的原价、估计使用年限和预计3％的残值率确定折旧率如下： 类别 使用年限（年） 房屋及建筑物 30 机器设备 9 运输工具 6 动力设备 9 起重设备 9 仪器仪表 6 注塑设备及无线电专用设备 8 其他设备 9 类别 年折旧率 房屋及建筑物 3.00% 机器设备 10.80% 运输工具 16.18% 动力设备 10.80% 起重设备 10.80% 仪器仪表 16.18% 注塑设备及无线电专用设备 12.12% 其他设备 10.80% （2）对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。 （3）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （4）年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资，预付的工程价款，未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则—借款费用》的规定计算计入工程成本。在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 15、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。 借款费用主要是长、短期银行借款和应付债券的利息支出，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。按所筹集资金的用途分别核算。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计算资本化金额： 资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率记入有关固定资产的购建成本；除此以外的借款费用记入当期损益。 16、无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限；无形资产减值准备的确认标准、计提方法。 无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权价值自接受投资或征用日起按50年平均摊销。从长虹集团转入的土地使用权按剩余使用年限摊销。其他无形资产按受益期或法律保护期摊销。 年末根据账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法、摊销年限 长期待摊费用以实际发生的支出记账，开办费在开始经营时一次摊入当期损益，长期待摊费用按受益期限平均摊销。 18、应付债券的计价及债券溢价或折价的摊销方法 经批准发行债券时，应付债券是实际发行的债券及应付的利息。实际发行债券价格与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。对于出口商品收入的确认：对于FOB出口，在商品交至购货方委托的承运方后确认收入的实现；对于CIF出口则在货物交至购货方码头时确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 20、所得税的会计处理方法 对所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如子公司执行会计制度与本公司不一致则以本公司会计政策为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解答进行会计处理。 三、税项 本公司应缴纳的税项及税率如下： 1、企业所得税：根据财政部、国家税务总局[财税字（1994）001号]规定，国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税。本公司该税收优惠政策经绵阳市地方税务局[绵地税函（2001）40号]确认。控股子公司江苏长虹电视机有限公司（以下简称江苏长虹）、吉林长虹电子有限责任公司(以下简称吉林长虹)、广东长虹电子有限公司（以下简称广东长虹）的所得税税率均为33%。2002年5月广东省科学技术厅[粤科高字（2002）94号]认定控股子公司中山长虹电器有限公司（以下简称中山长虹，原名为广东长虹电器有限公司）为广东省高新技术企业，根据中共广东省委、广东省人民政府《关于加速科学技术进步若干问题的决定》[粤发（1995）7号]规定，中山长虹享受“减按15%征收所得税”和“自投产年度起，免征所得税两年”的优惠政策；长虹电器（澳大利亚）有限公司（以下简称澳大利亚长虹）的所得税率为30％。 2、增值税：按主营（彩电、空调、电池）业务收入和材料、废料销售收入的17%计算销项税扣除进项税后的金额缴纳。澳大利亚长虹执行10％的税率。 3、城建税和教育费附加：分别按实际交纳（纳入合并范围两子公司按应纳）增值税、应交营业税额的7%和3%计缴。 4、其他税项按国家规定计缴。 四、控股子公司及合营企业、分公司 （一）控股子公司概况如下： 公司名称 注册地 注册资本 吉林长虹 长春市 2,666万元 江苏长虹 南通市 4,276万元 长虹运输公司 绵阳市 800万元 长虹高压电子部品 绵阳市 4700万元 有限公司 绵阳高新区虹兴仓 绵阳市 500万元 储有限公司 广东长虹 中山市 28,000万元 澳大利亚 澳大利亚长虹* 10万澳元 墨尔本 中山长虹 中山市 8,000万元 拥有 公司名称 投资额 权益 吉林长虹 1,466万元 55.00% 江苏长虹 2,588万元 60.50% 长虹运输公司 720万元 90.00% 长虹高压电子部品 3,605.89万元 76.66% 有限公司 绵阳高新区虹兴仓 255万元 51.00% 储有限公司 广东长虹 23,500万元 83.93% 澳大利亚长虹* 10万澳元 100％ 中山长虹 7,200万元 90.00% 公司名称 经营范围 吉林长虹 电视机，广播电视产品，汽车电子产品，医疗电子 产品、五金交电器材的生产，销售及维修服务、电有限责任 器产品的销售及维修服务。 江苏长虹 广播电视设备、电子计算机及外部设备、电子原件、 通信设备、家用电器、汽车电器、仪器仪表、五金有限公司 长虹运输公司 交电销售、电子产品维修、公路货物运输。 长虹高压电子部品 提供汽车运输服务，汽车维修 生产FBT产品及其他电子原器件、销售本公司产 有限公司 绵阳高新区虹兴仓 品，并提供维修服务。 储有限公司 进出口货物及国内货物的仓储及其相关服务 生产、销售：视频产品、视听产品、电池产品、计 算机网络产品、激光读写系列产品、数码相机、摄 录一体机、机械产品、计算机产品、通讯设备（不 广东长虹 含通讯终端设备）、纸箱（不含印刷）；电子产品及 零配件维修；经营本企业自产产品及技术的出口业 务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及 技术的进口业务、但国家限定公司经营或禁止进出 口的商品及技术除外。投资高新科技产业及实业。 澳大利亚长虹* 销售长虹品牌的电器及营销服务 中山长虹 生产、加工、销售：空调器、电视机、镭射影碟机、 音响器材、电子计算机及上述产品零配件 经济性质 法定 公司名称 或类型 代表人 吉林长虹 李克兴 江苏长虹 李克兴 长虹运输公司 有限公司 李克兴 长虹高压电子部品 合资企业 李克兴 有限公司 绵阳高新区虹兴仓 有限责任 徐仁辉 储有限公司 广东长虹 有限责任 倪润峰 澳大利亚长虹* 有限责任 刘体斌 中山长虹 有限责任 李克兴 （二）截止本期末，本公司拥有四川长虹新艺电工有限公司等8家控股子公司（详见上表）。吉林长虹、江苏长虹、中山长虹（2003年6月，经中山市工商行政管理局名称预先核准，原“广东长虹电器有限公司”于2003年7月变更为“中山长虹”。）自2001年起已纳入合并范围。广东长虹2003年9月27日成立，从2003年起纳入合并范围。澳大利亚长虹是经对外贸易经济合作部批准，本公司在澳大利亚墨尔本设立的全资子公司，由于投资手续未办理完毕，2001年度未合并，从2002年起纳入合并范围。长虹运输公司2002年度、2003年度盈利；四川长虹高压电子部品公司(以下简称长虹高压部品公司)于2004年2月注册成立，目前处于试生产阶段；绵阳高新区虹兴仓储有限公司（以下简称虹兴仓储）2000年10月成立，截止2003年未经营并准备予以注销，该三家子公司2004年半年度的资产总额、销售收入及利润总额之和与本公司相比均在10%以下，根据财政部[财会二字（1996）2号]的规定，其会计报表未纳入2004半年度会计报表合并范围。 澳大利亚长虹是经对外贸易经济合作部批准，本公司在澳大利亚墨尔本设立的全资子公司，经批准的境外投资总额为936,910.00美元，批准的注册资本为10万美元。截至2004年6月30日，本公司实际投入的注册资本为10万澳元。 虹兴仓储，从2000年10月成立至2004年6月30日均未经营，本公司已撤回对该公司的投资，其注销的相关手续正在办理之中。 吉林长虹、江苏长虹、广东长虹、中山长虹和长虹运输公司的2004半年度会计报表均未经会计师事务所审计。 澳大利亚长虹执行澳大利亚会计准则，其2004半年度会计报表未经会计师事务所有限责任公司审计，在编制合并报表时按《企业会计制度》和《企业会计准则》进行了调整。所有资产、负债类项目均按照合并会计报表日的市场汇率1∶5.72285元折算为本公司的记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独反映，年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。利润表和利润分配表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，上年实际数按照上年折算后的利润表和利润分配表的数额列示。现金流量表中有关反映发生额的项目均按照合并会计报表日的市场汇率折算为人民币，汇率变动对现金流量的影响在现金流量表中单独列示。 （三）合营企业概况 公司名称 注册地 注册资本 投资额 长虹大酒店 绵阳市 3,000万元 900万元 公司名称 拥有权益 经营范围 住宿、餐饮、文化娱乐、美容美 长虹大酒店 30.00% 发、洗衣服务，日用百货零售 经济性质 法定 公司名称 或类型 代表人 长虹大酒店 有限责任 李克兴 长虹大酒店成立于2000年1月，由长虹集团和本公司共同出资设立，注册资本为3,000.00万元人民币，本公司出资额900.00万元，占其注册资本的30%。 （四）分公司概况 截止2004年6月30日，本公司在全国各地设有209家销售分公司，各销售分公司的各种销售费用、分公司占用的固定资产等均由本公司统一核算。各销售分公司在各自注册地缴纳增值税等流转税及其附加。本公司对各销售分公司实行顺价销售，各销售分公司的进销差异返回本公司。各销售分公司汇总的资产和负债规模较小且在分公司实现销售的前提下本公司才确认商品销售收入，不存在未实现的销售收入和未实现的利润需抵销，故未将各销售分公司会计报表进行汇总合并。 截止2004年6月30日，所有销售分公司汇总的资产负债情况如下（单位：元） 资产 期末金额 货币资金 44,481,144.57 应收票据 4,151,719.40 应收账款 107,655,755.08 其他应收款 6,348,751.89 预付账款 77,384,495.56 库存商品* -3,613,134.38 合计 236,408,732.12 负债 期末金额 应付账款** -39,362,884.77 预收账款 248,077,277.58 其他应付款 16,678,286.02 应交税金 -3,401,198.09 其他应交款 621,012.85 应交进销差价*** 13,796,238.53 合计 236,408,732.12 *库存商品为红字，是时间性差异形成。本公司开具给各销售分公司的发票到达分公司前，各分公司已将相应商品的发票开具给购货方，同时估价结转了销售成本，但由于发票未收到，未作购进业务的暂估会计处理所致。 **应付账款为红字，主要由于根据本公司的相关规定，各销售分公司将所收到的销货款及时转回本公司开户银行，而相应的购进发票尚未收到，以及分公司预收购货商的款项（分公司未确认收入亦未开具发票）也转回本公司所致。 ***应交进销差价，为各销售分公司的销售价与购进价之间的差额扣除增值部分应交纳的增值税等税金的余额。按本公司规定，各销售分公司应将其应交进销差价全部划回本公司，并补记入本公司主营业务收入。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 项目 年初数 期末数 现金 988,121.88 1035748.01 银行存款 381,310,288.42 1,384,402,319.25 其他货币资金 739,309,214.58 463,100,382.53 合计 1,121,607,624.88 1,848,538,449.79 （1）货币资金2004年6月30日余额中外币现金、银行存款及其他货币资金中的外币折算情况如下： 币别 外币金额 折算汇率 美元存款 8730197.24 1∶8.2766 日元存款 1876389 1∶0.076426 欧元存款 18927.98 1∶10.0019 澳元存款 524255.83 1：5.72285 合计 币别 折合人民币金额 美元存款 72256350.48 日元存款 143404.91 欧元存款 189315.76 澳元存款 3000237.48 合计 75,589,308.63 （2）其他货币资金主要是存出投资款和外币保证金以及在途资金。 （3）货币资金本期末余额较年初余额增加64.81％，主要是由于本期为扩大生产经营规模而导致短期借款增加。 注2、短期投资 （1）短期投资分类列示如下： 年初数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 114,541,332.21 债券投资 176,023,008.90 35,913,838.61 其他投资* 705,170,000.00 合计 995,734,341.11 短期投资账面价值 959,821,502.50 期末数 项目 投资金额 跌价准备 股票投资 211,477,021.15 债券投资 35,913,838.61 其他投资* 337,700,990.10 合计 549,178,011.25 短期投资账面价值 513,264,172.64 *短期投资年初数中的其他投资是委托长城证券、汉唐证券、申银万国、南方证券资产委托管理及少量基金投资，除南方证券外其余委托理财及基金投资在本期已收回。 （2）短期股票投资 股票名称 股票数量（股） 账面成本 北亚集团 19460460 110,395,314.64 八一钢铁 324000 1,811,707.91 招商银行 4173289 40,260,602.89 南方航空 7503400 39,708,139.07 中国联通 4735408 19,301,256.64 合计 211,477,021.15 股票名称 期末市价* 短期投跌价准备 北亚集团 3.38 35,811,821.04 八一钢铁 5.01 102,017.57 招商银行 8.48 南方航空 4.35 中国联通 3.45 合计 35,913,838.61 股票名称 期末市值 北亚集团 65,776,354.80 八一钢铁 1,623,240.00 招商银行 35,389,490.72 南方航空 32,639,790.00 中国联通 16,337,157.60 合计 151,766,033.12 *本公司短期投资跌价准备采用总体法在年末计提，半年度未计提短期投资跌价准备。 （3）短期债券投资 本半年度99国债（5）、99国债（8）均已全部出售。 （4）其他短期投资 投资类型 受托方 受托金额 资金投入时间 委托理财 长城证券 100,000,000.00 2004-06-27 委托理财* 南方证券 200,000,000.00 2003-05-27 小计 300,000,000.00 投资类型 所得收益* 备注 委托理财 -- 委托理财* 17,200,000.00 小计 17,200,000.00 委托理财期末投资成本 282,800,000.00 基金投资 基金名称 基金份额 基金成本 海富通收益基金 10,000,000 9,900,990.10 中融基金 10,000,000 10,000,000 行业景气基金 10,000,000 10,000,000 中国50基金 20,000,000 20,000,000 长城久泰基金 5,000,000 5,000,000 基金投资成本 基金名称 基金净值 跌价准备 海富通收益基金 9,510,000.00 中融基金 9790,000.00 行业景气基金 9,447,000.00 中国50基金 1,9680,000.00 长城久泰基金 4,703,500.00 基金投资成本 54,900,990.10 *2003年5月26日，本公司与南方证券股份有限公司（简称“南方证券公司”）签定委托国债投资协议书，将自有资金200,000,000.00元人民币委托其进行国债投资，委托期限为一年（自2003年5月26日至2004年5月26日）。2003年5月27日，本公司将委托资金200,000,000.00元划入南方证券公司指定账户，2003年7月7日收到17,200,000.00元的收益，由于投资本金尚未收回，未确认为当期的投资收益，已作冲减投资成本处理。截止2004年6月30日，该项委托投资的账面成本为182,800,000.00元。 中国证监会、深圳市人民政府鉴于南方证券公司违法违规经营等，为保护投资者和债权人合法权益，决定自2004年1月2日起对南方证券实公司实施行政接管。南方证券公司行政接管组2004年1月4日发布的《南方证券股份有限公司致全体客户的公开信》中未提及机构投资者委托理财资金保证支付问题。经询问南方证券公司行政接管组，南方证券公司行政接管组对机构投资者的委托理财资金暂时处于冻结状态。截止2004年6月30日，该项委托理财已合同到期，但南方证券具体解决方案尚未出台,该项投资目前没有收回。该项投资的账面成本能否收回以及对本公司财务状况的影响具有不确定性。 注3、应收票据 应收票据本期余额中，银行承兑汇票共1,209,109,078.50 元；商业承兑汇票21份，共27,390,450.00元；合计1,236,499,528.50元。应收票据本期余额比年初数下降50.98%，主要是由于应收票据贴现的增加及公司国内销售提高了现金回款的比例。 应收票据2004年6月30日末余额中无用于质押的汇票。 截止2004年8月26日，已到期解汇的应收票据为592,516,662.52元。 注4、应收账款 应收账款本期末余额、账龄如下： 坏账计 年初数 账龄 提比例 金额 比例% 坏账准备 1年以内 0.00% 4,141,148,850.09 81.46 -- 1-2年 10.00% 933,775,754.04 18.37 93,377,575.40 2-3年 30.00% 3,985,032.62 0.08 1,195,509.79 3-4年 50.00% -- -- -- 4-5年 80.00% 3,984,569.09 0.08 3,187,655.27 5年以上 100% 617,287.96 0.01 617,287.96 合计 5,083,511,493.80 100.00 98,378,028.42 应收账款净额 4,985,133,465.38 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,408,479,511.71 76.49 -- 1-2年 1,034,068,734.07 23.20 93,377,575.40 2-3年 5,985,359.64 0.13 1,195,509.79 3-4年 2,158,553.07 0.05 -- 4-5年 3,187,655.27 5年以上 5,620,340.68 0.13 617,287.96 合计 4,456,312,499.17 100.00 98,378,028.42 应收账款净额 4,357,934,470.75 应收账款本期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款本期末余额较上年同期末下降12.34%，主要是由于本期国外购货商如Apex Digital Inc.等应收账款减少所致。应收账款本期末余额中欠款金额前五名单位如下： 欠款金额 单位名称 原币 人民币 Apex Digital Inc. USD485,063,867.89 4,014,679,608.98 Profilo Tekja Ekejtribuj Sabayz USD5124540.6 42,413,772.73 S.E.I Sinudyne S.P.A USD1,449,566.78 11,997,484.41 ETRON ELECTRONICS CPNY,LTD USD1,102,653.36 9,126,220.80 北京歌华有限电视网络股份有限公司 8,319,501.20 合计 USD492,740,628.63 4,086,536,588.12 欠款 单位名称 欠款时间 原因 Apex Digital Inc. 见备注 货款 Profilo Tekja Ekejtribuj Sabayz 1年以内 货款 S.E.I Sinudyne S.P.A 1年以内 货款 ETRON ELECTRONICS CPNY,LTD 1年以内 货款 北京歌华有限电视网络股份有限公司 1年以内 货款 合计 占总额的91.70％ 截止2004年8月25日，已收回应收账款前五名公司货款计美元17,759,699.46元，按本期末的汇率8.2766折合人民币146,989,928.55元。其中收回Apex Digial Inc.货款11,692,905.90美元；收回Profilo Tekja Ekejtribuj Sabay货款4,213,630.10美元；全部收回S.E.I Sinudyne S.P.A货款1,449,566.78美元；收回ETRON ELECTRONICS CPNY,LTD货款403,596.68美元。 截止本期末，应收Apex Digial Inc.货款USD 485,063,867.89元折合人民币4,014,679,608.98元中，账龄1年以内的USD360,964,648.68元折合人民币2,987,560,011.27元，账龄1-2年的USD124,099,219.21元折合人民币1,027,119,597.71元。 注5、其他应收款 其他应收款期末余额、账龄如下： 坏账计 年初数 账龄 提比例 金额 比例% 坏账准备 1年以内 0.00% 220,165,458.93 85.67 -- 1-2年 10.00% 13,182,035.28 5.13 1,295,135.47 2-3年 30.00% 650,593.71 0.25 188,015.47 3-4年 50.00% 21,590,420.47 8.40 2,519,119.57 4-5年 80.00% 1,236,225.93 0.48 988,980.74 5年以上 100% 164,889.64 0.07 164,889.64 合计 56,989,623.96 100.00 5,156,140.89 其他应收款净额 251,833,483.07 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 200,782,044.49 88.84 -- 1-2年 1228715.47 0.54 1,295,135.47 2-3年 9156616.53 4.05 188,015.47 3-4年 13057346.26 5.78 2,519,119.57 4-5年 653697.95 0.29 988,980.74 5年以上 1115497.06 0.49 164,889.64 合计 225,993,917.76 100.00 5,156,140.89 其他应收款净额 220,837,776.87 其他应收款期末余额中持有本公司5%以上股份股东单位的欠款如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长虹集团 179,429,895.35 滚动发生 借款及代垫款 其他应收款本期末余额中欠款金额前五名列示如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 长虹集团* 179,429,895.35 历年滚动 员工购房款 14,574,729.19 2-4年 备用金 8,732,898.53 滚动发生 中保人寿股份公司绵阳分公司 3,134,150.00 3年以上 长春虹桥电器厂 3,443,156.06 历年滚动 合计 209,314,829.130 占其他应收款的92.62% 单位名称 欠款原因 长虹集团* 借款、代垫款项等 员工购房款 备用金 中保人寿股份公司绵阳分公司 长春虹桥电器厂 垫支款项等 合计 注6、预付账款 预付账款期末余额、账龄如下： 年初数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 285,987,871.89 93.06 1-2年 21,152,133.40 6.88 2-3年 165,239.09 0.06 3年以上 -- -- 合计 307,305,244.38 100.00 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 335,556,836.34 93.70 1-2年 22,383,392.52 6.25 2-3年 189,523.89 0.05 3年以上 -- -- 合计 358,129,752.75 100.00 本期末预付账款余额中1年以上的款项金额为22,572,916.41元，主要是货已收，但发票未到尚未冲账所致。预付账款期末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。 注7、应收补贴款 项目 年初数 期末数 应收出口退税款* 382,441,084.20 437,997,287.36 本期实际收到退税款14,000,000.00元，本期末余额为437,997,287.36元。 注8、存货 年初数 项目 金额 跌价准备 原材料 2,256,851,990.18 555,389.44 在产品 437,664,191.76 2,887,583.56 库存商品 4,621,044,217.84 312,403,749.42 低值易耗品 4,081,185.12 -- 委托加工材料 1,795,069.88 -- 受托代销商品 -- -- 合计 7,321,436,654.78 315,846,722.42 存货账面价值 7,005,589,932.36 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 3,165,865,149.16 555,389.44 在产品 313,219,908.27 2,887,583.56 库存商品 5,887,230,256.67 312,403,749.42 低值易耗品 2,575,174.38 -- 委托加工材料 661,815.61 -- 受托代销商品 -- -- 合计 9,369,552,304.09 315,846,722.42 存货账面价值 9,053,705,581.67 注9、待摊费用 类别 年初数 期末数 财产保险费 186,307.46 274125.71 模具费 1,064,855.47 202988.71 大修理费 -- -- 其他 140,300.96 15,600.44 合计 1,391,463.89 492,714.86 注10、长期投资 （1）长期投资项目如下： 年初数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 39,259,165.63 -- 长期债权投资 合计 39,259,165.63 -- 长期投资账面价值 39,259,165.63 项目 本年增加 本年减少 长期股权投资 36,648,722.00 长期债权投资 合计 长期投资账面价值 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 75,907,887.63 -- 长期债权投资 合计 -- 长期投资账面价值 75,907,887.63 （2）长期股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 11,137,300.75 -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 2,392,844.88 -- 其他股权投资 25,729,020.00 -- 其中：股票投资 20,729,020.00 -- 其他股权投资 5,000,000.53 -- 合计 39,259,165.63 -- 项目 本年增加 本年减少 对子公司投资 36,058,900.49 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 589,, 821.51 -- 其他股权投资 -- -- 其中：股票投资 -- -- 其他股权投资 -- -- 合计 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 47196201.24 -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 2,982,666.39 -- 其他股权投资 25,729,020.00 -- 其中：股票投资 20,729,020.00 -- 其他股权投资 5,000,000.53 -- 合计 75,907,887.63 -- 长期投资账面价值 39,259,165.6336,648,722.0075,907,887.63 长期股权投资本年增加数36,648,722.00元，其中投资36,058,900.49元为2004年2月成立的长虹高压部品公司；其余为是按投资比例计算的本公司享有联营企业的投资收益589,821.51元。 被投资单位名称 投资比例 净利润或投资准备 对长期投资影响 长虹运输公司 90.00% 717761.97 645,985.77 长虹大酒店 30.00% 187,214.20 -56,164.26 合计 589,821.51 本期增加的对子公司投资36,058,900.49元为2004年2月注册成立长虹高压部品公司,该公司截止2004年6月30日尚处于试生产阶段；虹兴仓储正在办理注销手续。 （3）长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资 华夏证券有限公司 92-11-03~ 5,000,000.00 长虹运输公司② 96-10-18~ 7,200,000.00 虹兴仓储② 00-10~2020-10 2,550,000.00 长虹大酒店 00-1-19~ 9,000,000.00 北亚实业（集团）股份有限公司 2001-09-04~ 20,974,020.00 长虹高压部品公司 2004-02-16 36,058,900.49 合计 88,601,887.02 被投资单位名称 期末投资余额 投资比例 华夏证券有限公司 5,000,000.00 0.50% 长虹运输公司② 9,187,171.54 90.00% 虹兴仓储② 2,596,114.98 51.00% 长虹大酒店 2,336,680.62 30.00% 北亚实业（集团）股份有限公司 20,729,020.00 1.07% 长虹高压部品公司 36,058,900.49 76.6% 合计 75,907,887.63 被投资单位名称 减值准备 华夏证券有限公司 -- 长虹运输公司② -- 虹兴仓储② -- 长虹大酒店 -- 北亚实业（集团）股份有限公司 -- 长虹高压部品公司 合计 - 长期股权投资账面价值75,907,887.63 长虹运输公司本报告期有盈利；虹兴仓储公司正在办理注销手续；长虹高压部品公司尚处于试生产阶段；且以上三公司本报告期的资产总额、销售收入及利润总额之和与本公司相比均在10%以下，根据财政部[财会二字（1996）2号]《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，以上公司未纳入本公司本报告期会计报表合并范围。 注11、固定资产 固定资产及累计折旧明细项目如下： 项目 年初数 本期增加数 房屋建筑物 1,763,681,874.77 69,033,657.00 专用设备 2,532,767,634.69 82,082,340.75 仪器仪表 111,270,258.90 14,207,003.84 起重设备 16,117,312.89 217,500.00 动力设备 107,740,246.18 3,885,545.37 精密设备 60,884,932.57 运输设备 164,808,884.61 3,012,743.92 锻压设备 295,323,853.50 2,531,713.92 其他设备 184,086,774.33 2,750,891.53 合计 5,236,681,772.44 177,721,396.33 累计折旧 房屋及建筑物 264,758,025.93 26,326,674.72 专用设备 1,163,995,345.88 99,061,335.57 仪器仪表 69,853,637.70 9,460,567.70 起重设备 9,089,205.46 539,402.38 动力设备 51,557,678.86 4,307,753.85 精密设备 32,625,587.21 运输设备 96,922,881.08 6,918,948.09 锻压设备 130,229,071.09 17,971,009.31 其他设备 49,459,554.76 147,498.58 合计 1,868,490,987.97 164,733,190.20 固定资产净值 3,368,190,784.47 固定资产减值准备 413,197,605.43 固定资产净额 2,954,993,179.04 项目 本期减少数 期末数 房屋建筑物 1,832,715,531.77 专用设备 59,879,938.40 2,554,970,037.04 仪器仪表 2,427,945.26 123,049,317.48 起重设备 16,334,812.89 动力设备 638,363.00 110,987,428.55 精密设备 60,884,932.57 运输设备 614,713.68 167,206,914.85 锻压设备 168,700.00 297,686,867.42 其他设备 2,059,950.26 184,777,715.60 合计 65,789,610.60 5,348,613,558.17 累计折旧 房屋及建筑物 291,084,700.65 专用设备 874,160.10 1,262,182,521.35 仪器仪表 2,104,151.84 77,210,053.56 起重设备 9,628,607.84 动力设备 4,073.14 55,861,359.57 精密设备 32,625,587.21 运输设备 452,681.90 103,389,147.27 锻压设备 3,030.36 148,197,050.04 其他设备 222,458.07 49,384,595.27 合计 3,660,555.41 2,029,563,622.76 固定资产净值 3,319,049,935.41 固定资产减值准备 413,037,363.33 固定资产净额 2,906,012,572.08 固定资产本年增加数177,721,396.33元，包括：（1）在建工程完工转入91537023.09元，（2）直接外购增加86,184,373.24元。固定资产原值本期减少65,789,610.60元，折旧减少21,992,812.69元，包括：投资转出资产原值36,058,900.49元，其余主要为固定资产清理、报废等所致。固定资产本期末余额中，有原值为21,970,761.21元的固定资产租赁给长虹集团，有原值为3,635.33元的固定资产租赁给长虹运输公司；从长虹集团转入的固定资产原值229,054,116.33元的房屋建筑物的产权转移手续尚在办理。 中山长虹固定资产中提供抵押或担保的情况如下： 项目 原值 累计折旧 净值 房屋及建筑物 37,640,727.86 6,094,067.01 36,699,709.66 对固定资产计提减值准备，根据资产的使用情况、新旧程度及现状，对固定资产进行价值评估，由于固定资产市场价格下跌、技术陈旧等原因，部分固定资产实质上已经发生了减值，其可收回金额已低于账面价值，对这部分可收回金额已低于账面价值的差额作为固定资产减值，计提减值准备，减值准备的计提情况如下： 类别 年初数 本期增加 房屋及建筑物 59,779,630.47 -- 专用设备 317,656,702.20 -- 仪器仪表 5,747,971.37 -- 起重设备 1,926,739.74 -- 动力设备 8,620,742.68 -- 精密设备 3,092,187.19 -- 运输设备 9,977,394.45 -- 锻压设备 3,511,203.49 -- 其他设备 2,885,033.84 -- 合计 413,197,605.43 -- 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 -- 59,779,630.47 专用设备 85048.11 317,571,654.09 仪器仪表 22168.91 5,720,983.69 起重设备 1,926,739.74 动力设备 48206.31 8,572,536.37 精密设备 3,092,187.19 运输设备 9,977,394.45 锻压设备 3,511,203.49 其他设备 2,885,033.84 合计 413,037,363.33 类别 计提原因 房屋及建筑物 砖混结构、陈旧性减值 专用设备 市场价格下跌减值 仪器仪表 市场价格下跌减值 起重设备 市场价格下跌减值 动力设备 市场价格下跌减值 精密设备 市场价格下跌减值 运输设备 市场价格下跌减值 锻压设备 市场价格下跌减值 其他设备 市场价格下跌减值 合计 注12、在建工程 工程名称 年初数 本期增加 一、长虹家电城 库房 103,744,634.10 36,962,615.76 二、家电城 封路工程 15,373,870.65 5,829,741.00 三、待安装设备 194,152,304.32 45,526,026.29 四、电池厂房 1,756,288.18 五、车间技改 49,313,208.86 六、红太阳二号 -- 七、技改、技措工程 10,035,152.99 484,794.58 八、其他工程 5,717,878.16 3,380,947.36 小计 380,093,337.26 92,184,124.99 利息资本化金额 -- 工程名称 本期转固数 其他减少数 一、长虹家电城 库房 66,101,162.30 -- 二、家电城 封路工程 3,602,055.63 -- 三、待安装设备 94,428,590.17 -- 四、电池厂房 -- 五、车间技改 452,535.07 -- 六、红太阳二号 -- 七、技改、技措工程 364,421.69 -- 八、其他工程 680,879.37 -- 小计 165,629,644.23 -- 利息资本化金额 -- 工程名称 期末数 资金来源 项目进度 一、长虹家电城 库房 74,606,087.56 自筹 90％ 二、家电城 封路工程 17,601,556.02 自筹 95% 三、待安装设备 145,249,740.44 四、电池厂房 1,756,288.18 自筹 90％ 五、车间技改 48,860,673.79 自筹 六、红太阳二号 自筹 100％ 七、技改、技措工程 10,155,525.88 八、其他工程 8,417,946.15 自筹 小计 306,647,818.02 利息资本化金额 注13、无形资产 种类 土地使用权 软件使用权 合计 项目 取得方式 投资转入及购买 购买 原值 487,830,164.46 1,088,978.86 488,919,143.32 年初余额 440,964,267.21 635,237.61 441,599,504.82 本期增加额 -- -- -- 本期转出数 -- -- -- 本期摊销数 4,953,858.18 108,897.90 5,062,756.08 累计摊销数 51,819,755.44 562,639.15 52,382,394.59 期末余额 436,010,409.02 526,339.71 436,536,748.74 剩余摊销年限 43年2个月—45年9个月 2年5个月 土地使用权期末余额中有原值297,326,960.46元，摊余净值271,636,178.45元的土地使用权的权属转移手续尚在办理。 控股子公司中山长虹用账面价值为13,052,640.69元的无形资产—土地使用权为应付票据提供抵押。 注14、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初余额 房屋租赁费 5,000,000.00 2,211,538.65 简易库房 38,420,586.03 4,203,815.08 固定资产大修 7,661,283.52 2,733,215.51 合计 51,081,869.55 9,148,569.24 项目 本期增加 本期摊销额 房屋租赁费 -- 192,307.68 简易库房 961,251.07 固定资产大修 -- 1,696,421.38 合计 2,849,980.13 项目 累计摊销额 期末余额 房屋租赁费 2,980,769.03 2,019,230.97 简易库房 35,178,022.02 3,242,564.01 固定资产大修 6,624,489.39 1,036,794.13 合计 44,783,280.44 6,298,589.11 项目 剩余摊销年限 房屋租赁费 5.25年 简易库房 0.75年 固定资产大修 2.92-3.95年 合计 房屋租赁费是本公司1996年租赁中国电子器材西南公司办公大楼，一次性支付租赁费5,000,000.00元，从1996年10月起按13年租赁期平均摊销。 简易库房是修建的钢结构的库房工程，由于无法办理产权证，故转入长期待摊费用，按5年摊销。 注15、短期借款 借款类别 年初数 期末数 抵押贷款 -- 担保贷款 1,065,725,400.00 579,362,000.00 信用贷款 1,557,526,567.65 1,976,482,232.18 质押借款 82,767,000.00 744,894,000.00 合计 2,706,018,967.65 3,300,738,232.18 借款类别 备注 抵押贷款 -- 担保贷款 由长虹集团公司、农行四川省分行分别担保 信用贷款 -- 质押借款 1,065,725,400.00 合计 短期借款期末较年初增加594,719,264.53元，上升21.98%，主要原因是本期生产经营规模扩大所需流动资金增加所致。 短期借款期末余额中外币贷款372,824,667.52美元，按1∶8.2766折算为人民币3,085,720,643.20.86元，日元贷款2,618,966,333.00日元，按1∶0.076426折算为人民币200,157,120.97元，欧元贷款1,189,070.40元，按1：9.4648折算为人民币11,254,313.52 短期借款本期末余额中无到期未归还的短期借款。 注16、应付票据 应付票据本期末余额合计2,860,423,340.99元，年初余额为2,854,239,963.89元。本期末末的应付票据均在2004年下半年内到期。应付票据本期末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位票据。 注17、应付账款 应付账款本期末余额为2,086,070,876.61元，年初余额2,161,647,003.99元。本期末应付账款中无账龄超过3年的大额应付款项。应付账款期末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。 注18、预收账款 预收账款本期末余额为936,462,672.80元，年初余额为734,576,010.11元。预收账款本期末余额较年初余额上升27.48%，主要原因是国内客户寄售销售中已收款但尚未结算的金额增加所致。 预收账款期末余额中无预收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 注19、应付福利费 应付福利费本期末余额为56,217,412.89元，元，2003年末余额为42,891,347.52元。 注20、应付股利 应付股利明细项目如下： 单位名称 年初数 期末数 绵阳李氏企业集团公司 908,697.60 908,697.60 绵阳市金融服务公司 145,046.40 145,046.40 益阳大利电子元件有限公司 151,449.60 151,449.60 石家庄市无线电三厂 151,449.60 151,449.60 自贡正丰实业有限公司 302,899.20 302,899.20 丹东调谐器厂 151,449.60 151,449.60 国营重庆无线电厂 151,449.60 151,449.60 成都西河钢板网厂 151,449.60 151,449.60 遂宁市丝绸公司 179,846.40 179,846.40 其他 71,282.02 71,282.02 合计 2,365,019.62 2,365,019.62 注21、应交税金 应交税金期末余额明细项目如下： 项目 年初数 期末数 增值税 -334,592,010.77 -711,678,250.03 城建税 835,157.96 785,157.96 营业税 1,043,191.97 1,577,982.31 企业所得税* -438,582,903.60 -423,950,522.14 土地使用税 45,178.20 49,790.21 房产税 88,548.18 88,548.18 车船使用税 -4,755.00 -4,755.00 印花税 -- -- 个人所得税 160,335.55 -1,183,136.77 合计 -771,007,257.51 -1,134,315,185.28 应交税金—企业所得税本期末余额为-423,950,522.14元，是多缴的所得税。应交税金本期末余额较年初减少47.12%，是由于采购量增加导致增值税进项税的增加幅度大于销项税增加的幅度。 注22、其他未交款 项目 年初数 期末数 教育费附加 100,297.12 100,297.12 交通建设费附加 51,244,375.15 51,244,375.15 合计 51,344,672.27 51,344,672.27 注23、其他应付款 其他应付款本期末余额201,499,196.66元，年初余额204,874,047.66 4元。其他应付款本期末余额中无欠持本公司5%以上股份股东单位的款项。 注24、预提费用 项目 年初数 模具租赁费 1,469,257.34 预提运输费、仓储费等营业费用 94,825,408.81 其他 4,661,470.99 合计 100,956,137.14 项目 期末数 模具租赁费 1,489,236.21 预提运输费、仓储费等营业费用 59,241,421.87 其他 5,421,203.27 合计 66,151,861.35 预提费用本期末余额较年初余额下降34.47%，主要原因是截止本期末预提应属于2004年度上半年的运输费用、仓储费和保险费等减少所致。 注25、长期借款 借款单位 金额 借款期限 绵阳工商银行涪城支行 10,000,000.00 2003-04-30-2006-04-29 绵阳工商银行涪城支行 60,000,000.00 2003-12-18-2006-12-17 合计 70,000,000.00 借款单位 年利率% 借款条件 备注 绵阳工商银行涪城支行 5.49 信用 绵阳工商银行涪城支行 5.49 信用 合计 注26、专项应付款 项目 年初数 期末数 科技三项费用拨款* 9,450,000.00 9,450,000.00 科技计划项目经费** 100,000.00 100,000.00 合计 9,550,000.00 9,550,000.00 项目 备注 科技三项费用拨款* 863计划课题经费及国债资金国家重点技改资金拨款 科技计划项目经费** 精显背投彩色电视机科技经费 合计 *科技三项费用拨款9,450,000.00元，包括：（1）2003年9月28日，国家科学技术部[国科发财字（2003）319号]《关于下达国家高技术研究发展计划课题研究经费预算的通知》，应拨给本公司863计划课题研究经费3,500,000.00元，2003年10月实际拨付本公司1,050,000.00元；（2）绵阳市经济贸易委员会、绵阳市财政局[绵市经贸投资（2003）385号]《关于下达绵阳市2003年第一批国债专项资金计划的通知》，拨付本公司中央补助国债资金8,400,000.00元，用于企业信息化、建立企业网络平台、完善企业资源计划系统、供应链管理系统、信息安全系统、外贸管理系统、办公自动化系统等。本公司于2003年收到拨款8,400,000.00元。 **是根据中山市财政局、中山市科学技术局[中财预（2003）1号]《关于下达2002年度中山市第三批科技计划项目的通知》文件，由中山市财政局拨入的用于扶持本公司精显背投彩色电视机科技项目的专项资金。 注27、递延税款贷项 项目 年初数 本期增加 评估增值未来应交所得税 4,980,049.00 -- 项目 本期摊销 期末余额 评估增值未来应交所得税 484,819.92 4,495,229.08 项目 剩余摊销年限 评估增值未来应交所得税 4.5 注28、股本 股本本期无变动。 注29、资本公积 资本公积2004年度本期变动如下： 项目 年初数 本期增加 股本溢价 4,036,769,629.24 -- 接收捐赠非现金资产准备 -- 74,715.00-- 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 7,858,313.72 拨款转入 -- -- 其他资本公积 23,396,465.61 关联交易差价 13,342,156.25 -- 合计 4,081,366,564.82 74,715.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 -- 4,036,769,629.24 接收捐赠非现金资产准备 -- 74,715.00-- 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备 -- 7,858,313.72 拨款转入 -- -- 其他资本公积 -- 23,396,465.61 关联交易差价 -- 13,342,156.25 合计 -- 4,081,441,279.82 股权投资准备7,858,313.72元，包括：（1）投资江苏长虹和吉林长虹的资产评估增值6,270,517.19元；（2）1999年度江苏长虹新增盈余公积（返还所得税计入）中按投资比例应享有的金额1,503,582.90元；（3）按财政部《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的要求将“被投资单位接收捐赠准备”18,360.00元转入“股权投资准备”；（4）长虹运输公司接受捐赠金额109,210.00元，扣除33%的所得税后金额为73,170.70元，按本公司股权比例计算应享有65,853.63元，增加“资本公积—股权投资准备”。 其他资本公积23,396,465.61元，包括：（1）将原接受捐赠的流动资产653,318.16元（此部分流动资产按本公司的流程，已全部耗用，其价值已经实现），转入其他资本公积转入；（2）将原评估增值的流动资产3,721,318.60元（此部分流动资产按本公司的流程，已全部耗用，其价值已经实现）转入其他资本公积转入；（3）其他资产评估增值扣除未来应交所得税后的余额16,305,438.45元；（4）原按法定税率计算的资产评估增值未来应交的所得税9,960,098.07元，按10年平均摊销，按法定税率33%和实际税率15%之差本期摊销计入543,278.08元，累计摊销计入2,716,390.40元（上述数据是按照当地地方税务局认可的评估增值影响所得税的金额调整后的数据）。 关联交易差价13,342,156.25元，是本公司2002年度共计收长虹集团资金占用利息22,265,225.00元，其中按1年期银行存款利率计算的利息8,220,850.00元扣除应交的营业税金计入财务费用的利息收入中，实际计收金额与按1年期银行存款利率计算的利息之间的差额14,044,375.00元扣除应交营业税金702,218.75元的金额13,342,156.25元计入。 接受非现金资产74,715.00元为接受捐赠的计算机等资产. 注30盈余公积 项目 年初数 本期增加 法定盈余公积 957,810,601.49 公益金 984,039,710.98 任意盈余公积 2,961,938,085.57 合计 4,903,788,398.04 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 -- 957,810,601.49 公益金 -- 984,039,710.98 任意盈余公积 -- 2,961,938,085.57 合计 -- 4,903,788,398.04 注31、未分配利润 项目 2004年本期实际 上年实际 一、净利润 65,071,534.69 205,738,036.39 加：年初未分配利润 1,983,227,284.93 1,821,229,842.86 其他转入 -- -- 二、可供分配的利润 2,048,298,819.62 2,026,967,879.25 减：提取的法定盈余公积 21,870,297.16 提取的法定公益金 21,870,297.16 提取职工奖励及福利基金 -- 提取储备基金 -- -- 提取企业发展基金 -- -- 利润归还投资 -- -- 三、可供投资者分配的利润 2,048,298,819.62 1,983,227,284.93 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 四、未分配利润 2,048,298,819.62 1,983,227,284.93 注32、主营业务收入、成本 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 3,899,970,913.44 4,351,622,046.56 空调 608,923,051.04 393,165,953.45 视听 396,447,374.70 330,661,882.54 电池 5,241,107.71 10,597,920.24 其他 252,639,505.96 216,855,724.83 合计 5,163,221,952.84 5,302,903,527.62 主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 3,345,254,021.21 3,670,580,679.33 空调 504,079,744.17 348,161,707.62 视听 390,749,050.22 282,010,978.72 电池 4,778,796.36 7,229,200.37 其他 230,897,146.98 197,575,081.33 合计 4,475,758,758.94 4,505,557,647.37 主营业务毛利 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 554,716,892.23 681,041,367.23 空调 104,843,306.87 45,004,245.83 视听 5,698,324.48 48,650,903.82 电池 462,311.34 3,368,719.87 其他 12,742,358.98 19,280,643.50 合计 687,463,193.90 797,345,880.25 本期公司出口收入1,499,420,464.082元，占全部销售收入的29.04%。去年同期出口收入1,364,390,589.15元，占全部销售收入25.73% 注33、其他业务利润 本期发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原材料配件销售* 82,804,461.42 76,969,522.31 5,834,939.11 “清材”销售 29,146,859.61 268,258.99 28,878,600.62 租金收入 其他收入 2,400,245.36 2,108,555.31 291,690.05 合计 114,351,566.39 79,346,336.61 35,005,229.78 上年同期发生数 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原材料配件销售* 89,403,033.94 80,428,712.96 8,974,320.98 “清材”销售 28,890,205.45 27,410,284.95 1,479,920.50 租金收入 2,057,031.52 208,398.66 1,848,632.86 其他收入 2,842,478.02 1,621,205.70 1,221,272.32 合计 123,192,748.93 109,668,602.27 13,524,146.66 注34、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 21,573,759.50 20,914,989.62 减：利息收入 5,158,560.55 5,010,120.12 汇兑损失 13,257,590.23 5,072,872.34 减：汇兑收益 16,049,558.92 16,537,459.19 其他 -19,126,067.05 6,084,214.65 合计 -6,034,018.79 10,524,497.30 2004年度本期末财务费用较2003年同期减少157.33%，主要是由于供应商向本公司贴现六个月应付款项所致。 注35、投资收益 项目 本期实际 股票投资收益 292,235.52 其中：股票转让收益 292,235.52 短期投资跌价损失 委托理财收益 43,100,000.00 基金投资收益 债权投资收益 10,256,920.15 其中：债券收益 10,256,920.15- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 联营公司分配来的利润 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 589,821.51 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 清算损益 合计 54,238,677.18 项目 上年同期实际 股票投资收益 -213,233.30 其中：股票转让收益 -213,233.30 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 70,036,600.00 基金投资收益 516,643.90 债权投资收益 -- 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 516,643.90 其他债权投资收益 -- 联营公司分配来的利润 219,998.71 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -- 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 70,560,009.31 清算损益 合计 77,646,698.38 项目 备注 股票投资收益 其中：股票转让收益 （1） 短期投资跌价损失 委托理财收益 （2） 基金投资收益 债权投资收益 （3） 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营公司分配来的利润 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 (4) 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 长期投资减值损失 清算损益 合计 本期投资收益说明如下： （1）股票投资收益是本期买卖八一钢铁等股票取得的相关收益，其中卖出股票收入3,783,512.63元，卖出股票的成本费用3,491,277.11元，投资收益292,235.52元。 （2）委托理财收益，本期收回除南方证券以外的委托理财投资形成的收益，具体明细如下： 受托方 受托金额 账面成本 申银万国证券 200,000,000.00 184,000,000.00 长城证券 150,000,000.00 139,500,000.00 汉唐证券 200,000,000.00 183,400,000.00 南方证券* 200,000,000.00 182,800,000.00 小计 750,000,000.00 689,700,000.00 扣除税金 投资收益 受托方 收回金额 收益 申银万国证券 200,000,000.00 16,000,000.00 长城证券 150,000,000.00 10,500,000.00 汉唐证券 200,000,000.00 16,600,000.00 南方证券* 小计 550,000,000.00 43,100,000.00 扣除税金 6,465,00000 投资收益 36,635,000.00 *2003年5月26日，本公司与南方证券股份有限公司（简称“南方证券公司”）签定委托国债投资协议书，将自有资金200,000,000.00元人民币委托其进行国债投资，委托期限为一年（自2003年5月26日至2004年5月26日）。2003年5月27日，本公司将委托资金200,000,000.00元划入南方证券公司指定账户，2003年7月7日收到17,200,000.00元的收益，由于投资本金尚未收回，未确认为当期的投资收益，已作冲减投资成本处理。截止2004年6月30日，该项委托投资的账面成本为182,800,000.00元。 中国证监会、深圳市人民政府鉴于南方证券公司违法违规经营等，为保护投资者和债权人合法权益，决定自2004年1月2日起对南方证券实公司实施行政接管。南方证券公司行政接管组2004年1月4日发布的《南方证券股份有限公司致全体客户的公开信》中未提及机构投资者委托理财资金保证支付问题。经询问南方证券公司行政接管组，南方证券公司行政接管组对机构投资者的委托理财资金暂时处于冻结状态。截止2004年6月30日，该项委托理财已合同到期，但具体解决方案尚未出台,该项投资目前没有收回。该项投资的账面成本能否收回以及对本公司财务状况的影响具有不确定性。 （3）本期末实现的债权投资收益10,256,920.15元,其中9,813,200.61元为出售国债99(5)、99(8)收益；408,262.04元为出售宝康债券收益；另外35,457.50为国债回购收益。 （4）期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额589,821.51元，构成如下： 被投资方 本期净利润 投资比例 投资收益 长虹运输公司 717,761.97 90.00% 645,985.77 长虹大酒店 -187,214.20 30.00% -56,164.26 合计 589,821.51 注36、支付的其他与经营活动有关的现金 2004年本期支付的其他与经营活动有关的现金为543,753,751.69元，其中价值较大的项目列示如下： 项目 金额 运输费 214,570,407.02 空调安装费 30,719,920.00 仓储费 38,084,692.48 广告费 20,610,993.00 三包费 78,138,774.93 市场支持费 32,607,706.22 财产保险 13,095,945.08 养老保险 6,691,960.34 产品责任保险费 5,634,875.85 诉讼费 7,655,156.42 检验费 4,543,589.15 合计 452,354,020.49 六、母公司会计报表主要项目注释 注1、应收账款 应收账款期末余额、账龄如下： 坏账计 年初数 账龄 提比例 金额 比例% 坏账准备 1年以内 0.00% 5,163,050,947.52 84.57 -- 1-2年 10.00% 933,775,754.04 15.29 93,377,575.40 2-3年 30.00% 3,985,032.62 0.06 1,195,509.79 3-4年 50.00% -- -- -- 4-5年 80.00% 3,984,569.09 0.06 3,187,655.27 5年以上 100.00% 617,287.96 0.02 617,287.96 合计 6,105,413,591.23 100.00 98,378,028.42 应收账款净额 6,007,035,562.81 本期期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 4,915,620,316.75 82.43 -- 1-2年 1,034,068,734.07 17.34 93,377,575.40 2-3年 5,985,359.64 0.10 1,195,509.79 3-4年 2,158,553.07 0.04 -- 4-5年 3,187,655.27 5年以上 5620340.68 0.09 617,287.96 合计 5,963,453,304.21 100.00 98,378,028.42 应收账款净额 5,865,075,275.79 应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。应收账款本期末余额较年初下降12.34%，主要是本期国外购货商如Apex Digital Inc.等应收账款减少所致。 应收账款本期末余额中欠款金额前五名单位如下： 欠款金额 单位名称 原币 人民币 Apex Digital Inc.* USD485,063,867.89 4,014,679,608.98 广东长虹 792,481,796.09 江苏长虹 293,154,037.26 中山长虹 -- 115,799,012.04 吉林长虹电器有限公司 302,315,252.99 合计 USD485,063,867.89 5,518,429,707.36 欠款 欠款 单位名称 时间 原因 Apex Digital Inc.* 见备注 货款 广东长虹 1年以内 货款 江苏长虹 1年以内 货款 中山长虹 1年以内 货款 吉林长虹电器有限公司 1年以内 货款 合计 占期末余额的92.54％ 本期末应收Apex Digial Inc.货款USD485,063,867.89元折合人民币4,014,679,608.984元，其中，账龄 1年以内的USD360,964,648.68元折合人民币2,987,560,011.27 元，账龄 1-2 年的USD124,099,219.21元,折合人民币1,027,119,597.71元。 注2、长期投资 （1）长期投资项目如下： 年初数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 367,189,821.44 -- 长期债权投资 合计 367,189,821.44 -- 长期投资账面价值 367,189,821.44 项目 本期增加 本期减少 长期股权投资 32,754,931.18 长期债权投资 合计 长期投资账面价值 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 399,944,752.62 长期债权投资 合计 长期投资账面价值 399,944,752.62 （2）长期股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 339,067,956.56 -- 对合营企业投资 -- -- 对联营企业投资 2,392,844.88 -- 其他股权投资 25,729,020.00 -- 其中：股票投资 20,729,020.00 -- 其他股权投资 5,000,000.00 -- 合计 367,189,821.44 -- 长期投资账面价值 367,189,821.44 项目 本年增加* 本年减少 对子公司投资 32,754,931.18 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 其中：股票投资 其他股权投资 合计 长期投资账面价值 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 371,822,887.74 对合营企业投资 对联营企业投资 2,392,844.88 其他股权投资 25,729,020.00 其中：股票投资 20,729,020.00 其他股权投资 5,000,000.00 合计 399,944,752.62 长期投资账面价值 399,944,752.62 *本年增加包括： ①对长虹高压部品公司的投资成本增加36,058,900.49元。 ②按投资比例计算的本公司享有的子公司的投资收益以及按权益法核算的联营企业投资按投资比例计算的本公司享有的投资收益减少投资3,303,969.38元，明细如下： 被投资单位名称 投资比例 本年实现净利润 对长期投资影响 江苏长虹 60.50% -5,582,158.71 -3,377,206.02 广东长虹 83.93% -231,962.58 -194,686.19 中山长虹 90.00% -357,665.12 -321,898.61 长虹运输公司 90.00% 717,761.89 645,985.7 长虹大酒店 30.00% -187,214.20 -56,164.26 合计 -5,641,238.72 -3,303,969.38 对吉林长虹的投资，由于其净资产为负数，故本期按投资比例计算的投资收益计入了可恢复的被投资单位亏损项目。对澳大利亚长虹的投资，由于其净资产为负数，故本期按投资比例计算的投资收益计入了可恢复的被投资单位亏损项目。 （3）长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资 华夏证券有限公司 92-11-03~ 5,000,000.00 江苏长虹 95-11-28~ 25,880,000.00 吉林长虹 96-12-18~ 14,660,000.00 广东长虹 03-09-27~07-03-26 235,000,000.00 中山长虹 2001-05-22~ 72,000,000.00 长虹运输公司 96-10-18~ 7,200,000.00 虹兴仓储 00-10~2020-10 2,550,000.00 长虹大酒店 00-1-19~ 9,000,000.00 澳大利亚长虹 01-08-01~ 469,740.00 北亚实业（集团）股份有限公司 2001-09-04~ 20,974,020.00 长虹高压部品公司 2004-02--16 36,058,900.49 428,792,660.49 合计 长期股权投资账面价值 被投资单位名称 投资金额 投资比例 华夏证券有限公司 5,000,000.00 0.50% 江苏长虹 18011807.39 60.50% 吉林长虹 -- 55.00% 广东长虹 234882965.8 83.93% 中山长虹 71142091.8 90.00% 长虹运输公司 9,187,171.54 90.00% 虹兴仓储 2,596,114.98 51.00% 长虹大酒店 2,336,680.62 30.00% 澳大利亚长虹 -- 100.00% 北亚实业（集团）股份有限公司 20,729,020.00 1.07% 长虹高压部品公司 36,058,900.49 76.66% 合计 399,944,752.62 长期股权投资账面价值 被投资单位名称 减值准备 华夏证券有限公司 -- 江苏长虹 吉林长虹 广东长虹 中山长虹 长虹运输公司 -- 虹兴仓储 -- 长虹大酒店 澳大利亚长虹 北亚实业（集团）股份有限公司 -- 长虹高压部品公司 - 合计 - 长期股权投资账面价值 399,944,752.62 注3、未分配利润 项目 本年实际 上年实际 一、净利润 74,528,578.92 218,702,971.64 加：年初未分配利润 1,987,220,832.98 1,812,258,455.66 其他转入 -- 二、可供分配的利润 2,061,749,411.90 2,030,961,427.30 减：提取的法定盈余公积 21,870,297.16 提取的法定公益金 21,870,297.16 提取职工奖励及福利基金 -- 提取储备基金 -- 提取企业发展基金 -- 利润归还投资 -- 三、可供投资者分配的利润 2,061,749,411.90 1,987,220,832.98 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 -- 转作股本的普通股股利 -- 四、未分配利润 2,061,749,411.90 1,987,220,832.98 注4、可恢复的被投资单位亏损 本期末可恢复的被投资单位亏损为18,796,560.51，本期增加4,680,392.76元，其中：(1）吉林长虹本期净利润为-2,861,153.32元，按投资比例计算增加可恢复的被投资单位亏损-1,573,634.32元。 （2）澳大利亚长虹本期净利润为-3,106,758.44元，按投资比例计算增加可恢复的被投资单位亏损-3,106,758.44元。 注5、主营业务收入、成本 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 3,897,936,660.58 4,343,296,053.68 空调 608,923,051.04 392,455,476.69 视听 396,447,374.70 330,661,882.54 电池 5,241,107.71 10,597,920.24 其他 252,639,505.96 216,855,724.83 合计 5,161,187,699.98 5,290,628,199.34 主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 3,346,047,033.71 3,660,073,335.41 空调 504,079,744.17 349,143,237.90 视听 390,749,050.22 282,010,978.72 电池 4,778,796.36 7,229,200.37 其他 230,897,146.98 197,575,081.33 合计 4,476,551,771.44 4,490,335,979.14 主营业务毛利 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 电视机 551,889,626.87 683,222,718.27 空调 104,843,306.87 43,312,238.80 视听 5,698,324.48 48,650,903.82 电池 462,311.34 3,368,719.87 其他 12,742,358.98 19,280,643.50 合计 684,635,928.54 800,292,220.20 注6、投资收益 本期母公司投资收益如下： 项目 本期实际 股票投资收益 292,235.52 其中：股票转让收益 292,235.52 短期投资跌价损失 委托理财收益 43,100,000.00 基金投资收益 债权投资收益 10,256,920.15 其中：债券收益 10,256,920.15- 委托贷款收益 -- 其他债权投资收益 联营公司分配来的利润 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -8,388,249.33 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 -- 清算损益 合计 45,850,427.85 项目 上年同期实际 股票投资收益 -213,233.30 其中：股票转让收益 -213,233.30 短期投资跌价损失 -- 委托理财收益 70,036,600.00 基金投资收益 516,643.90 债权投资收益 -- 其中：债券收益 -- 委托贷款收益 516,643.90 其他债权投资收益 -- 联营公司分配来的利润 -7,571,971.48 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 -- 股权投资差额摊销 -- 股权投资转让收益 -- 长期投资减值损失 62,768,039.12 清算损益 -- 合计 76,071,691.43 项目 备注 股票投资收益 其中：股票转让收益 （1） 短期投资跌价损失 委托理财收益 （2） 基金投资收益 债权投资收益 （3） 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营公司分配来的利润 期末调整的被投资单位所有者权益净增减的金额 （4） 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 长期投资减值损失 清算损益 合计 母公司本期投资收益中的（1）、（2）、（3）与“附注五、合并会计报表主要项目注释注32、投资收益”中的（1）、（2）、（3）相同。第（4）项期末调整被投资单位所有者权益净增减的金额-8,388,249.33元，情况如下： 被投资方 本期净利润 投资比例 投资收益 长虹运输公司 645985.7 90.00% 645985.7 江苏长虹 -5582158.711 60.52% -3377206.02 吉林长虹 -2,861,153.32 55.00% -1,573,634.33 广东长虹 -231962.576 83.93% -194686.19 中山长虹 -357665.1222 90.00% -321898.61 澳大利亚长虹 -3,106,758.44 100.00% --3,106,758.44 长虹大酒店 -187,214.20 30% -56164.26 合计 -8,388,249.33 七、分部报表 按照《企业会计制度》对分部报表编制说明的规定，当满足：（1）分部营业收入占所有分部营业收入合计的10%或以上，（2）分部营业利润占所有盈利分部营业利润合计的10%或以上，（3）分部资产总额占所有分部资产总额合计的10%或以上，这三个条件之一的，应当纳入分部报表的编制范围。本公司在广东、江苏、吉林的各控股子公司均未达到这些条件；而且本公司所生产的产品均为家电产品，所有产品承担的风险和回报基本相同，各外地分、子公司亦承担基本相同的风险和回报，故未编制分部报表。 八、关联方关系及关联交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 长虹集团 绵阳市高新开发区 电器、电子产品 长虹高压部品公司 绵阳市高新开发区 电子部品 长虹运输公司 绵阳市高新开发区 公路运输、配件经营 吉林长虹 长春市红旗街21号 电视机制造 江苏长虹 南通市开发区 电视机制造 广东长虹 中山市南头镇 生产销售长虹电器 虹兴仓储 绵阳市高新开发区 进出口货物仓储 澳大利亚长虹 澳大利亚墨尔本 销售长虹电器 中山长虹 中山市南头镇 空调器制造 企业名称 与本公司关系 性质类? 长虹集团 母公司 国有独? 长虹高压部品公司 子公司 有限责? 长虹运输公司 子公司 有限责? 吉林长虹 子公司 有限责? 江苏长虹 子公司 有限责? 广东长虹 子公司 有限责? 虹兴仓储 子公司 有限责? 澳大利亚长虹 子公司 有限责? 中山长虹 子公司 有限责? 企业名称 法人代表 长虹集团 倪润峰 长虹高压部品公司 李克兴 长虹运输公司 李克兴 吉林长虹 李克兴 江苏长虹 李克兴 广东长虹 倪润峰 虹兴仓储 徐仁辉 澳大利亚长虹 刘体斌 中山长虹 李克兴 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 长虹集团 398,540,000.00 -- 长虹高压部品公司 47,000,000-- 长虹运输公司 8,000,000.00 -- 吉林长虹 26,660,000.00 -- 江苏长虹 42,760,000.00 -- 广东长虹 280,000,000.00 虹兴仓储 5,000,000.00 -- 澳大利亚长虹 469,740.00 -- 中山长虹 80,000,000.00 -- 企业名称 本年减少 期末数 长虹集团 -- 398,540,000.00 长虹高压部品公司 47,000,000.00 长虹运输公司 -- 8,000,000.00 吉林长虹 -- 26,660,000.00 江苏长虹 -- 42,760,000.00 广东长虹 -- 280,000,000.00 虹兴仓储 -- 5,000,000.00 澳大利亚长虹 -- 469,740.00 中山长虹 -- 80,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 企业名称 金额 比例% 长虹集团 1, 160,682,845.00 53.63 长虹高压部品公司 长虹运输公司 7,200,000.00 90.00 吉林长虹 14,663,000.00 55.00 江苏长虹 25,880,000.00 60.52 虹兴仓储 2,550,000.00 51.00 广东长虹 235,000,000.00 83.93 澳大利亚长虹 469,740.00 100.00 中山长虹 72,000,000.00 90.00 本年增加数 企业名称 金额 比例% 长虹集团 -- -- 长虹高压部品公司 36,058,900.49 76.6 长虹运输公司 -- -- 吉林长虹 -- -- 江苏长虹 -- -- 虹兴仓储 -- -- 广东长虹 澳大利亚长虹 -- -- 中山长虹 本年减少数 企业名称 金额 比例% 长虹集团 -- -- 长虹高压部品公司 长虹运输公司 -- -- 吉林长虹 -- -- 江苏长虹 -- -- 虹兴仓储 -- -- 广东长虹 -- -- 澳大利亚长虹 -- -- 中山长虹 期末数 企业名称 金额 比例% 长虹集团 1,160,682,845.00 53.63 长虹高压部品公司 36,058,900.49 76.6 长虹运输公司 7,200,000.00 90.00 吉林长虹 14,663,000.00 55.00 江苏长虹 25,880,000.00 60.52 虹兴仓储 2,550,000.00 51.00 广东长虹 235,000,000.00 83.93 澳大利亚长虹 469,740.00 100.00 中山长虹 72,000,000.00 90.00 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 长虹大酒店 同一母公司、本公司参股企业 长虹电源公司 同一母公司 （二）关联交易 1、关联交易价格：关联方之间的采购货物、销售货物、提供劳务均采用市场价格进行结算。 2、他重大关联交易事项 （1）长虹运输公司为本公司提供运输服务，2004年1-6月共支付运费26,427,177.58元，2003年1-6月支付运费28,002,486.52元。 （2）本公司租赁给长虹集团及长虹运输公司使用的固定资产原值21,974,396.54元，2004年1-6月年此部分固定资产计提的折旧为459,980.89元。按照协议，拟于年终一并计算租赁收入。 （3）根据《商标使用许可合同》，长虹集团将其拥有的使用在9类电视机等商品上第1147265号商标，许可本公司自1998年01月28日起至2008年01月28日使用在9类电视机、显示器（电子）、电池、电池充电器、吸尘器、报警器等商品上。根据双方签订的协议，本期本公司无偿使用该商标。 （4）长虹集团为本公司在中国银行绵阳市分行的美元贷款4,000.00万美元。 5、关联方应收应付款项余额 项目 本期末 上期末 其他应收款 长虹大酒店 44040.07- - 长虹集团 179,429,895.35 178,360,519.48 长虹电源公司 1,821,210.46 1,632,350.89 其他应付款 虹兴仓储 2,564,972.83 2,564,972.83 应收帐款 长虹集团 3,730,798.79 3,730,798.79 十、或有事项 1、未决诉讼 2003年8月20日，厦门华侨电子企业有限公司（简称厦华电子）通过媒体称本公司使用的“HDTVReady”标识侵犯其“CHDTV”商标权。本公司于2003年8月21日在上海证券报、中国证券报刊登郑重声明，表明了本公司的严正立场。 按国家标准规定，高清晰电视简称为HDTV(High-Definition Television)，随着数字压缩/解压缩技术的诞生，“HDTV”已成为数字高清晰度电视的代名词。本公司自1996年以来，致力于提升数字技术的研究、开发和产业化能力，确立了打造“数字长虹”的战略目标。本公司是国家HDTV标准专家委员会的成员单位，长虹技术中心承担着“数字技术的研究开发与应用”等国家技术创新项目和“数模兼容高清晰度电视(HDTV)产业化”等国家高新技术产业化项目的研究开发工作，取得丰硕成果，在数字高清晰度电视的研发和产业化方面具有相当实力。 厦华电子向全国各地工商行政管理部门举报本公司商标侵权，并在厦门、上海、北京、广州等四地提起诉讼，致使本公司相关产品在全国多个地方的销售受阻。2003年8月27日，本公司紧急请示四川省工商行政管理局，经国家工商行政管理总局商标局组织有关行业主管部门、司法界以及学术界代表就该案件专门召开了专家咨询会，于2003年9月19日颁发了[商标案（2003）131号]文件《关于“HDTVReady”文字使用问题的批复》。国家工商行政管理总局商标局认定：“四川长虹电器股份有限公司在其生产的高清晰度电视产品的显著位置使用‘长虹’、‘CHANGHONG’等注册商标，以‘HDTV Ready’标示该产品为高清晰度电视机，不会造成消费者的误认误购，其行为属于《商标法实施条例》第四十九条所述的正当使用行为。”。 截止2004年8月25日董事会日，广州、北京、上海三地中级人民法院已作出一审判决，均认为长虹使用的“HDTVready”标识与厦华公司注册的“CHDTV”商标既不相同也不相似，长虹属正当使用，不构成侵权，驳回了厦华公司的诉讼请求。 截止2004年8月25日董事会，厦门尚未判决，根据上述［商标案（2003）131号］文件《关于“HDTVReady”文字使用问题的批复》以及上海、北京、广州三城市人民法院的判决，本公司估计未决诉讼造成损失的可能性很小。 由于厦华电子的行为给本公司形象和产品销售造成了负面影响和经济损失，本公司将另案追究其法律责任。 十一、承诺事项 无。 十二、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后事项中的非调整事项 1、资产负债表日后的回款情况 截止2004年8月26日，已收回应收账款前五名公司货款计美元17,759,699.46元，按本期末的汇率8.2766折合人民币146,989,928.55元。其中收回Apex Digial Inc.货款11,692,905.90美元；收回Profilo Tekja Ekejtribuj Sabay货款 4,213,630.10美元；全部收回S.E.I Sinudyne S.P.A货款1,449,566.78美元；收回ETRON ELECTRONICS CPNY,LTD货款403,596.68美元。 截止2004年8月26日，已到期解汇的应收票据为592,516,662.52元。 十三、其他重大事项 1、2003年5月26日本公司与南方证券公司签定委托国债投资协议书，将自有资金200,000,000.00元人民币委托其进行国债投资，委托期限为一年（自2003年5月26日至2004年5月26日），2003年5月27日将委托资金200,000,000.00元划入南方证券公司指定账户。2003年7月7日本公司收到17,200,000.00元的收益，已作冲减投资成本处理，截止2003期末该项委托投资的账面成本为182,800,000.00元。中国证监会、深圳市人民政府鉴于南方证券公司违法违规经营，管理混乱，为保护投资者和债权人合法权益，决定自2004年1月2日起对南方证券公司实施行政接管。南方证券公司行政接管组2004年1月4日发布的《南方证券股份有限公司致全体客户的公开信》中未提及机构投资者委托理财资金保证支付，经询问南方证券公司行政接管组，南方证券公司行政接管组对机构投资者的委托理财资金暂时处于冻结状态，且具体解决方案尚未出台。 截止2004年6月30日，该项投资的合同期已满，但由于以上原因，投资本金尚未收回。该项投资的账面成本能否收回以及对本公司财务状况和经营成果的影响数具有不确定性。 2、2003年5月2日，美国五河电子发明公司、国际电子业工人兄弟会、国际电子产品、家具和通迅工会对包括我公司在内的中国彩电行业企业出口美国21英寸以上（不含21英寸）彩电提起反倾销申诉。2004年4月14日美国商务部公布终裁结果，认定我公司存在26.37%的倾销幅度，较之初裁45.87%的倾销幅度有所降低，同时认定“紧急状况”不成立，美国国际贸易委员会于5月27日公布了肯定性终裁，认定中国出口的彩电对美国彩电业构成了实质性损害。 公司已采取了多种措施规避美国反倾销给公司带来的市场风险。本报告期出口收入较去年同期尚略有增长。 十四、补充资料 （一）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》的要求，按全面摊薄和加权平均计算的2004年度1-6月净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.15% 5.18% 营业利润 0.16% 0.16% 净利润 0.49% 0.50% 扣除非经常性损益后的净利润 0.15% 0.15% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.314 0.314 营业利润 0.010 0.010 净利润 0.030 0.030 扣除非经常性损益后的净利润 0.009 0.009 （二）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，在计算扣除非经常性损益后的净利润全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益时，2004年1-6月所扣除的非经常性损益项目列示如下： 项目 2004年1-6月 处置长期资产产生的损益 待批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 10,549,155.67 委托投资损益 43,100,000.00 扣除后的营业外收入、支出 373,222.14 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而 -- 以前年度已经计提各项减值准备的转回 债务重组损益 -- 资产置换损益 -- 显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -- 以前期间净利润的追溯调整数 -- 小计 54,022,377.81 所得税税率 15% 扣除所得税影响后的非经常性损益 45,919,021.14 （三）变动异常项目 详见相关科目的附注说明。 七、备查文件目录 公司的备查文件包括： （一）载有公司董事长亲笔签名的2004年半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件文本； （四）公司章程文本。 文件存放地：公司董事会办公室 四川长虹电器股份有限公司 董事长：赵勇 2003年8月26日 |
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