云南文山电力股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.25 13:50 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告经公司第三届二次董事会审议通过。 公司董事长冯崇武先生、总经理杨朝文先生、会计机构负责人熊平武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况简介 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 一、公司基本情况 (一) 法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：云南文山电力股份有限公司 公司法定英文名称：YUNNAN WENSHAN ELECTRIC POWER Co.,Ltd (二) 公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：文山电力 股票代码：600995 (三) 公司注册地址：云南省文山县开化镇建禾东路71号 公司办公地址：云南省文山县开化镇建禾东路71号 邮政编码：663000 公司互联网网址：http://www.wsdl.com.cn 电子邮箱：[email protected] (四) 公司法定代表人：冯崇武 （五）董事会秘书及证券事务代表 公司董事会秘书：唐华俊 联系地址：云南省文山县开化镇建禾东路71号 电话：0876－2123422 传真：0876－2130029 电子邮箱：[email protected] (六) 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定互联网址: http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部 (七) 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997年12月29日 公司注册地点：云南省文山县开化镇建禾东路71号 公司法人营业执照注册号：5300001002342 税务登记号码：532621709829203 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：云南省昆明市人民中路36号如意大厦9－10楼 二、主要财务数据和指标 （一）2004年半年度主要财务数据和指标 单位:元 项目 2004年6月30日 流动资产(元) 194,327,665.81 流动负债(元) 182,235,632.98 总资产(元) 790,380,745.15 股东权益（不含少数股东权 488,806,742.62 益）(元) 每股净资产(元) 5.58 调整后的每股净资产(元) 5.57 项目 2004年1－6月 净利润(元) 5,635,877.71 扣除非经常性损益后的净 5,990,385.23 利润(元) 每股收益(元) 0.064 净资产收益率（%） 1.15 经营活动产生的现金流量 16,054,990.07 净额(元) 项目 2003年12月31日 流动资产(元) 45,362,063.54 流动负债(元) 139,056,266.90 总资产(元) 503,730,380.08 股东权益（不含少数股东权 200,120,889.59 益）(元) 每股净资产(元) 3.88 调整后的每股净资产(元) 3.86 项目 2003年1－6月 净利润(元) 5,083,075.73 扣除非经常性损益后的净 5,057,643.00 利润(元) 每股收益(元) 0.099 净资产收益率（%） 2.84 经营活动产生的现金流量 14,646,377.46 净额(元) 本报告期末比上年度期 项目 末增减（％） 流动资产(元) 328.39 流动负债(元) 31.05 总资产(元) 56.91 股东权益（不含少数股东权 144.26 益）(元) 每股净资产(元) 43.81 调整后的每股净资产(元) 44.30 本报告期比上年同期增 项目 减（％） 净利润(元) 10.88 扣除非经常性损益后的净 18.44 利润(元) 每股收益(元) -35.35 净资产收益率（%） 减少1.69个百分点 经营活动产生的现金流量 9.62 净额(元) 注：上述“每股净资产”、“调整后的每股净资产”和“每股收益”，本报告期末和报告期按照2004年6月发行3600万股A股后的总股本8757万股计算，上年度期末和上年同期按照原总股本5157万股计算。 （二）扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 358,668.48 营业外支出 -713,176.00 合 计 -354,507.52 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 本次变动 公积 前 配股 送股 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 51,570,000 其中： 国家持有股份 37,260,000 境内法人持有股份 14,310,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 51,570,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 三、股份总数 51,570,000 本次变动增减（＋，－） 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,000,000 36,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 36,000,000 36,000,000 三、股份总数 36,000,000 36,000,000 本次变动 后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 51,570,000 其中： 国家持有股份 37,260,000 境内法人持有股份 14,310,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 51,570,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 36,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 36,000,000 三、股份总数 87,570,000 2、股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】64号文核准，本公司于2004年5月31日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）股票3600万股，每股面值1.00元，每股发行价8.20元，并于2004年6月15日在上海证券交易所挂牌上市。 （二）报告期末公司股东总数为21436人 （三）主要股东情况 1、报告期末公司前十名股东持股情况如下（单位：股） 前十名股东持股情况 报告期 股东名称（全称） 内增减 文山壮族苗族自治州电力公 0 司 文山盘龙河流域水电开发有 0 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 0 司 中国东方电气集团公司 0 江河农村电气化发展有限公 0 司 中国工商银行－融通蓝筹成 380,966 长证券投资基金 浙江广厦股份有限公司 170,000 北京市文化发展基金会 166,040 潘永杰 100,000 林革 89,000 期末持股 股东名称（全称） 数量 文山壮族苗族自治州电力公 32,760,000 司 文山盘龙河流域水电开发有 14,310,000 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 1,500,000 司 中国东方电气集团公司 1,500,000 江河农村电气化发展有限公 1,500,000 司 中国工商银行－融通蓝筹成 380,966 长证券投资基金 浙江广厦股份有限公司 170,000 北京市文化发展基金会 166,040 潘永杰 100,000 林革 89,000 比例 股东名称（全称） (%) 文山壮族苗族自治州电力公 37.41 司 文山盘龙河流域水电开发有 16.34 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 1.71 司 中国东方电气集团公司 1.71 江河农村电气化发展有限公 1.71 司 中国工商银行－融通蓝筹成 0.435 长证券投资基金 浙江广厦股份有限公司 0.194 北京市文化发展基金会 0.190 潘永杰 0.114 林革 0.102 股份类别 股东名称（全称） (已流通或 未流通) 文山壮族苗族自治州电力公 未流通 司 文山盘龙河流域水电开发有 未流通 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 未流通 司 中国东方电气集团公司 未流通 江河农村电气化发展有限公 未流通 司 中国工商银行－融通蓝筹成 已流通 长证券投资基金 浙江广厦股份有限公司 已流通 北京市文化发展基金会 已流通 潘永杰 已流通 林革 已流通 质押或冻 股东名称（全称） 结的股份 数量 文山壮族苗族自治州电力公 无 司 文山盘龙河流域水电开发有 无 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 无 司 中国东方电气集团公司 无 江河农村电气化发展有限公 无 司 中国工商银行－融通蓝筹成 未知 长证券投资基金 浙江广厦股份有限公司 未知 北京市文化发展基金会 未知 潘永杰 未知 林革 未知 股东性质 (国有股东 股东名称（全称） 或外资股 东) 文山壮族苗族自治州电力公 国有股东 司 文山盘龙河流域水电开发有 法人股东 限责任公司 云南省地方电力实业开发公 国有股东 司 中国东方电气集团公司 国有股东 江河农村电气化发展有限公 国有股东 司 中国工商银行－融通蓝筹成 社会公众 长证券投资基金 股 社会公众 浙江广厦股份有限公司 股 社会公众 北京市文化发展基金会 股 社会公众 潘永杰 股 社会公众 林革 股 2、前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的 股东名称（全称） 数量 中国工商银行－融通蓝筹成长证券投资基金 380,966 浙江广厦股份有限公司 170,000 北京市文化发展基金会 166,040 潘永杰 100,000 林革 89,000 石如江 78,600 谢元发 78,000 刘兰 74,000 张杏芝 72,300 陈如 69,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 战略投资者或一般法人参与配售新 股东名称 股约定持股期限的说明 无 种类（A、B、H股或 股东名称（全称） 其它） 中国工商银行－融通蓝筹成长证券投资基金 A 浙江广厦股份有限公司 A 北京市文化发展基金会 A 潘永杰 A 林革 A 石如江 A 谢元发 A 刘兰 A 张杏芝 A 陈如 A 上述前10名股东之间，云南省地方电 实业开发公司和中国东方电气集团公司 上述股东关联关系或一致行动的说明 的股东，分别持有其9.24%、2.11％的股 份。 其他股东之间未发现有关联关系和一致行 动情况。 战略投资者或一般法人参与配售新 约定持股期限 股约定持股期限的说明 无 3、持有本公司5％以上（含5％）股份的股东为文山壮族苗族自治州电力公司、文山盘龙河流域水电开发有限责任公司，报告期内其所持有股份无增减变动情况，也无质押或冻结情况。 4、公司不存在战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况。 （四）报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未持有公司股票。 （二）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况。 根据《公司法》和《公司章程》规定，2004年2月19日公司召开了2003年度股东大会，对董事会和监事会进行了换届选举。选举陈岱松先生、张国强先生、杨斯迈先生、段万春先生、廖俊祥先生为公司第三届董事会独立董事，选举王成密先生、冯崇武先生、朱仲威先生、李荧先生、宋小川先生、陈自祥先生、杨朝文先生、蔡锦荣先生为公司第三届董事会成员。公司第三届董事会由13位董事组成。选举马东来先生、尹书良先生、王丽华女士、杨云惠女士为公司第三届监事会成员，公司职工代表大会选举李林周先生、宋云山先生、樊荣香女士为公司第三届监事会职工监事。公司第三届监事会由7位监事组成。 2004年2月20日公司第三届一次董事会选举冯崇武先生为公司董事长；选举杨朝文先生为公司副董事长；聘任杨朝文先生为公司总经理；聘任李建刚先生、卢新胜先生、谭焕珠先生、彭光强先生为公司副总经理；聘任熊平武先生为公司财务总监；聘任唐华俊先生为公司董事会秘书；聘任李全德先生为公司总工程师；聘任李新华先生为公司总经理助理。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内总体经营状况分析 2004年上半年，全国电力形势依然严峻，电力紧缺局面还未得到缓解。公司供电营业区内用电负荷增加较快，由于受到枯季电站出力不足、购买省电购电指标有限等限制，电力供需矛盾突出，公司采取了一些限电措施，对经营业绩产生了一定的负面影响。 针对上述困难，公司紧紧围绕年度确定的“两大目标”即生产经营目标和公司上市目标；“四大建设”即电源点建设、电网建设、城网改造、农村电气化建设；“六项管理”即安全生产管理、电力调度管理、电力营销管理、生产技术管理、财务管理和人力资源管理。通过加强经营管理，挖潜增效，较好的完成了上半年的主要工作目标和任务。公司生产经营呈现出持续、稳定、增长的发展态势。 报告期内，公司完成自发电量13865万千瓦时，比上年同期增加47.77％；完成售电量40529万千瓦时，比上年同期增加12.08％。 报告期内，公司实现主营业务收入12088.63万元，比上年同期增长16.93％；实现主营业务利润3010.26万元，比上年同期增长44.28％；实现净利润563.59万元，比上年同期增长10.88％。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润、净利润分别比上年同期增长16.93％、44.28％、10.88％，主要因为：一是公司增强了市场营销的力度，用电负荷增长较快，售电量增加；二是公司加紧进行电源点建设，本次募集资金投资项目之一的落水洞水电站于2004年2月下旬提前建成发电，公司的自发电能力得到增强，减少了购电成本；三是由于管理费用比上年同期有较大幅度增长，导致主营业务利润增长44.28％的情况下，净利润仅增长10.88％。管理费用增加的主要原因是：1、公司在报告期内发行股票，支付了保荐费等相关上市费用，且差旅费等费用也大幅增加；2、报告期内，募集资金投向之一的落水洞发电厂发电，增加了一定的管理费用。 报告期内，公司与云南电力集团有限公司就分别以在平远、阿舍2个乡镇的电力资产出资组建新的供电企业进行了意向性的协商。 （二）报告期经营情况 公司属电力企业，主营业务为发电、供电、配电业务。经营范围主要为发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、改造、咨询服务、中小水（火）电站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应。 报告期内主要经营成果如下： 项 目 2004年1－6月（元） 主营业务收入 120,886,339.83 主营业务成本 89,848,925.90 主营业务利润 30,102,624.30 净利润 5,635,877.71 现金及现金等价物净增加额 139,789,250.77 项 目 2004年6月30日 总资产 790,380,745.15 股东权益 488,806,742.62 项 目 2003年1－6月（元） 主营业务收入 103,384,038.78 主营业务成本 81,781,092.28 主营业务利润 20,864,655.52 净利润 5,083,075.73 现金及现金等价物净增加额 -7,640,092.02 项 目 2003年12月31日 总资产 503,730,380.08 股东权益 200,120,889.59 增长比例 项目 (%) 主营业务收入 16.93 主营业务成本 9.87 主营业务利润 44.28 净利润 10.88 现金及现金等价物净增加额 － 增长比例 项 目 (%) 总资产 56.91 股东权益 144.26 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 分行业 主营业务收入 电力行业 120,886,339.83 其中：关联交易 2,744,212.74 分产品 电力 120,886,339.83 其中：关联交易 2,744,212.74 关联交易的定 市场价格原则 价原则 主营业务解? 报告期与同期相比，主营业务收入增长16.93％，主要是售电量 说明 增加；毛利率上升，主要是自发电量增加所致。 毛利率 分行业 主营业务成本 (%) 电力行业 89,848,925.90 25.67 其中：关联交易 14,959,270.56 不适用 分产品 电力 89,848,925.90 25.67 其中：关联交易 14,959,270.56 不适用 关联交易的定 价原则 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 分行业 年同期增 年同期增 减（％） 减（％） 电力行业 16.93 9.87 其中：关联交易 不适用 不适用 分产品 电力 16.93 9.87 其中：关联交易 不适用 不适用 关联交易的定 价原则 毛利率比 分行业 上年同期 增减（％） 电力行业 22.82 其中：关联交易 不适用 分产品 电力 22.82 其中：关联交易 不适用 关联交易的定 价原则 （三）报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成未发生重大变化。 主营业务盈利能力（毛利率）比上年同期上升22.82％，主要是自发电量增加所致。 （四）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （五）公司不存在对净利润影响达到10％以上（含10％）的参股公司。 （六）经营中的问题与困难 1、公司供电营业区内电力供需矛盾依然突出，电力紧缺影响了当地经济的发展，公司经营面临较大压力。 2、由于公司自发电及当地地方小水电发电能力不能满足电力供应需要，使得公司需购买大量省电作为补充，增加了公司的经营成本。 3、由于公司供电营业区内电站大多为径流式水电站，发电能力受丰、枯水季节影响，公司业绩也存在波动。 （七）报告期投资情况 1、公司于2004年5月31日公开发行3600万股A股，共募集资金28305万元（已扣除相关费用），截至2004年6月30日，实际已使用14067万元，占总募股资金的49.70％，具体使用情况如下： 单位:万元 募集资金总额 28,305 承诺项目 拟投入金额 落水洞水电站工程项目 8,034.40 南汀河水电站工程项目 13,486.85 110kV文山西山变电站工程项 1,403.16 目 110kV马塘变电站技改项目 1,170.19 八宝至富宁110kV输变电技改 1,846.00 项目 110kV马鹿塘水电站至文山送 1,865.70 电线路工程项目 —110kV文山至马塘至平远回 1,528.90 龙送电线路工程 文山电网技改项目 2,746.31 合 计 32,081.51 本年度已使用募集资金总 募集资金总额 额 已累计使用募集资金总额 是否变更 承诺项目 项目 落水洞水电站工程项目 否 南汀河水电站工程项目 否 110kV文山西山变电站工程项 否 目 110kV马塘变电站技改项目 否 八宝至富宁110kV输变电技改 否 项目 110kV马鹿塘水电站至文山送 否 电线路工程项目 —110kV文山至马塘至平远回 否 龙送电线路工程 文山电网技改项目 否 合 计 － 本年度已使用募集资金总 募集资金总额 额 已累计使用募集资金总额 承诺项目 实际投入金额 落水洞水电站工程项目 6,417.00 南汀河水电站工程项目 5,000 110kV文山西山变电站工程项 950 目 110kV马塘变电站技改项目 0 八宝至富宁110kV输变电技改 1,000 项目 110kV马鹿塘水电站至文山送 0 电线路工程项目 —110kV文山至马塘至平远回 500 龙送电线路工程 文山电网技改项目 200 合 计 14,067 14,067 募集资金总额 14,067 产生收益 承诺项目 金额 落水洞水电站工程项目 317.80 南汀河水电站工程项目 － 110kV文山西山变电站工程项 * 目 110kV马塘变电站技改项目 * 八宝至富宁110kV输变电技改 － 项目 110kV马鹿塘水电站至文山送 — 电线路工程项目 —110kV文山至马塘至平远回 － 龙送电线路工程 文山电网技改项目 － 合 计 － 14,067 募集资金总额 14,067 是否符合 计划进度 承诺项目 和预计收 益 落水洞水电站工程项目 是 南汀河水电站工程项目 是 110kV文山西山变电站工程项 是 目 110kV马塘变电站技改项目 是 八宝至富宁110kV输变电技改 是 项目 110kV马鹿塘水电站至文山送 是 电线路工程项目 —110kV文山至马塘至平远回 是 龙送电线路工程 文山电网技改项目 是 合 计 － （1）截至报告期末，落水洞水电站工程项目（该项目项目建议书批复为8353万元，可行性研究报告批复为8824万元）已于2004年2月下旬提前建成发电，2004年2月份暂估入帐。该电站的发电，增强了公司的自发电能力，将对公司的经营产生积极的影响。至2004年6月底，该项目募集资金累计投入6417万元，占募集资金计划总投资的79.87％，尾款将在报告期后分期支付。 （2）截至报告期末，南汀河水电站工程项目（该项目项目建议书批复为13487万元，可行性研究报告批复为15420万元）进展顺利，电站建设采取发包方式。至2004年6月底，该项目募集资金累计投入5,000万元，占募集资金计划总投资的37.07％。该电站计划2005年上半年建成发电。 （3）截至报告期末，110kV文山西山变电站工程项目（该项目项目建议书批复为1410万元，可行性研究报告批复为1697万元）已于2004年2月份建成并正式投运，尚未进行验收结算，2004年6月份暂估入帐。该变电站为落水洞水电站的配套工程，主要吸收落水洞电站的电量并向用户供电。至2004年6月底，该项目募集资金累计投入950万元，占募集资金计划总投资的67.7％。 （4）截至报告期末，110kV马塘变电站技改项目（该项目可行性研究报告批复为1228.89万元）已于2003年底完工并转入固定资产，帐面净值1157.63万元。技改资金全部为银行贷款，至2004年6月底，尚未用募集资金偿还银行贷款，将在报告期后支付。 （5）截至报告期末，八宝至富宁110kV输变电技改项目（该项目可行性研究报告批复为1846万元）2003年底一期工程已经完成，二期尚未完工，工程进展顺利。至2004年6月底，该项目募集资金累计投入1000万元，占募集资金计划总投资的54.17％。该项目计划2004年底完工。 （6）截至报告期末，110kV马鹿塘水电站至文山送电线路工程（该项目项目建议书批复为1890万元，可行性研究报告批复为1890万元）进展顺利。公司已经向银行贷款1,800万元，至2004年6月底，尚未用募集资金偿还银行贷款。该项目为马鹿塘水电站的配套工程，经专家论证，文山州计委已批准在该项目基础上增加一回文山至马鹿塘线路，计划总投资3220万元，原募集资金计划投资不变，该项目计划2004年下半年完工。 （7）截至报告期末，110kV文山至马塘至平远回龙送电线路工程（该项目项目建议书批复为1530万元，可行性研究报告批复为1482万元）已于2003年底完工并转入固定资产，2003年底帐面净值1117.22万元。至2004年6月底，该项目累计投入募集资金500万元，占募集资金计划总投资的44.75％。 （8）截至报告期末，文山电网技改项目（该项目可行性研究报告批复为2746.31万元）进展顺利。该项目主要包括砚山城区变电站二号主变增容改造；文山东山变电站一、二号主变有载调压改造；文山土库房变电站综合自动化改造；开关无油化、继电保护微机化、调度远动系统改造等四个项目。报告期内，使用自有资金实施了文山东山变电站一、二号主变有载调压改造项目，总投资66.33万元；使用募集资金实施了砚山城区变电站二号主变增容改造项目，该项改造项目已经完工。至2004年6月底，该项目募集资金累计投入200万元，占募集资金计划总投资的7.28％。 *由于文山州新建电源点尚未完全投产，110kV文山西山变电站工程项目、110kV马塘变电站技改项目现无法计算其收益。 本报告期内实际使用募集资金14067万元，累计使用募集资金14067万元，尚未使用部分存储于募集资金专用帐户中。 2、非募集资金投资项目 公司非募集资金投资项目主要是电网基建项目，报告期内各项目均按计划进度进行，具体情况如下： （1）完成了110kV马塘至德厚送变电技改工程项目。工程总投资2032.8万元，线路及变电工程分别于2004年3月和6月建成投入运行。该工程的建成投运，解决了德厚片区新增电力负荷的供电问题，提高了电网电压质量和供电质量。 （2）实施了文山城区配网自动化试点工程。该工程概算投资188.48万元，于2004年6月通过模拟故障检测和判断（DA）实验后正式投入运行。该工程的建成投运，提高了文山城重要负荷区的供电可靠性。 （3）城网改造工程按计划紧张进行。至2004年6月底，文山、砚山、富宁、丘北四县城网改造累计完成投资1305.16万元。 （4）加紧实施农村电气化建设。至2004年6月底，文山、砚山、丘北、富宁四县农村电气化建设累计完成投资2603.72万元。 （5）110kV猫猫跳电站至南汀河电站至落水洞电站送电线路工程，于5月开工建设，目前线路杆（塔）组立等工作正有序进行， 六、重要事项 （一）公司治理状况 1、按照《上市公司治理准则》及《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》规定，目前公司共有13名董事，其中独立董事5名，公司独立董事已达到董事会成员的三分之一，符合证监会对上市公司独立董事数量的结构要求，从而保证了董事会决策的独立性与规范性。 2、报告期内，公司根据有关法律法规的要求，结合公司实际，制订了《独立董事工作细则》、《投资者关系管理制度》等规范性文件，以强化董事会的决策职能，并建立与投资者进行沟通的良好机制，保护广大投资者的合法权益。 3、公司将不断加强和完善法人治理结构建设、制度建设，促进规范运作。 公司治理实际状况与证监会有关文件的要求未存在差异。 （二）报告期公司利润分配方案的实施情况 本报告期内，公司没有利润分配方案及实施情况。 （三）公司半年度不进行利润分配和公积金转增股本。 （四）经中国证券监督管理委员会证监发行字【2004】64号文核准，本公司于2004年5月31日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）股票3600万股，每股面值1.00元，每股发行价8.20元，并于2004年6月15日在上海证券交易所挂牌上市。 （五）在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （六）在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大资产收购、出售或处置及资产重组事项。 （七）报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 企业名称 2004年1-6月 交易内容 文山盘龙河流域水电开 购买电力 发有限责任公司 邱北格雷二级电力有限 购买电力 责任公司 企业名称 交易内容 西畴电力有限责任公司 销售电力 2004年1-6月 企业名称 占报告期 金额 购货％ 文山盘龙河流域水电开 10,635,025.24 17.11 发有限责任公司 邱北格雷二级电力有限 4,324,245.32 6.96 责任公司 占报告期 企业名称 金额 售货％ 西畴电力有限责任公司 2,744,212.74 2.27 2003年1-6月 企业名称 占报告期 金额 购货％ 文山盘龙河流域水电开 9,988,758.51 16.53 发有限责任公司 邱北格雷二级电力有限 5,587,634.74 9.25 责任公司 占报告期 企业名称 金 额 售货％ 西畴电力有限责任公司 746,355.49 0.72 2004年2月19日公司召开2003年度股东大会，审议通过了《云南文山电力股份有限公司与丘北格雷二级电力有限责任公司2004年购电协议》和《云南文山电力股份有限公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司2004年购电协议》。2004年公司按照丰水期0.12元/千瓦时，枯水期0.18元/千瓦时的价格向丘北格雷二级电力有限责任公司、文山盘龙河流域水电开发有限责任公司购电。 本报告期内，公司向关联方购买货物占报告期购货成本的24.07%。 本报告期内，公司向关联方销售货物占报告期主营业务收入的2.27％。 2、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项 （1）关联债权债务往来 单位:元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 文山州电力公司 控股股东 0 0 合计 0 0 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 文山州电力公司 9,190.00 10,422.10 合计 9,190.00 10,422.10 说明：上述关联债权债务往来的形成原因为代扣房租租金。 （2）公司无向关联方担保事项。 3、公司独立董事关于上述关联交易的专项说明及独立意见 我们审阅了所提供的资料，并就有关情况向公司相关人员进行了询问。在保证所获得资料真实、准确、完整的基础上，基于本人独立判断，发表如下意见： 上述关联交易议案，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，交易条件公平、合理，交易价格公允，未损害公司及其他股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。 公司关联董事对议案进行了回避表决，符合有关法规的规定。 独立董事：张国强 杨斯迈 段万春 陈岱松 廖俊祥 （八）公司不存在控股公司及其子公司占用公司资金情况。 （九）重大合同及其履行情况 1、在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 （十）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行证监发【2003】56号文规定情况的专项说明和独立意见 作为云南文山电力股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发【2003】56号）及其他相关规定，在对有关情况进行调查了解的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发【2003】56号文规定情况作如下专项说明和独立意见： 1、专项说明 （1）、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发【2003】56号文的规定。 （2）、公司能够严格遵守《公司章程》、《云南文山电力股份有限公司担保管理办法》等规定，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、独立意见 （1）、公司不存在为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况，也不存在代关联方承担成本和其他支出的情况。 （2）、公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 2、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 3、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5、代控股股东及其他关联方偿还债务。 （3）、公司不存在任何对外担保的情况。 （十一）报告期内公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （十二）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也无公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 （十三）公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 （十四）无其他重大事项。 报告期内，公司未发生委托理财的情况。 （十五）已披露重要信息索引 1、公司首次公开发行A股股票招股说明书摘要刊登于2004年5月27日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。招股说明书全文登载于上海证券交易所网站，网址http://www.sse.com.cn。 2、公司股票上市公告书刊登于2004年6月10日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。并登载于上海证券交易所网站，网址http://www.sse.com.cn。 七、财务报告 （未经审计） （一）财务报告 《资产负债表》、《利润及利润分配表》、《现金流量表》附后。 （二）财务报表附注 1、公司简介 1997年12月经云南省人民政府云政复[1997]112号文批准，文山壮族苗族自治州电力公司于1997年12月29日(以下简称文山州电力公司)作为主发起人，以经营性净资产与麻栗坡同益边贸公司、江河农村电气化发展有限公司、云南省地方电力实业开发公司、中国东方电气集团公司四家法人共同发起设立云南文山电力(集团)股份公司(以下简称公司)，公司设立时注册资本4398万元。1999年1月15日，经云南省体改委云体改生复[1999]11号文批准，公司向原有股东增资扩股，股本增至10314万元。2000年9月，经云南省经贸委云经贸企一[2000]353号文批准，公司按2:1的比例同比例缩股，股本变为5157万股，公司名称变更为云南文山电力股份有限公司(以下简称本公司及公司)。公司于2000年9月28日在云南省工商管理局办理了变更登记手续，变更后的营业执照注册号为：5300001002342-1/2，法定代表人：冯崇武。2001年10月,麻栗坡同益边贸公司将持有的本公司1431万股转让给文山盘龙河流域水电开发有限责任公司。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]64号文核准，本公司于2004年5月31日通过上海证券交易所和深圳证券交易所的交易系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A股）股票3600万股，每股面值1.00元，每股发行价8.20元，并于2004年6月15日在上海证券交易所挂牌上市。2004年7月6日公司在云南省工商行政管理局办理了变更登记手续，办更后的注册资本为人民币8757万元。 本公司属水利电力行业，经批准的公司主要经营范围包括： 水力发电、供电、电站、电网设计、建设、维修、改造、咨询服务，中小水(火)电站的投资开发、总承包及设备成套及物资供应，电网调度自动化技术开发利用推广，国内贸易(不含管理商品)。 2、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）、会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 （3）、记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）、记账基础和计价原则 以权责发生制原则作为记账基础，采用历史成本为计价原则。 （5）、外币业务的折算及外币会计报表的折算 本公司目前尚无外币业务及外币会计报表的折算问题。 （6）、现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准为：在3个月或更短时间内即到期或即可转换为已知金额现金的投资。 （7）、短期投资核算方法 取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果；在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 （8）、坏账核算方法 Ⅰ、确认坏账的标准 A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过五年仍然不能收回的应收款项。 Ⅱ、坏账核算方法 坏账准备的计提采用账龄分析法，按年末应收款项(应收账款、其他应收款)的余额分账龄计提，具体计提比例为： A.账龄1年以内(含1年)的按该部分余额的5%计提； B.账龄1-2年的按该部分余额的10%计提； C.账龄2-3年的按该部分余额的20%计提； D.账龄3-4年的按该部分余额的40%计提； E.账龄4-5年的按该部分余额的70%计提； F.账龄在5年以上或有确凿证据证明不能收回的款项按100%计提。 （9）、存货核算方法 Ⅰ、公司存货分类如下： a.原材料 b.低值易耗品 Ⅱ、原材料购入时按实际成本计价，发出时按先进先出法计价； Ⅲ、存货实行永续盘存制； Ⅳ、低值易耗品购入时按实际成本计价，领用时按一次摊销法进行摊销； Ⅵ、期末，按成本与可变现净值孰低计价，由于存货遭到毁损全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 （10）、长期投资及其减值准备的核算方法 Ⅰ、长期股权投资:如持股低于20%，或虽持有20%及以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，持股20%及以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法进行核算。股权投资差额按投资协议规定的期限摊销；投资协议未规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 Ⅱ、长期债权投资：按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。 Ⅲ、期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （11）、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，并按期计提利息记入当期损益。 期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 （12）、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 Ⅰ、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物资产； Ⅱ、固定资产按历史成本计价； Ⅲ、固定资产折旧采用直线法，并按固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值率为4%)确定其折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 ①房屋及建筑物 10-50年 ②通用设备 8-12年 ③专用设备 10-35年 ④运输设备 5-12年 ⑤其他设备 4-12年 固定资产类别 年折旧率(%) ①房屋及建筑物 9.6-1.92 ②通用设备 12-8 ③专用设备 9.6-2.74 ④运输设备 19.2-8 ⑤其他设备 24-8 Ⅳ、期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （13）、在建工程核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程逐项进行检查，如果存在：(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （14）、借款费用的核算方法 除为建造固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入财务费用。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用在固定资产达到预定可使用状态前，发生的辅助费用和汇兑差额直接予以资本化，发生的利息、折价或溢价的摊销在开始资本化到停止资本化的会计期间（扣除暂停资本化期间），按以下公式计算资本化金额： 资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 计入有关固定资产成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入期间费用。 （15）、无形资产计价和摊销政策 无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定：合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限的期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中较短者；合同和法律均未规定的，按不超过10年的期限摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果：(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 （16）、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按受益期平均摊销。 （17）、应付债券核算 应付债券核算为筹集长期资金而实际发行的债券及应付的利息，借款费用的处理原则比照长期借款费用资本化的规定办理。 （18）、销售商品、提供劳务等日常活动取得的收入确认方法 Ⅰ、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 Ⅱ、提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 （19）、本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （20）、会计政策、会计估计变更的影响，2004年上半年会计政策、会计估计未发生变更。 （21）、合并会计报表的编制方法 Ⅰ、合并范围 A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业； B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； C.根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策；有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员； D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。 Ⅱ、编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。 在合并会计报表时对下列事项进行抵销： A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份； B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目； C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。 D、合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 Ⅲ、本公司报告期内无需要并表的下属公司。 3、税项 （1）、本公司适用的税种税率如下: 税种 计税依据 所得税 应纳税所得额 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 营业税 提供劳务收入 城建税 应纳流转税 教育费附加 应纳流转税 税种 税率 所得税 15% 增值税 17% 营业税 3%、5% 城建税 5% 教育费附加 3% （2）、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。 4、控股子公司、联营公司及合营企业 （1）本公司无控股子公司及合营企业； （2）联营公司的有关情况 注册 联营公司全称 经营范围 资本 西畴电力有限责任公司 1380万 水力发电、供电 邱北格雷二级电力有限责任公司 1596万 发电 文山暮底河水库开发有限公司 500万 供水、发电 文山马鹿塘发电有限责任公司 9130万 水力发电 云南水利电力有限公司 1500万 发电、供电、供水 本公司 占权益 联营公司全称 投资额 比例 西畴电力有限责任公司 600万 43.48% 邱北格雷二级电力有限责任公司 500万 31.33% 文山暮底河水库开发有限公司 128.9万 25.78% 文山马鹿塘发电有限责任公司 1245.57万 13.64% 云南水利电力有限公司 200万 13.33% 是否纳 联营公司全称 入合并 西畴电力有限责任公司 否 邱北格雷二级电力有限责任公司 否 文山暮底河水库开发有限公司 否 文山马鹿塘发电有限责任公司 否 云南水利电力有限公司 否 5、会计报表有关项目注释 （1）、货币资金 项 目 2004.06.30 现 金 21,138.86 银行存款 151,168,413.82 其他货币资金 9,685,000.00 合 计 160,874,552.68 项 目 2003.12.31 现 金 11.279.30 银行存款 19,426,022.61 其他货币资金 1,648,000.00 合 计 21,085,301.91 注：货币资金期末余额较期初余额上升662.97%，主要原因是及时回笼电费及向社会募集资金所致。 （2）、应收票据 种类 2004.06.30 2003.12.31 银行承兑汇票 0 1,000,000.00 合计 0 1,000,000.00 （3）、应收账款 2004.06.30 账龄 占总额比 金额 例(%) 1年以内 11,900,417.41 74.43 1—2年 1,968,894.25 12.31 2—3年 40,852.09 0.26 3—4年 407,849.47 2.55 4—5年 0 0 5年以上 1,671,491.10 10.45 合 计 15,989,504.32 100.00 净 值 13,359,755.69 2004.06.30 2003.12.31 账龄 坏账准备 金额 1年以内 595,083.21 2,392,352.78 1—2年 191,864.11 1,968,387.75 2—3年 8,170.42 104,372.97 3—4年 163,139.79 344,328.59 4—5年 0 131,572.21 5年以上 1,671,491.10 1,552,450.20 合 计 2,629,748.63 6,493,464.50 净 值 4,334,379.62 2003.12.31 账龄 占总额比 坏账准备 例(%) 1年以内 36.84 119,617.64 1—2年 30.31 196,838.78 2—3年 1.61 20,874.6 3—4年 5.30 137,731.44 4—5年 2.03 131,572.21 5年以上 23.91 1,552,450.20 合计 100.00 2,159,084.87 净值 注:Ⅰ、无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； Ⅱ、账龄超过三年以上的大额应收账款： 单位名称 欠款金额 昆明全兴亚公司 1,095,880.20 砚山电力冶炼厂 456,570.00 鑫源冶炼厂 213,508.59 单位名称 欠款原因 昆明全兴亚公司 电费 砚山电力冶炼厂 电费 鑫源冶炼厂 电费 Ⅲ、欠款金额前五名情况: 单位名称 欠款金额 文山金合电冶厂 2,771,338.37 文山壮山公司 1,981,021.80 广南电力公司 1,424,656.72 砚山阿舍宏光铁合金厂 1,150,270.48 昆明全兴亚公司 1,095,880.20 单位名称 占应收账款总额的比例(%) 文山金合电冶厂 20.74 文山壮山公司 14.82 广南电力公司 10.66 砚山阿舍宏光铁合金厂 8.61 昆明全兴亚公司 8.20 单位名称 欠款时间 文山金合电冶厂 1年以内 文山壮山公司 1年以内 广南电力公司 1年以内 砚山阿舍宏光铁合金厂 1年以内 昆明全兴亚公司 5年以上 单位名称 欠款原因 文山金合电冶厂 电费 文山壮山公司 电费 广南电力公司 电费 砚山阿舍宏光铁合金厂 电费 昆明全兴亚公司 电费 （4）、其他应收款 2004.06.30 账龄 金额 1年以内 13,981,984.26 1—2年 2,728,016.20 2—3年 473,569.07 3—4年 18,365.00 4—5年 182,450.00 5年以上 69,051.00 合 计 17,453,435.53 净值 16,947,754.44 2004.06.30 账龄 占总额比例(%) 1年以内 80.11 1—2年 15.63 2—3年 2.71 3—4年 0.10 4—5年 1.05 5年以上 0.40 合 计 100.00 净值 2004.06.30 账龄 坏账准备 1年以内 92,507.29 1—2年 94,347.99 2—3年 94,713.81 3—4年 7,346.00 4—5年 127,715.00 5年以上 89,051.00 合 计 505,681.09 净值 2003.12.31 账龄 金额 1年以内 9,254,043.73 1—2年 5,011,184.57 2—3年 707,189.32 3—4年 1,579,191.51 4—5年 -20,000.00 5年以上 87,051.00 合 计 16,618,660.13 净值 16,217,060.30 2003.12.31 账龄 占总额比例(%) 1年以内 55.68 1—2年 30.15 2—3年 4.26 3—4年 9.38 4—5年 5年以上 0.53 合 计 100.00 净值 2003.12.31 账龄 坏账准备 1年以内 85,800.12 1—2年 112,919.87 2—3年 30,025.64 3—4年 85,803.20 4—5年 0.00 5年以上 87,051.00 合 计 401,599.83 净值 注:Ⅰ、无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款； Ⅱ、账龄超过三年以上的大额其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 薛忠海 182,450.00 借款 文山县电力服务公司 87,051.00 借款 Ⅲ、欠款金额前五名情况： 单位名称 欠款金额 农网贷款利息 10,042,613.72 村村通电贷款 244,307.46 利息 薛忠海 182,450.00 文山县电力服 87,051.00 务公司 朱尤锐 65,265.05 单位名称 占其他应收款总额的比例(%) 农网贷款利息 57.54 村村通电贷款 1.40 利息 薛忠海 1.04 文山县电力服 0.5 务公司 朱尤锐 0.37 单位名称 欠款时间 农网贷款利息 1年以内 村村通电贷款 2-3年 利息 薛忠海 4-5年 文山县电力服 5年以上 务公司 朱尤锐 3-4年 单位名称 欠款性质 农网贷款利息 贷款利息 村村通电贷款 贷款利息 利息 薛忠海 借款 文山县电力服 借款 务公司 朱尤锐 借款 *支付农网改造贷款利息，根据国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通知》［计价格（2001）2466号］文件规定，应由上缴财政的“两分钱”专项资金支付。（具体情况见十、其他重要事项） （5）、坏账准备说明 ①本公司账龄1年以内的应收账款主要为大客户所欠电费，欠款单位均具有较强经济实力，且为本公司长年客户，所欠款均为正常信用赊销所致；账龄1年以内的其他应收款除农网还贷资金外主要为个人借款。上述坏账比例确定为5%。 ②公司对有确凿证据表明收回可能性不大的应收账款1,671,491.10元和其他应收帐款89,051.00全额计提坏账准备。 ③公司一年以内的其他应收款10,042,613.72元系应收上缴财政的农网还贷资金,此部分款项不计提坏账准备； ④公司在报告期内无以前年度已全额计提坏账准备在本年度又收回的情况。 ⑤公司在报告期内亦无实际核销的应收款项。 （6）、预付账款 2004.06.30 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 391,070.96 60.04 1—2年 260,000 39.92 2—3年 0 0 3年以上 245.00 0.04 合 计 651,315.96 100 2003.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 399,231.24 38.08 1—2年 648,845.00 61.89 2—3年 245.00 0.03 3年以上 0 0 合 计 1,048,321.24 100 注:①无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款： ②欠款金额前五名情况： 单位名称 欠款金额 昆明勘测设计院 260,000.00 云南变压器公司 91,000.00 可俊 80,000.00 天津电气研究所 74,000.00 武汉事达电气公司 67,500.00 单位名称 欠款时间 昆明勘测设计院 1年以内 云南变压器公司 1年以内 可俊 1年以内 天津电气研究所 1年以内 武汉事达电气公司 1年以内 单位名称 欠款原因 昆明勘测设计院 设计费 云南变压器公司 设备款 可俊 工程款 天津电气研究所 工程款 武汉事达电气公司 设备款 （7）、存货及存货跌价准备 2004.06.30 项目 金额 跌价准备 原材料 1,095,207.42 3,261.28 低值易耗品 0 0 合 计 1,095,207.42 3,261.28 存货净值合计 1,091,946.14 2003.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 891,444.09 71,201.16 低值易耗品 43,172.66 0 合 计 934,616.75 71,201.16 存货净值合计 863,415.59 注:①公司的存货为生产用备品备件(如水机材料等)及低值易耗品； ②公司产品特殊(电力)，不能储存，无在产品与产成品； ③公司本期计提存货跌价准备3,261.28元，为其下属二级核算单位的小河沟发电厂及文山电力公司期末按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，可变现净值按市价确认； （8）、待摊费用 项 目 2003.12.31 本期发生数 财产保险费 660,104.88 777,250.42 合 计 660,104.88 777,250.42 项 目 本期摊销数 2004.06.30 财产保险费 660,104.88 777,250.42 合 计 660,104.88 777,250.42 （9）、长期投资 Ⅰ、长期投资项目如下： 项 目 2003.12.31 金额 减值准备 长期股权投资 31,521,202.96 0 长期债权投资 0 0 合 计 31,521,202.96 0 项 目 本期增加 本期减少 长期股权投资 282,343.51 512,400.00 长期债权投资 0 0 合 计 282,343.51 512,400.00 项 目 2004.06.30 金额 减值准备 长期股权投资 31,291,146.47 0 长期债权投资 0 0 合 计 31,291,146.47 0 Ⅱ、长期股权投资 项目 2003.12.31 金额 减值准备 其他股权投资 31,521,202.96 0 合 计 31,521,202.96 0 项 目 本期增加 本期减少 其他股权投资 282,343.51 512,400.00 合 计 282,343.51 512,400.00 项 目 2004.06.30 金额 减值准备 其他股权投资 31,291,146.47 0 合 计 31,291,146.47 0 Ⅲ、其他股权投资: 占被投资 被投资 投 单位注册 资 单位名称 期 资本比例 限 长 西畴电力有限责任公司 43.48% 期 邱北格雷二级电力有限长 31.33% 责任公司 期 文山暮底河水库开发有长 25.78% 限公司 期 文山马鹿塘发电有限责长 13.64% 任公司 期 长 云南水利电力有限公司 13.33% 期 合 计 － 被投资 初始投资额 期初余额 单位名称 西畴电力有限责任公司 6,000,000.00 9,030,716.18 邱北格雷二级电力有限长 5,000,000.00 6,745,825.11 责任公司 文山暮底河水库开发有长 1,289,000.00 1,289,000.00 限公司 文山马鹿塘发电有限责长 4,000,000.00 12,455,661.67 任公司 云南水利电力有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 18,289,000.00 31,521,202.96 被投资 本期权益 期末余额 单位名称 增减额 西畴电力有限责任公司 -359,298.45 8,671,417.73 邱北格雷二级电力有限长 129,241.96 6,875,067.07 责任公司 文山暮底河水库开发有长 0 1,289,000.00 限公司 文山马鹿塘发电有限责长 0 12,455,661.67 任公司 云南水利电力有限公司 0 2,000,000.00 合 计 -230,056.49 31,291,146.47 被投资 减值 净值 单位名称 准备 西畴电力有限责任公司 0 8,671,417.73 邱北格雷二级电力有限长 0 6,875,067.07 责任公司 文山暮底河水库开发有长 0 1,289,000.00 限公司 文山马鹿塘发电有限责长 0 12,455,661.67 任公司 云南水利电力有限公司 0 2,000,000.00 合 计 0 31,291,146.47 被投资 备注 单位名称 权益法核算 西畴电力有限责任公司 邱北格雷二级电力有限长 权益法核算 责任公司 文山暮底河水库开发有长 权益法核算 限公司 文山马鹿塘发电有限责长 成本法核算 任公司 成本法核算 云南水利电力有限公司 合 计 注:①公司的对外投资均未发生减值，故未计提长期投资减值准备； （10）、固定资产及累计折旧 项 目 2003.12.31 固定资产原值: 房屋建筑物 77,854,043.55 通用设备 10,747,772.15 专用设备 394,013,949.93 运输设备 11,436,654.03 其他设备 992,043.39 小 计 495,044,463.05 累计折旧: 房屋建筑物 23,773,154.25 通用设备 5,041,626.48 专用设备 92,674,046.32 运输设备 5,541,524.51 其他设备 280,888.05 小 计 127,311,239.61 固定资产减值准备: 通用设备 328,401.43 专用设备 0 运输设备 1,133,036.82 其他设备 19,138.00 小 计 1,480,576,25 固定资产净额 366,252,647.19 项 目 本期增加数 固定资产原值: 房屋建筑物 42,975,015.39 通用设备 29,395,676.47 专用设备 17,402,727.13 运输设备 855,251.76 其他设备 500,637.79 小 计 91,129,308.54 累计折旧: 房屋建筑物 1,562,365.73 通用设备 780,820.38 专用设备 8,084,684.94 运输设备 553,869.65 其他设备 79,571.18 小 计 11,547,375.62 固定资产减值准备: 通用设备 29,163.16 专用设备 111,207.00 运输设备 147,329.20 其他设备 0 小 计 287,699.36 固定资产净额 － 项 目 本期减少数 固定资产原值: 房屋建筑物 0 通用设备 16,600.00 专用设备 1,567,301.76 运输设备 999,733.98 其他设备 24,150.00 小 计 2,607,785.74 累计折旧: 房屋建筑物 23,004.00 通用设备 62,287.50 专用设备 469,448.58 运输设备 601,410.65 其他设备 1,290.63 小 计 1,643,505.10 固定资产减值准备: 通用设备 458.00 专用设备 0 运输设备 59,174.97 其他设备 0 小 计 59,632.97 固定资产净额 － 项 目 2004.06.30 固定资产原值: 房屋建筑物 120,829,058.94 通用设备 40,126,848.62 专用设备 409,849,375.3 运输设备 11,292,171.81 其他设备 1,468,531.180 小 计 583,565,985.85 累计折旧: 房屋建筑物 977,946.84 通用设备 5,760,159.36 专用设备 100,289,282.68 运输设备 5,493,983.51 其他设备 359,168.60 小 计 137,215,110.13 固定资产减值准备: 通用设备 357,106.59 专用设备 111,207.00 运输设备 1,221,191.05 其他设备 19,138.00 小 计 1,708,642.64 固定资产净额 444,642,233.08 注①本期在建工程转入固定资产88,021,470.92元； ②无融资租入的固定资产。 （11）、在建工程 工程 期初数(其中:利息 项目 预算数 资本化金额) 名称 线 18,689,419.19 路 181,369,065.21 (201,003.60) 工 程 变 9,128,989.44 电 57,508,240.54 (28,100.58) 站 建 设 落 29，084，173.34 水 88,240,000.00 洞 （84，173.34） 电 站 南 汀 154,200,000.00 0 河 电 站 其 他 244,993,144.00 3,647,590.42 工 程 60,550,172.39 合 726,310,449.75 (313,277.52) 计 工程 本期增加(其中:借 本期转入固定资产 项目 款费用资本化金 数(其中:借款费用 名称 额)) 资本化金额) 线 26,120,268.98 路 49,000.00 (419,818.39) 工 程 变 13,698,428.07 12,920,011.59 电 (139,638.58) (29,000.00) 站 建 设 落 水 45,177,626.66 74,261,800.00 洞 (220,846.60) (305,019.94) 电 站 南 汀 50,000,000.00 0 河 电 站 其 他 12,252,381.73 790,659.33 工 程 147,248,705.44 88,021,470.92 合 (780,303.57) (334,019.94) 计 其他减少数 工程 期末数(其中:借 (其中:借款费 项目 款费用资本化金 用资本化金 名称 额) 额) 线 44,736,074.21 路 24,613.96 (620,821.99) 工 程 变 9,907,405.92 电 0 (138,739.16) 站 建 设 落 水 0 0 洞 电 站 南 汀 0 50,000,000.00 河 电 站 其 他 26,420.42 15,082,892.40 工 程 119,726,372.53 合 51,034.38 (759,561.15) 计 工程 工程投入 项目 资金来源 占预算的 名称 比例 线 贷款自 路 25.04 筹募集 工 程 变 电 贷款自 39.99 站 筹募集 建 设 落 水 募集资 84.16 洞 金贷款 电 站 南 募集资 汀 32.43 金 河 电 站 其 贷款自 他 6.49 筹 工 程 合 16.48 计 注:①猫猫跳至南汀河至落水洞线路工程本期资产支出累计加权平均数1,860,000.00元，资本化率4.20375‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为14,502.94元；城网改造工程本期资产支出累计加权平均数为7,500,000.00元，资本化率4.575‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为91,500.00元；西山变电站工程本期资产支出累计加权平均数为5,000,000.00元，资本化率2.4‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为24,000.00元；落水洞至西山变线路工程本期资产支出累计加权平均数为5,000,000.00元，资本化率4.2038‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为126,114.00元；德厚送变电工程本期资产支出累计加权平均数为5,000,000.00元，资本化率4.34625‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为115,638.58元；马鹿塘电站至文山线路工程本期资产支出累计加权平均数为8,000,000.00元，资本化率3.9199‰(月利率)，本期计入在建工程的资本化金额为187,701.45元；落水洞电站本期资产支出累计加权平均数29,000,000.00元，资本化率3.808‰，本期计入在建工程的资本化金额为220,846.60元。 ②公司在建工程项目均属在建项目，在建工程中不存在长期停建且预计在未来三年内不会重新开工的工程项目，故未计提在建工程减值准备； ③在建工程期末余额较期初余额上升97.73%，主要原因是本期增加南汀河电站，落水洞至西山变线路工程，马鹿塘电站至文山线路工程，城网改造工程等项目的建设投资。 （12）、固定资产清理 项 目 2004.06.30 2003.12.31 出售摩托车 56,950.00 0 合 计 56,950.00 0 （13）、无形资产 种类 取得 期初金额 方式 绘图软件 外购 13,200 测图精灵 外购 4,992 勘测设计软件 外购 26,102 信息披露软件 外购 0 土地使用权 外购 0 合计 44,294.00 种类 本期增加 本期摊销 绘图软件 0 1,800 测图精灵 0 678 勘测设计软件 0 2,898 信息披露软件 9,700 0 土地使用权 288,239.65 480.39 合计 297,939.65 5,856.39 种类 期末数 剩余摊销年限 绘图软件 11,400 3年零2个月 测图精灵 4,314 3年零2个月 勘测设计软件 23,204 4年 信息披露软件 9,700 5年 土地使用权 287,759.26 49年零11个月 合计 336,377.26 （14）、短期借款 借款条件 借款金额 备注 信用借款 0 抵押借款 0 保证借款 87,000,000.00 * 合 计 87,000,000.00 注：①本期提前偿还银行短期借款39,000,000.00元，其中：偿还中国建设银行文山分行10,000,000.00元，偿还中国工商银行文山分行20,000,000.00元，偿还中国农业银行文山分行9,000,000.00元； ②*保证借款中有20,000,000.00元由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供担保，有47,000,000.00元由文山电力实业总公司提供担保，有20,000,000.00元由文山州电力公司提供担保。 （15）、应付账款 2004.06.30 账 龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 301,685.50 71.00 1—2年 41,900.00 9.86 2—3年 0 0 3年以上 81,339.72 19.14 合 计 424,925.22 100.00 2003.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 162,401.52 56.86 1—2年 41,900.00 14.67 2—3年 0 0 3年以上 81,339.72 28.47 合 计 285,641.24 100.00 注:无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项； （16）、预收账款 2004.06.30 账 龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 1,385,784.99 89.65 1—2年 113,615.11 7.35 2—3年 44,169.05 2.86 3年以上 2,166.40 0.14 合 计 1,545,735.55 100.00 2003.12.31 账 龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 1,117,546.01 86.36 1—2年 155,581.21 12.02 2—3年 18,786.43 1.45 3年以上 2,166.40 0.17 合 计 1,294,080.05 100.00 注：①无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项； ②账龄超过一年的预收账款为预收客户电费，未结转的主要原因为未结算。 （17）、应交税金 税 种 2004.06.30 增值税 3,319,312.68 营业税 4,641.36 城建税 165,865.33 企业所得税 992,003.14 代扣代缴个人所得税 28,915.11 房产税 0 合 计 4,510,737.62 税 种 2003.12.31 增值税 2,198,083.82 营业税 -203,677.93 城建税 133,542.39 企业所得税 1,304,643.11 代扣代缴个人所得税 70,284.51 房产税 672.61 合 计 3,503,548.51 税 种 税率 增值税 17% 营业税 3%、5% 城建税 5% 企业所得税 15% 代扣代缴个人所得税 － 房产税 1.2%、12% 合 计 － （18）、其他应交款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 教育费附加 99,543.71 80,569.56 合 计 99,543.71 80,569.56 项 目 计缴标准 教育费附加 按流转税的3%计缴 合 计 － （19）、其他应付款 账 龄 2004.06.30 金额 占总额比例(%) 1年以内 2,150,498.22 42.82 1—2年 522,626.71 10.41 2—3年 638,052.42 12.71 3年以上 1,710,535.35 34.06 合 计 5,021,712.60 100 账 龄 2003.12.31 金额 占总额比例(%) 1年以内 2,778,451.56 69.52 1—2年 205,163.87 5.14 2—3年 468,837.00 11.73 3年以上 544,004.66 13.61 合 计 3,996,457.09 100 注：①欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项： 项 目 欠款金额 欠款时间 款项性质 文山州电力公司 10,422.10 1年以内 代扣房租 ②大额的其他应付款明细: 项 目 欠款金额 欠款时间 款项性质 农村电气化资金 800,000.00 1年以内 电气化款 上市费用 620,000.00 1年以内 资产评估费用等 （20）、预提费用 项 目 2003.12.31 本期增加 购电成本 160,000.00 500,000.00 水资源费 0 135.905.14 利息支出 0 120,000.00 养老保险费 0 365,120.96 合计 160,000.00 1,121,026.10 项 目 本期减少 2004.06.30 购电成本 160,000.00 500,000.00 水资源费 0 135,905.14 利息支出 0 120,000.00 养老保险费 0 365,120.96 合计 160,000.00 1,121,026.10 （21）、一年内到期的长期借款 借款条件 借款金额 备注 信用借款 9,607,000.00 保证借款 69,900,000.00 * 合 计 79,507,000.00 注:本期无已到期未偿还的一年内到期的长期借款。*保证借款中有16,900,000.00元由文山州电力公司提供担保，有50,000,000.00元由文山盘龙河流域水电开发有限公司提供担保，有3,000,000.00元由文山实业总公司提供担保。 （22）、长期借款 借款条件 借款金额 备注 保证借款 48,500,000.00 * 质押借款 69,940,580.00 合计 118,440,580.00 注:①本期提前偿还银行长期借款20,000,000.00元，全部是偿还中国农业银行文山州分行； ②*保证借款中有20,000,000.00元由文山州电力公司提供担保；有23,500,000.00元由文山盘龙河流域水电开发有限责任公司提供担保；有5,000,000.00元由文山电力实业总公司提供担保。 （23）、长期应付款 种类 2004.06.30 贴费* 418,046.20 合计 418,046.20 种类 2003.12.31 贴费* 518,320.24 合计 518,320.24 注:①*以前年度根据国家计划委员会计资(1984)536号文批准向用户以征收贴费的方式筹集110千伏及以下(不含110千伏)输变电工程的建设资金； （24）、专项应付款 项 目 2004.06.30 电气化县配套资金 26,218.49 农村电气化资金 398,840.00 电力扶贫资金 54,684.86 合 计 479,743.35 项 目 2003.12.31 电气化县配套资金 26,218.49 农村电气化资金 406,420.00 电力扶贫资金 54,684.86 合 计 487,323.35 项 目 款项性质 电气化县配套资金 财政拨款 农村电气化资金 财政拨款 电力扶贫资金 财政拨款 合 计 （25）、股本 股东名称 2004.06.30 境内法人拥有股份 51,570,000.00 社会公众股份 36,000.000.00 合 计 87,570,000.00 股东名称 2003.12.31 境内法人拥有股份 51,570,000.00 社会公众股份 0 合 计 51,570,000.00 注:1997年12月经云南省人民政府云政复[1997]112号文批准，文山壮族苗族自治州电力公司于1997年12月29日作为主发起人，以经营性净资产与四家法人共同发起设立本公司，公司设立时注册资本4398万元。该项注册资本的实收情况经文山会计师事务所【文会师验字(1997)第50号验资报告】验证。1999年1月15日，经云南省体改委云体改复[1999]11号文批准，公司向原有股东增资扩股，股本增至10314万元。变更后股本的实收情况经文山会计师事务所【文会师验字(1999)第10号】验证。2000年9月，经云南省经贸委云经贸企 [2000]353号文批准，公司按2:1的比例同比例缩股，股本变为5157万股，股本的变动情况经云南同舟会计师事务所有限公司【云同会证字(2000)第199号】验证。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]64号文批准，2004年5月31日，公司向社会公开发行人民币普通股股票3600万股，并于2004年6月15日在上海证券交易所挂牌上市。股本变为8757万股，股本的变动情况经中和正信会计师事务所有限公司【中和正信验字(2004)第(5)-4号】验证。 （26）、资本公积 项 目 2004.06.30 股本溢价 299,803,175.32 拨款转入 23,937,321.18 股权投资准备 2,400,294.62 其他资本公积 2,608,026.93 合 计 328,748.818.05 项 目 2003.12.31 股本溢价 52,753,200.00 拨款转入 23,937,321.18 股权投资准备 2,400,294.62 其他资本公积 2,608,026.93 合 计 81,698,842.73 （27）、盈余公积 项 目 2004.06.30 2003.12.31 法定盈余公积金 9,154,714.95 9,154,714.95 法定公益金 3,361,098.27 3,361,098.27 合 计 12,515,813.22 12,515,813.22 （28）、未分配利润 2004年1-6月 年初未分配利润 54,336,233.64 加:净利润 5,635,877.71 减:提取法定盈余公积金 0 提取法定公益金 0 提取任意盈余公积金 0 应付普通股股利 0 期末未分配利润 59,972,111.35 2003年度 年初未分配利润 31,847,714.89 加:净利润 26,457,080.89 减:提取法定盈余公积金 2,645,708.09 提取法定公益金 1,322,854.05 提取任意盈余公积金 0 应付普通股股利 0 期末未分配利润 54,336,233.64 （29）、主营业务收入 项目 2004年1-6月 自发电销售收入 37,435,165.74 外购电销售收入 83,451,174.09 合计 120,886,339.83 项目 2003年1-6月 自发电销售收入 24,187,653.35 外购电销售收入 79,196,385.43 合计 103,384,038.78 注:公司前五名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例： 客户名称 金额 文山壮山公司 9,490,692.00 金源公司 6,464,445.80 金和电冶厂 5,377,768.10 宏光铁合金厂 3,110,229.46 鹏程冶炼厂 2,736,280.59 客户名称 占总额比例(%) 文山壮山公司 7.85 金源公司 5.35 金和电冶厂 4.45 宏光铁合金厂 2.57 鹏程冶炼厂 2.26 （30）、主营业务成本 项 目 2004年1-6月 自发电售电成本 27,707,225.37 外购电售电成本 62,141,700.53 合计 89,848,925.90 项 目 2003年1-6月 自发电售电成本 8,528,362.35 外购电售电成本 73,252,729.93 合计 81,781,092.28 （31）、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 城市维护建设税 584,221.73 教育费附加 350,567.90 合 计 934,789.63 项 目 2003年1-6月 城市维护建设税 461,431.87 教育费附加 276,859.11 合 计 738,290.98 （32）、其他业务利润 2004年1-6月 项目 收入 支出 设计 1,872,748.66 750,229.43 培训 0 216.00 劳务 11,663.10 2,040.38 材料 55,785.69 35,138.85 校验 222,671.58 76,109.55 房租 3,500.00 609.00 其他 189,955.50 9,864.15 合计 2,356,324.53 874,207.36 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 利润 收入 设计 1,122,519.23 450,000.00 培训 -216.00 0 劳务 9,622.72 137,499.17 材料 20,646.84 153,082.13 校验 146,562.03 0 房租 2,891.00 121,950.00 其他 180,091.35 112,214.80 合计 1,482,117.17 974,746.10 2003年1-6月 项目 支出 利润 设计 100,990.00 349,010.00 培训 0 0 劳务 2,524.83 134,974.34 材料 12,322.98 140,759.15 校验 0 0 房租 19,288.00 102,662.00 其他 35,131.46 77,083.34 合计 170,257.27 804,488.83 （33）、财务费用 类 别 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 5,608,385.35 4,432,543.04 减:利息收入 148,091.78 89,940.28 其他 4,098.69 -958.96 合 计 5,464,392.26 4,341,643.80 （34）、投资收益 投资收益 2004年1-6月 2003年1-6月 联营公司分配来的利润 112,690.48 90,000.00 期末调整的被投资单位所有 282,343.51 650,387.34 者权益净增减的金额 合 计 395,033.99 740,387.34 （35）、营业外收入 项 目 2004年1-6月 处理固定资产净收益 18,898.60 罚款、违约金、滞纳金收入 326,391.83 赔偿费 9,090.05 其他 4,288.00 合 计 358,668.48 项 目 2003年1-6月 处理固定资产净收益 13,647.73 罚款、违约金、滞纳金收入 354,077.64 赔偿费 129,790.21 其他 0 合 计 497,515.58 （36）、营业外支出 项 目 2004年1-6月 处理固定资产净损失 588,018.21 罚款支出 4,260.00 非公益救济性捐赠 24,613.00 赔偿费 75,548.48 计提固定资产减值准备 287,241.36 其他 171,833.27 合 计 1,000,417.36 项 目 2003年1-6月 处理固定资产净损失 97,900.00 罚款支出 115.56 非公益救济性捐赠 208,300.00 赔偿费 57,021.5 计提固定资产减值准备 108,745.79 其他 0 合 计 472,082.85 （37）、所得税 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税（15%） 999,003.13 1,547,582.38 注：根据云南省地方税务局云地税二字【2002】108号文的批复，公司自2003年元月一日执行15%的企业所得税税率。 （38）、收到的其他与经营活动有关的现金 本公司2004年1-6月收到的其他与经营活动有关的现金为506,760.26元，其中金额较大的明细如下： 项目 2004年1-6月 违约金收入 326,391.83 利息收入 148,091.78 小计 474,483.61 （39）、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司2004年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为11,157,631.58元，其中金额较大的明细如下： 项目 2004年1-6月 农网利息 6,037,526.12 财产保险费 1,776,931.73 修理费 1,491,324.70 水资源费 615,927.79 差旅费 641,768.49 机物料消耗 416,923.80 小计 10,980,402.63 （40）、支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司2004年1-6月支付的其他与筹资活动有关的现金为302,331.52元，其中金额较大的明细如下： 项目 2004年1-6月 上市费 298,232.83 小计 298,232.83 6、募集资金使用情况 本公司2004年5月31日上市发行股票3,600万股，募集资金28,305万元（已扣除相关费用），截止到2004年6月30日已使用募集资金14,067万元。其中：落水洞水电站工程6,417万元，110kV文山至马塘至回龙送电线路工程500万元，110kV西山变电站工程950万元，八宝至富宁110kV输变电技改工程1,000万元，南汀河水电站工程5,000万元，文山电网技改工程200万元。 7、关联方关系及其交易 （1）关联方概况 ①存在控制关系的关联方 经济性质或 法人 关联方名称 类型 代表 文山州电力公司 国有企业 黄伟 与本公 关联方名称 注册地址 司关系 文山州电力公司 云南文山 控股股东 关联方名称 主营业务 物业管理、建材 文山州电力公司 销售 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 文山州电力公司 6,800 0 企业名称 本年减少 年末数 文山州电力公司 0 6,800 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元) 年初数 企业名称 金额 比例 文山州电力公司 3,276 63.52% 本年增加 本年减少 企业名称 金额 金额 文山州电力公司 0 0 年末数 企业名称 金额 比例 文山州电力公司 3,276 37.41% ④不存在控制关系的关联方关系的性质 经济性质 关联方名称 或类型 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 有限责任公司 江河农村电气化发展有限公司 有限责任公司 云南省地方电力实业开发公司 国有 中国东方电气集团公司 国有 西畴电力有限责任公司 有限责任公司 邱北格雷二级电力有限责任公司 有限责任公司 文山暮底河水库开发有限公司 有限责任公司 云南水利电力有限公司 有限责任公司 文山马鹿塘发电有限责任公司 有限责任公司 文山光明物业管理有限责任公司 有限责任公司 法人 关联方名称 代表 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 蔡锦荣 江河农村电气化发展有限公司 张忠义 云南省地方电力实业开发公司 朱仲威 中国东方电气集团公司 何木云 西畴电力有限责任公司 张发明 邱北格雷二级电力有限责任公司 彭光强 文山暮底河水库开发有限公司 金波 云南水利电力有限公司 陈运良 文山马鹿塘发电有限责任公司 冯崇武 文山光明物业管理有限责任公司 杨谦 关联方名称 注册地址 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 云南文山 江河农村电气化发展有限公司 中国北京 云南省地方电力实业开发公司 云南昆明 中国东方电气集团公司 中国北京 西畴电力有限责任公司 文山西畴 邱北格雷二级电力有限责任公司 文山邱北 文山暮底河水库开发有限公司 云南文山 云南水利电力有限公司 云南昆明 文山马鹿塘发电有限责任公司 云南文山 文山光明物业管理有限责任公司 云南文山 与本公 关联方名称 司关系 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 股东 江河农村电气化发展有限公司 股东 云南省地方电力实业开发公司 股东 中国东方电气集团公司 股东 联营 西畴电力有限责任公司 公司 联营 邱北格雷二级电力有限责任公司 公司 联营 文山暮底河水库开发有限公司 公司 参股 云南水利电力有限公司 公司 参股 文山马鹿塘发电有限责任公司 公司 控股股 文山光明物业管理有限责任公司 东控制 的法人 关联方名称 主营业务 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 水力发电 电站的投资开发、总承包及 江河农村电气化发展有限公司 成套设备供应 发电厂、变电站建设安装及 云南省地方电力实业开发公司 相关物资的经销 电站工程承包及分包、电站 中国东方电气集团公司 设备成套技术开发及技术 咨询 西畴电力有限责任公司 水力发电、供电 邱北格雷二级电力有限责任公司 发电 文山暮底河水库开发有限公司 供水、发电 发电、供电、供水及电站、 云南水利电力有限公司 电网的设计、建设 文山马鹿塘发电有限责任公司 水力发电 物业管理、房屋租赁、装饰 文山光明物业管理有限责任公司 装潢、建筑及装饰材料销售 ⑤不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (单位:万元) 企业名称 年初数 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 13,290.64 江河农村电气化发展有限公司 2,100 云南省地方电力实业开发公司 2,269.69 中国东方电气集团公司 85,909 西畴电力有限责任公司 1,380 邱北格雷二级电力有限责任公司 1,596 文山暮底河水库开发有限公司 500 云南水利电力有限公司 1,500 文山马鹿塘发电有限责任公司 9,130 文山光明物业管理有限责任公司 50 企业名称 本年增加 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 0 江河农村电气化发展有限公司 0 云南省地方电力实业开发公司 0 中国东方电气集团公司 0 西畴电力有限责任公司 0 邱北格雷二级电力有限责任公司 0 文山暮底河水库开发有限公司 0 云南水利电力有限公司 0 文山马鹿塘发电有限责任公司 0 文山光明物业管理有限责任公司 0 企业名称 本年减少 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 0 江河农村电气化发展有限公司 0 云南省地方电力实业开发公司 0 中国东方电气集团公司 0 西畴电力有限责任公司 0 邱北格雷二级电力有限责任公司 0 文山暮底河水库开发有限公司 0 云南水利电力有限公司 0 文山马鹿塘发电有限责任公司 0 文山光明物业管理有限责任公司 0 企业名称 年末数 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 13,290.64 江河农村电气化发展有限公司 2,100 云南省地方电力实业开发公司 2,269.69 中国东方电气集团公司 85,909 西畴电力有限责任公司 1,380 邱北格雷二级电力有限责任公司 1,596 文山暮底河水库开发有限公司 500 云南水利电力有限公司 1,500 文山马鹿塘发电有限责任公司 9,130 文山光明物业管理有限责任公司 50 ⑥不存在控制关系的关联方所持股份及其变化 (单位:万元) 年初数 企业名称 金额 比例 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 1,431 27.75% 江河农村电气化发展有限公司 150 2.91% 云南省地方电力实业开发公司 150 2.91% 中国东方电气集团公司 150 2.91% 社会公众股 0 0 西畴电力有限责任公司 600 43.48% 邱北格雷二级电力有限责任公司 500 31.33% 文山暮底河水库开发有限公司 128.9 25.78% 云南水利电力有限责任公司 200 13.33% 文山马鹿塘发电有限责任公司 1,246 13.64% 本年减 本年增加 企业名称 少 金额 金额 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 0 0 江河农村电气化发展有限公司 0 0 云南省地方电力实业开发公司 0 0 中国东方电气集团公司 0 0 社会公众股 3,600 0 西畴电力有限责任公司 0 0 邱北格雷二级电力有限责任公司 0 0 文山暮底河水库开发有限公司 0 0 云南水利电力有限责任公司 0 0 文山马鹿塘发电有限责任公司 0 0 年末数 企业名称 金额 比例 文山盘龙河流域水电开发有限责任公司 1,431 16.34% 江河农村电气化发展有限公司 150 1.71% 云南省地方电力实业开发公司 150 1.71% 中国东方电气集团公司 150 1.71% 社会公众股 3,600 41.11% 西畴电力有限责任公司 600 43.48% 邱北格雷二级电力有限责任公司 500 31.33% 文山暮底河水库开发有限公司 128.9 25.78% 云南水利电力有限责任公司 200 13.33% 文山马鹿塘发电有限责任公司 1,246 13.64% （2）关联交易和关联往来 ①采购货物 2004年1-6月 企业名称 占报告期 金额 购货% 邱北格雷二级电力有限责任公司 4,324,245.32 6.96 文山盘龙河流域水电开发有限 10,635,025.24 17.11 责任公司 2003年1-6月 企业名称 占报告期 金额 购货% 邱北格雷二级电力有限责任公司 5,587,634.74 9.25 文山盘龙河流域水电开发有限 9,988,758.51 16.53 责任公司 企业名称 定价政策 邱北格雷二级电力有限责任公司 按市场价格定价 文山盘龙河流域水电开发有限 按市场价格定价 责任公司 ②销售货物 2004年1-6月 企业名称 占报告期 金额 销售% 西畴电力有限责任公司 2,744,212.74 2.27 2003年1-6月 企业名称 占报告期 金额 销售% 西畴电力有限责任公司 746,355.49 0.72 企业名称 定价政策 西畴电力有限责任公司 按市场价格定价 ③担保和抵押 a.本公司股东文山州电力公司为本公司短期借款2,000万元、一年内到期的长期借款1,690万元、长期借款2,000万元提供担保； b.本公司股东文山盘龙河流域水电开发有限责任公司为本公司短期借款2,000万元、一年内到期的长期借款5,000万元、长期借款2,350万元提供担保。 ④关联方应收应付款项余额 2004.6.30 项 目 占全部应收(付)款 金额 余额比例(%) 应收账款: 西畴电力有限责任公司 1,493,511.02 11.18 其他应付款: 文山州电力公司 10,422.10 0.13 西畴电力有限责任公司 3,943.00 0.05 2003.12.31 占全部应收 项 目 金额 (付)款余额 比例(%) 应收账款: 西畴电力有限责任公司 99,458.15 1.53 其他应付款: 文山州电力公司 1,232.10 0.04 西畴电力有限责任公司 3,943.00 0.13 ⑤关联交易合同及协议 a.购电协议 公司与邱北格雷二级电力有限责任公司于2004年3月26日签订了《2004年购电合同》，公司向邱北格雷二级电力有限责任公司购电，期限从2004年1月1日起至2004年12月31日止，购电价格为枯水期0.18元/千瓦时；丰水期0.12元/千瓦时。 公司与文山盘龙河流域水电开发有限责任公司于2004年3月15日签订了《2004年购电协议》，公司向文山盘龙河流域水电开发有限责任公司购电，期限从2004年1月1日起至2004年12月31日止，购电价格为枯水期0.18元/千瓦时；丰水期0.12元/千瓦时。 b.供用电协议 公司与西畴电力有限责任公司于2003年12月25日签订了《2004年供用电协议》，期限从2004年1月1日起至2004年12月31日止，西畴电力有限责任公司的上网电量电价为0.103元/千瓦时，兴街变35KV西洒线上网电量电价：枯季0.2元/千瓦时，丰季0.14元/千瓦时，西畴电力公司上网电量考核应发无功，功率因数按0.8考核，少送无功电量每千瓦时扣减上网电费0.01元；西畴电力有限责任公司月下网电价不分时段，枯水期0.31元/千瓦时；丰水期0.21元/千瓦时。 8、承诺事项 本公司报告期内无重大承诺事项。 9、或有事项 公司以电费收益权向中国农业银行文山州分行质押担保借款人民币68,209,700.00元,向中国农业银行富宁县支行质押担保借款人民币1,040,100.00元，向中国农业银行邱北县支行质押担保借款人民币809,700.00元。 10、资产负债表日后事项 本公司无需披露的重大期后事项。 11、其他重要事项 本公司农网改造工程根据云水水电［2000］23号《关于对文山州农网建设于改造工程项目可行性研究报告的批复》和云水水电［2000］27号《关于下达2000年第一批农村电网建设与改造工程项目基本建设投资计划的通知》，于2001年年初全面开工，经过一年的艰苦努力，基本完成了农网工程建设，全部工程已于2002年6月全面竣工。该工程根据文财基［2000］77号《关于下达2000年国债农村电网改造资金基建支出预算的通知》，工程资金由本公司向商业银行贷款80%，国家承担20%。文山州农网改造工程总投资为8424.20万元。公司已将农网改造工程全部转入固定资产，同时将国家拨入的专项资金1684.80万元结转增加资本公积。 本公司向中国农业银行文山壮族苗族自治州分行借入的农村电网建设与改造工程6740万专项借款，以公司的电费收益权质押。根据云南省发展计划委员会［云计价格（2002）365号］转发的国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通知》［计价格（2001）2466号］，从2001年1月1日起，将原征收的“两分钱”电力建设基金取消后并入电价收取，用于农网建设与改造投资的还本付息。 根据国家计委、财政部《关于农村电网改造还贷有关问题的通知》，农村电网改造还贷问题有关事项如下：（1）农村电网改造贷款本息原则上在本省（区、市）全部售电量上均摊加价偿还，全部售电量包括各级电网经营企业销售的电量，但各电网之间的互供电量不得重复加价；（2）农村电网改造还贷加价标准,按《国家计委关于进一步做好城乡用电同价工作有关问题的通知》（计价格［1999］1024号）规定的原则与方法测算，其中，对西部各省（区、市）农网改造国债资金改为国家投入资本金的部分，不计算资本金收益；（3）原电力建设基金“两分钱”收入用于农村电网改造还贷后仍有缺口的，不足部分通过承贷主体的综合收益或今后视情况通过电价逐步解决；如有结余的，用于解决其他电价矛盾；（4）在农村电网改造还贷期内，原电力建设基金“两分钱”收入按以下情况进行处理：农网改造实行“一省一贷”的省（区、市）全部由省级电网经营企业统一用于偿还农网改造贷款；实行“一省两贷或多贷”的省（区、市）建立农网还贷基金，由各级电网经营企业收取后缴入国库，根据国家批复的各承贷主体农网贷款比例和投资完成情况，分别拨付给各承贷主体专项用于偿还农网改造贷款本息。农网还贷基金的具体征收、管理办法由财政部另行下发，各省（区、市）电网经营企业2001年1月1日起收取并专项存储的原“两分钱”电力建设基金对应的收入按上述规定进行处理。 根据财政部［财企（2001）820号］《关于印发农网还贷资金征收使用管理办法的通知》，对农网改造贷款“一省多贷”的省、自治区、，直辖市（包括云南省）建立农网还贷资金，农网改造贷款“一省一贷”的省、自治区、，直辖市由企业自收自用。农网还贷资金是对农网改造贷款“一省多贷”的省、自治区、直辖市（指该省市区的农网改造工程贷款由多个电力企业承贷）电力用户征收的政府性基金，专项用于农村电网改造贷款还本付息。农网还贷资金由电网经营企业在向用户收取电费时一并收取，纳入国家财政预算管理。电网经营企业将收取的农网还贷资金在销售收入中单独核算，集中到省级电力企业，由省级电力企业按月向财政部驻当地财政监察专员办事处申报农网还贷资金征收情况，由财政部驻当地财政监察专员办事处按比例开具一般缴款书分别缴入中央和地方省级国库，具体缴库比例原则上按国家批准的农网改造贷款计划确定。农网还贷资金使用单位必须按规定编制农网还贷资金使用预算，分别报财政部和省级财政部门。其中，中央单位报财政部审批，地方单位报省级财政部门审批。对经批准的农网还贷资金使用预算，由财政部和省级财政部门根据农网还贷资金缴库进度办理拨款手续。该办法执行时间暂定5年,即从2001年1月1日至2005年12月31日止。征收期满后，根据农网改造还贷情况由财政部另行规定。根据文山州计委［文计价格（2002）233号］《关于征收农网还贷资金的通知》，文山州农网还贷资金从2002年7月1日起开始征收至2006年6月30日止，按社会公用电量每度两分钱标准，并入电价收取。 按照上述规定，本公司农网改造借款的还本付息对本公司的生产经营不会产生重大影响。 八、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有法定代表人（授权代表人）、总经理、会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文本文件及公告原稿； （四）公司章程。 董事长：冯崇武 云南文山电力股份有限公司董事会 二00四年八月二十五日 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：云南文山电力股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 流动资产: 货币资金 5-1 160,874,552.68 短期投资 应收票据 5-2 应收股利 625,090.48 应收利息 应收账款 5-3 13,359,755.69 其它应收款 5-4 16,947,754.44 预付账款 5-6 651,315.96 应收补贴款 存货 5-7 1,091,946.14 待摊费用 5-8 777,250.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 194,327,665.81 长期投资: 5-9 长期股权投资 31,291,146.47 长期债权投资 长期投资合计 31,291,146.47 固定资产: 5-10 固定资产原价 583,565,985.85 减:累计折旧 137,215,110.13 固定资产净值 446,350,875.72 减:固定资产减值准备 1,708,642.64 固定资产净额 444,642,233.08 工程物资 在建工程 5-11 119,726,372.53 固定资产清理 5-12 56,950.00 固定资产合计 564,425,555.61 无形资产及其他资产: 无形资产 5-13 336,377.26 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 336,377.26 递延税项: 递延税款借项 资产总计 790,380,745.15 资 产 期初数 流动资产: 货币资金 21,085,301.91 短期投资 应收票据 1,000,000.00 应收股利 153,480.00 应收利息 应收账款 4,334,379.62 其它应收款 16,217,060.3 预付账款 1,048,321.24 应收补贴款 存货 863,415.59 待摊费用 660,104.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 45,362,063.54 长期投资: 长期股权投资 31,521,202.96 长期债权投资 长期投资合计 31,521,202.96 固定资产: 固定资产原价 495,044,463.05 减:累计折旧 127,311,239.61 固定资产净值 367,733,223.44 减:固定资产减值准备 1,480,576.25 固定资产净额 366,252,647.19 工程物资 在建工程 60,550,172.39 固定资产清理 固定资产合计 426,802,819.58 无形资产及其他资产: 无形资产 44,294.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,294.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 503,730,380.08 企业负责人：冯崇武 主管会计工作负责人：熊平武 会计机构负责人：熊平武 资产负债表（续） 2004年6月30日 编制单位：云南文山电力股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 流动负债: 短期借款 5-14 87,000,000.00 应付票据 应付账款 5-15 424,925.22 预收账款 5-16 1,545,735.55 应付工资 应付福利费 3,004,952.18 应付股利 应交税金 5-17 4,510,737.62 其他应交款 5-18 99,543.71 其他应付款 5-19 5,021,712.60 预提费用 5-20 1,121,026.10 预计负债 一年内到期的长期负债 5-21 79,507,000.00 其他流动负债 流动负债合计 182,235,632.98 长期负债: 长期借款 5-22 118,440,580.00 应付债券 长期应付款 5-23 418,046.20 专项应付款 5-24 479,743.35 其他长期负债 长期负债合计 119,338,369.55 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 301,574,002.53 股东权益: 股本 5-25 87,570,000.00 减:已归还投资 股本净额 87,570,000.00 资本公积 5-26 328,748,818.05 盈余公积 5-27 12,515,813.22 其中:法定公益金 3,361,098.27 未分配利润 5-28 59,972,111.35 股东权益合计 488,806,742.62 负债和股东权益总计 790,380,745.15 负债和股东权益 期初数 流动负债: 短期借款 65,000,000.00 应付票据 应付账款 285,641.24 预收账款 1,294,080.05 应付工资 526.63 应付福利费 2,335,443.82 应付股利 应交税金 3,503,548.51 其他应交款 80,569.56 其他应付款 3,996,457.09 预提费用 160,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 62,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 139,056,266.90 长期负债: 长期借款 163,547,580.00 应付债券 长期应付款 518,320.24 专项应付款 487,323.35 其他长期负债 长期负债合计 164,553,223.59 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 303,609,490.49 股东权益: 股本 51,570,000.00 减:已归还投资 股本净额 51,570,000.00 资本公积 81,698,842.73 盈余公积 12,515,813.22 其中:法定公益金 3,361,098.27 未分配利润 54,336,233.64 股东权益合计 200,120,889.59 负债和股东权益总计 503,730,380.08 企业负责人：冯崇武 主管会计工作负责人：熊平武 会计机构负责人：熊平武 利润及利润分配表 编制单位：云南文山电力股份有限公司 2004年1－6月 单位：人民币元 注释 项 目 期末数 29 一、主营业务收入 120,886,339.83 30 减：主营业务成本 89,848,925.90 31 主营业务税金及附加 934,789.63 二、主营业务利润 30,102,624.30 32 加：其他业务利润 1,482,117.17 减：营业费用 2,161,677.72 管理费用 17,077,075.76 33 财务费用 5,464,392.26 三、营业利润 6,881,595.73 34 加：投资收益 395,033.99 期货损益 补贴收入 35 营业外收入 358,668.48 36 减：营业外支出 1,000,417.36 四、利润总额 6,634,880.84 加：以前年度损益调整 37 减：所得税 999,003.13 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 5,635,877.71 加：年初未分配利润 54,336,233.64 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 59,972,111.35 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 59,972,111.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 59,972,111.35 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 注释 项 目 上年同期数 29 一、主营业务收入 103,384,038.78 30 减：主营业务成本 81,781,092.28 31 主营业务税金及附加 738,290.98 二、主营业务利润 20,864,655.52 32 加：其他业务利润 804,488.83 减：营业费用 1,743,997.49 管理费用 9,718,665.02 33 财务费用 4,341,643.80 三、营业利润 5,864,838.04 34 加：投资收益 740,387.34 期货损益 补贴收入 35 营业外收入 497,515.58 36 减：营业外支出 472,082.85 四、利润总额 6,630,658.11 加：以前年度损益调整 37 减：所得税 1,547,582.38 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 5,083,075.73 加：年初未分配利润 31,847,714.89 住房周转金转入 其它转入 资本公积补亏 财政返还 购并(重组)利润 减:单项转出利润 加:影响可供分配利润的其他科目 六、可供分配的利润 36,930,790.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 加:影响可供投资者分配利润的其他科目 七、可供投资者分配的利润 36,930,790.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 36,930,790.62 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：云南文山电力股份有限公司 2004年1－6月 单位：人民币元 项目 期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,833,159.80 收取的租金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 506,760.26 经营活动现金流入小计 142,339,920.06 购买商品、接受劳务所支付的现金 82,005,443.17 支付给职工以及为职工支付的现金 20,185,659.26 支付的各项税费 12,936,195.98 支付的其他与经营活动有关的现金 11,157,631.58 经营活动现金流出小计 126,284,929.99 经营活动产生的现金流量净额 16,054,990.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 153,480.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 134,427.50 收到的其他与投资活动有关的现金 处置子公司所收到的现金 投资活动现金流入小计 287,907.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 147,688,806.56 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 147,688,806.56 投资活动产生的现金流量净额 -147,400,899.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 283,049,975.32 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 81,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 364,049,975.32 偿还债务所支付的现金 87,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,612,484.04 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 302,331.52 筹资活动现金流出小计 92,914,815.56 筹资活动产生的现金流量净额 271,135,159.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 139,789,250.77 现金流量表 编制单位：云南文山电力股份有限公司 2004年1－6月 单位：人民币元 补充资料： 期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,635,877.71 加：计提的资产减值准备 746,664.76 少数股东损益 未确认投资损失 固定资产折旧 10,969,270.23 无形资产摊销 5,540.14 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） -117,145.54 预提费用的增加（减：减少） 961,026.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 588,018.21 固定资产报废损失 财务费用 5,464,392.26 投资损失（减:收益） -395,033.99 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -228,530.55 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,476,210.47 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,072,366.08 其他 -3,171,244.87 经营活动产生的现金流量净额 16,054,990.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 160,874,552.68 减:三个月以上定期存款的年末余额 减:本期转入现金 加:本期转出现金 减：现金的期初余额 21,085,301.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 加:三个月以上定期存款的年初余额 现金及现金等价物净增加额 139,789,250.77 资产减值准备明细表 编制单位：云南文山电力股份有限公司 2004年6月30日 人民币：元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 2,560,684.70 其中：应收账款 2,159,084.87 其他应收款 401,599.83 二、短期投资跌价准备合计 0 其中：股票投资 0 债券投资 0 三、存货跌价准备合计 71,201.16 其中：库存商品 0 原材料 71,201.16 四、长期投资减值准备合计 0 其中：长期股权投资 0 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 1,480,576.25 其中：运输设备 1,133,036.82 专用设备 0 通用设备 328,401.43 其他设备 19,138.00 六、无形资产减值准备 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 0 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 574,745.02 其中：应收账款 470,663.76 其他应收款 104,081.26 二、短期投资跌价准备合计 0 其中：股票投资 0 债券投资 0 三、存货跌价准备合计 3,261.28 其中：库存商品 0 原材料 3,261.28 四、长期投资减值准备合计 0 其中：长期股权投资 0 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 287,241.36 其中：运输设备 147,329.20 专用设备 111,207.00 通用设备 28,705.16 其他设备 0 六、无形资产减值准备 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 0 项目 本年转回数 一、坏账准备合计 0 其中：应收账款 0 其他应收款 0 二、短期投资跌价准备合计 0 其中：股票投资 0 债券投资 0 三、存货跌价准备合计 0 其中：库存商品 0 原材料 0 四、长期投资减值准备合计 0 其中：长期股权投资 0 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 59,174.97 其中：运输设备 59,174.97 专用设备 0 通用设备 0 其他设备 0 六、无形资产减值准备 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 0 项目 年末余额 一、坏账准备合计 3,135,429.72 其中：应收账款 2,629,748.63 其他应收款 505,681.09 二、短期投资跌价准备合计 0 其中：股票投资 0 债券投资 0 三、存货跌价准备合计 74,462.44 其中：库存商品 0 原材料 74,462.44 四、长期投资减值准备合计 0 其中：长期股权投资 0 长期债权投资 0 五、固定资产减值准备合计 1,708,642.64 其中：运输设备 1,221,191.05 专用设备 111,207.00 通用设备 357,106.59 其他设备 19,138.00 六、无形资产减值准备 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程减值准备 0 八、委托贷款减值准备 0 企业负责人：冯崇武 主管会计工作负责人：熊平武 会计机构负责人：熊平武 利润表附表 2004年1-6月 报告期利润 全面摊薄 (%) 主营业务利润 6.16 营业利润 1.41 净利润 1.15 扣除非经常性损益后的净利润 1.23 2004年1-6月 净资产收益率 报告期利润 加权平均 (%) 主营业务利润 14.83 营业利润 3.39 净利润 2.78 扣除非经常性损益后的净利润 2.95 2004年1-6月 报告期利润 全面摊薄 (元/股) 主营业务利润 0.34 营业利润 0.08 净利润 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 0.07 2004年1-6月 每股收益 报告期利润 加权平均 (元/股) 主营业务利润 0.58 营业利润 0.13 净利润 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 0.12 2003年1-6月 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 (%) (%) 主营业务利润 11.67 13.89 营业利润 3.28 3.90 净利润 2.84 3.38 扣除非经常性损益后的净利润 2.42 2.87 2003年1-6月 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 (元/股) (元/股) 主营业务利润 0.40 0.40 营业利润 0.11 0.11 净利润 0.10 0.10 扣除非经常性损益后的净利润 0.08 0.08 企业负责人：冯崇武 主管会计工作负责人：熊平武 会计机构负责人：熊平武 |
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