广州七喜电脑股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.27 09:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告全文刊载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本公司独立董事项兵因在外出差，未能出席会议。 本公司的半年度报告未经审计。 公司董事长易贤忠先生、主管会计工作负责人关玉贤女士及会计机构负责人李艳君女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：广州七喜电脑股份有限公司 公司法定英文名称：Hedy Computer Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HEDY （二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：七喜股份 股票代码：002027 （三）公司注册地址：广州市天河区天河北路908号高科大厦B栋七层 公司办公地址：广州市天河区天河北路908号高科大厦B栋七层 工厂地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路63号 邮政编码：510760 互联网网址：http://www.hedy.com.cn 电子邮箱：[email protected] （四）公司法定代表人：易贤忠 公司董事会秘书：廖健 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路63号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：[email protected] （五）证券事务代表：孙思荟 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路63号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：[email protected] （六）投资者关系管理负责人：易贤忠 联系地址：广州市黄埔区云埔工业区埔南路63号 邮政编码：510760 电话：020-82250627 传真：020-82058139 电子信箱：[email protected] （七）公司信息披露报纸：《证券时报》 指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （八）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997年8月26日 公司注册地点：广州市工商行政管理局 2、公司企业法人营业执照注册号：4401012007318 3、税务登记号码：440112618512833 4、公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司（原广州羊城会计师事务所有限公司） 办公地址：广州市东风中路410号健力宝大厦25楼 三、会计数据和和业务数据摘要 （一）主要会计数据和财务指标 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 流动资产 534,665,224.78 392,536,079.52 流动负债 361,933,666.79 250,026,890.31 总资产 596,819,341.51 456,058,256.77 股东权益（不含少数股 231,402,894.02 202,564,406.78 东权益） 每股净资产 2.7888 2.44 调整后的每股净资产 2.7852 2.44 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 28,838,487.24 27,183,675.68 扣除非经常性损益后 29,532,487.24 27,183,675.68 的净利润 每股收益 0.35 0.33 每股收益（如股本发生 0.26 __ 变化，按新股本计算） 净资产收益率 12.46% 32.29% 经营活动产生的现金 15,203,200.65 64,223,593.32 流量净额 本报告期末比年 初数增减（％） 36.21% 流动资产 44.76% 流动负债 30.86% 总资产 股东权益（不含少数股 14.24% 东权益） 14.24% 每股净资产 14.09% 调整后的每股净资产 本报告期比上年 同期增减（％） 6.09% 净利润 扣除非经常性损益后 8.64% 的净利润 6.11% 每股收益 每股收益（如股本发生 __ 变化，按新股本计算） -19.83% 净资产收益率 经营活动产生的现金 -76.33% 流量净额 （二）非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -694,000.00 合计 -694,000.00 四、股本变动及股东情况 （一）报告期内股本变动情况 报告期内，公司股本没有变动，截至报告期末2004年6月30日公司总股本为8297.5969万股。 经中国证监会证监发行字【2004】85号文批准，公司于2004年7月20日发行了人民币普通股（A股）股票2900万股，总股本相应发生变化，发行后公司总股本为11197.5969万股。 （二）持股情况 单位：股 报告期末股东总数 11 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比例 增减 量 （％） 易贤忠 2,259,064 53,654,379 64.66 广州七喜数码有限公司 0 13,384,024 16.13 易贤华 0 4,522,190 5.45 关玉贤 0 4,414,322 5.32 上海联盛科技有限公司 0 3,343,932 4.03 李迅 0 1,335,913 1.61 陈舟 0 1,070,390 1.29 马银良 0 464,665 0.56 池国耀 0 315,309 0.38 占春桃 0 280,000 0.34 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第二大股东广州七喜数码有限公司90%的 股权由自然人关 玉婵持有，关玉婵为公司控股股东易贤忠的 配偶。 公司第五大股东上海联盛科技有限公司90%的 股权由自然人易 贤明持有，易贤明为公司控股股东易贤忠的 弟弟。 公司第三大股东易贤华为公司控股股东易贤 忠的弟弟。 公司第四大股东关玉贤为公司控股股东易贤 忠配偶关玉婵的妹 妹。 除上述关联关系外，易贤忠与发行人其他自 然人股东之间不存 在关联关系。 报告期末股东总数 11 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 股份类 质押或冻 股东性质 别（已流 结的股份 （国有股东 通或未 数量 或外资股东） 流通） 易贤忠 未流通 0 自然人股 广州七喜数码有限公司 未流通 0 境内法人股 易贤华 未流通 0 自然人股 关玉贤 未流通 0 自然人股 上海联盛科技有限公司 未流通 0 境内法人股 李迅 未流通 0 自然人股 陈舟 未流通 0 自然人股 马银良 未流通 0 自然人股 池国耀 未流通 0 自然人股 占春桃 未流通 0 自然人股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第二大股东广州七喜数码有限公司90%的 股权由自然人关 玉婵持有，关玉婵为公司控股股东易贤忠的 配偶。 公司第五大股东上海联盛科技有限公司90%的 股权由自然人易 贤明持有，易贤明为公司控股股东易贤忠的 弟弟。 公司第三大股东易贤华为公司控股股东易贤 忠的弟弟。 公司第四大股东关玉贤为公司控股股东易贤 忠配偶关玉婵的妹 妹。 除上述关联关系外，易贤忠与发行人其他自 然人股东之间不存 在关联关系。 流通股股东持股情况的说明：截至2004年6月30日，公司无流通股股东。 （三）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化，所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 五、董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事长易贤忠持有公司股数发生变化，期初持股数为51395315股，期末持股数为53654379股。变动原因是在2004年3月和4月与毛骏飙、李兴亮、李年青、田广乾和庾冰分别签署了股权转让协议，受让了上述人员共计2259064股的股份。 （二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 报告期内，公司2004年第二次临时股东大会及第一届董事会第十九次会议通过了对公司董事的换届选举，2004年第三次临时股东大会及第一届监事会第七次会议通过了对公司监事的换届选举。公司董事、监事和高管人员未发生变化。 六、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况 2004年上半年，公司坚持贯彻以持续发展为中心；坚持贯彻加强对外合作,充分发挥自身优势，扬长避短；坚持贯彻立足市场，成本领先，最终实现客户满意的基本经营方针,不断提升核心竞争能力。 本报告期内，公司一方面加大市场推广力度，积极推进行之有效的市场策略，一方面，加强对外合作，建立与供应商和渠道的良好关系，一方面，通过引进和培养人才，建立技术创新机制，培育具有市场竞争力的员工队伍、产品和业务。 报告期内，本公司优化计算机整机及其配件、分销、国际业务等各业务部门的资源配置，通过全面推行事业部制，改革管理体制和经营机制，使公司核心业务获得稳定发展：1）台式机，公司通过优化业务流程，严控成本，推出了多款具有很强市场竞争力的高性价比的家用、商用电脑，继续保持增长势头；2）笔记本电脑项目开始启动，并已推出两款机型，市场反映良好；3）计算机配件产品，立足自主研发，配件产品线从机箱、电源、显示器、音箱，产品不断向上游延伸，有效地降低了PC的制造成本，提高了产品的竞争能力；4）国际业务，通过努力开拓国际市场，本公司产品已经成功打入欧洲、中东、东南亚、韩国、朝鲜、南美等国家和地区；5）技术研发，本公司继续加强对研发部门的资源投入，注重自主知识产权应用技术的开发，上半年申请了多项技术产品专利，已有六项获得授权。 本公司通过上半年一系列积极举措，本报告期内实现销售收入89601.82万元,比去年同期增加了6.69%，继续保持稳步发展势头。 （二）2004年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析 1、公司主要业务范围 研制、开发、生产、加工计算机及配件、电子产品、通讯设备(无线部分除外)、传真机(生产、加工项目不得在公司住所内，另设分支机构生产经营)；计算机技术服务、计算机软件开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；场地出租(芳村区信义路13号，黄埔区埔南路63号一号厂房、天河北路908号601-608、701-708房)。目前本公司是SONY电脑周边设备和韩国三星硬盘的全国总代理商，从事批发业务。 2、2004年上半年公司经营成果和财务状况的简要分析（合并报表） 单位：人民币元 项目 合并本期数 合并上年同期数 一、主营业务收入 896,018,235.45 839,866,550.18 二、主营业务利润 64,936,429.65 64,752,700.01 三、营业利润 34,774,392.46 32,035,232.92 四、利润总额 34,042,872.23 31,980,794.92 五、净利润 28,838,487.24 27,183,675.68 六、现金净流量 23,416,170.03 58,031,706.27 营业费用占销售收入的比例 2.24% 2.60% 管理费用占销售收入的比例 1.15% 1.30% 财务费用占销售收入的比例 0.12% 0.09% 本报告期比上年同 项目 期增减（%） 一、主营业务收入 6.69 二、主营业务利润 0.28 三、营业利润 0.09 四、利润总额 0.06 五、净利润 6.09 六、现金净流量 -147.83 营业费用占销售收入的比例 -13.99 管理费用占销售收入的比例 -11.70 财务费用占销售收入的比例 34.10 变动原因分析： （1）公司2004年上半年主营业务收入比上年同期增长6.69%。因市场竞争日益激烈，产品单价下降，因此主营业务收入增长幅度不大。 （2）公司主营业务利润比上年同期增长0.28%，低于主营业务收入的增幅。主要原因是由于市场竞争加剧，利润空间减少；并且本报告期内主营业务税金及附加比上年同期有所增加，主要是因增值税增加而导致城建税及教育费附加增加。 （3）公司净利润比上年同期增长6.09%。主要是公司加大了费用的控制力度，本期期间费 用中的营业费用和管理费用的减幅分别为8.24%和5.80%； （4）现金净流量比上年同期减少，是因为主营业务收入增幅不大，报告期内购买商品支出的现金增加，应收账款及其他应收款余额增大所致。2004年6月30日，应收账款余额比2003年12月31日余额增加46,911,949.25元，增幅57.55%，主要原因是今年暑假促销时间提前，为了保证销售，暂时增加了部分客户的信用额度导致应收货款的增加；报告期内公司库存增加主要是产成品和自制半品成增加，主要原因是今年暑假提前，公司准备销售旺季的到来，为保证销售增大了产成品和自制半成品的库存。 （5）公司报告期净利润为2,884万元，比上年同期增长6.09%，销售收入增长和期间费用的 降低是净利润增长的直接原因。本期主营业务收入比上年同期增长6.69%，而营业费用比上年同期下降8.24%，占销售收入的比例比去年同期下降13.99％；管理费用比上年同期下降5.80%，占销售收入的比例比去年同期下降11.70％；财务费用比上年同期有所增长，虽然财务费用占销售收入的比例比去年同期增长34.10％，但其绝对值较小，财务费用增加主要是因为报告期内增加1000万元流动资金贷款，导致利息支出增加，以及公司进口业务采用信用证结算而增加的银行手续费。因此，增加收入降低费用而导致净利润的增长。 3、主营业务分行业、产品情况表 （1）分行业资料 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务 毛利率 分行业 入 成本 (%) 计算机及相 89,601.82 83,004.29 7.36 关设备制造 其中：关联交 7,831.51 7,241.38 7.54 易 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 分行业 入比上年同 本比上年同 年同期增减 期增减（％） 期增减（％） (%) 计算机及相 6.69 7.22 -6.00 关设备制造 其中：关联交 33.99 36.66 -19.27 易 （2）分产品资料 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 毛利率 分产品 入 本 (%) 自有品牌 55,941.56 51,567.89 7.82 代理产品 33,660.26 31,436.40 6.61 其中：关联 7,831.51 7,241.38 7.54 交易 关联交易 的定价原 关联交易价格按照市场价结算 则 主营业务收 主营业务成本 毛利率比上年同 分产品 入比上年同 比上年同期增 期增减(%) 期增减（％） 减（％） 自有品牌 3.03 2.00 13.66 代理产品 13.37 17.06 -30.79 其中：关联 33.99 36.66 -19.27 交易 关联交易 的定价原 关联交易价格按照市场价结算 则 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。 从公司销售结构方面分析，报告期内自有品牌产品销售占收入总额的62.43%，代理产品销售占收入总额的37.57%，销售品种结构与上年同期相比始终保持稳定。本报告期自有品牌产品的销售收入比上年同期增长3.03%，代理产品的销售收入比上年同期增长13.37%。 报告期内，各产品综合毛利率比上年同期下降6%，但其中自有品牌毛利率有所增长，增幅13.66%，自有品牌毛利率增长的主要原因是公司加大成本控制力度，努力降低制造成本所致；而代理的SONY产品及三星硬盘毛利率比上年同期都有所下降。 4、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华南地区 436,595,402.88 -0.28% 华东地区 173,368,073.33 42.43% 华北地区 124,064,723.88 18.94% 西北地区 46,134,481.99 -11.01% 华中地区 42,241,205.57 -11.44% 西南地区 38,822,112.25 -2.87% 东北地区 26,402,259.57 -27.66% 出口销售 8,389,975.98 --- 5、报告期内无其他对净利润产生重大影响的其他经营业务。 6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10％以上的情况）。 7、经营中的问题、困难与对策 （1）经营中的问题与困难 PC和电脑配件的市场竞争日趋激烈，给本公司的经营带来更大的压力，主要体现在： ——由于中国市场占世界市场的比重越来越大，各跨国公司纷纷在中国设立销售平台，给代理产品带来了很大的压力，利润空间越来越小； ——国内同行一些PC厂商经常使用降价等原始竞争手段，使市场竞争异常残酷。 （2）对策 目前本公司采取的主要对策有： 1）加快自有产品的投入力度，使产品线不断完善，提高自有产品在主营业务中的比重； 2）严格控制成本和费用。以采购环节为重点，控制原材料采购成本，在管理上严格控制制造成本开支，并加强对经营费用、管理费用以及销售费用的管理，尽量压缩不必要开支，使公司的经营成本在报告期内有所下降。 8、下半年展望 目前公司经营正常，所处行业之生产经营环境以及宏观政策、法律法规未发生重大变化，但市场竞争将更加激烈，如果所有经营方针得到良好贯彻和顺利执行，预计公司销售收入在下半年仍将保持适度增长的趋势。 下半年，公司的工作重点是募集资金投向项目的建设，力争尽早投产，尽早产生效益。 （1）笔记本项目 抓紧笔记本电脑技改项目的投入，力争尽早产生效益。 （2）液晶显示器项目 坚持走自主研发的路子，加强机构、模具和线路板的开发和设计，抓紧液晶显示器技改项目的投入，以加强自有品牌产品的垂直整合。 （3）营销网络建设 全面启动营销网络建设项目，通过成立子公司、分公司的方式，全力打造、建设、完善覆盖全国、辐射海外的高效营销网络，力争取胜于细分市场。 （4）技术研发和企业信息化改造 通过进行企业信息化和研发中心改造，全方位提升企业的综合管理和营运水平，继续加强研发投入，注重拥有自主知识产权的应用技术开发，不断提高产品技术含量，并进行前瞻性的技术和产品储备。 （三）报告期内，公司无募集资金投资情况及重大非募集资金投资情况。 七、重要事项 （一）公司治理情况说明 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件坚持依法运作，不断完善公司内部控制制度。 （二）公司2004年半年度利润不作分配，也不进行资本公积金转赠股本。 （三）报告期内公司无重大收购及出售资产情况。 （四）本公司目前存在未决诉讼，2002年4月16日，广州市黄埔区建筑工程总公司向广州市中级人民法院起诉第一被告广州七喜电脑股份有限公司，第二被告广州七喜资讯产业有限公司，要求支付七喜电脑生产基地三号、四号厂房及动力站工程款（包括窝工损失、增加工程款）1,189.53万元，违约金238.18万元，诉讼金额合计1,427.71万元。但由于广州 七喜资讯产业有限公司已经处于清算解散阶段，并且该公司是本公司关联方，所以本公司进行了应诉。为了保证本公司的利益不受损害，广州七喜资讯产业有限公司已经出具了担保函，广州七喜资讯产业有限公司将承担本次诉讼的一切诉讼风险，并已经将其全部资产（含三、四号厂房）和600万元现金存单质押给本公司作为担保。 本公司已经于2002年6月10日向广州市中级人民法院递交了民事反诉状，要求反诉被告承担重建七喜电脑生产基地三、四号厂房和其他因工程质量所引发的全部费用，并支付违约金742.15万元。 广州市中级人民法院已分别于2002年9月24日、9月27日及10月10日三次开庭进行了法庭调查，双方当事人分别进行了举证和质证，目前法庭调查工作已经结束，正在等待法院合议庭进行合议。截至本报告日，该诉讼案件未有新的进展。 （五）报告期内公司的重大关联交易如下： 企业名称 2004年1-6月 占年度销售比例 25,016,081.70 2.79% 上海联盛科技有限公司 北京赛文新景科贸有限公司 16,724,073.44 1.86% 广州七喜数码有限公司 28,729,934.44 3.20% 成都七喜科技有限公司 7,845,017.79 0.87% 合计 78,315,107.37 8.72% 企业名称 2003年1-6月 占年度销售比例 2.38% 上海联盛科技有限公司 20,012,941.09 北京赛文新景科贸有限公司 13,762,874.32 1.64% 广州七喜数码有限公司 19,546,563.21 2.33% 成都七喜科技有限公司 5,127,514.50 0.61% 合计 58,449.983.12 6.96% 公司2004年第一次临时股东大会审议通过了与上海联盛科技有限公司、北京赛文新景科贸有限公司、广州七喜数码有限公司和成都七喜科技有限公司的关联交易合同。公司独立董事王乘、陈嘉雯、项兵均出具了独立意见，认为上述关联交易遵循了公开、公平、公正的原则，交易价格是公允的，维护了非关联股东和中小股东的利益。 成都七喜科技有限公司的法定代表人为田广乾，其与易贤忠于2004年3月18日签订了《股权转让协议》，田广乾将其持有的21.7856万股股票转让给易贤忠；根据田广乾与占春桃于2004年4月12日签订的《股权转让协议》，田广乾将其持有的剩余的28.0000万股股票转让给占春桃。至此，田广乾不再持有本公司的股权。因此，截至2004年6月30日，成都七喜科技有限公司与本公司不再存在关联关系。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内，本公司未发生也未有以前发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，本公司无对外重大担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。公司独立董事王乘、陈嘉雯根据中国证监发[2003]56号《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，对公司的对外担保情况进行了认真负责的核查，发表独立意见如下：公司能够严格控制对外担保事项，没有为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持有50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。报告期内公司无对外担保事项发生，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项。综上所述，我们认为公司与关联方的资金往来及对外担保行为完全符合证监发（2003）56号文的规定。 （七）报告期内，本公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前期间发生的委托现金资产管理事项。 （八）本公司半年度报告未经审计，没有发生审计费用。 （九）报告期内，公司或持有5%以上有表决权股份的股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （十）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （十一）投资者关系管理 公司由董事长担任投资者关系管理负责人，董秘为具体负责人。公司与投资者联系的电话、传真、电子邮箱、邮件等均有专人负责，保证投资者与公司信息交流的畅通。 （十二）其他重大事项 公司报告期内无其他对公司产生重大影响的重要事项。 八、财务报告 （一）本公司半年度财务报告未经审计。 （二）财务会计报表（附后）。 （三）财务报表附注（附后）。 九、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正本； （三）报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有文件的正本； （四）公司章程； （五）以上备查文件备置地点：公司董事会办公室 董事长（签名）：易贤忠 广州七喜电脑股份有限公司董事会 二00四年八月二十五日 一．公司的基本情况 广州七喜电脑股份有限公司(以下简称本公司)由广州七喜电脑有限公司整体改制设立，并于2001年2月2日取得广州市经济体制改革委员会穗改股字[2001]2号文批复。原广州七喜电脑有限公司十五位股东即广州七喜电脑股份有限公司发起人易贤忠、李迅、易贤华、陈舟、关玉贤、毛骏飙、李年青、田广乾、马银良、庾冰、池国耀、李兴亮和陈海霞共13位自然人和广州七喜数码有限公司、上海联盛科技有限公司，以2000年12月31日广州七喜电脑有限公司的净资产折股设立股份有限公司。本公司的总股本为82,975,969股，其中：法人股为16,727,956股，占总股本的20.16%；自然人股为66,248,013股，占总股本的79.84%。本公司业已取得企业法人营业执照，注册号为：4401012007318号。 本公司经营范围：研制、开发、生产、加工计算机及配件、电子产品、通讯设备(无线部分除外)、传真机(生产、加工项目不得在公司住所内，另设分支机构生产经营)；计算机技术服务、计算机软件开发；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；场地出租(芳村区信义路13号，黄埔区埔南路63号一号厂房、天河北路908号601-608、701-708房)。 目前本公司是SONY电脑周边设备和韩国三星硬盘的全国总代理商，从事批发业务。 本公司于2002年1月24日在广州成立广州七喜电脑股份有限公司广州分公司，营业执照注册号为4401012035914号；于2002年4月2日在上海成立广州七喜电脑股份有限公司上海分公司，营业执照注册号为3101042004724-9000号；于2002年4月4日在北京成立广州七喜电脑股份有限公司北京分公司，营业执照注册号为1101081374349号。 本公司于2003年被广州市科学技术局认定为高新技术企业。 本公司于2003年2月与广州七喜数码有限公司共同出资组建广州优视实业有限公司，出资比例为90%；本公司于2003年4月与广州优视实业有限公司共同出资组建深圳星悦科技发展有限公司和广州斯康电脑有限公司，出资比例均为90%。本公司于2003年7月与广州优视实业有限公司共同出资组建广州七喜系统工程有限公司，出资比例为90%。本公司于2003年10月入股广州市诚禾电子科技有限公司，入股比例为51%。 二．主要会计政策、会计估计 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5.外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金及价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7.坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司根据公司董事会批准的坏账准备计提标准，按账龄分析法计提坏账准备。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 应收款项账龄 提取比例 1年以内 2% 1年~2年 10% 2年~3年 50% 3年以上 100% 上述应收款项包括应收账款及其他应收款。 8.存货核算方法 本公司的存货包括产成品、自制半成品、在产品以及各类原材料、包装物等。 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。存货的领用及发出按加权平均法计价。 本公司于期末按单项比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 可变现净值的确认标准：对外单独出售的原材料以报告期最后一次进价扣除变现估计所需销售费用以及相关税金后的金额为依据；其他存货以报告期末销售价格减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额为依据。 9.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽占20%或以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额超过50%，或虽不超过50%但具有实质控制权的，采用权益法核算，合并会计报表。 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位宣告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (2)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10.固定资产及累计折旧 (1)本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留5%的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20--40年 4.75%--2.375% 机器设备 10年 9.5% 运输设备 5年 19% 其他设备 5年 19% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 (2)固定资产减值准备 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 11.在建工程核算方法 (1)本公司的在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。在建工程借款所发生的利息，在达到预定可使用状态之前计入工程成本，达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 (2)本公司在期末对在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： A.长期停建并且在预计未来3年内不会重新开工的在建工程； B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12.无形资产计量及其摊销方法 本公司的无形资产按实际取得时的成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司定期检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或某项情况时，计提无形资产减值准备： A.某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准备。 13.长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按预计受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用(除购建固定资产外)，先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 14.借款费用的会计核算方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用且达到预定可使用状态前予以资本化，于工程交付使用时结转相关资产。 15.研发费用的会计核算办法 本公司在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期费用。 16.收入确认原则 （1）商品销售收入的确认方法：本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，且相关收入和成本能够可靠计量时，确认商品销售收入实现。 (2)提供劳务收入的确认方法：本公司于劳务已经提供，劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入实现。 (3)让渡资产使用权而发生的收入确认方法：与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。 17.所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 18.合并会计报表编制方法 本公司的合并会计报表是按照财政部［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》以及财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，将所控制的所有重要子公司纳入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的子公司个别会计报表的基础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵消后编制而成。 三．税项及附加 1、流转税及附加 (1)流转税 应税项目 税种 税率 产品销售收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 技术服务收入 营业税 5% 租金收入 营业税 5% (2)城市维护建设税 按流转税税额的7%计算及缴纳。 (3)教育费附加 按流转税税额的3%计算及缴纳。 2、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 1999年11月本公司被广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，因此从1999年起，本公司享受免征企业所得税两年，两年期满后按15%税率缴纳的优惠。2003年本公司被广州市科学技术局再认定为高新技术企业。 2002年9月25日，本公司注册地址迁到广州市天河高新技术产业开发区，该开发区属于国务院批准的高新技术产业开发区，并且，本公司是广州市高新技术企业，符合《企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001号文）的规定。根据广州市地税局黄埔征收管理分局《减免税批准通知书》，本公司从2002年10月1日起减按15％的税率征收企业所得税。 四．控股子公司 纳入合并范围的子公司情况如下： 法定 企业名称 代表人 注册地址 广州优视 李迅 广州市黄埔区埔 实业有限公司 南 路63号一号厂房 广州斯康 刘孝平 广州市天河区天 电脑有限公司 河北路908号高 科大厦B栋602 室 深圳市星悦科技 李凯 深圳市福田区深 发展有限公司 南路桂和华强大 厦A座1802室 广州七喜系统工 刘洪波 广州市黄埔区云 程有限公司 埔工业区东诚片 办公楼 广州市诚禾电子 吴剑 广州市黄埔区云 科技有限公司 埔工业区东诚片 埔南路63号一号 厂房第三层 持股 企业名称 主营业务 注册资本 比例 广州优视 电子计算机软、 500万元 90% 实业有限公司 硬件及其配件等 人民币 广州斯康 电子计算机软硬 350万元 90% 电脑有限公司 件、电子产品及配 人民币 件；电子产品的技 术咨询和售后服务 深圳市星悦科技 兴办实业；电子元 500万元 90% 发展有限公司 器件、电子产品等 人民币 广州七喜系统工 电子计算机软硬 500万元 90% 程有限公司 件、电子产品、通 人民币 讯设备技术开发； 电子计算机系统集 成等 广州市诚禾电子 研究、开发、加工 614万元 51% 科技有限公司 和销售电子元器 人民币 件、电子计算机及 其配件 五．合并会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1.货币资金 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 4,006,737.43 1,675,938.04 银行存款 134,139,939.48 113,054,568.84 合计 138,146,676.91 114,730,506.88 注：2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加23,416,170.03元，增幅20.41%，主要原因是在报告期内采购付款增加了票据支付和信用证支付的方式，增大了银行存款。 2.应收票据 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 6,864,160.00 3,095,902.10 商业承兑汇票 2,500,000.00 3,990,000.00 合计 9,364,160.00 7,085,902.10 注：2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加2,278,257.90元，增幅32.15%， 主要原因是在报告期内公司商场和大卖场的提货增加，商场和大卖场与本公司结算主要采用票据结算方式，导致应收票据增加。 3．应收账款 (1)应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以 130,912,101.20 99.79% 2,618,249.39 2% 内 1~2年 -- -- -- 10% 2~3年 268,000.00 0.21% 134,000.00 50% 3年以 -- -- -- 100% 上 2.10% 合计 131,180,101.20 100% 2,752,249.39 账龄 2003年12月31日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以 2% 内 81,837,807.57 98.06% 1,636,756.15 1~2年 1,266,945.71 1.52% 126,694.57 10% 2~3年 349,200.00 0.42% 174,600.00 50% 3年以 -- -- -- 100% 上 合计 83,453,953.28 100% 1,938,050.72 2.07% (2)以上应收账款余额中，持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，明细如 下： 股东单位 2004年6月30日 2003年12月31日 广州七喜数码有限公司 19,959,443.50 4,318,460.00 (3)应收账款中前5名的欠款单位金额合计32,657,757.50元，占应收账款总额的25.43%， 明细如下： 欠款单位 金额 欠款时间 广州七喜数码有限公司 19,959,443.50 <1年 杭州七喜电脑有限公司 3,487,870.00 <1年 江苏宏图三胞科技发展有限公司 3,135,857.00 <1年 上海联盛科技有限公司 3,097,230.00 <1年 成都七喜科技有限公司 2,977,357.00 <1年 合计 32,657,757.50 欠款单位 欠款原因 广州七喜数码有限公司 货款 杭州七喜电脑有限公司 货款 江苏宏图三胞科技发展有限公司 货款 上海联盛科技有限公司 货款 成都七喜科技有限公司 货款 合计 2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加46,911,949.25元，增幅57.55%， 主要原因是今年暑假促销时间提前，为了保证销售，暂时增加了部分客户的信用额度导致应收货款的增加。 4．其他应收款 (1)其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 13,919,224.42 100% 278,384.49 2% 1~2年 -- -- -- 10% 2~3年 -- -- -- 50% 3年以上 -- -- -- 100% 合计 13,919,224.42 100% 278,384.49 2% 账龄 2003年12月31日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 8,635,764.76 96.89% 172,715.30 2% 1~2年 277,357.00 3.11% 27,735.70 10% 2~3年 -- -- -- 50% 3年以上 -- -- -- 100% 2.03% 合计 8,913,121.76 100% 200,451.00 (2)以上其他应收款余额中没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3)其他应收款中前五名欠款单位金额合计9,694,771.90元，占其他应收款总额比例为71.07%，明细如下： 项目 金额 备注 花都海关 4,256,726.90 关税保证金 黄埔二建工程公司 3,500,000.00 预付工程款 顺德市顺达电脑厂有限公司 1,250,000.00 往来款 广州市黄埔区人民法院 463,645.00 代管款 深圳新力兴 224,400.00 往来款 合计 9,694,771.9 5．预付账款 账龄 2004年6月30日 2003年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 13,663,512.24 100% 15,818,167.95 100% 1至2年 -- -- -- -- 2至3年 -- -- -- -- 3年以上 -- -- -- -- 合计 13,663,512.24 100% 15,818,167.95 100% 注：以上预付账款余额中没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6．存货 项目 2004年6月30日 金额 跌价准备 原材料 160,961,521.99 5,468,458.63 产成品 68,233,387.50 -- 低值易耗品 875,961.23 -- 在产品 1,746,882.16 -- 自制半成品 4,857,575.64 -- 合计 236,675,328.52 5,468,458.63 项目 2003年12月31日 金额 跌价准备 原材料 131,257,702.40 4,406,038.81 产成品 32,255,248.29 -- 低值易耗品 1,067,511.78 -- 在产品 1,658,949.00 -- 自制半成品 2,689,567.89 -- 合计 168,928,979.36 4,406,038.81 注：报告期内公司库存增加主要是产成品和自制半品成增加，主要原因是今年暑假提前， 公司准备销售旺季的到来，为保证销售增大了产成品和自制半成品的库存。 7．待摊费用 类别 2003年12月31日 本期增加 房租 50,461.24 569,902.64 广告费 0.00 120,000.00 其他 99,527.48 159,821.94 合计 149,988.72 类别 本期摊销 2004年6月30日 房租 499,123.06 121,240.82 广告费 102,500.00 17,500.00 其他 182,776.24 76,573.18 合计 215,314.00 8．固定资产及累计折旧 2003年12月31日 本期增加 原值 房屋及建筑物 40,154,139.78 运输设备 2,465,653.00 217,940.00 机器设备 18,370,156.60 28,814.00 办公设备 3,695,146.53 611,722.87 合计 64,685,095.91 858,476.87 累计折旧 房屋及建筑物 2,955,829.67 694,545.06 运输设备 1,423,894.20 169,416.67 机器设备 2,383,446.36 845,441.43 办公设备 1,050,171.18 369,360.19 合计 7,813,341.41 2,078,763.35 净值： 56,871,754.50 本期减少 2004年6月30日 原值 房屋及建筑物 40,154,139.78 运输设备 2,683,593.00 机器设备 18,398,970.60 办公设备 4,306,869.40 合计 65,543,572.78 累计折旧 房屋及建筑物 3,650,374.73 运输设备 1,593,310.87 机器设备 3,228,887.79 办公设备 1,419,531.37 合计 9,892,104.76 净值： 55,651,468.02 (1)本年用于抵押的固定资产包括： 抵押 类别 资产净值 债权人 用途 房屋及建筑物 (芳村区信义路厂 6,747,996.04 借款 中国工商银行广州市第三支行 房) 房屋及建筑物 (天河北路908号 7,727,984.47 借款 中国工商银行广州市第三支行 高科大厦房产) 房屋及建筑物 21,724,072.83 借款 中国建设银行广州市越秀支行 (一号厂房) 抵押期限 抵押金额 类别 房屋及建筑物 2002.9.23~2005.9.23 5,000,000 (芳村区信义路厂 房) 房屋及建筑物 2003.1.15~2006.1.15 5,000,000 (天河北路908号 高科大厦房产) 2003.1.15~2004.1.14 24,600,000 房屋及建筑物 (2)期末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。 9．无形资产 取得 2003年 项目名称 原值 方式 12月31日 本年增加 土地使用 7,000,000 6,521,666.55 购入 -- 权 7,000,000 合计 -- 本年 本年 累计摊销 项目名称 减少 摊销 额 土地使用 608,333.47 -- 70,000.02 权 合计 2004年 剩余摊销 项目名称 6月30日 年限 土地使用 6,391,666.53 46年1个月 权 6,391,666.53 合计 注：(1)土地使用权于2000年8月购入，已根据《土地使用权出让合同》付清款项并获取房地产权证，摊销期限为50年。 (2)期末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。 10.短期借款 贷款单位 币种 2004年6月30日 月利率‰ 中国建设银行广州 人民币 10,000,000.00 4.2 市越秀支行 中国民生银行股份 人民币 30,000,000.00 4.2 有限公司广州分行 黄埔科技局科技贷 人民币 800,000.00 3.54 款 合计 40,800,000.00 贷款单位 借款条件 起讫日期 中国建设银行广州 抵押 2003.7.31~2004.7.21 市越秀支行 中国民生银行股份 担保 2004.5.14~2004.11.14 有限公司广州分行 黄埔科技局科技贷 信用 2003.8.11~2004.8.11 款 合计 注：2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加10,000,000.00元，增幅32.47%,是由于报告期内生产规模扩大，所需的流动资金增加所致。 11．应付票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 30,177,860.00 24,892,625.00 注：应付票据余额中没有欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 12．应付账款 (1)应付账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 金额 比例 1年以内 267,027,265.31 98.44% 1~2年 4,035,873.87 1.49% 2~3年 0.00 3年以上 203,360.00 0.07% 合计 271,266,499.18 100% 账龄 2003年12月31日 金额 比例 1年以内 159,403,192.03 99.34% 1~2年 676,876.29 0.42% 2~3年 387,063.00 0.24% 3年以上 -- -- 合计 160,467,131.32 100% (2)应付账款余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 (3) 2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加110,799,367.86元，增幅69.05%，主要原因是第一，生产规模扩大，原材料和代理产品采购增加:第二，报告期内国外采购部分采用信用证结算方式增加。 (4)期末余额中应付前五名单位金额合计169,236,259.05元，占应付账款总额比例为 62.39%，明细如下： 项目 金额 账龄 SAMSUNG ELECTRONICS H.K.CO.,LTD 83,686,535.04 <1年 SONY CORPORATION OF HONG KONG 47,034,201.66 <1年 LIMITED 冠捷电子(福建)有限公司 15,103,070.00 <1年 中国长城计算机深圳股份有限公司 13,745,670.00 广州越秀企业（集团）公司 9,666,782.35 <1年 合计 169,236,259.05 13．预收账款 (1)预收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 2003年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 12,476,981.83 100% 4,071,339.00 100% 1~2年 -- -- -- -- 2~3年 -- -- -- -- 3年以上 -- -- -- -- 合计 12,476,981.83 100% 4,071,339.00 100% (2)预收账款余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 (3)2004年6月30日余额比2003年12月31日余额增加8,405,642.83元，增幅206.46%, 全部是短期的预收款，主要原因是暑假促销期这段时间，部分客户为方便随时提货，先将货款电汇到我司帐上，然后分批提货。 14．应交税金 税种 2004年6月30日 2003年12月31日 营业税 31,541.05 1,615.03 增值税 -10,001,203.34 1,437,808.78 城市维护建设税 3,859.34 200,231.11 企业所得税 2,496,775.69 3,238,515.86 个人所得税 57,970.44 82,653.49 房产税 -- 合计 -7,411,056.82 4,960,824.27 15．其他应交款 项目 计缴标准 2004年6月30日 2003年12月31日 教育费附加 流转税税额的3% 1,654.03 91,509.56 河道管理费 121.30 -- 其他 10,342.78 合计 12,118.11 91,509.56 16．其他应付款 (1)其他应付款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 2003年12月31日 金额 比例 金额 比例 1年以内 7,276,120.42 85.25% 16,021,151.97 87.88% 1~2年 613,597.50 7.19% 1,173,035.00 6.43% 2~3年 645,094.50 7.56% 1,035,635.00 5.68% 3年以上 -- -- 合计 8,534,812.42 100% 18,229,821.97 100% (2)其他应付款余额中，无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的款项。 (3) 2004年6月30日余额比2003年12月31日余额减少9,695,009.55元，减幅53.18%,主要原因是报告期内公司未付的进口货款和税款减少。 (4)期末余额中应付前五名单位金额合计5,609,904.16元，占其他应付款总额比例为65.73%，明细如下： 项目 金额 备注 SAMSUNG ELECTRONICS H.K.CO.,LTD 3,402,748.00 未付进口货款及税款 广州市技术进步项目专 数码监控服务器技改项目 1,600,000.00 项资金 科普教育基地款 277,156.16 科普教育专项款 广州海城富奎运输公司 200,000.00 运输保证金 广州佳志电子科技 130,000.00 未付设备款 17．预提费用 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 堤围防护费 354,402.31 1,127,733.14 报关费 0.00 291,207.00 水电费 0.00 262,533.33 借款利息 31,152.00 14,160.00 合计 385,554.31 1,695,633.47 18．股本 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 股本 82,975,969.00 82,975,969.00 2004年6月30日本公司股本总数为82,975,969股，股本总额为82,975,969元，均属尚未流通股份。 报告期内，本公司的部分股权进行了转让： 根据毛骏飙与易贤忠于2004年4月26日签订的《股权转让协议》，毛骏飙将其持有的96.2521万股股票转让给易贤忠，毛骏飙不再持有本公司的股权。 根据李兴亮与易贤忠于2004年3月18日签订的《股权转让协议》，李兴亮将其持有的24.0630万股股票转让给易贤忠，李兴亮不再持有本公司的股权。 根据李年青与易贤忠于2004年3月18日签订的《股权转让协议》，李年青将其持有的50.6153万股股票转让给易贤忠，李年青不再持有本公司的股权。 根据田广乾与易贤忠于2004年3月18日签订的《股权转让协议》，田广乾将其持有的21.7856万股股票转让给易贤忠；根据田广乾与占春桃于2004年4月12日签订的《股权转让协议》，田广乾将其持有的剩余的28.0000万股股票转让给占春桃。至此，田广乾不再持有本公司的股权。 根据庾冰与易贤忠于2004年4月18日签订的《股权转让协议》，庾冰将其持有的33.1904万股股票转让给易贤忠，庾冰不再持有本公司的股权。 上述股权转让后，发行人的股权结构如下： 股东名称 股权性质 持股数（万股） 持股比例（%） 易贤忠 自然人股 5,365.4379 64.66 广州七喜数码有限公司 法人股 1,338.4024 16.13 易贤华 自然人股 452.2190 5.45 关玉贤 自然人股 441.4322 5.32 上海联盛科技有限公司 法人股 334.3932 4.03 李迅 自然人股 133.5913 1.61 陈舟 自然人股 107.0390 1.29 马银良 自然人股 46.4665 0.56 池国耀 自然人股 31.5309 0.38 占春桃 自然人股 28.0000 0.34 陈海霞 自然人股 19.0845 0.23 合计 8,297.5969 100.00 19．盈余公积 项目 2003年12月31日 本期增加 法定盈余公积 11,947,184.14 0.00 法定公益金 5,973,592.08 0.00 合计 17,920,776.22 0.00 项目 本期减少 2004年6月30日 法定盈余公积 0.00 11,947,184.14 法定公益金 0.00 5,973,592.08 合计 0.00 17,920,776.22 20．未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 当期净利润转入 28,838,487.24 56,315,611.34 加:年初未分配利润 101,667,661.56 53,781,902.46 减:提取法定盈余公积金 0.00 5,619,901.49 提取法定公益金 0.00 2,809,950.75 期末未分配利润 130,506,148.80 101,667,661.56 注：（1）2004年1-6月实现净利润28,838,487.24元人民币,累计形成未分配利润130,506,148.80元人民币。 （2）本公司2001年度、2002年度、2003年度及2004年1月1日至本公司股票发行 上市之日的可供股东分配的利润由本公司新老股东共享。 21．主营业务收入 品种 2004年1-6月 2003年1-6月 自有品牌 559,415,648.34 542,963,606.74 代理产品 336,602,587.11 296,902,943.44 合计 896,018,235.45 839,866,550.18 注：（1）自有品牌包括台式PC，笔记本电脑和服务器，代理产品包括SONY产品和三星硬盘 (2)主营业务收入2004年1-6月比2003年1-6月增加56,151,685.27元，增幅6.69%，主要是报告期内本公司销售规模扩大。 (3)本公司前5名客户销售收入情况 年度 2004年1-6月 2003年1-6月 金额 89,132,883.72 88,121,521.28 比例 9.95% 10.49% (4)本公司各地区2004年1-6月和2003年1-6月销售金额及占总销售额的比例如下： 2004年1-6月 金额 比例 华南地区 436,595,402.88 48.72% 华东地区 173,368,073.33 19.35% 华北地区 124,064,723.88 13.85% 西北地区 46,134,481.99 5.15% 华中地区 42,241,205.57 4.73% 西南地区 38,822,112.25 4.33% 东北地区 26,402,259.57 2.95% 出口销售 8,389,975.98 0.92% 总计 896,018,235.45 100% 2003年1-6月 金额 比例 华南地区 437,829,383.00 52.13% 华东地区 121,720,602.71 14.49% 华北地区 104,308,198.80 12.42% 西北地区 51,843,863.11 6.17% 华中地区 47,698,281.36 5.68% 西南地区 39,971,229.23 4.76% 东北地区 36,494,991.97 4.35% 出口销售 -- -- 总计 839,866,550.18 100.00% 22．主营业务成本 品种 2004年1-6月 2003年1-6月 自有品牌 515,678,944.48 505,588,037.11 代理产品 314,364,009.36 268,551,316.03 合计 830,042,953.84 774,139,353.14 23．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2004年1-6月 2003年1-6月 城市维护建设税 流转税税额的7% 719,135.89 682,147.92 教育费附加 流转税税额的3% 318,913.35 292,349.11 河道管理费 802.72 --- 合计 1,038,851.96 974,497.03 24．其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 工程收入 600,241.88 --- 技术服务收入 694,606.92 617,452.94 租金及管理费收入 29,662.00 257,569.35 合计 1,324,510.80 875,022.29 注：其他业务利润2004年1-6月比2003年1-6月增加449，488.51元，增幅51.37%，主要是报告期内闭路监控系统工程收入增加。 25．营业费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 工资福利费 5,038,668.04 2,815,389.15 交通差旅费 821,263.21 433,206.80 保险费 -168,084.20 35,950.14 通讯费 528,620.65 424,787.06 办公费 695,937.48 1,495,888.37 租赁费 672,777.92 72,256.50 车辆使用费 648,365.93 451,672.49 运输费 5,880,110.18 5,857,149.07 广告推广费 4,811,601.57 9,863,645.84 维修费 590,242.50 255,415.50 折旧费 152,530.14 131,885.03 其他 402,173.33 38,786.00 合计 20,074,206.75 21,876,031.95 注：营业费用2004年1-6月比2003年1-6月减少1,801,825.20元，减幅8.24%，主要是报告期内发生的工资及福利费比上年同期增加222万元，但支付的广告推广费比上年同期减少505万元。 26．管理费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 工资福利费 2,558,438.33 1,374,019.88 交通差旅费 269,113.18 130,795.90 保险费 679,739.66 739,987.34 通讯费 180,056.67 274,274.77 办公费 951,159.21 1,016,316.65 租赁费 56,297.02 4,700.00 业务招待费 1,125,839.05 638,619.10 折旧费 696,323.65 960,625.23 技术开发费 941,958.03 1,750,092.49 低值易耗品摊销 270,243.00 146,535.76 无形资产摊销 130,000.02 70,000.02 税费 159,072.07 1,303,958.48 坏帐准备 772,949.14 - 计提存货跌价准备 1,062,419.82 2,005,197.00 水电费 236,057.18 194,701.06 其他 223,288.59 337,976.94 合计 10,312,954.50 10,947,800.62 注：管理费用2004年1-6月比2003年1-6月减少634,846.12元，减幅5.80%，主要原因是本公司进一步加强对办公费用，通讯费用等日常管理费用支出的控制，节约各项开支的结果。 27．财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 974,965.75 642,356.05 减:利息收入 458,895.86 461,154.41 银行手续费 653,957.84 587,498.34 汇兑损益 -70,640.99 -43.17 合计 1,099,386.74 768,656.81 注：本期财务费用比去年同期增加了330,729.93元,增幅43%,主要原因是报告期内本公司的银行存款增加了1000万元,利息支出增加导致财务费用的增加。 28．所得税 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 应纳所得税额 5,188,563.97 4,797,119.24 注：1999年11月本公司被广州市科学技术委员会认定为广州市高新技术企业，从1999年起，本公司享受免征企业所得税两年，期满后按15%税率缴纳的优惠。 六．母公司会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1．应收账款 (1)应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 113,373,101.88 99.76% 2,331,027.75 2% 1~2年 10% 2~3年 268,000.00 0.24% 134,000.00 50% 3年以上 100% 2.17% 合计 113,641,101.88 2,465,027.75 账龄 2003年12月31日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 81,247,218.47 98.05% 1,624,944.37 2% 1~2年 1,266,945.71 1.53% 126,694.57 10% 2~3年 349,200.00 0.42% 174,600.00 50% 3年以上 -- -- -- 100% 合计 82,863,364.18 100% 1,926,238.94 2.32% (2)以上应收账款余额中，持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款，明细如下： 股东单位 2004年6月30日 2003年12月31日 广州七喜数码有限公司 19,959,443.50 4,318,460.00 (3)应收账款中前5名的欠款单位金额合计32,657,757.50元，占应收账款总额的29.37%。 2．其他应收款 (1)其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 2004年6月30日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 26,760,650.63 100% 535,213.01 2% 1~2年 10% 2~3年 50% 3年以上 100% 合计 26,760,650.63 535,213.01 2% 账龄 2003年12月31日 占总额 计提 金额 的比例 坏账准备 比例 1年以内 14,676,314.08 98.15% 293,526.29 2% 1~2年 277,357.00 1.85% 27,735.70 10% 2~3年 -- -- -- 50% 3年以上 -- -- -- 100% 2.03% 合计 14,953,671.08 100% 321,261.99 (2)以上其他应收款余额中没有持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东的欠款。 (3)其他应收款中前五名欠款单位金额合计23,978,064.45元，占其他应收款总额比例为91.43%。 3．长期股权投资 占被 投资 投资 原始 单位 被投资单位 起止期 投资金额 注册 资本 比例 广州优视实业有 2003.2~2006.2 4,500,000 90% 限公司 广州斯康电脑有 2003.4~2008.4 3,150,000 90% 限公司 深圳市星悦科技 2003.4~2008.4 4,500,000 90% 发展有限公司 广州七喜系统工 2003.7- 4,500,000 90% 程有限公司 广州市诚禾电子 2003.10- 3,130,000 51% 科技有限公司 19,780,000 合计 -- 本年 累计 被投资单位 权益 权益 增减额 增减额 广州优视实业有 -49,497.18 -106,913.04 限公司 广州斯康电脑有 -144,739.25 -142,444.50 限公司 深圳市星悦科技 209,474.49 274,384.45 发展有限公司 广州七喜系统工 -879.72 4,894.38 程有限公司 广州市诚禾电子 21,452.47 15,195.14 科技有限公司 合计 35,810.81 45,116.43 减值 被投资单位 2004.06.30 准备 广州优视实业有 4,393,086.96 -- 限公司 广州斯康电脑有 3,007,555.50 -- 限公司 深圳市星悦科技 4,774,384.45 -- 发展有限公司 广州七喜系统工 4,504,894.38 -- 程有限公司 广州市诚禾电子 3,145,195.14 -- 科技有限公司 合计 19,825,116.43 -- 4．主营业务收入 品种 2004年1-6月 2003年1-6月 自有品牌 550,480,934.90 542,963,606.74 代理产品 292,574,939.50 296,902,943.44 合计 843,055,874.40 839,866,550.18 5．主营业务成本 品种 2004年1-6月 2003年1-6月 自有品牌 506,753,505.98 505,588,037.11 代理产品 272,149,252.26 268,551,316.03 合计 778,902,758.24 774,139,353.14 七．关联方关系及其交易 1．关联方的基本情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 广州优视实业有限公司 广州市黄埔区埔南 电子计算机软、 路63号一号厂房 硬件及其配件等 广州斯康电脑有限公司 广州市天河区天河北路 电子计算机软硬 908号高科大厦B栋602 件、 电子产品及配 室 件；电子产品的技 术咨询和售后服 务 深圳市星悦科技发展有 深圳市福田区深南路桂 兴办实业；电子元 限公司 和华强大厦A座1802室 器件、电子产品等 广州七喜系统工程有限 广州市黄埔区云埔工业 电子计算机软硬 公司 区东诚片办公楼 件、电子产品、通 讯设备技术开发； 电子计算机系统 集成等 广州市诚禾电子科技有 广州市黄埔区云埔工业 研究、开发、加工 限公司 区东诚片埔南路63号一 和销售电子元器 号厂房第三层 件、电子计算机及 其配件 企业名称 与本企业关 经济性质或类 法定代表 系 型 人 广州优视实业有限公司 子公司 有限责任公司 李迅 广州斯康电脑有限公司 子公司 有限责任公司 刘孝平 深圳市星悦科技发展有 子公司 有限责任公司 李凯 限公司 广州七喜系统工程有限 子公司 有限责任公司 刘洪波 公司 广州市诚禾电子科技有 子公司 有限责任公司 吴剑 限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 广州优视实业有限公司 5,000,000.00 -- 广州斯康电脑有限公司 3,500,000.00 -- 深圳市星悦科技发展有限公司 5,000,000.00 -- 广州七喜系统工程有限公司 5,000,000.00 -- 广州市诚禾电子科技有限公司 6,140,000.00 -- 企业名称 本年减少数 年末数 广州优视实业有限公司 -- 5,000,000.00 广州斯康电脑有限公司 -- 3,500,000.00 深圳市星悦科技发展有限公司 -- 5,000,000.00 广州七喜系统工程有限公司 -- 5,000,000.00 广州市诚禾电子科技有限公司 -- 6,140,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 % 本年增 % 加数 广州优视实业有限公司 4,500,000.00 90 -- -- 广州斯康电脑有限公司 3,150,000.00 90 -- -- 深圳市星悦科技发展有限公司 4,500,000.00 90 -- -- 广州七喜系统工程有限公司 4,500,000.00 90 -- -- 广州市诚禾电子科技有限公司 3,130,000.00 51 -- -- 企业名称 本年减少 % 年末数 % 数 广州优视实业有限公司 -- -- 4,500,000.00 90 广州斯康电脑有限公司 -- -- 3,150,000.00 90 深圳市星悦科技发展有限公司 -- -- 4,500,000.00 90 广州七喜系统工程有限公司 -- -- 4,500,000.00 90 广州市诚禾电子科技有限公司 -- -- 3,130,000.00 51 (4)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 广州七喜数码有限公司 广州市天河北路高 计算机软硬件等的研究 科大厦B101室 与开发，技术咨询；批 发零售贸易 广州七喜资讯产业有限 广州云埔工业区东 研究、开发、生产计算 公司 诚片 机应用系统等 北京赛文新景科贸有限 北京市海淀区中关 销售计算机软硬件及外 公司 村大街1号804室 围设备等 深圳市海利捷 深圳市福田区华强 计算机软件技术开发、 科技有限公司 北宝华大厦B513房 计算机及配件等的购销 上海联盛科技有限公司 上海市漕溪北路41 计算机软件等的开发、 号 咨询业务；电脑及其零 件的销售 成都七喜科技有限公司 成都市新东华电脑 批发零售计算机及外围 大厦518号 设备等；计算机软件开 发等服务 企业名称 与本公司的关系 经济性质 法人代 表 广州七喜数码有限公司 股东 有限责任公司 关玉婵 广州七喜资讯产业有限 同一法人代表 中外合资企业 易贤忠 公司 北京赛文新景科贸有限 法人代表与本公 有限责任公司 易贤美 公司 司董事长是直系 亲属 深圳市海利捷 法人代表与本公 有限责任公司 易贤海 科技有限公司 司董事长是直系 亲属 上海联盛科技有限公司 股东 有限责任公司 易贤明 成都七喜科技有限公司 法人代表是 有限责任公司 田广乾 股东之一 广州七喜资讯产业有限公司正在办理注销手续。根据广州七喜资讯产业有限公司董事会决议，该公司自2002年6月25日起停止经营，清理债权债务，并分别于2002年6月28日、2002年7月5日及2002年7月12日刊登了三次清算公告。 成都七喜科技有限公司在田广乾将其全部股份分别转让给易贤忠和占春桃之后，不再是本公司的关联方。 2．关联交易的内容 （1）关联方销售货物 企业名称 2004年1-6月 占年度销售比例 上海联盛科技有限公司 25,016,081.70 2.79% 北京赛文新景科贸有限公 16,724,073.44 1.86% 司 广州七喜数码有限公司 28,729,934.44 3.20% 成都七喜科技有限公司 7,845,017.79 0.87% 合计 78,315,107.37 8.72% 企业名称 2003年1-6月 占年度销售比例 上海联盛科技有限公司 20,012,941.09 2.38% 北京赛文新景科贸有限公 13,762,874.32 1.64% 司 广州七喜数码有限公司 19,546,563.21 2.33% 成都七喜科技有限公司 5,127,514.50 0.61% 合计 58,449.983.12 6.96% （2）关联方应收款项余额 企业名称 2004.06.30 占该款项余额比例 广州七喜数码有限公司 19,959,443.50 17.95% 上海联盛科技有限公司 3,097,230.00 2.79% 成都七喜科技有限公司 2,977,357.00 2.68% 合计 26,034,030.50 23.42% 企业名称 2003.12.31 占该款项余额比例 广州七喜数码有限公司 4,318,460.00 5.17% 上海联盛科技有限公司 1,958,570.00 2.35% 成都七喜科技有限公司 1,116,540.00 1.34% 合计 7,393,570.00 8.86% （3）报告期内，本公司与关联公司没有应付款项目。 八、承诺事项 本公司是SONY牌软驱和光驱在中国的代理商，合同约定在代理期内及代理期后半年内不允许本公司代理同类型产品。 九、或有事项 本公司目前存在未决诉讼，2002年4月16日，广州市黄埔区建筑工程总公司向广州市中级人民法院起诉第一被告广州七喜电脑股份有限公司，第二被告广州七喜资讯产业有限公司，要求支付七喜电脑生产基地三号、四号厂房及动力站工程款（包括窝工损失、增加工程款）1,189.53万元，违约金238.18万元，诉讼金额合计1,427.71万元。但由于广州七喜资讯产业有限公司已经处于清算解散阶段，并且该公司是本公司关联方，所以本公司进行了应诉。为了保证本公司的利益不受损害，广州七喜资讯产业有限公司已经出具了担保函，广州七喜资讯产业有限公司将承担本次诉讼的一切诉讼风险，并已经将其全部资产（含三、四号厂房）和600万元现金存单质押给本公司作为担保。 本公司已经于2002年6月10日向广州市中级人民法院递交了民事反诉状，要求反诉被告承担重建七喜电脑生产基地三、四号厂房和其他因工程质量所引发的全部费用，并支付违约金742.15万元。 广州市中级人民法院已分别于2002年9月24日、9月27日及10月10日三次开庭进行了法庭调查，双方当事人分别进行了举证和质证，目前法庭调查工作已经结束，正在等待法院合议庭进行合议。 截至本报告日，该诉讼案件未有新的进展。 十、日后事项 公司于2004年7月20日在深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股2，900万股，每股面值1.00元，发行价格10.56元/股，扣除发行费用后，预计实际募集资金287,683,789.13元。发行后股本结构如下： 发行前 股份类别 股东名称 比 例 股数（万股） （%） 非流通股；境内 广州七喜数码有限公司 1,338.4024 16.13 法人持有股份 上海联盛科技有限公司 334.3932 4.03 易贤忠 5,365.4379 64.66 易贤华 452.2190 5.45 非流通股； 关玉贤 441.4322 5.32 李迅 133.5913 1.61 自然人持有股 陈舟 107.0390 1.29 份； 马银良 46.4665 0.56 池国耀 31.5309 0.38 占春桃 28.0000 0.34 陈海霞 19.0845 0.23 社会公众股 - - 合计 8,297.5969 100 发行后 股份类别 比 例 股数（万股） （%） 非流通股；境内 1,338.4024 11.95 法人持有股份 334.3932 2.99 5,365.4379 47.92 452.2190 4.04 非流通股； 441.4322 3.94 133.5913 1.19 自然人持有股 107.0390 0.96 份； 46.4665 0.41 31.5309 0.28 28.0000 0.25 19.0845 0.17 社会公众股 2,900.0000 25.90 合计 11,197.5969 100 十一、其他重要事项： （一）非经常性损益 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -694,000.00 合计 -694,000.00 （二）报告期内全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益情况如下： 净资产收益率（％） 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64,936,429.65 28.06 29.93 营业利润 34,774,392.46 15.03 16.03 净利润 28,838,487.24 12.46 13.29 扣除非经常性 29,532,487.24 12.76 13.61 损益后的净利 润 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.7826 0.7826 营业利润 0.4191 0.4191 净利润 0.3476 0.3476 扣除非经常性 0.3559 0.3559 损益后的净利 润 （四）重大合同 1、根据本公司于2002年7月29日与中国民生银行广州分行签订的《综合授信合同》，民生银行将于2002年8月14日至2004年8月14日期间给予本公司人民币业务最高授信额度人民币3,000万元(不含保证金)。保证人为广州七喜数码有限公司。 2、根据本公司于2003年1月23日与中国银行沿江支行签订的《授信额度协议》，中国银行同意向本公司提供人民币2,490万元的授信开立信用证额度，本协议项下的授信额度使用期限从2003年1月23日起至2004年1月23日止。广州七喜数码有限公司提供连带责任还款保证。 3、根据本公司于2003年7月6日与招商银行广州开发区支行签订的《授信协议》，招商银行同意向本公司提供人民币5,000万元的综合授信额度，本协议项下的授信额度使用期限从2003年7月3日起至2004年7月3日止。 合并资产负债表 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 资 产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 138,146,676.91 126,021,973.86 短期投资 - - 应收票据 9,364,160.00 9,364,160.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 128,427,851.81 111,176,074.13 其他应收款 13,640,839.93 26,225,437.62 预付账款 13,663,512.24 12,053,683.06 应收补贴款 - - 存 货 231,206,869.89 222,706,562.29 待摊费用 215,314.00 166,577.42 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流 动 资 产 合 计 534,665,224.78 507,714,468.38 长期投资： - - 长期股权投资 29,886.64 19,825,116.43 长期债权投资 - - 其中：合并价差 29,886.64 - 长期投资合计 29,886.64 19,825,116.43 固定资产： - - 固定资产原价 65,543,572.78 63,630,565.81 减： 累计折旧 9,892,104.76 9,743,054.40 固定资产净值 55,651,468.02 53,887,511.41 减： 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 55,651,468.02 53,887,511.41 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固 定 资 产 合 计 55,651,468.02 53,887,511.41 无形资产及其他资产： - - 无形资产 6,391,666.53 6,391,666.53 长期待摊费用 81,095.54 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 6,472,762.07 6,391,666.53 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 596,819,341.51 587,818,762.75 2003年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 114,730,506.88 100,609,579.70 短期投资 应收票据 7,085,902.10 6,610,002.10 应收股利 应收利息 应收账款 81,515,902.56 80,937,125.24 其他应收款 8,712,670.76 14,632,409.09 预付账款 15,818,167.95 11,917,040.84 应收补贴款 存 货 164,522,940.55 155,492,473.03 待摊费用 149,988.72 149,988.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流 动 资 产 合 计 392,536,079.52 370,348,618.72 长期投资： 长期股权投资 29,886.64 19,789,305.62 长期债权投资 其中：合并价差 29,886.64 长期投资合计 29,886.64 19,789,305.62 固定资产： 固定资产原价 64,685,095.91 63,010,101.81 减： 累计折旧 7,813,341.41 7,757,698.59 固定资产净值 56,871,754.50 55,252,403.22 减： 固定资产减值准备 固定资产净额 56,871,754.50 55,252,403.22 工程物资 在建工程 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 56,871,754.50 55,252,403.22 无形资产及其他资产： 无形资产 6,521,666.55 6,521,666.55 长期待摊费用 90,636.20 其他长期资产 8,233.36 无形资产及其他资产合计 6,620,536.11 6,521,666.55 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 456,058,256.77 451,911,994.11 合并资产负债表（续） 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 40,800,000.00 40,800,000.00 应付票据 30,177,860.00 30,177,860.00 应付账款 271,266,499.18 263,364,215.50 预收账款 12,476,981.83 12,476,981.83 应付工资 2,263,505.60 2,187,945.60 应付福利费 3,427,392.16 3,295,803.13 应付股利 - - 应交税金 -7,411,056.82 -6,135,213.99 其他应交款 12,118.11 1,601.39 其他应付款 8,534,812.42 9,706,026.02 预提费用 385,554.31 385,554.31 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 361,933,666.79 356,260,773.79 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 361,933,666.79 356,260,773.79 少数股东权益 3,482,780.70 - 股东权益： - - 股本 82,975,969.00 82,975,969.00 减：已归还投资 - - 股本净额 82,975,969.00 82,975,969.00 资本公积 - - 盈余公积 17,920,776.22 17,908,734.71 其中：法定公益金 5,973,592.08 5,969,578.24 未分配利润 130,506,148.80 130,673,285.25 股东权益合计 231,402,894.02 231,557,988.96 负债和股东权益总计 596,819,341.51 587,818,762.75 2003年12月31日 负债及股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 30,800,000.00 30,800,000.00 应付票据 24,892,625.00 24,892,625.00 应付账款 160,467,131.32 158,750,703.37 预收账款 4,071,339.00 4,035,939.00 应付工资 1,920,325.60 1,920,325.60 应付福利费 2,897,680.12 2,864,107.82 应付股利 应交税金 4,960,824.27 6,283,377.34 其他应交款 91,509.56 84,976.89 其他应付款 18,229,821.97 18,216,771.97 预提费用 1,695,633.47 1,695,633.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 250,026,890.31 249,544,460.46 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 250,026,890.31 249,544,460.46 少数股东权益 3,466,959.68 股东权益： 股本 82,975,969.00 82,975,969.00 减：已归还投资 股本净额 82,975,969.00 82,975,969.00 资本公积 盈余公积 17,920,776.22 7,908,734.71 其中：法定公益金 5,973,592.08 ,969,578.24 未分配利润 101,667,661.56 01,482,829.94 股东权益合计 202,564,406.78 02,367,533.65 负债和股东权益总计 456,058,256.77 51,911,994.11 单位负责人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 合并利润及利润分配表 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 896,018,235.45 843,055,874.40 减：主营业务成本 830,042,953.84 778,902,758.24 减：主营业务税金及附加 1,038,851.96 1,009,221.78 二、主营业务利润 64,936,429.65 63,143,894.38 加：其他业务利润 1,324,510.80 1,324,510.80 减：营业费用 20,074,206.75 19,024,273.79 减：管理费用 10,312,954.50 9,238,921.97 减：财务费用 1,099,386.74 1,191,966.41 三、营业利润 34,774,392.46 35,013,243.01 加：投资收益 0.00 35,810.81 加：补贴收入 7,596.00 7,596.00 加：营业外收入 1,950.40 1,950.40 减：营业外支出 741,066.63 697,697.89 四、利润总额 34,042,872.23 34,360,902.33 减：所得税 5,188,563.97 5,170,447.02 减：少数股东损益 15,821.02 0.00 五、净利润 28,838,487.24 29,190,455.31 加：年初未分配利润 101,667,661.56 101,482,829.94 加：盈余公积转入 0.00 六、可供分配的利润 130,506,148.80 130,673,285.25 减：提取法定盈余公积金 0.00 减：提取法定公益金 0.00 七、可供股东分配的利润 130,506,148.80 130,673,285.25 减：应付优先股股利 0.00 减：提取任意盈余公积金 0.00 减：应付普通股股利 0.00 减：转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 130,506,148.80 130,673,285.25 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2003年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 839,866,550.18 839,866,550.18 减：主营业务成本 774,139,353.14 774,139,353.14 减：主营业务税金及附加 974,497.03 974,497.03 二、主营业务利润 64,752,700.01 64,752,700.01 加：其他业务利润 875,022.29 875,022.29 减：营业费用 21,876,031.95 21,876,031.95 减：管理费用 10,947,800.62 10,947,800.62 减：财务费用 768,656.81 768,656.81 三、营业利润 32,035,232.92 32,035,232.92 加：投资收益 加：补贴收入 加：营业外收入 减：营业外支出 54,438.00 54,438.00 四、利润总额 31,980,794.92 31,980,794.92 减：所得税 4,797,119.24 4,797,119.24 减：少数股东损益 五、净利润 27,183,675.68 27,183,675.68 加：年初未分配利润 53,973,756.92 53,973,756.92 加：盈余公积转入 六、可供分配的利润 81,157,432.60 81,157,432.60 减：提取法定盈余公积金 减：提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 81,157,432.60 81,157,432.60 减：应付优先股股利 减：提取任意盈余公积金 减：应付普通股股利 减：转作股本的普通股股利 八、未分配利润 81,157,432.60 81,157,432.60 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：易贤忠 主管会计工作负责人： 关玉贤 会计机构负责人：李艳君 现金流量表 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 967,356,296.76 收到的税费返还 7,596.00 收到的其他与经营活动有关的现金 27,955,492.16 现金流入小计 995,319,384.92 购买商品、接受劳务支付的现金 872,481,319.64 支付给职工以及为职工支付的现金 16,100,391.31 支付的各项税费 21,058,872.65 支付的其他与经营活动有关的现金 70,475,600.67 现金流出小计 980,116,184.27 经营活动产生的现金流量净额 15,203,200.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 838,676.87 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 838,676.87 投资活动产生的现金流量净额 -838,676.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 948,353.75 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 50,948,353.75 筹资活动产生的现金流量净额 9,051,646.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,416,170.03 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 919,378,730.62 收到的税费返还 7,596.00 收到的其他与经营活动有关的现金 21,819,365.85 现金流入小计 941,205,692.47 购买商品、接受劳务支付的现金 826,147,965.28 支付给职工以及为职工支付的现金 15,340,837.46 支付的各项税费 20,263,203.71 支付的其他与经营活动有关的现金 62,492,274.11 现金流出小计 924,244,280.56 经营活动产生的现金流量净额 16,961,411.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 600,664.00 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 600,664.00 投资活动产生的现金流量净额 -600,664.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 60,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 948,353.75 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 50,948,353.75 筹资活动产生的现金流量净额 9,051,646.25 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,412,394.16 现金流量表（续） 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料： 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,838,487.24 加：少数股东损益 15,821.02 加：计提的资产损失准备 1,954,551.98 固定资产折旧 2,078,763.35 无形资产摊销 138,233.38 长期待摊费用摊销 9,540.66 待摊费用减少（减：增加） 94,634.72 预提费用增加（减：减少） -1,053,650.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,339,673.63 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -67,746,349.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -48,375,973.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 97,909,467.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,203,200.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 139,247,453.85 减：现金的期初余额 115,831,283.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,416,170.03 净利润 29,190,455.31 加：少数股东损益 加：计提的资产损失准备 1,676,774.41 固定资产折旧 1,985,355.81 无形资产摊销 130,000.02 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 143,371.30 预提费用增加（减：减少） -1,053,650.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,339,673.63 投资损失（减：收益） -35,810.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -67,399,197.49 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,444,897.64 经营性应付项目的增加（减：减少） 97,429,337.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,961,411.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 127,122,750.80 减：现金的期初余额 101,710,356.64 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,412,394.16 单位负责人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计机构负责人：李艳君 合并资产减值准备明细表 编制单位：广州七喜电脑股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 2003年12月31日 一、坏帐准备合计 2,138,501.72 其中：应收帐款 1,938,050.72 其他应收款 200,451.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,406,038.81 其中：库存商品 原材料 4,406,038.81 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期增加数 本期转回数 2004年6月30日 一、坏帐准备合计 892,132.16 3,030,633.88 其中：应收帐款 814,198.67 2,752,249.39 其他应收款 77,933.49 278,384.49 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,062,419.82 5,468,458.63 其中：库存商品 原材料 1,062,419.82 5,468,458.63 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：易贤忠 主管会计工作负责人：关玉贤 会计构负责人：李艳君 |
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