中视传媒股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.26 10:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司独立董事赵燕士因公务繁忙未出席董事会，委托独立董事谭晓雨代为行使表决权。 本公司半年度报告未经审计。 本公司董事长高建民、总经理高小平、总会计师柴?x及财务部经理袁源保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 财务会计报表 附注 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 （一）、公司法定中文名称: 中视传媒股份有限公司 公司法定英文名称：CHINA TELEVISION MEDIA, Ltd. 英文名称缩写：CTV MEDIA （二）、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 A股简称：中视传媒 A股代码：600088 （三）、公司注册地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 公司办公地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 邮政编码：200122 公司网址：http：//www.ctv-media.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （四）、法定代表人姓名：高建民 （五）、公司董事会秘书：卢芳 联系电话：021-68765168 传 真：021-68763868 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座 证券事务代表：刘锋 联系电话：021-68765168 传 真：021-68763868 电子信箱：[email protected] （六）、信息披露媒体： 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《证券时报》 刊登公司半年度报告的中国证监会指定互联网网站：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （七）、其他相关资料： 公司地址变更注册日：二零零二年五月三十一日 注册地点：上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3100001006917 税务登记号：地税沪字310115739764252 国税沪字310115739764252 （八）、主要财务数据和指标： 1、主要财务数据与指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 471,418,002.04 451,114,483.27 流动负债 184,078,543.71 197,307,493.11 总资产 940,311,018.47 945,610,718.01 股东权益（不含少数股东权益） 735,041,806.99 728,410,520.96 每股净资产 3.10 3.08 调整后的每股净资产 3.08 3.05 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 6,631,286.03 -12,728,099.18 扣除非经常性损益后的净利润 28,639.46 -16,155,474.19 每股收益 0.028 -0.054 每股收益注1 净资产收益率 0.90 -1.79 经营活动产生的现金流量净额 -45,231,488.82 -17,107,118.49 本报告期末比年 初数增减（％） 流动资产 4.50 流动负债 -6.70 总资产 -0.56 股东权益（不含少数股东权益） 0.91 每股净资产 0.65 调整后的每股净资产 0.98 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 152.10 扣除非经常性损益后的净利润 100.18 每股收益 151.85 每股收益注1 净资产收益率 2.69 经营活动产生的现金流量净额 -164.40 2、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 (1)短期投资收益(税后) 2,656,394.68 (2)补贴收入(税后) 5,785,842.45 (3)处置固定资产净损益(税后) -1,864,565.70 (4)其他营业外收支净额(税后) 24,975.14 合计 6,602,646.57 第二节 股本变动及主要股东持股情况 （一）、报告期内公司股本结构未发生变动。 （二）、报告期末股东总数：35050名。 （三）、主要股东持股情况介绍 1、公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 股份性质 （%） 1 无锡太湖影视城 150930000 63.76 国有法人股 2 中国国际电视总公司 2340000 0.99 国有法人股 3 北京中电高科技电视发展公司 2340000 0.99 国有法人股 4 北京未来广告公司 2340000 0.99 国有法人股 5 北京荧屏汽车租赁公司 780000 0.33 国有法人股 6 中国工商银行-融通蓝筹成长证 642000 0.27 社会公众股 券投资基金 7 张宏伟 518000 0.22 社会公众股 8 上海市出租汽车结算管理中心 504300 0.21 社会公众股 9 严波 466000 0.20 社会公众股 10 张永根 450000 0.19 社会公众股 2、报告期末，公司前十名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 持股数（股） 持股比例 股份性质 （%） 1 中国工商银行-融通蓝筹成长证 642000 0.27 社会公众股 券投资基金 2 张宏伟 518000 0.22 社会公众股 3 上海市出租汽车结算管理中心 504300 0.21 社会公众股 4 严波 466000 0.20 社会公众股 5 张永根 450000 0.19 社会公众股 6 张益友 333632 0.14 社会公众股 7 张孝铜 300000 0.13 社会公众股 8 北京资和信担保有限公司 300000 0.13 社会公众股 9 李梦华 258000 0.108 社会公众股 10 刘辉阳 250000 0.105 社会公众股 3、前十大股东、前十名流通股股东持股相关情况说明: 持有本公司5%以上股份的股东情况:无锡太湖影视城持有本公司63.76%股份,其所持股份报告期未有变化，其股权未被质押或冻结。 上述股东中，发起人股东无锡太湖影视城、中国国际电视总公司的实际控制人是中央电视台，北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司、北京荧屏汽车租赁公司系中国国际电视总公司之子公司。 无战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东的情况。 其他流通股股东之间，公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （四）、控股股东无锡太湖影视城及其实际控制人未发生变动。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）、报告期内，公司董事会、监事会于2004年1月进行了换届选举。至报告期末，公司现任的董事、监事、高级管理人员所持本公司股份无变动，离任的董事、监事、高级管理人员所持本公司股份已于2004年7月19日解锁。 公司现任董事、监事和高级管理人员持股情况如下： 姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因 高建民 董事长 0股 0股 - 赵 健 副董事长 0股 0股 - 庞 建 董事 0股 0股 - 张小毛 董事 7800股 7800股 - 刘振瑞 董事 0股 0股 - 高小平 董事、总经理 0股 0股 徐海根 独立董事 0股 0股 - 谭晓雨 独立董事 0股 0股 - 赵燕士 独立董事 0股 0股 - 张海鸽 监事会主席 0股 0股 - 续建勇 监事 0股 0股 - 范 虹 监事 9360股 9360股 - 谭湘江 常务副总经理 0股 0股 - 许一鸣 副总经理 15600股 15600股 - 柴 ?x 总会计师 0股 0股 - 卢 芳 董事会秘书 0股 0股 - （二）、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、经公司2004年第一次临时股东大会选举通过，吴达审、赵健、庞建、张小毛、刘振瑞、高小平、徐海根（独立董事）、谭晓雨（独立董事）、赵燕士（独立董事）当选为公司第三届董事会成员；张海鸽、续建勇当选为公司第三届监事会成员。上述董事、监事的任期至2007年1月18日。 经公司三届三次董事会批准，聘任高小平同志担任公司总经理职务，任期至2007年1月18日。 2、由于年龄原因，公司董事长吴达审先生于2004年6月18日向董事会递交了辞呈书，提出辞去我公司董事长及董事职务的请求。 经公司三届七次董事会研究，董事会批准吴达审先生辞去董事长、董事职务的请求，决定增补高建民先生为董事候选人，并提交公司2004年第二次临时股东大会审议。 2004年7月24日，经公司2004年第二次临时股东大会选举通过，高建民先生当选为我公司第三届董事会董事，任期至2007年1月18日。同日，经公司三届八次董事会选举，高建民先生当选为公司第三届董事会董事长，任期至2007年1月18日。 3、经公司三届六次董事会批准，经董事长提名，聘任卢芳女士担任公司董事会秘书职务;经总经理提名，聘任谭湘江先生担任公司常务副总经理、许一鸣先生担任公司副总经理职务，聘任柴?x女士担任公司总会计师职务，上述人员聘期至2007年1月18日。 第四节 管理层讨论与分析 （一）、经营成果以及财务状况简要分析 2004年上半年，公司经营状况良好，主营业务持续稳定发展；新一届经营班子到位以后，积极调整经营策略和工作重点，采取各种有效措施降低经营成本，扩大市场营销，在影视节目制作、广告代理和基地旅游经营三大主营业务方面都取得了明显的经营成效。 报告期内公司共实现主营业务收入19,718.27万元，比去年同期增长104.24％；主营业务利润2,611.95万元，比去年同期增长152.05%，净利润663.13万元，比去年同期增长152.10％。 报告期末公司的总资产为94,031.10万元，比年初下降0.56%；股东权益为73,504.18万元，比年初增长0.91%。 （二）、报告期内主要经营情况： 1、主营业务范围及经营状况 公司主要从事影视拍摄、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁，高清晰度影视技术、代理各类广告业务，影视拍摄基地开发、经营等。 报告期内，公司共实现主营业务收入19,718.27万元，比去年同期增长104.24％。其中：影视业务收入10,635.53万元，比去年同期增长107.20％；旅游门票收入2,753.37万元（其中无锡门票收入为2,364.62万元，南海门票收入为388.75万元），比去年同期增长79.20％；广告业务收入6,065.62万元，比去年同期增长127.31%。公司实现利润总额878.40万元，比去年同期增长182.71%，净利润663.13万元，比去年同期增长152.10％。 2、主营业务行业或产品构成情况 行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 影视业务 10,635.53 9,079.53 14.63 广告业务 6,065.62 4,781.20 21.18 旅游门票 2,753.37 1,998.75 27.41 3、报告期内，利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化说明： 报告期内，利润构成与上年度相比未发生重大变化。 报告期内，主营业务及其结构未发生重大变化。 报告期内主营业务盈利能力变化主要是旅游门票毛利率比2003年度增加20.76%，原因是2003年的“非典”疫情使公司当年的门票收入大幅度滑坡，而对应成本中的固定支出比重较大，并且固定支出是无法压缩的，因此门票毛利率大幅下降；但2004年的门票收入已经恢复到了正常的水平，从而使门票业务毛利率有较大幅度的上升。 4、报告期内,本公司无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 5、公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况。 （三）、公司投资情况 1、报告期内无募集资金或以前年度募集资金延续使用情况。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： 控股子公司北京中视北方影像技术有限责任公司（简称中视北方）一届五次董事会审议通过决定以自有资金1500万元投资建设“节目及素材资源管理系统”（MAM）项目。该系统将合理解决节目素材的分类存储、浏览检索及简单编辑，将节目素材作为宝贵资源，制作出满足不同需求的衍生产品，实现节目资源的二次开发。该系统将首次满足中视传媒的节目存储、发布、资源再开发的需求，同时还可以为其它节目制作公司、中小电视台及国外公司承接节目数字化加工服务、节目存储及信息发布委托服务等。至报告期末，已投入1,271.42万元，完成投资进度的84.76%。 报告期内尚未给本公司带来投资收益。 （四）、本年至下一报告期期末的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动情况。 2003年，因受“非典”影响，我公司景区门票收入大幅下降，2003年年初至三季度末净利润亏损1,193.79万元，全年实现净利润313.08万元。 2004年以来，在新一届经营班子的带领下，经过全体员工的努力，主营业务持续稳定发展，经营状况良好。预计年初至三季度末公司将实现盈利。 第五节 重要事项 （一）、公司治理方面 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范日常运作，加强信息披露管理工作，建立了“董事累计投票制”等规范运作的规章制度，继续完善公司法人治理结构。 （二）、报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案。 （三）、报告期内，公司有无重大诉讼事项。 （四）、报告期内，公司重大资产收购、出售或处置。 报告期内，公司对董事会通过的《关于处置部分到期租赁固定资产的议案》的影视设备剩余部分进行了处置。该批设备原值2505.37万元、净值499.93万元，报告期产生清理资产损失184.93万元，符合董事会通过的处置该批影视设备的决定。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项 1、为适应影视传媒市场快速发展的需要，根据我公司业务发展战略和2004年公司经营的实际情况，并经公司2003年度股东大会批准，我公司及下属控股公司（包括中视北方、中视广告、中视科艺、中视汇达和传媒文化等）在2004年度继续与我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人中央电视台及其下属公司（包括中国国际电视总公司等）开展关联交易，就版权转让及制作项目、影视技术服务项目、广告代理项目、咨询服务类等多种经营形式开展业务合作。 报告期内，关联交易版权转让及制作及影视技术服务的累计交易金额为2,766.04万元，占同类交易总金额的比例为26.01%。其中重大关联交易为：中央电视台新闻中心、技术制作中心、广告经济信息中心影视技术服务交易金额为1,639.54万元。 关联交易的定价原则：本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权,报告期需向无锡太湖影视城支付土地使用权租赁费315.44万元。 3、报告期末，本公司与关联方之间的往来款均为因正常购销商品或提供劳务的交易行为而形成的债权债务往来。 本公司无控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 （六）、报告期内，公司其他重大合同事项： 报告期内，无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 报告期内，无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 报告期内，无发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理。 （七）、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）、公司本期财务报告未经审计。 （九）、其他重要事项： 1、中国证监会贵阳特派办于2003年11月13日至23日对我公司进行了交叉巡回检查。2004年1月29日，公司收到由中国证监会上海证券监管办公室下发的沪证司（2004）8号《限期整改通知书》。我公司本着严格自律、认真整改的态度，对照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，针对《限期整改通知书》提出的问题，逐项制订了整改措施，出具了《整改报告》，并经公司三届二次董事会审议通过。决议公告及《整改报告》全文刊登在2004年2月21日的《上海证券报》、《证券时报》。整改事项的具体落实情况，详见《公司2003年度报告》第九章之第七条，该年度报告已全文刊登在中国证监会指定的信息披露网站www.sse.com.cn。 2、2004年3月，我公司下属控股子公司上海中视国际广告有限公司收到由上海市浦东新区国家税务局第三分局下发的浦税三政（2003）字第（719）号文件，《浦东新区国家税务局第三分局企业所得税减免通知书》。 根据沪财企二（94）36号文规定，经上海市浦东新区国家税务局第三分局同意，上海中视国际广告有限公司从2003年1月起减按15%所得税税率计征企业所得税；上海中视国际广告有限公司从2003年1月1日起至2004年12月31日止免征企业所得税2年。 我公司按照《上市规则》要求，对上述事项及时予以披露，公告刊登在2004年3月13日的《上海证券报》、《证券时报》。经信永中和会计师事务所审计，上海中视国际广告有限公司2003年度共实现利润总额996.05万元，在获得此项企业所得税减免后，该公司净利润水平得到进一步提升。 3、2004年4月，我公司下属控股子公司上海中视国际广告有限公司与中央电视台及其下属公司签署委托书，继续代理中央电视台部分时段的广告征订事宜。 （1）关于中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告 中央电视台广告部委托上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台一套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（20：00档电视剧和21：00档电视剧）的征订事宜，委托期自2004年1月1日至2004年12月31日止。 中央电视台系我公司控股股东无锡太湖影视城的实际控制人。 （2）关于中央电视台八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告 北京未来广告公司委托上海中视国际广告有限公司全权代理中央电视台八套黄金时段电视剧片尾鸣谢标版广告（19：30档电视剧和20：30档电视剧）的征订事宜，委托期自2004年1月1日至2004年12月31日止。 北京未来广告公司为我公司发起人股东，是我公司第二大股东中国国际电视总公司下属子公司。中国国际电视总公司的实际控制人亦为中央电视台。 报告期内，上海中视国际广告有限公司实现净利润714.30万元，我公司获得当期投资收益为500.01万元，占我公司净利润的75.40%。 4、上海中视汇达投资管理有限公司（原名无锡中视汇达投资管理有限公司，以下简称中视汇达）成立于2001年5月，注册资本1亿元，由我公司、中视实业发展有限公司共同出资设立，其中我公司出资9500万元，占其注册资本95%。三年来，中视汇达面对变幻莫测的证券市场，积极主动，采取种种措施努力实现公司资产的保值、增值。然而，由于资本市场整体形势日趋严峻，中视汇达的经营业绩不甚理想。 在对下属控股子公司中视汇达经营现状认真分析和研究的基础上，我公司从事业发展的角度出发，决定调整战略，适度收缩公司整体业务战线，致力于发展公司的主业以提高核心竞争力，确保公司健康运营。2004年6月29日，经公司2003年度股东大会审议通过，批准我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营。 5、经公司2003年度股东大会批准，公司2004年度当年贷款总额控制在人民币5亿元以内。 截止报告期末，本公司期末贷款余额9000万元。 6、2004年6月17日，我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限公司以通讯表决方式召开二届二次董事会，一致通过了《关于解散无锡东方影视旅游有限责任公司的议案》。无锡东方影视旅游有限责任公司注册资金50万元，其中中视科艺出资47.5万元。 （十）、公司独立董事对报告期内公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行中国证监会（2003）56号文件规定的专项说明及独立意见： 公司独立董事徐海根先生、谭晓雨女士、赵燕士先生根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告的通知》的有关规定和要求，通过对公司有关情况的了解，本着公正、公平、客观的态度，对公司2004年度上半年内关联方占用公司资金情况及累计和当期担保情况进行了核查。现出具专项说明及独立意见如下： 1、专项说明： 公司与控股股东及其关联方的资金往来能够严格按照证监发（2003）56号文的规定，不存在关联方违规占用资金的情况。 截止2004年6月30日，公司无累计和当期担保。公司不存在为控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 2、独立意见： 经核查，公司能够严格遵守相关法律法规和公司章程的有关规定，无控股股东及其关联方违规占用上市公司资金的情况，无累计和当期担保情况。 （十一）、其他重要事项信息索引 公告事项 时间 刊登报刊 上海证券报 关于公司2003年度业绩预测调整公告 2004/01/29 16 公司2004年第一次临时股东大会决议公告 2001/01/30 13 公司三届一次董事会决议公告 2001/01/30 13 公司三届一次监事会决议公告 2001/01/30 13 公司三届二次董事会决议公告 2004/02/21 24 关于控股子公司重大事项的公告（中视广告） 2004/03/13 9 公司三届三次董事会决议公告 2004/03/31 21 公司2004年度关联交易的公告 2004/03/31 21 公司三届二次监事会决议公告 2004/03/31 21 关于控股子公司重大事项的公告（中视广告） 2004/04/17 28 公司三届四次董事会决议公告 2004/04/29 29 关于召开公司2003年度股东大会的公告 2004/05/26 32 公司三届五次董事会决议暨同意提交2003 2004/06/04 32 年度股东大会临时提案的公告 三届四次监事会决议公告 2004/06/04 32 公司三届六次董事会决议公告 2004/06/11 25 公司三届七次董事会决议暨召开2004年第 2004/06/22 28 二次临时股东大会的公告 公司2003年度股东大会决议公告 2004/06/30 24 公告事项 刊登报刊 证券时报 关于公司2003年度业绩预测调整公告 4 公司2004年第一次临时股东大会决议公告 21 公司三届一次董事会决议公告 21 公司三届一次监事会决议公告 21 公司三届二次董事会决议公告 20 关于控股子公司重大事项的公告（中视广告） 44 公司三届三次董事会决议公告 20 公司2004年度关联交易的公告 20 公司三届二次监事会决议公告 20 关于控股子公司重大事项的公告（中视广告） 8 公司三届四次董事会决议公告 52 关于召开公司2003年度股东大会的公告 24 公司三届五次董事会决议暨同意提交2003 21 年度股东大会临时提案的公告 三届四次监事会决议公告 21 公司三届六次董事会决议公告 5 公司三届七次董事会决议暨召开2004年第 21 二次临时股东大会的公告 公司2003年度股东大会决议公告 24 第六节 财务报告（未经审计） 1、会计报表附后 2、会计报表附注 中视传媒股份有限公司会计报表附注 2004年1月1日至2004年6月30日 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、公司的基本情况 中视传媒股份有限公司（证券交易代码600088，2001年8月前名称为“无锡中视影视基地股份有限公司”，以下简称“本公司”），是经江苏省人民政府[“苏政复（1997）44号”]及中国证监会批准，由无锡太湖影视城、中国国际电视总公司、北京荧屏汽车租赁公司、北京中电高科技电视发展公司、北京未来广告公司等五家法人共同发起，于1997年5月22日在上海证交所上网募集发行人民币普通股5,000万股（每股面值1元，发行价每股7.95元）而设立的股份有限公司。 1997年7月9日,本公司在江苏省工商行政管理局登记注册，注册时总股本为16,800万股，其中法人股11,800万股，社会公众股5,000万股（含公司职工股225万股）；2001年8月，经公司股东大会批准，国家工商局审核，公司正式更名为中视传媒股份有限公司。 1999年本公司经董事会、股东大会决议并经中国证监会批准后实施了每10股配2股配股，配股后股本总额为18,210万股,其中：国有法人股12,210万股（无锡太湖影视城放弃了部分配股权）、社会公众股(A股)6,000万股。 2001年7月本公司根据股东大会决议以2000年12月31日总股本为基数向全体股东按10转3实施资本公积转增股本，转增后注册资本及股本为23,673万元。 2002年本公司经二届十次董事会批准，于2002年7月17日由江苏省无锡市正式迁址上海浦东，并在上海市工商行政管理局进行了变更登记注册，现注册地址:上海浦东新区福山路450号新天国际大厦17层A座,法定代表人:高建民。 本公司主要从事影视拍摄、电视剧节目制作、销售经营，影视设备租赁,设计、制作、发布、代理各类广告业务，影视拍摄基地开发、经营，旅游商品销售，投资咨询等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本；投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计提时，一般按投资类别计提跌价准备。 7、应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 （2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末通常按账龄分析法计提坏账准备，在按账龄分析法计提坏账准备无法真实地反映其可收回金额时采用个别认定法计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项（应收账款和其他应收款）坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 不计提 1－2年 5% 2－3年 10％ 3－4年 30％ 4－5年 50％ 5年以上 100％ 8、存货核算方法 （1）存货的分类：存货分为库存材料、低值易耗品、库存商品和电视剧（在拍及已完成）四大类。 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得时按实际成本计价，领用和或发出时按个别计价法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 1）长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算。 2）长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，按一定的期限摊销计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，采用直线法按10年平均摊销。 自财政部财会（2003）10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资企业所有者权益份额的差额，记入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 1)长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计入投资收益。 2)债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高（2000元及2000元以上）。 （2）固定资产的分类：分为房屋及建筑物、办公设备、专用设备、通用设备、运输设备等类别。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入帐价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类、折旧年限、预计净残值率及折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 5% 10-25 9.50-3.80 专用设备 5% 5 19.00 运输设备 5% 5-10 19.00-9.50 其他设备 5% 5 19.00 （5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： 1）固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； 2）固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余金额计入当期费用； 3）如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用； 4）固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方法单独计提折旧。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 1) 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 2) 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 3) 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； 4) 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 5) 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 6) 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 1) 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过10年。本公司对购入的影视剧版权按实际支付金额入账，按5年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 1) 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2) 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3) 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。 15、预计负债的核算方法 （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 本公司主营业务收入主要为拍摄基地旅游门票收入、广告收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入。旅游门票收入在门票出售并已收到现金或取得收款权利时确认收入的实现；广告收入在劳务已提供（广告见诸媒体）并已取得收款权利时确认收入的实现；影视剧经营收入在影视剧版权（含电视剧首播权等播映权）转移并已取得收款权利时确认收入的实现；影视设施租赁及拍摄收入根据租赁协议及提供服务时间确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司及控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司、上海中视国际广告有限公司适用上海浦东新区优惠税率为15%，根据上海市浦东新区国家税务局第三分局“浦税三政【2003】字第（719）号”文件上海中视国际广告有限公司2003至2004年免征企业所得税；北京中视北方影像技术有限公司所得税适用税率为15%，根据北京市丰台区国家税务局“丰国税批复【2004】053260号”文件2004至2006年减半征收企业所得税；其它公司适用税率为33%。 无锡景区分公司及南海分公司采用属地原则缴纳所得税，税率为33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税，销项税率为17%。 3、营业税 本公司旅游门票收入、影视剧经营收入、影视设施租赁及拍摄收入适用营业税,旅游门票收入税率为3%、旅游门票外其它收入税率为5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，城建税适用税率除南海地区为5%外、其它地区均为7%；教育费附加适用费率除无锡地区为4%外、其它地区均为3%。 四、控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司的情况及公司合并会计报表范围如下： 注册资本 本公司投资额 子公司名称 持股比例 （万元） （万元） 北京中视北方影 5,000.00 4,000.00 80.00% 像技术有限公司 上海中视汇达投 10,000.00 9,500.00 95.00% 资管理有限公司 无锡中视科艺投 2,500.00 2,420.00 96.80% 资发展有限公司 上海中视国际广 2,500.00 1,750.00 70.00% 告有限公司 本公司无合营企业。 是否 子公司名称 主要业务 合并 北京中视北方影 影视、网络高科技技术服务 是 像技术有限公司 上海中视汇达投 投资、咨询、受托资产管理 是 资管理有限公司 无锡中视科艺投 住宿餐饮影视服饰等配套服务 是 资发展有限公司 上海中视国际广 设计制作代理广告业务及对媒体 是 告有限公司 投资 本公司无合营企业。 1、主要控股子公司的基本情况 北京中视北方影像技术有限公司为2000年10月由本公司、中国国际电视总公司共同投资设立，本公司出资400万元，占其注册资本的80%。该公司于2001年5月份增加注册资本至5,000万元，本公司亦增加投资至4,000万元，各股东持股比例不变。 上海中视汇达投资管理有限公司原名无锡中视汇达投资管理有限公司，为本公司、中视实业发展有限公司共同出资于2001年5月设立，本公司出资9,500万元、占其注册资本95%；该公司于2002年5月迁址上海浦东并更名为上海中视汇达投资管理有限公司。 无锡中视科艺投资发展有限公司为本公司、无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司于2001年6月共同投资设立，本公司出资2,420万元、占其注册资本96.8%，而后无锡郊区民政资产经营公司及无锡蠡园经济开发区发展总公司将所持股权全部转让给无锡中视传媒文化有限公司 上海中视国际广告有限公司为本公司、无锡中视科艺投资发展有限公司、上海中视汇达投资管理有限公司、杭州大自然音像制品发行有限公司共同出资于2002年设立，注册资本2,500万元，本公司及控股子公司共计出资2,250万元、占其注册资本90%。 2、公司报告期内合并会计报表范围变化 报告期内合并会计报表编制范围无变化。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2004.6.30 2004.1.1 现金 180,883.78 50,325.50 银行存款 167,676,028.03 254,047,604.93 0.00 其他货币资金 4,412.29 合计 167,856,911.81 254,102,342.72 ２、短期投资 2004.6.30 项目 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 2004.1.1 项目 投资金额 市价 跌价准备 股权投资 4,836,407.50 0.00 其中：股票投资 4,836,407.50 0.00 债券投资 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 合计 4,836,407.50 0.00 3、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2004.6.30 金额 比例% 坏账准备 1 年 以内 104,768,331.44 86.97% 1,590,968.00 1－2年 13,618,505.00 11.31% 708,858.52 2－3年 2,047,388.40 1.70% 127,157.30 3年以上 24,990.00 0.02% 7,497.00 合计 120,459,214.84 100.00% 2,434,480.82 项目 2004.1.1 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 55,853,931.54 78.31% 1,590,968.00 1－2年 14,177,170.40 19.88% 708,858.52 2－3年 1,271,573.00 1.78% 127,157.30 3年以上 24,990.00 0.03% 7,497.00 合计 71,327,664.94 100.00% 2,434,480.82 期末应收账款中账龄1年以内部分包括子公司上海中视国际广告有限公司应收代理广告款3,181,936.00元，2003年已对其按个别认定法计提50%坏账准备1,590,968.00元，其详细情况见2003年会计报表附注“十二、2”。 （2）期末应收账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位欠款,其明细情况见附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为91,418,700.00元，占应收账款总额的75.89%。 4、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2004.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 89,540,870.21 78.23% 0.00 1－2年 857,200.56 0.75% 41,115.44 2－3年 4,144,980.03 3.62% 262,444.64 3年以上 19,921,268.19 17.40% 19,731,811.53 合计 114,464,318.99 100.00% 20,035,371.61 项目 2004.1.1 金额 比例% 坏账准备 1年以内 30,888,845.74 55.33% 0.00 1－2年 4,099,308.75 7.34% 204,965.44 2－3年 987,079.95 1.77% 98,708.00 3年以上 19,850,709.27 35.56% 19,731,701.17 合计 55,825,943.71 100.00% 20,035,374.61 期末其他应收款中账龄3年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元，2002年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见2002年会计报表附注“十二、2”。 （2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为53,356,109.89元，占其他应收款总额的46.61%。 （4）期末其他应收款增长的主要原因为期末在拍剧目较多，相应借款亦增长较多。 5、预付账款 （1）预付账款账龄如下： 项目 2004.6.30 2004.1.1 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 3,878,676.90 95.10% 1,266,627.44 86.36% 1－2年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2－3年 200,000.00 4.90% 200,000.00 13.64% 合 计 4,078,676.90 100.00% 1,466,627.44 100.00% （2）期末预付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位预付款，其明细情况见附注八（三）。 6、存货及跌价准备 项目 2004.6.30 金额 跌价准备 在拍电视 0.00 剧 13,983,901.67 已完成剧 0.00 目 69,226,248.36 库存商品 1,178,082.90 0.00 库存材料 271,180.68 0.00 低值易耗品 467,783.97 0.00 合 计 85,127,197.58 0.00 项目 2004.1.1 金额 跌价准备 在拍电视 0.00 剧 38,306,581.23 已完成剧目 45,431,762.08 0.00 库存商品 999,868.09 0.00 库存材料 310,051.18 0.00 低值易耗品 393,218.81 0.00 合 计 85,441,481.39 0.00 （1）存货的可变现净值是根据该存货期末市场售价及其新旧或破损程度确定的。 （2）已完成剧目：主要为《长剑相思》、《剑出江南》、《谷穗黄了》、《台北有多远》等已完成的剧目，其中《长剑相思》、《剑出江南》、《谷穗黄了》等制作完毕正在审查阶段，其它剧目成本为与尚未确认收入相配比的制作成本。 7、待摊费用 项 目 2004.6.30 2004.1.1 期末结存原因 公众责任险 50,102.00 15,048.00 至2005年3月 财产保险费 1,420,780.01 381,764.69 至2005年6月 租赁费 23,452.10 93,808.28 至2004年8月 宽带网年租金 0.00 93,250.03 其他 407,200.24 0.00 至2004年12月 合计 1,901,534.35 583,871.00 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 2004.6.30 2004.1.1 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资差额 -300,790.72 0.00 -300,790.72 0.00 合 计 -300,790.72 0.00 -300,790.72 0.00 股权投资净额 -300,790.72 0.00 -300,790.72 0.00 （2）股权投资差额 摊 被投资单位名称 初始金额 形成原因 销 期 限 北京中视北方影像 -52,679.95 10年 增加股权时取得 技术有限公司 成本与被投资单 无锡中视科艺投资 -522,651.42 位所有者权益所 10年 发展有限公司 占份额之间的差 无锡东方影视旅游 额 127,426.55 10年 有限公司 合计 -447,904.82 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 北京中视北方影像 0.00 -36,875.95 技术有限公司 无锡中视科艺投资 0.00 -365,856.00 发展有限公司 无锡东方影视旅游 0.00 101,941.23 有限公司 合计 0.00 -300,790.72 长期投资无投资变现的重大限制。 期末长期投资不存在减值情形，故未提取长期投资减值准备。 9、固定资产原价、累计折旧及减值准备 （1）固定资产原价及累计折旧 房屋建筑物 办公设备 原 价 2004年1月1日 436,752,455.53 13,588,537.46 本期增加 1,991,584.50 397,057.04 其中:在建工程转入 0.00 0.00 本期减少 0.00 0.00 其中:出售、置换 0.00 0.00 2004年6月30日 438,744,040.03 13,985,594.50 房屋建筑物 办公设备 累计折旧 2004年1月1日 100,453,825.98 6,609,396.45 本期增加 8,367,438.64 1,145,385.80 本期减少 0.00 0.00 2004年6月30日 108,821,264.62 7,754,782.25 净 值 2004年1月1日 336,298,629.55 6,979,141.01 2004年6月30日 329,922,775.41 6,230,812.25 专用设备 通用设备 原 价 2004年1月1日 232,579,289.08 12,189,167.09 本期增加 8,533,047.75 30,500.00 其中:在建工程转入 0.00 0.00 本期减少 25,053,734.95 170,000.00 其中:出售、置换 25,053,734.95 170,000.00 2004年6月30日 216,058,601.88 12,049,667.09 专用设备 通用设备 累计折旧 2004年1月1日 112,768,982.12 9,958,509.31 本期增加 22,040,349.66 414,900.53 本期减少 20,054,419.26 161,500.00 2004年6月30日 114,754,912.52 10,211,909.84 净 值 2004年1月1日 119,810,306.96 2,230,657.78 2004年6月30日 101,303,689.36 1,837,757.25 运输设备 其它 合计 原 价 2004年1月1日 9,656,672.25 11,111,256.60 715,877,378.01 本期增加 1,989,317.00 25,000.00 12,966,506.29 其中:在建工程转入 0.00 0.00 0.00 本期减少 409,000.00 0.00 25,632,734.95 其中:出售、置换 409,000.00 0.00 25,632,734.95 2004年6月30日 11,236,989.25 11,136,256.60 703,211,149.35 运输设备 其它 合计 累计折旧 2004年1月1日 3,681,014.36 3,663,076.66 237,134,804.88 本期增加 922,546.23 966,931.82 33,857,552.68 本期减少 388,549.99 0.00 20,604,469.25 2004年6月30日 4,215,010.60 4,630,008.48 250,387,888.31 净 值 2004年1月1日 5,975,657.89 7,448,179.94 478,742,573.13 2004年6月30日 7,021,978.65 6,506,248.12 452,823,261.04 （2）固定资产减值准备 类 别 2004.1.1 本期增加 房屋及建筑物 60,882.62 0.00 办公设备 17,537.83 0.00 专用设备 132,761.30 0.00 通用设备 0.00 0.00 合计 211,181.75 0.00 类 别 本期减少 2004.6.30 计提原因 房屋及建筑物 0.00 60,882.62 办公设备 0.00 17,537.83 专用设备 0.00 132,761.30 通用设备 0.00 0.00 合计 0.00 211,181.75 10、在建工程 （1）在建工程 工程名称 2004.1.1 本期增加 本期转固 节目磁带库工程 11,517,733.75 1,196,482.11 0.00 合 计 11,517,733.75 1,196,482.11 0.00 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 工程名称 其他减少 2004.6.30 预算数 资金 （万元） 来源 节目磁带库工程 0.00 12,714,215.86 自筹 合 计 0.00 12,714,215.86 其中:借款费用资本化 0.00 0.00 节目磁带库工程：又称“节目及素材资源管理系统”，为合理解决节目素材的分类存储、浏览检索、简单编辑及资源再开发的需求，公司控股子公司北京中视北方影像技术有限公司2002年决定投资建设“节目及素材资源管理系统”，以适应电视频道专业化和节目制作市场化的传媒业产业化发展趋势；至2004年6月末该项目仍处于建设之中。 （2）在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于其账面价值的情形,故未提取在建工程减值准备。 11、长期待摊费用 本期增 本期转 项目名称 原始发生额 2004.1.1 加 出 创4A 1,492,705.54 742,705.54 0.00 0.00 工程 唐宫剧场 4,766,505.18 2,859,903.18 0.00 0.00 学校改造 651,071.97 311,971.97 0.00 0.00 车辆保险 260,934.03 215,483.43 0.00 0.00 其它 836,500.94 471,804.30 0.00 0.00 小计 8,007,717.66 4,601,868.42 0.00 0.00 剩余摊销 项目名称 本期摊销 2004.6.30 累计摊销额 期限 创4A 150,000.00 592,705.54 900,000.00 24 工程 月 唐宫剧场 476,650.50 2,383,252.68 2,383,252.50 30月 17 学校改造 81,384.00 230,587.97 420,484.00 月 14月 车辆保险 63,703.75 151,779.68 109,154.35 其它 83,650.08 388,154.22 448,346.72 小计 855,388.33 3,746,480.09 4,261,237.57 12、短期借款 借款类别 2004.6.30 2004.1.1 备 注 信用借款 期末借款均未逾期 90,000,000.00 120,000,000.00 合 计 90,000,000.00 120,000,000.00 13、应付账款、预收账款 项 目 2004.6.30 2004.1.1 备 注 应付账款 无账龄超过3年的款 53,281,360.80 30,208,730.41 项 预收账款 无账龄超过1年的款 20,581,389.78 26,437,485.95 项 合 计 73,862,750.58 56,646,216.36 1）期末应付账款中含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款,其情况见附注八（三）。 2）期末预收账款中含预收持本公司5%及5%以上表决权股份的股东关联单位款项，其情况见附注八（三）。 14、应交税金 税种 适用税率 2004.6.30 2004.1.1 应交增值税 17%、6％ 1,407.74 59,708.40 应交营业税 3%、5% 2,659,571.39 5,232,682.15 应交城市建设税 7%、5% 185,934.84 365,961.88 应交企业所得税 15%、33% -936,397.81 -121,770.38 应交个人所得税 代扣代缴 53,029.33 795,367.75 合 计 1,963,545.49 6,331,949.80 期末欠税均未超过法定纳税期限。 15、其他应交款 项目 2004.6.30 性质 计缴标准 教育费附加 82,185.93 附加税 增值税营业税的3%、4% 粮食风险基金 36,345.69 地方基金 收入的1.5‰ 物价调节基金 23,011.85 地方基金 收入的1‰ 防洪保安基金 12,367.24 地方基金 上年收入的1‰ 堤围防护费 545.67 地方基金 河道管理费 20,985.62 地方基金 营业税的1% 文化事业建设费 226,463.70 附加税 广告收入的4% 住房公积金 234,106.26 合 计 636,011.96 16、其他应付款 （1）期末其他应付款余额为15,034,815.49元，其中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位及关联单位的应付款。 （2）期末其他应付款余额中无账龄超过3年的大额应付款项。 17、股本 （1）本公司股份均为普通股，每股面值人民币1元，股本结构如下（单位：股）： 本期变动增减（+,-） 项 目 2004.1.1 发行新股 配股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 0.00 0.00 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 0.00 0.00 境内法人持 0.00 0.00 0.00 有股份 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 0.00 0.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 0.00 0.00 2、境内上市外资股 0.00 0.00 0.00 3、境外上市外资股 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 78,000,000.00 0.00 0.00 三、股份总额 236,730,000.00 0.00 0.00 本期变动增减（+,-） 项 目 送股 转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 0.00 0.00 0.00 其中：国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 境内法人持 0.00 0.00 0.00 有股份 2、募集法人股 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 尚未流通股份合计 0.00 0.00 0.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 0.00 0.00 0.00 2、境内上市外资股 0.00 0.00 0.00 3、境外上市外资股 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 三、股份总额 0.00 0.00 0.00 项 目 2004.6.30 一、尚未流通股份 1、发起人股份 158,730,000.00 其中：国家拥有股份 158,730,000.00 境内法人持 0.00 有股份 2、募集法人股 0.00 3、内部职工股 0.00 4、优先股或其他 0.00 尚未流通股份合计 158,730,000.00 二、已流通部分 1、境内上市人民币普通股 78,000,000.00 2、境内上市外资股 0.00 3、境外上市外资股 0.00 4、其他 0.00 已流通股份合计 78,000,000.00 三、股份总额 236,730,000.00 （2）本公司股东名称、股份性质、持股数量及其变动情况如下（单位：股）： 股东名称或股份类别 股份性质 2004.1.1 2004.6.30 无锡太湖影视城 国有法人股 150,930,000.00 150,930,000.00 中国国际电视总公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京中电高科技电视发展公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京未来广告公司 国有法人股 2,340,000.00 2,340,000.00 北京荧屏汽车租赁公司 国有法人股 780,000.00 780,000.00 境内上市人民币普通股 社会公众股 78,000,000.00 78,000,000.00 合 计 236,730,000.00 236,730,000.00 18、资本公积 项 目 2004.1.1 本期增加 股本溢价 401,016,071.41 0.00 其他资本公积转入 11,520,138.07 0.00 其他 2,713,953.82 0.00 合 计 415,250,163.30 0.00 项 目 本期减少 2004.6.30 股本溢价 0.00 401,016,071.41 其他资本公积转入 0.00 11,520,138.07 其他 0.00 2,713,953.82 合 计 0.00 415,250,163.30 （1）股本溢价是指发行股票所得价款超过其面值总额并扣除发行费用后的部分； （2）其他资本公积包括发行A股冻结利息和改制前净利润。发行A股冻结利息是指发行A股申购成功者在申购期内冻结资金所产生的存款利息收入；改制前净利润是根据财政部有关规定，并报经主管财政机关批准，将原唐城与三国城自评估基准日起至本公司成立日止实现的净利润转入本公司资本公积； （3）其他项下为南海分公司债权债务清理无法支付的应付款项转入。 19、盈余公积 项 目 2004.1.1 本期增加 法定盈余公积 22,829,545.76 0.00 法定公益金 22,829,545.76 0.00 任意盈余公积 11,414,772.87 0.00 合 计 57,073,864.39 0.00 项 目 本期减少 2004.6.30 法定盈余公积 0.00 22,829,545.76 法定公益金 0.00 22,829,545.76 任意盈余公积 0.00 11,414,772.87 合 计 0.00 57,073,864.39 20、未分配利润 项 目 2004.6.30 2003.12.31 上年年报披露年末未分配利 润 19,356,493.27 17,008,430.73 加：期初未分配利润调整 0.00 0.00 期初未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 加：本年净利润 6,631,286.03 3,130,750.04 减：提取法定盈余公积金 0.00 313,075.00 提取法定公益金 0.00 313,075.00 提取任意盈余公积金 0.00 156,537.50 分配普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 25,987,779.30 19,356,493.27 其中：拟分配现金股利 0.00 0.00 21、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业划分 主营业务收入 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 影视业务 106,355,313.32 51,329,113.25 广告业务 60,656,236.00 26,684,014.00 （旅游）门票 27,533,655.59 15,364,763.70 其它 2,637,459.30 3,164,590.57 合 计 197,182,664.21 96,542,481.52 主营业务成本 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 影视业务 90,795,315.15 40,020,769.53 广告业务 47,812,047.98 20,142,802.14 （旅游）门票 19,987,535.17 17,353,761.64 其它 2,615,715.72 4,136,579.95 合 计 161,210,614.02 81,653,913.26 （2）按地区划分 主营业务收入 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 上海 157,921,252.17 57,929,314.55 无锡 30,379,906.55 20,710,721.77 南海 3,932,053.34 3,766,402.20 北京 20,966,465.17 15,888,927.10 小计 213,199,677.23 98,295,365.62 内部相互抵消 16,017,013.02 1,752,884.10 合 计 197,182,664.21 96,542,481.52 主营业务成本 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 上海 139,094,155.42 52,981,022.35 无锡 19,257,066.93 20,430,480.73 南海 5,087,311.43 5,543,921.68 北京 13,578,814.22 3,179,362.12 小计 177,017,348.00 82,134,786.88 内部相互抵消 15,806,733.98 480,873.62 合 计 161,210,614.02 81,653,913.26 （3）公司2004年1-6月前五名客户销售收入总额为人民币89,036,980.00元，占本期主营业务收入总额的45.15%。 22、主营业务税金及附加 项 目 计缴基数 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 3%、5% 8,159,232.84 3,745,844.23 城建税 7%、5% 568,769.25 259,930.29 教育费附加 4%、3% 255,109.67 120,212.53 文化事业建设费 4%、3% 869,447.88 399,809.45 合 计 9,852,559.64 4,525,796.50 23、其他业务利润 2004年1-6月 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 无锡景区商品经营等业务 4,919,139.40 3,806,299.76 1,112,839.64 南海景区商品经营等业务 1,062,511.49 154,496.07 908,015.42 合 计 5,981,650.89 3,960,795.83 2,020,855.06 24、财务费用s 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 2,272,487.50 1,736,280.00 减：利息收入 1,218,827.10 521,196.98 汇兑损失 0.00 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 其他 11,143.90 9,548.19 合 计 1,064,804.30 1,224,631.21 25、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 股票投资收益 2,862,908.27 12,807.52 债权投资收益 262,261.94 4,019,398.37 股权投资差额摊销 0.00 0.00 合 计 3,125,170.21 4,032,205.89 （1）2004年1-6月股票投资收益为子公司上海中视汇达投资管理有限公司本年申购新股（A股）获得的收益； （2）2004年1-6月债权投资收益均为子公司上海中视汇达投资管理有限公司进行债券投资产生的收益。 26、补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 财政专项补贴 5,289,039.04 6,374,000.00 财政扶持款 526,588.00 380,253.00 财政补贴 125,564.00 58,066.00 合 计 5,941,191.04 6,812,319.00 项 目 来源 依据 财政专项补贴 上海浦东新区财政局 浦东新区财政局文件 财政扶持款 江苏省蠡园经济开发区 财政扶持协议 财政补贴 大浮乡财政 合 计 27、营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净收益 0.00 158.62 罚款净收入 11,309.00 3,550.00 其他 16,971.00 1,703.30 合 计 28,280.00 5,411.92 28、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 粮食风险基金 53,738.64 37,032.87 物价调节基金 33,657.88 18,108.08 防洪保安基金 24,734.54 20,446.65 捐赠支出 0.00 4,000.00 处理固定资产净损失 1,864,565.70 14,061.63 罚款支出 400.86 22,691.78 其它 0.00 6,440.00 合 计 1,977,097.62 122,781.01 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 期间费用 1,154,373.40 经营性往来 9,041,288.95 补贴收入 5,941,152.00 其他 13,114.99 小 计 16,149,929.34 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 期间费用 14,613,028.33 经营性往来 9,585,934.04 其他 342,893.23 小 计 24,541,855.60 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2004.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 100,756,261.44 88.35% 1－2年 11,249,505.00 9.86% 590,408.52 2－3年 2,015,815.40 1.77% 124,000.00 3年以上 19,145.00 0.02% 5,743.50 合计 114,040,726.84 100.00% 720,152.02 项目 2004.1.1 金额 比例% 坏账准备 1年以内 48,043,398.54 78.62% 1－2年 11,808,170.40 19.32% 590,408.52 2－3年 1,240,000.00 2.03% 124,000.00 3年以上 19,145.00 0.03% 5,743.50 合计 61,110,713.94 100.00% 720,152.02 （2）期末应收账款包含持本公司5%表决权股份的股东关联单位欠款，详见附注八（三）。 （3）期末欠款金额前五位的应收账款合计数为90,269,700.00元，占应收账款总额的79.16%。 2、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项目 2004.6.30 金额 比例% 坏账准备 1年以内 85,323,535.49 77.88% 0.00 1－2年 235,200.14 0.22% 11,080.51 2－3年 4,133,680.03 3.77% 261,214.64 3年以上 19,865,268.19 18.13% 19,730,311.53 合计 109,557,683.85 100.00% 20,002,606.68 项目 2004.1.1 金额 比例% 坏账准备 1年以内 28,107,255.22 53.66% 0.00 1－2年 3,498,610.14 6.68% 174,930.51 2－3年 974,749.95 1.86% 97,475.00 3年以上 19,795,709.27 37.80% 19,730,201.17 合计 52,376,324.58 100.00% 20,002,606.68 期末其他应收款中账龄3年以上部分包括应收北京东方红叶广告有限公司转让股权款19,459,346.55元，2002年已对其全额计提坏账准备，其详细情况见2002年会计报表附注“十二、2”。 （2）期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为53,356,109.89元，占其他应收款总额的48.70%。 3、长期股权投资 （１）长期股权投资 2004.6.30 2004.1.1 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 其他股权投资 197,939,699.93 0.00 187,877,350.53 0.00 股权投资差额 -402,731.95 0.00 -402,731.95 0.00 合计 197,536,967.98 0.00 187,474,618.58 0.00 股权投资净额 197,536,967.98 0.00 187,474,618.58 0.00 （2）其他股权投资 被投资单 投资 所占 初始投资 本期权益 位名称 期限 比例 金额 调整 北京中视北方影像 80.00% 无 40,000,000.00 1,517,973.74 技术有限公司 上海中视汇达投资 95.00% 3,493,182.57 管理有限公司 无 95,000,000.00 无锡中视科艺投资 无 96.80% 51,109.83 发展有限公司 24,200,000.00 上海中视国际广告 无 70.00% 17,500,000.00 5,000,083.26 有限公司 合计 176,700,000.00 10,062,349.40 被投资单 累计权益 期末 减值准备 位名称 调整 余额 期末 期初 北京中视北方影像 5,170,825.24 技术有限公司 45,170,825.24 0.00 0.00 上海中视汇达投资 0.00 0.00 管理有限公司 103,377,605.40 8,377,605.40 无锡中视科艺投资 -3,825,453.29 20,374,546.71 0.00 0.00 发展有限公司 上海中视国际广告 11,516,722.58 0.00 0.00 有限公司 29,016,722.58 合计 21,239,699.93 197,939,699.93 0.00 0.00 1）本期权益调整均为按权益法进行损益调整的增减额。 2）上述“所占比例”为投资占被投资单位注册资本的比例，实际投资比例与注册资本比例一致。 被投资单位与公司的会计政策一致，投资变现及投资收益的汇回不存在重大限制。 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 期限 北京中视北方影像技 增加股权时取得 -52,679.95 10 成本与被投资单 年 术有限公司 位所有者权益所 无锡中视科艺投资发 占份额之间的差 10年 展有限公司 -522,651.42 额 合计 -575,331.37 本期摊销 被投资单位名称 摊余价值 额 北京中视北方影像技 0.00 -36,875.95 术有限公司 无锡中视科艺投资发 0.00 -365,856.00 展有限公司 合计 0.00 -402,731.95 4、主营业务收入、主营业务成本 （1）按收入种类 主营业务收入 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 影视业务 98,711,662.17 31,500,831.55 （旅游）门票 27,533,655.59 15,358,763.70 广告业务 6,174,820.00 190,305.00 其他 0.00 0.00 合 计 132,420,173.76 47,049,900.25 主营业务成本 收入类别 2004年1-6月 2003年1-6月 影视业务 89,238,187.44 32,994,390.21 （旅游）门票 20,524,584.40 17,409,154.09 广告业务 5,400,000.00 0.00 其他 0.00 0.00 合 计 115,162,771.84 50,403,544.30 （2）母公司本期前五名客户销售收入总额为人民币83,589,040.00元，占本期主营业务收入总额的63.12%。 5、投资收益 （1）投资收益明细如下： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 10,062,349.40 5,695,465.11 股权投资差额摊销 0.00 0.00 合 计 10,062,349.40 5,695,465.11 （2）期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 中视北方影像技术有限公司 1,517,973.74 949,189.54 中视汇达投资管理有限公司 3,493,182.57 4,026,152.39 中视科艺投资发展有限公司 51,109.83 -1,725,791.68 上海中视国际广告有限公司 5,000,083.26 2,445,914.86 合 计 10,062,349.40 5,695,465.11 七、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司的母公司与子公司会计政策完全一致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 与本公司关 企业名称 注册地址 主营业务 系 无锡太湖影 北京市 从事影视节目的 中央电视台 视城的投资 复兴路11号 制作、播出 主体 提供影视场景服 无锡太湖影视城 无锡漆塘 控股股东 务 中国国际电视总 制作及销售电视 北京市 主要股东 公司 剧 北京中视北方影 北京市 影视技术及策划 子公司 像技术有限公司 上海中视汇达投 上海浦东 投资、咨询、受托 子公司 资管理有限公司 新区 资产管理 无锡中视科艺投 无锡大浮漆 住宿餐饮影视服 子公司 资发展有限公司 塘1号 饰等配套服务 设计制作代理广 上海中视国际广 上海浦东 告业务及对媒体 子公司 告有限公司 新区 投资 无锡中视传媒文 影视剧摄制配套 间接控股 无锡蠡园乡 化发展有限公司 服务 子公司 无锡东方影视旅 国内旅游业务及 间接控股 无锡漆塘 游有限公司 旅游商品的销售 子公司 法定代 企业名称 经济性质 表人 国家事业单 中央电视台 赵化勇 位 无锡太湖影视城 全民所有制 刘振瑞 中国国际电视总 全民所有制 李 建 公司 北京中视北方影 有限公司 高小平 像技术有限公司 上海中视汇达投 有限公司 赵 健 资管理有限公司 无锡中视科艺投 有限公司 高小平 资发展有限公司 上海中视国际广 有限公司 庞 建 告有限公司 无锡中视传媒文 有限公司 李勇健 化发展有限公司 无锡东方影视旅 有限公司 陈国清 游有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（万元） 关联方名称 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.6.30 无锡太湖影视城 989.60 0.00 0.00 989.60 中国国际电视总公司 19,869.00 0.00 0.00 19,869.00 北京中视北方影像技术有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 10,000.00 0.00 0.00 10,000.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00 上海中视国际广告有限公司 2,500.00 0.00 0.00 2,500.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 300.00 0.00 0.00 300.00 无锡东方影视旅游有限公司 50.00 0.00 0.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 持股金额（万元） 关联方名称 2004.6.30 2004.1.1 无锡太湖影视城 15,093.00 15,093.00 中国国际电视总公司 234.00 234.00 北京中视北方影像技术有限公司 4,000.00 4,000.00 上海中视汇达投资管理有限公司 9,500.00 9,500.00 无锡中视科艺投资发展有限公司 2,420.00 2,420.00 上海中视国际广告有限公司 1,750.00 1,750.00 无锡中视传媒文化发展有限公司 285.00 285.00 无锡东方影视旅游有限公司 47.50 47.50 持股比例（％） 关联方名称 2004.6.30 2004.1.1 无锡太湖影视城 63.76% 63.76% 中国国际电视总公司 0.99% 0.99% 北京中视北方影像技术有限公司 80.00% 80.00% 上海中视汇达投资管理有限公司 95.00% 95.00% 无锡中视科艺投资发展有限公司 96.80% 96.80% 上海中视国际广告有限公司 70.00% 70.00% 无锡中视传媒文化发展有限公司 95.00% 95.00% 无锡东方影视旅游有限公司 95.00% 95.00% 4、不存在控制关系的关联方的性质 无。 （二）关联交易 1、本公司与关联公司的交易定价以市场价格为基础，参考同类或类似交易协商确定。 2、影视业务销售 2004年1-6月 2003年1-6月 关联方名称 金额 比例 金额 比例 中央电视台 26,735,380.00 25.14% 35,202,100.00 68.58% 中国国际电视总公司 925,000.00 0.87% 400,000.00 0.78% 合 计 27,660,380.00 26.01% 35,602,100.00 69.36% 3、资产租入 交易性质 2004年1-6月 2003年1-6月 关联方名称 金额 金额 无锡太湖影视城 土地使用权租赁 3,154,368.00 3,154,365.40 合 计 3,154,368.00 3,154,365.40 本公司向控股股东无锡太湖影视城租赁唐城、三国城和水浒城占用土地的使用权,本报告期需向无锡太湖影视城支付唐城、三国城土地使用权租赁费854,368.00元，水浒城土地使用权租赁费2,300,000.00元。 本公司向中央电视台租赁南海太平天国城土地使用权，本报告期对方免收租金。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2004.6.30 2004.1.1 中央电视台 应收账款 37,161,700.00 42,648,305.00 中央电视台 预付帐款 1,000,000.00 1,000,000.00 中央电视台 预收账款 1,001,750.00 4,794,935.00 中央电视台 应付账款 25,000,000.00 19,955,000.00 太湖影视城 应付账款 3,154,368.00 1,400,000.00 中国国际电视总公司 应付账款 9,000,000.00 0.00 九、或有事项 截止2004年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2004年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 根据公司2003年度股东大会的决议，批准了我公司控股子公司上海中视汇达投资管理有限公司终止经营的议案，资产负债表日后公司成立了清算小组。 我公司控股子公司无锡中视科艺投资发展有限公司以通讯表决方式召开二届二次董事会，一致通过了《关于解散无锡东方影视旅游有限责任公司的议案》，资产负债表日后公司成立了清算小组。 除上述事项外，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、财政补贴的账务处理 2004年1-6月公司实际收到上海、无锡地区各项财政补贴594.12万元计入“补贴收入”科目，影响公司当期净利润578.58万元。 2、其他重要事项 截止2004年6月30日，本公司无其他需要披露的重要事项。 补充资料 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号?D净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，本公司2004年1-6月全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.55 3.57 营业利润 0.23 0.23 净利润 0.90 0.91 扣除非经常性损益后的净利润 0.00 0.00 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.110 0.110 营业利润 0.007 0.007 净利润 0.028 0.028 扣除非经常性损益后的净利润 0.000 0.000 第七节 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 文件存放地：上海证券交易所及公司董事会秘书处 中视传媒股份有限公司 董事长 高建民 二零零四年八月二十六日 中视传媒股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 合并数 流动资产： 2004年6月30日 2003年12月31日 货币资金 167,856,911.81 254,102,342.72 短期投资 4,836,407.50 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 118,024,734.02 68,893,184.12 其他应收款 94,428,947.38 35,790,569.10 预付帐款 4,078,676.90 1,466,627.44 应收补贴款 存货 85,127,197.58 85,441,481.39 待摊费用 1,901,534.35 583,871.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 471,418,002.04 451,114,483.27 长期投资： 长期股权投资 -300,790.72 -300,790.72 长期债权投资 长期投资合计 -300,790.72 -300,790.72 其中：合并价差 -300,790.72 -300,790.72 固定资产： 固定资产原值 703,211,149.35 715,877,378.01 减：累计折旧 250,387,888.31 237,134,804.88 固定资产净值 452,823,261.04 478,742,573.13 减：固定资产减值准备 211,181.75 211,181.75 固定资产净额 452,612,079.29 478,531,391.38 工程物资 121,031.91 146,031.91 在建工程 12,714,215.86 11,517,733.75 固定资产清理 固定资产合计 465,447,327.06 490,195,157.04 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 3,746,480.09 4,601,868.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 3,746,480.09 4,601,868.42 资产总计 940,311,018.47 945,610,718.01 资 产 母公司 流动资产： 2004年6月30日 2003年12月31日 货币资金 20,878,677.94 69,797,953.10 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 113,320,574.82 60,390,561.92 其他应收款 89,555,077.17 32,373,717.90 预付帐款 2,968,930.90 452,627.44 应收补贴款 存货 83,952,188.46 84,369,877.56 待摊费用 1,804,543.52 428,628.18 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 312,479,992.81 247,813,366.10 长期投资： 长期股权投资 197,536,967.98 187,474,618.58 长期债权投资 长期投资合计 197,536,967.98 187,474,618.58 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 631,276,743.62 648,616,546.82 减：累计折旧 218,458,742.78 210,785,578.94 固定资产净值 412,818,000.84 437,830,967.88 减：固定资产减值准备 78,420.45 78,420.45 固定资产净额 412,739,580.39 437,752,547.43 工程物资 121,031.91 146,031.91 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 412,860,612.30 437,898,579.34 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 3,405,489.96 4,133,523.78 其他长期资产 无形资产及其他资产合计： 3,405,489.96 4,133,523.78 资产总计 926,283,063.05 877,320,087.80 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 合并数 流动负债： 2004年6月30日 2003年12月31日 短期借款 90,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 应付帐款 53,281,360.80 30,208,730.41 预收帐款 20,581,389.78 26,437,485.95 应付工资 应付福利费 2,437,476.32 2,338,090.97 应付股利 应交税金 1,963,545.49 6,331,949.80 其他应交款 636,011.96 1,062,947.45 其他应付款 15,034,815.49 10,928,288.53 预提费用 143,943.87 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 184,078,543.71 197,307,493.11 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 184,078,543.71 197,307,493.11 少数股东权益： 少数股东权益 21,190,667.77 19,892,703.94 股东权益： 股本 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 415,250,163.30 415,250,163.30 盈余公积 57,073,864.39 57,073,864.39 其中:公益金 22,829,545.76 22,829,545.76 未分配利润 25,987,779.30 19,356,493.27 股东权益合计 735,041,806.99 728,410,520.96 负债和股东权益总计 940,311,018.47 945,610,718.01 会计报表附注为本会计报表的组成部分 负债和股东权益 母公司 流动负债： 2004年6月30日 2003年12月31日 短期借款 90,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 应付帐款 33,856,470.45 9,331,253.41 预收帐款 1,647,237.18 5,755,237.35 应付工资 应付福利费 1,694,530.68 1,634,535.95 应付股利 应交税金 2,091,814.88 6,047,158.87 其他应交款 219,495.32 512,224.56 其他应付款 61,596,763.68 5,629,156.70 预提费用 134,943.87 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 191,241,256.06 148,909,566.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 191,241,256.06 148,909,566.84 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 236,730,000.00 236,730,000.00 资本公积 415,250,163.30 415,250,163.30 盈余公积 57,073,864.39 57,073,864.39 其中:公益金 22,829,545.76 22,829,545.76 未分配利润 25,987,779.30 19,356,493.27 股东权益合计 735,041,806.99 728,410,520.96 负债和股东权益总计 926,283,063.05 877,320,087.80 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 合并数 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 197,182,664.21 96,542,481.52 减：主营业务成本 161,210,614.02 81,653,913.26 主营业务税金及附加 9,852,559.64 4,525,796.50 二、主营业务利润 26,119,490.55 10,362,771.76 加：其他业务利润 2,020,855.06 -113,126.14 减：营业费用 8,383,487.48 13,479,495.58 管理费用 17,025,644.24 16,892,560.90 财务费用 1,064,804.30 1,224,631.21 三、营业利润 1,666,409.59 -21,347,042.07 加：投资收益 3,125,170.21 4,032,205.89 补贴收入 5,941,191.04 6,812,319.00 营业外收入 28,280.00 5,411.92 减：营业外支出 1,977,097.62 122,781.01 四、利润总额 8,783,953.22 -10,619,886.27 减：所得税 854,703.36 666,969.31 减：少数股东损益 1,297,963.83 1,441,243.60 五、净利润 6,631,286.03 -12,728,099.18 加：年初未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 盈余公积转入 六、可供分配的利润 25,987,779.30 4,280,331.55 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 25,987,779.30 4,280,331.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 25,987,779.30 4,280,331.55 补充资料: 合并数 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 项目 母公司 2004年1-6月 2003年1-6月 一、主营业务收入 132,420,137.76 47,049,900.25 减：主营业务成本 115,162,771.84 50,403,544.30 主营业务税金及附加 6,926,198.48 2,249,775.65 二、主营业务利润 10,331,167.44 -5,603,419.70 加：其他业务利润 2,511,944.74 304,830.20 减：营业费用 5,473,819.93 6,270,404.13 管理费用 11,583,870.78 11,472,493.01 财务费用 2,107,675.18 1,428,442.83 三、营业利润 -6,322,253.71 -24,469,929.47 加：投资收益 10,062,349.40 5,695,465.11 补贴收入 4,832,800.00 6,150,100.00 营业外收入 19,480.00 3,570.00 减：营业外支出 1,961,089.66 63,907.41 四、利润总额 6,631,286.03 -12,684,701.77 减：所得税 43,397.41 减：少数股东损益 五、净利润 6,631,286.03 -12,728,099.18 加：年初未分配利润 19,356,493.27 17,008,430.73 盈余公积转入 六、可供分配的利润 25,987,779.30 4,280,331.55 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配利润 25,987,779.30 4,280,331.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 25,987,779.30 4,280,331.55 补充资料: 母公司 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示) 4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示) 5、债务重组损失 6、其他 会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 2004年1-6月现金流量表 单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返回 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 6 支付的其他与经营活动有关的现金 7 现金流出小计 8 经营活动产生的现金流量净额 9 二、投资活动产生的现金流量： 10 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 21 吸收投资所收到的现金 22 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 23 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 其中：子公司支付少数股东股利 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 149,769,383.35 收到的税费返回 720,083.65 收到的其他与经营活动有关的现金 16,149,929.34 现金流入小计 166,639,396.34 购买商品、接受劳务支付的现金 155,524,998.81 支付给职工以及为职工支付的现金 15,465,633.54 支付的各项税费 16,338,397.21 支付的其他与经营活动有关的现金 24,541,855.60 现金流出小计 211,870,885.16 经营活动产生的现金流量净额 -45,231,488.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,836,407.50 取得投资收益所收到的现金 3,125,170.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,975,277.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,716,732.30 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,716,732.30 投资活动产生的现金流量净额 -8,741,454.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,272,487.50 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 122,272,487.50 筹资活动产生的现金流量净额 -32,272,487.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -86,245,430.91 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 86,257,474.38 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 62,345,021.07 现金流入小计 148,602,495.45 购买商品、接受劳务支付的现金 119,276,994.98 支付给职工以及为职工支付的现金 9,604,979.39 支付的各项税费 11,070,480.30 支付的其他与经营活动有关的现金 14,449,475.39 现金流出小计 154,401,930.06 经营活动产生的现金流量净额 -5,799,434.61 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,861,053.05 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,861,053.05 投资活动产生的现金流量净额 -10,847,353.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,272,487.50 其中：子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 122,272,487.50 筹资活动产生的现金流量净额 -32,272,487.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,919,275.16 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 2004年1-6月现金流量表 补充资料 项 目 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1 加：少数股东损益 2 加：计提的资产减值准备 3 固定资产折旧 4 无形资产摊销 5 长期待摊费用摊销 6 待摊费用的减少(减:增加) 7 预提费用的增加(减:减少) 8 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 9 固定资产报废损失 10 财务费用 11 投资损失(减收益) 12 递延税款货项(减借项) 13 存货的减少(减增加) 14 经营性应收项目的减少(减增加) 15 经营性应付项目的增加(减减少) 16 其他 17 经营活动产生的现金流量净额 18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 19 债务转为资本 20 一年内到期的可转换公司债券 21 融资租入固定资产 22 3.现金及现金等价物净增加情况： 23 货币资金的期末余额 24 减：货币资金的期初余额 25 现金等价物的期末余额 26 减：现金等价物的期初余额 27 现金及现金等价物净增加额 28 项 目 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,631,286.03 加：少数股东损益 1,297,963.83 加：计提的资产减值准备 -3.00 固定资产折旧 33,857,552.68 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 855,388.33 待摊费用的减少(减:增加) -1,317,663.35 预提费用的增加(减:减少) 143,943.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1,849,315.69 固定资产报废损失 15,250.01 财务费用 2,272,487.50 投资损失(减收益) -3,125,170.21 递延税款货项(减借项) 存货的减少(减增加) 314,283.81 经营性应收项目的减少(减增加) -104,250,618.97 经营性应付项目的增加(减减少) 16,224,494.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 -45,231,488.82 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 167,856,911.81 减：货币资金的期初余额 254,102,342.72 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -86,245,430.91 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,631,286.03 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 28,277,633.09 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 728,033.82 待摊费用的减少(减:增加) -1,375,915.34 预提费用的增加(减:减少) 134,943.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 1,849,315.69 固定资产报废损失 15,250.01 财务费用 2,272,487.50 投资损失(减收益) -10,062,349.40 递延税款货项(减借项) 存货的减少(减增加) 417,689.10 经营性应收项目的减少(减增加) -106,483,342.56 经营性应付项目的增加(减减少) 71,795,533.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,799,434.61 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 20,878,677.94 减：货币资金的期初余额 69,797,953.10 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,919,275.16 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 中视传媒股份有限公司 资产减值准备明细表（合并） 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加数 一、坏账准备合计 22,469,855.43 - 其中：应收账款 2,434,480.82 其他应收款 20,035,374.61 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 211,181.75 - 其中：房屋、建筑物 60,882.62 机器设备 150,299.13 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 本期转出数 一、坏账准备合计 3.00 - 其中：应收账款 其他应收款 3.00 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 2004年6月30日 一、坏账准备合计 22,469,852.43 其中：应收账款 2,434,480.82 其他应收款 20,035,371.61 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 211,181.75 其中：房屋、建筑物 60,882.62 机器设备 150,299.13 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 资产减值准备明细表（母公司） 单位：人民币元 项 目 2003年12月31日 本期增加数 一、坏账准备合计 20,722,758.70 - 其中：应收账款 720,152.02 其他应收款 20,002,606.68 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 78,420.45 - 其中：房屋、建筑物 60,882.62 机器设备 17,537.83 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 本期转出数 一、坏账准备合计 - - 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 2004年6月30日 一、坏账准备合计 20,722,758.70 其中：应收账款 720,152.02 其他应收款 20,002,606.68 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 78,420.45 其中：房屋、建筑物 60,882.62 机器设备 17,537.83 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司法定代表人：高建民 主管会计工作负责人：柴?x 会计机构负责人：袁源 |
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