上海实业发展股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.28 13:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长陈伟恕先生、总裁卢铿先生、主管财务工作副总裁董建明先生及财务总监兼计划财务部总经理赵卫群女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件目录 第一节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）法定中文名称：上海实业发展股份有限公司 法定英文名称：Shanghai Industrial Development Co.,Ltd. 英文缩写：SID （二）股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：上实发展 股票代码：600748 （三）注册地址：上海市浦东南路1085号华申大厦六层 办公地址：上海市漕溪北路18号上海实业大厦七层 邮政编码：200030 互联网网址：www.sidlgroup.com 电子信箱：[email protected] （四）法定代表人：陈伟恕 （五）董事会秘书：阚兆森 证券事务代表：陈建梅 联系地址：上海市漕溪北路18号上海实业大厦七层 联系电话：（021）54258748 传真：（021）54259748 电子信箱：[email protected] （六）选定的中国证监会指定报纸：上海证券报、中国证券报 指定互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996年9月19日地点：上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003年2月26日地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001004379 公司税务登记号码：31004113227883x 二、公司主要财务数据和指标（合并报表）： 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比例(%) 流动资产 1,929,382,546.75 1,966,808,654.74 -1.90 流动负债 633,071,789.14 1,022,413,892.34 -38.08 总资产 2,503,301,275.56 2,550,499,070.13 -1.85 股东权益（不包含少数股 1,152,840,283.24 1,132,415,440.03 1.80 东权益） 每股净资产 1.96 1.93 1.55 调整后的每股净资产 1.96 1.92 2.08 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减比例(%) 净利润 22,229,844.35 23,559,771.56 -5.64 扣除非经常性损益后的净 22,061,103.21 18,675,922.14 18.13 利润 经营活动产生的现金流量 -154,818,585.67 70,817,456.34 -318.62 净额 净资产收益率（％） 1.93 2.17 -0.24 每股收益 0.04 0.04 - 扣除的非经常性损益项目和涉及金额: 单位：人民币元 项目 金额 委托贷款损益 256,821.49 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -5,196.78 准备后的其他各项营业外收入、支出 扣除以上项目所得税影响数 -82,883.57 非经常性损益净额 168,741.14 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构未发生变动。 二、公司报告期期末股东总数：56,857户。 三、报告期末前十名股东及持股情况： 序 股东名称 期末持数 报告期内 号 数（股） 股份增减 变动（股） 1 上海上实（集团）有限公司 430571622 无变动 2 国联安德盛小盘精选证券投 1600379 不详 资基金 3 孙妙琴 936274 不详 4 博时裕富证券投资基金 738465 不详 5 上海永银房地产有限公司 715700 不详 6 欧阳天元 650475 不详 7 南航集团财务有限公司 577775 不详 8 上海同浮投资管理有限公司 525740 不详 9 上海安联投资发展公司 432500 不详 10 上海明天物业管理有限公司 414024 不详 序 股东名称 所持股份 质押冻结 号 类别 托管情况 1 上海上实（集团）有限公司 国有法人股 无 2 国联安德盛小盘精选证券投 流通股 不详 资基金 3 孙妙琴 流通股 不详 4 博时裕富证券投资基金 流通股 不详 5 上海永银房地产有限公司 流通股 不详 6 欧阳天元 流通股 不详 7 南航集团财务有限公司 流通股 不详 8 上海同浮投资管理有限公司 流通股 不详 9 上海安联投资发展公司 流通股 不详 10 上海明天物业管理有限公司 流通股 不详 序 股东名称 占总股本 号 的比例 （%） 1 上海上实（集团）有限公司 73.28 2 国联安德盛小盘精选证券投 0.27 资基金 3 孙妙琴 0.16 4 博时裕富证券投资基金 0.13 5 上海永银房地产有限公司 0.12 6 欧阳天元 0.11 7 南航集团财务有限公司 0.10 8 上海同浮投资管理有限公司 0.09 9 上海安联投资发展公司 0.07 10 上海明天物业管理有限公司 0.07 注1、前10名股东之间存在的关联关系：未知第二名至第十名股东间是否存在关联关系。 注2、前10名股东中代表国家持股的单位：上海上实（集团）有限公司持有的股份为国有法人股。 四、报告期末前十名流通股股东情况： 序号 名 称 期末持股数（股） 1 国联安德盛小盘精选证券投资基金 1600379 2 孙妙琴 936274 3 博时裕富证券投资基金 738465 4 上海永银房地产有限公司 715700 5 欧阳天元 650475 6 南航集团财务有限公司 577775 7 上海同浮投资管理有限公司 525740 8 上海安联投资发展公司 432500 9 上海明天物业管理有限公司 414024 10 上海东银地产开发有限公司 400000 序号 名 称 股份类别 1 国联安德盛小盘精选证券投资基金 流通股A股 2 孙妙琴 流通股A股 3 博时裕富证券投资基金 流通股A股 4 上海永银房地产有限公司 流通股A股 5 欧阳天元 流通股A股 6 南航集团财务有限公司 流通股A股 7 上海同浮投资管理有限公司 流通股A股 8 上海安联投资发展公司 流通股A股 9 上海明天物业管理有限公司 流通股A股 10 上海东银地产开发有限公司 流通股A股 注：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 五、公司控股股东情况： 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、主营业务范围及经营状况 （一）主营业务的范围：房地产开发和经营，实业投资，资产经营，国内贸易，信息服务。 （二）经营状况 报告期内，公司按照年初制定的“聚力战略突破，夯实管理基础，加速业务推进，实现跨越发展”的总体工作方针，以新文化地产、新都市营造，塑造和拓展公司的产品品牌，在加快在建项目开发建设的同时，不断推进业务流程的完善和管理效益的提升，公司业务持续平稳发展，投资建设项目进展顺利。 报告期内，公司实现主营业务收入为170,661,148.07元，主营业务利润为57,174,435.64元，净利润22,229,844.35元。 （三）公司投资项目情况 1、上海“海上海”新城项目：报告期内，第一期商业街和三栋创意商住楼建设全面开工，商业街地上结构工程约完成总量的40%，三栋创意商住楼地上结构工程完成总量的5%。商业街预计年内竣工交付使用，三栋创意商住楼主体工程结构完成90%，第二期住宅楼预计8月开工。预计商业街从第四季度起开始销售。“海上海”新城项目被列入杨浦区重大工程项目之一，在国家建设部5月份举办的“创新风暴 2004中国优秀住宅推介”活动中获得最高奖项“中国创新示范住宅”的称号，在国家建设部7月份主办的“第四届中国国际住宅产业展览会”上获得“中国国际住宅产业创新奖”。 2、上海“海源别墅”项目：报告期内，项目一期的室外总体工程：绿化、桥梁、道路、雨污水管等设计、施工按进度计划全面展开，项目一期内的部分庭院的分隔绿篱工程已完成。下半年，将实施东会所主体结构及样板区五幢别墅土建工程，全面完成小区主入口至样板区的公共绿化景观工程，完成一期范围内的配套管线工程。 3、郑州“家和万世”花园项目：报告期内，三期施工面积3.01万平方米已全面竣工，并完成年度销售计划的69%，项目四期3.5万平方米按计划已全面开工，预计年内可完成工程进度的60%。“家和万世”花园项目在国家建设部五月份举办的“创新风暴 2004中国优秀住宅”推介活动中获得“中国建筑设计示范住宅”称号。 4、重庆“水天花园”项目：报告期内，B区第一期项目按计划于2004年4月全面施工建设，按进度计划预计年内可完成2.65万平方米第一期工程。“水天花园”项目在“创新风暴 2004中国优秀住宅”推介活动中，经建设部权威机构和资深专家的评审，获得“中国创新示范楼盘”称号。 5、重庆“锦绣山庄”东区项目：1-5期已全面完成，报告期内，六期项目正在全面施工，预计年内六期项目可竣工面积1.88万平方米。 二、经营成果及财务状况分析： （一）经营成果分析 项目 2004年1-6月 主营业务收入 170,661,148.07 主营业务利润 57,174,435.64 其他业务利润 402,172.81 期间费用 29,337,668.64 营业利润 28,238,939.81 投资收益 25,284,320.01 营业外收支 1,789.16 利润总额 53,525,048.98 现金及现金等价物净增加额 -93,820,632.87 项目 2003年1-6月 主营业务收入 82,940,156.10 主营业务利润 20,210,202.05 其他业务利润 80,996.25 期间费用 5,636,181.01 营业利润 14,655,017.29 投资收益 11,149,892.25 营业外收支 -5,000.00 利润总额 32,987,041.04 现金及现金等价物净增加额 2,964,060.24 项目 增减率(%) 主营业务收入 105.76 主营业务利润 182.90 其他业务利润 396.53 期间费用 420.52 营业利润 92.69 投资收益 126.77 营业外收支 135.78 利润总额 62.26 现金及现金等价物净增加额 -3265.27 注：以上项目增减幅度均超过30%,主要原因系报告期与上年同期相比合并范围增加了几家控股子公司。 （二）财务状况分析 项目 2004年6月30日 短期投资 47,000,000.00 其他应收款 58,961,872.41 预付账款 31,944,397.22 长期待摊费用 2,018,794.23 短期借款 281,134,600.00 预收账款 45,520,181.24 应交税金 9,932,927.74 其他应交款 22,457.65 其他应付款 241,196,710.27 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 长期借款 427,000,000.00 项目 2003年12月31日 短期投资 20,000,000.00 其他应收款 40,810,321.76 预付账款 22,718,457.06 长期待摊费用 764,008.57 短期借款 478,633,400.00 预收账款 84,037,138.87 应交税金 14,965,732.80 其他应交款 38,735.52 其他应付款 364,466,553.19 一年内到期的长期负债 32,797,000.00 长期借款 117,000,000.00 项目 增减率（％） 短期投资 135.00 其他应收款 44.48 预付账款 40.61 长期待摊费用 164.24 短期借款 -41.26 预收账款 -45.83 应交税金 -33.63 其他应交款 -42.02 其他应付款 -33.82 一年内到期的长期负债 -69.51 长期借款 264.96 注：以上项目增减幅度均超过30％，短期投资的增加系购买金融债券；短期借款及一年内到期的长期负债的减少系归还贷款所致；其他应付款的减少系控股子公司偿还其他单位往来款所致；其他项目的增减均系合并范围增加及经营业务的正常变化。 （三）报告期内，主营业务收入分行业、分产品、分地区构成情况： 分行业： （单位：人民币元） 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 房地产行业 170,661,148.07 105,099,630.14 33.50 分产品： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 房屋租赁 14,394,278.33 7,293,950.45 43.83 上海之窗 御景园 5,084,800.00 3,804,800.00 19.92 郑州家和万世 37,945,419.00 24,341,330.09 30.35 重庆水天花园 50,718,233.10 41,736,861.56 12.71 重庆锦绣山庄 16,581,905.89 12,540,650.74 19.37 成都锦绣花园 45,936,511.75 15,382,037.30 62.43 合计 170,661,148.07 105,099,630.14 33.50 分地区： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 华东地区 19,479,078.33 11,098,750.45 37.59 西南地区 113,236,650.74 69,659,549.60 33.85 华中地区 37,945,419.00 24,341,330.09 30.35 合计 170,661,148.07 105,099,630.14 33.50 （四）、本报告期，投资收益占利润总额比例为47.24%，主要包括浦发银行派发的2003年度红利、合作公司分配的股利和收回对重庆华新都市花园项目的债权投资所产生的收益。 （五）、报告期内，来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况说明： 被投资单位名称 主要业务 净利润 上海浦东发展银行股份有限公司 金融业 156,609万元（2003年度） 上海实业开发有限公司 房地产开发与经营 1,200万元（2004年1-6月） （六）、经营中的问题与困难。 报告期内，由于国家宏观调控出台了一系列有关房地产行业的信贷紧缩政策及关于获取土地的新政策，房地产业开发门槛提高，对房地产行业产生了一定的影响。 面对土地政策调整，土地资源市场化的趋势，公司组织各相关部门积极跟踪研究国内经济形势的变化，适时提出相应的对策建议。公司认为该土地政策的调整有利于促进房地产市场公平竞争和资源整合，给公司以上海为中心、长三角为重点开拓土地资源提供了机遇。 同时，公司积极应对银行信贷紧缩政策给房地产业务带来的新变动，公司经营管理层迅速采取了一系列的应变举措，如及时调整公司的投资政策，控制投资规模，拓宽并采取多渠道融资方式，加强银企合作，发挥公司资金运营中心的功能，确保公司拓展新项目的资金需求。随着行业内的企业重新洗牌，公司面临若干新的机遇，如出现更多的并购对象和并购机会，且已组建的扬子基金有利于并购业务的开展。 三、报告期投资情况 （一）、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。 （二）、报告期内无重大非募集资金投资项目。 （三）、其他投资项目： 2004年6月，公司行政审议通过了《关于上海金隆大厦项目投资的议案》，由公司控股子公司上海上实置业有限公司与上海兆华投资发展有限公司共同成立项目公司“上海海隆置业有限公司”，该项目公司注册资本为1800万元，上海上实置业有限公司出资1260万元，占70%的股权，上海兆华投资发展有限公司出资540万元，占30%的股权，由项目公司通过在建工程转让的方式受让金隆大厦（暂定名）并负责后续建设，预计项目总投资为3.8亿元，该项目是一个建设周期短见效快的项目。目前项目公司已成立，正在完成前期在建工程转让手续。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求及《公司章程》的规定，进一步完善公司法人治理结构，提高公司规范运作水平。报告期内，公司对《公司章程》的部分条款进行了修订，并根据实际情况制订了《公司内部审计制度》和《内部审计工作规范》、《公司提取资产减值准备的内部控制制度》等有助于公司治理的内部管理制度。 二、报告期内实施利润分配方案及执行情况 2004年6月11日公司股东大会通过2003年度利润分配方案：公司以2003年度总股本587,541,643股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.50元（含税）。 公司于2004年7月28日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登2003年度分红派息实施公告，公司已于2004年8月9日将分红派息工作实施完毕。 三、公司2004年中期不进行利润分配和公积金转增股本。 四、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司未发生重大资产收购、出售与资产重组事项。 六、报告期公司重大关联交易事项 债权债务事项： 报告期末，公司控股子公司上海上实房地产有限公司应付上实置业集团(上海)有限公司170,000,000.00元，公司控股子公司上海上实海云置业有限公司应付上实置业集团(上海)有限公司22,035,948.00元，以上应付款项均系股东代垫前期开发费用。 七、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内公司无重大对外担保合同。公司控股子公司重庆华新国际实业有限公司于2004年3月9日投资3000万元购买了《中国光大银行阳光理财产品协议书——人民币理财》并于2004年3月19日在重庆与中国光大银行重庆分行签订质押合同，以其拥有的中国光大银行阳光理财产品协议书（价值为人民币壹仟伍佰万元）为控股子公司成都华新国际城市发展有限公司向光大银行重庆分行借款人民币壹仟叁佰伍拾万元（借款期限为一年）提供质押担保。详见2004年3月24日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告。 （三）报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 八、报告期内公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 十、报告期内，公司未发生控股股东及其子公司违规占用公司资金的情况。 十一、独立董事的专项说明及独立意见： 根据证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是、严谨负责的原则，对上海实业发展股份有限公司对外担保及资金情况进行了认真核查，现就有关核查情况说明如下： 经我们审慎查验，公司未发现控股股东及其他关联方以任何形式占用公司资金的行为；公司没有为控股股东及其所属企业以及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。公司控股子公司重庆华新国际实业有限公司为其控股子公司成都华新国际城市发展有限公司借款壹仟叁佰伍拾万元提供质押担保，该担保事项履行了正常的审批程序并以临时公告的形式进行了披露。 十一、其它重大事项： 1、报告期内，公司三届九次董事会审议通过了《关于公司与美国柯罗尼资本集团发起的“扬子基金”战略合作共同投资的议案》，详见2004年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告。公司于2004年5月15日与扬子基金签定了《共同投资协议》，目前“扬子基金”已成立并正在实施寻找合适投资项目。 2、公司控股子公司上海上实海云置业有限公司参与上海虹口区飞虹路483号地块的土地招投标工作尚在进行之中。 第六节 财务报告（未经审计） 一、利润及利润分配表、资产负债表、现金流量表（附后） 二、财务报表附注 （一）公司简介 上海实业发展股份有限公司（以下简称“公司”）更名前为上海浦东不锈薄板股份有限公司（以下简称“浦东不锈”）。浦东不锈于1995年经沪经企（1995）608号文批准，采用募集方式设立的股份有限公司，浦东不锈股票于1996年9月25日在上海证券交易所上市交易，浦东不锈原属冶金行业，经营范围包括：生产、加工、销售各类冷轧不锈薄板、热轧薄板及其延伸制品，经销各类钢材。 公司于2003年1月实施重大资产重组并于2003年2月26日领取上海市工商行政管理局颁发的注册号为3100001004379号企业法人营业执照，公司名称变更为上海实业发展股份有限公司，经营范围变更为：房地产开发和经营，实业投资，资产经营，国内贸易，信息服务（上述经营范围不涉及前置审批项目）。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,按历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则提取相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 坏账损失核算方法：坏账核算采用备抵法。 坏账损失确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项 (2)因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经相关的报批程序后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 坏账准备计提方法为账龄分析法，除经有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的，应全额提取坏账准备外，其余按以下比例计提坏账准备： 1年以内 0.3% 1-2年 5% 2-3年 10% 3年以上 50% 9、存货核算方法 ①公司存货的构成 公司存货主要由开发成本与开发产品构成。 ②开发用土地的核算方法； 对于开发用土地，公司以购入或支付土地出让金的方式取得土地使用权；在土地投入开发时转入开发成本核算。 ③公共配套设施费用的核算方法 公共配套设施费用支出直接计入开发成本；开发成本转入开发产品时，按照工程预算成本在开发成本中计提尚未发生的公共配套设施费用并结转入开发产品。 ④出租开发产品及周转房的摊销方法 按房屋建筑物的实际成本扣除预计残值以及估计经济使用年限，采用直线法计算出月摊销额，计入相关经营成本费用。 对于改变房屋用途用作出售的，按相关开发产品摊余价值结转相应营业成本。 ⑤维修基金的核算方法 公司将计提的预计支付给物业管理公司的维修基金计入开发成本。 ⑥存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年（不含一年）的各项股权性投资，不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算，公司在取得长期股权投资后，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按一定期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过1年、单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 折旧方法：根据按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后按直线法确定折旧率。 固定资产分类及使用年限： 类别 估计使用年限 残值率 折旧率（年） 房屋建筑物 40 5% 2.375% 电器及运输设备 5 5% 19% 生产设备 10 5% 9.5% 其他设备 5 5% 19% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预计可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用。其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用； 房地产项目在项目建设期借入的资金利息计入开发成本，项目竣工后，则计入当期费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但受益期在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期内平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应在完成劳务时确认收入，如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下二种情况确认和计量： ①如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； ③如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 销售房地产具体在满足下列条件时确认收入： ①在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得的价款作为预收账款入账； ②商品房开发建设工程项目竣工后并具备入住交房条件后，将有关房地产实物移交给买方； ③履行了合同规定的义务，相关销售价款已经取得或者确信可以取得； ④相关成本可以可靠计量。 出租开发产品收入确认方法： 经营租赁的租金应当在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入；公司发生的初始直接费用，确认为当期费用；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 20、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 按照《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》，企业在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内购买子公司，应将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （三）主要税项 流转税：营业税税率5％。 所得税：公司注册地在上海浦东新区，实际执行所得税税率为15%。 （四）控股子公司及合营企业 1、纳入合并范围的子公司及合营企业情况表 公司全称 注册资本 经营范围 （万元） 上海上实置业有限公司 3,000.00 经营房地产开发、经营，建筑 设备、建筑材料销售 上海上实房地产有限公司 3,000.00 房地产开发、经营；自有房屋 租赁、物业管理；建筑材料及 设备、五金交电销售 河南国基家和万世置业 6,000.00 房地产开发和经营 有限公司 上海上实海云置业有限 2,000.00 房地产开发、经营、咨询，自 公司 有房屋租赁，物业管理 重庆华新国际实业有限 USD4,194.00 房地产开发、农林科研科普、 公司 技术推广，农副产品生产、加 工、销售，旅游纪念品生产、 加工。 重庆华新国际城市发展 USD500.00 房地产综合开发；销售；建筑 有限公司 装饰材料 成都华新国际城市发展 USD500.00 从事别墅区、工业区开发和旧 有限公司 城改造，建设及经营 公司全称 投资额 所占 备注 （万元） 比例(%) 上海上实置业有限公司 5,531.21 80.00 上海上实房地产有限公司 2,100.00 70.00 注1 河南国基家和万世置业 3,600.00 60.00 有限公司 上海上实海云置业有限 1,520.00 76.00 公司 重庆华新国际实业有限 18,728.00 50.00 公司 重庆华新国际城市发展 7,240.00 80.00 注2 有限公司 成都华新国际城市发展 8,660.00 80.00 注3 有限公司 注1、公司通过上海上实置业有限公司持有上海上实房地产有限公司70%股权； 注2、公司通过重庆华新国际实业有限公司持有重庆华新国际城市发展有限公司65%股权，通过成都华新国际城市发展有限公司持有重庆华新国际城市发展有限公司15%股权； 注3、公司通过重庆华新国际实业有限公司持有成都华新国际城市发展有限公司80%股权； 2、未纳入合并范围的子公司及合营企业 公司全称 注册资本 经营范围 （万元） 成都华新锦绣物业 300.00 物业管理及相关配套服 管理有限公司 务；房屋出租物业管理 的咨询、培训、策划及 停车场服务 四川锦绣装饰工程 500.00 建筑装饰工程设计、施 有限公司 工（及技术咨询）；生产、 销售灯具、卫生洁具、 建筑装饰材料、家具 上海淀山湖新城发 10,000.00 房地产开发经营、实业 展有限公司 投资、投资咨询服务、 物业管理和资产管理 上海上实湖滨新城 25,000.00 房地产开发经营、实业 发展有限公司 投资、投资咨询服务、 物业管理和资产管理 公司全称 投资额 所占比 (万元) 例(%) 成都华新锦绣物业 285.00 95.00 管理有限公司 四川锦绣装饰工程 475.00 95.00 有限公司 上海淀山湖新城发 6,503.70 65.00 展有限公司 上海上实湖滨新城 12,500.00 50.00 发展有限公司 公司全称 未合并 备注 原因 成都华新锦绣物业 * 注4 管理有限公司 四川锦绣装饰工程 * 注5 有限公司 上海淀山湖新城发 * 注6 展有限公司 上海上实湖滨新城 无实质控 发展有限公司 制权 注4、公司通过成都华新国际城市发展有限公司持有成都华新锦绣物业管理有限公司95%股权； 注5、公司通过成都华新国际城市发展有限公司持有四川锦绣装饰工程有限公司95%股权。 注6、上海淀山湖新城发展有限公司系中外合资企业，注册资本为人民币10,000万元，实收资本人民币7,500万元。 *未纳入合并报表范围的原因：该公司由于资产总额、销售收入和当期净利润三项指标合计数均未超过规定的10%，根据财政部财会字(1996)第2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，未纳入合并报表范围之内。 上述未合并公司的总资产、当期销售收入和净利润列示如下： 公司名称 总资产 成都华新锦绣物业管理有限公司 12,663,850.54 四川锦绣装饰工程有限公司 5,241,374.23 上海淀山湖新城发展有限公司 75,001,500.00 合计 92,906,724.77 公司名称 营业收入 成都华新锦绣物业管理有限公司 3,405,698.49 四川锦绣装饰工程有限公司 9,891.26 上海淀山湖新城发展有限公司 - 合计 3,415,589.75 公司名称 净利润 成都华新锦绣物业管理有限公司 31,440.16 四川锦绣装饰工程有限公司 14,863.96 上海淀山湖新城发展有限公司 - 合计 46,304.12 （五）合并会计报表项目附注（单位：人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 外币余额 汇率 人民币余额 现金 人民币 542,436.96 美元 3,910.26 8.2773 32,366.36 小计 574,803.32 银行存款 人民币 579,189,597.44 美元 1,273.43 8.2773 10,540.55 小计 579,200,137.99 其他货币资金 人民币 384,122.70 合计 580,159,064.01 项目 期初数 外币余额 汇率 人民币余额 现金 人民币 112,297.56 美元 3,910.35 8.2767 32,364.79 小计 144,662.35 银行存款 人民币 673,301,675.18 美元 1,256.50 8.2767 10,399.67 小计 673,312,074.85 其他货币资金 人民币 522,959.68 合计 673,979,696.88 其他货币资金系信用卡存款。 2、短期投资 项目 期末数 受托人 委托贷款 深圳智业信息咨询有限公司 金融债券 中国光大银行重庆分行 合计 项目 期末数 受托期限 委托贷款 2003年12月17日至2004年12月16日 金融债券 2004年3月15日至2005年3月14日 合计 项目 期末数 本金 委托贷款 17,000,000.00 金融债券 30,000,000.00 合计 47,000,000.00 项目 期末数 利率（年） 委托贷款 5.31% 金融债券 3.2% 合计 项目 期初数 受托人 委托贷款 深圳智业信息咨询有限公司 项目 期初数 受托期限 委托贷款 2003年12月17日至2004年12月16日 项目 期初数 本金 利率（年） 委托贷款 20,000,000.00 5.31% 3、应收股利 被投资单位 期末数 上海实业开发有限公司 8,022,000.00 重庆华新都市花园项目 9,769,600.00 合计 17,791,600.00 被投资单位 期初数 上海实业开发有限公司 18,389,541.94 合计 18,389,541.94 4、应收账款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备计提比例 1年以内 11,619,425.19 60.39% 0.30% 1-2年 6,660,827.21 34.62% 5% 2-3年 9,256.10 0.05% 10% 3年以上 950,894.80 4.94% 50% 合计 19,240,403.30 100.00% 账龄 期末数 坏账准备 账面价值 1年以内 34,858.28 11,584,566.91 1-2年 333,041.36 6,327,785.85 2-3年 925.61 8,330.49 3年以上 475,447.40 475,447.40 合计 844,272.65 18,396,130.65 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备计提比例 1年以内 15,912,349.64 85.48% 0.30% 1-2年 170,227.00 0.91% 5% 2-3年 47,238.80 0.25% 10% 3年以上 2,487,593.44 13.36% 50% 合计 18,617,408.88 100.00% 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 1年以内 47,737.05 15,864,612.59 1-2年 8,511.35 161,715.65 2-3年 4,723.88 42,514.92 3年以上 1,243,796.72 1,243,796.72 合计 1,304,769.00 17,312,639.88 ②期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 余额 比例(%) 应收账款前五名合计 5,287,423.41 27.48 5、其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 56,641,047.24 93.71% 0.30% 1-2年 1,911,871.63 3.16% 5% 2-3年 284,768.20 0.47% 10% 3年以上 1,604,990.22 2.66% 50% 合计 60,442,677.29 100.00% 账龄 期末数 坏账准备 按比例计提 全额计提 小计 1年以内 169,923.16 - 169,923.16 1-2年 95,593.58 - 95,593.58 2-3年 28,476.82 - 28,476.82 3年以上 418,178.90 768,632.42 1,186,811.32 合计 712,172.46 768,632.42 1,480,804.88 账龄 期末数 账面价值 1年以内 56,471,124.08 1-2年 1,816,278.05 2-3年 256,291.38 3年以上 418,178.90 合计 58,961,872.41 账龄 期初数 余额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 37,858,468.16 89.62% 0.30% 1-2年 2,225,132.35 5.27% 5% 2-3年 645,084.80 1.53% 10% 3年以上 1,512,978.40 3.58% 50% 合计 42,241,663.71 100.00% 账龄 期初数 坏账准备 按比例计提 全额计提 小计 1年以内 113,575.41 - 113,575.41 1-2年 111,256.62 - 111,256.62 2-3年 64,508.48 - 64,508.48 3年以上 370,976.96 771,024.48 1,142,001.44 合计 660,317.47 771,024.48 1,431,341.95 账龄 期初数 账面价值 1年以内 37,744,892.75 1-2年 2,113,875.73 2-3年 580,576.32 3年以上 370,976.96 合计 40,810,321.76 ②全额计提坏账准备明细如下： 单位 余额 成都恒通天驹装饰公司 82,030.00 锦州华新国际商城 86,194.86 华新深圳办事处 48,362.21 华新国际（香港）公司 552,045.35 小计 768,632.42 ③期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ④其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 余额 比例(%) 其他应收款前五名合计 20,518,294.85 33.95 6、预付账款 账龄 期末数 余额 比例(％) 1年以内 27,537,211.56 86.20 1-2年 4,407,185.66 13.80 合计 31,944,397.22 100.00 账龄 期初数 余额 比例(％) 1年以内 22,718,457.06 100.00 合计 22,718,457.06 100.00 期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位预付款。 7、存货 项目 期末数 余额 跌价准备 净额 原材料 1,027,652.73 225,393.08 802,259.65 开发成本 642,502,131.48 - 642,502,131.48 开发产品 44,561,348.04 - 44,561,348.04 出租开发产品 487,263,743.29 - 487,263,743.29 合计 1,175,354,875.54 225,393.08 1,175,129,482.46 项目 期初数 余额 跌价准备 净额 原材料 1,318,750.81 225,393.08 1,093,357.73 开发成本 595,522,179.25 - 595,522,179.25 开发产品 84,874,200.03 1,260,908.32 83,613,291.71 出租开发产品 493,369,168.53 - 493,369,168.53 合计 1,175,084,298.62 1,486,301.40 1,173,597,997.22 ①开发成本明细： 预计竣工 项目名称 开工时间 时间 上海海上海项目 2003年 2006年 上海海云天广场项目 - - 郑州家和万世四期 2004年 2005年 成都锦绣森邻项目 - - 重庆锦绣山庄六期 2003年 2004年 重庆水天花园A区 2000年 2004年 重庆水天花园B区 2004年 2007年 重庆水天花园C区 重庆锦绣山庄未开发土地 -- -- 其他 -- -- 合计 ①开发成本明细： 项目名称 预计总投资 期末数 上海海上海项目 1,300,000,000.00 418,099,044.61 上海海云天广场项目 355,660,000.00 32,019,223.08 郑州家和万世四期 78,870,000.00 31,397,855.13 成都锦绣森邻项目 410,000,000.00 63,898,086.81 重庆锦绣山庄六期 50,000,000.00 23,213,683.54 重庆水天花园A区 130,000,000.00 2,575,380.00 重庆水天花园B区 350,000,000.00 56,059,834.31 重庆水天花园C区 11,723,024.00 重庆锦绣山庄未开发土地 -- 3,516,000.00 其他 -- -- 合计 642,502,131.48 ①开发成本明细： 其中:本期利息 项目名称 期初数 资本化金额 上海海上海项目 347,396,622.92 17,266,695.02 上海海云天广场项目 34,966,431.97 280,302.21 郑州家和万世四期 28,042,063.63 - 成都锦绣森邻项目 61,810,086.68 - 重庆锦绣山庄六期 17,584,072.28 1,886,343.29 重庆水天花园A区 49,912,873.90 - 重庆水天花园B区 39,468,387.92 212,636.00 重庆水天花园C区 -- - 重庆锦绣山庄未开发土地 3,440,000.00 - 其他 12,901,639.95 - 合计 595,522,179.25 19,645,976.52 ②开发产品明细： 项目名称 竣工时间 上海御景园 2002年6月 郑州家和万世 2002年3月至2003年10月 成都锦绣花园 1993年6月至2002年1月 重庆锦绣山庄 1995年1月至2002年10月 重庆水天花园 2001年9月至2002年11月 合计 项目名称 期初数 本期增加 上海御景园 17,512,257.00 - 郑州家和万世 43,655,752.47 - 成都锦绣花园 6,642,050.36 - 重庆锦绣山庄 16,710,479.24 201,487.75 重庆水天花园 353,660.96 44,545,359.04 合计 84,874,200.03 44,746,846.79 项目名称 本期减少 期末数 上海御景园 3,804,800.00 13,707,457.00 郑州家和万世 24,341,330.09 19,314,422.38 成都锦绣花园 2,185,971.11 4,456,079.25 重庆锦绣山庄 12,755,627.37 4,156,339.62 重庆水天花园 41,971,970.21 2,927,049.79 合计 85,059,698.78 44,561,348.04 ③出租开发产品明细： 项目名称 期初数 本期增加 上海金钟广场 220,787,837.81 - 上海上实大厦 153,361,404.95 - 上海高阳商务中心 109,272,664.55 - 成都锦绣花园 8,487,792.27 - 重庆锦绣山庄 1,459,468.95 - 合计 493,369,168.53 - 项目名称 本期减少 期末数 上海金钟广场 2,685,639.42 218,102,198.39 上海上实大厦 1,865,471.52 151,495,933.43 上海高阳商务中心 1,329,180.90 107,943,483.65 成都锦绣花园 139,370.28 8,348,421.99 重庆锦绣山庄 85,763.12 1,373,705.83 合计 6,105,425.24 487,263,743.29 ④存货抵押明细： 项目 明细 期末账面价值 开发产品 成都锦绣花园14＃别墅 681,890.96 出租开发产品 重庆锦绣山庄别墅 1,373,705.83 开发成本 上海海上海项目土地抵押 330,089,423.67 重庆锦绣山庄未开发土地 3,516,000.00 项目 明细 借款本金 开发产品 成都锦绣花园14＃别墅 1,080,000.00 出租开发产品 重庆锦绣山庄别墅 12,000,000.00注 开发成本 上海海上海项目土地抵押 300,000,000.00 重庆锦绣山庄未开发土地 15,000,000.00 注、系与固定资产（账面价值2,099,784.83）一并抵押借款 ⑤存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 原材料 225,393.08 - 低值易耗品 - - 库存商品 - - 开发产品--成都 锦绣花园 516,621.43 - --重庆 锦绣山庄 744,286.89 - 合计 1,486,301.40 - 本期减少 项目 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数 数 原材料 - - - 低值易耗品 - - - 库存商品 - - - 开发产品--成都 锦绣花园 - 516,621.43 516,621.43 --重庆 锦绣山庄 - 744,286.89 744,286.89 合计 - 1,260,908.32 1,260,908.32 项目 期末数 原材料 225,393.08 低值易耗品 - 库存商品 - 开发产品--成都 锦绣花园 - --重庆 锦绣山庄 - 合计 225,393.08 8、长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 460,496,859.26 21,119,022.51 439,377,836.75 合计 566,813,859.26 21,119,022.51 545,694,836.75 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 459,882,782.23 21,119,022.51 438,763,759.72 合计 566,199,782.23 21,119,022.51 545,080,759.72 ①长期股票投资 被投资单位 期末数 股份类别 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 国有法人股 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 被投资单位 期初数 股份类别 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 国有法人股 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 ②其他股权投资 被投资单位名称 期末数 投资起止期 上海淀山湖新城发展有限公司 2001.12.24~2021.12.23 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 上海上实发展投资顾问有限公司 2004.4.29~2024.4.28 成都华新锦绣物业管理有限公司 2001.10.23-不约定期限 四川锦绣装饰工程有限公司 2003.3.20-不约定期限 成都华新国际实业有限公司 1993.12.23~2063.12.22 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 公司 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 重庆华新国际城市发展有限公司 1993.8.13~2043.8.12 成都华新国际城市发展有限公司 1992.8.28~2042.8.27 重庆市华新景观设计建设有限公司 华新国际联合（香港）有限公司 合计 被投资单位名称 期末数 投资比例 投资金额 上海淀山湖新城发展有限公司 65% 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 50% 125,000,000.00 上海实业开发有限公司 32.27% 138,243,037.12 上海上实发展投资顾问有限公司 40% 400,000.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 95% 3,368,356.90 四川锦绣装饰工程有限公司 95% 4,735,879.24 成都华新国际实业有限公司 16.57% 24,164,859.99 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 25% 736,385.35 公司 重庆华新国际实业有限公司 50% 6,542,143.85 重庆华新国际城市发展有限公司 80% 48,738,820.32 成都华新国际城市发展有限公司 80% 43,152,306.49 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 华新国际联合（香港）有限公司 112,570.00 合计 460,496,859.26 被投资单位名称 期末数 减值准备 投资账面价值 上海淀山湖新城发展有限公司 - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 - 125,000,000.00 上海实业开发有限公司 - 138,243,037.12 上海上实发展投资顾问有限公司 - 400,000.00 成都华新锦绣物业管理有限公司 - 3,368,356.90 四川锦绣装饰工程有限公司 - 4,735,879.24 成都华新国际实业有限公司 20,706,452.51 3,458,407.48 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 - 736,385.35 公司 重庆华新国际实业有限公司 - 6,542,143.85 重庆华新国际城市发展有限公司 - 48,738,820.32 成都华新国际城市发展有限公司 - 43,152,306.49 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 - 华新国际联合（香港）有限公司 112,570.00 - 合计 21,119,022.51 439,377,836.75 被投资单位名称 期初数 投资起止期 上海淀山湖新城发展有限公司 2001.12.24~2021.12.23 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 成都华新锦绣物业管理有限公司 2001.10.23-不约定期限 四川锦绣装饰工程有限公司 2003.3.20-不约定期限 成都华新国际实业有限公司 1993.12.23~2063.12.22 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 公司 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 重庆华新国际城市发展有限公司 1993.8.13~2043.8.12 成都华新国际城市发展有限公司 1992.8.28~2042.8.27 重庆市华新景观设计建设有限公司 华新国际联合（香港）有限公司 合计 被投资单位名称 期初数 投资比例 投资金额 上海淀山湖新城发展有限公司 65% 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 50% 125,000,000.00 上海实业开发有限公司 32.27% 138,243,037.12 成都华新锦绣物业管理有限公司 95% 3,140,159.11 四川锦绣装饰工程有限公司 95% 4,750,000.00 成都华新国际实业有限公司 16.57% 24,164,859.99 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 25% 736,385.35 公司 重庆华新国际实业有限公司 50% 6,542,143.85 重庆华新国际城市发展有限公司 80% 48,738,820.32 成都华新国际城市发展有限公司 80% 43,152,306.49 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 华新国际联合（香港）有限公司 112,570.00 合计 459,882,782.23 被投资单位名称 期初数 减值准备 投资账面价值 上海淀山湖新城发展有限公司 - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 - 125,000,000.00 上海实业开发有限公司 - 138,243,037.12 成都华新锦绣物业管理有限公司 - 3,140,159.11 四川锦绣装饰工程有限公司 - 4,750,000.00 成都华新国际实业有限公司 20,706,452.51 3,458,407.48 重庆市锦绣山庄网络物业服务有限 - 736,385.35 公司 重庆华新国际实业有限公司 - 6,542,143.85 重庆华新国际城市发展有限公司 - 48,738,820.32 成都华新国际城市发展有限公司 - 43,152,306.49 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 - 华新国际联合（香港）有限公司 112,570.00 - 合计 21,119,022.51 438,763,759.72 ③权益法下其他股权投资 被投资单位 初始投资额 本期增加 名称 投资额 上海淀山湖 65,002,500.00 - 新城发展有 限公司 上海上实湖 125,000,000.00 - 滨新城发展 有限公司 上海上实发 - 400,000.00 展投资顾问 有限公司 成都华新锦 2,850,000.00 - 绣物业管理 有限公司 四川锦绣装 4,750,000.00 - 饰工程有限 公司 重庆市锦绣 750,000.00 - 山庄网络物 业服务有限 公司 合计 198,352,500.00 400,000.00 被投资单位 本期减少 股权投资差 名称 投资额 额初始金额 上海淀山湖 - 34,500.00 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 成都华新锦 - - 绣物业管理 有限公司 四川锦绣装 - - 饰工程有限 公司 重庆市锦绣 - - 山庄网络物 业服务有限 公司 合计 - 34,500.00 被投资单位 本期权益变动 名称 被投资单位本 期 权益增减额分 得 红 利 上海淀山湖 - - 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 成都华新锦 228,197.79 - 绣物业管理 有限公司 四川锦绣装 -14,120.76 - 饰工程有限 公司 重庆市锦绣 - - 山庄网络物 业服务有限 公司 合计 214.077.03 - 被投资单位 累计权 期末 名称 益变动 股权 投资 差额 上海淀山湖 - - 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 成都华新锦 518.356.90 - 绣物业管理 有限公司 四川锦绣装 -14.120.76 - 饰工程有限 公司 重庆市锦绣 -13,614.65 - 山庄网络物 业服务有限 公司 合计 490.621.49 - 被投资单位 期末投 名称 资余额 上海淀山湖 65,002,500.00 新城发展有 限公司 上海上实湖 125,000,000.00 滨新城发展 有限公司 上海上实发 400,000.00 展投资顾问 有限公司 成都华新锦 3,368,356.90 绣物业管理 有限公司 四川锦绣装 4,735,879.24 饰工程有限 公司 重庆市锦绣 736,385.35 山庄网络物 业服务有限 公司 合计 199,243,121.49 ④长期投资减值准备 被投资单位名称 减值金额 计提原因 成都华新国际实业有限公司 20,706,452.51 经营亏损 重庆市华新景观设计建设有限公司 300,000.00 经营亏损 华新国际联合（香港）有限公司 112,570.00 经营亏损 合计 21,119,022.51 9、长期债权投资 项目 账面余额 期初数 本期增加 其他债权投资 10,000,000.00 - 合计 10,000,000.00 - 项目 账面余额 本期减少 期末数 其他债权投资 10,000,000.00 - 合计 10,000,000.00 - 项目 减值准备 账面价值 其他债权投资 - - 合计 - - 10、固定资产 项目 期初数 本期增加 原值 房屋及建筑物 23,522,830.60 65,700.00 电器与运输设备 14,518,018.92 2,873,946.18 生产设备 53,760.00 - 其他设备 3,289,680.42 372,937.50 合计 41,384,289.94 3,312,583.68 累计折旧 房屋及建筑物 5,896,844.93 270,390.48 电器与运输设备 5,804,767.11 1,420,760.11 生产设备 23,552.30 30,889.80 其他设备 1,813,478.50 212,660.35 合计 13,538,642.84 1,934,700.74 净值 27,845,647.10 减值准备 - 账面价值 27,845,647.10 项目 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 4,968,240.18 18,620,290.42 电器与运输设备 479,800.00 16,912,165.10 生产设备 - 53,760.00 其他设备 88,352.00 3,574,265.92 合计 5,536,392.18 39,160,481.44 累计折旧 房屋及建筑物 2,119,256.27 4,047,979.14 电器与运输设备 329,380.00 6,896,147.22 生产设备 - 54,442.10 其他设备 69,323.70 1,956,815.15 合计 2,517,959.97 12,955,383.61 净值 26,205,097.83 减值准备 - 账面价值 26,205,097.83 抵押明细 账面余额 借款本金 备注 锦绣山庄办公楼 2,099,784.83 12,000,000.00 注 注、详见本报表附注五、7④、存货抵押明细 11、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 开办费 2,018,794.23 764,008.57 合计 2,018,794.23 764,008.57 种类 本期增加 本期摊销 开办费 1,254,785.66 - 合计 1,254,785.66 - 种类 本期转出 期末数 开办费 - 2,018,794.23 合计 - 2,018,794.23 12、短期借款 ①账面价值 期末数 类别 外币余额 汇率 人民币 信用 - - 250,000,000.00 抵押 - - 1,080,000.00 质押 - - 13,500,000.00 保证 2,000,000.00 8.2773 16,554,600.00 合计 281,134,600.00 期初数 类别 外币余额 汇率 人民币 信用 - - 443,000,000.00 抵押 - - 19,080,000.00 保证 2,000,000.00 8.2767 16,553,400.00 合计 478,633,400.00 ②抵押借款明细 借款本金 抵押物期末账面价值 固定资产 存货 小计 1,080,000.00 - 681,890.96 681,890.96 ③公司期末保证借款由新加坡维信发展有限公司提供担保。 ④控股子公司重庆华新国际实业有限公司以其拥有的中国光大银行阳光理财产品协议书(价值为人民币壹仟伍佰万元)为控股子公司成都华新国际城市发展有限公司向光大银行重庆分行借款人民币壹仟叁佰伍拾万元提供质押担保。 13、应付账款 期末数 期初数 余额 31,370,197.38 41,069,712.25 ①期末三年以上的应付账款余额为3,548,696.36元。 ②公司应付账款中，无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 14、预收账款 账龄 期末数 期初数 1年以内 45,520,181.24 84,037,138.87 ①公司预收账款中，无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ②期末无1年以上的预收账款。 ③预售房款主要明细： 项目名称 期末数 期初数 重庆锦绣山庄 41,110,663.20 32,881,756.73 项目名称 预计竣工时间 预售比例 重庆锦绣山庄 2004年 97% 15、应付股利 期末数 期初数 余额 7,591,797.90 - 16、应交税金 税种 期末数 期初数 营业税 1,708,016.50 534,536.16 城建税 47,351.15 81,347.51 企业所得税 8,264,417.72 14,109,119.34 房产税 82,068.43 82,068.43 个人所得税 64,597.83 158,661.36 土地增值税 -233,523.89 - 合计 9,932,927.74 14,965,732.80 期末余额中无超过法定交款期限未支付金额。 17、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 20,884.39 36,586.48 河道修建管理费 1,573.26 2,149.04 合计 22,457.65 38,735.52 18、其他应付款 期末数 期初数 余额 241,196,710.27 364,466,553.19 ①期末三年以上的其他应付款为2,831,850.36元。 ②公司其他应付款中，无对持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 19、一年内到期的长期负债 类别 期末数 本金 利息 小计 保证借款 10,000,000.00 注 - 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 - 10,000,000.00 类别 期初数 本金 利息 小计 信用借款 2,500,000.00 297,000.00 2,797,000.00 抵押借款 30,000,000.00 - 30,000,000.00 合计 32,500,000.00 297,000.00 32,797,000.00 注、该笔贷款由沈阳华新国际实业有限公司提供担保。 20、长期借款 ①账面价值 类别 期末数 期初数 抵押 327,000,000.00 117,000,000.00 信用 100,000,000.00 - 合计 427,000,000.00 117,000,000.00 ②抵押借款明细 项目 明细 期末账面价值 出租开发产品 重庆锦绣山庄别墅 1,373,705.83 开发成本 上海海上海项目土地抵押 330,089,423.67 重庆锦绣山庄未开发土地 3,516,000.00 项目 借款本金 出租开发产品 12,000,000.00 注1 开发成本 300,000,000.00 注2 15,000,000.00 注1、系与固定资产（期末账面价值2,099,784.83）一并抵押。 注2、该笔借款同时由上实置业集团（上海）有限公司提供连带责任担保。 21、股本 期初数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 430,571,622.00 其中：国家股拥有股份 430,571,622.00 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 430,571,622.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,970,021.00 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 156,970,021.00 三、股份总数 587,541,643.00 本次变动增减 配股送股 公积金转股增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - - - - - - 其中：国家股拥有股份 - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - 境外法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2、募集法人股份 - - - - - - 3、内部职工股 - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - 未上市流通股份合计 - - - - - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 - - - - - - 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 - - - - - - 三、股份总数 - - - - - - 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 430,571,622.00 其中：国家股拥有股份 430,571,622.00 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 430,571,622.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 156,970,021.00 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 156,970,021.00 三、股份总数 587,541,643.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加 股票溢价 424,435,559.18 - 股权投资准备 2,617,891.50 - 关联交易差价 138,133.34 - 其他资本公积 5,985,524.97 - 合计 433,177,108.99 - 项目 本期减少 期末数 股票溢价 - 424,435,559.18 股权投资准备 - 2,617,891.50 关联交易差价 - 138,133.34 其他资本公积 - 5,985,524.97 合计 - 433,177,108.99 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 18,870,681.27 - 法定公益金 26,514,203.53 - 任意盈余公积 141,553.86 2,906,124.66 企业储备基金 3,515,523.85 - 合计 49,041,962.51 2,906,124.66 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 18,870,681.27 法定公益金 - 26,514,203.53 任意盈余公积 - 3,047,678.52 企业储备基金 - 3,515,523.85 合计 - 51,948,087.17 24、未分配利润 2004年初未分配利润 62,654,725.53 加：2004年1-6月净利润 22,229,844.35 减：提取职工奖福基金 1,805,001.14 提取任意盈余公积 2,906,124.66 2004年末未分配利润 80,173,444.08 其中：2003年拟分配现金股利 29,377,082.15 25、主营业务收入、主营业务成本 ①按行业列示 行业 主营业务收入 本期数 上年同期数 房地产销售 155,780,466.30 66,227,841.00 房地产租赁 14,880,681.77 16,712,315.10 合计 170,661,148.07 82,940,156.10 行业 主营业务成本 本期数 上年同期数 房地产销售 97,661,615.92 49,613,743.57 房地产租赁 7,438,014.22 8,783,107.06 合计 105,099,630.14 58,396,850.63 ②本期收入按地区列示 地区 主营业务收入 主营业务成本 华东地区 19,479,078.33 11,098,750.45 西南地区 113,236,650.74 69,659,549.60 华中地区 37,945,419.00 24,341,330.09 合计 170,661,148.07 105,099,630.14 ③前五名客户销售 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 45,712,725.00 26.79% 上年同期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 7,567,589.00 9.12% 26、主营业务税金及附加 税种 本期 上年同期 营业税 8,112,671.78 4,020,895.32 城市维护建设税 185,731.35 195,449.91 教育费附加 86,136.76 116,758.19 河道管理费 2,542.40 - 合计 8,387,082.29 4,333,103.42 27、其他业务利润 本期 收入金额 成本金额 其他业务利润 餐厅 1,192,250.00 626,327.04 565,922.96 物业管理收入 289,435.62 676,618.49 -387,182.87 其他 300,405.80 76,973.08 223,432.72 合计 1,782,091.42 1,379,918.61 402,172.81 上年同期 收入金额 成本金额 其他业务利润 车位出租 151,464.93 8,184.37 143,280.56 餐厅 216,687.60 278,971.91 -62,284.31 合计 368,152.53 287,156.28 80,996.25 28、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 6,140,603.16 670,320.00 减：利息收入 1,610,039.64 332,597.46 汇兑损益 2,956.82 - 银行手续费 20,974.95 32,559.30 合计 4,554,495.29 370,281.84 29、投资收益 上实发展2004年半年度报告 投资类别 金额 股票投资收益 6,765,000.00 委托贷款收益 513,642.98 联营或合营公司分配来的利润 注 8,022,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 214,077.03 收回长期债权投资产生的收益 9,769,600.00 合计 25,284,320.01 注、系根据合作合同应享有上海实业开发有限公司2004年上半年度投资收益。 30、补贴收入 类别 本期 上年同期 财政补贴 - 7,187,131.50 31、营业外收入 主要项目类别 本期 上年同期 违约金收入 15,336.10 - 固定资产清理收益 95,062.97 - 其他 2,500.00 - 合计 112,899.07 - 32、营业外支出 主要项目类别 本期 上年同期 固定资产清理损失 15,458.30 - 赔偿款 50,000.00 - 捐赠支出 2,000.00 - 其他 43,651.61 5,000.00 合计 111,109.91 5,000.00 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付各项费用 27,435,507.26 归还往来款 86,497,921.63 往来款中的暂付款 18,954,099.25 合计 132,887,528.14 （六）母公司会计报表主要项目附注（单位：人民币元） 1、其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 余额 比例 1年以内 3,742,064.33 100.00% 合计 3,742,064.33 100.00% 账龄 期末数 坏账准备计提比例 1年以内 0.30% 合计 账龄 期末数 坏账准备 账面价值 1年以内 11,226.19 3,730,838.14 合计 11,226.19 3,730,838.14 账龄 期初数 余额 比例 1年以内 1,180,092.96 100.00% 合计 1,180,092.96 100.00% 账龄 期初数 坏账准备计提比例 1年以内 0.30% 合计 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 1年以内 3,540.28 1,176,552.68 合计 3,540.28 1,176,552.68 ②期末无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 ③其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例如下： 余额 比例(%) 其他应收款前五名合计 3,627,331.96 96.93 2、长期股权投资 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 656,748,989.31 - 656,748,989.31 合计 763,065,989.31 - 763,065,989.31 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 106,317,000.00 - 106,317,000.00 其他股权投资 652,639,129.33 - 652,639,129.33 合计 758,956,129.33 - 758,956,129.33 ①长期股票投资 被投资单位 期末数 股份类别 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 国有法人股 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 被投资单位 期初数 股份类别 股票数量 投资成本 上海浦东发展银行股份有限公司 国有法人股 61,500,000 106,317,000.00 合计 106,317,000.00 ②其他股权投资 被投资单位名称 期末数 投资起止期 上海淀山湖新城发展有限公司 2001.12.24~2021.12.23 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 上海上实置业有限公司 1999.10.14~2014.10.13 上海上实海云置业有限公司 2003.11.14~2023.11.13 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 上海上实发展投资顾问有限公司 2004.4.29~2024.4.28 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 河南国基家和万世置业有限公司 2003.6.25~2013.6.20 合计 被投资单位名称 期末数 投资比例 投资金额 上海淀山湖新城发展有限公司 65% 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 50% 125,000,000.00 上海上实置业有限公司 80% 60,975,922.37 上海上实海云置业有限公司 76% 15,200,000.00 上海实业开发有限公司 32.27% 138,243,037.12 上海上实发展投资顾问有限公司 40% 400,000.00 重庆华新国际实业有限公司 50% 206,729,331.34 河南国基家和万世置业有限公司 60% 45,198,198.48 合计 656,748,989.31 被投资单位名称 期末数 减值准备 投资账面价值 上海淀山湖新城发展有限公司 - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 - 125,000,000.00 上海上实置业有限公司 - 60,975,922.37 上海上实海云置业有限公司 - 15,200,000.00 上海实业开发有限公司 - 138,243,037.12 上海上实发展投资顾问有限公司 - 400,000.00 重庆华新国际实业有限公司 - 206,729,331.34 河南国基家和万世置业有限公司 - 45,198,198.48 合计 - 656,748,989.31 被投资单位名称 期初数 投资起止期 上海淀山湖新城发展有限公司 2001.12.24~2021.12.23 上海上实湖滨新城发展有限公司 2003.2.19~2023.2.18 上海上实置业有限公司 1999.10.14~2014.10.13 上海上实海云置业有限公司 2003.11.14~2023.11.13 上海实业开发有限公司 1988.9.14~2044.11.13 重庆华新国际实业有限公司 1994.9.23~2044.9.22 河南国基家和万世置业有限公司 2003.6.25~2013.6.20 合计 被投资单位名称 期初数 投资比例 投资金额 上海淀山湖新城发展有限公司 65% 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 50% 125,000,000.00 上海上实置业有限公司 80% 64,283,758.05 上海上实海云置业有限公司 76% 15,200,000.00 上海实业开发有限公司 32.27% 138,243,037.12 重庆华新国际实业有限公司 50% 200,245,747.21 河南国基家和万世置业有限公司 60% 44,664,086.95 合计 652,639,129.33 被投资单位名称 期初数 减值准备 投资账面价值 上海淀山湖新城发展有限公司 - 65,002,500.00 上海上实湖滨新城发展有限公司 - 125,000,000.00 上海上实置业有限公司 - 64,283,758.05 上海上实海云置业有限公司 15,200,000.00 上海实业开发有限公司 - 138,243,037.12 重庆华新国际实业有限公司 - 200,245,747.21 河南国基家和万世置业有限公司 - 44,664,086.95 合计 - 652,639,129.33 ③权益法下其他股权投资 被投资单位 初始投资额 本期增加 名称 投资额 上海淀山湖 65,002,500.00 - 新城发展有 限公司 上海上实湖 125,000,000.00 - 滨新城发展 有限公司 上海上实置 55,980,544.75 - 业有限公司 上海上实海 15,200,000.00 - 云置业有限 公司 上海上实发 - 400,000.00 展投资顾问 有限公司 重庆华新国 180,512,264.98 - 际实业有限 公司 河南国基家 36,000,000.00 - 和万世置业 有限公司 合计 477,695,309.73 400,000.00 被投资单位 本期减少 股权投资差额 名称 投资额 初始金额 上海淀山湖 - 34,500.00 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实置 - -668,444.75 业有限公司 上海上实海 - - 云置业有限 公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 重庆华新国 - 6,767,735.02 际实业有限 公司 河南国基家 - - 和万世置业 有限公司 合计 - 6,133,790.27 被投资单位 本期权益变动 名称 被投资单位 本期分 权益增减额 得红利 上海淀山湖 - - 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实置 843,770.97 4,151,606.65 业有限公司 上海上实海 - - 云置业有限 公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 重庆华新国 12,362,293.32 5,878,709.19 际实业有限 公司 河南国基家 3,103,744.60 2,569,633.07 和万世置业 有限公司 合计 16,309,808.89 12,599,948.91 被投资单位 累计权 期末股权 名称 益变动 投资差额 上海淀山湖 - - 新城发展有 限公司 上海上实湖 - - 滨新城发展 有限公司 上海上实置 4,995,377.62 - 业有限公司 上海上实海 - - 云置业有限 公司 上海上实发 - - 展投资顾问 有限公司 重庆华新国 19,674,922.51 6,542,143.85 际实业有限 公司 河南国基家 9,198,198.48 - 和万世置业 有限公司 合计 33,868,498.61 6,542,143.85 被投资单位 期末投 名称 资余额 上海淀山湖 65,002,500.00 新城发展有 限公司 上海上实湖 125,000,000.00 滨新城发展 有限公司 上海上实置 60,975,922.37 业有限公司 上海上实海 15,200,000.00 云置业有限 公司 上海上实发 400,000.00 展投资顾问 有限公司 重庆华新国 206,729,331.34 际实业有限 公司 河南国基家 45,198,198.48 和万世置业 有限公司 合计 518,505,952.19 3、主营业务收入、主营业务成本 行业 主营业务收入 本期数 上年同期数 房地产租赁 14,394,278.33 16,712,315.10 合计 14,394,278.33 16,712,315.10 行业 主营业务成本 本期数 上年同期数 房地产租赁 7,293,950.45 8,783,107.06 合计 7,293,950.45 8,783,107.06 4、投资收益 投资类别 金额 股票投资收益 6,765,000.00 联营或合营公司分配来的利润 注 8,022,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 16,309,808.89 合计 31,096,808.89 注、系根据合作合同应享有上海实业开发有限公司2004年上半年度投资收益。 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方 公司名称 注册 经营范围 地址 1上海上实（集团）有限公司 上海 实业投资、国内贸易、授权 范围内的国有资产经营与管 理 2上海上实置业有限公司 上海 房地产开发、经营、建筑设 备、建筑材料销售 3上海上实房地产有限公司 上海 房地产开发、经营；自有房 屋租赁、物业管理；建筑材 料及设备 4上海上实海云置业有限公司 上海 房地产开发、经营、咨询， 自有房屋租赁，物业管理 5河南国基家和万世置业有限公司 郑州 房地产开发与经营、建材、 装饰材料、金属材料、五金 交电、卫生洁具的销售，信 息咨询 6重庆华新国际实业有限公司 重庆 房地产开发、农林科研科普、 技术推广，农副产品生产， 加工、销售，旅游纪念品生 产、加工 7重庆华新国际城市发展有限公司 重庆 房地产综合开发；销售；建 筑装饰材料 8成都华新国际城市发展有限公司 成都 从事别墅区、工业区开发和 旧城改造、建设、经营、室 内装饰、建材生产及销售 9成都华新锦绣物业管理有限公司 成都 物业管理及相关配套服务； 房屋出租物业管理的咨询、 培训、策划以及停车场服务 10四川锦绣装饰工程有限公司 成都 建筑装饰工程设计、施工及 技术咨询；生产、销售灯具? 卫生洁具、建筑装饰材料、 家具 11上海淀山湖新城发展有限公司 上海 房地产开发经营、投资咨询 服务、物业管理 公司名称 与本企 经济 法 定 业关系 类型 代表人 1上海上实（集团）有限公司 母公司 国有独资公司 陈伟恕 2上海上实置业有限公司 子公司 有限责任公司 董建明 3上海上实房地产有限公司 子公司 有限责任公司 卢铿 4上海上实海云置业有限公司 子公司 有限责任公司 王德钧 5河南国基家和万世置业有限公司 子公司 有限责任公司 卢铿 6重庆华新国际实业有限公司 子公司 中外合资公司 陈伟恕 7重庆华新国际城市发展有限公司 子公司 中外合资公司 卢铿 8成都华新国际城市发展有限公司 子公司 中外合资公司 卢铿 9成都华新锦绣物业管理有限公司 子公司 有限责任公司 范海 10四川锦绣装饰工程有限公司 子公司 有限责任公司 范海 11上海淀山湖新城发展有限公司 子公司 中外合资公司 陈伟恕 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 期初数 本期增加 1上海上实（集团）有限公司 185,900.00 - 2上海上实置业有限公司 3,000.00 - 3上海上实房地产有限公司 3,000.00 - 4上海上实海云置业有限公司 2,000.00 - 5河南国基家和万世置业有限公司 6,000.00 - 6重庆华新国际实业有限公司 USD4,194.00 - 7重庆华新国际城市发展有限公司 USD500.00 - 8成都华新国际城市发展有限公司 USD500.00 - 9成都华新锦绣物业管理有限公司 300.00 - 10四川锦绣装饰工程有限公司 500.00 - 11上海淀山湖新城发展有限公司* 10,000.00 - 公司名称 本期减少 期末数 1上海上实（集团）有限公司 - 185,900.00 2上海上实置业有限公司 - 3,000.00 3上海上实房地产有限公司 - 3,000.00 4上海上实海云置业有限公司 - 2,000.00 5河南国基家和万世置业有限公司 - 6,000.00 6重庆华新国际实业有限公司 - USD4,194.00 7重庆华新国际城市发展有限公司 - USD500.00 8成都华新国际城市发展有限公司 - USD500.00 9成都华新锦绣物业管理有限公司 - 300.00 10四川锦绣装饰工程有限公司 - 500.00 11上海淀山湖新城发展有限公司* - 10,000.00 *该公司实收资本为75,000,000.00元。 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公司名称 期初数 金额 % 1上海上实（集团）有限公司 430,571,622.00 73.28 2上海上实置业有限公司 24,000,000.00 80.00 3上海上实房地产有限公司 21,000,000.00 70.00 4上海上实海云置业有限公司 15,200,000.00 76.00 5河南国基家和万世置业有限公司 36,000,000.00 60.00 6重庆华新国际实业有限公司 USD20,970,000.00 50.00 7重庆华新国际城市发展有限公司 USD4,000,000.00 80.00 8成都华新国际城市发展有限公司 USD4,000,000.00 80.00 9成都华新锦绣物业管理有限公司 2,850,000.00 95.00 10四川锦绣装饰工程有限公司 4,750,000.00 95.00 11上海淀山湖新城发展有限公司 65,000,000.00 65.00 公司名称 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 1上海上实（集团）有限公司 - - - - 2上海上实置业有限公司 - - - - 3上海上实房地产有限公司 - - - - 4上海上实海云置业有限公司 - - - - 5河南国基家和万世置业有限公司 - - - - 6重庆华新国际实业有限公司 - - - - 7重庆华新国际城市发展有限公司 - - - - 8成都华新国际城市发展有限公司 - - - - 9成都华新锦绣物业管理有限公司 - - - - 10四川锦绣装饰工程有限公司 - - - - 11上海淀山湖新城发展有限公司 - - - - 公司名称 期末数 金额 % 1上海上实（集团）有限公司 430,571,622.00 73.28 2上海上实置业有限公司 24,000,000.00 80.00 3上海上实房地产有限公司 21,000,000.00 70.00 4上海上实海云置业有限公司 15,200,000.00 76.00 5河南国基家和万世置业有限公司 36,000,000.00 60.00 6重庆华新国际实业有限公司 USD20,970,000.00 50.00 7重庆华新国际城市发展有限公司 USD4,000,000.00 80.00 8成都华新国际城市发展有限公司 USD4,000,000.00 80.00 9成都华新锦绣物业管理有限公司 2,850,000.00 95.00 10四川锦绣装饰工程有限公司 4,750,000.00 95.00 11上海淀山湖新城发展有限公司 65,000,000.00 65.00 ④存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：人民币元） 项目 余额 期末数 期初数 其他应付款 成都华新锦绣物业管理有限公司 - 4,031,285.48 四川锦绣装饰工程有限公司 - 4,742,867.00 项目 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 其他应付款 成都华新锦绣物业管理有限公司 - 1.11% 四川锦绣装饰工程有限公司 - 1.30% 2、不存在控制关系的关联方情况 ①不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 上实置业集团（上海）有限公司 同一母公司 上海上实投资发展有限公司 同一母公司 上海金钟商业发展有限公司 同一母公司 上海高阳宾馆有限公司 同一母公司 上海崇明东滩投资开发有限公司 同一母公司 上海实业开发有限公司 同一母公司 上海上实发展投资顾问有限公司 联营企业 ②不存在控制关系的关联方交易 A、公司将自有房屋金钟大厦30层整层向上海崇明东滩投资开发有限公司出租并收取租金，报告期内共取得租赁收入773,326.74元。 上述关联交易按市场价格结算，对公司财务状况和经营成果无重大影响。 B、上实置业集团（上海）有限公司向公司控股子公司上海上实房地产有限公司取得的银行长期借款30,000万元提供连带责任担保。 C、公司在报告期内向上海金钟商业发展有限公司、上海高阳宾馆有限公司和上海实业开发有限公司支付2003年度租金代理费，分别为348,704.46元、230,985.16元和262,107.25元。 ③不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额（单位：元） 项目 余额 期末数 期初数 其他应收款 上海金钟商业发展有限公司 1,063,465.89 185,703.52 上海高阳宾馆有限公司 624,406.05 770,898.41 上海实业开发有限公司 1,462,746.03 214,516.00 项目 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 其他应收款 上海金钟商业发展有限公司 28.42% 0.44% 上海高阳宾馆有限公司 16.69% 1.82% 上海实业开发有限公司 39.09% 0.51% 期末余额系公司委托上述三家公司代收金钟大厦、高阳商务中心及上实大厦三处物业6月份租金应于7月份划转的未收款。 项目 余额 期末数 期初数 其他应付款 上实置业集团（上海）有限公司 192,035,948.00 262,154,257.47 上海上实投资发展有限公司 - 9,930,824.94 项目 占全部应收(付)款项比重 期末数 期初数 其他应付款 上实置业集团（上海）有限公司 79.62% 71.93% 上海上实投资发展有限公司 - 2.72% 期末余额系上实置业集团(上海)有限公司为上海上实房地产有限公司以及上海上实海云置业有限公司代垫前期开发费用。 （八）或有事项 本报告期公司无重大或有事项 （九）承诺事项 本报告期公司无重大承诺事项 第七节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的2004年中期报告文本； 二、载有法定代表人、公司总裁、主管财务工作的副总裁、财务总监兼资金财务部总经理签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程。 上海实业发展股份有限公司 董事长：陈伟恕 二○○四年八月二十八日 上海市股份有限公司二00四年上半年度会计报表 资产负债表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元 资产 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 37 其中：合并价差 38 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减:固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收账款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 115 减:已归还投资 116 实收资本(或股本)净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 所有者权益(或股东权益)合计 122 负债和所有者权益(或股东权益)总计 135 资产 合并 期末数 流动资产： 货币资金 580,159,064.01 短期投资 47,000,000.00 应收票据 应收股利 17,791,600.00 应收利息 应收账款 18,396,130.65 其他应收款 58,961,872.41 预付账款 31,944,397.22 应收补贴款 存货 1,175,129,482.46 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,929,382,546.75 长期投资： 长期股权投资 545,694,836.75 长期债权投资 长期投资合计 545,694,836.75 其中：合并价差 98,433,270.66 固定资产： 固定资产原价 39,160,481.44 减：累计折旧 12,955,383.61 固定资产净值 26,205,097.83 减:固定资产减值准备 固定资产净额 26,205,097.83 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 26,205,097.83 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 2,018,794.23 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,018,794.23 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,503,301,275.56 流动负债： 短期借款 281,134,600.00 应付票据 应付账款 31,370,197.38 预收账款 45,520,181.24 应付工资 79,500.00 应付福利费 6,223,416.96 应付股利 7,591,797.90 应交税金 9,932,927.74 其他应交款 22,457.65 其他应付款 241,196,710.27 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 633,071,789.14 长期负债： 长期借款 427,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 427,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,060,071,789.14 少数股东权益 290,389,203.18 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 587,541,643.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 资本公积 433,177,108.99 盈余公积 51,948,087.17 其中：法定公益金 26,514,203.53 未分配利润 80,173,444.08 所有者权益(或股东权益)合计 1,152,840,283.24 负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,503,301,275.56 资产 合并 期初数 流动资产： 货币资金 673,979,696.88 短期投资 20,000,000.00 应收票据 应收股利 18,389,541.94 应收利息 应收账款 17,312,639.88 其他应收款 40,810,321.76 预付账款 22,718,457.06 应收补贴款 存货 1,173,597,997.22 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,966,808,654.74 长期投资： 长期股权投资 545,080,759.72 长期债权投资 10,000,000.00 长期投资合计 555,080,759.72 其中：合并价差 98,433,270.66 固定资产： 固定资产原价 41,384,289.94 减：累计折旧 13,538,642.84 固定资产净值 27,845,647.10 减:固定资产减值准备 固定资产净额 27,845,647.10 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 27,845,647.10 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 764,008.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 764,008.57 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,550,499,070.13 流动负债： 短期借款 478,633,400.00 应付票据 应付账款 41,069,712.25 预收账款 84,037,138.87 应付工资 150,397.77 应付福利费 6,255,221.94 应付股利 应交税金 14,965,732.80 其他应交款 38,735.52 其他应付款 364,466,553.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 32,797,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,022,413,892.34 长期负债： 长期借款 117,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 117,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,139,413,892.34 少数股东权益 278,669,737.76 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 587,541,643.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 资本公积 433,177,108.99 盈余公积 49,041,962.51 其中：法定公益金 26,514,203.53 未分配利润 62,654,725.53 所有者权益(或股东权益)合计 1,132,415,440.03 负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,550,499,070.13 资产 母公司 期末数 流动资产： 货币资金 251,970,128.12 短期投资 应收票据 应收股利 8,022,000.00 应收利息 应收账款 其他应收款 3,730,838.14 预付账款 4,330,548.77 应收补贴款 存货 477,541,615.47 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 745,595,130.50 长期投资： 长期股权投资 763,065,989.31 长期债权投资 长期投资合计 763,065,989.31 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 6,033,575.48 减：累计折旧 912,586.37 固定资产净值 5,120,989.11 减:固定资产减值准备 固定资产净额 5,120,989.11 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,120,989.11 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,513,782,108.92 流动负债： 短期借款 250,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 172,551.95 其他应交款 5,373.86 其他应付款 5,497,840.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 255,675,765.94 长期负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 355,675,765.94 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 587,541,643.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 资本公积 433,177,108.99 盈余公积 43,374,027.35 其中：法定公益金 25,796,733.10 未分配利润 94,013,563.64 所有者权益(或股东权益)合计 1,158,106,342.98 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,513,782,108.92 资产 母公司 期初数 流动资产： 货币资金 320,171,214.44 短期投资 应收票据 应收股利 18,389,541.94 应收利息 应收账款 其他应收款 1,176,552.68 预付账款 627,000.00 应收补贴款 存货 483,421,907.31 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 823,786,216.37 长期投资： 长期股权投资 758,956,129.33 长期债权投资 长期投资合计 758,956,129.33 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 4,446,880.80 减：累计折旧 395,641.68 固定资产净值 4,051,239.12 减:固定资产减值准备 固定资产净额 4,051,239.12 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 4,051,239.12 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 0.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,586,793,584.82 流动负债： 短期借款 438,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 261,534.89 应付股利 应交税金 5,365,838.79 其他应交款 5,915.65 其他应付款 5,478,795.72 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 449,112,085.05 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 449,112,085.05 少数股东权益 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 587,541,643.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 587,541,643.00 资本公积 433,177,108.99 盈余公积 43,374,027.35 其中：法定公益金 25,796,733.10 未分配利润 73,588,720.43 所有者权益(或股东权益)合计 1,137,681,499.77 负债和所有者权益(或股东权益)总计 1,586,793,584.82 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 副总裁：董建明 财务总监：赵卫群 制表人：陶滢 利润及利润分配表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2004年1-6月 金额单位： 项目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11 减:营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 加：投资收益（损失以“-”号填列） 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 加：未确认的投资损失 30 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 32 其他转入 33 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 34 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作资本(或股本)的普通股股利 45 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 46 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 47 2、自然灾害发生的损失 48 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 49 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 50 5、债务重组损失 51 6、其 他 52 项目 合并 期末数 一、主营业务收入 170,661,148.07 减：主营业务成本 105,099,630.14 主营业务税金及附加 8,387,082.29 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 57,174,435.64 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 402,172.81 减:营业费用 7,940,619.44 管理费用 16,842,553.91 财务费用 4,554,495.29 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,238,939.81 加：投资收益（损失以“-”号填列） 25,284,320.01 补贴收入 营业外收入 112,899.07 减：营业外支出 111,109.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 53,525,048.98 减：所得税 10,946,039.65 少数股东损益 20,349,164.98 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 22,229,844.35 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 62,654,725.53 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 84,884,569.88 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 1,805,001.14 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 83,079,568.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,906,124.66 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80,173,444.08 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 项目 合并 上年同期数 一、主营业务收入 82,940,156.10 减：主营业务成本 58,396,850.63 主营业务税金及附加 4,333,103.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 20,210,202.05 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 80,996.25 减:营业费用 8,000.00 管理费用 5,257,899.17 财务费用 370,281.84 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,655,017.29 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,149,892.25 补贴收入 7,187,131.50 营业外收入 减：营业外支出 5,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 32,987,041.04 减：所得税 5,025,969.74 少数股东损益 4,401,299.74 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,559,771.56 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 11,645,728.41 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 35,205,499.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 35,205,499.97 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 35,205,499.97 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 项目 母公司 期末数 一、主营业务收入 14,394,278.33 减：主营业务成本 7,293,950.45 主营业务税金及附加 791,685.30 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,308,642.58 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减:营业费用 784,829.41 管理费用 11,555,855.99 财务费用 4,642,422.86 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,674,465.68 加：投资收益（损失以“-”号填列） 31,096,808.89 补贴收入 营业外收入 2,500.00 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,424,843.21 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,424,843.21 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 73,588,720.43 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 94,013,563.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 94,013,563.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 94,013,563.64 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 项目 母公司 上年同期数 一、主营业务收入 16,712,315.10 减：主营业务成本 8,783,107.06 主营业务税金及附加 768,151.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,161,056.65 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 143,280.56 减:营业费用 管理费用 4,569,006.55 财务费用 536,135.77 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,199,194.89 加：投资收益（损失以“-”号填列） 21,360,576.67 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,559,771.56 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,559,771.56 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 11,645,728.41 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列） 35,205,499.97 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列） 35,2 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 35,2 补充资料: 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 副总裁：董建明 财务总监：赵卫群 制表人：陶滢 现金流量表 编制单位：上海实业发展股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 56 五、现金及现金等价物净增加额 57 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 58 加：少数股东损益（合并报表填列） 59 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 60 加:计提的资产减值准备 61 固定资产折旧 62 无形资产摊销 63 长期待摊费用摊销 64 待摊费用的减少(减:增加) 65 预提费用的增加(减:减少) 66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 67 固定资产报废损失 68 财务费用 69 投资损失（减：收益） 70 递延税款贷项（减：借项） 71 存货的减少（减：增加） 72 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 其 他 75 经营活动产生的现金流量净额 76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 77 一年内到期的可转换公司债券 78 融资租入固定资产 79 3、现金及现金等价物净增加情况： 80 现金的期末余额 81 减：现金的期初余额 82 加：现金等价物的期末余额 83 减：现金等价物的期初余额 84 现金及现金等价物净增加额 85 项目 金额 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 122,003,150.73 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 21,296,496.70 现金流入小计 143,299,647.43 购买商品、接受劳务支付的现金 123,450,265.92 支付给职工以及为职工支付的现金 14,731,391.46 支付的各项税费 27,049,047.58 支付的其他与经营活动有关的现金 132,887,528.14 现金流出小计 298,118,233.10 经营活动产生的现金流量净额 -154,818,585.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 25,668,184.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 100.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 28,668,284.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 2,524,708.18 投资所支付的现金 30,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 32,924,708.18 投资活动产生的现金流量净额 -4,256,423.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 579,580,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 579,580,000.00 偿还债务所支付的现金 489,050,967.94 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,271,699.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 514,322,667.12 筹资活动产生的现金流量净额 65,257,332.88 四、汇率变动对现金的影响额 -2,956.82 五、现金及现金等价物净增加额 -93,820,632.87 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 22,229,844.35 加：少数股东损益（合并报表填列） 20,349,164.98 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 加:计提的资产减值准备 -1,671,941.74 固定资产折旧 1,611,248.74 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 -1,254,785.66 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） -100.00 固定资产报废损失 -79,604.67 财务费用 6,140,603.16 投资损失（减：收益） -25,284,320.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -270,576.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -28,149,948.16 经营性应付项目的增加（减：减少） -148,438,169.74 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -154,818,585.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 580,159,064.01 减：现金的期初余额 673,979,696.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -93,820,632.87 项目 金额 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,320,372.88 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,138,384.92 现金流入小计 16,458,757.80 购买商品、接受劳务支付的现金 1,181,531.19 支付给职工以及为职工支付的现金 7,152,414.51 支付的各项税费 7,826,650.13 支付的其他与经营活动有关的现金 10,972,687.46 现金流出小计 27,133,283.29 经营活动产生的现金流量净额 -10,674,525.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 37,754,490.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,754,490.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 1,586,694.68 投资所支付的现金 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,986,694.68 投资活动产生的现金流量净额 35,767,796.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 355,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 355,000,000.00 偿还债务所支付的现金 443,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,294,357.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 448,294,357.00 筹资活动产生的现金流量净额 -93,294,357.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -68,201,086.32 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 20,424,843.21 加：少数股东损益（合并报表填列） 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 加:计提的资产减值准备 7,685.91 固定资产折旧 516,944.69 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 5,294,357.00 投资损失（减：收益） -31,096,808.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,880,291.84 经营性应收项目的减少（减：增加） -6,265,520.14 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,436,319.11 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -10,674,525.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 251,970,128.12 减：现金的期初余额 320,171,214.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -68,201,086.32 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 副总裁：董建明 财务总监：赵卫群 制表人：陶滢 资产减值准备明细表 编制单位：上海实业发展股份有限公司(合并) 2004年6月30日 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 2,736,110.95 79,494.98 其中：应收账款 1,304,769.00 30,000.00 其他应收款 1,431,341.95 49,494.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,486,301.40 其中：库存商品 原材料 225,393.08 低值易耗品 开发产品 1,260,908.32 四、长期投资减值准备合计 21,119,022.51 其中：长期股权投资 21,119,022.51 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项目 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 490,528.40 其中：应收账款 490,496.35 其他应收款 32.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,260,908.32 其中：库存商品 原材料 低值易耗品 开发产品 1,260,908.32 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年减少数 年末余额 合计 一、坏账准备合计 490,528.40 2,325,077.53 其中：应收账款 490,496.35 844,272.65 其他应收款 32.05 1,480,804.88 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,260,908.32 225,393.08 其中：库存商品 原材料 225,393.08 低值易耗品 开发产品 1,260,908.32 四、长期投资减值准备合计 21,119,022.51 其中：长期股权投资 21,119,022.51 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 副总裁：董建明 财务总监：赵卫群 制表人：陶滢 利润表附表 编制单位：上海实业发展股份有限公司(合并) 2004年6月30日 报告期利润 净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.96 5.00 营业利润 2.45 2.47 净利润 1.93 1.94 扣除非经常性损益后的净利润 1.91 1.93 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.10 0.10 营业利润 0.05 0.05 净利润 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 0.04 0.04 法人代表：陈伟恕 总裁：卢铿 副总裁：董建明 财务总监：赵卫群 制表人：陶滢 |
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