烟台新潮实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.27 15:03 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
第一节 重要提示、释义及目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 释 义 本公司、公司：指烟台新潮实业股份有限公司 目 录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 3、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：孙树刚 5、公司董事会秘书：于德海 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 E—MAIL：[email protected] 证券事务代表：常宗利 联系电话：（0535）4259777 联系传真：（0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路98号 E—MAIL：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产(元) 1,392,929,904.10 1,083,380,869.62 流动负债（元） 908,886,577.89 345,987,127.76 总资产（元） 2,357,779,004.19 1,767,859,911.55 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1,362,463,656.58 1,336,894,118.49 每股净资产（元） 5.14 5.05 调整后的每股净资产（元） 5.12 5.04 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产(元) 28.57 流动负债（元） 162.69 总资产（元） 33.37 股东权益（不含少数股东权益）（元） 1.91 每股净资产（元） 1.78 调整后的每股净资产（元） 1.59 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润（元） 18,891,052.98 33,480,866.81 扣除非经常性损益后的净利润（元） 18,800,020.94 33,431,140.11 每股收益（元） 0.07 0.13 按最新股本计算的每股收益（元） 0.05 - 净资产收益率(%) 1.39 2.57 经营活动产生的现金流量净额（元） 36,947,975.30 58,861,598.20 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润（元） -43.58 扣除非经常性损益后的净利润（元） -43.76 每股收益（元） -46.15 按最新股本计算的每股收益（元） - 净资产收益率(%) -1.18 经营活动产生的现金流量净额（元） -37.23 扣除非经常性损益项目及涉及的金额： 1、投资收益（元）：34,223.54 2、营业外收支净额（元）：101,645.17 3、所得税影响数（元）：-44,836.67 合计（元）：91,032.04 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 3．优先股或其他 其中： 因合并增加的个人股 未上市流通股份合计 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 157,539,327 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 157,539,327 股份总数 264,869,500 本次变动增减（+、-） 本次变动后 增发 其它 小计 一、未上市流通股份 78,996,840 1．发起人股份 其中： 国家持有股份 78,996,840 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 28,333,333 2．募集法人股份 3．优先股或其他 其中： 因合并增加的个人股 107,330,173 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 157,539,327 1．人民币普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 157,539,327 已上市流通股份合计 264,869,500 股份总数 二、股票发行与上市情况 1、公司1998年实施配股方案时增加70万股转配股（配股价8.33元/股），以及该股份在2000年实施配股方案时获配的161,336股（配股价10元/股）共计861,336股转配股，由上海证券交易所安排，于2001年1月18日上市交易。 2、公司1999年6月因吸收合并新牟股份增加的个人股38,333,333股（定向发行新股，每3股新牟股份折为新潮实业1股），以及该股份在2000年公司实施配股方案获配的8,835,066股（配股价10元/股）共计47,168,399股至2002年8月20日已满三年，按照中国证监会的批复，经公司申请，上海证券交易所同意，公司该部分股票已于2002年8月21日上市流通。 3、公司于2003年6月份实施了增发方案。增发数量6000万股A股，每股发行价8.37元，并于2003年6月25日上市流通。上市后，公司已流通股份由97,539,327股增加到157,539,327股，总股本由204,869,500股增加到264,869,500股。 4、公司无内部职工股。 三、报告期末股东总数 截止2004年6月30日，本公司在册股东共有49374户。 四、前十名股东和前十名流通股东持股情况 报告期内 期末持股数 比例 股东名称（全称） 增减 量 （％） 新牟国际集团公司 0 33.54 88,829,233 烟台全洲海洋运输公司 0 18,500,940 6.98 全国社保基金一零一组合 1,106,797 3,743,715 1.41 中国建设银行-华宝兴业多策 略增长证券投资基金 1,349,443 1,349,443 0.51 王庆光 888,635 1,188,723 0.45 上海财政证券公司 -420,412 1,093,527 0.41 中粮财务有限责任公司 0 1,022,220 0.39 深圳市喜之郎食品有限公司 0 1,022,220 0.39 中船重工财务有限责任公司 -220 1,022,000 0.39 初玉芹 964,773 964,773 0.36 股东性质（国 股份类别（已流 质押或冻结 股东名称（全称） 有股东或外资 通或未流通） 的股份数量 股东） 新牟国际集团公司 未流通 88,820,000 法人股东 烟台全洲海洋运输公司 未流通 12,500,000 法人股东 全国社保基金一零一组合 已流通 未知 社会公众股东 中国建设银行-华宝兴业多策 略增长证券投资基金 已流通 未知 社会公众股东 王庆光 已流通 未知 社会公众股东 上海财政证券公司 已流通 未知 社会公众股东 中粮财务有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东 深圳市喜之郎食品有限公司 已流通 未知 社会公众股东 中船重工财务有限责任公司 已流通 未知 社会公众股东 初玉芹 已流通 未知 社会公众股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 全国社保基金一零一组合 3,743,715 A股 中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资 1,349,443 A股 基金 王庆光 1,188,723 A股 上海财政证券公司 1,093,527 A股 中粮财务有限责任公司 1,022,220 A股 深圳市喜之郎食品有限公司 1,022,220 A股 中船重工财务有限责任公司 1,022,000 A股 初玉芹 964,773 A股 张九勇 862,800 A股 潘文霞 800,658 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名流通股东之间是否存 在关联关系且是否是一致行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股期限的说明 无 无 （1）新牟国际集团公司所持股份88,829,233股中60,495,900股为发起人法人股，28,333,333股为募集法人股，所持股份中8,882万股为取得银行贷款或银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份18,500,940股为发起人法人股，其中1250万股为取得银行授信贷款额度质押给相关银行。 其他股东所持股份均为上市流通的社会公众股。 （2）前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司，其他流通股股东之间未知是否存在关联关系。 五、本报告期内控股股东未发生变化。 第四? 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 年初持股数（股） 孙树刚 董事长 10,050 李存明 董 事 18,457 姜学荣 董 事 14,111 宋向阳 董事兼总经理 0 曲春阳 董事兼副总经理 0 常明德 董 事 5,448 韩光亭 独立董事 0 孙正文 独立董事 0 张 伟 独立董事 0 葛培乐 监事会主席 18,407 迟永强 监 事 0 孙全浩 监 事 0 孙本樵 监 事 0 常永海 监 事 0 姜 华 副总经理兼总会计师 42,414 赫荣全 总法律顾问 0 于德海 董事会秘书 460 姓名 期末持股数（股） 变动原因 孙树刚 10,050 李存明 18,457 姜学荣 14,111 宋向阳 0 曲春阳 0 常明德 5,448 韩光亭 0 孙正文 0 张 伟 0 葛培乐 18,407 迟永强 0 孙全浩 0 孙本樵 0 常永海 0 姜 华 42,414 赫荣全 0 于德海 460 二、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无变动情况。 第五节 理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 公司报告期内实现主营业务收入29,824.04万元，比上年同期下降了22.94%，实现利润总额2,823.45万元，比上年同期下降了49.68%，实现净利润1,889.11万元，比上年同期降低了43.58%。公司经营活动产生的现金流量净额为3,694.80万元，比上年同期下降了37.23%，现金及现金等价物净增加额为8,565.47万元。公司主营业务收入和利润下降的主要原因是公司受原材料涨价因素影响，公司产品的生产成本升高，毛利率有所下降，并因此削减了部分盈利水平低和已无利润的产品产量。 报告期内，公司总资产比期初增加了33.37%，负债合计比期初增加了162.69%，主要原因是公司在报告期收购了烟台大地房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限公司和烟台新牟房地产开发有限公司，三个子公司纳入合并报表，总资产和负债合计相应增加。 二、公司报告期内主营业务情况 1、公司经营范围包括：毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 单位：元 主营业务收入 行 业 2004年1-6月 占本期比例（%） 电子元件制造业 103,263,130.33 34.62 纺织业 100,607,214.46 33.73 铸件制造业 39,804,760.42 13.35 主营业务成本 行 业 毛利率（%） 2004年1-6月 占本期比例（%） 电子元件制造业 85,892,642.13 35.96 16.82 纺织业 77,729,554.46 32.54 22.74 铸件制造业 33,470,837.96 14.01 15.91 说明：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总额为0 元。 主营业务分地区情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 229,775,423.41 35.17 省外 68,464,961.85 -68.45 公司报告期内利润构成、主营业务或其结构、盈利能力的变化情况。 报告期内，由于受到原材料涨价和出口退税率降低等因素的影响，公司主导产品高物理发泡电缆的生产成本上升，导致公司电子元件制造业毛利率比2003年下降5.17%，公司削减了部分赢利能力较低的产品生产，公司电子元件制造业占主营业务收入的比重比2003年下降了14.77%。 4、公司没有发生对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。 5、经营中的问题与困难 报告期内，受原材料涨价等因素的影响，公司产品的生产成本上升，毛利率下降，这一情况也将影响到今年下半年的生产经营。对此，公司一是采取了加强成本费用控制等措施；二是通过一系列收购兼并等工作，培植公司又一支柱业——房地产开发，以期以新的利润增长点弥补了其它行业受到的影响；三是加快募集资金投资项目建设，争取早日投产，早日产生经济效益。 三、本报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]58号文批准，公司于2003年6月增发了6000万股A股股票，募集资金总额为502,200,000.00元，扣除发行费用16,546,609.34元，实际募集资金净额为485,653,390.66元，募集资金已于2003年6月17日到位，上海众华沪银会计师事务所对上述资金进行了验证，并出具了沪众会字（2003）第1100号《验资报告》。 公司于2004年6月22日，召开了公司2003年度股东大会，因部分募集资金投资项目市场情况发生了较大变化，股东大会在对募集资金投资项目的建设条件、市场环境、经济效益分析论证的基础上，从突出公司主业，确保重点项目的实施这一原则出发，决定对募集资金投资项目进行调整，对募集资金用于各种资金项目的金额予以调整： 原计划投资金额 调整后募集资金投资额 项目名称 （万元） （万元） 1 增资引进六类高速数据传输电缆 42,872.25 34,500.00 2 建立纺织品营销网络 4,000.00 4,000.00 3 纺织助剂技改 2,488.00 425.62 4 引进关键设备改造现有铸造生产线 5,312.00 9,639.72 5 金属骨架增强塑料复合管 4,950.00 — 6 智能网络摄像机制造 2,983.00 — 合计 62,605.25 48,565.34 报告期内，公司募集资金具体使用情况如下表： 单位：万元 本期已使用募集资金总额 975.60 募集资金总额 48,565.34 已累计使用募集资金总额 9,451.22 实际投入 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 金额 增资引进六类高速数据传输电缆 34,500.00 否 5,214.31 建立纺织品营销网络 4,000.00 否 0.00 纺织助剂技改 425.62 否 425.62 引进关键设备改造现有铸造生产线 9,639.72 否 3,811.29 合计 48,565.34 9,451.22 承诺项目 产生收 是否符合计划进 增资引进六类高速数据传输电缆 益金额 度和预计收益 建立纺织品营销网络 无 否 纺织助剂技改 无 否 引进关键设备改造现有铸造生产线 无 是 合计 无 是 未达到计划进度和收益的说明 增资引进六类高速数据传输电缆项目公司 本着谨慎原则，分期投入，因此实际进度比 原计划延迟，一期工程预计在年底前完工投 产；建立纺织品营销网络项目因跨省市较多 ，投资点分散，确定最终方案时间推迟，因 此未达到计划进度。 2、报告期内，公司重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况。 报告期内，公司收购了烟台大地房地产开发有限公司、烟台新诚钢结构有限公司、烟台新牟房地产开发有限公司，上述公司在报告期内未产生收益。下半年，公司将对烟台大地房地产开发有限公司进行总体策划，该项目有望于2005年产生较好的经济效益，其它公司预计今年下半年即可产生效益。 第六节 重要事项 （一）公司治理的实际情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）公司在以前期间拟定，在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。 公司2003年度股东大会通过了2003年度利润分配方案，以2003年末总股本264,869,500股为基数，每10股送1股红股，本次共送红股26,486,950.00元；以2003年末总股本264,869,500股为基数，每10股派发现金红利0.30元（含税），本次共分配现金红利7,946,085.00元。剩余未分配利润结转下一年度。以2003年末总股本264,869,500股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增2股，本次共转增52,973,900.00元。股东大会决议公告刊登于2004年6月23日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。该分配方案股权登记日：2004年7月28日，除权（除息）日：2004年7月29日，新增可流通股份上市流通日：2004年7月30日，现金红利发放日：2004年8月4日。利润分配方案实施公告刊登于2004年7月23日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 （三）公司无报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大诉讼、仲裁的事项。 （四）本报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况。 1、公司董事会于2004年3月24日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于收购烟台新牟房地产开发有限公司的议案》，该议案公告刊登于2004年3月26日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。该议案经公司2003年度股东大会通过，决议公告刊登于2004年6月28日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 2、公司董事会于2004年4月29日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于收购烟台大地房地产开发有限公司股权的议案》，收购股权公告刊登于2004年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 3、公司董事会于2004年5月19日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于收购新诚钢结构有限公司股权的议案》和《关于收购烟台市牟平区麒麟宾馆部分资产的议案》，董事会决议公告刊登于2004年5月20日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。上述议案经公司2003年度股东大会通过，决议公告刊登于2004年6月23日的《上海证券报》、《中国证券报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。 公司上述收购事项业已完成，收购烟台大地房地产开发有限公司的部分股权转让款在报告期内暂未支付，公司收购的上述公司及资产已纳入公司中期合并报表，因上半年无收益，对公司的经营成果不产生影响。因报告期内的收购兼并事项，公司总资产比期初增加了33.37%，负债总额比期初增加了162.69%。 （五）本报告期内，公司重大关联交易事项。 1、收购烟台新牟房地产开发有限公司 烟台新牟房地产开发有限公司是新牟国际集团公司的控股子公司。 新牟国际集团公司为新潮实业的第一大股东，本次收购新牟国际集团公司所持的股份属于关联交易。烟台市牟平区建筑安装装饰工程公司是新牟房地产公司的第二大股东，与本公司无关联关系。 新牟国际集团公司将其在烟台新牟房地产开发有限公司所持有的70%股份及其相关的权利和义务全部转让给本公司，本公司受让新牟国际集团公司所转让的上述股权。 烟台市牟平区建筑安装装饰工程公司将其在烟台新牟房地产开发有限公司所持有的25%股份及其相关的权利和义务转让本公司，本公司受让烟台市牟平区建筑安装装饰工程公司所转让的上述股权。 转让价格以经过具有证券从业资格的审计机构和评估机构审计评估后的净资产10,042,485.24元为基准乘以转让的股份比例。其中：新牟国际集团公司转让股份的价格为7,029,739.67元，烟台市牟平区建筑安装装饰工程公司转让股份的价格为2,510,621.31元。交易结算时间与方式：签定协议后，经本公司2003年度股东大会通过后的五个工作日内，本公司已经以人民币向新牟国际集团公司一次性付清。 2、收购烟台新诚钢结构有限公司股权 烟台新诚钢结构有限公司股东为公司第一大股东新牟国际集团公司和香港盛威投资有限公司，持有烟台新诚钢结构有限公司的股份分别为75%和25%。本次收购的标的为新牟国际集团公司持有的烟台新诚钢结构有限公司的75%的股权。对于本次收购所涉及的新牟国际集团公司持有的烟台新诚钢结构有限公司的75%的股权，公司委托具有证券从业资格的上海众华沪银会计师事务所，以2004年4月26日为基准日，对烟台新诚钢结构有限公司净资产进行了审计，审计净资产为6007.18万元，委托具有证券从业资格的山东正源和信有限责任会计师事务所对烟台新诚钢结构有限公司资产进行了评估，净资产评估价值为5111.51万元。交易双方认为评估值能较公允地反映烟台新诚钢结构有限公司的净资产市场价值，并以此评估结果作为定价基础，协商确定本次交易的价格为3833.63万元（5111.51 75%）。交易价格：总价款3833.63万元。交易结算时间与方式：签定协议后，经本公司2003年度股东大会通过后的五个工作日内，本公司已经以人民币向新牟集团一次性付清。 3、收购烟台市牟平区麒麟宾馆部分资产 烟台市牟平区麒麟宾馆为公司第一大股东新牟国际集团公司的独资企业，本公司收购烟台市牟平区麒麟宾馆的部分资产，包括机器设备、房屋建筑物、部分存货及土地，转让总价款为2247.94万元。对于本次收购烟台市牟平区麒麟宾馆的部分资产，公司委托具有证券从业资格的山东正源和信有限责任会计师事务所对其进行了评估，评估价值为2247.94万元，交易双方认为评估结果比较公允地反映了其市场价值，协商确定本次交易的价格为2247.94万元。交易价格：总价款2247.94万元。交易结算时间与方式：经本公司2003年度股东大会批准后五个工作日内，公司已经以现金一次性付清。 4、公司与关联方存在债权、债务或担保事项的情况 (1)垫付非贸易往来款项 关联企业名称 上期数 本期数 新牟国际集团公司 24,237,490.00 -407,296.39 山东牟平新牟财务公司 456,900.50 -191,595.75 (2)垫付贸易往来款项 关联企业名称 上期数 本期数 上海新牟企业发展公司 — 738,407.49 烟台市新牟印刷厂 — 109,402.89 烟台新浮标准件有限公司 — 1,058,701.80 合计 — 1,906,512.18 (3)接受借款担保 关联企业名称 上期数 本期数 新牟国际集团公司 83,000,000.00 50,000,000.00 说明：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为1,906,512.18元，余额为2,167,441.96元。 （六）本报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （七）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到本报告期内的重大担保合同事项。 （八）本报告期内及以前期间，公司没有重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （九）公司没有在本报告期内及以前期间延续到报告期内的公司主要股东对本公司的承诺事项。 （十）公司中期财务报告未经审计，本报告期内，公司没有更换会计师事务所的事项。 （十一）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知相关规定情况的专项说明及独立意见： 根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度工作通知》的要求，我们本着实事求是的态度，对烟台新潮实业股份有限公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知相关规定情况进行了核查和落实，现说明如下： 经我们审核查验，公司严格遵守《公司章程》、“56号通知”的有关规定，严格控制对外担保。公司及纳入合并报表范围的子公司不存在为控股股东及其子公司、本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。截止2004年6月30日，公司不存在任何对外担保情形。 公司董事会已根据证监发[2003]56号的要求，对《公司章程》进行了修订，对对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准做出规定，该议案已经二00三年第三次临时股东大会审议通过。 （十二）本报告期内，其他重要事项公告信息索引 1、公告编号：临2004—001《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议公告》，详情见2004年3月26日的《中国证券报》、《上海证券报》； 2、公告编号：临2004—002《烟台新潮实业股份有限公司第四届监事会第八次会议决议公告》，详情见2004年3月26日的《中国证券报》、《上海证券报》； 3、公告编号：临2004—003《烟台新潮实业股份有限公司股东股权质押公告》，详情见2004年3月30日的《中国证券报》、《上海证券报》； 4、公告编号：临2004—004《烟台新潮实业股份有限公司第五届董事会第十三次会议决议公告》，详情见2004年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》； 5、公告编号：临2004—005《烟台新潮实业股份有限公司收购股权公告》，详情见2004年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》； 6、公告编号：临2004—006《烟台新潮实业股份有限公司股东股权质押公告》，详情见2004年4月30日的《中国证券报》、《上海证券报》； 7、公告编号：临2004—007《烟台新潮实业股份有限公司董事会决议公告暨关于召开二00三年度股东大会的通知》，详情见2004年5月20日的《中国证券报》、《上海证券报》； 8、公告编号：临2004—008《烟台新潮实业股份有限公司二00三年年度股东大会决议公告》，详情见2004年6月23日的《中国证券报》、《上海证券报》； 9、公告编号：临2004—009《烟台新潮实业股份有限公司2003年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告》，详情见2004年7月23日的《中国证券报》、《上海证券报》； 第七节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、财务报表附注 1.公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”），系1989年4月改制设立的股份有限公司。1996年11月经中国证监会批准，本公司总股本5,134万股中的1,400万股社会公众股在中国上海证券交易所挂牌交易。经过数次送股、配股、吸收合并以及增发，截至2004年6月30日止，本公司的总股本为26,486.95万股，其中已流通股份（A股）为15,753.93万股。本公司经营范围包括毛、棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发；投资兴办专利项目；“可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 会计年度采用公历制，即自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。 2.3记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2.4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 对持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法 2.7.1短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐面价值的差额确认为当期损益。 2.7.2期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较，对市价低于其成本的差额，提取跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏帐核算方法 2.8.1坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款），除本公司与合并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，计入当期损益。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1年以内 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 2.8.2坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，按公司管理权限批准核销。 2.9存货核算方法 2.9.1存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品、周转材料、工程施工等。存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权平均法确定其实际成本。 2.9.2对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面成本的差额，提取存货跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，形成于2003年3月17日之后的，当前者大于后者时，作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，作为资本公积。（形成于2003年3月17日之前的上述差额，均作为股权投资差额，分十年平均摊销。）本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3期末对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币2,000元以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 2.11.2固定资产折旧采用直线法计提。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计残值（原价的4%）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其他 8-12 12-8 对于已计提减值准备的固定资产，则按扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.3期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法 2.12.1在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13无形资产核算方法 2.13.1无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权等，按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能够可靠地计量。 2.16借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用，列作当期损益。 2.17收入确认原则 2.17.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.17.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所得税之收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额，并按适用之税率计算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 2.19合并会计报表的编制方法 2.19.1合并范围的确定原则：根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2合并会计报表的方法：的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.19.3报告期内购买、出售子公司的处理：对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 所得税 33% 4．控股子公司 被投资单位全称 注册地址 注册资本 烟台新牟电缆有限公司 中国.烟台 4,140万元美元 烟台新利纺织有限公司 中国.烟台 2,988万元人民币 烟台新潮网络设备有限公司 中国.烟台 4,700万元人民币 烟台新潮进出口贸易有限公司 中国.烟台 2,000万元人民币 北京天图阳光广告有限公司 中国.北京 300万元人民币 烟台新牟房地产开发有限公司 中国.烟台 1,000万元人民币 烟台新诚钢结构有限公司 中国.烟台 6,848万元人民币 烟台大地房地产开发有限公司 中国烟台 8,276.68万元人民币 投资额 拥有权益 被投资单位全称 (万元人民币) 比例 烟台新牟电缆有限公司 41,891.93 75% 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75% 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98% 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95% 北京天图阳光广告有限公司 180.00 60% 烟台新牟房地产开发有限公司 950．00 95% 烟台新诚钢结构有限公司 5,136．00 75% 烟台大地房地产开发有限公司 21，378.00 99.95% 被投资单位全称 经营范围 烟台新牟电缆有限公司 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 混纺纱、羊绒及麻制品 烟台新潮网络设备有限公司 宽带网络产品 烟台新潮进出口贸易有限公司 商品进出口 北京天图阳光广告有限公司 设计制作代理发布广告 烟台新牟房地产开发有限公司 房地产城市基础设施综 合开发 烟台新诚钢结构有限公司 设计生产及安装钢构及 其相关配套工程建设 烟台大地房地产开发有限公司 开发建设旅游娱乐服务 设施及房地产经营 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。 5.会计报表主要项目的注释 （注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项目的说明。） 5.1货币资金 期初数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 963,093.18 银行存款 627,623,767.97 美元银行存款 277,748.41 8.2633 2,295,124.54 其他货币资金 13,629,622.37 644,511,608.06 期末数 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 1,713,551.54 银行存款 565,736,362.66 美元银行存款 28,354.29 8.2623 234,271.65 其他货币资金 162,482,170.42 730,166,356.27 5.2应收票据 期初数 期末数 银行承兑汇票 5,196,000.00 65,000,000.00 5.3应收帐款 5.3.1合并数 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 129,206,692.72 81.13% 3,876,200.78 1-2年 22,599,823.81 14.19% 2,259,982.38 2-3年 922,714.72 0.58% 184,542.94 3-4年 451,233.78 0.28% 135,370.13 4-5年 557,902.63 0.35% 278,951.32 5年以上 5,527,913.27 3.47% 5,527,913.27 合 计 159,266,280.93 100% 12,262,960.82 净额 147,003,320.11 期末数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 147,074,201.66 80.91% 4,412,226.05 1-2年 21,916,927.54 12.06% 2,191,692.75 2-3年 6,023,995.61 3.31% 1,204,799.12 3-4年 2,989,698.66 1.64% 896,909.60 4-5年 443,162.00 0.24% 221,581.00 5年以上 3,335,058.46 1.83% 3,335,058.46 合 计 181,783,043.93 100% 12,262,266.98 净额 169,520,776.95 应收帐款期末数中，无应收持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。 应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计为56,096,090.46元,占全部应收账款的30.86%。 5.3.2母公司数 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 54,972,883.73 75.91% 1,649,186.51 1-2年 11,612,380.80 16.04% 1,161,238.08 2-3年 368,901.01 0.51% 73,780.20 3-4年 337,965.49 0.47% 101,792.00 4-5年 254,948.30 0.35% 127,474.15 5年以上 4,867,643.34 6.72% 4,867,643.34 合计 72,414,722.67 100% 7,981,114.28 净额 64,433,608.39 期末数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 78,921,358.38 78.59% 2,367,640.74 1-2年 12,804,176.24 12.75% 1,280,417.62 2-3年 4,574,920.58 4.56% 914,984.12 3-4年 194,909.29 0.19% 58,472.79 4-5年 1,139,435.30 1.13% 569,717.65 5年以上 2,788,785.16 2.78% 2,788,785.16 合计 100,423,584.95 100% 7,980,018.08 净额 92,443,566.87 5.4预付帐款 期初数 帐龄 金 额 比例 1年以内 27,206,910.64 98.55% 1-2年 270,277.00 0.98% 2-3年 43,610.45 0.16% 3-4年 87,625.00 0.31% 4-5年 - - 5年以上 - - 合计 27,608,423.09 100% 期末数 帐龄 金 额 比例 1年以内 44,406,021.85 77.78% 1-2年 10,876,567.99 19.05% 2-3年 964,247.37 1.69% 3-4年 196,804.01 0.34% 4-5年 562,722.75 0.99% 5年以上 87,100.32 0.15% 合计 57,093,464.29 100% 预付帐款期末数中,无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。 5.5其他应收款 5.5.1合并 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 20,379,202.72 66.39% 611,376.08 1-2年 6,077,222.79 19.80% 607,722.28 2-3年 2,264,197.64 7.38% 452,839.53 3-4年 873,196.13 2.84% 261,958.84 4-5年 227,989.58 0.74% 113,994.79 5年以上 876,159.85 2.85% 876,159.85 合 计 30,697,968.71 100% 2,924,051.37 净额 27,773,917.34 期末数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 59,171,236.71 92.91% 1,386,307.29 1-2年 2,226,028.35 3.50% 222,602.83 2-3年 969,286.85 1.52% 193,857.37 3-4年 213,300.00 0.33% 63,990.00 4-5年 106,037.08 0.17% 53,018.54 5年以上 1,003,810.25 1.57% 1,003,810.25 合 计 63,689,699.24 100% 2,923,586.28 净额 60,766,112.96 其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计为10，667，632.95元,占全部其他应收款的16.75%。 5.5.2母公司 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 61,333,969.88 86.88% 504,988.00 1-2年 5,077,222.79 7.19% 507,722.28 2-3年 2,251,649.22 3.19% 263,334.68 3-4年 828,475.85 1.17% 248,542.76 4-5年 227,989.58 0.32% 113,994.79 5年以上 876,159.85 1.24% 876,159.85 合 计 70,595,467.17 100% 2,514,742.36 净额 68,080,724.81 期末数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 127,677,459.83 97.05% 1,160,228.12 1-2年 1,847,550.93 1.40% 184,755.09 2-3年 770,792.15 0.59% 154,158.43 3-4年 304,299.99 0.23% 102,090.00 4-5年 92,798.73 0.07% 46,399.37 5年以上 867,048.62 0.66% 867,048.62 合 计 131,559,950.25 100% 2,514,679.63 净额 129,045,270.62 5.6应收补贴款 期初数 期末数 应收出口退税 1,101,898.68 349,429.43 5.7存货 期初数 类别 金额 跌价准备 原材料 60,226,719.79 105,048.61 委托加工物资 6,440,497.67 - 包装物 1,336,661.65 - 低值易耗品 1,446,855.24 - 开发产品 - - 在产品 8,759,580.03 - 分期收款发出商品 280,930.33 - 库存商品 135,028,192.05 3,599,048.01 周转材料 1,544,258.21 440,062.35 工程施工 18,505,054.88 - 合计 233,568,749.85 4,144,158.97 净额 229,424,590.88 期末数 类别 金额 跌价准备 原材料 54,802,452.62 105,048.61 委托加工物资 7,893,152.89 - 包装物 2,196,691.05 - 低值易耗品 2,426,152.55 - 开发产品 64,245,177.92 - 在产品 7,818,496.38 - 分期收款发出商品 224,039.12 - 库存商品 148,678,210.39 3,599,048.01 周转材料 1,635,268.21 440,062.35 工程施工 19,848,492.41 - 合计 309,768,133.54 4,144,158.97 净额 305,623,974.57 5.8待摊费用 类别 期初数 期末数 利息 2,664,987.55 保险费 3,398.00 - 房租 198,333.00 12,333.33 广告费 - 464,219.71 预估税金 440,082.46 827,849.60 租赁费 - 180,000.00 其他 8,198.00 160,399.44 650,011.46 4,309,789.63 待摊费用期末数比期初数增加82.25%，主要系贴现利息增加所致。 5.9长期投资 5.9.1合并 项目 期初数 期末数 长期股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00 其中：其他股权投资 10,400,000.00 10,400,000.00 合并价差 779,792.78 183,316,163.17 11,179,792.78 193,716,163.17 本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提取长期投资减值准备。 (1)长期股权投资?D?D其他股权投资 投资 权益 被投资单位名称 期限 期末数 比例 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.50% 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% 10,400,000.00 累计权益 本期权益 被投资单位名称 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 - - 烟台市商业银行 - - - - (2)合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 779,792.78 烟台大地房地产开发有限公司 182,624,648.82 - 184,390,217.40 779,792.78 被投资单位名称 本期摊销数 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 88,278.43 1,074,054.23 691,514.35 烟台大地房地产开发有限公司 - - 182,624,648.82 88,278.43 1,074,054.23 183,316,163.17 5.9.2母公司 项目 期初数 期末数 长期股权投资 其中：其他股权投资 317,597,288.70 643,645,365.37 股权投资差额 779,792.78 183,316,163.17 股权投资准备 (15,505.56) -15,505.56 318,361,575.92 826,946,022.98 (1)其他股权投资 投资 权益 被投资单位名称 期限 投资金额 比例 烟台新牟电缆有限公司 20年 418,919,275.42 75% 烟台新利纺织有限公司 15年 22,410,000.00 75% 烟台新潮网络设备 20年 42,000,000.00 89.36% 有限公司 烟台新潮进出口贸易 15年 19,000,000.00 95% 有限公司 北京天图阳光广告 20年 1,800,000.00 60% 有限公司 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.5% 烟台新诚钢结构有限公司 20年 45,014,785.11 75% 烟台新牟房地产有限公司 15年 9,540,360.98 95% 烟台大地房地产开发有限 50年 31,155,303.15 99% 公司 600,239,724.66 累计权益 本期权益 被投资单位名称 增(减)额 增(减)额 烟台新牟电缆有限公司 32,305,782.14 7,246,164.38 烟台新利纺织有限公司 12,328,214.28 5,851,687.88 烟台新潮网络设备 -708,438.45 265,241.75 有限公司 烟台新潮进出口贸易 -119,564.40 141,858.60 有限公司 北京天图阳光广告 -400,352.86 -400,352.86 有限公司 烟台市商业银行 - - 烟台市股权证托管中心 - - 烟台新诚钢结构有限公司 - - 烟台新牟房地产有限公司 - - 烟台大地房地产开发有限 - - 公司 43,405,640.71 13,104,599.75 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 779,792.78 88,278.43 烟台大地房地产开发有 182,624,648.82 - - 限公司 184,390,217.40 779,792.78 88,278.43 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 烟台新牟电缆有限公司 1,074,054.23 691,514.35 烟台大地房地产开发有 - 182,624,648.82 限公司 1,074,054.23 183,316,163.17 5.10固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 原价: 房屋及建筑物 188,261,098.11 109,306,375.72 机器设备 334,826,048.51 20,854,425.85 运输设备 29,859,948.03 6,119,057.90 办公设备 2,238,167.12 280,714.00 其他 8,166,418.58 1,317,576.79 563,351,680.35 137,878,150.26 累计折旧： 房屋及建筑物 45,130,838.55 4,261,442.56 机器设备 123,762,134.36 13,483,886.44 运输设备 13,247,821.05 2,285,679.58 办公设备 890,908.43 181,769.99 其他 2,516,219.40 1,217,744.47 185,547,921.79 21,430,523.04 净值 377,803,758.56 116,447,627.22 项目 本期减少 期末数 原价: 房屋及建筑物 1,958.50 297,565,515.33 机器设备 - 355,680,474.36 运输设备 - 35,979,005.93 办公设备 - 2,518,881.12 其他 - 9,483,995.37 1958.50 701,227,872.11 累计折旧： 房屋及建筑物 49,392,281.11 机器设备 19,938.04 137,226,082.76 运输设备 - 15,533,500.63 办公设备 - 1,072,678.42 其他 - 3,733,963.87 19,938.04 206,958,506.79 净值 -17979.54 494,269,365.32 5.11固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋及建筑物 17,876,849.40 - - 17,876,849.40 机器设备 7,606,537.37 - - 7,606,537.37 运输设备 200,000.00 - - 200,000.00 办公设备 4,079.43 - - 4,079.43 其他 526,613.59 - - 526,613.59 26,214,079.79 - - 26,214,079.79 5.12在建工程 工程名称 期初数 期末数 标准厂房 14,500,000.00 - 树脂砂改造 7,000,000.00 7,442,207.38 生产车间 26,500,000.00 26,500,000.00 厂房 7,219,800.00 - 生产线 10,780,200.00 11,499,435.28 挤出机组 454,060.00 - 其他 288,852.45 1,145,220.16 合计 66,742,912.45 46,586,862.82 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 5.13无形资产 种类 期初数 期末数 海域使用权 - 2,050,048.00 土地使用权 259,651,135.21 258,233,729.31 减：减值准备 5,500,000.00 5,500,000.00 净额 254,151,135.21 254，783，777.31 上述土地使用权本期增加数为2,219,495.00元，本期摊销数为3,636,900.90元。 5.14长期待摊费用 项目 期初数 期末数 电力使用权 602,921.00 542,921.00 其他 62,601.72 220,268.22 665,522.72 763, 189.22 5.15短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 - 53,850,000.00 担保借款 114,900,000.00 89,600,000.00 信用借款 57,200,000.00 35,020,000.00 172,100,000.00 178,470,000.00 上述期末担保借款89,600,000.00元中，50,000,000.00元由本公司第一大股东新牟国际集团公司为本公司提供担保；39,600,000.00元由本公司为下属子公司提供担保。 5.16应付票据 期初数 期末数 银行承兑汇票 61,100,000.00 408,000,000.00 商业承兑汇票 1,236,566.00 128,780,000.00 62,336,566.00 536,780,000.00 5.17应付帐款 期 初 数 期 末 数 25,082,608.43 38,947,533.54 应付帐款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 应付帐款期末比期初增加55.18%，主要是本公司期内欠部分货款所致。 5.18预收帐款 期 初 数 期 末 数 19,346,860.64 23,397,979.03 预收帐款期末数中，无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 5.19其他应付款 期 初 数 期 末数 28,545,671.10 75,237,771.86 其他应付款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 其他应付款期末比期初增加1.64倍，主要是本公司增加非贸易往来所致。 5.20应付股利 期初数 期末数 子公司应付少数股东股利 32,329,099.64 42,182,368.12 5.21应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 356,666.55 -47,469.57 营业税 -218,620.15 99,304.81 城建税 92,680.56 265,635.11 房产税 -2,465.16 11,336.12 个人所得税 - -2,700,000.00 土地使用税 13,801.28 - 所得税 -19,265,334.59 -14,478,125.72 -19,023,271.51 -16,849,319.25 5.22其他应交款 税 种 期初数 期 末 数 教育费附加 81,648.26 166,641.97 5.23预提费用 类别 期初数 期末数 借款利息 523,082.29 201,234.29 公用事业费 399,024.43 - 项目考察费 687,498.98 - 水电费 - 701,624.17 其他 341,439.49 2,345,024.03 1,951,045.19 3,247,882.49 5.24股本 期初数 期末数 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 78,996,840 其中(1)国家持有股份 - - (2)境内法人持有股份 78,996,840 78,996,840 (3)境外法人持有股份 - - 2．募集法人股份 28,333,333 28,333,333 3．内部职工股 - - 4．优先股或其他 - - 未上市流通股合计 107,330,173 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 157,539,327 157,539,327 2．境内上市的外资股 - - 3．境外上市的外资股 - - 已上市流通股份合计 157,539,327 157,539,327 三、股份总额 264,869,500 264,869,500 上述股本每股面值1元。 截至2004年6月30日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有本公司法人股8,882.92万股，其中8,882万股已向银行质押；本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共持有本公司法人股1,850万股，其中1,250万股已向银行质押。 5.25资本公积 项目 期初数 期末数 股本溢价 798,089,991.50 798,089,991.50 股权投资准备 734,383.95 734,383.95 其他资本公积 3,550,732.00 10,229,217.11 802,375,107.45 809,053,592.56 上述资本公积中，其他资本公积本期增加6,678,485.11元，系购买烟台新诚钢结构有限公司股权所致。 5.26盈余公积 项目 期初数 期末数 法定盈余公积 65,105,281.33 65,105,281.33 法定公益金 26,577,733.55 26,577,733.55 任意盈余公积 14,034,300.67 14,034,300.67 105,717,315.55 105,717,315.55 5.27未分配利润 上期数 本期数 期初未分配利润 112,730,418.05 163,932,195.49 加：本期净利润 33,480,866.81 18,891,052.98 可供分配的利润 - - 减：提取法定盈余公积金 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖福基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 期末未分配利润 146,211,284.86 182,823,248.47 期末未分配利润增加主要是本期净利润增加所致。 5.28主营业务收入、成本和毛利 5.28.1合并数 主营业务收入 行业 上期数 本期数 电子元件业 161,061,526.30 103,263,130.33 纺织业 130,408,762.32 100,607,214.46 建筑业 14,357,712.87 27,798,333.84 铸造业 31,456,790.28 39,804,760.42 专用化学产品业 5,587,328.67 621,987.37 娱乐服务 3,887,780.00 4,610,760.00 进出口业务 40,262,435.71 21,467,054.84 广告业务 - 67,144.00 387,022,336.15 298,240,385.26 主营业务成本 行业 上期数 本期数 电子元件业 126,960,486.31 85,892,642.13 纺织业 97,554,630.65 77,729,554.46 建筑业 10,861,531.04 20,196,541.03 铸造业 24,241,883.87 33,470,837.96 专用化学产品业 2,778,361.71 316,525.61 娱乐服务 569,112.80 682,005.11 进出口业务 38,741,861.08 20,522,922.49 广告业务 - 45,355.00 301,707,867.46 238,856,383.79 主营业务毛利 行业 上期数 本期数 电子元件业 34,101,039.99 17,370,488.2 纺织业 32,854,131.67 22,877,660.00 建筑业 3,496,181.83 7,601,792.81 铸造业 7,214,906.41 6,333,922.46 专用化学产品业 2,808,966.96 305,461.76 娱乐服务 3,318,667.2 3,928,754.89 进出口业务 1,520,574.63 944,132.35 广告业务 - 21,789.00 85,314,468.69 59,384,001.47 营业务收入本期数中,销售额前五名金额合计110,960,847.78元,占37.21%。 5.28.2母公司数 主营业务收入 行 业 上期数 本期数 纺织业 60,744,880.80 40,573,386.49 建筑业 14,357,712.87 27,798,333.84 铸造业 31,456,790.28 39,804,760.42 专用化学产品业 5,722,732.08 834,451.37 娱乐服务 3,887,780.00 4,610,760.00 进出口业务 2,130,813.46 - 合计 118,300,709.49 113,621,692.12 主营业务成本 行 业 上期数 本期数 纺织业 40,947,697.06 27,004,536.67 建筑业 10,861,531.04 20,196,541.03 铸造业 24,241,883.87 33,470,837.96 专用化学产品业 2,913,765.12 528,989.61 娱乐服务 569,112.80 682,005.11 进出口业务 1,836,947.15 - 合计 81,370,937.04 81,882,910.38 主营业务毛利 行 业 上期数 本期数 纺织业 19,797,183.74 13,568,849.82 建筑业 3,496,181.83 7,601,792.81 铸造业 7,214,906.41 6,333,922.46 专用化学产品业 2,808,966.96 305,461.76 娱乐服务 3,318,667.20 3,928,754.89 进出口业务 293,866.31 - 合计 36,929,772.45 31,738,781.74 5.29主营业务税金及附加 项目 上期数 本期数 营业税 719,598.05 1,015,448.72 城建税 306,830.89 412,051.25 教育费附加 131,262.77 196,396.58 1,157,691.71 1,623,896.55 5.30财务费用 项目 上期数 本期数 利息支出 8,411,400.17 11,455,338.28 减：利息收入 1,059,081.71 3,338,866.24 利息净支出 7,352,318.46 8,116,472.04 减:汇兑收益 - 3,781.03 加：汇兑损失 8,875.61 4,558.43 其他 261,668.89 243,343.55 7,622,862.96 8,360,592.99 5.31投资收益 5.31.1合并数 项目 上期数 本期数 股票投资收益 - 34,223.54 5.31.2母公司数 项目 上期发生数 本期发生数 对被投资企业当期损益 21,733,970.95 13,104,599.75 按权益法核算的调整金额 股票投资收益 - 122,501.97 股权投资差额摊销 -88,278.43 -88,278.43 合计 21,645,692.52 13,138,823.29 5.32营业外收入 项目 上期数 本期数 处理固定资产净收益 - 5,000.00 罚、赔款收入 300.00 2,040.00 其他 398,478.66 163,508.25 合计 398,778.66 170,548.25 5.33营业外支出 项目 上期数 本期数 罚款及滞纳金支出 - 5,047.16 捐赠支出 - 1,000.00 其他 236,281.28 62,855.92 合计 236,281.28 68,903.08 5.34现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计13,405,611.52元，主要系支付的销售佣金、广告费、运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。 5.35非经常性损益 本期非经常性损益项目及其所涉及的金额如下： 非经常性损益项目 金额 营业外收入 170,548.25 营业外支出 (68,903.08) 股票投资收益 122,501.97 股权投资差额摊销 (88,278.43) 所得税影响数 (44,836.67) 合计 91,032.04 6、关联方关系及其交易 6.1存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 新牟国际集团公司 山东.烟台 设备制造、建筑 安装等 烟台新牟电缆有限公司 山东.烟台 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 山东.烟台 混纺纱、羊绒及 麻制品等 烟台新潮网络设备 山东.烟台 宽带网络产品 有限公司 烟台新潮进出口贸易 山东.烟台 进出口、代理 有限公司 北京天图阳光广告 北京 设计、制作、代理 有限公司 发布广告 烟台新诚钢结构有 山东.烟台 设计、生产、及安 限公司 装钢结构及相关配 套工程建设 烟台新牟房地产开 山东.烟台 房地产及城市基础 发有限公司 设施综合开发 烟台大地房地产开 山东.烟台 房地产经营及开发 发有限公司 建设旅游娱乐服务设施 关联企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 母公司 集体所有制 孙树刚 烟台新牟电缆有限公司 子公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 子公司 中外合资 宋向阳 烟台新潮网络设备 子公司 有限责任 孙树刚 有限公司 烟台新潮进出口贸易 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 北京天图阳光广告 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 烟台新诚钢结构有 子公司 有限责任 戚剑武 限公司 烟台新牟房地产开 子公司 有限责任 孙树刚 发有限公司 烟台大地房地产开 子公司 有限责任 孙树刚 发有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/(减) 新牟国际集团公司 RMB25,000 - 烟台新牟电缆有限公司 USD 1,798.08 - 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 - 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 - 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 - 北京天图阳光广告有限公司 RMB 300- - 烟台新诚钢结构有限公司 - RMB 6,848 烟台新牟房地产开发有限公司 - RMB 1,000 烟台大地房地产开发有限公司 - RMB 8,276.68 关联企业名称 期末数 新牟国际集团公司 RMB25,000 烟台新牟电缆有限公司 USD 4,140 烟台新利纺织有限公司 RMB 2,988 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 北京天图阳光广告有限公司 RMB 300 烟台新诚钢结构有限公司 RMB 6,848 烟台新牟房地产开发有限公司 RMB 1,000 烟台大地房地产开发有限公司 RMB 8,276.68 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本期增/(减) 关联企业名称 金额 % 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 33.54 - - 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 - - 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 - - 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 - - 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 - - 北京天图阳光广告有限公司 180.00 60 - - 烟台新诚钢结构有限公司 5,136.00 75 烟台新牟房地产开发有限公司 950.00 95 烟台大地房地产开发有限公司 21,378.00 99.95 期末数 关联企业名称 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 33.54 烟台新牟电缆有限公司 41,891.93 75 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 北京天图阳光广告有限公司 180.00 60 烟台新诚钢结构有限公司 5,136.00 75 烟台新牟房地产开发有限公司 950.00 95 烟台大地房地产开发有限公司 21,378.00 99.95 (4)不存在控制关系但有关联交易的关联方 关联企业名称 注册地址 与本公司关系 烟台牟平区新牟大修厂 山东烟台 同一母公司 山东牟平新牟财务公司 山东烟台 同一母公司 上海新牟企业发展公司 中国上海 同一母公司 烟台新牟印刷厂 山东烟台 同一母公司 烟台新孚标准件有限公司 山东烟台 同一母公司 6.2关联方交易事项 (1)垫付非贸易往来款项 关联企业名称 上期数 本期数 新牟国际集团公司 24,237,490.00 -407,296.39 山东牟平新牟财务公司 456,900.50 -191,595.75 (2)垫付贸易往来款项 关联企业名称 上期数 本期数 上海新牟企业发展公司 — 738,407.49 烟台市新牟印刷厂 — 109,402.89 烟台新浮标准件有限公司 — 1,058,701.80 合计 — 1,906,512.18 (3)购买固定资产 关联企业名称 上期数 本期数 烟台市牟平区麒麟宾馆 - 22,479,400.00 (4)购买股权 关联企业名称 上期数 本期数 烟台新诚钢结构有限公司 - 38,336,300.00 烟台新牟房地产开发有限公司 - 7,029,739.67 合计 - 45,366,039.67 (5)接受借款担保 关联企业名称 上期数 本期数 新牟国际集团公司 83,000,000.00 50,000,000.00 (6)为下属子公司借款提供担保 下属子公司名称 上期数 本期数 烟台新牟电缆有限公司 21,100,000.00 39,100,000.00 烟台新潮网络设备有限公司 800,000.00 500,000.00 烟台新潮进出口贸易有限公司 10,000,000.00 - 合计 31,900,000.00 39,600,000.00 (7)其他关联交易事项 2004年1-6月本公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为36.81万元。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监等，共计17人。 6.3关联方应收应付款项余额 关联企业名称 款项性质 期初数 期末数 新牟国际集团公司 其他应收款 668,226.17 260929.78 山东牟平新牟财务公司 其他应收款 191,595.75 - 上海新牟企业发展公司 其他应收款 - 738,407.49 烟台市新牟印刷厂 其他应收款 - 109,402.89 烟台新浮标准件有限公司 其他应收款 - 1,058,701.80 7.或有事项 截至2004年6月30日止,本公司为下属子公司向银行借款39,600,000.00元提供担保。除上述事项外，本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 8.承诺事项 截至2004年6月30日止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 10.其他重要事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生重大债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。 11．会计报表之批准 本会计报表于2004年6月26日业经本公司董事会批准通过。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈东青签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、其他有关资料； 上述备查文件均备置于公司证券部。 烟台新潮实业股份有限公司 二00四年八月二十六日 合并资产负债表 2004年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 资 产 注释号 流动资产： 货币资金 5.1 短期投资 应收票据 5.2 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 其他应收款 5.5 预付账款 5.4 应收补贴款 5.6 存货 5.7 待摊费用 5.8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 5.9 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原值 5.10 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 5.11 固定资产净额 工程物资 在建工程 5.12 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 长期待摊费用 5.14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税款： 递延税款借款 资产合计 期末数 资 产 合并 流动资产： 货币资金 730,166,356.27 短期投资 100,000.00 应收票据 65,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 169,520,776.95 其他应收款 60,766,112.96 预付账款 57,093,464.29 应收补贴款 349,429.43 存货 305,623,974.57 待摊费用 4,309,789.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,392,929,904.10 长期投资： 长期股权投资 193,716,163.17 长期债权投资 长期投资合计 193,716,163.17 固定资产： 固定资产原值 701,227,872.11 减：累计折旧 206,958,506.79 固定资产净值 494,269,365.32 减：固定资产减值准备 26,214,079.79 固定资产净额 468,055,285.53 工程物资 950,322.04 在建工程 46,586,862.82 固定资产清理 (6,500.00) 固定资产合计 515,585,970.39 无形资产及其他资产： 无形资产 254,783,777.31 长期待摊费用 763,189.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 255,546,966.53 递延税款： 递延税款借款 资产合计 2,357,779,004.19 期末数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 440,473,085.33 短期投资 100,000.00 应收票据 65,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 92,443,566.87 其他应收款 129,045,270.62 预付账款 28,312,877.95 应收补贴款 270,131.26 存货 161,634,002.18 待摊费用 4,162,056.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 921,440,991.07 长期投资： 长期股权投资 826,946,022.98 长期债权投资 长期投资合计 826,946,022.98 固定资产： 固定资产原值 360,430,107.47 减：累计折旧 100,724,776.30 固定资产净值 259,705,331.17 减：固定资产减值准备 16,633,184.05 固定资产净额 243,072,147.12 工程物资 700,322.04 在建工程 7,649,041.25 固定资产清理 (6,500.00) 固定资产合计 251,415,010.41 无形资产及其他资产： 无形资产 182,591,298.05 长期待摊费用 763,189.22 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 183,354,487.27 递延税款： 递延税款借款 资产合计 2,183,156,511.73 期初数 资 产 合并 流动资产： 货币资金 644,511,608.06 短期投资 111,100.00 应收票据 5,196,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 147,003,320.11 其他应收款 27,773,917.34 预付账款 27,608,423.09 应收补贴款 1,101,898.68 存货 229,424,590.88 待摊费用 650,011.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,083,380,869.62 长期投资： 长期股权投资 11,179,792.78 长期债权投资 长期投资合计 11,179,792.78 固定资产： 固定资产原值 563,351,680.35 减：累计折旧 185,547,921.79 固定资产净值 377,803,758.56 减：固定资产减值准备 26,214,079.79 固定资产净额 351,589,678.77 工程物资 150,000.00 在建工程 66,742,912.45 固定资产清理 固定资产合计 418,482,591.22 无形资产及其他资产： 无形资产 254,151,135.21 长期待摊费用 665,522.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 254,816,657.93 递延税款： 递延税款借款 资产合计 1,767,859,911.55 期初数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 629,291,283.88 短期投资 111,100.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 64,433,608.39 其他应收款 68,080,724.81 预付账款 25,123,834.27 应收补贴款 933,972.66 存货 164,785,589.90 待摊费用 638,415.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 953,398,529.37 长期投资： 长期股权投资 318,361,575.92 长期债权投资 长期投资合计 318,361,575.92 固定资产： 固定资产原值 322,123,873.27 减：累计折旧 92,344,163.34 固定资产净值 229,779,709.93 减：固定资产减值准备 16,633,184.05 固定资产净额 213,146,525.88 工程物资 在建工程 21,756,211.26 固定资产清理 固定资产合计 234,902,737.14 无形资产及其他资产： 无形资产 182,401,973.19 长期待摊费用 665,522.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 183,067,495.91 递延税款： 递延税款借款 资产合计 1,689,730,338.34 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并资产负债表（续表） 2004年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 负债和股东权益 注释号 流动负债： 短期借款 5.15 应付票据 5.16 应付账款 5.17 预收账款 5.18 应付工资 应付福利费 应付股利 5.20 应交税金 5.21 其他应交款 5.22 其他应付款 5.19 预提费用 5.23 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 5.24 减：已归还投资 股本净额 资本公积 5.25 盈余公积 5.26 其中：法定公益金 未分配利润 5.27 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益合计 期末数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 178,470,000.00 应付票据 536,780,000.00 应付账款 38,947,533.54 预收账款 23,397,979.03 应付工资 6,033,225.52 应付福利费 21,272,494.61 应付股利 42,182,368.12 应交税金 (16,849,319.25) 其他应交款 166,641.97 其他应付款 75,237,771.86 预提费用 3,247,882.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 908,886,577.89 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 908,886,577.89 少数股东权益 86,428,769.72 股东权益： 股本 264,869,500.00 减：已归还投资 股本净额 264,869,500.00 资本公积 809,053,592.56 盈余公积 105,717,315.55 其中：法定公益金 26,577,733.55 未分配利润 182,823,248.47 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,362,463,656.58 负债及股东权益合计 2,357,779,004.19 期末数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 137,270,000.00 应付票据 490,000,000.00 应付账款 18,513,206.52 预收账款 6,507,429.09 应付工资 4,017,726.07 应付福利费 8,112,730.73 应付股利 应交税金 (18,660,417.78) 其他应交款 165,008.27 其他应付款 173,392,641.60 预提费用 1,275,624.11 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 820,593,948.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 820,593,948.61 少数股东权益 股东权益： 股本 264,869,500.00 减：已归还投资 股本净额 264,869,500.00 资本公积 809,053,592.56 盈余公积 73,590,331.99 其中：法定公益金 26,577,733.55 未分配利润 215,049,138.57 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,362,562,563.12 负债及股东权益合计 2,183,156,511.73 期初数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 172,100,000.00 应付票据 62,336,566.00 应付账款 25,082,608.43 预收账款 19,346,860.64 应付工资 3,076,986.90 应付福利费 20,159,913.11 应付股利 32,329,099.64 应交税金 (19,023,271.51) 其他应交款 81,648.26 其他应付款 28,545,671.10 预提费用 1,951,045.19 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 345,987,127.76 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 345,987,127.76 少数股东权益 84,978,665.30 股东权益： 股本 264,869,500.00 减：已归还投资 股本净额 264,869,500.00 资本公积 802,375,107.45 盈余公积 105,717,315.55 其中：法定公益金 26,577,733.55 未分配利润 163,932,195.49 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,336,894,118.49 负债及股东权益合计 1,767,859,911.55 期初数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 140,200,000.00 应付票据 55,100,000.00 应付账款 15,215,553.89 预收账款 16,920,013.28 应付工资 2,288,960.87 应付福利费 7,199,540.04 应付股利 应交税金 (19,248,721.46) 其他应交款 80,019.15 其他应付款 133,395,692.65 预提费用 1,586,254.89 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 352,737,313.31 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 352,737,313.31 少数股东权益 股东权益： 股本 264,869,500.00 减：已归还投资 股本净额 264,869,500.00 资本公积 802,375,107.45 盈余公积 73,590,331.99 其中：法定公益金 26,577,733.55 未分配利润 196,158,085.59 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,336,993,025.03 负债及股东权益合计 1,689,730,338.34 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并利润及利润分配表 2004年1-6月 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 注释 项 目 号 一、主营业务收入 5.28 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 5.29 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 5.30 三、营业利润 加：投资收益 5.31 补贴收入 营业外收入 5.32 减：营业外支出 5.33 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 本年1-6月发生数 项 目 合并 一、主营业务收入 298,240,385.26 减：主营业务成本 238,856,383.79 主营业务税金及附加 1,623,896.55 二、主营业务利润 57,760,104.92 加：其他业务利润 3,342,335.62 减：营业费用 7,082,517.64 管理费用 17,560,745.63 财务费用 8,360,592.99 三、营业利润 28,098,584.28 加：投资收益 34,223.54 补贴收入 营业外收入 170,548.25 减：营业外支出 68,903.08 四、利润总额 28,234,452.99 减：所得税 5,231,471.81 减：少数股东损益 4,111,928.20 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 18,891,052.98 加：年初未分配利润 163,932,195.49 其他转入 六、可供分配的利润 182,823,248.47 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 182,823,248.47 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 182,823,248.47 本年1-6月发生数 项 目 母公司 一、主营业务收入 113,621,692.12 减：主营业务成本 81,882,910.38 主营业务税金及附加 1,595,078.49 二、主营业务利润 30,143,703.25 加：其他业务利润 1,992,435.68 减：营业费用 2,904,413.75 管理费用 13,242,045.86 财务费用 7,355,580.43 三、营业利润 8,634,098.89 加：投资收益 13,138,823.29 补贴收入 营业外收入 34,078.01 减：营业外支出 65,903.08 四、利润总额 21,741,097.11 减：所得税 2,850,044.13 减：少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 18,891,052.98 加：年初未分配利润 196,158,085.59 其他转入 六、可供分配的利润 215,049,138.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 215,049,138.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 215,049,138.57 上年1-6月发生数 项 目 合并 一、主营业务收入 387,022,336.15 减：主营业务成本 301,707,867.46 主营业务税金及附加 1,157,691.71 二、主营业务利润 84,156,776.98 加：其他业务利润 1,382,859.23 减：营业费用 9,140,201.00 管理费用 12,741,385.54 财务费用 7,622,862.96 三、营业利润 56,035,186.71 加：投资收益 (88,278.43) 补贴收入 营业外收入 398,778.66 减：营业外支出 236,281.28 四、利润总额 56,109,405.66 减：所得税 15,138,603.62 减：少数股东损益 7,489,935.23 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 33,480,866.81 加：年初未分配利润 112,730,418.05 其他转入 六、可供分配的利润 146,211,284.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 146,211,284.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 146,211,284.86 上年1-6月发生数 项 目 母公司 一、主营业务收入 118,300,709.49 减：主营业务成本 81,370,937.04 主营业务税金及附加 1,126,515.83 二、主营业务利润 35,803,256.62 加：其他业务利润 1,382,529.17 减：营业费用 4,815,132.08 管理费用 6,816,363.65 财务费用 6,074,260.62 三、营业利润 19,480,029.44 加：投资收益 21,645,692.52 补贴收入 营业外收入 265,154.90 减：营业外支出 229,281.28 四、利润总额 41,161,595.58 减：所得税 7,680,728.77 减：少数股东损益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 33,480,866.81 加：年初未分配利润 137,147,969.30 其他转入 六、可供分配的利润 170,628,836.11 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 170,628,836.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 170,628,836.11 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 利润表附表 2004年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.24% 4.28% 营业利润 2.06% 2.08% 净利润 1.39% 1.40% 扣除非经营性损益后的净利润 1.38% 1.39% 2004年1-6月每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.22 0.22 营业利润 0.11 0.11 净利润 0.07 0.07 扣除非经营性损益后的净利润 0.07 0.07 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人：陈东青 现金流量表 2004年1-6月 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 1 2 收到的税费返还 3 4 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品接受劳务支付的现金 10 11 支付给职工以及为职工支付的现金 12 13 14 支付的各项税费 15 支付的其他与经营活动有关的现金 20 现金流出小计 21 经营活动产生的现金流量净额 22 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 25 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 26 收到的其他与投资活动有关的现金 30 现金流入小计 31 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 32 投资所支付的现金 33 34 支付的其他与投资活动有关的现金 40 现金流出小计 41 投资活动产生的现金流量净额 42 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 43 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 43-1 44 借款所收到的现金 45 收到的其他与筹资活动有关的现金 50 现金流入小计 51 偿还债务所支付的现金 52 53 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 54 其中:子公司支付少数股东的股利 54-1 55 56 57 57-1 支付的其他与筹资活动有关的现金 62 现金流出小计 63 筹资活动产生的现金流量净额 64 四.汇率变动对现金的影响额 65 五.现金及现金等价物净增加额 66 项 目 合并 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 314,539,948.61 收到的税费返还 104,601.84 收到的其他与经营活动有关的现金 23,958,892.80 现金流入小计 338,603,443.25 购买商品接受劳务支付的现金 258,923,005.13 支付给职工以及为职工支付的现金 11,018,282.78 支付的各项税费 18,308,568.52 支付的其他与经营活动有关的现金 13,405,611.52 现金流出小计 301,655,467.95 经营活动产生的现金流量净额 36,947,975.30 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 111,100.00 取得投资收益所收到的现金 122,501.97 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 233,601.97 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,918,992.23 投资所支付的现金 266,676,660.98 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 296,595,653.21 投资活动产生的现金流量净额 (296,362,051.24) 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 559,970,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 559,970,000.00 偿还债务所支付的现金 198,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,211,879.00 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,187,409.24 现金流出小计 214,899,288.24 筹资活动产生的现金流量净额 345,070,711.76 四.汇率变动对现金的影响额 (1,887.61) 五.现金及现金等价物净增加额 85,654,748.21 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 82,485,647.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 41,328,025.84 现金流入小计 123,813,673.12 购买商品接受劳务支付的现金 67,561,468.62 支付给职工以及为职工支付的现金 5,925,469.72 支付的各项税费 10,730,492.68 支付的其他与经营活动有关的现金 6,534,194.29 现金流出小计 90,751,625.31 经营活动产生的现金流量净额 33,062,047.81 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 111,100.00 取得投资收益所收到的现金 122,501.97 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 233,601.97 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,535,757.59 投资所支付的现金 535,026,660.98 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 563,562,418.57 投资活动产生的现金流量净额 (563,328,816.60) 三.筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 521,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 521,370,000.00 偿还债务所支付的现金 168,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,367,272.35 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,154,157.41 现金流出小计 179,921,429.76 筹资活动产生的现金流量净额 341,448,570.24 四.汇率变动对现金的影响额 五.现金及现金等价物净增加额 (188,818,198.55) 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 现金流量表 2004年1-6月 编制单位:烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 行次 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 67 68 69 70 融资租入固定资产 71 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 72 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 72-1 计提的资产减值准备 73 固定资产折旧 74 无形资产.长期待摊费用摊销 75 待摊费用的减少（减：增加） 76 预提费用增加（减：减少） 77 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 78 固定资产报废损失 79 财务费用 80 投资损失(减:收益) 81 递延税款贷项(减:借项) 82 存货的减少(减:增加) 83 经营性应收项目的减少(减:增加) 84 经营性应付项目的增加(减:减少) 85 其 他 86 经营活动产生的现金流量净额 87 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 88 减:货币资金的期初余额 89 现金等价物的期末余额 90 减:现金等价物的期初余额 91 现金及现金等价物净增加额 92 补充资料 合并 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 融资租入固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 18,891,052.98 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 4,111,928.20 计提的资产减值准备 固定资产折旧 16,914,698.98 无形资产.长期待摊费用摊销 3,520,620.44 待摊费用的减少（减：增加） (809,500.58) 预提费用增加（减：减少） 1,296,837.30 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 8,094,910.29 投资损失(减:收益) (34,223.54) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) (3,464,721.26) 经营性应收项目的减少(减:增加) (64,973,968.86) 经营性应付项目的增加(减:减少) 53,400,341.35 其 他 经营活动产生的现金流量净额 36,947,975.30 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 730,166,356.27 减:货币资金的期初余额 644,511,608.06 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 85,654,748.21 补充资料 母公司 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 融资租入固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润(亏损以"-"号填列) 18,891,052.98 加:少数股东损益(亏损以"-"号填列) 计提的资产减值准备 固定资产折旧 8,349,282.48 无形资产.长期待摊费用摊销 1,913,889.68 待摊费用的减少（减：增加） (848,314.69) 预提费用增加（减：减少） (310,630.78) 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,356,122.43 投资损失(减:收益) (13,138,823.29) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 3,474,487.72 经营性应收项目的减少(减:增加) 3,889,316.09 经营性应付项目的增加(减:减少) 3,485,665.19 其 他 经营活动产生的现金流量净额 33,062,047.81 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 440,473,085.33 减:货币资金的期初余额 629,291,283.88 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (188,818,198.55) 法定代表人：孙树刚 财务负责人：姜华 会计经办人员：陈东青 资产减值准备明细表 2004年6月30日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 15,187,012.19 其中:应收账款 12,262,960.82 其他应收款 2,924,051.37 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 基金投资 三、存货跌价准备 4,144,158.97 其中:库存商品 3,599,048.01 原材料 545,110.96 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 26,214,079.79 其中:房屋、建筑物 17,876,849.40 机器设备 8,337,230.39 六、无形资产减值准备 5,500,000.00 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 51,045,250.95 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 其中:应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 基金投资 三、存货跌价准备 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 项目 本年转回数 一、坏账准备合计 1,158.93 其中:应收账款 693.84 其他应收款 465.09 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 基金投资 三、存货跌价准备 其中:库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 1,158.93 项目 年末余额 一、坏账准备合计 15,185,853.26 其中:应收账款 12,262,266.98 其他应收款 2,923,586.28 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 基金投资 三、存货跌价准备 4,144,158.97 其中:库存商品 3,599,048.01 原材料 545,110.96 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 26,214,079.79 其中:房屋、建筑物 17,876,849.40 机器设备 8,337,230.39 六、无形资产减值准备 5,500,000.00 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 51,044,092.02 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 |
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