西藏金珠股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.25 13:19 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈及述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别连带责任。 本半年度报告经公司2004年第六次董事会审议通过。董事宋文军先生,独立董事雎国余先生因故未出席本次董事会；董事孙继先生和丁岳维先生分别授权董事常学彬先生和史学兰女士代为出席并行使董事表决权，独立董事郝振平先生授权董事长董金江先生代为出席并行使董事表决权。 深圳大华天诚会计师事务所为本公司就2004年半年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长董金江先生、总经理常学彬先生，2004年半年度财务报告负责人许现周先生声明：保证本报告中财务会计报告的真实、完整。 董事长：董金江先生 总经理：常学彬先生 （一）公司基本情况简介 1、公司的法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：西藏金珠股份有限公司 公司中文简称名：西藏金珠 公司法定英文名称：TIBET JINZHU CO.,LTD. 公司英文简称名：TJZC 2、公司法定代表人：董金江先生 3、公司董事会秘书：次仁多吉先生 公司证券事务代表：西虹女士 联系地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号 联系电话：0891-6832913、6835988-330、303 传 真：0891-6824804 电子信箱：[email protected]@jinzhu.com.cn 4、公司注册地址：西藏自治区拉萨市北京中路182号 公司办公地址： （拉萨）西藏自治区拉萨市北京中路182号 邮政编码：850000 （成都）四川省成都市洗面街30号高速大厦14楼 邮政编码：610041 公司国际互联网网址：http://www.jinzhu.com 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 中国证监会指定登载年度报告的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司拉萨总部董事会办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：西藏金珠 股票代码：600773 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1996年10月25日 公司首次注册登记地点：西藏拉萨市北京中路182号 企业法人营业执照注册号：5400001000604 税务登记号码：540100219664071 公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼 （二）主要财务数据和指标 币种:人民币 经审计 本报告期末 流动资产(元) 981,205,859.61 流动负债(元) 766,944,455.50 总资产(元) 1,122,370,846.60 股东权益（不含少数股东 341,836,650.28 权益）(元) 每股净资产(元) 1.90 调整后的每股净资产(元) 报告期（1－6月） 净利润(元) -5,703,653.69 扣除非经常性损益后的净 -5,144,458.32 利润(元) 每股收益(元) -0.0316 净资产收益率（%） -0.0167 经营活动产生的现金流量 -3,864,175.05 净额(元) 上年度期末 本报告期末比上年度期 末增减（％） 流动资产(元) 908,013,356.64 8.06 流动负债(元) 690,827,125.62 11.02 总资产(元) 1,050,945,530.05 6.80 股东权益（不含少数股东 347,653,254.91 -1.67 权益）(元) 每股净资产(元) 1.93 -1.55 调整后的每股净资产(元) 上年同期 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润(元) 2,150,844.71 扣除非经常性损益后的净 1,620,879.52 利润(元) 每股收益(元) 0.0119 净资产收益率（%） 0.0062 经营活动产生的现金流量 -8,045,878.40 净额(元) 单位:元币种:人民币经审计 非经常性损益项目 金额 投资收益 -544,350.27 营业外收支净额 -14,845.10 合计 -559,195.37 -4- 第二节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变化。 （二）报告期末股东总数：19，279户 （三）前十名股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 报告期内 期末持股数量 比例(%) 增减 西藏金珠(集团)有限公司 0 45,082,514 25 南京长恒实业有限公司 0 36,066,012 20 江苏中桥百合通讯产品有 0 27,003,826 14.97 限公司 华龙证券有限公司 未知 2,598,314 1.44 西藏信托投资有限公司 0 711,111 0.4 西藏国际经济技术合作有 0 711,111 0.4 限公司 西藏包装进出口有限公司 0 711,110 0.4 西藏出口商品基地有限公 0 711,110 0.4 司 成都金龙投资有限公司 未知 628,072 0.35 成都利丰资产管理有限公 未知 564,500 0.31 司 西藏金珠(集团)有限公司 股份类别(已 质押或冻结的 股东性质(国 南京长恒实业有限公司 流通或未流 股份数量 有股东或外 通) 资股东) 江苏中桥百合通讯产品有 未流通 无 国有股东 限公司 未流通 质押 法人股东 华龙证券有限公司 36,000,000 西藏信托投资有限公司 未流通 质押 法人股东 西藏国际经济技术合作有 27,003,800 限公司 已流通 未知 自然人股东 西藏包装进出口有限公司 未流通 无 法人股东 西藏出口商品基地有限公 未流通 无 法人股东 司 成都金龙投资有限公司 未流通 无 法人股东 成都利丰资产管理有限公 未流通 无 法人股东 1、公司第二大股东南京长恒实业有限公司分别于2004 年6 月17 日和2004 年7 月23 日将持有本公司36，066，012 股中的36，000，000 股分别向光大银行南京分行（20，000，000 股）和上海浦东发展银行广州分行（16，000，000 股）进行质押。相关公告请阅2004 年6 月24 日和2004 年7 月30 日的《中国证券报》和上海证券交易所网站。 2、公司第三大股东江苏中桥百合通讯产品有限公司于2004年6月30日将持有本公司27，003，826股中的27，003，800股向飞马通讯（青岛）有限公司进行质押。相关公告请阅2004年7月3日的《中国证券报》和上海证券交易所网站。 3、公司前10名股东中，金珠集团、西藏信托、西藏国际、西藏包装、西藏出口为公司发起人股东，无关联关系或一致行动人情况，其他股东未知是否存在关联关系、质押、冻结、托管或一致行动人情况。 4、无战略投资者或一般法人参与配售新股成为公司前10名股东的情况。 5、公司控股股东情况 西藏金珠（集团）有限公司的法定代表人为董金江先生，公司成立于1995年12月，其前身是西藏对外贸易进出口公司，其主营业务融对外贸易、边境贸易、矿业制品加工、商贸为一体，是西藏自治区大型综合企业集团之一，注册资本为16678万元人民币。金珠集团系西藏国资局授权经营的国有独资公司。 6、报告期内持股10%（含10%）以上的其他股东。 （1）南京长恒实业有限公司占公司总股本比例为20%（社会法人股），成立于1993年7月23日，法人代表为陈贻发先生。主要经营国内贸易；电子计算机软件开发；计算机配件，通讯产品及配件销售；企业投资、咨询；资产托管经营；教育投资及咨询服务。注册资本为16000万元人民币。 （2）江苏中桥百合通讯产品销售有限责任公司占公司总股本比例为14.97%（社会法人股），成立于2001年8月8日，法人代表为孙继先生。主要经营通讯设备及配件，普通机械，汽车、摩托车配件销售；移动通信综合业务、通信设备维修服务及技术咨询，国内贸易。注册资本为12000万元人民币。 7、前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 华龙证券有限公司 2,598,314 成都金龙投资有限公司 628,072 成都利丰资产管理有限公司 564,500 陈钦球 449,770 欧阳立东 251,600 王敏其 250,000 解疏淑 188,900 徐照云 176,692 梁玉 173,449 吴一斌 160,956 韩燕军 160,000 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 华龙证券有限公司 A 成都金龙投资有限公司 A 成都利丰资产管理有限公司 A 陈钦球 A 欧阳立东 A 王敏其 A 解疏淑 A 徐照云 A 梁玉 A 吴一斌 A 韩燕军 A 注：未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 （四）报告期内公司控股股东未发生变更，仍为西藏金珠（集团）有限公司，截止年末持有45,082,514股，全部为国有法人股，占公司总股本比例为25%。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员中部分人员持股情况与上年末一样，报告期内未发生变化，其所持有的股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司被锁定。 （二）报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 （一）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 (1)主营业务范围：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、西藏优势生物资源（含藏药的研发生产销售）的开发生产、矿产品加工、农牧林业产品开发生产、照相器材购销与图片制作、通讯器材（不含无线通设备）、房地产开发，公司兼营实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 （2）公司的经营情况报告期内，公司实现主营业务收入192，163，527.63元，与上年同期相比减少44.58%，实现主营业务利润10，247，406.29元，与去年同期相比减少54.1%，本期亏损-5，703，653.69元。 （3）主营业务分行业、地区构成情况： 分行业 主营业务收入 主营业务成本 商业流通业 181,383,092.74 179,633,152.83 服务业 10,780,434.89 2,005,601.47 小计 192,163,527.63 181,638,754.30 其中：关联交易 0 0 主营业务主营业务 收入比上 分行业 毛利率(%) 年同期增 减（％） 商业流通业 0.97 -47.52 服务业 437.51 148.42 小计 5.79 -45.10 其中：关联交易 0 0 成本比上 毛利率比 分行业 年同期增 上年同期 减（％） 增减（％） 商业流通业 -44.77 -84.55 服务业 -6.41 326.83 小计 -44.52 -16.21 其中：关联交易 0 0 单位:元币种:人民币经审计 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内收入 192,163,527.63 -448.55 国际收入 0 0 2、报告期内，无对净利润产生重大影响的其他经营业务 3、报告期内，无利润构成与上年度相比发生重大变化的情况 4、报告期内，主营业务及其结构未发生重大变化 5、报告期内，主营业务赢利能力与上年度相比未发生重大变化 6、报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%（含10%）以上的情况 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无新增募集资金或以前募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 第五节 重要事项 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中国证监会有关法律法规的要求，规范运作，不断完善公司治理结构。报告期内，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司修改了《公司章程》的有关章节，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并由2004年第三次董事会提交2003年年度股东大会审议通过。 （二）、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 （三）、本报告期公司无收购及出售资产 （四）重大关联交易事项 1、关联公司交易 本 年 数 公司名称 项目 金 额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 合 计 39,793,000.00 上 年 数 公司名称 金 额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 — — 成都金珠投资公司 13,600,000.00 16.31% 合 计 13,600,000.00 2、公司与关联方存在债权、债务往来事项 单位:元币种:人民币经审计 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 西藏金珠对外贸易进出口公司同受控制 成都金珠投资公司 同受控制 西安金珠近代化工有限责任公 司 被投资公司 成都金珠生物科技有限公司 控股子公司 成都金福来生物制品有限公司同受控制 402,736.00 西藏金珠南美黎公司 同受控制 西藏金珠工程建设公司 同受控制 北京金珠北方科贸有限公司 同受控制 西藏金珠雅砻藏药有限公司 子公司控制 西藏金珠有色金属公司 同受控制 西藏金珠(集团)有限公司 控股股东 9,607,741.74 陕西金博达科工贸有限公司 控股子公司 34,835,000.00 香港藏通公司西藏办事处 同受控制 西藏金珠兴利商贸有限公司 同受控制 中城资产管理有限公司 同受控制 合计 44,845,477.74 关联方 期末余额 西藏金珠对外贸易进出口公司同受控制 27,857,658.29 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 3,369,822.70 成都金珠生物科技有限公司 14,644,524.61 成都金福来生物制品有限公司同受控制 3,735,267.40 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 160,000.00 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 15,300,934.71 陕西金博达科工贸有限公司 34,835,000.00 香港藏通公司西藏办事处 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 180,278.73 中城资产管理有限公司 2,024,291.80 合计 113,714,924.65 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 西藏金珠对外贸易进出口公司同受控制 1,093,565.92 成都金珠投资公司 西安金珠近代化工有限责任公司 941,278.95 成都金珠生物科技有限公司 98,314.33 成都金福来生物制品有限公司同受控制 西藏金珠南美黎公司 西藏金珠工程建设公司 北京金珠北方科贸有限公司 西藏金珠雅砻藏药有限公司 345,678.97 西藏金珠有色金属公司 西藏金珠(集团)有限公司 陕西金博达科工贸有限公司 香港藏通公司西藏办事处 西藏金珠兴利商贸有限公司 中城资产管理有限公司 合计 2,478,838.17 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为44,845,477.74元，余额为113,714,924.65元。 （无）、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无发生或以前年度发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保 单位:万元币种:人民币未经审计 发生日期（协议 担保 担保对象名称 签署日） 金额 担保类型 四川方向光电股份有限公司 5,000 互相担保 西藏金珠雅砻藏药有限公司 1,000 信用担保 深圳金珠南方贸易有限公司 2002-11-28 16,000 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-05-20 5,734 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-05-19 5,631 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-06-15 6,967 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2,993 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-10-24 3,000 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-07-21 4,799 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2003-06-20 29,048 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2004-03-06 1,000 综合授信 深圳金珠南方贸易有限公司 2004-06-01 5,734 综合授信 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 上市公司对控股子公司担保发生额合计 违规担保总额 担保总额占公司净资产的比例 是否履 是否为关联方 担保对象名称 担保期 行完毕 担保（是或否） 四川方向光电股份有限公司 一年期 否 否 西藏金珠雅砻藏药有限公司 两年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 是 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 是 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 深圳金珠南方贸易有限公司 一年期 否 是 担保发生额合计 2,000 担保余额合计 3,000 其中：关联担保余额合计 0 上市公司对控股子公司担保发生额合计 59,172 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 1,79% 说明:1.与方向光电的互保为5000万元人民币,其中我公司实施了3000万元贷款,方向光电实施了2000万元的承兑汇票业务.2.对金珠雅砻1000万元人民币的担保未实施.3.深圳金珠16000万元和5734万元(2003-05-20)已与银行结清. 3、报告期内，公司无发生或以前年度发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项，无委托理财计划。 （六）公司或持股5%以上股东承诺事项说明 1、本报告期内未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67万元； 2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。 3、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000万元人民币贷款，其中公司已实施了3,000万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施2,000万元人民币票据业务。 4、本报告期内公司为控股公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000万元人民币贷款担保，尚未实施。 5、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股4,000万元的预案尚未实施。 6、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生态农业科技有限公司79%的股权632万股，收购价格632万元，相关手续尚在办理之中。 7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的21个自然人股东将其持有的非专利技术出资额535万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有限公司的持股比例由原来的58.82%增至69.31%，该项预案尚未实施。 （七）公司2004年半年报已经深圳大华天诚会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 （八）、其他重大事项 1、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发字[2003]56号文件规定的专项情况做如下专项说明及独立意见： 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年报工作的通知》的有关规定，独立董事就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文件相关规定情况作如下专项说明和独立意见： 专项说明： （1）、公司与控股股东及其他关联方的资金往来说明如下： 关联公司往来 单位：人民币元 往来项目 关联公司名称 经济内容 其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 成都金珠投资公司 拆借款项 西安金珠近代化工有限责任公司 往来款项 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 成都金福来生物制品有限公司 往来款项 西藏金珠南美黎公司 往来款项 西藏金珠工程建设公司 往来款项 北京金珠北方科贸有限公司 往来款项 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 西藏金珠有色金属公司 往来款项 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 陕西金博达科工贸有限公司 往来款项 香港藏通公司西藏办事处 往来款项 西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款项 中城资产管理有限公司 往来款项 合 计 本年数 往来项目 关联公司名称 其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 27,857,658.29 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 3,369,822.70 成都金珠生物科技有限公司 14,644,524.61 成都金福来生物制品有限公司 3,735,267.40 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 160,000.00 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 15,300,934.71 陕西金博达科工贸有限公司 34,835,000.00 香港藏通公司西藏办事处 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 180,278.73 中城资产管理有限公司 2,024,291.80 合 计 113,714,924.65 占该项目 往来项目 关联公司名称 百分比 其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 8.61% 成都金珠投资公司 3.03% 西安金珠近代化工有限责任公司 1.04% 成都金珠生物科技有限公司 4.53% 成都金福来生物制品有限公司 1.15% 西藏金珠南美黎公司 0.09% 西藏金珠工程建设公司 0.05% 北京金珠北方科贸有限公司 0.31% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 0.05% 西藏金珠有色金属公司 0.01% 西藏金珠(集团)有限公司 4.73% 陕西金博达科工贸有限公司 10.77% 香港藏通公司西藏办事处 0.09% 西藏金珠兴利商贸有限公司 0.06% 中城资产管理有限公司 0.62% 合 计 上年数 往来项目 关联公司名称 其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 28,951,224.21 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 4,311,101.65 成都金珠生物科技有限公司 14,742,838.94 成都金福来生物制品有限公司 3,332,531.40 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 505,678.97 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 5,693,192.97 陕西金博达科工贸有限公司 — 香港藏通公司西藏办事处 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 189,272.21 中城资产管理有限公司 2,024,291.80 合 计 71,357,278.56 占该项目 往来项目 关联公司名称 百分比 其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 10.17% 成都金珠投资公司 3.44% 西安金珠近代化工有限责任公司 1.52% 成都金珠生物科技有限公司 5.18% 成都金福来生物制品有限公司 1.17% 西藏金珠南美黎公司 0.11% 西藏金珠工程建设公司 0.05% 北京金珠北方科贸有限公司 0.35% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 0.18% 西藏金珠有色金属公司 0.01% 西藏金珠(集团)有限公司 2.00% 陕西金博达科工贸有限公司 - 香港藏通公司西藏办事处 0.11% 西藏金珠兴利商贸有限公司 0.07% 中城资产管理有限公司 0.71% 合 计 （2）、公司累计和当期担保情况说明如下： 单位：人民币万元 担保对象 发生日期(协 担保金额 担保实际 名称 议签署日期) 发生额 方向光电 5000 2000 金珠雅砻 - 1000 - 金珠南方 2002.11.28 深圳商业银行总行 - 16000 金珠南方 2003.5.20 华夏深圳分行6000 5734 金珠南方 2003.5.19 建行深圳分行8000 5631 金珠南方 2003.6.15 建行深圳上步支行 6967 8000 金珠南方 光大深南支行500万 2993 美圆 金珠南方 2003.10.24 光大深南支行3000 3000 金珠南方 2003.7.21 民生行振业支行 4799 5000 金珠南方 2003.6.20 工商行华强支行 29048 30000 金珠南方 - 农行深圳福田支行 - 2000万美圆 金珠南方 2004.3.6 光大银行深圳罗湖 1000 支行1000 金珠南方 2004.6.1 华夏深圳分行6000 5734 担保发生额合计 2000 担保余额合计 3000 公司对控股子公司担保发生额合计 59172 担保总额占公司净资产比例 179% 担保对象 担保类型 担保期 名称 方向光电 等额互保 一年 金珠雅砻 贷款担保 两年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 一年 金珠南方 综合授信 两年 (续保) 担保对象 是否履行完毕 是否为关 名称 联方担保 方向光电 公司实施3000万元，否 光电实施2000万元 金珠雅砻 尚未办理 控股子公 司 金珠南方 金珠南方已与银行 控股子公 结清 司 金珠南方 金珠南方已与银行 控股子公 结清 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 未实施 控股子公 司 金珠南方 实施 控股子公 司 金珠南方 代股东大会审议 控股子公 司 注：a方向光电：四川方向光电股份有限公司 b金珠南方：深圳市金珠南方贸易公司 c金珠雅砻：西藏金珠雅砻藏药有限公司 独立意见 （1）、公司与关联方之间发生的资金往来不存在公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情形，也不存在代为承担成本和其他支出的情形； （2）、公司本报告期内未发生下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： ①通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； ②委托控股股东及其他关联方进行投资活动； ③为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； ④代控股股东及其他关联方偿还债务。 （3）、公司已按照证监发[2003]56号文件的规定，对《公司章程》进行了修订，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并由2004年第三次董事会提交2003年年度股东大会审议通过； （4）、公司能够控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 公司独立董事认为：上述担保均履行了相关审批程序，并已做了反担保手续，符合法律法规和《公司章程》的规定。 第六节 财务报告（已经审计） （一）深圳大华天诚会计师事务所注册会计师范荣先生、何凌峰女士出具的无保留意见审计报告。 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注（附后） 第七节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报告文本； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有公司文件文本； （四）《公司章程》文本； （五）其他有关资料。 西藏金珠股份有限公司 审计报告 目 录 页 次 一．审计报告 1 二．已审会计报表 １．资产负债表 2-3 ２．利润表及利润分配表 4 ３．现金流量表 5-6 三．会计报表附注 7-30 审计报告 深华(2004)股审字第053号 西藏金珠股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的 贵公司2004年06月30日的合并和公司资产负债表、2004年1-6月的合并和公司利润及利润分配表及合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年06月30日的财务状况以及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：范荣 中国 深圳 中国注册会计师：何凌峰 2004年08月20日 西藏金珠股份有限公司 会计报表附注 2004年1-6月 除特别说明，以人民币元表述 附注１、公司简介 西藏金珠股份有限公司(以下简称“本公司”)是经西藏自治区人民政府以藏政复[1996]14号文批准，由西藏金珠(集团)有限公司、西藏自治区国际经济技术合作公司、中国出口商品基地建设西藏公司、西藏自治区信托投资公司和西藏自治区包装进出口公司联合发起，对西藏金珠(集团)有限公司下属的北京西藏北斗星图片总社和西藏自治区对外贸易进出口公司进行部分股份制改组而成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会以证监发字[1996]218号文批准，股票已于上海证券交易所上市。本公司领取5400001000604企业法人营业执照，注册资本2002年初数为117,097,440.00元，2002年6月和2002年10月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1和10：4，两次转增实施后总股本变为180,330,058股，其中发起人股份110,996,794股、流通股份69,333,264股。现注册资本为人民币180,330,050.00元。 2002年1月28日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5号文及2003年1月19日财政部财企[2003]14号文批复同意公司发起人西藏金珠(集团)有限公司转让所持34.97%国有法人股，转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826股，股权性质为社会法人股。 本公司属于贸易行业，主营业务包括：进出口贸易、国内贸易、出口商品的制造与加工、矿产品加工、农牧林业产品开发与加工生产、照相器材购销、图片制作、实业投资开发、文化及旅游服务、经济技术开发与咨询。 附注２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 ３、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用实际成本法。 ５、外币业务的核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用发生日市场汇率，期末对外币账户的外币余额按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司的现金是指：公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资： 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资法计提。 8、坏账核算： 按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和扣除关联往来，本公司按账龄分析法提取坏账准备，其中：账龄1年以内的应收款项余额提取1%的坏账准备；1年—2年的应收款项余额提取6%的坏账准备；2年—3年的应收款项余额提取10%的坏账准备；3年—4年的应收款项余额提取20%的坏账准备；4年—5年的应收款项余额提取30%的坏账准备；5年以上的应收款项余额提取100%的坏账准备。 本公司确认坏账的标准是：①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；②、因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。 9、存货： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、委托代销商品、库存商品、低值易耗品、包装物等六大类。 存货盘存制度采用永续盘存法,各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按五五法摊销；包装物在领用时一次性摊销。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，详见附注５ 注释7。 10、长期投资： 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%以上（含20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核算。股权投资差额按10年摊销。 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期末按实际成本计价，投资收益按成本法确认，溢价或折价在投资期内按直线法摊销。 期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注5 注释9。 11、固定资产及累计折旧： ⑴、本公司将使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产归入固定资产。 ⑵、固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。 ⑶、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的3%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 3.23% 机器设备 5 19.40% 运输工具 8 12.13% 电子设备 5 19.40% 其他设备 8 12.13% 期末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 12、在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期末，由于停建并预计在未来三年内不会更新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用： 借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。 14、无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销，其摊销期限如下： ⑴、土地使用权按50年摊销； ⑵、其他无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限平均摊销； 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益期。若不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 16、收入确认原则： 商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量为确认商品销售收入的实现。 劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为前提。 他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确认。 17、所得税的会计处理办法： 企业所得税率为15％，公司所得税采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制基础： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并，并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润。 根据财政部财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的有关规定，本公司长期股权投资采用权益法时，在本公司的子公司发生亏损的情况下，按本公司所占权益性资本比例计算应承担的份额，冲减长期股权投资的账面价值。本公司确认的子公司亏损分担额，以对该子公司的长期股权投资减至零为限；未确认的子公司亏损分担额，在编制合并会计报表时，在合并资产负债表的未分配利润项目后单独设置“累计未弥补子公司亏损”项目予以反映；同时，在合并利润及利润分配表的“少数股东损益”项目下单独设置“未弥补子公司亏损”项目予以反映。 附注３、税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17％、13％、6％、营业税 5％、城市维护建设税为流转税额的7％，教育费附加为流转税额的 3％；另外，根据藏政发[1994]42号文的有关规定，西藏自治区增设“农林牧产品采购”税目，依此规定，本公司畜产品类在采购环节适用营业税，税率为10%，药材类税率为5-20%，另据藏国税字[1994]第081号文的规定，对虫草等贵重药材采购环节营业税减半征收。 企业所得税率根据藏国税函[1996]019号文批准本公司为15％，上述税收优惠政策由西藏自治区国家税务局批准。 附注４、控股子公司及合营企业 １、控股子公司 ⑴、纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 RMB RMB 北京西藏北斗星图 北京 高喜田 600万元 600万元 片总社 北海金珠包装制品 北海 孙 勇 800万元 790万元 有限公司 西藏金珠高原保健 拉萨 文清源 300万元 225万元 制品有限公司 西藏金运工贸有限 拉萨 宋文军 700万元 693万元 公司 西藏金珠矿业制品 拉萨 德 乃 295万元 624.4万元 有限公司 深圳市金珠南方贸 深圳 常学彬 4000万 3200万 易有限公司 公司名称 持股比例 主 营 业 务 北京西藏北斗星图 购销照相器材，图片制作， 100.00% 片总社 摄影 北海金珠包装制品 纸、塑料包装的生产、销售、 98.75% 有限公司 纸塑料原材料的购销 西藏金珠高原保健 开发、生产、销售红景天产 75.00% 制品有限公司 品 西藏金运工贸有限 研制生产生物保健品、副食、 99.00% 公司 百货、服装的批发和零售 西藏金珠矿业制品 锑锭生产、销售，矿产品收 60.00% 有限公司 购、加工、销售 深圳市金珠南方贸 国内商业、物资供销业;经营 80.00% 易有限公司 进出口业务(核准范围) 注：本公司对西藏金珠矿业制品有限公司实际投资额大于按其注册资本乘本公司持股比例计算的应投资金额，原因为该公司增资手续尚未办妥。 ⑵、未纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 RMB RMB 成都金珠生物科技 成都 史育融 5100万元 3000万元 有限公司 陕西金博达科工贸 西安 常学彬 1000万元 700万元 有限公司 成都科健高技术公 司 成都 郝建学 900万元 2,520万元 公司名称 持股比例 主 营 业 务 成都金珠生物科技 医药产品的研制、开发、 58.82% 有限公司 项目投资及咨询服务 陕西金博达科工贸 生物技术开发、保健品和 有限公司 70.00% 研制、销售日用百货等 电子设备、移动电话、机 成都科健高技术公 司 70.00% 电能源的工程、零售汽车 等 注：①、成都金珠生物科技有限公司、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 ②、2003年12月31日新购入成都科健高技术公司70.00%的股权，截止2004年6月30日公司股东变更相关法律手续尚未办妥，本期不纳入合并报表范围。 ⑶、公司子公司对外投资情况： 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 RMB 太原金珠北斗星图 片有限公司 太原 李世德 35万元 野山桃饮料厂项目 公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务 RMB 图片制作、摄影、 太原金珠北斗星图 片有限公司 35 万元 70.00% 照相器材等 野山桃饮料厂项目 40.3 万元 57.16% 野山桃汁项目开 发、生产、销售 注：①、太原金珠北斗星图片有限公司本年度已将其纳入北京西藏北斗星图片总社合并范围； ②、野山桃饮料厂项目由西藏金运工贸有限公司投资，本年度尚处于筹建期，故未纳入合并报表范围。 ２、合营企业 合营企业名称 注册资本 经营范围 西南证券有限责任公司 112820.1 万元 证券代理买卖 R134a 及相关产品的生 西安金珠近代化工有限公司 2700 万元 产销售 合营企业名称 投资额 持股比例 西南证券有限责任公司 2000 万元 1.77% 西安金珠近代化工有限公司 702 万元 26.00% 附注５、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释１、货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 现金 人民币 171,059.47 小计 银行存款 人民币 4,031,644.67 小计 其他货币资金 人民币 185,552,201.42 小计 合计 种类 期末数 期初数 现金 171,059.47 116,614.68 小计 171,059.47 116,614.68 银行存款 4,031,644.67 24,712,580.29 小计 4,031,644.67 24,712,580.29 其他货币资金 185,552,201.42 93,753,617.16 小计 185,552,201.42 93,753,617.16 合计 189,754,905.56 118,582,812.13 注释２、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 30,000,000.00 900,000.00 30,000,000.00 600,000.00 合计 30,000,000.00 900,000.00 30,000,000.00 600,000.00 其他投资： 期末数 投资项目 投资金额 跌价准备 投入时间 所得收益 业务合作 30,000,000.00 900,000.00 2002.08 -- 小计 30,000,000.00 900,000.00 -- 期初数 投资项目 投资金额 跌价准备 业务合作 30,000,000.00 600,000.00 小计 30,000,000.00 600,000.00 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 其他投资 600,000.00 300,000.00 合计 600,000.00 300,000.00 短期投资跌价准备 本期转回 期末数 备注 股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 其他投资 -- 900,000.00 合计 -- 900,000.00 注：①、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目款，2003 年2 月已到期，截止日尚未收回。 ②、本期计提短期投资跌价准备300,000.00 元。 注释3.应收票据 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 24,000,000.00 -- 合计 24,000,000.00 -- 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 中国科健股份有限公司 2004.05.28 2004.11.28 24,000,000.00 注释4、应收账款 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 187,290,504.97 97.52 1,872,905.05 一年以上至二年以内 950.00 -- 57.00 二年以上至三年以内 43,560.00 0.02 4,356.00 三年以上 4,718,149.77 2.46 1,806,632.41 合计 192,053,164.74 100.00 3,683,950.46 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 407,042,920.27 98.78 4,070,603.90 一年以上至二年以内 195,183.00 0.04 11,710.98 二年以上至三年以内 1,975,882.97 0.49 197,588.30 三年以上 2,820,666.80 0.69 1,434,635.82 合计 412,034,653.04 100.00 5,714,539.00 注：⑴、本公司无持股5%以上股东欠款。 ⑵、应收账款中前五名的金额合计为188,506,614.77 元，占应收账款总额的比例为98.15%。 ⑶、本公司三年以上应收款项余额为4,718,149.77 元，其中：三至四年账龄金额为2,485,372.97 元，按20%计提坏账准备497,074.59 元；四至五年账龄金额为1,318,884.26 元，按30%计提坏账准备395,665.28 元；五年以上账龄金额为913,892.54 元，按100%计提坏账准备913,892.54 元。 ⑷、期末余额比期初余额减少219,981,485.30 元，主要原因为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期减少219,254,447.33 元、全资子公司北京西藏北斗星图片总社本期减少497,964.97 元、公司减少229,073.00 元。13 应收账款公司数明细列示如下： 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 -- -- -- 一年以上至二年以内 -- -- -- 二年以上至三年以内 -- -- -- 三年以上 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13 合计 2,871,375.51 100.00 1,305,389.13 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 -- -- -- 一年以上至二年以内 169,073.00 5.45 10,144.38 二年以上至三年以内 1,957,482.97 63.14 195,748.30 三年以上 973,892.54 31.41 973,892.54 合计 3,100,448.51 100.00 1,179,785.22 注：⑴、应收账款中前五名的金额合计为2,871,375.51 元，占应收账款总额的比例为100%。 ⑵、本公司应收账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑶、应收账款中三年以上余额为2,871,375.51 元，其中：账龄为三至四年的为1,957,482.97 元，按20%计提坏账准备391,496.59 元；账龄为五年以上的为913,892.54 元，按100%计提坏账准备913,892.54 元。 注释5、其他应收款 期末数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 251,366,916.41 77.70 2,056,467.61 一年以上至二年以内 19,502,912.02 6.03 28,873.28 二年以上至三年以内 17,416,148.87 5.38 498,093.05 三年以上 35,204,386.46 10.89 6,081,242.79 合计 323,490,363.76 100.00 8,664,676.73 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 186,157,313.04 65.42 1,407,455.66 一年以上至二年以内 31,698,207.33 11.14 61,802.35 二年以上至三年以内 31,696,034.35 11.14 442,548.34 三年以上 34,992,709.11 12.30 6,015,051.05 合计 284,544,263.83 100.00 7,926,857.40 注：⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 深圳市科健营销有限公司 40,873,118.54 业务公司 往来款项 陕西金博达工贸有限公司 34,835,000.00 控股子公司 往来款项 科健信息科技有限公司 31,000,000.00 业务公司 往来款项 深圳市全网通讯科技有限公司 30,000,000.00 业务公司 往来款项 合计 136,708,118.54 ⑵、本公司其他应收款余额持股5%以上股东欠款15,300,934.71 元。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为163,270,922.04 元，占其他应收款总额的比例为50.47%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加了38,946,099.93 元，主要增加原因为：本期新增加科健信息科技有限公司往来款款31,000,000.00 元，增加中国科健股份有限公司往来款25,560,701.19 元，增加深圳市科健营销有限公司往来款30,873,118.54 元，增加深圳市全网通讯科技有限公司往来款30,000,000.00 元，增加西安市城市建设投资有限公司往来款3,000,000.00 元，增加其他往来款4,312,280.20 元；本期收回深圳市中科健实业有限公司往来款85,800,000.00元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 占总额 账龄 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 150,740,065.91 62.46 889,708.34 一年以上至二年以内 16,943,504.78 6.94 12,285.16 二年以上至三年以内 10,977,420.01 4.55 428,662.77 三年以上 62,674,224.08 26.05 5,197,214.41 合计 241,335,214.78 100.00 6,527,870.68 期初数 占总额 账龄 金额 比例 坏账准备 RMB % RMB 一年以内 52,544,386.06 31.00 149,274.10 一年以上至二年以内 27,726,828.26 16.36 12,824.77 二年以上至三年以内 25,587,243.76 15.10 430,373.87 三年以上 63,612,937.10 37.54 5,206,484.41 合计 169,471,395.18 100.00 5,798,957.15 ⑴、占其他应收款总额10％以上（含10％）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 陕西金博达工贸有限公司 34,835,000.00 科健信息科技有限公司 31,000,000.00 北京西藏北斗星图片总社 29,688,533.95 深圳市全网通讯科技有限公司 30,000,000.00 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 20,100,567.74 合计 145,624,101.69 欠款单位 性质 内容 陕西金博达工贸有限公司 控股子公司往来款项 科健信息科技有限公司 业务公司 往来款项 北京西藏北斗星图片总社 全资子公司 往来款项 深圳市全网通讯科技有限公司 业务公司 往来款项 西藏金珠对外贸易进出口有限公司 同受控制 往来款项 合计 ⑵、本公司其他应收款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑶、其他应收款中前五名的金额合计为145,624,101.69 元，占其他应收款总额的比例为60.34%。 ⑷、其他应收款期末余额比期初余额增加71,863,819.60 元，主要原因为：本期新增加科健信息科技有限公司往来款款31,000,000.00 元，增加中国科健股份有限公司往来款10,000,000.00 元，增加深圳市全网通讯科技有限公司往来款30,000,000.00 元，增加西安市城市建设投资有限公司往来款3,000,000.00 元；收回其他单位往来款2,136,180.40元。 ⑸、本公司认为三年以上账龄的其他应收款尚无任何具体证据表明其无法收回。 注释6、预付账款 期末数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 23,548,607.70 92.62 一年以上至二年以内 1,804,431.17 7.10 二年以上至三年以内 71,500.50 0.28 三年以上 -- -- 合计 25,424,539.37 100.00 期初数 账龄 金额 占总额比例 RMB % 一年以内 64,280,999.43 97.08 一年以上至二年以内 1,932,302.43 2.92 二年以上至三年以内 -- -- 三年以上 -- -- 合计 66,213,301.86 100.00 注：⑴、本公司预付账款余额无持股5%以上股东欠款。 ⑵、一年以上账龄的预付账款，其未收回或结转成本费用的原因是商品购销合同尚未执行。 ⑶、预付账款期末余额比期初余额减少了40,788,762.49 元，主要原因为：将预付深圳市全网通讯科技有限公司30,000,000.00 元购货款其合同已到期尚未执行转入其他应收款中列示，结转香港精诚通公司货款12,894,911.73 元，本年新增加预付款2,106,149.24 元。 注释7、存货及存货跌价准备 期末数 类别 账面余额 账面价值 库存商品 210,861,420.15 207,068,660.16 委托代销商品 114,814.63 114,814.63 原材料 406,548.31 376,035.50 在产品 364,128.32 91,032.08 低值易耗品 484,289.01 469,566.01 包装物 114,681.54 114,681.54 合计 212,345,881.96 208,234,789.92 期初数 类别 账面余额 账面价值 库存商品 12,759,952.47 8,967,192.48 委托代销商品 114,814.63 114,814.63 原材料 511,207.35 432,103.70 在产品 364,128.32 91,032.08 低值易耗 399,966.01 385,243.01 包装物 114,023.88 114,023.88 合计 14,264,092.66 10,104,409.78 注：存货期末余额比期初余额增加198,081,789.30 元，其主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司代理进口货物，由于结算手续的延迟造成货物的积压使存货增加198,553,152.83 元。 存货跌价准备 期初余额 本期增加 本期转回 库存商品 3,792,759.99 -- -- 委托代销商品 -- -- -- 原材料 79,103.65 -- 48,590.84 在产品 273,096.24 -- -- 低值易耗品 14,723.00 -- -- 包装物 -- -- -- 合计 4,159,682.88 -- 48,590.84 存货跌价准备 期末余额 备注 库存商品 3,792,759.99 期末最新售价 委托代销商品 -- 原材料 30,512.81 期末最新售价 在产品 273,096.24 低值易耗品 14,723.00 期末最新售价 包装物 -- 合计 4,111,092.04 注释8、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 杂费 321,913.15 135,687.62 2004年6-12月费用 房租 -- 474,168.10 装修费 874,810.30 165,456.68 2004年6-12月费用 合计 1,196,723.45 775,312.40 注释9、长期投资 ⑴、明细列示如下： 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 99,989,184.78 403,000.00 99,586,184.78 其中： 对子公司投资 72,969,184.78 403,000.00 72,566,184.78 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- 其他股权投资 27,020,000.00 -- 27,020,000.00 长期债权投资 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 合计 106,489,184.78 403,000.00 106,086,184.78 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 100,155,535.05 -- 100,155,535.05 其中： 对子公司投资 73,135,535.05 -- 73,135,535.05 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- 其他股权投资 27,020,000.00 -- 27,020,000.00 长期债权投资 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 合计 106,655,535.05 -- 106,655,535.05 注：①公司2002 年12 月购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权，发生股权投资差额(贷方)299,960.69 元，本期,摊销股权投资差额14,998.03 元，累计摊销额47,493.77 元，产生合并价差(贷方)252,466.92 元。 ②控股子公司西藏金运工贸有限公司2001 年出资403,000.00 元与西藏农学院科技开发中心合资筹建野山桃厂，多年处于筹建研发阶段仍无正式设立野山桃厂，其收回投资的可能性极小本期全额计提长期投资减值准备403,000.00 元。 ⑵、长期股权投资 成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期限 注册资本比例 资成本 西安近代化工有限 26.00% 702万 7,020,000.00 责任公司 西南证券有限责任 1.77% 2,000万 20,000,000.00 公司 小计 2,702万 27,020,000.00 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 西安近代化工有限 -- -- 7,020,000.00 责任公司 西南证券有限责任 -- -- 20,000,000.00 公司 小计 -- -- 27,020,000.00 ⑶、长期债权投资 其他债权投资 被投资单位 初始投资成本 年利率 到期日 深圳市昱峰投资 10,000,000.00 合同规 2004.12.31 发展有限公司 定收益 小计 10,000,000.00 被投资单位 应计 累计已收 期末余额 利息 应收利 深圳市昱峰投资 325,000.00 2,672,250.00 6,500,000.00 发展有限公司 小计 325,000.00 2,672,250.00 6,500,000.00 注：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共开发“第壹世界广场”，公司原投资金额1000 万元，累计收回投资额350 万元，还有650 万元尚未收回。 长期投资公司数明细列示如下： ⑴、明细列示如下： 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 168,500,501.44 -- 168,500,501.44 其中： 对子公司投资 141,480,501.44 -- 141,480,501.44 对合营企业投资 -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- 其他股权投资 27,020,000.00 -- 27,020,000.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 168,500,501.44 -- 168,500,501.44 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 167,018,991.23 -- 167,018,991.23 其中： 对子公司投资 139,998,991.23 -- 139,998,991.23 对合营企业投资 -- 对联营企业投资 -- 其他股权投资 27,020,000.00 -- 27,020,000.00 长期债权投资 -- -- -- 合计 167,018,991.23 -- 167,018,991.23 ⑵、长期股权投资 A 、成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投 期限 注册资本比例 资成本 西安近代化工有限责任公司 26.00% 702万 西南证券有限责任公司 1.77% 2,000万 小计 2,702万 被投资单位名称 期初余额 本期增加 西安近代化工有限责任公司 7,020,000.00 -- 西南证券有限责任公司 20,000,000.00 -- 小计 27,020,000.00 -- 被投资单位名称 本期减少 期末余额 西安近代化工有限责任公司 -- 7,020,000.00 西南证券有限责任公司 -- 20,000,000.00 小计 -- 27,020,000.00 注：西安金珠近代化工有限责任公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核算。 B、其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 占被投资 初始投资成本 期初余额 单位注册 额 资本比例 西藏金珠矿业制品 60.00% 6,243,958.00 -- 有限公司 西藏金珠高原保健 75.00% 2,250,000.00 -- 制品有限公司 北京西藏北斗星图 100.00% 6,000,000.00 11,963,336.32 片总社 北海金珠包装制品 98.75% 8,217,658.77 3,552,591.34 有限公司 西藏金运工贸有限 99.00% 6,930,000.00 6,499,873.10 公司 深圳市金珠南方贸 80.00% 32,299,960.69 55,783,190.47 易有限公司 成都金珠生物科技 58.82% 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 陕西金博达科工贸 70.00% 7,000,000.00 7,000,000.00 有限公司 成都科健高技术公 70.00% 25,200,000.00 25,200,000.00 司 小计 124,141,577.46 139,998,991.23 被投资单位名称 本期权益增减 分得 现金 红利 西藏金珠矿业制品 -- -- 有限公司 西藏金珠高原保健 -- -- 制品有限公司 北京西藏北斗星图 -2,816,594.41 -- 片总社 北海金珠包装制品 -60,514.97 -- 有限公司 西藏金运工贸有限 -298,212.27 -- 公司 深圳市金珠南方贸 4,783,775.67 -- 易有限公司 成都金珠生物科技 -- -- 有限公司 陕西金博达科工贸 -- -- 有限公司 成都科健高技术公 -126,943.81 -- 司 小计 1,481,510.21 -- 被投资单位名称 累计权益增减额 期末余额 西藏金珠矿业制品 -6,243,958.00 -- 有限公司 西藏金珠高原保健 -2,250,000.00 -- 制品有限公司 北京西藏北斗星图 3,146,741.91 9,146,741.91 片总社 北海金珠包装制品 -4,725,582.40 3,492,076.37 有限公司 西藏金运工贸有限 -728,339.17 6,201,660.83 公司 深圳市金珠南方贸 28,267,005.45 60,566,966.14 易有限公司 成都金珠生物科技 -- 30,000,000.00 有限公司 陕西金博达科工贸 -- 7,000,000.00 有限公司 成都科健高技术公 -126,943.81 25,073,056.19 司 小计 17,465,867.79 141,480,501.44 注：1、公司2002 年12 月以3,200 万元购入深圳市金珠南方贸易有限公司80%的股权，发生股权投资差额(贷方)299,960.69元，本年度摊销股权投资差额14,998.03 元，累计摊销额为47,493.77 元。 2、成都金珠生物科技有限公司、陕西金博达科工贸有限公司本年度尚处于筹建期故未按权益法进行长期投资核算。 C 、股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 深圳市金珠南方贸易 32,000,000.00 投资成本小于享 有限公司 有的所有者权益 小计 被投资单位 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 深圳市金珠南方贸易 10年 267,464.95 14,998.03 252,466.92 有限公司 小计 267,464.95 14,998.03 252,466.92 注释10、固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 28,179,147.99 -- 机器设备 24,022,586.56 146,500.00 电子设备 4,843,988.45 764,181.25 运输设备 9,378,789.84 232,143.16 其他设备 3,153,232.44 -- 合计 69,577,745.28 1,142,824.41 固定资产原值 本期减少 期末余额 备注 房屋及建筑物 -- 28,179,147.99 机器设备 471,728.00 23,697,358.56 电子设备 -- 5,608,169.70 运输设备 49,389.00 9,561,544.00 其他设备 10,472.65 3,142,759.79 合计 531,589.65 70,188,980.04 累计折旧 期初余额 本期增加 ? 房屋及建筑物 6,664,067.96 478,485.05 机器设备 14,566,499.35 664,565.82 电子设备 3,348,324.85 231,687.74 运输设备 6,614,899.59 349,934.34 其他设备 1,842,375.35 65,515.38 合计 33,036,167.10 1,790,188.33 累计折旧 本期减少 期末余 额备 房屋及建筑物 -- 7,142,553.01 机器设备 -- 15,231,065.17 电子设备 -- 3,580,012.59 运输设备 20,452.03 6,944,381.90 其他设备 -- 1,907,890.73 合计 20,452.03 34,805,903.40 减值准备 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 1,953,191.70 -- 机器设备 -- -- 电子设备 10,860.48 -- 运输设备 -- -- 其他设备 1,022,311.40 -- 合计 2,986,363.58 -- 净额 33,555,214.60 减值准备 本期减少 期末余额 备注 房屋及建筑物 -- 1,953,191.70 机器设备 -- -- 电子设备 -- 10,860.48 运输设备 -- -- 其他设备 -- 1,022,311.40 合计 -- 2,986,363.58 净额 32,396,713.06 注：⑴、本期固定资产无减值事项。 ⑵、本期无固定资产抵押或担保情况。 注释11、在建工程 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 本期其他减少 固定资产 数 金珠矿业_ 2,248,820.33 -- -- -- 锅炉二期工程 合计 2,248,820.33 -- -- -- 工程项目名称 期末余额 资金 工程投入占 来源 预算的比例 金珠矿业_ 2,248,820.33 自有 锅炉二期工程 资金 合计 2,248,820.33 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏金珠矿业 锅炉二期工程 2,248,820.33 -- -- 2,248,820.33 合计 2,248,820.33 -- -- 2,248,820.33 注：计提减值准备原因为资金不足，长期停工以及政府补偿长期未取得。 注释12、无形资产 类别 取得 原始发生额 期初余额 本期增加 方式 本公司_土地 使用权 划拨 1,338,374.95 1,124,211.00 -- 北京西藏北 斗星图片总 购买 90,000.00 72,000.00 -- 社_财务软件 西藏矿业_土 地使用权 2,124,000.00 1,928,772.76 -- -- 合计 3,552,374.95 3,124,983.76 -- -- 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 本公司_土地 使用权 -- 13,387.80 227,551.75 北京西藏北 斗星图片总 -- 9,000.00 27,000.00 社_财务软件 西藏矿业_土 地使用权 16,946.81 212,174.05 1,911,825.95 合计 39,334.61 466,725.80 3,085,649.15 类别 期末余额 剩余摊 销年限 本公司_土地 使用权 1,110,823.20 41.5 北京西藏北 斗星图片总 63,000.00 3.5 社_财务软件 西藏矿业 土 地使用权 44.5 合计 无形资产减值准备如下： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西藏矿业_土地使用权 403,560.00 -- -- 403,560.00 合计 403,560.00 -- -- 403,560.00 注：⑴、本公司本年度无无形资产减值事项。 ⑵、计提减值准备原因：取得土地使用权后长期未使用，地价已下跌。 注释13、短期借款 期末数 借款类型 原币 人民币 期初数 备注 信用借款 -- 17,262,357.88 -- 小计 17,262,357.88 -- 保证借款 245,346,873.23 128,220,329.27 小计 245,346,873.23 128,220,329.27 抵押借款 290,479,858.87 226,932,760.15 小计 290,479,858.87 226,932,760.15 合计 553,089,089.98 355,153,089.42 注：⑴、本期逾期贷款19,000,000.00 元，到期日为2004 年4 月14 日。 ⑵、保证借款中四川方向光电股份有限公司替公司担保19,000,000.00 元，股份公司替子公司深圳市金珠南方贸易有限公司担保226,346,873.23 元。 ⑶、抵押借款为控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司保理业务借款290,479,858.87 元。 注释14、应付票据 种类 出票日期 金额 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 2004.04.27 29,500,000.00 29,500,000.00 银行承兑汇票 2004.01.12 8,500,000.00 8,500,000.00 银行承兑汇票 2004.04.27 11,500,000.00 11,500,000.00 合计 49,500,000.00 注：应付票据中无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。 注释15、应付账款 期末余额54,629,669.77元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额减少161,025,815.77 元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司减少应付款160,919,319.56 元、其他控股子公司减少应付款106,496.21 元。 注释16、预收账款 期末余额13,825,838.38 元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额增加12,673,586.75 元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增加收深圳市智雄电子有限公司货款13,089,386.00 元，公司结转预收货款415,799.25 元。 注释17、未交税金 项目 期末数 增值税 -3,681,392.69 营业税 47,651.32 城建税 10,429.88 企业所得税 4,758,801.12 个人所得税 -158.39 其他零星税 6,093.33 合计 1,141,424.57 项目 期初数 增值税 -739,717.22 营业税 63,229.69 城建税 10,351.26 企业所得税 3,706,864.87 个人所得税 10,968.86 其他零星税 -- 合计 3,051,697.46 注释18、其他应交款 项目 期末余额 性质 计缴标准 教育费附加 25,351.29 附加税 为流转税额的3% 合计 25,351.29 注释19、其他应付款 期末余额94,123,096.75 元，本公司不存在欠持有5%以上(含5%)表决权股东的款项。 注：期末余额比期初余额增加56,723,870.33 元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增加其他应付款424,316.33 元、公司增加其他应付款55,600,000.00 元、其他控股子公司增加其他应付款699,554.00 元。 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 北京西城三星工程公司 10,000,000.00 代付款 业务款 西藏金珠雅砻藏药有限公司 30,115,596.65 往来款 往来款 深圳科健营销有限公司 41,100,000.00 往来款 业务款 合计 81,215,596.65 注释20、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 156,309.99 156,309.99 尚未支付 房租水电费 12,404.77 -- 尚未支付 合计 168,714.76 156,309.99 注释21、股本（单位：人民币万元） 本期变动增(减) 配股额 送股额 项目 期初数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 4,792.6956 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 4,508.2514 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 6,306.9838 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 11,099.6794 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 6,933.3264 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 6,933.3264 三、股份总计 18,033.0058 本期变动增(减) 公积金 项目 增发 其他 小计 期末数 转股 一、尚未流通股份 １、发起人股份 4,792.6956 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 4,508.2514 境内法人持有股份 284.4442 境外法人持有股份 其他 ２、非发起人股份 6,306.9838 其中：国家持有股份 国有法人持有股份 境内法人持有股份 6,306.9838 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 ３、优先股 尚未流通股份合计 -- 11,099.6794 二、已流通股份 １、境内上市的人民币普通股 6,933.3264 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 -- 6,933.3264 三、股份总计 -- 18,033.0058 注：⑴、本公司股本业经深圳中天勤会计师事务所以股验报字[2000]第0042 号验资报告验证。 ⑵、公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司2002 年初持有本公司国有法人股7,022.88 万股，占公司总股本的59.97%；2002 年1 月28 日经西藏自治区人民政府藏政函[2002]5 号文及2003 年1 月19 日财政部财企[2003]14 号文批复：“将西藏金珠(集团)有限公司持有公司7,022.88 万股国有法人股中的4,095.444 万股分别转让给南京长恒实业有限公司2,341.9488 万股、转让给江苏中侨百合通讯新产品销售有限公司1,753.4952 万股”。由于股份转让过程中，股份公司于2002 年6 月和2002 年10 月实施了两次资本公积转增股本，转增比例分别为10：1 和10：4，因此在转让总价值和比例不变的前提下，西藏金珠（集团）有限公司转让总数量为6,306.9838 万股，股权过户手续于2003 年04 月已办理完备；转让后西藏金珠（集团）有限公司持有西藏金珠股份有限公司25%股权，计45,082,514 股，股权性质为国有法人股；南京长恒实业有限公司持有西藏金珠股份有限公司20%股权，计36,066,012 股，股权性质为社会法人股；江苏中桥百合通讯产品销售有限公司持有西藏金珠股份有限公司14.97%股权，计27,003,826 股，股权性质为社会法人股。 注释22、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 99,054,646.29 -- 关联交易差价 794,030.00 -- 合计 99,848,676.29 -- 项目 本期减少 期末数 原因和依据 股本溢价 -- 99,054,646.29 股票溢价 关联交易差价 -- 794,030.00 关联股权交易 合计 -- 99,848,676.29 注释23、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 22,304,121.58 -- 其中：法定公积金 15,211,400.95 -- 法定公益金 7,092,720.63 -- 任意盈余公积 -- -- 合计 22,304,121.58 -- 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 -- 22,304,121.58 其中：法定公积金 -- 15,211,400.95 法定公益金 -- 7,092,720.63 任意盈余公积 -- -- 合计 -- 22,304,121.58 注释24、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 49,447,859.26 -- 5,703,653.69 43,744,205.57 注释25、累计未弥补子公司亏损 子公司名称 期末数 期初数 西藏金珠高原保健制品有限公司 3,762,676.89 3,717,187.74 西藏金珠矿业制品有限公司 627,734.27 560,272.48 合计 4,390,411.16 4,277,460.22 注释26、主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 181,383,092.74 179,633,152.83 服务业 10,780,434.89 2,005,601.47 工业 -- -- 小计 192,163,527.63 181,638,754.30 公司内各业务分间互相抵销 -- -- 合计 192,163,527.63 181,638,754.30 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 345,648,205.20 325,225,458.39 服务业 4,339,634.90 2,142,983.37 工业 39,044.44 26,863.56 小计 350,026,884.54 327,395,305.32 公司内各业务分间互相抵销 1,554,938.43 1,554,938.43 合计 348,471,946.11 325,840,366.89 注：⑴、商品销售品种单一，客户较集中。 ⑵、本公司前五名客户销售收入总额为186,361,287.05 元，占全部销售收入的比例为96.98%。 ⑶、本期营业收入比去年同期减少156,308,418.48 元，主要原因为：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司本期减少进口代理业务所致。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 -- -- 小计 -- -- 公司内各业务分间互相抵销 -- -- 合计 -- -- 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 商业流通业 452,849.24 457,031.83 小计 452,849.24 457,031.83 公司内各业务分间互相抵销 -- -- 合计 452,849.24 457,031.83 本公司本会计期间无营业收入。 注释27、主营业务税金及附加 税种 本期数 营业税 243,660.26 城市维护建设税 23,594.94 教育费附加 10,111.84 价格调控基金 -- 合计 277,367.04 税种 上期数 营业税 214,278.92 城市维护建设税 36,080.65 教育费附加 55,165.81 价格调控基金 1,823.58 合计 307,348.96 税种 计缴标准 营业税 营业额的5% 城市维护建设税 流转税额的7% 教育费附加 流转税额的3% 价格调控基金 流转税额的1.5% 合计 注释28、其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 房租及管理费 238,095.86 710,737.70 其他 13,813.00 -- 合计 251,908.86 710,737.70 注释29、财务费用 项目 本期数 利息支出 1,008,995.96 减：利息收入 566,359.97 汇兑损失 -- 减：汇兑收益 39,659.79 其他 1,229,497.59 合计 1,632,473.79 项目 上期数 备注 利息支出 3,647,465.36 减：利息收入 319,663.59 汇兑损失 174,550.08 减：汇兑收益 -- 其他 771,975.77 合计 4,274,327.62 注：本年度财务费用比上年同期减少2,641,853.83 元，主要原因为：利息支出本期减少2,638,469.40 元，利息收入增加246,696.38 元，汇兑损失减少174,550.08 元，汇兑收益增加39,659.79 元，其他增加457,521.82 元。 注释30、投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 -- -- 债券投资收益 -- -- 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 其他投资收益 -559,348.30 797,250.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -- -- 股权投资差额摊销 14,998.03 14,998.03 股权投资转让收益 -- -- 合计 -544,350.27 812,248.03 注：其他投资收益中-559,348.30 元，其中：控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司与深圳市昱峰投资发展有限公司共开发“第壹世界广场”，现金收益为325,000.00，成都科健高技术公司按权益法确认收益为-181,348.30 元，控股子公司西藏金运工贸有限公司计提长期投资减值准备403,000.00 元确认收益为-403,000.00 元，公司对西藏远大工贸有限公司的短期投资本期计提跌价准备300,000.00 元确认投资收益-300,000.00 元。投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 -- -- 债券投资收益 -- -- 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 -- -- 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,166,512.18 8,051,453.03 股权投资差额摊销 14,998.03 14,998.03 股权投资转让收益 -- -- 合计 1,181,510.21 8,066,451.06 注：①、本期按被投资公司所有者权益净额调增投资收益1,166,512.18 元，其中：持深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权享有当期收益4,783,775.67 元、持北京西藏北斗星图片总社100%股权享有当期收益-2,816,594.41 元、持北海金珠包装制品有限公司98.75%股权享有当期收益-60,514.97 元、持西藏金运工贸有限公司99.00%股权享有当期收益-298,212.27 元、持成都科健高技术公司70.00%股权享有当期收益为-126,943.81 元。 ②、本期计提对西藏远大工贸有限公司的短期投资跌价准备300,000.00 元确认投资收益-300,000.00 元。 ③、本期摊销购深圳市金珠南方贸易有限公司80%股权产生的股权投资差额14,998.03 元，摊销期限为10 年。 注释31、补贴收入 类别 本期数 上期数 来源 依据 税金返还 -- 13,000.00 财政返还 藏财预(2002)146号 合计 -- 13,000.00 注：根据藏财预（2002）146 号规定控股子公司西藏金珠高原生物保健制品有限公司取得财政税收返还款13,000.00 元。 注释32、营业外收支 １、营业外收入 收入项目 本期数 上期数 其他收入 22,419.89 -- 合计 22,419.89 -- ２、营业外支出 支出项目 本期数 上期数 罚款支出 1,300.00 145,059.57 捐赠支出 -- 35,200.00 其他支出 35,964.99 21,500.00 合计 37,264.99 201,759.57 注释33、未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 备注 西藏金珠高原保健制品有限公司 45,489.15 西藏金珠矿业制品有限公司 67,461.79 合计 112,950.94 注：⑴、西藏金珠矿业制品有限公司本期亏损112,436.31 元，期初长期投资账面价值为0.00 元，所占出资比例为60%，本期应承担亏损67,461.79 元，两者之差67,461.79 元为本年未弥补子公司亏损。 ⑵、西藏金珠高原保健制品有限公司本期亏损60,652.20 元，期初长期投资账面价值为0.00 元，所占出资比例为75%，本期应承担亏损45,489.15 元，两者之差45,489.15 元为本年未弥补子公司亏损。 注释34、其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 1、收到的其他与经营活动有关的现金项目 深圳市中科健实业有限公司往来款 263,640,000.00 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 8,896,016.79 深圳市科健营销有限公司往来款 49,076,881.46 西藏金珠雅砻藏药有限公司往来款 36,484,023.46 深圳市博康信息咨询有限公司往来款 59,500,000.00 成都科健高技术公司往来款 13,464,531.20 西安市城市建设投资有限公司往来款 10,000,000.00 中国科健股份有限公司代垫款 513,628.71 其他单位往来款 23,806,730.52 小计 465,381,812.14 2、支付其他与经营活动有关的现金项目 深圳市中科健实业有限公司往来款 177,840,000.00 深圳市全网通讯科技有限公司往来款 8,552,436.86 深圳市博康信息咨询有限公司往来款 59,500,000.00 中国科健股份有限公司往来款 26,074,329.90 深圳市科健营销有限公司往来款 38,850,000.00 西安市城市建设投资有限公司往来款 10,000,000.00 成都科健高技术公司 10,000,000.00 科健信息科技有限公司 31,000,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司往来款 64,064,395.48 其他单位往来款 2,219,911.84 小计 428,101,074.08 注释35、其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 支付其他与筹资活动有关的现金项目 贷款手续费 30,635.23 小计 30,635.23 附注6、关联方关系及其交易 ⑴、不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司的关系 西藏自治区对外贸易进出口公司 同受控制 成都金珠投资公司 同受控制 成都金福来生物制品有限公司 同受控制 西藏远大工贸有限公司 同受控制 西藏金珠南美黎公司 同受控制 西藏金珠工程建设公司 同受控制 北京金珠北方科贸有限公司 同受控制 西藏金珠有色金属公司 同受控制 香港藏通公司西藏办事处 同受控制 西藏金珠兴利商贸有限公司 同受控制 中城资产管理有限公司 同受控制 西安金珠近代化工有限责任公司 被投资公司 西南证券有限公司 被投资公司 ⑵、存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 西藏金珠(集团)有 全民所有制 限公司 成都金珠生物科技 有限公司 有限公司 陕西金博达科工贸 有限公司 有限公司 西藏金珠雅砻藏药 有限公司 有限公司 有限公司 成都科健高技术公司 关联公司名称 法定代表人 西藏金珠(集团)有 董金江 限公司 成都金珠生物科技 史育融 有限公司 陕西金博达科工贸 常学彬 有限公司 西藏金珠雅砻藏药 次仁多吉 有限公司 郝建学 成都科健高技术公司 关联公司名称 注册资本 西藏金珠(集团)有 15,064万元 限公司 成都金珠生物科技 5,100万元 有限公司 陕西金博达科工贸 1,000万元 有限公司 西藏金珠雅砻藏药 1,134.34万元 有限公司 900万元 成都科健高技术公司 关联公司名称 业务范围 西藏金珠(集团)有 对外贸易、边境贸易 限公司 加工、矿业制品、旅 游、商贸等 成都金珠生物科技 医药产品的研制、开 有限公司 发,项投资及咨询服 务 陕西金博达科工贸 生物技术开；保健品 有限公司 的研制、销售日用百 货等； 西藏金珠雅砻藏药 中藏药生产、医药产 有限公司 品研制、开发、销售 电子设备、移动电 成都科健高技术公司 话、机电能源的工 程、零售汽车等 所持股份 关联公司名称 或权益 西藏金珠(集团)有 25.00% 限公司 成都金珠生物科技 58.82% 有限公司 陕西金博达科工贸 70.00% 有限公司 西藏金珠雅砻藏药 70.00% 有限公司 70.00% 成都科健高技术公司 关联公司名称 与本公司关系 西藏金珠(集团)有 控股股东 限公司 成都金珠生物科技 控股子公司 有限公司 陕西金博达科工贸 控股子公司 有限公司 西藏金珠雅砻藏药 子公司控制 有限公司 控股子公司 成都科健高技术公司 ⑶、关联公司交易 本年数 公司名称 项目 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 短期投资 30,000,000.00 100% 成都金珠投资公司 资金拆借 9,793,000.00 5.47% 合计 39,793,000.00 上年数 公司名称 金额 占该项目百分比 西藏远大工贸有限公司 -- -- 成都金珠投资公司 13,600,000.00 16.31% 合计 13,600,000.00 ⑷、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 成都金珠投资公司 拆借款项 西安金珠近代化工有限责任公司 往来款项 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 成都金福来生物制品有限公司 往来款项 西藏金珠南美黎公司 往来款项 西藏金珠工程建设公司 往来款项 北京金珠北方科贸有限公司 往来款项 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 西藏金珠有色金属公司 往来款项 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 陕西金博达科工贸有限公司 往来款项 香港藏通公司西藏办事处 往来款项 西藏金珠兴利商贸有限公司 往来款项 中城资产管理有限公司 往来款项 合计 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 往来款项 西藏金珠雅砻藏药有限公司 往来款项 西藏金珠(集团)有限公司 往来款项 成都科健高技术公司 往来款项 成都生态农业科技有限公司 往来款项 成都金珠生物科技有限公司 往来款项 合计 往来项目 关联公司名称 本年数 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 27,857,658.29 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 3,369,822.70 成都金珠生物科技有限公司 14,644,524.61 成都金福来生物制品有限公司 3,735,267.40 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 160,000.00 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 15,300,934.71 陕西金博达科工贸有限公司 34,835,000.00 香港藏通公司西藏办事处 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 180,278.73 中城资产管理有限公司 2,024,291.80 合计 113,714,924.65 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 1,080,000.00 西藏金珠雅砻藏药有限公司 30,818,280.95 西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80 成都科健高技术公司 89,531.20 成都生态农业科技有限公司 180,000.00 成都金珠生物科技有限公司 58,176.98 合计 32,231,411.93 往来项目 关联公司名称 占该项目 百分比 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 8.61% 成都金珠投资公司 3.03% 西安金珠近代化工有限责任公司 1.04% 成都金珠生物科技有限公司 4.53% 成都金福来生物制品有限公司 1.15% 西藏金珠南美黎公司 0.09% 西藏金珠工程建设公司 0.05% 北京金珠北方科贸有限公司 0.31% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 0.05% 西藏金珠有色金属公司 0.01% 西藏金珠(集团)有限公司 4.73% 陕西金博达科工贸有限公司 10.77% 香港藏通公司西藏办事处 0.09% 西藏金珠兴利商贸有限公司 0.06% 中城资产管理有限公司 0.62% 合计 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 1.15% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 32.74% 西藏金珠(集团)有限公司 0.01% 成都科健高技术公司 0.095% 成都生态农业科技有限公司 0.19% 成都金珠生物科技有限公司 0.06% 合计 往来项目 关联公司名称 上年数 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 28,951,224.21 成都金珠投资公司 9,793,000.00 西安金珠近代化工有限责任公司 4,311,101.65 成都金珠生物科技有限公司 14,742,838.94 成都金福来生物制品有限公司 3,332,531.40 西藏金珠南美黎公司 312,781.40 西藏金珠工程建设公司 150,000.00 北京金珠北方科贸有限公司 1,006,006.51 西藏金珠雅砻藏药有限公司 505,678.97 西藏金珠有色金属公司 33,358.50 西藏金珠(集团)有限公司 5,693,192.97 陕西金博达科工贸有限公司 -- 香港藏通公司西藏办事处 312,000.00 西藏金珠兴利商贸有限公司 189,272.21 中城资产管理有限公司 2,024,291.80 合计 71,357,278.56 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 1,531,910.41 西藏金珠雅砻藏药有限公司 -- 西藏金珠(集团)有限公司 5,422.80 成都科健高技术公司 -- 成都生态农业科技有限公司 -- 成都金珠生物科技有限公司 -- 合计 1,537,333.21 往来项目 关联公司名称 占该项目 百分比 1、其他应收款 西藏金珠对外贸易进出口公司 10.17% 成都金珠投资公司 3.44% 西安金珠近代化工有限责任公司 1.52% 成都金珠生物科技有限公司 5.18% 成都金福来生物制品有限公司 1.17% 西藏金珠南美黎公司 0.11% 西藏金珠工程建设公司 0.05% 北京金珠北方科贸有限公司 0.35% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 0.18% 西藏金珠有色金属公司 0.01% 西藏金珠(集团)有限公司 2.00% 陕西金博达科工贸有限公司 - 香港藏通公司西藏办事处 0.11% 西藏金珠兴利商贸有限公司 0.07% 中城资产管理有限公司 0.71% 合计 2、其他应付款 西藏金珠对外贸易进出口公司 4.09% 西藏金珠雅砻藏药有限公司 西藏金珠(集团)有限公司 0.01% 成都科健高技术公司 成都生态农业科技有限公司 成都金珠生物科技有限公司 合计 附注7、或有事项 本公司无需披露或有事项。 附注8、承诺事项 1、本报告期内未完成受让控股股东西藏金珠（集团）有限公司持有的西藏鑫珠实业有限公司（北京西藏大厦）股权的有关事宜，涉及金额1,426.67 万元； 2、本报告期内未能实施转让公司所持西南证券有限公司1.77%的股权事项。 3、本报告期内公司与四川方向光电股份有限公司互相担保5,000 万元人民币贷款，其中公司已实施了3,000 万元贷款，四川方向光电股份有限公司已实施2,000 万元人民币票据业务。 4、本报告期内公司为控股公司西藏金珠雅砻藏药有限公司提供1000 万元人民币贷款担保，尚未实施。 5、本报告期内公司控股子公司深圳市金珠南方贸易有限公司增资扩股4,000 万元的预案尚未实施。 6、本报告期内公司收购公司控股股东西藏金珠(集团)有限公司持有的四川金珠生态农业科技有限公司79%的股权632万股，收购价格632 万元，相关手续尚在办理之中。 7、本报告期内控股子公司成都金珠生物科技有限公司的21 个自然人股东将其持有的非专利技术出资额535 万元无偿转让给公司，本次转让后,公司在成都金珠生物科技有限公司的持股比例由原来的58.82%增至69.31%，该项预案尚未实施。 附注9、其他重要事项 1、公司逾期贷款1,900 万元，归还到期日为2004 年4 月14 日，此贷款为公司与四川方向光电股份有限公司互相担保借款。 2、公司与西藏远大工贸有限公司合作经营项目3000 万元，2003 年2 月已到期，截止日尚未收回。 附注10、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0300 0.0297 营业利润 -0.0090 -0.0089 净利润 -0.0167 -0.0165 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0166 -0.0165 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0568 0.0568 营业利润 -0.0171 -0.0171 净利润 -0.0316 -0.0316 扣除非经常性损益后的净利润 -0.0315 -0.0315 西藏金珠股份有限公司 资产负债表 2004年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 合并数 流动资产： 货币资金 1 189,754,905.56 短期投资 2 29,100,000.00 应收票据 3 24,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 188,369,214.28 其他应收款 5 315,125,687.03 预付帐款 6 25,424,539.37 应收补贴款 存货 7 208,234,789.92 待摊费用 8 1,196,723.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 981,205,859.61 长期投资： 长期股权投资 9 99,586,184.78 长期债权投资 9 6,500,000.00 长期投资合计 106,086,184.78 其中：合并价差 -252,466.92 其中：股权投资差额 -252,466.92 固定资产： 固定资产原价 10 70,188,980.04 减：累计折旧 10 34,805,903.40 固定资产净值 35,383,076.64 减：固定资产减值准备 10 2,986,363.58 固定资产净额 32,396,713.06 工程物资 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 32,396,713.06 无形及其他资产： 无形资产 12 2,682,089.15 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,682,089.15 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,122,370,846.60 资产 期末数 公司数 流动资产： 货币资金 38,646,047.62 短期投资 29,100,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1,565,986.38 其他应收款 234,807,344.10 预付帐款 21,895,531.17 应收补贴款 存货 6,388,533.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 332,403,442.67 长期投资： 长期股权投资 168,500,501.44 长期债权投资 6,500,000.00 长期投资合计 168,500,501.44 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 13,453,597.56 减：累计折旧 8,181,081.85 固定资产净值 5,272,515.71 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,272,515.71 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,272,515.71 无形及其他资产： 无形资产 1,110,823.20 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 1,110,823.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 507,287,283.02 资产 年初数 合并数 流动资产： 货币资金 118,582,812.13 短期投资 29,400,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 406,320,114.04 其他应收款 276,617,406.43 预付帐款 66,213,301.86 应收补贴款 存货 10,104,409.78 待摊费用 775,312.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 908,013,356.64 长期投资： 长期股权投资 100,155,535.05 长期债权投资 长期投资合计 106,655,535.05 其中：合并价差 -267,464.95 其中：股权投资差额 -267,464.95 固定资产： 固定资产原价 69,577,745.28 减：累计折旧 33,036,167.10 固定资产净值 36,541,578.18 减：固定资产减值准备 2,986,363.58 固定资产净额 33,555,214.60 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 33,555,214.60 无形及其他资产： 无形资产 2,721,423.76 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 2,721,423.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,050,945,530.05 资产 年初数 公司数 流动资产： 货币资金 20,545,778.39 短期投资 29,400,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 1,920,663.29 其他应收款 163,672,438.03 预付帐款 53,111,839.63 应收补贴款 存货 6,388,533.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 275,039,252.74 长期投资： 长期股权投资 167,018,991.23 长期债权投资 长期投资合计 167,018,991.23 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 13,235,615.40 减：累计折旧 7,832,993.97 固定资产净值 5,402,621.43 减：固定资产减值准备 固定资产净额 5,402,621.43 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,402,621.43 无形及其他资产： 无形资产 1,124,211.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形及递延资产合计 1,124,211.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 448,585,076.40 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 西藏金珠股份有限公司 资产负债表（续） 2004年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 合并数 流动负债： 短期借款 13 553,089,089.98 应付票据 14 49,500,000.00 应付帐款 15 54,629,669.77 预收帐款 16 13,825,838.38 代销商品款 应付工资 300,932.92 应付福利费 140,337.08 应付股利 应交税金 17 1,141,424.57 其他应交款 18 25,351.29 其他应付款 19 94,123,096.75 预提费用 20 168,714.76 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 766,944,455.50 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 766,944,455.50 少数股东权益： 少数股东权益 13,589,740.82 股东权益： 股本 21 180,330,058.00 资本公积 22 99,848,676.29 盈余公积 23 22,304,121.58 其中：公益金 7,092,720.63 未分配利润 24 43,744,205.57 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 25 -4,390,411.16 股东权益合计 341,836,650.28 负债及股东权益总计 1,122,370,846.60 负债及股东权益 公司数 流动负债： 短期借款 19,000,000.00 应付票据 77,960,000.00 应付帐款 879,907.23 预收帐款 189,880.49 代销商品款 应付工资 300,932.92 应付福利费 -334,937.13 应付股利 应交税金 -1,151,493.05 其他应交款 -9,780.68 其他应付款 142,156,686.80 预提费用 29,025.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 161,060,221.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 161,060,221.58 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 180,330,058.00 资本公积 99,848,676.29 盈余公积 18,728,511.83 其中：公益金 5,900,850.71 未分配利润 47,319,815.32 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 346,227,061.44 负债及股东权益总计 507,287,283.02 负债及股东权益 年初数 合并数 流动负债： 短期借款 355,153,089.42 应付票据 应付帐款 215,655,485.54 预收帐款 1,152,251.63 代销商品款 应付工资 313,822.27 应付福利费 -42,165.64 应付股利 应交税金 3,051,697.46 其他应交款 27,408.53 其他应付款 37,399,226.42 预提费用 156,309.99 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 690,827,125.62 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 690,827,125.62 少数股东权益： 少数股东权益 12,465,149.52 股东权益： 股本 180,330,058.00 资本公积 99,848,676.29 盈余公积 22,304,121.58 其中：公益金 7,092,720.63 未分配利润 49,447,859.26 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 -4,277,460.22 股东权益合计 347,653,254.91 负债及股东权益总计 1,050,945,530.05 负债及股东权益 期初数 公司数 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,048,980.23 预收帐款 579,880.49 代销商品款 应付工资 313,822.27 应付福利费 -454,344.07 应付股利 应交税金 -1,117,864.68 其他应交款 -9,786.68 其他应付款 66,264,648.71 预提费用 29,025.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 96,654,361.27 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 96,654,361.27 少数股东权益： 少数股东权益 股东权益： 股本 180,330,058.00 资本公积 99,848,676.29 盈余公积 18,728,511.83 其中：公益金 5,900,850.71 未分配利润 53,023,469.01 外币折算差额 累积未弥补子公司亏损 股东权益合计 351,930,715.13 负债及股东权益总计 448,585,076.40 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 利润及利润分配表 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 合并数 一、主营业务收入 26 192,163,527.63 减：主营业务成本 26 181,638,754.30 主营业务税金及附加 27 277,367.04 二、主营业务利润 10,247,406.29 加：其他业务利润 28 251,908.86 减：营业费用 3,280,423.78 管理费用 8,667,299.28 财务费用 29 1,632,473.79 三、营业利润 -3,080,881.70 加：投资收益 30 -544,350.27 补贴收入 31 营业外收入 32 22,419.89 减：营业外支出 32 37,264.99 四、利润总额 -3,640,077.07 减：所得税 1,051,936.25 少数股东损益 1,124,591.31 未弥补子公司亏损 33 -112,950.94 五、净利润 -5,703,653.69 加：年初未分配利润 49,447,859.26 其他转入 六、可供分配利润 43,744,205.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 43,744,205.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,744,205.57 项目 本期累计数 公司数 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 119,813.00 减：营业费用 176,525.53 管理费用 5,842,449.24 财务费用 965,570.16 三、营业利润 -6,864,731.93 加：投资收益 1,181,510.21 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 20,431.97 四、利润总额 -5,703,653.69 减：所得税 少数股东损益 未弥补子公司亏损 -211,626.72 五、净利润 -5,703,653.69 加：年初未分配利润 53,023,469.01 其他转入 六、可供分配利润 47,319,815.32 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 47,319,815.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 47,319,815.32 项目 上年同期数 合并数 一、主营业务收入 348,471,946.11 减：主营业务成本 325,840,366.89 主营业务税金及附加 307,348.96 二、主营业务利润 22,324,230.26 加：其他业务利润 710,737.70 减：营业费用 4,626,342.99 管理费用 8,449,619.65 财务费用 4,274,327.62 三、营业利润 5,684,677.70 加：投资收益 812,248.03 补贴收入 13,000.00 营业外收入 减：营业外支出 201,759.57 四、利润总额 6,308,166.16 减：所得税 2,094,105.62 少数股东损益 2,274,842.55 未弥补子公司亏损 五、净利润 2,150,844.71 加：年初未分配利润 45,568,846.73 其他转入 六、可供分配利润 47,719,691.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 47,719,691.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 47,719,691.44 项目 上年同期数 公司数 一、主营业务收入 452,849.24 减：主营业务成本 457,031.83 主营业务税金及附加 7,698.42 二、主营业务利润 -11,881.01 加：其他业务利润 减：营业费用 182,023.66 管理费用 4,301,582.47 财务费用 1,365,419.21 三、营业利润 -5,860,906.35 加：投资收益 8,066,451.06 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 54,700.00 四、利润总额 2,150,844.71 减：所得税 少数股东损益 未弥补子公司亏损 五、净利润 2,150,844.71 加：年初未分配利润 47,037,182.62 其他转入 六、可供分配利润 49,188,027.33 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 49,188,027.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 49,188,027.33 补充资料： 项目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合并会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 现金流量表 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 2004年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 448,163,730.69 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 34 465,381,812.14 现金流入小计 913,545,542.83 购买商品、接受劳务支付的现金 451,066,837.57 支付给职工以及为职工支付的现金 5,022,949.93 支付的各项税费 33,218,856.30 支付的其他与经营活动有关的现金 34 428,101,074.08 现金流出小计 917,409,717.88 经营活动产生的现金流量净额 -3,864,175.05 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 947,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 12,262.14 现金流入小计 968,512.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 299,961.16 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 299,961.16 投资活动产生的现金流量净额 668,550.98 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 638,366,548.01 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,554.69 现金流入小计 638,378,102.70 偿还债务所支付的现金 554,501,104.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 9,478,645.97 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 30,635.23 现金流出小计 564,010,385.20 筹资活动产生的现金流量净额 74,367,717.50 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 71,172,093.43 项目 2004年1-6月 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 109,806,184.62 现金流入小计 109,806,184.62 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 2,240,980.52 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 77,253,255.69 现金流出小计 79,494,236.21 经营活动产生的现金流量净额 30,311,948.41 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 9,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 12,262.14 现金流入小计 21,262.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 267,371.16 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 267,371.16 投资活动产生的现金流量净额 -246,109.02 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,554.69 现金流入小计 11,554.69 偿还债务所支付的现金 11,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 946,489.62 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 30,635.23 现金流出小计 11,977,124.85 筹资活动产生的现金流量净额 -11,965,570.16 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 18,100,269.23 项目 2003年1-6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 339,215,720.41 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,400,674.22 现金流入小计 377,616,394.63 购买商品、接受劳务支付的现金 275,973,458.72 支付给职工以及为职工支付的现金 5,226,784.33 支付的各项税费 52,982,037.99 支付的其他与经营活动有关的现金 51,479,991.99 现金流出小计 385,662,273.03 经营活动产生的现金流量净额 -8,045,878.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 952,697.09 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 952,697.09 投资活动产生的现金流量净额 2,047,302.91 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 232,161,581.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 232,161,581.48 偿还债务所支付的现金 237,551,581.48 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 2,433,935.94 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 214,477.88 现金流出小计 240,199,995.30 筹资活动产生的现金流量净额 -8,038,413.82 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -14,036,989.31 项目 2003年1-6月 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,328,001.02 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 88,963,402.16 现金流入小计 90,291,403.18 购买商品、接受劳务支付的现金 11,994.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,071,613.60 支付的各项税费 422,732.78 支付的其他与经营活动有关的现金 37,233,200.00 现金流出小计 39,739,540.38 经营活动产生的现金流量净额 50,551,862.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 390,604.20 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 390,604.20 投资活动产生的现金流量净额 -390,604.20 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 80,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 1,504,232.25 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 81,504,232.25 筹资活动产生的现金流量净额 -51,504,232.25 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -1,342,973.65 西藏金珠股份有限公司 现金流量表 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 注释 2004年1-6月 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -5,703,653.69 加：少数股东损益 1,124,591.31 计提的资产减值准备 -1,101,056.05 固定资产折旧 1,813,688.33 无形资产摊销 39,334.61 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 -432,942.55 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,634,887.24 投资损失 544,350.27 递延税款贷项 存货的减少 -198,081,789.30 经营性应收项目的减少 150,468,435.26 经营性应付项目的增加 45,829,979.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,864,175.05 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 189,754,905.56 减：现金的期初余额 118,582,812.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 71,172,093.43 项目 2004年1-6月 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -5,703,653.69 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,154,517.44 固定资产折旧 368,539.91 无形资产摊销 13,387.80 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 967,983.61 投资损失 -1,181,510.21 递延税款贷项 存货的减少 经营性应收项目的减少 -40,418,438.14 经营性应付项目的增加 75,111,121.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 30,311,948.41 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 38,646,047.62 减：现金的期初余额 20,545,778.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,100,269.23 项目 2003年1-6月 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,150,844.71 加：少数股东损益 2,274,842.55 计提的资产减值准备 387,431.20 固定资产折旧 2,508,194.98 无形资产摊销 23,640.71 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 9,388.85 预提费用增加 1,174,327.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 4,274,327.62 投资损失 -812,248.03 递延税款贷项 存货的减少 4,493,342.94 经营性应收项目的减少 10,900,662.71 经营性应付项目的增加 -35,430,634.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,045,878.40 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 60,585,926.93 减：现金的期初余额 74,622,916.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,036,989.31 项目 2003年1-6月 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,150,844.71 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 180,046.81 固定资产折旧 359,785.56 无形资产摊销 6,693.90 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 1,365,419.21 投资损失 -8,066,451.06 递延税款贷项 存货的减少 446,537.83 经营性应收项目的减少 48,489,807.00 经营性应付项目的增加 5,619,178.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,551,862.80 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,761,580.15 减：现金的期初余额 3,104,553.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,342,973.65 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： （所附注释是合计会计报表的组成部分） 西藏金珠股份有限公司 所有者权益(或股东权益)增减变动表 2003年度 单位：人民币元 项目 行次 2003年 一、实收资本(或股本)： 1 年初余额 2 180,330,057.60 本年增加数 3 - 其中：资本公积转入 4 - 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本(或股本) 7 本年减少数 8 年末余额 9 180,330,057.60 二、资本公积： 10 年初余额 11 99,848,677.29 本年增加数 12 - 其中：资本(或股本)溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 接受现金捐赠 15 股权投资准备 16 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 其他资本公积 19 关联交易差价 20 本年减少数 21 - 其中：转增股本 22 年末余额 23 99,848,677.29 三、法定和任意盈余公积： 24 年初余额 25 12,740,000.29 本年增加数 26 2,129,414.11 其中：从净利润中提取数 27 2,129,414.11 其中：法定盈余公积 28 2,129,414.11 任意盈余公积 29 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本年减少数 33 - 其中：弥补亏损 34 转增资本(或股本) 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 年末余额 38 14,869,414.40 其中：法定盈余公积 39 储备基金 40 企业发展基金 41 四、法定公益金： 42 年初余额 43 6,370,000.13 本年增加数 44 1,064,707.05 其中：从净利润中提取数 45 1,064,707.05 本年减少数 46 - 其中：集体福利支出 47 年末余额 48 7,434,707.18 五、未分配利润： 49 年初未分配利润 50 45,396,331.75 本年净利润(净亏损以“－”号填列) 51 7,245,648.67 本年利润分配 52 3,194,121.16 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 53 49,447,859.26 项目 2002年 一、实收资本(或股本)： 年初余额 117,097,440.00 本年增加数 63,232,617.60 其中：资本公积转入 63,232,617.60 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 180,330,057.60 二、资本公积： 年初余额 162,287,264.29 本年增加数 794,030.00 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联交易差价 794,030.00 本年减少数 63,232,617.00 其中：转增股本 63,232,617.00 年末余额 99,848,677.29 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 11,396,162.67 本年增加数 1,343,837.62 其中：从净利润中提取数 1,343,837.62 其中：法定盈余公积 1,343,837.62 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 12,740,000.29 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 5,698,081.32 本年增加数 671,918.81 其中：从净利润中提取数 671,918.81 本年减少数 - 其中：集体福利支出 年末余额 6,370,000.13 五、未分配利润： 年初未分配利润 43,762,617.96 本年净利润(净亏损以“－”号填列) 3,649,470.22 本年利润分配 2,015,756.43 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列) 45,396,331.75 西藏金珠股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年度 单位：人民币元 项目 年初余额 一、坏账准备合计 8,426,199.02 其中：应收账款 2,996,784.91 其他应收款 5,429,414.11 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 其他投资 - 三、存货跌价准备合计 3,947,880.89 其中：库存商品 3,932,035.77 原材料 1,122.12 低值易耗品 14,723.00 四、长期投资减值准备合计 4,690,000.00 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 4,690,000.00 五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,953,191.70 电子设备 12,034.46 其他设备 1,021,137.42 六、无形资产减值准备 403,560.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 403,560.00 七、在建工程减值准备 2,248,820.33 八、委托贷款减值准备 项目 本年增加数 一、坏账准备合计 5,215,197.38 其中：应收账款 2,717,754.09 其他应收款 2,497,443.29 二、短期投资跌价准备合计 600,000.00 其中：股票投资 - 其他投资 600,000.00 三、存货跌价准备合计 211,801.99 其中：库存商品 -139,275.78 原材料 351,077.77 低值易耗品 - 四、长期投资减值准备合计 -4,690,000.00 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 -4,690,000.00 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 一、坏账准备合计 - 其中：应收账款 - 其他应收款 - 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 其他投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 电子设备 其他设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 13,641,396.40 其中：应收账款 5,714,539.00 其他应收款 7,926,857.40 二、短期投资跌价准备合计 600,000.00 其中：股票投资 - 其他投资 600,000.00 三、存货跌价准备合计 4,159,682.88 其中：库存商品 3,792,759.99 原材料 352,199.89 低值易耗品 14,723.00 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,986,363.58 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,953,191.70 电子设备 12,034.46 其他设备 1,021,137.42 六、无形资产减值准备 403,560.00 其中：专利权 商标权 土地使用权 403,560.00 七、在建工程减值准备 2,248,820.33 八、委托贷款减值准备 |
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