珠海华发实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.25 09:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、重要提示及目录 (一)重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本半年度报告业经第五届董事会第四次会议审议通过，本公司应参加审议并表决的董事11人，实际参加表决并审议的董事10人，独立董事孙煜扬先生因公外出，授权独立董事周道志先生代为出席及表决。经表决一致通过本报告。 公司董事长刘亚非先生、财务总监俞卫国先生及财务部经理易晓明先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 （二）目 录 一 重要提示及目录 二 公司基本情况 三 股本变动及主要股东持股情况 四 董事、监事、高级管理人员情况 五 管理层讨论及分析 六 重要事项 七 财务报告（未经审计） 八 备查文件目录 二、 公司基本情况 （一）基本情况 1、法定中文名称：珠海华发实业股份有限公司 法定英文名称：Huafa Industrial Co.,LTD.Zhuhai 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华发股份 股票代码：600325 3、注册地址及办公地址：珠海拱北丽景花园华发大楼 邮政编码：519012 互联网网址：www.cnhuafas.com 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：刘亚非 5、董事会秘书：陈运涛 电话：0756－8282111 传真：0756－8883298 证券事务代表：阮宏洲 电话：0756－8131632 传真：0756－8883298 联系地址：珠海拱北丽景花园华发大楼 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料 首次注册登记日期：1992年8月18日，地点：珠海 公司变更注册登记日期：2004年3月15日，地点：珠海 企业法人营业执照注册号：4404001000603 税务登记号码：地税登字44040119256618X号 公司聘请会计师事务所名称：华证会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京西城区金融街27号投资广场A座12层 （二）主要财务数据和指标 单位：元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 1,024,114,647.70 913,417,255.52 流动负债(元) 230,106,689.60 339,181,239.99 总资产(元) 1,363,836,483.23 941,338,531.94 股东权益(不含少数股东权益)(元) 916,647,958.09 447,261,611.95 每股净资产(元/股) 4.58 3.19 调整后的每股净资产(元/股) 4.57 3.18 项 目 报告期(1-6月) 上年同期 净利润(元) 25,389,225.05 21,908,374.96 扣除非经常损益后的净利润(元) 25,384,225.05 21,908,374.96 每股收益(元/股) 0.1269 0.1565 净资产收益率(%) 2.77 4.9 经营活动产生的现金流量净额(元) -112,200,591.73 19,124,172.91 本报告期末 项 目 比年初数增 减（%） 流动资产(元) 12.12 流动负债(元) -32.16 总资产(元) 44.88 股东权益(不含少数股东权益)(元) 104.95 每股净资产(元/股) 43.57 调整后的每股净资产(元/股) 43.71 项 目 本报告期比 上年同期增 减(%) 净利润(元) 15.89 扣除非经常损益后的净利润(元) 15.87 每股收益(元/股) -18.91 净资产收益率(%) -2.13 经营活动产生的现金流量净额(元) -686.69 注：非经常性损益项目及金额： 单位：元 营业外收入 5,000.00 合 计 5,000.00 三、股本变动及主要股东持股情况 报告期内，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]7号批准，公司于2004年2月10日通过上海证券交易所交易系统，以向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行人民币普通股6000万股，每股发行价格7.03元，2004年2月25日上述6000万人民币普通股在上海证券交易所上市流通。 报告期内，公司未进行送股、转增股本等情况。 （一）报告期内股本变动情况 单位：股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 首发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 81,919,500.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 58,080,500.00 4、优先股或其他 未上市流通股份 140,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +60,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +60,000,000.00 三、股份总数 140,000,000.00 +60,000,000.00 本次变动增减(+,-) 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 81,919,500.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 58,080,500.00 4、优先股或其他 未上市流通股份 140,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +60,000,000.00 60,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +60,000,000.00 60,000,000.00 三、股份总数 +60,000,000.00 200,000,000.00 （二）报告期末股东总数：40,123户 （三）前十大股东、前十名流通股东持股表 单位：股 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量 比例(10%) 珠海经济特区华发集团 - 72,319,500 36.16 公司 珠海经济特区华发汽车 4,800,000 2.40 展销中心 - 珠海经济特区华发物业 4,800,000 2.40 管理公司 - 杨叠清 - 1,193,300 0.60 罗启德 - 714,900 0.36 中国工商银行-国联安 德盛小盘精选证券投资 +572,876 572,876 0.29 基金 何其宗 +470,000 470,000 0.23 罗冰珊 +394,500 394,500 0.20 欧益永 +327,525 327,525 0.16 肖晖 - 300,000 0.15 前十名股东持股情况 股份类别(已流 质押或冻结 股东名称(全称) 股东性质 通或未流通) 的股份数量 珠海经济特区华发集团 未流通 无 国有股东 公司 珠海经济特区华发汽车 未流通 无 国有股东 展销中心 珠海经济特区华发物业 未流通 无 国有股东 管理公司 杨叠清 未流通 未知 自然人股东 罗启德 未流通 未知 自然人股东 中国工商银行-国联安 德盛小盘精选证券投资 已流通 未知 法人股东 基金 何其宗 已流通 未知 自然人股东 罗冰珊 已流通 未知 自然人股东 欧益永 已流通 未知 自然人股东 肖晖 未流通 未知 自然人股东 前十名流通股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股 或其它) 中国工商银行-国联安德盛小 572,876 A股 盘精选证券投资基金 何其宗 470,000 A股 罗冰珊 394,500 A股 欧益永 327,525 A股 赵小飞 271,271 A股 陈正兰 264,000 A股 吴玉英 225,450 A股 中国银行-同盛证券投资基金 217,900 A股 俞才法 215,300 A股 王佐培 200,000 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，珠海经济特区华发汽车 展销中心和珠海经济特区华发物业管理公 司均为第一大股东珠海经济特区华发集团 公司的全资子公司，已知第一大股东珠海 经济特区华发集团公司与其他流通股东不 存在关联关系，也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人；未知其他流通股东是否属于《 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 》中规定的一致行动人，也未知其他流通 股东之间是否存在关联关系。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持 股东名称 约定持股期限 股期限的说明。 无 无 （四）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化且所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员现持有本公司股票情况 单位：股 姓名 职务 发行前持股数 期未持股数 变动原因 魏茂忠 董事、副总 2000 2000 李光宁 董事 200 200 吴东生 董事 3000 3000 阮宏洲 监事 600 600 冯永平 监事 0 2000 二级市场购入 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任情况 2004年5月14日，经公司2004年第二次临时股东大会审议，选举了公司第五届董事会，选举了刘亚非先生、袁小波先生、李光宁先生、刘克先生、王沛女士、魏茂忠先生、吴东生先生、谭劲松先生、周道志先生、易健女士、孙煜扬先生等11人为公司第五届董事会成员，以上董事任期三年，其中谭劲松先生、周道志先生、易健女士、孙煜扬先生为公司独立董事，谭劲松先生为会计专业人士，被提名的独立董事己征得其本人同意。该事项公告于2004年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2004年5月14日，经公司2004年第二次临时股东大会审议，选举了公司第五届监事会，选举了林悟彪先生、阮宏洲先生、冯永平先生为公司第五届监事会成员，以上监事任期三年。该事项公告于2004年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2004年5月14日，公司召开第五届董事会第一次会议，选举了刘亚非先生为公司董事长，刘克先生为公司副董事长。根据公司董事长刘亚非先生的提名，聘请刘克先生为公司总经理，聘请陈运涛先生为公司董事会秘书。根据公司总经理刘克先生的提名，聘请王沛女士、魏茂忠先生、杨正鸿女士为公司副总经理，聘请吴东生先生为公司总工程师，聘请俞卫国先生为公司财务总监，上述高管人员任期三年。该事项公告于2004年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2004年5月14日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举了林悟彪先生为公司监事长。该事项公告于2004年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 2004年6月24日，经公司第五届董事会第二次会议审议，批准了杨正鸿女士辞去公司副总经理的职务，聘任陈茵女士为公司副总经理，任期至本届高管人员届满为止。该事项公告于2004年6月25日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 五、管理层讨论与分析 （一）2004年上半年公司经营状况概述 本公司主要从事的业务为房地产开发与经营、物业租赁和物业管理等。报告期内，公司各项业务稳步开展。 报告期内国家针对全社会固定资产投资过快增长的现象，先后出台了一系列宏观调控政策，如整顿土地市场、清理固定资产投资项目等。中国人民银行2003年6月就出台了121号文件以限制银行资金过度流入房地产行业。 面对国家新的政策导向，公司调整发展策略，土地购置有所为有所不为；调整市场策略，以住宅产品市场为主；加快项目的开发和销售力度，缩短资金回收期；加快实现了资本市场的筹资，构筑了更加稳健的资本结构。 按照公司三至五年的战略规划，公司已经开始珠三角西部区域扩张的战略布局。报告期内，在适应宏观调控的同时，公司注重加强并稳固已形成的珠海市场，谨慎考虑战略的未来延伸，并已进入中山市发展。在报告期内，公司各项目取得了较快的发展：结算面积69,913.09平方米，结算收入2.79亿元，实现净利润2,539万元。主营业务收入与净利润同比分别增长62％和16％；华发新城二期A区新开工面积为11万平方米。 （二）经营成果及财务状况分析 1、报告期内公司主要经营成果如下： 单位：元 项目 本期 上年同期 增长（％） 主营业务收入 279,415,317.00 171,979,831.00 62.47 主营业务利润 51,469,787.85 42,712,352.95 20.50 净利润 25,389,225.05 21,908,374.96 15.89 变动原因说明： （1）与上年同期相比,本期销售情况良好,结算面积较大,因此本公司主营业务收入比上年同期增长62.47%。 （2）由于2003年上半年的群景花园项目实现毛利率水平较高,因此同比报告期内的主营业务利率增长幅度小于主营业务收入。 （3）由于毛利率下降,导致净利率增长幅度小于主营业务收入。 2、报告期内公司财务状况如下： 单位：元 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 1,363,836,483.23 941,338,531.94 股东权益（不含少数股东权益） 916,647,958.09 447,261,611.95 增长(%) 项目 44.88 总资产 104.95 股东权益（不含少数股东权益） 变动原因说明： （1）总资产：一是由于本期销售形势良好，二是公司2004年2月25日上市获取募集资金，本期末货币资金较期初增长1.82亿元；同时本期公司新增投资项目中山华发生态园，致无形资产（华发生态园的土地使用权）较期初增长3.09亿。 （2）股东权益：本期公司发行股票上市，新实收资本6,000万元，资本公积3.46亿元；同时本期公司新增投资项目中山华发生态园，投资差额部分致资本公积增加3800万元。 （三）占主营业务收入10％以上的行业情况 单位：元 行业 产品销售收入 比例 房地产销售 279,415,317.00 100% 行业 产品销售成本 比例 房地产销售 210,696,179.50 100% 报告期内，本公司主营业务毛利率为24.59％。 主营业务分地区情况： 单位：元 地区 主营业务收入 比上一年增减（％） 珠海地区 279,415,317.00 62.47 （四）报告期投资情况 1、募股资金使用情况 报告期内公司发行了6000万A股并上市，募集资金4.06亿元。本次募集资金使用情况如下： 单位：万元 募集资金净额 40,598.97 本期已使用募 16,184 集资金 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金 额 华发新城一期项目 25,000.00 否 10,955 华景花园西苑二期 4,285.00 否 1,521 项目 华发新城二期项目 11,313.97 否 3,708 合计 40,598.97 16,184 募集资金净额 已累计使用募 16,184 集资金 承诺项目 产生收益金额 是否符合计划进度和预计 收益 华发新城一期项目 1,911 是 华景花园西苑二期 0.00 是 项目 华发新城二期项目 0.00 是 合计 1,911 未达到计划进度和 无 收益的说明(分具体 项目) 变更原因及变更程 无 序说明(分具体项目) 2、非募股资金在重大投资项目的实际进度和事实上收益情况 （1）股权投资情况 2004年2月，本公司与珠海市拱北华策酒店有限公司共同出资800万元设立中山市华发房地产开发有限公司，公司出资720万元，占90％股权。 2004年3月本公司与余顺辉先生、杨志君先生合作开发建设中山华发生态园项目，公司出资人民币209,062,600元受让中山华发生态园项目公司80％的股权并完成了有关工商变更手续。该事项公告于2004年3月11日和2004年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 （2）其他投资情况 报告期内，本公司的控股子公司中山市华发生态园房地产开发有限公司拥有位于中山市沙溪镇占地面积为551,208.4平方米用途为商住的储备用地，目前该项目正在进行规划设计。有关详情见2004年3月27日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 （五）完成有关计划进度情况 报告期内经营情况一切良好，预计下半年公司的业务将继续正常发展，全年度的销售收入和利润目标将得以实现。 六、重要事项 （一）公司治理情况 公司上市后，公司对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会的有关要求，按照上市公司的标准重新修订了公司章程及《董事会财务决策权限》，制定了《募集资金使用管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》。 （二）报告期内实施的利润分配方案执行情况 报告期内，公司未有利润分配方案实施。 （三）公司发行新股上市方案的执行情况 2004年2月2日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］7号文批准，本公司发行了6000万A股。公司股票2月25日在上海证券交易所成功挂牌上市。 （四）2004年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （五）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （六）报告期内公司重大收购、出售资产事项 根据本公司2004年第一次临时股东大会通过《关于出资合作开发中山华发生态园项目的议案》的决议，本公司与合作方签订了合同，本公司收购中山华发生态园项目公司股权的工作已完成，目前该项目正在进行规划设计。有关项目详情见2004年3月27日和2004年5月13日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 （七）报告期内公司无重大关联交易情况。 （八）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁、委托理财等合同事项。 2、报告期内，公司与中国工商银行珠海分行签订了人民币4000万元的半年期贷款合同，与交通银行珠海分行签订了两笔人民币5000万元的半年期贷款合同。 3、重大担保事项 （1）报告期内，公司积极贯彻中国证监会下发的证监发[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定（以下简称“[56]号文”）的精神，在与控股股东及其他关联方的资金往来、对外担保方面没有违规行为，公司还将继续规范运作，维护广大投资者的利益。 （2）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据[56]号文以及公司董事会和经营班子所提供的信息，作为公司的独立董事，本人对公司累计和当期对外担保情况及执行[56]号文规定情况进行了核查，现就核查结果说明如下： 按照行业惯例，公司为购房者提供商品房购房抵押贷款担保，截至2004年6月30日，累计担保人民币3134.23万元。 经调查，公司除发生以上担保外，未发现有向控股股东及本公司持股50％以上的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形，公司严格执行了［56］号文及《公司章程》中有关对外担保的程序性规定，严格按照有关规定进行了信息披露。 （八）报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金的情形。 （九）承诺事项履行情况 公司目前与关联企业之间不存在实质性的同业竞争。 （十）公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 （十一）其他重大事项 报告期内，公司未有其他重大事项。 七、财务报告 （一）公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 （二）会计报表。 资产负债表(一) 编制单位:珠海华发实业股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 2004年6月30日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 313,947,252.83 303,590,341.52 短期投资 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其它应收款 5,632,127.13 3,676,357.49 预付帐款 32,558,538.63 32,558,538.63 应收补贴款 存货 671,936,851.43 671,509,060.22 待摊费用 39,877.68 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,024,114,647.70 1,011,334,297.86 长期股权投资 3,150,000.00 255,863,138.36 长期债权投资 长期投资合计 3,150,000.00 255,863,138.36 固定资产： 固定资产原价 14,677,949.17 12,901,657.30 减：累计折旧 2,223,973.96 2,194,082.33 固定资产净值 12,453,975.21 10,707,574.97 减:固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 12,453,975.21 10,707,574.97 无形资产及其它资产： 无形资产 323,834,860.32 14,772,260.32 递延资产 283,000.00 283,000.00 其中:待转销汇兑损失 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 324,117,860.32 15,055,260.32 递延税款： 递延税款借项 资产总计 1,363,836,483.23 1,292,960,271.51 2003年12月31日 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 131,794,928.02 短期投资 减:短期投资跌价准备 短期投资净额 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其它应收款 15,764,431.90 预付帐款 18,600.00 应收补贴款 存货 765,839,295.60 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 913,417,255.52 长期股权投资 3,150,000.00 长期债权投资 长期投资合计 3,150,000.00 固定资产： 固定资产原价 11,897,716.30 减：累计折旧 1,898,700.20 固定资产净值 9,999,016.10 减:固定资产减值准备 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 9,999,016.10 无形资产及其它资产： 无形资产 14,772,260.32 递延资产 其中:待转销汇兑损失 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其它资产合计 14,772,260.32 递延税款： 递延税款借项 资产总计 941,338,531.94 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 资产负债表(二) 编制单位:珠海华发实业股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 2004年6月30日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 140,000,000.00 应付票据 应付帐款 20,454,590.48 20,454,590.48 预收帐款 19,478,383.40 19,478,383.40 代销商品款 应付工资 应付福利费 361,411.81 330,723.13 应付股利(利润) 应交税金 11,427,063.48 11,427,063.48 其它应交款 3,465,293.82 3,455,926.32 其它应付款 34,919,946.61 26,269,946.61 预提费用 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 230,106,689.60 221,416,633.42 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 154,895,680.00 154,895,680.00 其它长期负债 长期负债合计 154,895,680.00 154,895,680.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 385,002,369.60 376,312,313.42 少数股东权益 62,186,155.54 股东权益： 实收资本(股本) 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 414,092,911.80 414,092,911.80 盈余公积 93,540,079.90 93,540,079.90 其中：法定公益金 28,943,324.02 28,943,324.02 未分配利润 209,014,966.39 209,014,966.39 外币折算差额 股东权益合计 916,647,958.09 916,647,958.09 负债和股东权益总计 1,363,836,483.23 1,292,960,271.51 2003年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 40,000,000.00 应付票据 应付帐款 104,986,867.89 预收帐款 136,271,315.30 代销商品款 应付工资 应付福利费 326,030.49 应付股利(利润) 应交税金 26,861,026.34 其它应交款 4,030,210.59 其它应付款 26,705,789.38 预提费用 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 339,181,239.99 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 154,895,680.00 其它长期负债 长期负债合计 154,895,680.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 494,076,919.99 少数股东权益 股东权益： 实收资本(股本) 140,000,000.00 资本公积 30,095,790.71 盈余公积 93,540,079.90 其中：法定公益金 28,943,324.02 未分配利润 183,625,741.34 外币折算差额 股东权益合计 447,261,611.95 负债和股东权益总计 941,338,531.94 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 利润及利润分配表 编制单位:珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 2004年1-6月 项 目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 279,415,317.00 279,415,317.00 减：主营业务成本 210,696,179.50 210,696,179.50 主营业务税金及附加 17,249,349.65 17,249,349.65 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 51,469,787.85 51,469,787.85 加:其他业务利润(亏损以"-"填列) 1,269,083.88 1,269,083.88 减：营业费用 7,523,994.77 6,558,055.12 管理费用 15,111,336.81 13,892,222.01 财务费用 581,604.69 603,353.04 三、营业利润(亏损以"-"填列) 29,521,935.46 31,685,241.56 加：投资收益(亏损以"-"填列) 9,402.45 -1,547,480.28 补贴收入 营业外收入 5,000.00 5,000.00 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以"-"填列) 29,536,337.91 30,142,761.28 减：所得税 4,753,536.23 4,753,536.23 少数股东收益 -606,423.37 五、净利润(亏损以"-"填列) 25,389,225.05 25,389,225.05 加：年初未分配利润 183,625,741.34 183,625,741.34 其他转入 六、可供分配的利润 209,014,966.39 209,014,966.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 209,014,966.39 209,014,966.39 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 209,014,966.39 209,014,966.39 2003年1-6月 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 171,979,831.00 减：主营业务成本 118,557,869.63 主营业务税金及附加 10,709,608.42 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 42,712,352.95 加:其他业务利润(亏损以"-"填列) 1,539,750.97 减：营业费用 10,025,181.35 管理费用 6,062,876.76 财务费用 2,208,645.18 三、营业利润(亏损以"-"填列) 25,955,400.63 加：投资收益(亏损以"-"填列) 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额(亏损以"-"填列) 25,955,400.63 减：所得税 4,047,025.67 少数股东收益 五、净利润(亏损以"-"填列) 21,908,374.96 加：年初未分配利润 135,812,342.79 其他转入 六、可供分配的利润 157,720,717.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 157,720,717.75 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 157,720,717.75 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 现金流量表(一) 单位名称:珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,522,221.55 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,043,572.84 现金流入小计 169,565,794.39 购买商品、接受劳务支付的现金 231,555,224.27 支付给职工以及为职工支付的现金 4,569,898.15 支付的各项税费 29,442,737.57 支付的其它与经营活动有关现金 16,198,526.13 现金流出小计 281,766,386.12 经营活动产生的现金流量净额 -112,200,591.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,402.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收到的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 9,402.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 211,842,832.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 211,842,832.87 投资活动产生的现金流量净额 -211,833,430.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 406,789,700.00 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 546,789,700.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利,利润或偿还利息所支付的现金 603,353.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 40,603,353.04 筹资活动产生的现流量净额 506,186,346.96 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 182,152,324.81 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,522,221.55 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,000.00 现金流入小计 164,527,221.55 购买商品、接受劳务支付的现金 231,127,433.06 支付给职工以及为职工支付的现金 4,251,751.00 支付的各项税费 29,283,306.27 支付的其它与经营活动有关现金 16,198,526.13 现金流出小计 280,861,016.46 经营活动产生的现金流量净额 -116,333,794.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 9,402.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 而收到的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 9,402.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 1,003,941.00 投资所支付的现金 216,262,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 217,266,541.00 投资活动产生的现金流量净额 -217,257,138.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 405,989,700.00 借款所收到的现金 140,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 545,989,700.00 偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 分配股利,利润或偿还利息所支付的现金 603,353.04 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 40,603,353.04 筹资活动产生的现流量净额 505,386,346.96 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 171,795,413.50 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 现金流量表(二) 单位名称:珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 项 目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,389,225.05 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 325,273.76 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) -39,877.68 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减、收益） 固定资产报废损失 财务费用 603,353.04 投资损失（减、收益） -9,402.45 递延税款贷款（减、借项） 存货的减少（减、增加） 93,902,444.17 经营性应收项目的减少（减、增加） -106,660,627.13 经营性应付项目的增加（减、减少） -124,821,557.12 其他 -889,423.37 经营活动产生的现金流量净额 -112,200,591.73 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换的公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 313,947,252.83 减：现金的期初余额 131,794,928.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 182,152,324.81 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 25,389,225.05 加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 295,382.13 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减、收益） 固定资产报废损失 财务费用 603,353.04 投资损失（减、收益） 1,547,480.28 递延税款贷款（减、借项） 存货的减少（减、增加） 94,330,235.38 经营性应收项目的减少（减、增加） -104,704,857.49 经营性应付项目的增加（减、减少） -133,511,613.30 其他 -283,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -116,333,794.91 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换的公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 303,590,341.52 减：现金的期初余额 131,794,928.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 171,795,413.50 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 利润表附表 编制单位:珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位:人民币元 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51,469,787.85 5.62% 7.04% 营业利润 29,521,935.46 3.22% 4.04% 净利润 25,389,225.05 2.77% 3.48% 扣除非经常性损益 25,384,225.05 2.77% 3.47% 后的净利润 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.26 0.29 营业利润 0.15 0.16 净利润 0.13 0.14 扣除非经常性损益 0.13 0.14 后的净利润 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 资产减值准备明细表 编制单位：珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 4,014,380.94 其中：应收账款 其他应收款 4,014,380.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：开发产品 开发成本 四、长期投资减值准备合计 1,440,000.00 其中：长期股权投资 1,440,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 4,014,380.94 其中：应收账款 其他应收款 4,014,380.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：开发产品 开发成本 四、长期投资减值准备合计 1,440,000.00 其中：长期股权投资 1,440,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 股东权益增减变动表 编制单位：珠海华发实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年12月31日 一、股本 年初余额 140,000,000.00 140,000,000.00 本年增加数 60,000,000.00 本年减少数 年末余额 200,000,000.00 140,000,000.00 二、资本公积 年初余额 30,095,790.71 29,952,885.66 本年增加数 383,997,121.09 142,905.05 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 414,092,911.80 30,095,790.71 三、法定和任意盈余公积 年初余额 64,596,755.88 58,971,650.17 本年增加数 5,625,105.71 其中：从净利润中提取数 5,625,105.71 其中：法定盈余公积 5,625,105.71 任意盈余公积 本年减少数 年末余额 64,596,755.88 64,596,755.88 其中：法定盈余公积 57,886,648.02 四、法定公益金 年初余额 28,943,324.02 26,130,771.16 本年增加数 2,812,552.86 其中：从净利润中提取数 2,812,552.86 本年减少数 年末余额 28,943,324.02 28,943,324.02 五、未分配利润 年初未分配利润 183,625,741.34 135,812,342.79 本年净利润 25,389,225.05 56,251,057.12 本年利润分配 8,437,658.57 年末未分配利润 209,014,966.39 183,625,741.34 公司负责人：刘亚非 财务负责人：俞卫国 编制人：易晓明 会计报表附注 编制单位：珠海华发实业股份有限公司 单位：人民币元 一、公司背景 珠海华发实业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系珠海经济特区华发集团公司（以下简称“华发集团”）的全资子公司珠海经济特区华发房地产公司。经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]50号文和73号文批准，本公司改组为珠海经济特区华发房地产股份有限公司，股本为2.4亿人民币元，其中法人股1.78亿人民币元，占74.17%；个人股0.62亿人民币元，占25.83%，并于1992年8月18日领取了企业法人营业执照。 本公司于1992年10月6日经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[1992]93号文批准更名为现名。 本公司于1994年12月30日经广东省经济体制改革委员会粤体改[1994]140号文确认为股份有限公司。 1995年7月5日，经珠海市证券管理委员会珠证券办[1995]5号文批准，本公司募集的已登记托管的个人股份，在珠海证券登记有限公司证券服务中心挂牌交易。根据国家有关规定及广东省的统一部署，本公司发行的个人股份于1998年6月1日起停止交易。 经本公司2000年5月19日第一次临时股东大会决议同意，本公司与本公司之控股股东——华发集团于2000年12月15日签订《股份回购协议》，由本公司向华发集团回购并注销法人股1亿股，业经广东省财政厅于2000年12月11日以粤财企[2000]232号文、广东省经济贸易委员会于2000年12月21日以粤经贸监督[2000]1053号文分别批准，同意是次回购方案。 回购后本公司股本为1.4亿股，其中法人股81,164,500股，占57.98%，内部职工股58,835,500股，占42.02%，并于2000年12月27日换领了股本变更后的企业法人营业执照。 2001年2月7日，经珠海市经济体制改革委员会珠体改委[2001]5号文批准，华发集团受让华发集团工会委员会所持有的本公司3,164,500股内部职工股。受让后华发集团持有本公司股份71,564,500.00股，持股比例为51.12%。 经2001年12月3日本公司股东大会决议同意，本公司拟申请向社会公开发行人民币普通股并上市交易。 2002年6月25日经珠海市人民政府办公室以珠府办函[2002]48号函批准，华发集团受让部分个人股东持有的本公司内部职工股755,000股。受让后华发集团持有本公司股份72,319,500股，持股比例为51.66%。 本公司经营范围：房地产经营、物业管理；批发零售、代购代销；建筑材料、金属材料（不含金）、建筑五金、五金工具、电子产品及通讯设备（不含移动通讯终端设备）、化工原料（不含化学危险品）、五金交电、化工。 2004年2月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]7号文批准,本公司在上海证券交易所发行社会公众股60,000,000.00股,至此,公司总股本增至200,000,000.00股。 二、主要会计政策、会计估计、合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制，各项资产均按取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间予以资本化部分外其余计入当年度损益。 6.外币会计报表的折算方法 本公司的非本位币会计报表，均按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》第八条规定的折算方法，折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以“外币报表折算差额”项目在资产负债表单独列示。 7.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利或利息。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本，处置短期投资时，将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当期投资损益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益类帐项。 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 本报告期内无短期投资，故亦无短期投资跌价准备。 9.坏账核算方法 （1）本公司确认坏账损失的标准 a.债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收款项； b.债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项； c.债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项； d.债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项； e.逾期3年以上仍未收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会批准后冲销计提的坏账准备。 （3）坏账准备的计提方法 本公司按账龄分析法计提坏账准备。 （4）坏账准备的计提比例 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按决算日应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额，规定的提取比例为： 账 龄 计提比例 1年以内 10% 1－2年 20% 2－3年 40% 3年以上 60% 10.存货核算方法 （1）本公司的存货分为：开发产品、开发成本、出租开发产品、低值易耗品四大类。 （2）各类存货的取得及发出以实际成本计价。 （3）开发用土地使用权的核算方法：购买开发用的土地,根据“土地转让协议书”和“地价款呈批表”承付地价款，计入“无形资产”。待该开发项目开工时将其转入该项目的开发成本。 （4）公共配套设施费的核算方法：公共配套设施系经国土规划部门批准的某开发项目的公共配套设施，如道路、球场、游泳池等，其所发生的支出计入该开发项目的“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细成本核算。 （5）出租开发产品的摊销方法：出租开发产品按直线法摊销，出租开发产品摊销年限按其土地使用出让权年限确定。 （6）低值易耗品于领用时一次性摊销。 （7）本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。对各单项存货进行清查，如某项存货由于毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因而使成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备，并计入当年度损益类账项；如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货可变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 11.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算，自形成之日起摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按10年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，将投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额一次性计入“资本公积”帐项。 c.收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%,但有重大影响的,按权益法核算。采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益;但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 (2)长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价。本公司长期债权投资按实际支付的款项(包括支付的税金、手续费等各项附加费用)，减去支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计价入帐；债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价，采用直线法于债券存续期内平均摊销。 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价和折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益,摊销方法采用直线法。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为当期投资收益。处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资收益。 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 年末,本公司对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分确认为当年度（期）损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。惟本公司设立时各方股东投入的固定资产按业经评估机构评估并经股东各方协商确认计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的账面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率 (年) 房屋建筑物 30 3% 运输工具 10 9% 其他 5 18% （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度损益。 固定资产存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值； ② 由于技术进步等原因，已不能继续使用； ③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。 本公司有关会计期间固定资产未发生上述可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，建造期间所发生的借款利息及相关费用计入在建工程成本。 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产；已交付使用但尚未办理工程竣工决算的在建工程，自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产，并计提折旧，待竣工决算办理完毕以后，按照决算数调整原估价和已计提折旧。 决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计价，将可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度损益： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。 本公司有关会计期间无在建工程，故未计提在建工程减值准备。 14．借款费用的核算方法 本公司为房地产开发项目所借入资金发生的利息及相关费用在开发项目尚未验收竣工前计入该项目的开发成本；待该项目验收竣工后计入当年度损益。为购建固定资产而筹集资金所发生的借款费用，在固定资产尚未完工交付使用前发生的，计入有关固定资产购建成本，固定资产交付使用后，发生的计入当期损益。 借款费用利息资本化金额的计算是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率确认的。 15.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 本公司开发用土地使用权的核算方法：按与国土规划部门签定的《国有土地使用权出让合同》中规定的地价交纳土地出让金，计入“无形资产”，并按照使用年限平均摊销计入当年度损益类账项。待工程项目开工时将摊余金额转入该项目的“开发成本”；待该开发项目竣工完成取得珠海市房地产登记交易管理中心核发的“商品房屋产权权属证明书”时，国土规划部门再按“权属证明书”中确定的容积率对该开发项目的土地出让金进行调整，多退少补。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③ 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 本公司有关会计期间无形资产未发生上述状况，故未计提无形资产减值准备。 16.长期待摊费用摊销方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。具体项目及摊销年限如下： (1)开办费系筹建期间发生的费用支出，先在长期待摊费用中归集，自本公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当期的损益。 (2)其他项目，自费用发生当月起分5年摊销。 17.应付债券 (1)计价与摊销：按照实际发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 (2)应计利息：根据债券面值按照规定的利率按期计提利息，并按有关规定，分别计入工程成本或当期财务费用。 18.预计负债的原则 本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量； 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定； ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，或者补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19.收入确认原则 （1）房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明，给买方开出发票并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内（60天）办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。 （2）物业出租收入的确认原则：按本公司与承租方签定的出租物业、物业管理协议约定的租金和管理费按期确认收入的实现。 （3）提供劳务：本公司系以劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流入，确认收入的实现。 20.维修基金的核算方法 本公司未计提维修基金准备。维修费用于实际发生时核算，若需维修的开发项目尚未销售完毕，则计入该项目的“开发成本”；若需维修的开发项目已经销售完毕，则计入“管理费用”。 21.质量保证金的核算方法 在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其他应付款”科目下分单位核算。待工程验收合格后并在双方约定的质量保证期限内无质量问题时，则退还质量保证金。 22.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 23.会计政策、会计估计变更及其影响 根据财政部财会字（2000）25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字（2000）17号文《关于印发<贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定>的通知》等有关规定，从2001年1月1日起本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。由此引起的会计政策的变更为：存货、固定资产、在建工程、无形资产由原来的不计提资产减值准备，改为按规定计提资产减值准备（详见前述会计政策）。经检查：截止2004年6月30日，本公司存货、固定资产、在建工程、无形资产不存在减值情况；上述会计政策的变更对本公司有关期间的财务状况和经营业绩没有影响。 根据本公司董事会于2002年8月14日召开的2002年第5次董事会会议，并于2002年9月3日召开2002年度第一次临时股东大会，通过的《关于修改公司会计政策的议案》，本公司决定修改会计政策第19条第（1）款，修改后该条款的表述为： 房地产销售收入的确认原则：已将房屋所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房产实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。即本公司在房屋完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方付款证明，给买方开出发票并办理完成商品房实物移交手续时，确认收入的实现。对公司已通知买方在规定时间内（60天）办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，公司在通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。 上述会计政策的变更影响是： 原会计政策对公司已通知买方在规定时间内办理商品房实物移交手续，买方逾期未办理的，公司暂不确认收入的实现，现变更为：对公司已书面通知买方在规定时间内（60天）办理商品房实物移交手续，而买方未在规定时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当理由的，公司在入伙通知所规定的时限结束后即确认收入的实现。 由于无法核实以往的商品房实物移交手续的办理是否在公司规定的日期内办理，故此项会计政策变更采用未来适用法。 24.会计报表的编制方法 本公司对拥有实质控制权的合作公司(详见附注四.合作企业概况)在编制会计报表时纳入汇总范围，其所执行的行业会计制度，业已在会计报表汇总时予以必要的调整。 本会计报表系以本公司及纳入汇总范围内合作公司会计报表以及其他资料为依据，汇总各项目数据。编制汇总会计报表时，将各公司相互之间的往来、资产购销其他重大交易结余和各项交易中未实现的利润抵销。 25.会计报表范围变更 如本会计报表附注四所述，珠海经济特区怡发房产开发有限公司于2000年12月注销，取消了企业法人资格，引起会计报表汇总范围的变更。 26．利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金10%； （3）提取法定公益金5%； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配利润。 三、税项 1．主要税种和税率 税 种 计 税 依 税 率 据 营业税 预收售楼款 5% 城市维护建设税 应交营业税 7% 教育费附加 应交营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 土地增值税 预收售楼款 0.7% 房产税 房产原值的70% 1.2% 房产租金 12% 四、会计报表主要项目注释 （一）合并会计报表主要项目附注 1．货币资金 项目 2004-6-30 原 币 汇率 折合人民币 现金 RMB 2,830.68 1.0000 2,830.68 HKD 150,603.91 1.0657 160,498.59 163,329.27 银行存款 RMB 313,783,923.56 313,947,252.83 项目 2003-12-31 原 币 汇率 折合人民币 现金 RMB 1,251.64 1.0000 1,251.64 HKD 123,516.37 1.0657 131,631.40 132,883.04 银行存款 RMB 131,662,044.98 1.0000 131,662,044.98 131,794,928.02 货币资金2004年6月30日较2003年12月31日增加138.21%,主要系2004年2月本公司首次发行新股并本股票正式上市所致。 2．其他应收款 截至2004年6月30日止，其他应收款余额为9,646,508.07元，其主要情况列示如下： （1）其他应收款账龄分析列示如下： 2004-6-30 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 4,400,481.25 45.62 1,378,096.23 1－2年 2,182,200.00 22.62 480,440.00 2－3年 7,728.26 0.08 3,091.30 3年以上 3,056,098.56 31.68 2,152,753.41 9,646,508.07 100.00 4,014,380.94 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 13,780,962.23 69.67 1,378,096.23 1－2年 2,402,200.00 12.15 480,440.00 2－3年 7,728.26 0.04 3,091.30 3年以上 3,587,922.35 18.14 2,152,753.41 19,778,812.84 100.00 4,014,380.94 本期未计提坏帐准备。 （2）截至2004年6月30日止，本公司无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）欠款金额前五名的明细情况: 单 位 名 称 2004-6-30 比例% 珠海市建设委员会 2,800,000.00 29.03 广西防城港市建筑工程总公司 2,086,610.00 21.63 珠海市西区建辉实业公司 659,000.00 6.83 珠海市建设委员会档案馆 509,000.00 5.28 中建四局珠海公司 410,793.98 4.26 单 位 名 称 欠款原因 珠海市建设委员会 绿化费、代垫修路款 广西防城港市建筑工程总公司 地价款 珠海市西区建辉实业公司 代垫工程款 珠海市建设委员会档案馆 档案押金 中建四局珠海公司 代垫工程款 截至2004年6月30日止，前五名欠款单位合计金额为6,465,403.98元，占其他应收款总额的67.02%。 其他应收款2004年6月30日较2003年12月31日减少51.23%,主要系本期间收回上市费用所致。 3．预付账款 （1）预付账款明细列示如下： 单 位 名 称 2004-6-30 比例% 中国建筑第八工程局广州分公司 3,839,623.00 11.79 广州第四建筑工程有限公司 1,534,720.00 4.71 珠海瑞菱空调设备有限公司 2,000,000.00 6.14 珠海市泰极久工贸有限公司 1,500,000.00 4.61 深圳华剑装饰设计有限公司 1,110,098.00 3.42 其他 22,574,097.63 69.33 32,558,538.63 100 单 位 名 称 欠款原因 中国建筑第八工程局广州分公司 工程材料款 广州第四建筑工程有限公司 工程材料款 珠海瑞菱空调设备有限公司 空调款 珠海市泰极久工贸有限公司 工程材料款 深圳华剑装饰设计有限公司 工程材料款 其他 预付帐款2004年6月30日余额较2003年12月31日增加32,539,938.63元，主要系本公司预付的华发新城一二期,华景西苑二期工程及材料款增加所致。 4.存货 （1）存货分类项目如下： 项 目 2004-6-30 2003-12-31 开发产品 164,207,788.04 374,164,760.42 开发成本 440,243,271.28 324,188,743.07 出租开发产品 67,485,792.11 67,485,792.11 671,936,851.43 765,839,295.60 （2）开发产品分类项目如下： 项 目 竣工时间 2004-1-1 本期增加 1.华发新城一期车 2003.11 70,000,000.00 库 2．鸿景花园 2000.03 64,116,642.27 3．华景花园 2003 11,056,407.17 194,411.92 4．美景山庄 1996.10 5,970,957.43 5.群景花园 2002.11 4,543,824.78 544,795.20 6.华发新城一期 2003.11 218,476,928.77 374,164,760.42 739,207.12 项 目 本期减少 2004-6-30 1.华发新城一期车 64,459,670.28 库 5,540,329.72 2．鸿景花园 1,564,168.18 62,552,474.09 3．华景花园 11,250,819.09 4．美景山庄 5,970,957.43 5.群景花园 708,089.60 4,380,530.38 6.华发新城一期 202,883,592.00 15,593,336.77 210,696,179.50 164,207,788.04 开发产品2004年6月30日余额较2003年12月31日减少56.11%，主要系结转华发新城一期房产所致。 （3）开发成本分类项目如下： 项 目 开发时间 预计竣工时间 预计总投资 1．华景花园会所 2001.03 2004 3,500万 2．华发新城二期 2004.04 2005.10 82,000万 3.华景西苑二期 2003.07 2004.11 4,300万 4.中山华发生态园 合计 项 目 2004-1-1 2004-6-30 1．华景花园会所 13,428,645.37 13,572,820.49 2．华发新城二期 299,091,006.12 397,200,073.01 3.华景西苑二期 11,669,091.58 29,042,586.57 4.中山华发生态园 427,791.21 合计 324,188,743.07 440,243,271.28 开发成本2004年6月30日余额较2003年12月31日增加35.80%，主要系华发新城二期和华景西苑二期投入所致。 （4）出租开发产品： 项 目 2004-1-1 本期增加 1．鸿景花园 37,005,800.28 -- 2．华景花园 6,093,014.95 -- 3.翠景工业区 14,200,513.59 -- 7,222,316.49 4.群景花园(嘉园) 2,964,146.80 5.美景山庄 67,485,792.11 项 目 本期减少 2004-6-30 1．鸿景花园 37,005,800.28 2．华景花园 6,093,014.95 3.翠景工业区 14,200,513.59 7,222,316.49 4.群景花园(嘉园) -- 2,964,146.80 5.美景山庄 -- 67,485,792.11 本期未摊销出租开发产品。 截至2004年6月30日止，本公司上述开发产品、出租开发产品及开发成本未发生成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 5．长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 投资 原始 被投资单位名称 2004-1-1 期限 投资额 广东发展银行 -- 100,000.00 100,000.00 珠海交通银行 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 珠海城市合作银行 -- 2,000,000.00 2,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 -- 1,440,000.00 1,440,000.00 珠海市裕发实业投资有限公司 -- 50,000.00 50,000.00 4,590,000.00 减：长期投资减值准备 -- -- 1,440,000.00 合计 -- -- 3,150,000.00 本期 本期 2004-6-30 被投资单位名称 增加 减少 金额 持股比例 广东发展银行 -- -- 100,000.00 0.041% 珠海交通银行 -- -- 1,000,000.00 0.007% 珠海城市合作银行 -- -- 2,000,000.00 0.670% 珠海达盛股份有限公司 -- -- 1,440,000.00 5.000% 珠海市裕发实业投资有限公司 -- -- 50,000.00 0.360% 4,590,000.00 减：长期投资减值准备 -- -- 1,440,000.00 -- 合计 3,150,000.00 -- （2）长期投资减值准备： 本公司对珠海达盛股份有限公司投资1,440,000.00元，由于该公司1999年度经营状况恶化，至今无好转的迹象，本公司于1999年全额计提减值准备1,440,000.00元。 6．固定资产及其累计折旧 2004-1-1 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 * 8,988,799.94 运输工具 2,022,903.97 1,670,905.00 其他设备 886,012.39 1,109,327.87 11,897,716.30 2,780,232.87 累计折旧 房屋建筑物 1,118,851.86 134,832.00 运输工具 414,919.01 90,944.58 其他设备 364,929.33 99,497.18 1,898,700.20 325,273.76 固定资产净值 房屋建筑物 7,869,948.08 -- 运输工具 1,607,984.96 -- 其他设备 521,083.06 -- 9,999,016.10 -- 本期减少 2004-6-30 固定资产原值 房屋建筑物 -- 8,988,799.94 运输工具 -- 3,693,808.97 其他设备 -- 1,995,340.26 -- 14,677,949.17 累计折旧 房屋建筑物 -- 1,253,683.86 运输工具 -- 505,863.59 其他设备 -- 464,426.51 -- 2,223,973.96 固定资产净值 房屋建筑物 -- 7,735,116.08 运输工具 -- 3,187,945.38 其他设备 -- 1,530,913.75 -- 12,453,975.21 *本公司房屋建筑物主要系本公司开发的华发广场B座1-3层写字楼于2000年由存货转为固定资产，2002年11月本公司与珠海市拱北亮珠企业发展有限公司就该等房产签订了《房屋租赁合同》，租期15年，截止2004年6月30日，该类经营租赁资产账面值列示如下： 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 6,828,799.94 717,024.00 6,111,775.94 2004年6月30日固定资产净值余额比去年同期增长24.55%,系本公司新设子公司购置办公,运输设备所致。 7．无形资产 （1）无形资产明细项目列示： 2004-6-30 项 目 金 额 预计开工时间 土地使用权: 美景山庄俱乐部用地 10,685,260.32 2005 华景花园东苑用地 4,087,000.00 2003 中山华发生态园用地 309,062,600.00 2005 华发新城用地* 2002 323,834,860.32 2003-12-31 项 目 金 额 预计开工时间 土地使用权: 美景山庄俱乐部用地 10,685,260.32 2004 华景花园东苑用地 4,087,000.00 2003 中山华发生态园用地 华发新城用地* -- 2002 14,772,260.32 *2001年5月，珠海市规划国土局（甲方）与本公司（乙方）签订珠海市珠规国土合字2001第3号《珠海市国有土地使用权出让合同书》，甲方将位于珠海市南屏珠海大道北面积为378,261.48平方米的国有土地使用权出让给乙方，作为居住开发用地，地价为人民币304,517,680.00元。 如附注五.15所述，根据珠海市土地审批委员会的有关文件规定，上述土地包括已收回的珠海市商业银行原按154,517,680.00元人民币取得的83,977.00平方米用地，以及补偿给本公司桥头公园用地和原拱北海关用地106,601.48平方米；另外，按150,000,000.00人民币元计价取得187,683.00平方米土地，该部分地价款由华发集团代本公司支付87,533,376.39元，余款由珠海市政府等有关单位以所欠本公司的预付地价款、工程款冲抵。 2004年5月,公司受让中山市华发生态园房地产开发有限公司80%股权,取得位于中山市沙溪镇551,208.40平方米商住用地,致无形资产2004年6月30日比去年同期增长2092%。 本期未摊销无形资产。 8．递延资产 项目 2004-6-30 2003-12-31 广告牌 283,000.00 0．00 2004年3月,我公司中标华发新城户外广告牌的使用权，使用期限三年，已付34万，分三年摊销,本期已摊销57,000.00元。 9．短期借款 性质 2004-6-30 2003-12-31 信用借款 140,000,000.00 40,000,000.0 短期借款2004年6月30日余额较2003年12月31日增加250.00%，主要系华发新城二期和华景西苑二期投入所致。 10．应付帐款 （1）账龄分析 2004-6-30 账 龄 金 额 比 例 1年以内 20,454,590.48 100.00% 20,454,590.48 100.00% 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 1年以内 104,986,867.89 100.00% 104,986,867.89 100.00% （2）截止2004年6月30日止，本公司无应持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东的款项。 应付帐款2004年6月30日余额较2003年12月31日减少80.52%，主要系本公司2004年1-6月付华发新城工程款所致。 11．预收帐款 预收帐款2004年6月30日的余额计19,478,383.40元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析 2004-6-30 账 龄 金 额 比 例 1年以内 18,644,083.40 95.72% 1－2年 * 834,300.00 4.28% 19,478,383.40 100.00% 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例 1年以内 135,383,868.30 99.35% 1－2年 887,447.00 0.65% 136,271,315.30 100.00% *帐龄1-2年的预收帐款系由于该等客户尚未具备确认收入条件而未能确认销售所致。 （2）预收账款分项目列示 项 目 2004-6-30 2003-12-31 竣工时间 华景花园 18,124,443.00 3,826,795.00 2003 鸿景花园 269,201.00 450,201.00 2000.03 群景花园 6,000.00 633,254.00 2002.10 华发新城一期 244,439.40 130,526,765.30 2003.11 其他 834,300.0 834,300.00 19,478,383.40 136,271,315.30 （3）截至2003年6月30日止，本公司无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的本项款项。 预收账款2004年6月30日余额较2003年12月31日减少85.71%，主要系本公司2004年1-6月结转华发新城房产所致。 12．应交税金 项目 2004-6-30 2003-12-31 营业税 7,732,210.40 19,121,109.32 城市维护建设税 124,479.23 921,525.12 企业所得税 3,151,810.00 5,426,202.31 土地增值税 378,496.78 1，326,952.88 房产税 40,067.07 65,236.71 11,427,063.48 26,861,026.34 本公司有关会计期间上述税项的法定税率详见附注三。 应交税金2004年6月30日余额较2003年12月31日减少57.46%，主要系2004年3月上交回购资产税金。 13．其他应交款 项目 2004-6-30 2003-12-31 教育费附加 62,866.26 395,177.21 代扣代交款 3,371,640.52 3,544,617.99 个人所得税 30,787.04 90,415.39 3,465,293.82 4,030,210.59 本公司教育费附加的计缴标准详见附注三。 14．其他应付款 (1)其他应付款的账龄分析列示如下: 2004-6-30 账 龄 金 额 比例% 1年以内 22,145,323.79 63.42 1－2年 439,300.52 1.26 2-3年 6,489,303.80 18.58 3年以上 5,846,018.50 16.74 34,919,946.61 100.00 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例% 1年以内 15,903,110.54 59.55 1－2年 556,905.27 2.09 2-3年 6,662,698.21 24.94 3年以上 3,583,075.36 13.42 26,705,789.38 100.00 (2）截至2004年6月30日止，本公司无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）其他应付款明细列示如下： 单 位 名 称 2004-6-30 2003-12-31 裕发澳门有限公司 2,114,558.62 2,114,558.62 香港永盛公司 3,731,459.88 3,731,459.88 珠海市建安集团公司 1,908,615.04 1,125,329.30 江苏省建筑安装工程公司 1,637,622.55 1,262,298.20 五华县第二建筑工程公司 1,894,825.10 1,416,241.80 租赁押金 1,325,077.00 1,458,977.00 其他 22,307,788.42 15,596,924.58 34,919,946.61 26,705,789.38 单 位 名 称 欠款原因 裕发澳门有限公司 往来款 香港永盛公司 应付利润款 珠海市建安集团公司 应付工程款 江苏省建筑安装工程公司 应付工程款 五华县第二建筑工程公司 应付工程款 租赁押金 楼盘商铺押金 其他 其他应付款2004年6月30日余额较2003年12月31日增加30.76%，主要系本年新增工程完工应付施工单位保修金所致。 15.长期应付款 项目 2004-6-30 2003-12-31 应计利息 珠海市商业银行 154,895,680.00* 154,895,680.00* 无 *根据2001年6月珠海市商业银行(甲方)、华发集团（丙方）和本公司(乙方)三方签订的协议书，甲方将其以154,517,680.00元取得的位于南屏东珠海大道北83,977?O土地使用权按上述价格退回市规划国土局，由市规划国土局出让给乙方，市规划国土局应退给甲方价款全部由乙方承担。乙方分五期付清上述价款，第一期在2002年12月31日前支付15,000,000.00元；第二期在2003年6月30日前支付22,500,000.00元；第三期在2004年6月30日前支付30,000,000.00元；第四期在2005年6月30日前支付37,500,000.00元；第五期在2006年6月30日前支付49,517,680.00元。如本公司逾期付款，则按人民银行同期贷款逾期利率向甲方支付逾期利息。丙方同意为乙方提供连带保证，保证乙方按期支付相应价款。 此土地面积及地价即为上述附注五.7“无形资产”所述合同中市规划国土局出让给本公司的位于南屏东珠海大道北面积为378,261.48?O的国有土地的一部分。 该等长期应付款由华发集团为本公司提供连带责任。 2003年计提利息378,000元。 16．股本 截至2004年6月30日止，本公司股本200,000,000.00元。 （1）股本结构 本期增减变动 2004-1-1 配股 送股 公积金转股 未上市流通股份： 1.法人股 81,919,500.00 -- -- -- 2.国家股 -- -- -- -- 3.内部职工股 58,080,500.00 -- -- -- 尚未流通股份合计 140,000,000.00 -- -- -- 已上市流通股份： 已上市流通股份 -- -- -- -- 股份总数 140,000,000.00 -- -- -- 本期增减变动 2004-6-30 其他 小计 未上市流通股份： 1.法人股 -- 81,919,500.00 2.国家股 -- -- -- 3.内部职工股 -- -- 58,080,500.00 尚未流通股份合计 -- -- 140,000,000.00 已上市流通股份： 已上市流通股份 60,000,00.00 -- 60,000,000.00 股份总数 -- -- 200,000,000.00 2004年2月25日本公司发行上市流通股A股6,000万股。 （2）股东明细 股东明细 2004-1-1 本期增加 金额 比例% 金额 珠海经济特区华发集团公司 72,319,500.00 51.66 -- 珠海经济特区华发汽车展销中心 4,800,000.00 3.43 -- 珠海经济特区华发物业管理公司 4,800,000.00 3.43 -- 内部职工股 58,080,500.00 41.48 -- 社会公众股 60,000,000.00 140,000,000.00 100 -- 股东明细 本期减少 2004-6-30 金额 金额 比例% 珠海经济特区华发集团公司 -- 72,319,500.00 36.16 珠海经济特区华发汽车展销中心 -- 4,800,000.00 2.40 珠海经济特区华发物业管理公司 -- 4,800,000.00 2.40 内部职工股 -- 58,080,500.00 29.04 社会公众股 60,000,000.00 30.00 -- 200,000,000.00 100 本公司向社会公众发行上市流通股A股6,000万股,股本增至200,000,000股。 17．资本公积 （1）资本公积明细列示如下 项目 2003-12-31 本期增加 股本溢价* 10,323,194.40 345,989,700.00 其他资本公积** 19,772,596.31 股权投资准备 38,007,421.09 30,095,790.71 383,997,121.09 项目 本期减少 2004-6-30 股本溢价* 356,312,894.40 其他资本公积** 19,772,596.31 股权投资准备 38,007,421.09 414,092,911.80 本公司已收到社会公众股投入新增股本421,800,000.00元,扣除承销费,发行手续费等发行费用15,810,300.00元后余额为405,989,700.00元,其中转入股本人民币60,000,000.00元,余额人民币345,989,700.00元转入资本公积金。 2004年5月本公司受让中山市华发生态园房地产开发有限公司80%股权。以2004年3月31日的中山华发生态园净资产作价，该净资产为308,837,526.36元,依据80%股权我公司应付投资款247,070,021.09元,我公司实付投资款209,062,600.00元,投资差额38,007,421.09元转入资本公积。 18．盈余公积 项目 2004-6-30 2003-12-31 法定盈余公积金 57,886,648.02 57,886,648.02 任意盈余公积金 6,710,107.86 6,710,107.86 法定公益金 28,943,324.02 28,943,324.02 93,540,079.90 93,540,079.90 19．未分配利润 项目 分配比例 2004-6-30 2003-12-31 年初未分配利润 183,625,741.34 135,812,342.79 加：本年净利润 25,389,225.05 56,251,057.12 可供分配利润 209,014,966.39 192,063,399.91 减：提取法定盈余公积 10% - 5,625,105.71 提取法定公益金 5% - 2,812,552.86 应付普通股股利 - -- 未分配利润 209,014,966.39 183,625,741.34 20．主营业务收入 2004年1-6月 项 目 销售数量 销售价格 销售收入 华发新城一 期 65,446.32 4,111.86 269,107,144.00 华发新城车 库 3,346.28 2,321.38 7,768,000.00 九洲花园 (一二期) 华景花园 群景花园 411.68 3,255.38 1,340,173.00 鸿景花园 708.81 1,692.98 1,200,000.00 69,913.09 279,415,317.00 2003年1-6月 项 目 销售数量 销售价格 销售收入 华发新城一 期 21,717.50 3,793.15 82,377,822.00 华发新城车 库 九洲花园 (一二期) 158.84 3,862.38 613,500.00 737.00 华景花园 5,232.16 3,856,103.00 群景花园 27,574.42 3,051.54 84,144,406.00 鸿景花园 394.78 2,502.66 988,000.00 50,582.54 171,979,831.00 本期销售收入比上年同期增长62.47%,主要是由于公司开发项目本期销售进展和回款速度较快所致。 21．主营业务成本 2004年1-6月 项 目 销售数量 单位成本 销售成本 华发新城一 期 65,446.32 3,100.00 202,883,592.00 华发新城车 库 3,346.28 1,655.67 5,540,329.72 九洲花园 (一二期) 华景花园 群景花园 411.68 1,720.00 708,089.60 鸿景花园 708.81 2,206.75 1,564,168.18 69,913.09 210,696,179.50 2003年1-6月 项 目 销售数量 单位成本 销售成本 华发新城一 期 21,717.50 3,000.00 65,152,500.00 华发新城车 库 九洲花园 (一二期) 158.84 3,231.87 513,350.21 华景花园 737.00 2,241.02 1,651,631.50 群景花园 27,574.42 1,826.67 50,369,258.48 鸿景花园 394.78 2,206.62 871,129.44 50,582.5 4 118,557,869.63 22．主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 13,910,765.85 8,549,591.55 城市维护建设税 973,753,61 598,471.41 教育费附加 417,322.98 256,487.75 土地增值税 1,947,507.21 1,305,057.71 17,249,349.65 10,709,608.42 主营业务税金及附加2004年1-6月较2003年度同期增加61.06%，主要原因为2004年1-6月销售收入高于2003年同期所致。 23．其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一．其他业务收入 1．停车费及服务收入 12,280.00 170,070.00 2．租金 1,887,556.05 2,482,808.76 3．托管收入 -- 小计 1,899,836.05 2,652,878.76 二．其他业务成本 1．停车场费用 -- -- 2．税金 382,374.65 404,727.45 3.其他 248,377.52 708,400.34 小计 630,752.17 1,113,127.79 三．其他业务利润 1,269,083.88 1,539,750.97 其他业务利润2004年1-6月较2003年度同期减少17.58%，主要原因为2004年1-6月出租物业比2003年同期有所减少。 24．营业费用 2004年1-6月 2003年1-6月 7,523,994.77 10,025,181.35 2004年1-6月营业费用比2003年同期减少25%，主要是由于公司2004年1-6月广告费投入较少,开发楼盘在下半年开盘，广告费集中在下半年投入。 25．管理费用 2004年1-6月 2003年1-6月 15,111,336.81 6,062,876.76 2004年1-6月管理费用比2003年同期增加了149%，主要是由于公司经营业务拓展和股票上市推介费用所致。 26．财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 2,028,865.62 2,296,329.95 减：利息收入 1,481,060.74 103,034.39 资金占用费 -- 汇兑损失 81.20 -- 减：汇兑收益 -- 手续费 33,718.61 15,349.62 581,604.69 2,208,645.18 2004年1-6月财务费用比2003年同期减少74%，主要是由于募股资金到位，银行存款利息大幅增加。 27．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 9,402.45 股权投资分红收入 -- 投资公司分配来的利润 -- 处置合作公司收益 -- 计提长期投资减值准备 28．营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚没收入 5,000.00 29．所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 4,753,536.23 4,047,025.67 30．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 工程保证金 - 代收契税 - - 押金 - 利息收入 103,034.39 代收金油公司款 - 其他 5,043,572.84 - 合计 5,043,572.84 103,034.39 31．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 广告费 4,087,118.00 8,023,325.40 办公费 1,092,984.52 768,394.83 业务招待费 779,231.22 575,496.00 交易费 30,140.79 219,077.20 差旅费 1,554,319.86 637,035.53 通讯费 340,454.20 296,547.13 中介机构费 3,470,615.00 180,000.00 水电费 18,504.32 301,504.41 销售费 1,323,635.25 351,292.35 董事会费 556,160.00 退押金 60,800.00 113,928.00 付工程保证金 1,916,838.00 其他应收款 236,121.00 1,702,087.73 其他 731,603.97 269,784.73 合计 16,198,526.13 13,438,473.31 （二）母公司会计报表主要项目附注 1．货币资金 项目 2004-6-30 原 币 汇率 折合人民币 现金 RMB 576.62 1.0000 576.62 HKD 150,603.91 1.0657 160,498.59 161,075.21 银行存款 RMB 303,429,266.31 303,590,341.52 项目 2003-12-31 原 币 汇率 折合人民币 现金 RMB 1,251.64 1.0000 1,251.64 HKD 123,516.37 1.0657 131,631.40 132,883.04 银行存款 RMB 131,662,044.98 1.0000 131,662,044.98 131,794,928.02 货币资金2004年6月30日较2003年12月31日增加130.35%,主要系2004年2月25日本公司股票正式上市所致。 2．其他应收款 截至2004年6月30日止，其他应收款余额为7,690,738.43元，其主要情况列示如下： （1）其他应收款账龄分析列示如下： 2004-6-30 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 2,444,711.61 31.79 1,378,096.23 1－2年 2,182,200.00 28.37 480,440.00 2－3年 7,728.26 0.10 3,091.30 3年以上 3,056,098.56 39.74 2,152,753.41 7,690,738.43 100.00 4,014,380.94 2003-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 13,780,962.23 69.67 1,378,096.23 1－2年 2,402,200.00 12.15 480,440.00 2－3年 7,728.26 0.04 3,091.30 3年以上 3,587,922.35 18.14 2,152,753.41 19,778,812.84 100.00 4,014,380.94 本期未计提坏帐准备。 （2）截至2004年6月30日止，本公司无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）欠款金额前五名的明细情况: 单 位 名 称 2004-6-30 比例% 欠款原因 珠海市建设委员会 2,800,000.00 36.41 绿化费、代垫修路款 广西防城港市建筑工程总公司 2,086,610.00 27.13 地价款 珠海市西区建辉实业公司 659,000.00 8.57 代垫工程款 珠海市建设委员会档案馆 509,000.00 6.62 档案押金 中建四局珠海公司 410,793.98 5.34 代垫工程款 截至2004年6月30日止，前五名欠款单位合计金额为6,465,403.98元，占其他应收款总额的84.07%。 其他应收款2004年6月30日较2003年12月31日减少61.12%,主要系本期间收回上市费用所致。 3．预付账款 （1）预付账款明细列示如下： 单 位 名 称 2004-6-30 比例% 欠款原因 中国建筑第八工程局广州分公司 3,839,623.00 5.29 工程材料款 广州第四建筑工程有限公司 1,534,720.00 2.12 工程材料款 珠海瑞菱空调设备有限公司 2,000,000.00 2.76 空调款 珠海市泰极久工贸有限公司 1,500,000.00 2.07 工程材料款 深圳华剑装饰设计有限公司 1,110,098.00 1.53 工程材料款 其他 22,574,097.63 86.23 32,558,538.63 预付帐款2004年6月30日余额较2003年12月31日增加32,539,938.63元，主要系本公司预付的华发新城一二期,华景西苑二期工程及材料款增加所致。 4.存货 （1）存货分类项目如下： 项 目 2004-6-30 2003-12-31 开发产品 164,207,788.04 374,164,760.42 开发成本 439,815,480.07 324,188,743.07 出租开发产品 67,485,792.11 67,485,792.11 671,509,060.22 765,839,295.60 （2）开发产品分类项目如下： 项 目 竣工时间 2004-1-1 本期增加 1.华发新城一期车 2003.11 70,000,000.00 库 2．鸿景花园 2000.03 64,116,642.27 3．华景花园 2003 11,056,407.17 194,411.92 4．美景山庄 1996.10 5,970,957.43 5.群景花园 2002.11 4,543,824.78 544,795.20 6.华发新城一期 2003.11 218,476,928.77-- 374,164,760.42 739,207.12 项 目 本期减少 2004-6-30 1.华发新城一期车 64,459,670.28 库 5,540,329.72 2．鸿景花园 1,564,168.18 62,552,474.09 3．华景花园 11,250,819.09 4．美景山庄 5,970,957.43 5.群景花园 708,089.60 4,380,530.38 6.华发新城一期 202,883,592.00 15,593,336.77 210,696,179.50 164,207,788.04 开发产品2004年6月30日余额较2003年12月31日减少56.11%，主要系结转华发新城一期房产所致。 （3）开发成本分类项目如下： 项 目 开发时间 预计竣工时间 预计总投资 1．华景花园会所 2001.03 2004 3,500万 2．华发新城二期 2004.04 2005.10 82,000万 3.华景西苑二期 2003.07 2004.11 4,300万 合计 项 目 2004-1-1 2004-6-30 1．华景花园会所 13,428,645.37 13,572,820.49 2．华发新城二期 299,091,006.12 397,200,073.01 3.华景西苑二期 11,669,091.58 29,042,586.57 合计 324,188,743.07 439,815,480.07 开发成本2004年6月30日余额较2003年12月31日增加35.67%，主要系华发新城二期和华景西苑二期投入所致。 （4）出租开发产品： 项 目 2004-1-1 本期增加 1．鸿景花园 37,005,800.28 -- 2．华景花园 6,093,014.95 -- 3.翠景工业区 14,200,513.59 -- 7,222,316.49 4.嘉园 2,964,146.80 5.美景山庄 67,485,792.11 项 目 本期减少 2004-6-30 1．鸿景花园 37,005,800.28 2．华景花园 6,093,014.95 3.翠景工业区 14,200,513.59 7,222,316.49 4.嘉园 -- 2,964,146.80 5.美景山庄 -- 67,485,792.11 本期未摊销出租开发产品。 截至2004年6月30日止，本公司上述开发产品、出租开发产品及开发成本未发生成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。 5．长期投资 (1)长期投资明细项目列示如下： 投资 原始 被投资单位名称 2004-1-1 期限 投资额 广东发展银行 -- 100,000.00 100,000.00 珠海交通银行 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 珠海城市合作银行 -- 2,000,000.00 2,000,000.00 珠海达盛股份有限公司 -- 1,440,000.00 1,440,000.00 珠海市裕发实业投资有限公司 -- 50,000.00 50,000.00 中山市华发房地产开发有限公司 7,200,000.00 中山市华发生态园房地产开发有限 247,070,021.09 1,500,211.87 公司 4,590,000.00 减：长期投资减值准备 -- --1,440,000.00 合计 -- --3,150,000.00 254,270,021.09 本期 本期 被投资单位名称 增加 减少 广东发展银行 -- -- 珠海交通银行 -- -- 珠海城市合作银行 -- -- 珠海达盛股份有限公司 -- -- 珠海市裕发实业投资有限公司 -- -- 中山市华发房地产开发有限公司 7,200,000.00 56,670.86 中山市华发生态园房地产开发有限 245,569,809.22 80% 公司 减：长期投资减值准备 -- -- 1,440,000.00 合计 1,556,882.73 255,863,138.36 2004-6-30 被投资单位名称 金 额 持股比例 广东发展银行 100,000.00 0.041% 珠海交通银行 1,000,000.00 0.007% 珠海城市合作银行 2,000,000.00 0.670% 珠海达盛股份有限公司 1,440,000.00 5.000% 珠海市裕发实业投资有限公司 50,000.00 0.360% 中山市华发房地产开发有限公司 7,143,329.14 90% 中山市华发生态园房地产开发有限 公司 减：长期投资减值准备 -- 合计 -- 长期投资2004年6月30日比2004年年初增长8,022.64%,主要系2004年3月我司新投资成立中山市华发房地产开发有限公司和收购中山市华发生态园房地产开发有限公司股权所致。 （2）长期投资减值准备： 本公司对珠海达盛股份有限公司投资1,440,000.00元，由于该公司1999年度经营状况恶化，至今无好转的迹象，本公司于1999年全额计提减值准备1,440,000.00元。 6．无形资产 （1）无形资产明细项目列示： 2004-6-30 项 目 金 额 预计开工时间 土地使用权: 美景山庄俱乐部用地 10,685,260.32 2005 华景花园东苑用地 4,087,000.00 2003 华发新城用地* 2002 14,772,260.32 2003-12-31 项 目 金 额 预计开工时间 土地使用权: 美景山庄俱乐部用地 10,685,260.32 2004 华景花园东苑用地 4,087,000.00 2003 华发新城用地* -- 2002 14,772,260.32 *2001年5月，珠海市规划国土局（甲方）与本公司（乙方）签订珠海市珠规国土合字2001第3号《珠海市国有土地使用权出让合同书》，甲方将位于珠海市南屏珠海大道北面积为378,261.48平方米的国有土地使用权出让给乙方，作为居住开发用地，地价为人民币304,517,680.00元。 如附注五.15所述，根据珠海市土地审批委员会的有关文件规定，上述土地包括已收回的珠海市商业银行原按154,517,680.00元人民币取得的83,977.00平方米用地，以及补偿给本公司桥头公园用地和原拱北海关用地106,601.48平方米；另外，按150,000,000.00人民币元计价取得187,683.00平方米土地，该部分地价款由华发集团代本公司支付87,533,376.39元，余款由珠海市政府等有关单位以所欠本公司的预付地价款、工程款冲抵。 本期未摊销无形资产。 7．其他应付款 (1)其他应付款的账龄分析列示如下: 2004-6-30 账 龄 金 额 比例% 1年以内 13,495,323.79 51.38 1－2年 * 439,300.52 1.67 2-3年 6,489,303.80 24.70 3年以上 5,846,018.50 22.25 26,269,946.61 100.00 2003-12-31 账 龄 金 额 比 例% 1年以内 15,903,110.54 59.55 1－2年 556,905.27 2.09 2-3年 6,662,698.21 24.94 3年以上 3,583,075.36 13.42 26,705,789.38 100.00 (2）截至2004年6月30日止，本公司无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项。 （3）其他应付款明细列示如下： 单 位 名 称 2004-6-30 2003-12-31 裕发澳门有限公司 2,114,558.62 2,114,558.62 香港永盛公司 3,731,459.88 3,731,459.88 珠海市建安集团公司 1,908,615.04 1,125,329.30 江苏省建筑安装工程公司 1,637,622.55 1,262,298.20 五华县第二建筑工程公司 1,894,825.10 1,416,241.80 租赁押金 1,325,077.00 1,458,977.00 其他 13,657,788.42 15,596,924.58 26,269,946.61 26,705,789.38 单 位 名 称 欠款原因 裕发澳门有限公司 往来款 香港永盛公司 应付利润款 珠海市建安集团公司 应付工程款 江苏省建筑安装工程公司 应付工程款 五华县第二建筑工程公司 应付工程款 租赁押金 楼盘商铺押金 其他 8．主营业务收入 2004年1-6月 项 目 销售数量 销售价格 销售收入 华发新城一 期 65,446.32 4,111.86 269,107,144.00 华发新城车 库 3,346.28 2,321.38 7,768,000.00 九洲花园 (一二期) 华景花园 群景花园 411.68 3,255.38 1,340,173.00 鸿景花园 708.81 1,692.98 1,200,000.00 69,913.09 279,415,317.00 2003年1-6月 项 目 销售数量 销售价格 销售收入 华发新城一 期 21,717.50 3,793.15 82,377,822.00 华发新城车 库 九洲花园 (一二期) 158.84 3,862.38 613,500.00 737.00 华景花园 5,232.16 3,856,103.00 群景花园 27,574.42 3,051.54 84,144,406.00 鸿景花园 394.78 2,502.66 988,000.00 50,582.54 171,979,831.00 本期销售收入比上年同期增长62.47%,主要是由于公司土地开发项目本期销售进展和回款速度较快所致。 9．主营业务成本 2004年1-6月 项 目 销售数量 单位成本 销售成本 华发新城一 期 65,446.32 3,100.00 202,883,592.00 华发新城车 库 3,346.28 1,655.67 5,540,329.72 九洲花园 (一二期) 华景花园 群景花园 411.68 1,720.00 708,089.60 鸿景花园 708.81 2,206.75 1,564,168.18 69,913.09 210,696,179.50 2003年1-6月 项 目 销售数量 单位成本 销售成本 华发新城一 期 21,717.50 3,000.00 65,152,500.00 华发新城车 库 九洲花园 (一二期) 158.84 3,231.87 513,350.21 华景花园 737.00 2,241.02 1,651,631.50 群景花园 27,574.42 1,826.67 50,369,258.48 鸿景花园 394.78 2,206.62 871,129.44 50,582.54 118,557,869.63 10．主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 13,910,765.85 8,549,591.55 城市维护建设税 973,753,61 598,471.41 教育费附加 417,322.98 256,487.75 土地增值税 1,947,507.21 1,305,057.71 17,249,349.65 10,709,608.42 主营业务税金及附加2004年1-6月较2003年度同期增加61.06%，主要原因为2004年1-6月销售收入高于2003年同期所致。 11．其他业务利润 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 一．其他业务收入 1．停车费及服务收入 12,280.00 170,070.00 2．租金 1,887,556.05 2,482,808.76 3．托管收入 -- 小计 1,899,836.05 2,652,878.76 二．其他业务成本 1．停车场费用 -- -- 2．税金 382,374.65 404,727.45 3.其他 248,377.52 708,400.34 小计 630,752.17 1,113,127.79 三．其他业务利润 1,269,083.88 1,539,750.97 其他业务利润2004年1-6月较2003年度同期减少17.58%，主要原因为2004年1-6月出租物业比2003年同期有所减少。 12．营业费用 2004年1-6月 2003年1-6月 6,558,055.12 10,025,181.35 2004年1-6月营业费用比2003年同期减少35%，主要是由于公司2004年1-6月广告费投入较少,开发楼盘在下半年开盘，广告费集中在下半年投入。 13．管理费用 2004年1-6月 2003年1-6月 13,892,222.01 6,062,876.76 2004年1-6月管理费用比2003年同期增加了129%，主要是由于公司经营业务拓展以及支付上市费用所致。 14．财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 2,028,865.62 2,296,329.95 减：利息收入 1,458,941.53 103,034.39 资金占用费 -- 汇兑损失 81.20 -- 减：汇兑收益 -- 手续费 33,347.75 15,349.62 603,353.04 2,208,645.18 2004年1-6月财务费用比2003年同期减少73%，主要是由于募股资金到位，银行存款利息大幅增加。 15．投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 9,402.45 股权投资分红收入 -1,556,882.73 投资公司分配来的利润* -- 处置合作公司收益** -- 计提长期投资减值准备*** -1,547,480.28 2004年1-6月股权投资分红收入9,402.45元系珠海市交通银行的分红收入。 子公司中山市华发房地产开发有限公司至2004年6月未分配利润-62,967.62元,我公司按90%股权计-56,670.86元;子公司中山市华发生态园房地产开发有限公司至2004年6月未分配利润-1,875,264.84元,我公司按80%股权计-1,500,211.87元,上两项合计投资公司分配来的利润-1,556,882.75元。 16．营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚没收入 5,000.00 17．所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 4,753,536.23 4,047,025.67 五、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的本公司股东情况 1、存在控制关系的本公司股东 股东单 注册 注册 位名称 地址 资本 珠海经济特 广东省 40,000 区华发集团 珠海市 万元 公司 股东单 主营业务 位名称 珠海经济特 轻工业品、黑色金属等商品的出口和轻工业品、仪器仪 区华发集团 表等；商品的进口（具体按粤经贸进字[1993]254号文 公司 经营）；房地产开发，商品房销售，保税仓储业务（按 海关批准项目），转口贸易（按粤经贸进字[1995]256 号文经营）。 股东单 与本公 经济 法定 位名称 司关系 性质 代表人 珠海经济特 控股 全民 袁小波 区华发集团 股东 所有制 公司 2、存在控制关系的本公司股东的注册资本及其变化 股东单位名称 2004-1-1 本年增加 珠海经济特区华发集团公司 30,000,000.00 370,000,000.00 股东单位名称 本年减少 2004-6-30 珠海经济特区华发集团公司 - 400,000,000.00 2004年2月10日经珠海市国有资产经营管理局(珠国经[2004]35号)批复同意珠海经济特区华发集团公司通过盈余公积转增方式将注册资本从3000万元增加到40000万元。 3、存在控制关系的本公司股东所持本公司股份或权益及其变化 股东单位名称 2004-1-1 本年增加 珠海经济特区华发集团公司： 所持股份 72,319,500.00 - 所持股份比例 51.66% - 股东单位名称 本年减少 2004-6-30 珠海经济特区华发集团公司： 所持股份 72,319,500.00 - 所持股份比例 36.16% - 八、备查文件 公司半年度报告备查文件目录 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有董事长、财务总监、财务部经理签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 珠海华发实业股份有限公司 董事长：刘亚非 2004年8月24日 |
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