中房置业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.27 09:30 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 第一节 公司基本情况 第二节 主要财务数据和指标 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 重要提示及释义 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长殷友田先生、总经理万军先生、财务总监潘顺新先生声明：保证本公司半年度报告中财务报告真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 第一节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：中房置业股份有限公司 公司英文名称:CRED HOLDING CO., LTD 二、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：中房股份 股票代码：600890 三、公司注册地址：北京市宣武区广安门外大街377号1号楼200房间 公司办公地址：北京市东城区西滨河路9号中成大厦14层 邮政编码：100011 公司国际互联网网址：www.CRED.com 公司电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：殷友田 五、公司董事会秘书：张涛 联系地址：北京市东城区西滨河路9号中成大厦14层 电话：010－64218263 传真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：桂红植 电话：010－64218124 传真：010－64218126 电子信箱：[email protected] 六、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 信息披露国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司证券部 七、公司其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年6月12日，地点：长春市工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期：2003年9月28日，地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1100001617668 第二节 主要财务数据和指标 单位：元 项 目 2004年6月30日 流动资产 1,715,869,750.95 流动负债 1,043,382,733.95 总资产 1,983,253,871.86 股东权益（不含 681,028,703.63 少数股东权益） 每股净资产 1.40 调整后的 1.40 每股净资产 项 目 2004年6月30日 净利润 -31,097,083.37 扣除非经常性损 -3,335,663.76 益后的净利润 每股收益 -0.06 净资产收益率％ -4.57 经营活动产生的 -43,423,486.32 现金流量净额 项 目 2003年12月31日 流动资产 1,907,334,272.15 流动负债 1,143,930,519.76 总资产 2,180,796,511.13 股东权益（不含 707,755,893.56 少数股东权益） 每股净资产 1.46 调整后的 1.46 每股净资产 项 目 2003年6月30日 净利润 1,902,476.89 扣除非经常性损 7,280,631.81 益后的净利润 每股收益 0.004 净资产收益率％ 0.27 经营活动产生的 -69,524,137.51 现金流量净额 项 目 报告期末比年初数 增减比例 ％ 流动资产 -10.03 流动负债 -8.79 总资产 -9.06 股东权益（不含 -3.78 少数股东权益） 每股净资产 -4.11 调整后的 -4.11 每股净资产 项 目 同期增减比例% 净利润 -1735.56 扣除非经常性损 -145.82 益后的净利润 每股收益 -1600 净资产收益率％ -1793 经营活动产生的 -37.54 现金流量净额 单位：元 非经常性损益项目 金 额 股权投资差额摊销 -5,134,818.90 短期投资跌价准备 -21,227,099.49 税收滞纳金及罚款 -1,404,901.22 罚款收入 5,400.00 合 计 -27,761,419.61 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内本公司股本总数及股权结构未发生变化。 （二）截止报告期末本公司股东总数为22027户。 （三）本报告期末前十名股东的持股情况： 股东名称（全称） 报告期内 期末持股 增 减 数 量 中国房地产开发集团公司 0 144,387,013 上海唯亚实业投资有限公司 0 106,667,219 甘肃证券有限责任公司 37,896,068 37,896,068 海南大宏物业投资公司 0 6,872,446 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 0 5,746,000 南京君悦投资咨询有限公司 0 4,563,000 武汉证券股份有限公司 -3,305,029 3,773,584 中国农业银行上海市分行 3,305,029 3,305,029 广州市宇华商业配送有限公司 0 2,873,000 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 0 2,568,800 股东名称（全称） 比例 股份类别 （％） （已流通 或未流通） 中国房地产开发集团公司 29.78 未流通 上海唯亚实业投资有限公司 22.00 未流通 甘肃证券有限责任公司 7.82 已流通 海南大宏物业投资公司 1.42 已流通 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 1.12 未流通 南京君悦投资咨询有限公司 0.94 未流通 武汉证券股份有限公司 0.78 已流通 中国农业银行上海市分行 0.68 已流通 广州市宇华商业配送有限公司 0.59 未流通 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 0.53 未流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东性质 的股份数量 （国有股东 或外资股东） 中国房地产开发集团公司 144,387,013 国有股东 上海唯亚实业投资有限公司 106,667,219 法人股东 甘肃证券有限责任公司 不详 流通股东 海南大宏物业投资公司 不详 流通股东 江门市蓬江区荣盛实业有限公司 不详 法人股东 南京君悦投资咨询有限公司 不详 法人股东 武汉证券股份有限公司 不详 流通股东 中国农业银行上海市分行 不详 流通股东 广州市宇华商业配送有限公司 不详 法人股东 九台市卡伦长铃丰鑫实业有限公司 不详 法人股东 前十名流通股东持股情况： 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 甘肃证券有限责任公司 37,896,068 海南大宏物业投资公司 6,872,446 武汉证券股份有限公司 3,773,584 中国农业银行上海市分行 3,305,029 巨化集团公司设备材料公司 2,155,142 耿道洪 1,007,364 陈德贵 538,834 韩定嫁 488,935 姚 琦 485,485 张继明 423,500 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 甘肃证券有限责任公司 A 海南大宏物业投资公司 A 武汉证券股份有限公司 A 中国农业银行上海市分行 A 巨化集团公司设备材料公司 A 耿道洪 A 陈德贵 A 韩定嫁 A 姚 琦 A 张继明 A 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东间是否存在关联 关系或一致行动人的情况。 战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限 新股约定持股期限的说明 － － 注：1、2003年8月29日，中国房地产开发集团公司持有的本公司72,193,506股国有法人股被质押，并于2004年7月30日被冻结。2004年7月13日，中国房地产开发集团公司持有的本公司72,193,507股国有法人股被冻结。2003年9月2日上海唯亚实业投资有限公司持有本公司106,667,219股社会法人股被冻结。 2、甘肃证券有限责任公司因其资金交收透资，证券被中国证券登记结算上海分公司作为抵押品暂扣。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内本公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）本公司于2004年6月11日以通讯方式召开了第四届十九次董事会会议，同意丁勇先生辞去公司董事职务，并推荐蒲永富先生为公司董事候选人，尚需提交下次临时股东大会审议；同意丁勇先生辞去公司财务总监职务，并聘任潘顺新先生为公司财务总监。 第五节 管理层讨论与分析 （一）经营情况讨论与分析 本报告期内，公司实现主营业务收入41,447,048元，同比下降82.6%；主营业务利润12,119,346.02元，同比下降41.73%，净利润-31,097,083.37元。 （二）报告期内经营活动的总体状况 1、主营业务范围及经营情况：公司主营业务范围为房地产开发；物业管理；制造销售动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车（小轿车除外）、机械电器设备等。报告期内，公司实现房地产类主营业务收入4,144万元，主营业务成本2,708万元，毛利率34.65％。 2、报告期内利润构成、结构、盈利能力发生重大变化情况说明 报告期内，主营业务利润较上年同期下降41.73％，主要为本期确认的商品房销售收入减少所致。 3、对利润产生重大影响的其他经营业务 本报告期内计提国债减值准备金2,119万元，对利润影响较大。 4、报告期内，没有单个参股公司的投资收益对公司的净利润影响达到10％（含10％）。 （三）报告期内投资情况 1、报告期内没有新的募集资金使用情况。 2、以前期间募集资金的使用延续情况 单位：万元人民币 募集资金总额 19030.4 本年度已使用 0 募集资金总额 已累计使用募 14907.4 集资金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更 项目 一、50万辆整车项目 6104.70 否 二、华铃配套件项目 8034.00 否 三、摩托车配套件技改项目 1221.70 否 四、22万台摩托车发动机项目 2291.4 是 五、28万台摩托车发动机项目 8889.3 是 合计 26541.1 － 承诺项目 实际投入金额 产生收益 金额 一、50万辆整车项目 2611.20 - 二、华铃配套件项目 8034.00 - 三、摩托车配套件技改项目 1000.00 - 四、22万台摩托车发动机项目 0 - 五、28万台摩托车发动机项目 0 - 合计 11645.2 - 承诺项目 是否符合计划进 度和预计收益 一、50万辆整车项目 否 二、华铃配套件项目 是 三、摩托车配套件技改项目 否 四、22万台摩托车发动机项目 否 五、28万台摩托车发动机项目 否 合计 － 未达到计划进度和收益的说明 1、年产50万辆摩托车合资项目。前次募集资金 承诺投资6,104.7万元，实际投资2,611.2万元， 未投的余额是为完善该项目所追加的投资，因摩 托车市场的变化和东南亚金融风波的影响，合资 双方决定在不影响项目效果的情况下停止追加投 资。 2、摩托车配套件技改项目。该项目承诺投资 1,221.7万元，实际投资1,000万元补充流动资金 ，已基本形成了与50万辆整车配套的生产能力。 变更原因及变更程序说明 1、年产22万台摩托车发动机合资项目。公司原 计划投资的年产22万台摩托车发动机合资项目， 前次募集资金承诺投资2,291.4万元，未实施。 主要因公司调整投资结构及产品结构，于1998年 11月将长春长铃发动机有限公司51％股权转让给 本公司的控股股东长铃集团有限公司，转让后本 公司不再持有该公司股权，故此投资不再进行。 2、年产28万台摩托车发动机合资项目。该项目 承诺投资8,889.3万元,未实施。该项目与年产22 万台摩托车发动机项目都是为公司年产50万辆摩 托车配套的项目，由于近几年摩托车市场的变化 ，行业竞争十分激烈，至使公司50万辆摩托车的 生产能力不能正常发挥，在这种情况下，再进行 28万台摩托车发动机项目的投资已属无效益投资 。为此合资双方根据市场情况决定暂不进行投资 ，切实保护投资者的利益。 变更项目情况 变更投资项目的资金总额 7396 变更后的项目 对应的原 变更项目拟 承诺项目 投入金额 一、增资华铃配套件项目 四、22万台摩托车 2331 发动机项目 二、成立北京中企联合信息网 剩余募集资金 765 络有限公司 三、汽车配套件冲压中心技改 剩余募集资金 4300 项目 合 计 － 7396 变更后的项目 实际投 产生 是否符合计划进 入金额 收 度和预计收益 益 金 额 一、增资华铃配套件项目 2331 - 是 二、成立北京中企联合信息网 765 - 是 络有限公司 三、汽车配套件冲压中心技改 177 - 否 项目 合 计 3273 - － 未达到计划进度和收益的说明 本公司2000年4月7日召开的三届五次董事会通 过了将97年配股剩余4300万元资金改为投资于 汽车配套件冲压中心技改项目，投资总额4300 万元。该项目实际已投资177万元，尚剩余 4123万元。考虑到汽车零部件行业竞争异常激 烈，尤其是加入WTO后，随着国外资本的涌入 ，我国汽车零部件业将进入整合调整阶段，势 必加大新的投资风险，所以2002年1月28日经 公司三届十五次董事会决议，并经2002年3月 1日2002年第一次临时股东大会审议通过了暂 停4300万元投资的议案。剩余4123万元募集资 金存入公司银行帐户，以待机会成熟或有合适 项目再进行投入。目前部分资金暂用于了公司 生产经营。 3、重大非募集资金项目的实际进度及收益情况 截至本报告期末，公司累计投资国债223,988,865.19元，由于报告期内国债行情低迷，按2004年6月30日上海证券交易所债券交易行情表市价计算，报告期末净值为202,799,765.70元。根据《企业会计制度》有关规定公司计提了跌价准备金21,189,099.49元。 第六节 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内本公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会、上海证券交易所有关要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露，并制定了《投资者关系管理制度》。对照中国证监会《上市公司治理准则》的要求，公司董事会目前尚未设立战略决策、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，公司将在适当时机制定相关制度。 （二）本公司2003年度利润未进行分配；本报告期末，公司无利润分配预案、公积金转增股本预案。 （三）本报告期内公司未发生重大诉讼及仲裁事项。 （四）报告期内无重大收购及出售资产事项。 （五）重大关联交易 1、本报告期内未发生购销商品、提供劳务发生的关联交易。 2、公司与关联方之间发生的债权、债务往来情况： (1)其他应收款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 67,700,000.00 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 中房集团天津房地产开发公司 3,726,765.13 3,726,765.13 北京华京通房地产开发公司 23,000,000.00 1,900,000.00 华通置业有限公司 33,000.00 33,000.00 (2)其他应付款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 22,252,232.79 上海唯亚实业投资有限公司 779,858.59 779,858.59 南京奥勃尔开发房地产有限公司 5,000,000.00 中国城乡建设发展总公司 5,583,160.00 中房军安工程开发有限公司 850,000.00 850,000.00 长期应付款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 54,000,000.00 54,000,000.00 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生重大合同事项。 2、报告期内公司对外担保事项。 报告期内，公司除了按行业惯例，累计为购房者提供商品房按揭抵押贷款担保70,606万元之外，公司无其他担保、违规担保事项。 公司四届十七次董事会曾审议通过为控股子公司上海中房唯亚企业管理有限公司贷款担保事宜，但因该笔贷款没有贷款成功，所以最终没有为其担保。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发〖2003〗56号文件的专项说明及独立意见。 根据上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，作为中房置业股份有限公司的独立董事，本着公平、公正、客观的原则，现对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发〖2003〗56号文件的情况做出如下专项说明，并发表独立意见： 经调查，公司除了按行业惯例，为购房者提供商品房按揭抵押贷款担保累计70,606万元外，未发现向控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人违规提供担保的情况。公司与控股股东及其子公司之间互相占用资金是资产重组及后续经营过程中产生的，情况如下表。 关联方 关联关系 中国房地产开发集团 控股股东 公司 上海唯亚实业投资有 第二大股东 限公司 中房集团天津房地产 控股股东控制的法人 开发公司 北京华京通房地产开 控股股东控制的法人 发公司 华通置业有限公司 控股股东控制的法人 南京奥勃尔开发房地 控股股东控制的法人 产有限公司 中国城乡建设发展总 控股股东控制的法人 公司 中房军安工程开发有 控股股东控制的法人 限公司 合 计 － 关联方 向关联方提供资金 发生额 余额 中国房地产开发集团 - 67,700,000.00 公司 上海唯亚实业投资有 - 1,800,000.00 限公司 中房集团天津房地产 - 3,726,765.13 开发公司 北京华京通房地产开 发公司 21,100,000.00 23,000,000.00 华通置业有限公司 - 33,000.00 南京奥勃尔开发房地 - - 产有限公司 中国城乡建设发展总 - - 公司 中房军安工程开发有 限公司 - - 合 计 21,100,000.00 96,259,765.13 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 中国房地产开发集团 - 76,252,232.79 公司 上海唯亚实业投资有 - 779,858.59 限公司 中房集团天津房地产 - - 开发公司 北京华京通房地产开 - - 发公司 华通置业有限公司 - - 南京奥勃尔开发房地 产有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 中国城乡建设发展总 公司 5,583,160.00 5,583,160.00 中房军安工程开发有 限公司 - 850,000.00 合 计 10,583,160.00 88,465,251.38 我们认为，公司严格执行了证监发〖2003〗56号文件《公司章程》中有关控股股东及其子公司占用公司资金程序及有关担保程序，严格控制对外担保总额，慎重考核拟担保对象的资质，控制对外担保风险，严格按照有关规定进行了信息披露，维护了广大投资者的利益。 （七）报告期内，公司和持股5%以上股东没有发生和以前发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生影响的承诺事项。 （八）公司与控股股东及其子公司之间互相占用资金情况，见“（五）重大关联交易：2、公司与关联方之间发生的债权、债务往来情况”。 （九）本报告期内，中国证券监督管理委员会北京监管局自2004年6月8日至17日对公司进行了巡回检查，并于7月27日下达了整改通知书，公司针对整改通知书中提出的有关问 题，多次召开专题会议自查、落实整改，提出了整改措施，并经北京监管局核准后于2004年 8月27日在《上海证券报》进行公告。 （十）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、处罚、通报批评及被其他行政管理部门处罚及上海证券交易所公开谴责的情况。 第七节 财务报告 一、本财务报告未经审计。 二、会计报表（附后）。 三、会计报表附注： 注释一、公司基本情况 中房置业股份有限公司A股于1996年3月18日在上交所挂牌交易。经营范围为：房地产开发；物业管理；制造销售动力机械、激光打印机、数字照相机、数字式扫描仪、调制解调器；销售汽车(小轿车除外)、机械电器设备等。注释二、公司主要会计政策 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、坏账核算方法 (1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据 债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 账龄 比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 30% 四至五年 40% 五年以上 50% 注:根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；对债务单位财务状况恶化，现金流量不足等因素导致停产，在短时间内无法偿付债务的，且无可以证明应收款项可能发生损失的证据和账龄在5年以上的应收款项，按其余额的50%计提坏账准备。 (2)坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 7、存货核算方法 (1)存货的分类： 本公司存货包括：商品房、商品房建设支出、原材料、自制半成品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品。 (2)存货的计价方法： 存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法核算；对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销。 (3)存货盘存制度为永续盘存制。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法： 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。期末公司对存货进行全面清查。依据财政部有关规定及董事会决议，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，在存货可变现净值低于成本价时，计提存货跌价准备，同时计入当期损益。存货跌价准备按单项存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 9、长期股权投资核算方法 (1)初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后金额作为初始投资成本； c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (2)长期股权投资核算方法 若投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 采用权益法核算时，其取得时的成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按合同规定的投资期限平均摊销计入当期损益，合同没有规定投资期限的，按不超过10年期限平均摊销计入当期损益；其取得时的成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入资本公积。 (3)长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 (4)长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产确认标准、计价及折旧方法： 固定资产确认标准： (1)使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机械设备以及其他与生产经营有关的主要设备、器具等； (2)不属于生产经营主要设备、器具，且使用年限在二年以上、单位价值为人民币2,000元以上（含2,000元），也作为固定资产核算。 固定资产计价：按实际成本计价。 固定资产折旧方法：折旧采用平均年限法，按原值的1%预计净残值，实行分类折旧。 固定资产减值准备的计提： 期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 11、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用，于发生当期确认为费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 13、无形资产计价及摊销 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为实际成本。 (2)无形资产摊销 无形资产采用分期平均摊销。合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限的，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 本公司土地使用权按土地出让年限平均摊销，专利及专有技术按10年平均摊销。 (3)无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。如劳务开始和完成分属不同年度，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分法确认相关劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠计量。 16、所得税会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 17、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求编制合并会计报表，本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 根据长经国税字第［042003］税务处理决定书及税务稽查报告，公司2000－2003年度期间应补提以前年度所得税75，673.43元，应退回税务机关原对公司误征的企业所得税4，766，009.63元，本期进行了追溯调整，调增公司期初留存收益4，690，336.20元，其中调增年初未分配利润3，986，785.77元，调增盈余公积703，550.43元 注释四、税项 1、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。 2、增值税：税率为17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3%计算缴纳。 5、企业所得税：中房置业股份有限公司及其控股子公司都执行33%企业所得税税率。 注释五、控股子公司 注册资本 企业名称 (万元) 北京中房长远房地产开发有限责任 5000 公司 中房集团华北城乡建设投资有限公 3600 司 北京中企联合信息网络技术有限公 1500 司 中房上海房产营销有限公司 5000 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 长春长铃酒花制品有限公司 1000 企业名称 经营范围 北京中房长远房地产开发有限责任 房地产开发、销售 公司 中房集团华北城乡建设投资有限公 房地产开发、销售 司 北京中企联合信息网络技术有限公 网络、咨询、培训 司 中房上海房产营销有限公司 房地产开发经营、房地产经纪等 高科技项目的投资、开发，电子产品的研 上海中房唯亚企业管理有限公司 发、销售，实业投资，房地产开发和经营 长春长铃酒花制品有限公司 酒花浸膏的生产、销售 投资金额 权益 企业名称 (万元) 比例% 北京中房长远房地产开发有限责任 4000 80 公司 中房集团华北城乡建设投资有限公 2880 80 司 北京中企联合信息网络技术有限公 765 51 司 中房上海房产营销有限公司 4500 90 上海中房唯亚企业管理有限公司 5400 90 长春长铃酒花制品有限公司 600 60 注释六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 108,430.33 99,147.37 银行存款 369,010,171.82 552,472,614.03 其他货币资金 3,021,318.51 2,995,774.94 合计 372,139,920.66 555,567,536.34 注：公司本期货币资金较上期末减少主要原因为公司偿还长、短期借款及公司开发项目增加的工程款支出所致。 2、短期投资 项目 期初数 期末数 国债投资 223,988,865.19 223,988,865.19 基金投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 224,988,865.19 224,988,865.19 项目 期末市价 跌价准备 国债投资 202,799,765.70 21,189,099.49 基金投资 962,000.00 38,000.00 合计 203,761,765.70 21,227,099.49 项目 期末净值 国债投资 202,799,765.70 基金投资 962,000.00 合计 203,761,765.70 注：选用的期末市价资料来源为2004年6月30日上海证券交易所债券交易行情表。 3、应收账款 应收账款期末账面价值为2，162，243.52元。 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以下 1,499,341.98 26.96% 217,866.80 一至二年 76,580.00 0.95% 7,658.00 二至三年 77,000.43 1.91% 15,400.09 三年以上 1,317,241.52 70.18% 566,995.52 合计 2,970,163.93 100% 807,920.41 账龄 期初数 金 额 比例 坏账准备 一年以下 7,539,126.00 84% 217,866.80 一至二年 76,580.00 1% 7,658.00 二至三年 77,000.43 1% 15,400.09 三年以上 1,317,241.52 14% 566,995.52 合计 9,009,947.95 100% 807,920.41 注1：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注2：：本公司对账龄为4-5年的应收账款按40%计提坏账准备，对账龄为5年及5年以上的应收账款按50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的风险较高。 4、其他应收款 其他应收款期末账面价值为254，129，463.09元。 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 一年以下 115,515,495.89 17.83% 5,741,120.75 一至二年 114,152,292.52 35.40% 11,399,824..66 二至三年 22,282,245.64 13.84% 4,455,589.12 三年以上 34,380,213.01 32.93% 10,604,237.45 合计 286,330,235.06 100% 32,200,771.97 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 一年以下 88,957,960.16 34% 4,386,294.12 一至二年 114,152,292.52 44% 11,399,824.66 二至三年 22,282,245.64 9% 4,455,589.12 三年以上 34,380,213.01 13% 10,604,237.45 合计 259,772,711.33 100% 30,845,945.34 注1：。本公司对账龄为4-5年的其他应收款按40%计提坏账准备，对账龄为5年及5年以上的其他应收款按50%计提坏账准备，主要原因是账龄较长的应收账款存在损失的风险较高。 注2：本账户期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款明细： 单位名称 欠款余额 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 单位名称 账龄 欠款原因 中国房地产开发集团公司 一年以内 往来借款 上海唯亚实业投资有限公司 一至二年 往来借款 5、预付账款 预付账款期末余额为8,412,465.27元。 账龄 期末数 金额 比例 一年以下 8,412,465.27 100% 一至二年 二至三年 合计 8,412,465.27 100% 账龄 期初数 金额 比例 一年以下 53,886,880.27 89% 一至二年 1,300,800.00 2% 二至三年 5,258,975.00 9% 合计 60,446,655.27 100% 注1：本账户期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 注2：本账户期末余额较期初余额大幅减少的主要原因结算工程款所致。 6、存货及存货跌价准备 (1)存货 项目 期末数 期初数 商品房建设支出 548,479,234.78 471,108,796.54 商品房 324,145,016.25 355,522,505.43 库存商品 5,360,858.70 5,360,858.70 原材料 1,433,302.91 1,433,302.91 自制半成品 2,858,568.86 2,858,568.86 在产品 13,851.75 13,851.75 包装物 27,215.02 27,215.02 低值易耗品 46,699.36 46,699.36 合计 882,364,747.63 836,371,798.57 其中：a商品房 项目名称 竣工时间 期初数 长远天地大厦 2003年 355,522,505.43 合计 355,522,505.43 项目名称 本期增加数 本期减少数 长远天地大厦 31,377,489.18 合计 31,377,489.18 项目名称 期末数 长远天地大厦 324,145,016.25 合计 324,145,016.25 其中：b商品房建设支出 项目名称 开工时间 预计竣工时间 乐城家园(莲花晴 2002年12月 2005年 园)经济适用房用 房 合计 项目名称 预计总投资额 期末数 乐城家园(莲花晴 9亿 548,479,234.78 园)经济适用房用 房 合计 548,479,234.78 项目名称 期初数 乐城家园(莲花晴 471,108,796.54 园)经济适用房用 房 合计 471,108,796.54 (2)存货跌价准备 项目 期初数 本期增加数 原材料 303,894.80 库存商品 3,974,909.34 低值易耗品 9,339.87 自制半成品 2,803,165.96 包装物 27,215.02 在产品 13,851.75 合计 7,132,376.74 项目 本期减少数 期末数 原材料 303,894.80 库存商品 3,974,909.34 低值易耗品 9,339.87 自制半成品 2,803,165.96 包装物 27,215.02 在产品 13,851.75 合计 7,132,376.74 (3)存货净值 项目 期末数 期初数 商品房建设支出 548,479,234.78 471,108,796.54 商品房 324,145,016.25 355,522,505.43 库存商品 1,385,949.36 1,385,949.36 原材料 1,129,408.11 1,129,408.11 自制半成品 55,402.90 55,402.90 低值易耗品 37,359.49 37,359.49 合计 875,232,370.89 829,239,421.83 7、长期投资 (1)明细项目如下 项目 金额 期初数 本期增加 长期股权投资 188,650,261.57 其中：对子公司投 128,082,327.17 资 其他股权投资 60,567,934.40 合计 188,650,261.57 项目 金额 本期减少 期末数 长期股权投资 5,551,240.90 183,099,020.67 其中：对子公司投 5,551,240.50 122,531,086.67 资 其他股权投资 60,567,934.40 合计 5,551,240.50 183,099,020.67 项目 减值准备 期初数 本期计 提 长期股权投资 4,712,514.26 其中：对子公司投 4,712,514.26 资 其他股权投资 合计 4,712,514.26 项目 减值准备 本期转 期末数 回 长期股权投资 4,712,514.26 其中：对子公司投 4,712,514.26 资 其他股权投资 合计 4,712,514.26 (2)长期股权投资 ①长期股权投资： 与母 占被投资 被投资 公司 公司注册 公司名称 关系 资本比例 ⑴ ⑵ ⑶ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 子公司 33% 山东(龙口)长铃摩托车公司 子公司 19% 长春长铃集团销售有限公司 10% 子公司 北京世纪永联物业管理有限公 子公司 30% 司 长春长铃实业股份有限公司附 分公司 100% 件分公司 长春长铃实业股份有限公司配 分公司 100% 件分公司 合计 被投资 初始 累计追加 公司名称 投资额 投资额 ⑴ ⑷ ⑸ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 34,956,846.44 -19,658,292.85 山东(龙口)长铃摩托车公司 211，853.66 长春长铃集团销售有限公司 5,000,000.00 北京世纪永联物业管理有限公 300,000.00 司 长春长铃实业股份有限公司附 21,772,743.97 件分公司 长春长铃实业股份有限公司配 38,795,190.43 件分公司 合计 101，226，634.50 -19,658,292.85 损益调整 被投资 本期 分得现 累计 公司名称 增减数 金 增减数 ⑴ ⑹ 红利⑺ ⑻ 广瀚电子科技(苏州)有限公司 -416,422.03 20,009,337.39 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 -287,485.74 北京世纪永联物业管理有限公 司 长春长铃实业股份有限公司附 件分公司 长春长铃实业股份有限公司配 件分公司 合计 -416,422.03 19，721，851.65 续上表 被投资 投资准备 公司名称 本期增减 累计增减 数 数 ⑴ ⑼ ⑽ 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 北京世纪永联物业管理有限 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 期末 被投资 数 减值准备期 公司名称 ⑾=⑷+⑸+⑻ 初数 ⑴ +⑽ ⑿ 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 35,307,890.98 山东(龙口)长铃摩托车公司 211,853.66 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 4,712,514.26 北京世纪永联物业管理有限 300,000.00 长春长铃实业股份有限公司 21,772,743.97 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 38,795,190.43 配件分公司 合计 101,100,193.30 4,712,514.26 减值准 减值本 被投资 备本期 期转回 公司名称 计提数 数 ⑴ ⒀ ⒁ 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 北京世纪永联物业管理有限 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 被投资 减值准备计 减值准备期 提或转回的 公司名称 末数 原因⒃ ⑴ ⒂ 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 预计难以收回 北京世纪永联物业管理有限 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,712,514.26 ②股权投资差额 被投资单位名 形成 摊销 初始金额 称 原因 期限 广瀚电子科技(苏 101,456,657.35 购买 10年 州)有限公司 中房华北城市建设 10,439,369.27 购买 10年 投资有限公司 中房长远房地产开 28,443,972.14 购买 10年 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 20,307,781.84 购买 10年 管理有限公司 合 计 160,647,780.60 被投资单位名 本期摊销 置换转出 称 广瀚电子科技(苏 2,178,902.52 38,824,081.13 州)有限公司 中房华北城市建设 521,968.44 投资有限公司 中房长远房地产开 1,422,198.66 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 1,011,749.28 管理有限公司 合 计 5,134,818.90 38,824,081.13 被投资单位名 累计摊销及 摊余金额 称 转出 广瀚电子科技(苏 73,130,924.70 28,325,732.65 州)有限公司 中房华北城市建设 1,565,905.32 8,873,463.95 投资有限公司 中房长远房地产开 2,940,373.96 25,503,598.18 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 1,011,749.28 19,296,032.56 管理有限公司 合 计 78,648,953.26 81,998,827.34 8、固定资产及累计折旧 (一)原值 项目 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 29,510,095.85 机器设备 9,452,698.75 运输设备 4,939,461.00 336,201.00 其他管理设备 1,617,483.55 388,742.00 经营租入固定资产改 775,602.00 良支出 合 计 46,295,341.15 724,943.00 项目 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 29,510,095.85 机器设备 9,452,698.75 运输设备 5,275,662.00 其他管理设备 2,006,225.55 经营租入固定资产改 775,602.00 良支出 合 计 47,020,284.15 (二)累计折旧 项目 期初数 本期增加数 房屋及建筑物 7,513,062.67 696,004.44 机器设备 3,748,367.12 147,871.53 运输设备 883,854.98 420,249.15 其他管理设备 910,386.05 91,.267.71 经营租入固定资产改 387,801.00 387,801.00 良支出 合 计 13,443,471.82 1,743,193.83 项目 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 8,209,067.11 机器设备 3,896,238.65 运输设备 1,304,104.13 其他管理设备 1,001,653.76 经营租入固定资产改 775,602.00 良支出 合 计 15,186,665.65 (三)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加数 机器设备 358,129.67 运输设备 其他管理设备 经营租入固定资产改 良支出 合计 358,129.67 （四）净额 32,493,739.66 项目 本期减少数 期末数 机器设备 358,129.67 运输设备 其他管理设备 经营租入固定资产改 良支出 合计 358,129.67 （四）净额 31,475,488.83 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 电子基地工程 1.98亿 55,569,071.70 合计 1.98亿 55,569,071.70 工程名称 期末数 资金 占预算 来源 的比例 电子基地工程 55,567,071.70 自筹 28% 合计 55,567,071.70 28% 注：本账户本期末余额增加为公司新增电子基地工程项目所致。 10、无形资产 种类 原始金额 期初数 非专利技术 20,000,000.00 343,333.73 土地使用权 57,816,470.00 56,687,418.28 其他 合计 77,816,470.00 57,030,752.01 种类 本期增加 本期减少 非专利技术 土地使用权 54,488,288.80 其他 合计 54,488,288.80 种类 本期摊销额 累计摊销额 非专利技术 343,333.73 20,000,000.00 土地使用权 246,075.51 1,375,127.23 其他 合计 589,409.24 21,375,127.23 种类 期末数 剩余年限 非专利技术 0 土地使用权 1,953,053.97 2年8个月、47年5个月 其他 合计 1,953,053.97 注：本账户本期减少的原因为项目开工将土地使用权转入在建工程核算。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 70,000,000.00 合计 70,000,000.00 注：本期期末数减少为短期借款到期已偿还所致。 12、应付账款 应付账款期末余额为49，472，187.89元。 期末数 期初数 合计 49,472,187.89 138,355,191.51 注1：本账户期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注2：本账户期末余额较期初余额减少主要原因为本期进行工程结算付欠款所致。 注3：超过三年未付款余额9,060,881.95元,原因系债务尚未结清。 13、预收账款 预收账款期末余额959，973，892.72元。 期末数 期初数 合计 959,973,892.72 892,073,104.48 注1：本账户期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 注2：其中预售房款： 项目 期末数 期初数 长远天地大厦 322，227，150.87 262,575,845.27 乐城家园(莲花晴园)经 637,675,641.85 629,425,159.21 济适用房 小计 959,902,792.72 892,001,004.48 项目 竣工及预计竣工时间 长远天地大厦 2003年 乐城家园(莲花晴园)经 2005年 济适用房 小计 14、应付股利 项目 期末数 未付原因 社会法人股 1,887,510.78 暂未付 个人股 1,160,277.70 暂未付 合计 3,047,788.48 15、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -401,981.97 -101,400.02 营业税 -46,938,921.76 -40,315,113.73 所得税 3,045,897.18 20,174,638.56 城市维护建设税 -3,285,723.93 -2,822,057.32 房产税 200,466.00 土地使用税 35,066.00 个人所得税 26,951.52 9,818.08 合计 -47,553,778.96 -22,818,582.43 16、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 -1,405,521.34 -1,209,453.40 车辆购置附加费 45.45 45.45 合计 -1,405,475.89 -1,209,407.95 项目 计缴标准 教育费附加 应交流转税的3% 车辆购置附加费 合计 17、其他应付款 其他应付款期末余额为75，580，572.61元。 期末数 期初数 合 计 75,580,572.61 59,709,677.27 注1：本账户期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细： 单 位 名 称 欠款余额 账 龄 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 一至二年 上海唯亚实业投资有限公司 667,227.56 一至二年 单 位 名 称 欠款原因 中国房地产开发集团公司 股权置换差价款及往来款 上海唯亚实业投资有限公司 往来款 注2：超过三年未付款余额1,225,395.96元，原因系债务尚未结清。 18、长期借款 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 180,000,000.00 250,000,000.00 合计 180,000,000.00 250,000,000.00 注：本账户期末余额较期初减少主要为偿还到期借款所致。 19、长期应付款 项目 期末数 期初数 项目投资借款 55,000,000.00 55,000,000.00 合计 55,000,000.00 55,000,000.00 注：本账户期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细： 单 位 名 称 欠款余额 账 龄 中国房地产开发集团公司 54,000,000.00 一年至二年 单 位 名 称 欠款原因 中国房地产开发集团公司 房地产项目借款 20、专项应付款 项目 期末数 期初数 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 项目 备注 合计 注：专项应付款期末余额200,000.00元系长春市财政局对子公司长春长铃酒花制品有限公司专项拨款。 21、股本 项 目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 279,755,502.00 其中：国家持有股份 144,387,013.00 境内法人股 135,368,489.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 205,095,495.00 已流通股份合计 205,095,495.00 三、股份总数 484,850,997.00 本次变动增减(+、-) 项 目 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人股 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 279,755,502.00 其中：国家持有股份 144,387,013.00 境内法人股 135,368,489.00 2、募集法人股 3、内部职工股 尚未流通股份合计 279,755,502.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 205,095,495.00 已流通股份合计 205,095,495.00 三、股份总数 484,850,997.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 37,234,983.83 股权投资准备 2,802,995.86 4,521,600.00 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 关联交易差价 7,653,010.14 其他资本公积 52,776,213.32 合计 101,410,584.77 4,521,600.00 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 37,234,983.83 股权投资准备 7,324,595.86 接受捐赠非现金资产准备 943,381.62 关联交易差价 7,653,010.14 其他资本公积 52,776,213.32 合计 105,932,184.77 注本期资本公积－股权投资准备增加原因为：子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司接受北京市宣武区财政局拨入企业奖励款4，710,000.00元，本公司相应增加资本公积4，521，600.00元。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 56,943,481.08 法定公益金 28,767,467.35 任意盈余公积 1,781,934.97 合计 87,492,883.40 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 56,943,481.08 法定公益金 28,767,467.35 任意盈余公积 1,781,934.97 合计 87,492,883.40 24、未确认的投资损失 项目 期末数 长春长铃酒花制品有限公司 -151,706.56 合计 -151,706.56 项目 期初数 长春长铃酒花制品有限公司 -3,245,155.11 合计 -3,245,155.11 25、未分配利润 项 目 分配比例% 金 额 净利润 -31,097,083.37 加：年初未分配利润 37,963,044.01 可供分配的利润 6,865,960.64 减：提取法定盈余公积 10 提取法定公益金 5 可供股东分配的利润 6,865,960.64 减:提取任意盈余公积 10 应付普通股股利 期末未分配利润 6,865,960.64 26、主营业务收入和主营业务成本 行业 主营业务收入 本期数 上期数 房地产 41,439,048.00 229,743,445.70 服务业 8,000.00 1,965,530.80 电子 4,910,118.43 商品销售 1,330,598.29 食品添加剂制造 233,094.21 合计 41,447,048.00 238,182,787.43 行业 主营业务成本 本期数 上期数 房地产 27,080,629.37 196,494,293.73 服务业 1,395,740.59 电子 5,857,357.10 商品销售 41,170.05 食品添加剂制造 684,969.32 合计 27,080,629.37 204,473,530.78 注：主营业务收入较上期减少82.60%，主要为本期确认的商品房销售收入减少所致。 27、主营业务税金及附加 项目 金额 计缴标准 城建税 144,804.80 0.07 教育费附加 34,507.76 0.03 营业税 2,067,760.05 0.05 合计 2,247,072.61 28、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务成本 网络开通费 160,190.42 房租收入 12,100.00 665.50 合计 172,291.42 665.50 业务类别 其他业务利润 网络开通费 160,191.42 房租收入 11,434.50 合计 171,625.92 29、财务费用 类别 本期发生数 利息支出 1,179,010.27 减：利息收入 2,812,261.24 手续费 3,397.24 合计 -1,629,853.73 30、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -5,134,818.90 -6,242,532.24 计提短期投资跌价损失 -21,227,099.49 股权投资收益 -416,422.03 合计 -26,778,340.42 -6,242,532.24 注：投资收益较上期减少主要为本期计提短期国债投资跌价准备所致。 31、营业外收入 项目 本期数 上期数 违约金及罚款收入 5,000.00 7,797.84 其他 400.00 合计 5,400.00 7,797.84 32、营业外支出 项目 本期数 上期数 违约金及罚款支出 1,404,901.22 其他 532.00 合计 1,404,901.22 532.00 33、少数股东损益 本期数 上期数 合 计 -455,346.37 2,488,664.88 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 其他往来款 233,540,736.69 合计 233,540,736.69 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 各项费用 10,282,605.09 其他往来款 249,734,209.89 合计 260,016,814.98 36、母公司会计报表主要项目注释 (1)、长期投资 ① 明细项目如下 项目 金额 期初数 本期增加 长期股权投资 403,414,664.61 6,917,194.90 其中：对子公司投资 342,846,730.21 6,917,194.90 其他股权投资 60,567,934.40 合计 403,414,664.61 6,917,194.90 项目 金额 本期减少 期末数 长期股权投资 7,685,137.38 402,646,722.13 其中：对子公司投资 7,685,137.38 342,078,787.73 其他股权投资 60,567,934.40 合计 7,685,137.38 402,646,722.13 项目 减值准备 期初数 本期 计提 长期股权投资 4,712,514.26 其中：对子公司投资 4,712,514.26 其他股权投资 合计 4,712,514.26 项目 减值准备 本期 期末数 转回 长期股权投资 4,712,514.26 其中：对子公司投资 4,712,514.26 其他股权投资 合计 4,712,514.26 ②长期股权投资 a长期股权投资： 与 被投资 占被投 母 公司名称 资公司 公 注册资 司 本比例 的 ⑴ ⑶ 关 北京中房长远房地产开发有 子公司 80% 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 子公司 80% 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 子公司 90% 公司 北京中企联合网络信息 子公司 51% 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 子公司 90% 长春长铃酒花制品有限责任 子公司 60% 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 33% 子公司 山东(龙口)长铃摩托车公司 子公司 19% 长春长铃集团销售有限公司 子公司 10% 长春长铃实业股份有限公司 分公司 100% 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 分公司 100% 配件分公司 合计 被投资 初始 累计追加 公司名称 投资额 投资额 ⑴ ⑷ ⑸ 北京中房长远房地产开发有 27,153,966.85 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 28,245,796.66 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 53,431,706.10 公司 北京中企联合网络信息 7,650,000.00 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 45,000,000.00 长春长铃酒花制品有限责任 6,000,000.00 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 34,956,846.44 -19,658,292.85 山东(龙口)长铃摩托车公司 211，853.66 长春长铃集团销售有限公司 5,000,000.00 长春长铃实业股份有限公司 21,772,743.97 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 38,795,190.43 配件分公司 合计 268，218，104.11 -19,658,292.85 被投资 损益调整 公司名称 本期 分得 累计 增减数 现金 增减数 红利 ⑴ ⑹ ⑺ ⑻ 北京中房长远房地产开发有 2,395,594.90 52,590,747.39 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 -442,623.67 4,715,545.38 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 -850,000.98 -921,037.72 公司 北京中企联合网络信息 -65,476.42 -2,139,358.12 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 -775,795.38 -4,843,460.91 长春长铃酒花制品有限责任 -6,000,000.00 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公司 -416,422.03 20,009,337.39 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 -287,485.74 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 -154,723.58 63，124，287.67 续上表 投资准备 被投资 本期增减 累计增减 公司名称 数 数 ⑴ ⑼ ⑽ 北京中房长远房地产开发有 3,768,000.00 5,232,000.00 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 753,600.00 2,769,695.86 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 962,100.00 公司 北京中企联合网络信息 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,521,600.00 8,963,795.86 期末 被投资 数 减值准备期 公司名称 ⑾=⑷+⑸+⑻ 初数 ⑴ +⑽ ⑿ 北京中房长远房地产开发有 84,976,714.24 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 35,731,037.90 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 53,472,768.38 公司 北京中企联合网络信息 5,510,641.88 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 40,156,539.09 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 35,307,890.98 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 211,853.66 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 4,712,514.26 长春长铃实业股份有限公司 21,772,743.97 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 38,795,190.43 配件分公司 合计 320,647,894.79 4,712,514.26 减值准 减值本 被投资 备本期 期转回 公司名称 计提数 数 ⑴ ⒀ ⒁ 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 公司 北京中企联合网络信息 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 被投资 减值准备期 减值准备计 公司名称 末数 提或转回的 ⑴ ⒂ 原因⒃ 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 公司 北京中企联合网络信息 技术有限公司 中房上海房产营销有限公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 广瀚电子科技(苏州)有限公 司 山东(龙口)长铃摩托车公司 长春长铃集团销售有限公司 4,712,514.26 预计难以收回 长春长铃实业股份有限公司 附件分公司 长春长铃实业股份有限公司 配件分公司 合计 4,712,514.26 b股权投资差额 被投资单位名 初始金额 形成 摊销 称 原因 期限 广瀚电子科技(苏 101,456,657.35 购买 10年 州)有限公司 中房华北城市建设 10,439,369.27 购买 10年 投资有限公司 中房长远房地产开 28,443,972.14 购买 10年 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 20,307,781.84 购买 10年 管理有限公司 合计 160,647,780.60 被投资单位名 本期摊销 置换转出 称 广瀚电子科技(苏 2,178,902.52 38,824,081.13 州)有限公司 中房华北城市建设 521,968.44 投资有限公司 中房长远房地产开 1,422,198.66 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 1,011,749.28 管理有限公司 合计 5,134,818.90 38,824,081.13 被投资单位名 累计摊销及 摊余金额 称 转出 广瀚电子科技(苏 73,130,924.70 28,325,732.65 州)有限公司 中房华北城市建设 1,565,905.32 8,873,463.95 投资有限公司 中房长远房地产开 2,940,373.96 25,503,598.18 发有限责任公司 上海中房唯亚企业 1,011,749.28 19,296,032.56 管理有限公司 合计 78,648,953.26 81,998,827.34 (2)、投资收益 项目 本期数 上期数 股权投资差额摊销 -5,134,818.90 -6,242,532.24 股权投资收益 -154,723.58 10,467,545.04 计提短期投资跌价损失 -21,189,099.49 合计 -26,478,641.97 4,225,012.80 注释七、关联方关系及其交易 一、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 (1)、控制本公司的关联方 注册 企业名称 主营业务 地址 中国房地产开发集团公司 北京 房地产开发等 农业机械，电脑，通讯、 上海唯亚实业投资有限公司 上海 实业投资等 与本企业 法定代表 企业名称 经济性质或类型 关系 人 第一控股 中国房地产开发集团公司 国有 孟晓苏 股东 第二控股 上海唯亚实业投资有限公司 有限责任 魏武 股东 (2)、受本公司控制的关联方 见注释五 (3)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ①、控制本公司的关联方 企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元) 中国房地产开发集团公司 8000 上海唯亚实业投资有限公司 40000 企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元) 中国房地产开发集团公司 8000 上海唯亚实业投资有限公司 40000 ②、受本公司控制的关联方 企业名称 年初数(万元) 本年增加 (万元) 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5000 中房集团华北城市建设投资有限公司 3600 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 北京中企联合网络信息技术有限公司 1500 中房上海房产营销有限公司 5000 长春长铃酒花制品有限责任公司 1000 企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元) 北京中房长远房地产开发有限责任公司 5000 中房集团华北城市建设投资有限公司 3600 上海中房唯亚企业管理有限公司 6000 北京中企联合网络信息技术有限公司 1500 中房上海房产营销有限公司 5000 长春长铃酒花制品有限责任公司 1000 (4)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ①、控制本公司的关联方 企业名称 年初数 金额 比例 中国房地产开发集团公司 144,387,013.00 29.78% 上海唯亚实业投资有限公司 106,667,219.00 22% 企业名称 本年增加 本年减少 年末数 金额 金额 金额 比例 中国房地产开发集团公司 144,387,013.00 29.78% 上海唯亚实业投资有限公司 106,667,219.00 22% ②、受本公司控制的关联方 企业名称 年初数 金额 比例 北京中房长远房地产开发有 40,000,000.00 80% 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 28,800,000.00 80% 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 54,000,000.00 90% 公司 北京中企联合网络信息技术 7,650,000,00 51% 有限公司 中房上海房产营销有限公司 45,000,000.00 90% 长春长铃酒花制品有限责任 6,000,000.00 60% 公司 本年 本年 企业名称 增加 减少 金额 金额 北京中房长远房地产开发有 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 公司 北京中企联合网络信息技术 有限公司 中房上海房产营销有限公司 长春长铃酒花制品有限责任 公司 企业名称 年末数 金额 比例 北京中房长远房地产开发有 40,000,000.00 80% 限责任公司 中房集团华北城市建设投资 28,800,000.00 80% 有限公司 上海中房唯亚企业管理有限 54,000,000.00 90% 公司 北京中企联合网络信息技术 7,650,000,00 51% 有限公司 中房上海房产营销有限公司 45,000,000.00 90% 长春长铃酒花制品有限责任 6,000,000.00 60% 公司 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 中房集团天津房地产开发公司 母公司的下属企业 北京华京通房地产开发公司 母公司下属公司的子公司 华通置业有限公司 母公司的下属企业 中国城乡建设发展总公司 母公司的下属企业 南京奥勃尔开发房地产有限公司 母公司下属公司的子公司 中房军安工程开发有限公司 母公司的下属企业 二、关系方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司会计报表合并范围的子公司，其相互间交易及其与母公司间交易已作抵销。 2、关联方应收、应付款项余额 ①其他应收款 企业名称 期末数 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 中房集团天津房地产开发公司 3,726,765.13 北京华京通房地产开发公司 23,000,000.00 华通置业有限公司 33,000.00 企业名称 期初数 中国房地产开发集团公司 67,700,000.00 上海唯亚实业投资有限公司 1,800,000.00 中房集团天津房地产开发公司 3,726,765.13 北京华京通房地产开发公司 1,900,000.00 华通置业有限公司 33,000.00 ②其他应付款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 22,252,232.79 22,252,232.79 上海唯亚实业投资有限公司 779,858.59 779,858.59 南京奥勃尔开发房地产有限公司 5,000,000.00 中国城乡建设发展总公司 5,583,160.00 中房军安工程开发有限公司 850,000.00 850,000.00 ② 长期应付款 企业名称 期末数 期初数 中国房地产开发集团公司 54,000,000.00 54,000,000.00 3、担保事项 中国房地产开发集团公司为本公司控股子公司北京中房长远房地产开发有限责任公司长期借款18000万元提供保证期限自2003年6月至2005年6月。 注释八、或有事项 本公司本期无重大的需要披露的或有事项。 注释九、资产负债表日后事项 本公司本期无应披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 注释十：其他重要事项 本公司无应披露的其他重要事项。 注释十一、扣除非经常性损益后的净利润 净利润 -31,097,083.37 加：股权投资差额摊销 5,134,818.90 加：短期投资跌价准备 21,227,099.49 加：税收滞纳金及罚款 1,404,901.22 减：罚款收入 5,400.00 合计 -3,335,663.76 第八节 备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他相关资料。 中房置业股份有限公司 董事长：殷友田 2004年8月26日 资产负债表 编报单位：中房置业股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 资 产 行次 流动资产： 货币资金 2 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 其他应收款 8 预付帐款 9 应收补贴款 10 存货 11 待摊费用 12 一年内到期的长期债券投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 长期投资： 16 长期股权投资 17 长期债券投资 18 长期投资合计 19 其中:合并价差 20 固定资产： 21 固定资产原价 22 减：累计折旧 23 固定资产净值 24 减：固定资产减值准备 25 固定资产净额 26 工程物资 27 在建工程 28 固定资产清理 29 固定资产合计 30 无形资产及其他资产： 31 无形资产 32 长期待摊费用 33 其他长期资产 34 无形及其他资产合计 35 递延税项： 36 递延税款借项 37 资 产 合 计 38 合并数 资 产 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 372,139,920.66 555,567,536.34 短期投资 203,761,765.70 224,988,865.19 应收票据 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款 2,162,243.52 8,202,027.54 其他应收款 254,129,463.09 228,889,765.98 预付帐款 8,412,465.27 60,446,655.27 应收补贴款 0.00 存货 875,232,370.89 829,239,421.83 待摊费用 31,521.82 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,715,869,750.95 1,907,334,272.15 长期投资： 长期股权投资 178,386,506.41 183,937,747.31 长期债券投资 长期投资合计 178,386,506.41 183,937,747.31 其中:合并价差 53,673,094.69 56,629,011.07 固定资产： 固定资产原价 47,020,284.15 46,295,341.15 减：累计折旧 15,186,665.65 13,443,471.82 固定资产净值 31,833,618.50 32,851,869.33 减：固定资产减值准备 358,129.67 358,129.67 固定资产净额 31,475,488.83 32,493,739.66 工程物资 在建工程 55,569,071.70 固定资产清理 固定资产合计 87,044,560.53 32,493,739.66 无形资产及其他资产： 无形资产 1,953,053.97 57,030,752.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,953,053.97 57,030,752.01 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 1,983,253,871.86 2,180,796,511.13 母公司 资 产 2004年6月30日 2003年12月30日 流动资产： 货币资金 9,992,698.46 16,944,904.25 短期投资 202,799,765.70 223,988,865.19 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 1,141,222.21 1,000,402.21 其他应收款 115,351,324.87 115,299,345.50 预付帐款 - 应收补贴款 - 存货 2,135,132.73 2,135,132.73 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 331,420,143.97 359,368,649.88 长期投资： 长期股权投资 397,934,207.90 398,702,150.35 长期债券投资 长期投资合计 397,934,207.90 398,702,150.35 其中:合并价差 固定资产： 固定资产原价 32,710,418.85 32,710,418.85 减：累计折旧 11,617,172.34 10,591,736.24 固定资产净值 21,093,246.51 22,118,682.61 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 21,093,246.51 22,118,682.61 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 21,093,246.51 22,118,682.61 无形资产及其他资产： 无形资产 1,728,000.82 2,149,813.73 长期待摊费用 - 其他长期资产 无形及其他资产合计 1,728,000.82 2,149,813.73 递延税项： 递延税款借项 资 产 合 计 752,175,599.20 782,339,296.57 企业负责人：殷友田 主管会计工作负责人：潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 资产负债表（续） 编报单位：中房置业股份有限公司 2004 年6月30日 单位：元 负 债 行次 流动负债： 39 短期借款 40 应付票据 41 应付帐款 42 预收帐款 43 应付工资 44 应付福利费 45 应付股利 46 应交税金 47 其他应交款 48 其他应付款 49 预提费用 50 预计负债 51 一年内到期的长期负债 52 其他流动负债 53 流动负债合计 54 长期负债： 55 长期借款 56 应付债券 57 长期应付款 58 专项应付款 59 其他流动负债 60 长期负债合计 61 递延税项： 62 递延税款贷项 63 负债合计: 64 少数股东权益: 65 股东权益： 66 股本 67 减：已归还投资 68 股本净额 69 资本公积 70 盈余公积 71 其中：公益金 72 未分配利润 73 未确认的投资损失 74 股东权益合计 75 负债和股东权益合计 76 负 债 合并数 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 应付票据 应付帐款 49,472,187.89 138,355,191.51 预收帐款 959,973,892.72 892,073,104.48 应付工资 348,733.00 1,100,000.00 应付福利费 3,683,982.20 3,586,558.40 应付股利 3,047,788.48 3,133,978.48 应交税金 -47,553,778.96 -22,818,582.43 其他应交款 -1,405,475.89 -1,209,407.95 其他应付款 75,580,572.61 59,709,677.27 预提费用 234,831.90 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 1,043,382,733.95 1,143,930,519.76 长期负债： 长期借款 180,000,000.00 250,000,000.00 应付债券 长期应付款 55,000,000.00 55,000,000.00 专项应付款 200,000.00 200,000.00 其他流动负债 长期负债合计 235,200,000.00 305,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计: 1,278,582,733.95 1,449,130,519.76 少数股东权益: 23,642,434.28 23,910,097.81 股东权益： 股本 484,850,997.00 484,850,997.00 减：已归还投资 股本净额 484,850,997.00 484,850,997.00 资本公积 105,932,184.77 101,410,584.77 盈余公积 87,492,883.40 87,492,883.40 其中：公益金 28,713,766.53 28,713,766.53 未分配利润 6,162,410.21 37,259,493.58 未确认的投资损失 -3,409,771.75 -3,258,065.19 股东权益合计 681,028,703.63 707,755,893.56 负债和股东权益合计 1,983,253,871.86 2,180,796,511.13 负 债 母公司 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - - 应付帐款 8,070,490.14 8,220,490.14 预收帐款 应付工资 - - 应付福利费 2,659,800.54 2,558,881.81 应付股利 3,047,788.48 3,133,978.48 应交税金 -397,288.67 125,816.74 其他应交款 45.45 45.45 其他应付款 60,502,196.83 63,432,034.15 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 73,883,032.77 77,471,246.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 - 其他流动负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计: 73,883,032.77 77,471,246.77 少数股东权益: - 股东权益： 股本 484,850,997.00 484,850,997.00 减：已归还投资 股本净额 484,850,997.00 484,850,997.00 资本公积 105,932,184.77 101,410,584.77 盈余公积 81,195,768.55 81,195,768.55 其中：公益金 26,668,429.07 26,668,429.07 未分配利润 6,313,616.11 37,410,699.48 未确认的投资损失 股东权益合计 678,292,566.43 704,868,049.80 负债和股东权益合计 752,175,599.20 782,339,296.57 企业负责人：殷友田 主管会计工作负责人：潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 利润及利润分配表 编报单位：中房置业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 行次 一.主营业务收入 1 主营业务收入净额 2 主营业务成本 3 主营业务税金及附加 4 二.主营业务利润 5 加：其他业务利润 6 减：营业费用 7 管理费用 8 财务费用 9 三.营业利润 10 加：投资收益 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四.利润总额 15 减：所得税 16 少数股东损益 17 未确认的投资损失 18 五.净利润 19 加：年初未分配利润 20 其他转入 21 六.可供分配的利润 22 减：提取法定盈余公积金 23 提取法定公益金 24 提取职工奖励及福利基金 25 提取储备基金 26 提取企业发展基金 27 利润归还投资 28 七.可供股东分配的利润 29 减：应付优先股股利 30 提取任意盈余公积金 31 应付普通股股利 32 转作股本的普通股股利 33 八.未分配利润 34 项目 合并数 本期数 上年同期数 一.主营业务收入 41,447,048.00 238,182,787.43 主营业务收入净额 41,447,048.00 238,182,787.43 主营业务成本 27,080,629.37 204,473,530.78 主营业务税金及附加 2,247,072.61 12,911,096.74 二.主营业务利润 12,119,346.02 20,798,159.91 加：其他业务利润 171,625.92 1,522,971.82 减：营业费用 8,069,265.79 775,051.31 管理费用 8,453,376.01 4,437,510.38 财务费用 -1,629,853.73 119,092.38 三.营业利润 -2,601,816.13 16,989,477.66 加：投资收益 -26,778,340.42 -6,242,532.24 补贴收入 4,448.45 营业外收入 5,400.00 7,797.84 减：营业外支出 1,404,901.22 532.00 四.利润总额 -30,779,657.77 10,758,659.71 减：所得税 924,478.53 6,735,684.83 少数股东损益 -455,346.37 2,488,664.88 未确认的投资损失 -151,706.56 -368,166.89 五.净利润 -31,097,083.37 1,902,476.89 加：年初未分配利润 37,259,493.58 30,454,937.69 其他转入 - 六.可供分配的利润 6,162,410.21 32,357,414.58 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 6,162,410.21 32,357,414.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 八.未分配利润 6,162,410.21 32,357,414.58 项目 母公司 本期数 上年同期数 一.主营业务收入 27,350.43 主营业务收入净额 27,350.43 主营业务成本 38,178.53 主营业务税金及附加 - 二.主营业务利润 - -10,828.10 加：其他业务利润 -231,178.70 减：营业费用 - 管理费用 3,601,733.84 2,592,174.92 财务费用 -21,387.94 -510,145.81 三.营业利润 -3,580,345.90 -2,324,035.91 加：投资收益 -26,478,641.97 4,225,012.80 补贴收入 - 营业外收入 400.00 1,500.00 减：营业外支出 1,404,901.22 四.利润总额 -31,463,489.09 1,902,476.89 减：所得税 -366,405.72 少数股东损益 - 未确认的投资损失 五.净利润 -31,097,083.37 1,902,476.89 加：年初未分配利润 37,410,699.48 33,231,786.03 其他转入 - 六.可供分配的利润 6,313,616.11 35,134,262.92 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 6,313,616.11 35,134,262.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八.未分配利润 6,313,616.11 35,134,262.92 企业负责人：殷友田 主管会计工作负责人： 潘顺新 会计机构负责人： 黄国兴 现金流量表 单位：中房置业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金 流 入 小 计 5 购买商品、接受劳动支付的现金 6 交付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金 流 出 小 计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金 流 入 小 计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金 流 出 小 计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量： 23 吸收投资所收到的现金 24 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 25 取得借款所收到的现金 26 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 现金 流 入 小 计 28 偿还债务所支付的现金 29 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 30 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金 流 出 小 计 32 筹资活动产生的现金流量净额 33 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,334,937.67 收到的税费返还 6,139,906.06 收到的其他与经营活动有关的现金 233,540,736.69 现金 流 入 小 计 416,015,580.42 购买商品、接受劳动支付的现金 167,607,048.99 交付给职工以及为职工支付的现金 2,841,336.65 支付的各项税费 28,973,866.12 支付的其他与经营活动有关的现金 260,016,814.98 现金 流 出 小 计 459,439,066.74 经营活动产生的现金流量净额 -43,423,486.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 现金 流 入 小 计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,493,444.90 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金 流 出 小 计 1,493,444.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,493,444.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,757,782.05 现金 流 入 小 计 2,757,782.05 偿还债务所支付的现金 140,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 1,266,684.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,782.34 现金 流 出 小 计 141,268,466.51 筹资活动产生的现金流量净额 -138,510,684.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -183,427,615.68 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 366,405.72 收到的其他与经营活动有关的现金 700,000.00 现金 流 入 小 计 1,066,405.72 购买商品、接受劳动支付的现金 交付给职工以及为职工支付的现金 850,239.23 支付的各项税费 619,501.14 支付的其他与经营活动有关的现金 6,462,681.14 现金 流 出 小 计 7,932,421.51 经营活动产生的现金流量净额 -6,866,015.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金 流 入 小 计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金 流 出 小 计 - 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 取得借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金 流 入 小 计 - 偿还债务所支付的现金 - 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 86,190.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金 流 出 小 计 86,190.00 筹资活动产生的现金流量净额 -86,190.00 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -6,952,205.79 企业负责人：殷友田 主管会计 工作负责人： 潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 现金流量表（续） 单位：中房置业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项 目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 36 净利润 37 加：未确认投资损失 38 加：少数股东损益 39 资产损失准备 40 固定资产折旧 41 无形资产摊销 42 长期待摊费用摊销 43 待摊费用减少（减：增加） 44 预提费用增加（减：减少） 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 46 固定资产报废损失 47 财务费用 48 投资损失（减：收益） 49 递延税款贷项（减：借项） 50 存货的减少（减：增加） 51 经营性应收项目的减少（减：增加） 52 经营性应付项目的增加（减：减少） 53 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 56 债务转为资本 57 一年内到期的可转换公司债券 58 融资租入固定资产 59 3.现金及现金等价物净增加情况： 60 现金的期末余额 61 减；现金的期初余额 62 加：现金等价物的期末余额 63 减：现金等价物的期初余额 64 现金及现金等价物净增加额 65 项 目 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -31,097,083.37 加：未确认投资损失 -151,706.56 加：少数股东损益 -455,346.37 资产损失准备 1,354,826.63 固定资产折旧 1,405,549.59 无形资产摊销 613,329.24 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -31,521.82 预提费用增加（减：减少） 234,831.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 - 固定资产报废损失 - 财务费用 -1,575,728.44 投资损失（减：收益） 26,778,340.42 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -45,992,949.06 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,339,335.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,555,363.79 其他 4,710,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -43,423,486.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 372,139,920.66 减；现金的期初余额 555,567,536.34 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -183,427,615.68 项 目 母公司数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -31,097,083.37 加：未确认投资损失 加：少数股东损益 - 资产损失准备 固定资产折旧 1,025,436.10 无形资产摊销 421,812.91 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 固定资产报废损失 财务费用 21,387.9 投资损失（减：收益） 26,478,641.97 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,476,148.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -8,192,360.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,866,015.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,992,698.46 减；现金的期初余额 16,944,904.25 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -6,952,205.79 企业负责人：殷友田 主管会计 工作负责人： 潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 利润及利润分配表附表 编制单位：中房置业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.78% 1.75% 营业利润 -0.38% -0.37% 净利润 -4.57% -4.48% 扣除非经常性损益后的利润 -0.49% -0.48% 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.025 0.025 营业利润 -0.005 -0.005 净利润 -0.064 -0.064 扣除非经常性损益后的利润 -0.007 -0.007 企业负责人：殷友田 主管会计工作负责人:潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 资产减值准备明细表 编制单位：中房置业股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 31,653,865.75 1,354,826.63 其中：应收账款 807,920.41 其他应收款 30,845,945.34 1,354,826.63 二、短期投资跌价准备合计 6,220,390.02 21,227,099.49 其中：股票投资 债券投资 6,220,390.02 21,227,099.49 三、存货跌价准备合计 7,132,376.74 其中：库存商品 3,974,909.34 原材料 303,894.80 四、长期投资减值准备合计 4,712,514.26 其中：长期股权投资 4,712,514.26 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 358,129.67 其中：房屋建筑物 机器设备 358,129.67 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 50,077,276.45 22,581,926.12 项目 本年减少数 因资产价值 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 项目 年末余额 一、坏账准备合计 33,008,692.38 其中：应收账款 807,920.41 其他应收款 32,200,771.97 二、短期投资跌价准备合计 27,447,489.51 其中：股票投资 - 债券投资 27,447,489.51 三、存货跌价准备合计 7,132,376.74 其中：库存商品 3,974,909.34 原材料 303,894.80 四、长期投资减值准备合计 4,712,514.26 其中：长期股权投资 4,712,514.26 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 358,129.67 其中：房屋建筑物 - 机器设备 358,129.67 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - 九、总计 72,659,202.57 企业负责人：殷友田 主管会计工作负责人：潘顺新 会计机构负责人：黄国兴 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】