新疆百花村股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.26 10:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事万征先生因公出差，委托公司董事长林敏先生代为出席并表决；公司董事陈行亮先生委托董事曾德权先生代为出席并表决。本报告经公司第三届董事会第三次会议审议通过。 公司董事陈行亮先生、曾德权先生以不了解公司情况为由投反对票。 公司负责人董事长林敏先生、主管会计工作负责人副总经理兼财务管理部经理薛晨女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告未经审计。 目 录 第一章 公司基本情况 第二章 股本变动和主要股东持股情况 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 第四章 管理层讨论与分析 第五章 重要事项 第六章 财务报告 第七章 备查文件 第一章 公司基本情况 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：新疆百花村股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG BAIHUACUN CO.,LTD 英文缩写：BHC （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：百花村 股票代码：600721 （三）公司注册地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号 公司邮政编码：830002 公司网址：http://www.xjbhc.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：林敏 （五）公司董事会秘书:王刚 董事会证券事务代表：顾永新 联系地址：新疆乌鲁木齐市中山路141号董事会秘书办公室 联系电话：0991—7792626、7793728 联系传真：0991—7793700 电子信箱：[email protected] （六）公司信息披露报刊：《上海证券报》 公司登载半年度报告的指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 1996年6月21日新疆乌鲁木齐 企业法人营业执照注册号：6500001001720-3/2 税务登记号码：650102228585164 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 地址：西安市高新区火炬大厦六层 二、主要财务数据与指标 单位：元 项 目 本报告期末 流动资产 339,722,070.05 流动负债 390,477,249.19 总资产 634,350,580.96 股东权益（不包含少数股东权益） 156,454,754.92 每股净资产 1.65 调整后每股净资产 1.56 项 目 报告期（1－6月） 净利润 3,321,501.73 扣除非经常性损益后的净利润 -3,427,183.95 经营活动产生的现金流量净额 71,050,940.59 净资产收益率(%) 2.12 每股收益 0.04 项 目 上年度期末 流动资产 437,461,373.55 流动负债 519,484,945.78 总资产 753,775,718.63 股东权益（不包含少数股东权益） 141,589,021.90 每股净资产 1.49 调整后每股净资产 1.43 项 目 上年同期 净利润 14,203,862.01 扣除非经常性损益后的净利润 12,716,640.27 经营活动产生的现金流量净额 -26,609,915.22 净资产收益率(%) 10.19 每股收益 0.15 项 目 本报告期末比年 初数增减（%） 流动资产 -22.34 流动负债 -20.42 总资产 -15.84 股东权益（不包含少数股东权益） 10.50 每股净资产 11.49 调整后每股净资产 9.09 项 目 本报告期比上年同 期增减（%） 净利润 -76.62 扣除非经常性损益后的净利润 -126.95 经营活动产生的现金流量净额 367.01 净资产收益率(%) -79.19 每股收益 -73.33 单位：元 扣除非经常性损益项目 金 额 营业外收支净额 6,748,685.68 合计 6,748,685.68 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.06 9.59 营业利润 -2.46 -2.59 净利润 2.12 2.23 扣除非经营性损益后的净利润 -2.18 -2.30 报告期利润 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.16 0.16 营业利润 -0.04 -0.04 净利润 0.04 0.04 扣除非经营性损益后的净利润 -0.04 -0.04 第二章 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份及股本结构未发生变化。 二、公司前十名股东持股情况（截止2004年6月30日） 报告期末股东总数 9,366户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数 减（+、-） 量 新疆兵团国有资产经营公司 20,684,860 28,022,438 北京北亚工业科技开发集团 0 14,220,113 新疆八一钢铁集团有限公司 0 4,740,037 上海虹桥空港商贸发展有限公司 未知 770,200 华夏证券有限公司 0 731,250 新疆兵团农六师一0二团 0 586,912 杨来明 未知 563,700 丁海祥 未知 522,000 龚建友 未知 457,636 麦米珠 未知 446,998 股东名称（全称） 比 例 股份类别 （％） 新疆兵团国有资产经营公司 29.56 未流通 北京北亚工业科技开发集团 15.00 未流通 新疆八一钢铁集团有限公司 5.00 未流通 上海虹桥空港商贸发展有限公司 0.81 已流通 华夏证券有限公司 0.77 未流通 新疆兵团农六师一0二团 0.62 未流通 杨来明 0.59 已流通 丁海祥 0.55 已流通 龚建友 0.48 已流通 麦米珠 0.47 已流通 股东名称（全称） 质押或冻 股东性质 结的股份 数量 新疆兵团国有资产经营公司 未知 国有法人 北京北亚工业科技开发集团 未知 社会法人 新疆八一钢铁集团有限公司 未知 国有法人 上海虹桥空港商贸发展有限公司 未知 社会公众 华夏证券有限公司 未知 国有法人 新疆兵团农六师一0二团 未知 国有法人 杨来明 未知 社会公众 丁海祥 未知 社会公众 龚建友 未知 社会公众 麦米珠 未知 社会公众 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 上海虹桥空港商贸发展有限公司 770,200 杨来明 563,700 丁海祥 522,000 龚建友 457,636 麦米珠 446,998 程振海 435,697 戴国秋 402,748 广州市润盈投资有限公司 401,000 宾克勤 397,497 田云 384,327 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 上海虹桥空港商贸发展有限公司 A股 杨来明 A股 丁海祥 A股 龚建友 A股 麦米珠 A股 程振海 A股 戴国秋 A股 广州市润盈投资有限公司 A股 宾克勤 A股 田云 A股 上述股东关联关系或一致行动 本公司未发现上述股东存 的说明 在关联关系或一致行动的情况。 战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限 售新股约定持股期限的说明 无 无 报告期内，经国务院国有资产监督管理委员会（国资产权函[2003]115号）《关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复》，同意本公司股东单位新疆兵团商业贸易发展中心、新疆兵团商业贸易总公司、新疆兵团石油有限公司、新疆通久经济发展公司将合计持有本公司20,684,860股法人股无偿划转至新疆兵团国有资产经营公司持有。 上述股权转让过户手续已经办理完毕，新疆兵团国有资产经营公司合计持有本公司28,022,438股，占本公司总股本29.56%，成为本公司第一大股东。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股份未发生变动。 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况及原因。 2004年5月25日，公司2003年度股东大会选举林敏先生、李春玲女士、万征先生、王伟女士、段炼先生、陈行亮先生、曾德权先生、姜方基先生、武丰先生九人为公司第三届董事会成员，其中姜方基先生、武丰先生为公司独立董事；选举周淑英女士、申雪女士、谢萍女士等三人为公司第三届监事会成员，其中谢萍女士为职工代表推选监事。 2004年5月25日，公司第三届董事会第一次会议选举林敏先生为公司第三届董事会董事长；根据董事长提名，聘任万征先生为公司总经理、王刚先生为公司董事会秘书；根据总经理提名，聘任薛晨女士、汪毅先生、王建军先生、曾德权先生为公司副总经理，王伟女士为公司财务总监。 2004年5月25日，公司第三届监事会第一次会议选举周淑英女士为公司监事会主席。 第四章 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及经营情况 公司主营电子计算机软硬件的开发销售及培训，电子计算机系统集成、电子元器件、五金交电、餐饮娱乐、摄影服务、汽车出租。 2004年上半年以来，公司抓住股权重组的历史性机遇，依靠股东方的大力支持，积极处理各类历史遗留问题。完成了新一届董事会和监事会的换届选举工作，筹措资金解决了公司逾期贷款问题，大幅降低了公司逾期贷款数额，改善了公司资产结构和贷款的不良形态。同时积极应对国家宏观调控政策给公司带来的不利影响和控股子公司广州新拓科技发展有限公司因本期承接的教育信息化工程业务量较上年大幅度减少致使公司上半年信息产业主营业务收入、利润大幅下滑的不利局面，狠抓经营管理工作，全面整合优势传统产业资源，强化内部管理，加强增收节支工作，提高资产使用效率，为保证公司健康、稳定的发展奠定了基础。 报告期内,公司主营业务出现较大萎缩，实现主营业务收入4,595.4万元,同比减少80.11%，实现主营业务利润1,554.44万元，同比减少63.98%，实现净利润332.15万元，同比减少76.62%。 2、主营业务收入及主营业务利润的构成情况(单位：元) (1)按行业分析 项目 主营业务收入 主营业务成本 教育信息化 27,642,607.80 23,250,574.82 餐饮娱乐业 11,487,759.73 5,831,108.64 服务业 6,823,675.59 主营业 毛利率 务收入 项目 (%) 比上年 同期增 减（％） 教育信息化 15.89 -87.05 餐饮娱乐业 49.24 110.26 服务业 100 -44.50 毛利率 主营业务 比上年 成本比上 项目 同期增 年同期增 减(%) 减（％） 教育信息化 -87.33 13.74 餐饮娱乐业 -143.28 -12.28 服务业 -100 7.81 (2)按地区分析 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 疆内 20,789,869.39 17.07 疆外 25,164,173.73 -88.21 3、主营业务盈利能力发生重大变化的原因 由于本公司2003年中期利润构成中，控股子公司广州新拓科技发展有限公司主营收入占较大比重，而2004年该公司在广东地区承接的教育信息化建设工程周期较长，本期承接工程业务量较上年有较大幅度减少，新的业务尚未开展起来，影响主营业务收入和利润大幅下降。 4、经营中的问题和困难及解决方案 （1）问题和困难 a、公司经过产业结构调整，经营主业基本实现了由传统商贸零售向以教育信息化业务为主的信息产业转型，但由于公司目前信息产业方面的主要业务集中在子公司广州新拓科技发展有限公司，而该公司承接的教育信息化工程业务量大幅减少，成为公司2004年上半年主营业务收入大幅度下降的主要原因，为此公司急需拓展新的教育信息化市场，以寻求新的业务增长点。 b、公司历史包袱较为沉重，融资功能较弱，资金压力较大，直接影响了公司开展正常的资本运作。 c、目前公司涉及的行业业务类型多，各自规模较小，相关性不强，产业较为分散，需要继续进行整合。 d、资产的有效利用率较低。 （2）解决方案 a、继续依靠股东方的大力支持，充分利用各方资源优势，加快公司产业整合步伐和新业务领域的拓展，尽快形成公司新的业务增长点，彻底摆脱被动局面。 b、以财务管理为重点，强化经营目标责任管理，继续做好开源节流、增收节支工作。 c、利用国家加快发展服务业的产业政策，以公司餐饮等优势传统产业为重点加快公司相关产业的整合。 d、继续加大资产盘活力度，提高资产使用效率。 （二）报告期投资情况 1、报告期无募集资金使用情况。 2、报告期无非募集资金投资项目情况。 （三）报告期内经营成果与上年同期比较 1、报告期内，公司主营业务收入4,595.4万元，比上年同期减少80.11%，公司主营业务收入大幅度减少，主要是公司控股子公司广州市新拓科技发展有限公司较上年同期相比有较大幅度减少。 2、报告期内，公司营业利润-378.33万元，较上年同期减少3,270.88万元，本期较上年同期减少113.08%，主要是本期主营业务收入减少和其他业务利润减少所致，因控股子公司广州市新拓科技发展有限公司较上年同期相比其集成网络工程的投标项目随着教育信息化建设工程的萎缩也随之减少，致使营业利润大幅度减少。 3、报告期内，公司利润总额296.53万元，主要是因为报告期内主营业务收入和投资收益减少所致。 4、2004年上半年公司经营业绩呈现下滑，报告期内实现净利润332.15万元，预计2004年1-9月净利润仍将比去年同期减少50%以上。 第五章 重要事项 一、公司治理情况 1、按照中国证监会、上海证券交易所等国家有关规定，重新完善、修订了《公司章程》及各项内部控制制度，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作职责》、《独立董事工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易实施细则》、《信息内部管理与对外披露制度》等。 2、公司已按照《上市公司治理准则》的要求，建立了董事、监事及高级管理人员的绩效评价与考核体系及相关制度。 3、公司董事会已下设专门委员会，即战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会。 4、公司在报告期内，完成了第三届董事会、监事会的换届选举工作和经营班子的聘任工作。 5、报告期内，公司治理方面尚存在的差异： 公司虽然按照有关规定聘请了独立董事，但独立董事的人数尚未达到董事会人数三分之一的规定比例。 二、报告期内，没有应执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。公司中期不进行利润分配。 三、持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 本公司与新疆昆仑工程建设总公司一案，经新疆高级人民法院于2000年10月31日下达判决书，判决解除公司与昆仑公司所签订的百花村大厦二期工程承包合同及其补充协议；本公司给付昆仑公司工程款14,561,788元人民币，利息1,866,894.03元，诉讼费用267,292元。2001年12月13日，新疆高级人民法院审判委员会第57次会议讨论决定对该案再审，再审期间中止对本案的执行。 四、报告期内，本公司没有发生重大关联交易行为。 五、其他重大收购、出售资产或处置事项 为了整合公司现有产业，盘活公司资产，经公司2004年4月21日第二届董事会第二十九次会议审议通过，本公司与新疆生产建设兵团金属材料总公司（以下简称金属材料公司）在新疆乌鲁木齐市签订了《房屋转让合同书》，拟转让本公司石河子购物中心位于新疆石河子市北四路165号，砖混结构，总建筑面积8,450平方米，占地面积2,282.5平方米的房产，转让价格2,854.5万元。该交易事项已于4月22日在上海证券报上公告，并经2004年5月25日公司2003年度股东大会审议批准。 六、报告期内重大合同及执行情况 1、报告期内，本公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 2、报告期内，本公司为控股子公司广州市新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请6,700万元借款提供连带责任保证担保，担保期由2002年12月31日至2005年12月31日，目前未引起法律诉讼。 3、报告期内，本公司1995年12月20日，为非关联法人单位新疆正牌一号冰川水有限公司向兵团农业银行提供300万元连带责任保证担保，担保期至1998年12月20日。由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还贷款，本公司将继续为其提供贷款担保。根据谨慎性原则，2001年本公司已全额计入预计负债，2002年我公司承担了30万元的担保责任。 4、报告期内，本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 七、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【2003】56号文规定情况的专项说明及独立意见 公司独立董事姜方基先生、武丰先生根据中国证监会监发『2003』56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）的精神，本着实事求是，认真负责的态度，在对有关情况进行调查了解，并听取了董事会、监事会和经营层有关人员相关意见的基础上，就公司2004年半年累计及当期对外担保情况、违规担保情况，执行证监发『2003』56号文规定情况做如下说明和独立意见： （一）专项说明 1、公司已经按照《公司法》、《证券法》及证监发『2003』56号《通知》等相关法律、法规及规范性文件的规定和要求，及时制定和修改了《公司章程》的相关条款，对公司对外担保的审批程序和被担保对象的资信标准做出了规定； 2、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有有偿或无偿的拆借资金给控股股东使用的情况；没有为控股股东或公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 3、报告期内，公司未直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供债务担保； 4、公司没有与控股股东及其他关联方发生资金往来； 5、公司合计对外担保总额为7,000万元。其中2002年12月31日为公司控股子公司广州新拓科技发展有限公司向广州市农业银行流花支行申请6,700万元贷款提供连带责任保证担保，担保期至2005年12月31日；1995年12月20日为非关联法人单位新疆正牌一号冰川水有限公司提供300万元连带责任保证担保，担保期至1998年12月20日。以上，均已按相关规定进行过披露。 （二）独立意见 公司能够严格按照中国证监会下发的『2003』56号通知的要求，规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保审批程序，无控股股东及关联方违规占用公司资金的情况，未发生违规担保。 八、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 九、关于聘任、解聘会计师事务所情况 2004年5月25日，公司2003年度股东大会审议通过继续聘任西安希格玛有限责任会计师事务所为公司财务审计机构，其年度报酬为人民币26万元，并且公司承担差旅费等其他费用。 十、报告期内无其他对公司产生重大影响的重要事项。 第六章 财务报告（未经审计） 一、会计报表(见附表) 二、会计附注 （一）公司简介 新疆百花村股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经新疆生产建设兵团新兵发[1995]134号文批准，由兵贸发展中心下属全资子公司——百花村饭店整体改组并与兵团石油公司、新疆芳草湖糖厂、新疆通久经济发展（集团）公司商业旅游服务总公司、兵团商业贸易总公司、华夏证券有限公司等共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会“证监发审字（1996）67号”和“证监发审字（1996）68号”批准，于1996年6月3日公开发行人民币普通股A股3000万股，并于1996年6月6日在上海证券交易所挂牌交易。1997年4月本公司第二次股东大会通过决议，以1996年末总股本61,275,000股为基数,按10:1的比例向全体股东送红股,按10:1.5的比例将资本公积转增股本。经中国证券监督管理委员会证监上（1997）116号文批准，公司以转送后股本76,593,750股为基础，按10:2.4的比例进行配股,于1998年2月完成配股工作。公司现有股本总额为94,801,360元。 2000年2月公司股东新疆兵团商业贸易发展中心以股权抵偿债务的方式受让了公司原股东新疆芳草湖糖厂持有的本公司社会法人股142.8088万股。根据2000年5月签订的《股权转让协议》，公司股东新疆兵团商业贸易发展中心将其持有的公司4,285.1838万股国有法人股中的1,422.0113万股转让给北京北亚工业科技开发集团；948.0075万股转让给陕西大合实业集团公司；259.754万股转让给西安市秦兴房地产开发有限公司。 2003年公司股东陕西大合实业集团公司将其持有的公司社会法人股948.0075万股中的474.00375万股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司、474.00375万股转让给新疆八一钢铁集团有限责任公司；股东西安市秦兴房地产开发有限公司将其持有本公司259.754万股社会法人股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司。 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函（2003）115号“关于新疆百花村股份有限公司国有股权变动有关问题的批复”，将新疆兵团商业贸易发展中心、新疆生产建设兵团商业贸易总公司、新疆通久经济发展公司分别持有公司1,655.411万股、110.825万股、100.75万股国有法人股划转给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，将新疆生产建设兵团石油有限公司持有的201.5万股国有法人股转让给新疆生产建设兵团国有资产经营公司持有，本次股权转让后，公司总股本不发生变化。 公司经营范围为：住宿、餐饮、文化娱乐服务。机电产品、五金交电化工（以上经营范围中专营产品及国家有专项审批规定的产品除外）、装饰装璜材料、百货、针纺织品、农副产品（粮、棉、山羊绒除外）；其他食品的批发、零售、摄影服务；汽车货物物及仓储业务；汽车出租业务；照相器材、感光材料的销售；房屋及柜台租赁、汽车租赁（出租车除外），汽车装璜美容服务；汽车配件、金属材料的销售；家政服务及搬迁服务；家俱的销售；房地产开发经营。 （二）本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5．外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的汇兑损益直接计入当期损益。 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。 6．外币会计报表的折算 本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会计报表作为编制合并会计报表的基础： （1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币； （2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币； （3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示； （4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后； （5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。 7．现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 8．短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 短期投资计价 短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独核算，不构成短期投资成本； （2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本； （3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得短期投资时按实际成本计价； （4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认投资成本； （5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认投资成本。 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 短期投资跌价准备的核算方法 本公司期末按成本与市价孰低计价，即以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备，同时计入当期投资损益。 9．坏账准备核算方法 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。计提比例为：账龄一年以内（含一年，以下类推）的按其余额的5%计提；账龄一年以上两年以内的按其余额的10%计提；账龄两年以上三年以下的按其余额的15%计提；账龄三年以上五年以下的按其余额的20%计提；账龄五年以上的按其余额的50%计提。对关联单位的应收账款及其他应收款不计提坏帐准备。 期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生的先收回法”，即按照优先收回最早发生款项的原则确定期末应收款项的账龄。 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 10．存货及存货跌价准备的核算方法 存货分为原材料、外购商品、在产品、产成品、低值易耗品、包装物。 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价。 （1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用； （2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则--非货币性交易》的规定确定； （3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定； （4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则--债务重组》的规定确定； （5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类似存货的市场价格估计金额，加上应支付的相关税费确定； （6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。 存货发出的计价方法分别为： 原材料、库存商品采用移动加权平均法核算； 低值易耗品按预计使用期限平均摊销。 存货的盘存制度为永续盘存制。 期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。 盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 （1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础； （2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，也可以按存货类别计提； （3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 11．长期投资及长期投资减值准备的核算方法 长期股权投资的核算方法 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定： （1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算，并编制合并会计报表。 股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数计入资本公积---股权投资准备。 长期债权投资的计价及收益确认方法 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： （1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本； （2）以债务重组方式取得的长期债权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则确认初始投资成本； （3）以非货币性交易换入的长期债权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原则确认初始投资成本。 长期债权投资溢价或折价及其摊销方法 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前，按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份时，按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： （1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； （2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； （3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； （4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 12．委托贷款的核算方法 本公司将委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并入短期投资或长期债权投资项目。 13．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 固定资产定义及确认标准 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用年限超过一年； （3）单位价值较高。 固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认： （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠的计量。 本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济利益的环保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和其他设备等四类。 本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的入账价值； （2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； （4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定； （5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》的规定确定； （6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币性交易》的规定确定； （7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 （9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处理。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计使用年限 房屋及建筑物 30-35年 固定资产装修 5-12年 专用设备 5-14年 通用设备 5-10年 运输工具 8-14年 其 他 4-6年 固定资产类别 年折旧率（％） 房屋及建筑物 2.71- 3.17 固定资产装修 7.91-19.00 专用设备 6.79-19.00 通用设备 9.50-19.00 运输工具 6.79-11.88 其 他 15.83-23.75 固定资产类别 残值率（％） 房屋及建筑物 5 固定资产装修 5 专用设备 5 通用设备 5 运输工具 5 其 他 5 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 固定资产减值准备的计提方法 本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资产的可回收金额，以确定资产是否已经发生减值： （1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； （2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； （3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额的折现率，并导致固定资产可回收金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金额不超过原已计提的固定资产减值准备。 14．在建工程及在建工程减值准备核算方法 在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设备安装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等赔款后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在建工程项目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 15．借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额 每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数100% 专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借款本金加权平均数 100% 16．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规定的有效年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10年。 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 17．开办费、长期待摊费用摊销政策 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。 18．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 19．预计负债的核算方法 本公司不确认或有资产。 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20．收入确认的方法 商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 21．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 22．利润分配 根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，提交股东大会审议通过后实施。 23．合并会计报表编制方法 合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。将本公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。 少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。 （三）税项 1．增值税：公司是增值税一般纳税人，以销项税额扣减进项税额后的余额作为应交增值税，增值税税率为17%。 2．企业所得税：根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]137号文的规定，公司执行14.85%的所得税税率。减征时间暂定5年。 3.城市维护建设税：按缴纳的流转税额的7%计征。 4．教育费附加：按缴纳的流转税额的3%计征，另根据国务院办公厅函[1994]100号文的规定，公司教育费附加先征后返还。 5．文化建设费:按公司经营的餐饮、桑拿、保龄球营业额3%征收。 （四）控股子公司及合营企业 1、控股子公司、合营企业的基本情况列示如下 （单位：人民币万元）： 公司名称 注册资本 新疆百花村大酒店有限公司 4,350.00 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 300.00 新疆百花村房地产开发有限公司 3212.00 广州市新拓科技发展有限公司 5,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00 新疆百花村物业管理有限公司 100.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 363.81 新疆百花村软件园发展有限公司 1200.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 300.00 公司名称 投资额 新疆百花村大酒店有限公司 3,262.50 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 250.00 新疆百花村房地产开发有限公司 3112.00 广州市新拓科技发展有限公司 2,550.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00 新疆百花村物业管理有限公司 25.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 272.86 新疆百花村软件园发展有限公司 540.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 270.00 公司名称 持有权益 新疆百花村大酒店有限公司 75.00% 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 100.00% 新疆百花村房地产开发有限公司 100.00% 广州市新拓科技发展有限公司 51.00% 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 100.00% 新疆百花村物业管理有限公司 25.00% 新疆百花村餐饮发展有限公司 75.00% 新疆百花村软件园发展有限公司 75.00% 新疆百花村数码影像技术有限公司 90.00% 公司名称 经营范围 新疆百花村大酒店有限公司 旅馆、饮食、娱乐等 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 计算机开发、销售、咨询 新疆百花村房地产开发有限公司 房地产开发、物业管理、房屋租赁 广州市新拓科技发展有限公司 计算机销售、网络工程施工 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 饮食服务、餐饮配送等 新疆百花村物业管理有限公司 物业管理 新疆百花村餐饮发展有限公司 饮食服务、餐饮配送等 新疆百花村软件园发展有限公司 计算机软硬件销售及相关服务 新疆百花村数码影像技术有限公司 照像器材、冲印设备销售、摄影服务合 公司名称 合 并 新疆百花村大酒店有限公司 合 并 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 合 并 新疆百花村房地产开发有限公司 合 并 广州市新拓科技发展有限公司 合 并 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 合 并 新疆百花村物业管理有限公司 未合并 新疆百花村餐饮发展有限公司 合 并 新疆百花村软件园发展有限公司 合 并 新疆百花村数码影像技术有限公司 并 2、合并报表变化范围 （1）本报告期新疆百花村软件园发展有限公司回购了余智、孙志红持有新疆百花村计算机信息广告策划有限公司16.67%的股权，至本报告期末，本公司持有其100%的权益。 （2）本报告期公司回购了新疆消防设施安装维护有限公司持有新疆百花村软件园发展有限公司30%的股权，至本报告期末，本公司持有其75%的权益。 （3）报告期公司回购了新疆百花村软件园发展有限公司持有新疆百花村数码影像技术有限公司90%的股权，至本报告期末，本公司持有其90％的权益。 （五）会计估计变更 （六）合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1.货币资金 项目 币 种 现金 人民币 银行存款 人民币 其他货币资金 人民币 合计 人民币 项目 2003.12.31 现金 38,179.18 银行存款 7,904,352.55 其他货币资金 38,700,000.00 合计 46,642,531.73 项目 2004.06.30 现金 33,671.44 银行存款 4,121,449.63 其他货币资金 0 合计 4,155,121.07 货币资金期末较期初减少91.09％，主要因为本期广州市新拓科技发展有限公司归还了10,120万元短期借款。 2.应收账款 (1)账龄分析 2003.12.31 账 龄 应收账款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 133,520,194.88 57.14 5 1,394,465.81 1--2年 98,961,068.29 42.34 10 471,932.39 2--3年 381,856.32 0.16 15 143,566.21 3—5年 501,132.70 0.21 20 501,132.7 5年以上 349,650.40 0.15 50 339,671.90 合 计 233,713,902.59 100.00 2,850,769.01 2004.6.30 账 龄 应收账款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 152,401,942.25 78.14 5 1,184,232.16 1--2年 31,796,035.35 21.19 10 683,803.64 2--3年 248,223.54 0.17 15 143,566.21 3—5年 531,768.27 0.35 20 623,401.10 5年以上 227,382.00 0.15 50 217,403.50 合 计 185,205,351.41 100.00 2,852,406.61 (1)应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为69,822,601.31元，占本期期末应收账款总额的比例为37.70%。 (2)应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 (3)应收帐款期末较期初减少了21.01%，主要因为本期广州市新拓科技发展有限公司承接的广东省教育信息化工程已完工并验收合格，根据合同规定货款分期收回。 3.其他应收款 (1)账龄分析 2003.12.31 账 龄 其他应收款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 16,833,796.69 76.69 5 841,689.84 1—2年 741,504.46 3.38 10 58,950.44 2—3年 3,093,558.73 14.09 15 464,033.81 3—5年 1,248,038.06 5.69 20 249,607.61 5年以上 55,193.06 0.15 50 16,822.00 合 计 21,972,091.00 100.00 1,631,103.70 2004.06.30 账 龄 其他应收款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 51,245,162.93 88.93 5 828,659.40 1—2年 689,732.12 1.40 10 29,228.51 2—3年 2,520,040.28 5.10 15 356,328.68 3—5年 2,222,038.06 4.50 20 400,455.47 5年以上 33,644.00 0.07 50 16,822.00 合 计 56,710,617.39 100.00 1,631,494.06 (2)其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为30,990,326.20元，占本期期末其他应收款总额的比例为54.65%。 (3)其他应收款期末较期初增加了170.79%，主要原因系本期出售石河子购物中心房产,至本报告期末款项尚未收回所致。 4.预付账款 (1)账龄分析 2003.12.31 账龄 金额 比例% 1年以内 46,191,040.67 98.96 1—2年 294,790.00 0.63 2—3年 149,902.10 0.32 3—5年 39,725.00 0.09 5年以上 0 0 合 计 46,675,457.77 100.00 2004.06.30 账龄 金额 比例% 1年以内 8,831,093.34 96.99 1—2年 275,820.00 1.78 2—3年 49,902.10 0.32 3—5年 139,725.00 0.91 5年以上 0 0 合 计 9,296,540.44 100.00 (2)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款期末较期初减少80.08%，主要因为前期预付惠州TCL电脑科技有限责任公司计算机及配件款已结算。 5.存货及存货跌价准备 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 在途物资 522,785.93 0 原材料 1,179,050.06 0 低值易耗品 1,327,990.00 392,560.27 库存商品 59,105,135.36 20,393.99 物料用品 0 0 开发成本 31,119,356.00 0 合 计 93,254,317.35 412,954.26 2004.06.30 项 目 金额 跌价准备 在途物资 0 0 原材料 749,052.30 15,442.18 低值易耗品 2,342,971.83 388,464.97 库存商品 54,062,817.95 4,095.30 物料用品 0 0 开发成本 31,119,356.00 0 合 计 88,274,198.08 408,002.45 6.待摊费用 项 目 2003.12.31 租赁费 56,239.74 保险费 24,255.35 其 他 17,404.99 合 计 97,900.08 项 目 2004.06.30 租赁费 817,883.34 保险费 107,818.02 其 他 46,443.42 合 计 972,144.78 7.长期股权投资 分类列示: 项 目 2003.12.31 本期增加 对子公司投资： 0 0 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 0 对联营企业投资： 0 0 广州南埔花园项目 14,720,715.28 0 其他股权投资： 0 0 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 0 合计 15,000,715.28 0 项 目 本期减少 2004.06.30 对子公司投资： 0 0 新疆百花村物业管理有限公司 0 250,000.00 对联营企业投资： 0 0 广州南埔花园项目 0 14,720,715.28 其他股权投资： 0 0 乌鲁木齐市商业银行 0 30,000.00 合计 0 15,000,715.28 采用权益法核算的长期股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 新疆百花村物业管 250,000.00 0 理有限公司 本期权益增 累计权益增 被投资单位名称 减额(+)(-) 减额(+)(-) 新疆百花村物业管 0 0 理有限公司 本期收回 被投资单位名称 期末余额 投资及收益 新疆百花村物业管 0 250,000.00 理有限公司 被投资单位概况 被投资单位名称 投资起止期 新疆百花村物业管理有限公司 2001.07起 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 新疆百花村物业管理有限公司 25.00% 250,000.00 其他长期股权投资如下： 实际投资 占被投资公司注 被投资单位 投资期限 比例 册资本比例 乌鲁木齐市商业银行 被投资单位 投资金额 核算方法 乌鲁木齐市商业银行 30,000.00 成本法 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 新疆百花村物业管理有限公司 250,000.00 0 项 目 本期减少 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 0 250,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已于2001年对其全额计提了减值准备。 8.固定资产及累计折旧 固定资产及累计折旧明细 固定资产原值 2003.12.31 房屋建筑物 287,489,161.67 固定资产装修 16,023,527.48 专用设备 10,169,622.65 运输设备 2,605,185.11 通用设备 6,274,503.89 其他 2,149,873.66 合计 324,711,874.46 固定资产原值 本期增加 房屋建筑物 21,633,154.51 固定资产装修 2,467,333.09 专用设备 2,900,256.98 运输设备 50,085.06 通用设备 2,683,519.53 其他 0 合计 29,734,349.17 固定资产原值 本期减少 房屋建筑物 47,317,113.52 固定资产装修 0 专用设备 22,085.03 运输设备 363,350.67 通用设备 43,067.40 其他 407,441.66 合计 48,153,058.28 固定资产原值 2004.06.30 房屋建筑物 261,805,202.66 固定资产装修 18,490,860.57 专用设备 13,047,794.60 运输设备 2,291,919.50 通用设备 8,914,956.02 其他 1,742,432.00 合计 306,293,165.35 累计折旧 房屋建筑物 43,851,242.89 固定资产装修 1,545,723.96 专用设备 5,279,988.93 运输设备 647,108.68 通用设备 2,334,357.43 其他 1,666,585.23 合计 55,325,007.12 净值 269,386,867.34 房屋建筑物 7,370,022.77 固定资产装修 1,331,647.44 专用设备 534,680.96 运输设备 0 通用设备 1,328,146.34 其他 0 合计 10,564,497.51 净值 0 房屋建筑物 7,106,308.34 固定资产装修 0 专用设备 10,387.70 运输设备 224,186.79 通用设备 29,336.86 其他 409,101.36 合计 7,779,321.05 净值 0 房屋建筑物 44,114,957.32 固定资产装修 2,877,371.40 专用设备 5,804,282.19 运输设备 422,921.89 通用设备 3,633,166.91 其他 1,257,483.87 合计 58,110,183.58 净值 248,182,981.77 (1)固定资产抵押情况 公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层，地面二层，前楼负一层、地上一、八层部分房产向中国建设银行新疆维吾尔自治区分行营业部人民路支行抵押，取得借款1,300万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路141号主裙楼地下一、地上一、二层向新疆维吾尔自治区工行中山路支行抵押，取得借款5,300万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼三、四层向乌鲁木齐市天山区大湾农村信用合作社抵押，取得借款400万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地面五、六层向乌鲁木齐市商业银行诚信支行抵押，取得借款370万元； 公司以位于石河子市的石河子购物中心向工行石河子分行抵押，取得借款2,762.18万元； 公司以位于乌鲁木齐市中山路141号配楼地下一、二层（地下通道）向新疆生产建设兵团财务局资金管理处抵押取得借款500万元。 (2)公司控股子公司广州新拓科技发展有限公司原股东广东东山森和投资有限公司（已将其持有的股权转让给广州联恒科技发展有限公司）投入广州新拓科技发展有限公司的广州市越秀区大德路202号1104、1304房产，建筑面积181.78?O，价值169.06万元、股东广州联恒科技发展有限公司（原名广州市新拓实业公司）投入广州新拓科技发展有限公司的上海市徐汇区漕溪路41号2102房及北京市海淀区知春路128号1891房，建筑面积325.83?O，价值339.21万元，本公司投入控股子公司广州新拓科技发展有限公司的乌鲁木齐中山路141号主群楼的地上二层、地下一层房产，建筑面积5,375.04?O，价值5,405万元，以上房产的产权尚未过户到该子公司名下。 (3)本期经营租出的固定资产帐面价值 类 别 原值 累计折旧 净值 房屋建筑物 91,418,843.39 14,681,430.97 76,737,412.42 本公司将乌鲁木齐市中山路141号裙楼地下一、地上一、二、三、四、五层、主配楼地上四、五层出租给商户，该项资产账面价值如上。 9.在建工程 在建工程情况 工程项目名称 2003.12.31 本期增加 中山路工程 4,729,386.70 100,000.00 工程改造 100,000.00 20,000.00 合 计 4,829,386.70 120,000.00 工程项目名称 本期转固 其他减少 中山路工程 0 0 工程改造 0 0 合 计 0 0 工程项目名称 2004.06.30 资金来源 中山路工程 4,829,386.70 自筹 工程改造 160,000.00 自筹 合 计 4,989,386.70 自筹 本公司本期无借款费用资本化金额。 本期未发现在建工程可收回金额低于账面价值的情形，故未计提在建工程减值准备。 10.无形资产 项 目 原 值 2003.12.31 土地使用权 11,815,385.00 7,272,535.69 出租车营运 2,350,000.00 100,726.70 房屋使用权 14,942,400.00 11,918,342.79 商誉 278,269.13 111,307.62 商标使用权 130,194.00 117,174.60 金蝶软件 50,000.00 36,833.42 土地使用权 3,017,487.83 2,411,679.95 合 计 32,583,735.96 21,968,600.77 项 目 本期增加 本期摊销 土地使用权 0 0 出租车营运 0 25,181.70 房屋使用权 0 513,317.73 商誉 0 13,913.46 商标使用权 0 0 金蝶软件 0 4,999.95 土地使用权 0 41,147.58 合 计 0 598,560.42 项 目 其他减少 2004.06.30 剩摊期限 土地使用权 0 7,272,535.69 32年 出租车营运 0 75,545.00 1.5年 房屋使用权 0 11,405,025.06 10.6年 商誉 0 97,394.16 3.5年 商标使用权 0 117,174.60 8.5年 金蝶软件 0 31,833.47 3.2年 土地使用权 0 2,370,532.37 29.9年 合 计 0 21,370,040.35 本期未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情形，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 类别 原始金额 2003.12.31 装修费 615,974.44 496,528.48 海世界装修费 6,226,610.00 4,736,339.09 其他 96,597.00 145,907.42 合计 6,939,181.44 5,378,774.99 类别 本期增加额 本期摊销额 装修费 17,700.00 44,538.20 海世界装修费 0 0 其他 0 16,549.98 合计 17,700.00 61,088.18 类别 累计摊销额额 2004.06.30 剩余摊 销年限 装修费 163,984.16 469,690.28 海世界装修费 1,490,270.91 4,736,339.09 5年 其他 82,739.56 129,357.44 合计 1,736,994.63 5,335,386.81 12.短期借款 借款类别 币 种 1、银行借款 人民币 其中：保证借款 人民币 抵押借款 人民币 2、兵团资金管理处 人民币 其中：保证借款 人民币 抵押借款 人民币 合 计 人民币 借款类别 2003.12.31(万元) 1、银行借款 30,440.00 其中：保证借款 28,570.00 抵押借款 1,870.00 2、兵团资金管理处 1,100 其中：保证借款 600.00 抵押借款 500.00 合 计 31,540.00 借款类别 2004.06.30(万元) 1、银行借款 20,470.00 其中：保证借款 13,100.00 抵押借款 7,370.00 2、兵团资金管理处 1,100.00 其中：保证借款 600.00 抵押借款 500.00 合 计 21,570.00 (1)短期借款本期比期初减少9,970万元。主要系本公司偿还借款50万元,广州市新拓科技发展有限公司偿还借款9,920万元。 (2)已到期未归还借款情况: 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 交行乌鲁木齐支行 180 6.30 交行乌鲁木齐支行 470 6.30 兵团资金管理处 300 6.84 兵团资金管理处 300 6.00 兵团资金管理处 400 6.00 兵团资金管理处 100 6.00 农行流花支行 1500 5.85 农行流花支行 400 5.08875 农行流花支行 1000 5.08875 农行流花支行 1000 5.08875 农行流花支行 1000 5.08875 农行流花支行 600 5.08875 农行流花支行 1000 5.08875 合计 8250.00 贷款单位 资金用途 交行乌鲁木齐支行 流动资金周转 交行乌鲁木齐支行 流动资金周转 兵团资金管理处 流动资金周转 兵团资金管理处 流动资金周转 兵团资金管理处 流动资金周转 兵团资金管理处 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 农行流花支行 流动资金周转 合计 贷款单位 未按期还款原因 交行乌鲁木齐支行 资金周转困难 交行乌鲁木齐支行 资金周转困难 兵团资金管理处 资金周转困难 兵团资金管理处 资金周转困难 兵团资金管理处 资金周转困难 兵团资金管理处 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 农行流花支行 资金周转困难 合计 贷款单位 借款条件 备注 交行乌鲁木齐支行 担保 办理转贷 交行乌鲁木齐支行 担保 办理转贷 兵团资金管理处 担保 办理转贷 兵团资金管理处 担保 办理转贷 兵团资金管理处 抵押 办理转贷 兵团资金管理处 抵押 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 农行流花支行 担保 办理转贷 合计 13、应付票据 类 别 2003.12.31（万元） 2004.06.30（万元） 银行承兑汇票 38,700,000.00 0 应付票据期末较期初减少100%，主要原因为将该科目调整至应付帐款所致。 14.应付账款 截止2004年06月30日应付账款余额为62,504,028.29元。应付账款较期初增加456.58%,主要原因为与应付票据调帐所至。应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15.预收账款 截止2004年6月30日预收账款余额为3,901,313.64元,。预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 16.应付工资 项 目 2003.12.31 2004.06.30 工效挂钩工资 0 0 欠付工资 359,198.52 348,063.08 合计 359,198.52 348,063.08 17、应付股利 股东单位 2003.12.31 2004.06.30 国家股利 0 0 法人股利 121,146.50 121,146.50 个人股利 0 0 合计 121,146.50 121,146.50 18.应交税金 税项 法定税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 企业所得税 14.85% 房产税等 1.20% 代扣代缴个人所得税 合计 税项 2003.12.31 增值税 -171,305.86 营业税 343,861.98 城建税 2,090.32 企业所得税 2,461,082.28 房产税等 763,563.75 代扣代缴个人所得税 18,010.62 合计 3,417,303.09 税项 2004.06.30 增值税 331,320.46 营业税 52,691.01 城建税 -9,206.46 企业所得税 2,359,414.62 房产税等 89,672.80 代扣代缴个人所得税 17,898.22 合计 2,841,790.65 19.其他应交款 项目 计缴标准 教育费附加 应交流转税的3% 水利建设基金 文化建设费 餐饮娱乐营业额3% 人民教育基金 合计 项目 2003.12.31 教育费附加 -6,872.18 水利建设基金 48,162.56 文化建设费 223,146.57 人民教育基金 14,641.84 合计 279,078.79 项目 2004.06.30 教育费附加 -13,582.43 水利建设基金 0 文化建设费 160,763.18 人民教育基金 10,686.75 合计 157,867.50 20.其他应付款 截止2004年6月30日其他应付款余额为77,159,589.64元。其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 21.预提费用 项目 2003.12.31 利息 2,230,829.19 水电费 70,000.00 其 他 49,894.80 合计 2,350,723.99 项目 2004.06.30 利息 205,560.00 水电费 77,888.59 其 他 221,764.71 合计 505,213.30 项目 预提原因 利息 按权责发生制计提 水电费 按权责发生制计提 其 他 按权责发生制计提 合计 预提费用本期较期初减少了78.51%，主要原因为本公司偿还了部分逾期借款，预提利息减少所致。 22.预计负债 项 目 2003.12.31 担保预计负债 2,700,000.00 合 计 2,700,000.00 项 目 2004.06.30 担保预计负债 2,700,000.00 合 计 2,700,000.00 本公司于1995年12月为新疆正牌一号冰川水有限责任公司提供300万元三年期技改贷款，2002年本公司承担了30万元的担保责任，由于该公司长期以来财务状况不佳，无力偿还借款，本公司将继续为其提供贷款担保。 23.一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 保证借款 人民币 抵押借款 人民币 合计 人民币 借款类别 2003.12.31(万元) 保证借款 0 抵押借款 8,062.18 合计 8,062.18 借款类别 2004.06.30(万元) 保证借款 0 抵押借款 2,344.58 合计 2,344.58 已到期未归还借款情况: 一年内到期的长期负债较期初减少了71.01%，主要原因为本期归还了工行中山路支行的逾期贷款5500,归还了石河子工行的逾期贷款17.6万元,转贷了大湾信用社的逾期贷款200万元。 贷款单位 贷款金额(万元) 利率(月‰) 资金用途 石河子工行 2344.58 6.30 流动资金贷款 合计 2344.58 贷款单位 未按期还款原因 借款条件 备注 石河子工行 资金周转困难 抵押 办理转贷 合计 24.长期借款 借款类别 币 种 担保借款 人民币 抵押借款 人民币 质押借款 人民币 信用借款 人民币 合计 人民币 借款类别 2003.12.31(万元) 担保借款 0 抵押借款 400.00 质押借款 0 信用借款 0 合计 400.00 借款类别 2004.06.30(万元) 担保借款 0 抵押借款 400.00 质押借款 0 信用借款 0 合计 400.00 25．股本 项 目 2003.12.31 本期增加 一.未上市流通股份 1.发起人股份 48,300,750.00 0 其中： 国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 48,300,750.00 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股股份合计 0 0 4、优先股或其他 0 0 其中：转配股 0 0 未上市流通股份合计 48,300,750.00 0 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,500,000.00 0 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 46,500,000.00 610.00 三.股份总计 94,800,750.00 610.00 项 目 本期减少 2004.06.30 一.未上市流通股份 1.发起人股份 0 48,300,750.00 其中： 国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 0 48,300,750.00 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股股份合计 0 0 4、优先股或其他 0 0 其中：转配股 0 0 未上市流通股份合计 0 48,300,750.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 0 46,500,000.00 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 0 46,500,610.00 三.股份总计 0 94,801,360.00 26.资本公积 项 目 2003.12.31 本期增加 股本溢价 167,962,276.70 0 其他资本公积 270,553.45 11,544,231.29 股权投资准备 5,802,726.66 0 无法支付的应付帐款 0 0 股权投资差差额 0 0 合计 174,035,556.81 11,544,231.29 项 目 本期减少 2004.06.30 股本溢价 0 167,962,276.70 其他资本公积 610.00 11,814,174.74 股权投资准备 0 5,802,726.66 无法支付的应付帐款 0 0 股权投资差差额 0 0 合计 610.00 185,579,178.10 27.盈余公积 项 目 2003.12.31 本期增加 法定公积金 6,244,133.47 0 公益金 3,122,067.73 0 任意盈余公积 0 0 合计 9,366,201.20 0 项 目 本期减少 2004.06.30 法定公积金 0 6,244,133.47 公益金 0 3,122,067.73 任意盈余公积 0 0 合计 0 9,366,201.20 28.未分配利润 项 目 金 额 净利润 3,321,501.73 期初未分配利润 -136,613,486.11 提取法定盈余公积 0 提取法定公益金 0 提取任意盈余公积 0 分配优先股股利 0 分配普通股股利 0 期末未分配利润 -133,291,984.38 29.主营业务收入及成本 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 教育信息化 213,376,070.22 183,575,836.45 餐饮娱乐 5,463,512.63 2,396,871.80 服务业 12,294,571.07 889,935.13 其他 0 0 合计 231,134,153 186,862,643.38 本期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 教育信息化 27,642,607.80 23,250,574.82 餐饮娱乐 11,487,759.73 5,831,108.64 服务业 6,823,675.59 0 其他 0 0 合计 45,954,043.12 29,081,683.46 本公司向前五名客户销售的收入总额为18,417,558.00元，占公司全部销售收入的比例为66.63%。前五名客户为: 广东省教育装备中心 9,597,433.53元 东山区财务局 2,936,368.25元 潮阳市教育局 2,667,587.06元 湖南计算机股份有限公司 1,928,189.50元 廉江市教育局 1,287,979.66元 主营业收入本期较上期减少80.12%，主要原因为广州新拓科技发展有限公司上期所签订的大部分合同已竣工结算。 30.主营业务税金及附加 项目 计缴标准 营业税 应税收入的5% 城建税 应交流转税的7% 教育费附加 应交流转税的3% 文化建设费 应税收入的3% 房产税 合 计 项目 上期数 营业税 862,192.58 城建税 91,168.35 教育费附加 39,072.15 文化建设费 163,905.39 房产税 -36,098.73 合 计 1,120,239.74 项目 本期数 营业税 940,174.22 城建税 63,568.45 教育费附加 7,446.28 文化建设费 316,806.07 房产税 0 合 计 1,327,995.02 31．其他业务利润 上期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 *租 赁 2,116,000.00 73,359.84 销售材料 12,965.23 0 **劳务服务 4,275,509.80 403,488.05 其他 8,206,974.98 6,380,738.00 合计 14,611,450.01 6,857,585.89 本期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 *租 赁 261,306.50 12,927.11 销售材料 0 0 **劳务服务 5,585,380.90 699,901.00 其他 50,139.63 5,585.12 合计 5,896,827.03 718,413.23 *主要系本公司将经营场所对外出租而形成的租赁收益。 **主要系子公司广州新拓科技发展有限公司提供计算机网络工程而形成的收益。 32．营业费用 本年度实际发生5,238,570.75元，比上年增加73.18%,主要系餐饮收入的增加使其费用也随之增加。 33．管理费用 本年度实际发生13,490,040.33元，比上年增加31.84%,主要系餐饮收入的增加使其费用也随之增加。 34．财务费用 项 目 上期数 利息支出 9,146,765.94 减：利息收入 469,779.49 汇兑损益 0 手续费 45,964.66 合计 8,722,951.11 项 目 本期数 利息支出 5,775,728.31 减：利息收入 9,116.61 汇兑损益 0 手续费 10,908.49 合计 5,777,520.19 本期财务费用较上期减少33.77%,主要系本期偿还短期借款9,970万元所致。 35．投资收益 项 目 上期数 股权投资差额摊销 -101,415.13 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 0 股权投资转让收益 0 合 计 -101,415.13 项 目 本期数 股权投资差额摊销 0 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 0 股权投资转让收益 0 合 计 0 36．营业外收入 项 目 上期数 质保金赔偿 0 罚款收入 69,527.63 *处置固定资产净收益 1,542,685.18 补偿收入 45,000.00 其 他 125,347.27 合 计 1,782,560.08 项 目 本期数 质保金赔偿 0 罚款收入 18,351.84 *处置固定资产净收益 6,691,045.06 补偿收入 0 其 他 86,086.56 合 计 6,795,483.46 *主要为出售石河子购物中心房产所致. 37．营业外支出 项目 上期数 清理固定资产损失 89,180.58 捐赠支出 100,550.00 赔偿支出 417.00 罚 款 1,500.00 其 他 2,275.63 合计 193,923.21 项目 本期数 清理固定资产损失 38,337.09 捐赠支出 6,354.00 赔偿支出 0 罚 款 1,468.69 其 他 638.00 合计 46,797.78 38．现金流量表注释 本公司支付的其他与经营活动有关的现金总额为26,837,015.99元，其主要支出情况如下： 项 目 金额 营业费用 4,078,962.66 管理费用 9,795,679.33 营业外支出 8,084.14 其他应收款 12,936,589.86 长期待摊费用 17,700.00 合 计 26,837,015.99 （七）母公司会计报表附注(单位:人民币元) 1．应收帐款 账龄分析 2003.12.31 账 龄 应收账款 坏账准备 金 额 比例 比例 金 额 1年以内 7,970,588.00 98.49% 5% 398,529.40 1—2年 0 0 2—3年 0 0 3—5年 122,268.40 1.51% 20% 122,268.40 5年以上 0 0 合 计 8,092,856.40 100.00% 520,797.80 2004.06.30 账 龄 应收账款 坏账准备 金 额 比例 比例 金 额 1年以内 2,033,309.51 31.72% 5% 185,530.45 1—2年 4,254,979.00 66.37% 10% 212,998.95 2—3年 0 15% 0 3—5年 122,268.40 1.91% 20% 122,268.40 5年以上 0 0 合 计 6,410,556.91 100.00% 520,797.80 应收账款期末余额中欠款列前五名单位金额合计为5,338,795.07元，占本期期末应收账款总额的比例为83.28%。 应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。 2．其他应收款 账龄分析 2003.12.31 账 龄 其他应收款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 92,736,569.15 98.58 5 591,125.54 1—2年 297,219.34 0.32 10 29,721.93 2—3年 1,007,065.73 1.07 15 151,059.86 3--5年 1,060.00 0.01 20 212.00 5年以上 22,000.00 0.02 50 11,000.00 合 计 92,111,502.32 100.00 783,119.34 2004.06.30 账 龄 其他应收款 坏账准备 金 额 比例% 比例% 金 额 1年以内 239,550,705.42 99.41 5 577,704.74 1—2年 0 10 0 2—3年 433,547.28 0.18 15 43,354.73 3--5年 975,060.00 0.40 20 151,059.86 5年以上 22,000.00 0.01 50 11,000.00 合 计 240,981,312.70 100.00 783,119.33 其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为215,364,256.75元，占其他应收款总额的89.37%。 3．长期股权投资 投资额变动情况 长期股权投资 金额 期初数 93,072,359.74 本期增加 8,146,302.49 本期减少 1,398,567.26 期末数 99,820,094.97 长期股权投资 减值准备 期初数 100,000.00 本期增加 0 本期减少 0 期末数 100,000.00 对子公司的权益变化如下： 被投资单位名称 期初权益额 本期权益增加额 新疆百花村大酒店有限公司 13,429,667.79 0 新疆百花村房地产开发有限公司 30,262,084.85 0 广州市新拓科技发展有限公司 41,224,123.43 19,761.87 7,121,437.27 4,747,624.85 新疆百花村软件园发展有限公司 新疆百花村餐饮发展有限公司 905,046.40 202,915.94 3,175,999.83 新疆百花村数码影像技术有限公司 合计 92,942,359.74 8,146,302.49 本期权益减少 被投资单位名称 年末权益额 额 新疆百花村大酒店有限公司 1,101,613.25 12,328,054.54 新疆百花村房地产开发有限公司 0 30,262,084.85 广州市新拓科技发展有限公司 0 41,243,885.30 296,954.01 8,210,614.14 新疆百花村软件园发展有限公司 新疆百花村餐饮发展有限公司 0 1,107,962.34 0 3,175,999.83 新疆百花村数码影像技术有限公司 合计 1,398,567.26 99,690,094.97 其他长期股权投资如下： 投资期 实际投资比 占被投资公司注 被投资单位 限 例 册资本比例 乌鲁木齐市商业银行 新疆百花村物业管理有限公司 投资金额 核算方法 被投资单位 30,000.00 成本法 乌鲁木齐市商业银行 100,000.00 权益法 新疆百花村物业管理有限公司 长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 新疆百花村物业管理有限公司 100,000.00 0 项 目 本期减少 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 0 100,000.00 公司投资设立的新疆百花村物业管理有限公司由于经营状况不佳，本公司已对其全额计提了减值准备。 4．主营业务收入、主营业务成本 上期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 37,341.88 -9,642.00 租赁业 7,687,817.68 0 服务业 1,447,289.26 554,738.88 餐饮业 0 0 其他 2,400,000.00 0 合计 11,572,448.82 545,096.88 本期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 商业贸易 0 0 租赁业 *6,649,025.59 0 服务业 174,650.00 0 餐饮业 4,964,200.52 2,752,809.87 其他 0 0 合计 11,787,876.11 2,752,809.87 *租赁收入主要系房屋租赁。 5．投资收益 项 目 上期数 股权投资收益 0 债权投资收益 0 联营或合营公司分来利润 0 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 12,960,181.17 股权投资差额摊销 0 股权投资转让收益 0 其他 0 合计 12,960,181.17 项 目 本期数 股权投资收益 0 债权投资收益 0 联营或合营公司分来利润 0 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,114,859.18 股权投资差额摊销 0 股权投资转让收益 0 其他 0 合计 -1,114,859.18 （八）关联方关系及关联交易 1．关联方关系 1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 新疆百花村大酒店有限公司 乌鲁木齐市 旅馆，饮食、娱乐等 新疆百花村计算机信息广告策划 乌鲁木齐市 计算机开发、销售、咨询 有限公司 新疆百花村房地产开发有限公司 乌鲁木齐市 房地产开发、物业管理 新疆百花村快餐连锁经营有限公 乌鲁木齐 市饮食服务、餐饮配送等 司 广州市新拓科技发展有限公司 广州市 计算机销售、网络施工 新疆百花村软件园发展有限公司 计算机软硬件产品销售及 乌鲁木齐市 相关技术服务 新疆百花村餐饮发展有限公司 乌鲁木齐市 对餐饮业的投资 新疆百花村数码影像技术有限公 照像器材,冲印备销售及 乌鲁木齐市 司 摄影服务 与本企业 法定代表 企业名称 经济性质 关 系 人 新疆百花村大酒店有限公司 子公司 有限责任 焦兴龙 新疆百花村计算机信息广告策划 子公司之 有限责任 万 征 有限公司 子公司 新疆百花村房地产开发有限公司 子公司 有限责任 万 征 新疆百花村快餐连锁经营有限公 子公司之 有限责任 谢 萍 司 子公司 广州市新拓科技发展有限公司 子公司 有限责任 乔连学 新疆百花村软件园发展有限公司 子公司 有限责任 万 征 新疆百花村餐饮发展有限公司 子公司 有限责任 谢 萍 新疆百花村数码影像技术有限公 子公司 有限责任 陈卫民 司 2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 新疆百花村大酒店有限公司 43,500,000.00 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 3,000,000.00 新疆百花村房地产开发有限公司 32,119,356.00 广州市新拓科技发展有限公司 50,000,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1,000,000.00 新疆百花村软件园发展有限公司 12,000,000.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 3,000,000.00 企业名称 本期增加 新疆百花村大酒店有限公司 0 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 0 新疆百花村房地产开发有限公司 0 广州市新拓科技发展有限公司 0 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 0 新疆百花村软件园发展有限公司 0 新疆百花村餐饮发展有限公司 0 新疆百花村数码影像技术有限公司 0 企业名称 本期减少 新疆百花村大酒店有限公司 0 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 0 新疆百花村房地产开发有限公司 0 广州市新拓科技发展有限公司 0 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 0 新疆百花村软件园发展有限公司 0 新疆百花村餐饮发展有限公司 0 新疆百花村数码影像技术有限公司 0 企业名称 期末数 新疆百花村大酒店有限公司 43,500,000.00 新疆百花村计算机信息广告策划有限公司 3,000,000.00 新疆百花村房地产开发有限公司 32,119,356.00 广州市新拓科技发展有限公司 50,000,000.00 新疆百花村快餐连锁经营有限公司 1,000,000.00 新疆百花村软件园发展有限公司 12,000,000.00 新疆百花村餐饮发展有限公司 3,638,100.00 新疆百花村数码影像技术有限公司 3,000,000.00 3）存在控制关系的关联方所持股份变化(单位：万元) 年初数 企业名称 金 额 比例 新疆百花村大酒店有限公 3,262.50 75.00% 司 新疆百花村计算机信息广 250.00 83.33% 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 5,405.48 51.00% 公司 新疆百花村房地产开发 3,112.00 96.88% 有限公司 新疆百花村快餐连锁经营 100.00 100.00% 有限公司 新疆百花村软件园发展有 540.00 45.00% 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 272.86 75.00% 公司 新疆百花村数码影像技术 270.00 90.00% 有限公司 本期增加 企业名称 金额 比例 新疆百花村大酒店有限公 0 司 新疆百花村计算机信息广 50.00 16.67% 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 0 公司 新疆百花村房地产开发 0 有限公司 新疆百花村快餐连锁经营 0 有限公司 新疆百花村软件园发展有 360.00 30.00% 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 0 公司 新疆百花村数码影像技术 0 有限公司 本期减少 企业名称 金额 比例 新疆百花村大酒店有限公 0 司 新疆百花村计算机信息广 0 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 0 公司 新疆百花村房地产开发 0 有限公司 新疆百花村快餐连锁经营 0 有限公司 新疆百花村软件园发展有 0 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 0 公司 新疆百花村数码影像技术 0 有限公司 期末数 企业名称 金 额 比例 新疆百花村大酒店有限公 3,262.50 75.00% 司 新疆百花村计算机信息广 300.00 100.00% 告策划有限公司 广州市新拓科技发展有限 5,405.48 51.00% 公司 新疆百花村房地产开发 3,112.00 96.88% 有限公司 新疆百花村快餐连锁经营 100.00 100.00% 有限公司 新疆百花村软件园发展有 900.00 75.00% 限公司 新疆百花村餐饮发展有限 272.86 75.00% 公司 新疆百花村数码影像技术 270.00 90.00% 有限公司 4）不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 新疆百花村物业管理有限公司 乌鲁木齐市 物业管理 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 新疆百花村物业管理有限公司 合营企业 有限责任 刁维龙 2．关联方应收应付款项余额 关联方其他应收款余额 企业名称 年初数 新疆百花村物业管理有限公司 1,584,949.01 合 计 1,584,949.01 企业名称 期末数 新疆百花村物业管理有限公司 1,680,726.76 合 计 1,680,726.76 （九）或有事项 新疆昆仑工程建设总公司诉本公司建设工程承包合同纠纷案，已经新疆维吾尔自治区高级人民法院于2000年10月31日做出[2000]新民终字第69号民事判决：本公司给付14,561,788.00元工程款及1,866,894.30元利息。本公司不服并提出申诉，现本案经2001年12月13日新疆维吾尔自治区高级人民法院第57次审判委员会讨论决定对该案再审，再审期间中止对本案的执行。 新疆百花村股份公司于2002年12月31日为广州新拓科技发展公司提供担保贷款6700万元。 （十）承诺事项 本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 截止本报告日，公司无需要披露的资产负债表日后事项 （十二）其他重要事项 截止本报告日，公司无需要披露其他重要事项。 第七章 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。 二、载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签章的财务报告正本。 三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 四、公司章程。 新疆百花村股份有限公司董事会 董事长:林敏 2004年8月25日 资产负债表 会企01表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 注 资产 行 释 次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 2 其他应收款 7 3 预付帐款 8 4 应收补贴款 9 存货 10 5 待摊费用 11 6 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 32 7 长期债权投资 34 长期投资合计 38 7 固定资产： 固定资产原价 39 8 减：累计折旧 40 8 固定资产净值 41 8 减：固定资产减值准备 42 固定资产净值 43 8 工程物资 44 在建工程 45 9 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 10 长期待摊费用 52 11 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 流动负债： 短期借款 68 12 应付票据 69 13 应付帐款 70 14 预收帐款 71 15 应付工资 72 16 应付福利费 73 应付股利 74 17 应交税金 75 18 其他应交款 80 19 其他应付款 81 20 预提费用 82 21 预计负债 83 22 一年内到期的长期负债 86 23 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 24 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益： 股本 115 25 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 26 盈余公积 119 27 其中：法定公益金 120 27 未分配利润 121 28 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 2004年6月30日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 4,155,121.07 1,031,711.14 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 182,352,944.80 5,889,759.11 其他应收款 55,079,123.33 240,198,193.37 预付帐款 9,296,540.44 278,820.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 87,866,195.63 986,227.97 待摊费用 972,144.78 109,379.14 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 339,722,070.05 248,494,090.73 长期投资： 长期股权投资 14,750,715.28 99,720,094.97 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 14,750,715.28 99,720,094.97 固定资产： 固定资产原价 306,293,165.35 148,176,815.55 减：累计折旧 58,110,183.58 31,020,268.63 固定资产净值 248,182,981.77 117,156,546.92 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净值 248,182,981.77 117,156,546.92 工程物资 0.00 0.00 在建工程 4,989,386.70 4,889,386.70 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 253,172,368.47 122,045,933.62 无形资产及其他资产： 无形资产 21,370,040.35 9,933,181.82 长期待摊费用 5,335,386.81 4,834,631.86 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 26,705,427.16 14,767,813.68 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 634,350,580.96 485,027,933.00 流动负债： 短期借款 215,700,000.00 90,700,000.00 应付票据 0.00 0.00 应付帐款 62,504,028.29 1,780,896.03 预收帐款 3,901,313.64 101,426.04 应付工资 348,063.08 83,859.41 应付福利费 1,092,429.64 393,975.22 应付股利 121,146.50 121,146.50 应交税金 2,841,790.65 1,364,594.58 其他应交款 157,867.50 56,654.43 其他应付款 77,159,589.64 203,127,286.71 预提费用 505,213.30 377,532.21 预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 一年内到期的长期负债 23,445,806.95 23,445,806.95 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 390,477,249.19 324,253,178.08 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 430,000.00 320,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 4,430,000.00 4,320,000.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 394,907,249.19 328,573,178.08 少数股东权益 82,988,576.85 0.00 股东权益： 0.00 0.00 股本 94,801,360.00 94,801,360.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 94,801,360.00 94,801,360.00 资本公积 185,579,178.10 185,579,178.10 盈余公积 9,366,201.20 6,067,393.01 其中：法定公益金 2,152,171.71 2,022,465.00 未分配利润 -133,291,984.38 -129,993,176.19 股东权益合计 156,454,754.92 156,454,754.92 负债和股东权益总计 634,350,580.96 485,027,933.00 2003年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 46,642,531.73 247,918.31 短期投资 0.00 0.00 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 230,863,133.58 7,572,058.60 其他应收款 20,340,987.30 93,280,794.89 预付帐款 46,675,457.77 275,820.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 92,841,363.09 259,854.91 待摊费用 97,900.08 24,100.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 437,461,373.55 101,660,546.71 长期投资： 长期股权投资 14,750,715.28 92,972,359.74 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 14,750,715.28 92,972,359.74 固定资产： 固定资产原价 324,711,874.46 166,939,105.32 减：累计折旧 55,325,007.12 31,468,808.70 固定资产净值 269,386,867.34 135,470,296.62 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净值 269,386,867.34 135,470,296.62 工程物资 0.00 0.00 在建工程 4,829,386.70 4,729,386.70 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 274,216,254.04 140,199,683.32 无形资产及其他资产： 无形资产 21,968,600.77 10,013,424.56 长期待摊费用 5,378,774.99 4,851,181.84 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 27,347,375.76 14,864,606.40 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 753,775,718.63 349,697,196.17 流动负债： 短期借款 315,400,000.00 89,200,000.00 应付票据 38,700,000.00 0.00 应付帐款 11,229,942.63 737,647.14 预收帐款 6,523,582.78 1,026,978.10 应付工资 359,198.52 120,323.53 应付福利费 676,844.56 179,936.10 应付股利 121,146.50 121,146.50 应交税金 3,417,303.09 2,147,172.25 其他应交款 279,078.79 6,077.88 其他应付款 57,105,317.97 26,628,394.84 预提费用 2,350,723.99 298,690.98 预计负债 2,700,000.00 2,700,000.00 一年内到期的长期负债 80,621,806.95 80,621,806.95 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 519,484,945.78 203,788,174.27 长期负债： 0.00 0.00 长期借款 4,000,000.00 4,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 60,000.00 0.00 专项应付款 320,000.00 320,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 4,380,000.00 4,320,000.00 递延税项： 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 523,864,945.78 208,108,174.27 少数股东权益 88,321,750.95 0.00 股东权益： 0.00 0.00 股本 94,800,750.00 94,800,750.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 94,800,750.00 94,800,750.00 资本公积 174,035,556.81 174,035,556.81 盈余公积 9,366,201.20 6,067,393.01 其中：法定公益金 3,122,067.73 2,022,465.00 未分配利润 -136,613,486.11 -133,314,677.92 股东权益合计 141,589,021.90 141,589,021.90 负债和股东权益总计 753,775,718.63 349,697,196.17 法定代表人：林敏 主管会计机构负责人：薛晨 会计机构负责人：薛晨 制表人：王金梅 利润表及利润分配表 会企02表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 单位：人民币元 注 项目 行 释 次 一、主营业务收入 1 29 减：主营业务成本 4 29 主营业务税金及附加 5 30 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 31 减：营业费用 14 32 管理费用 15 33 财务费用 16 34 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 18 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 19 35 补贴收入 22 营业外收入 23 36 减：营业外支出 25 37 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27 减：所得税 28 少数股东收益 29 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 30 加：年初未分配利润 31 盈余公积转入 32 六、可供分配的利润 33 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供投资者分配的利润 40 减：应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作资本(或股本)的普通股股利 44 八、未分配利润 45 2004年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 45,954,043.12 11,787,876.11 减：主营业务成本 29,081,683.46 2,752,809.87 主营业务税金及附加 1,327,995.02 675,016.93 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 15,544,364.64 8,360,049.31 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5,178,413.80 285,144.43 减：营业费用 5,238,570.75 1,238,636.14 管理费用 13,490,040.33 7,577,408.92 财务费用 5,777,520.19 2,114,970.34 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -3,783,352.83 -2,285,821.66 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 0.00 -1,114,859.18 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 6,795,483.46 6,767,982.13 减：营业外支出 46,797.78 45,799.56 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,965,332.85 3,321,501.73 减：所得税 0.00 0.00 少数股东收益 -356,168.88 0.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 3,321,501.73 3,321,501.73 加：年初未分配利润 -136,613,486.11 -133,314,677.92 盈余公积转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -133,291,984.38 -129,993,176.19 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -133,291,984.38 -129,993,176.19 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本(或股本)的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 -133,291,984.38 -129,993,176.19 2003年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 231,134,153.92 11,572,448.85 减：主营业务成本 186,862,643.38 545,096.88 主营业务税金及附加 1,120,239.74 588,097.40 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 43,151,270.80 10,439,254.57 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 7,753,864.12 2,138,920.76 减：营业费用 3,024,961.01 527,479.68 管理费用 10,231,803.94 9,561,841.68 财务费用 8,722,951.11 2,835,038.42 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 28,925,418.86 -346,184.45 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -101,415.13 12,960,174.93 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 1,782,560.08 1,701,495.90 减：营业外支出 193,923.21 111,624.37 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 30,412,640.60 14,203,862.01 减：所得税 0.00 0.00 少数股东收益 16,208,778.59 0.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 14,203,862.01 14,203,862.01 加：年初未分配利润 -150,106,825.40 -150,106,825.40 盈余公积转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -135,902,963.39 -135,902,963.39 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 -135,902,963.39 -135,902,963.39 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本(或股本)的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 -135,902,963.39 -135,902,963.39 法定代表人：林敏 主管会计机构负责人：薛晨 会计机构负责人：薛晨 制表人：王金梅 现金流量表 会企03表 编制单位:新疆百花村股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 项目 行次注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入合计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 13 而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 16 所支付的现金 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 39,827,588.38 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 79,580,821.56 现金流入合计 119,408,409.94 购买商品、接受劳务支付的现金 14,516,097.50 支付给职工以及为职工支付的现金 4,063,407.97 支付的各项税费 2,940,947.89 支付的其他与经营活动有关的现金 26,837,015.99 现金流出小计 48,357,469.35 经营活动产生现金流量净额 71,050,940.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,114,969.56 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 2,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,117,169.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 240,302.00 所支付的现金 投资所支付的现金 1,129,380.37 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 1,369,682.37 投资活动产生的现金流量净额 1,747,487.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 47,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 52,097.36 现金流入小计 47,052,097.36 偿还债务所支付的现金 107,250,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 4,761,577.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 50,326,358.50 现金流出小计 162,337,935.80 筹资活动产生的现金流量净额 -115,285,838.44 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -42,487,410.66 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,575,677.60 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 72,098,434.44 现金流入合计 80,674,112.04 购买商品、接受劳务支付的现金 1,991,413.68 支付给职工以及为职工支付的现金 1,510,157.04 支付的各项税费 2,128,142.14 支付的其他与经营活动有关的现金 18,180,442.19 现金流出小计 23,810,155.05 经营活动产生现金流量净额 56,863,956.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收回的现金净额 2,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 2,200.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 93,000.00 所支付的现金 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 93,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -90,800.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 47,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 670.40 现金流入小计 47,000,670.40 偿还债务所支付的现金 50,500,000.00 分配股利、利润或尝付利息所支付的现金 2,164,034.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 50,326,000.00 现金流出小计 102,990,034.56 筹资活动产生的现金流量净额 -55,989,364.16 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 783,792.83 补充资料 行次注释 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 加：少数股东收益 33 计提的资产减值准备 34 固定资产折旧 35 无形资产摊销 36 长期待摊费用摊销 37 待摊费用减少（减：增加） 38 预提费用增加（减：减少） 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 40 固定资产报废损失 41 财务费用 42 投资损失（减：收益） 43 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 补充资料 合并数 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,321,501.73 加：少数股东收益 -356,168.88 0.00 计提的资产减值准备 固定资产折旧 5,320,840.39 无形资产摊销 330,121.74 长期待摊费用摊销 61,088.18 待摊费用减少（减：增加） -69,259.58 预提费用增加（减：减少） -1,821,390.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 38,337.09 固定资产报废损失 0.00 财务费用 4,940,696.68 0.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） 685,239.13 经营性应收项目的减少（减：增加） 69,537,122.51 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,937,188.39 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 71,050,940.59 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 现金的期末余额 4,155,121.07 减：现金的期初余额 46,642,531.73 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 -42,487,410.66 补充资料 母公司 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,321,501.73 0.00 加：少数股东收益 0.00 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,597,853.58 无形资产摊销 80,242.74 长期待摊费用摊销 16,549.98 待摊费用减少（减：增加） 8,145.02 预提费用增加（减：减少） 102,961.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 38,337.09 0.00 固定资产报废损失 财务费用 2,108,974.03 投资损失（减：收益） 1,114,859.18 递延税款贷项（减：借项） 0.00 存货的减少（减：增加） -1,036.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -9,689,136.84 经营性应付项目的增加（减：减少） 57,164,705.11 0.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 56,863,956.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租入固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 现金的期末余额 1,031,711.14 减：现金的期初余额 247,918.31 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 783,792.83 法定代表人：林敏 主管会计机构负责人：薛晨 会计机构负责人：薛晨 制表人：王金梅 |
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