西安交大博通资讯股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.25 09:26 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张新先生因工作原因未能出席本次董事会，书面委托董事雷锦录先生出席会议并行使表决权。 公司董事长雷锦录先生、财务总监张敬朝先生及财务部经理窦爱农先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告(未经审计) 七、备查文件 第一节公司基本情况 (一)公司基本情况 1、公司法定中文名称：西安交大博通资讯股份有限公司 公司英文名称：But’one Information Corporation,Xi’an 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：交大博通 股票代码：600455 3、公司注册地址：西安市高新区东区火炬路3号楼10层 公司办公地址：西安市兴庆南路6号 公司邮政编码：710048 公司互联网网址：http://www.butone.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：雷锦录 5、公司董事会秘书：李西明 公司董事会证券事务代表：关辉 联系地址：西安市兴庆南路6号 联系电话：(029)82666819 联系传真：(029)82666820 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定的报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券投资部 7、公司变更股份有限公司的注册登记日期：2000年7月16号 注册登记机关：西安市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6101012110210 税务登记号码：610134294262806 公司聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：西安市高新路15号四层 (二)报告期内，公司主要财务数据和指标 1、主要财务数据 (单位：人民币元) 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 360,346,296.45 127,085,969.90 流动负债 137,968,980.23 80,735,658.22 总资产 402,962,976.25 166,866,582.47 股东权益(不含少数股东权益) 259,867,306.94 80,848,107.30 每股净资产(元/股) 4.16 2.00 调整后的每股净资产(元/股) 4.12 1.98 项目 本报告期末比年初数增减(%) 流动资产 183.55 流动负债 70.89 总资产 141.49 股东权益(不含少数股东权益) 221.43 每股净资产(元/股) 108.00 调整后的每股净资产(元/股) 108.08 项目 报告期(1-6月) 上年同期 净利润 5,816,799.64 6,619,244.88 扣除非正常性损益后的净利润 5,717,627.55 6,644,024.37 每股收益 0.09 0.16 每股收益(注) 0.09 0.16 净资产收益率 2.24 8.19 经营活动产生的现金流量净额 -1,261,175.95 -842,943.00 项目 本报告期比上年同期增减(%) 净利润 -12.12 扣除非正常性损益后的净利润 -13.94 每股收益 -43.75 每股收益(注) -43.75 净资产收益率 -5.95 经营活动产生的现金流量净额 -49.61 注：(1)经中国证券监督管理委员会审核批准，公司2200万股A股于2004年3月12日在上海证券交易所发行，发行后公司总股本为6245.80万股。去年同期公司总股本为4045.80万股。 (2)扣除的非经常性的损益金额合计99,172.09元，涉及项目如下： (单位：人民币元) 非经常性损益项目 金额(元) 补贴收入 119,269.50 营业外收支净额 -20,097.41 合计 99,172.09 2、根据中国证监会《公开发行政券的公司信息披露编报规则第9号通知－净资产收益率和每股收益的计算及披露》，公司计算净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率(%) 报告期利润 报告期金额 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28,395,942.74 10.91 16.67 营业利润 6,563,761.24 2.52 3.85 净利润 5,816,799.64 2.24 3.41 扣除非经常性损益 5,717,627.55 2.20 3.36 后的净利润 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.45 0.55 营业利润 0.11 0.13 净利润 0.09 0.11 扣除非经常性损益 0.09 0.11 后的净利润 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 数量单位：万股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 4045.8 其中： 国家持有股份 1173.282 境内法人持有股份 849.618 境外法人持有股份 其他 2022.9 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4045.8 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 三、股份总数 4045.8 本次变动增减（＋，－） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2200 2200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 2200 2200 三、股份总数 2200 2200 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 4045.8 其中： 国家持有股份 1173.282 境内法人持有股份 849.618 境外法人持有股份 其他 2022.9 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 4045.8 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 2200 三、股份总数 6245.8 二、主要股东持股情况 1、截止报告期末，公司股东人数为16544户。 2、截至报告期末，公司前十名股东持股情况如下： 前十名股东持股情况 期末持股 比例 股东名称(全称) 报告期内增减 数量(股) (%) 西安交通大学产 无 9,709,920 15.56 业(集团)总公司 新疆特变电工股 无 8,496,180 13.60 份有限公司 西安计算机软件 无 2,022,900 3.24 产业推进中心 谢晓 无 4,851,000 7.77 张敬朝 无 2,919,510 4.67 赵桂霞 无 2,023,725 3.24 舒燕伶 无 2,023,725 3.24 王卫东 无 1,372,184 2.20 孟进娥 无 1,295,184 2.07 于雷 无 1,160,786 1.86 股份类别(已流 质押或冻结 股东性质(国有股 股东名称(全称) 通或未流通) 的股份数量 东或外资股东) 西安交通大学产 未流通 无 国有法人股 业(集团)总公司 新疆特变电工股 未流通 无 法人股 份有限公司 西安计算机软件 未流通 无 国有法人股 产业推进中心 未流通 无 自然人股 谢晓 未流通 无 自然人股 张敬朝 未流通 无 自然人股 赵桂霞 未流通 无 自然人股 舒燕伶 未流通 无 自然人股 王卫东 未流通 无 自然人股 孟进娥 未流通 无 自然人股 于雷 未流通 无 自然人股 前十名股东关联关系或一致行动 法人股东之间不存在关联关系。自然人股东之间 的说明 存在关联关系：公司现任董事、总经理李台元是 股东赵桂霞的配偶，两人共持有公司7.85%计 317.6044万股股权；公司现任董事、副总经理、 技术总监谢晓是股东舒燕伶的配偶，两人共持有 公司16.99%计687.4725万股股权；公司现任董 事、副总经理张敬朝是股东孟进娥的配偶，两 人共持有公司10.42%计421.4694万股股权。 3、截止报告期末，公司前十名流通股股东持股情况如下： 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 交通银行－融通行业景气证券投资基金 392900 郑沛文 100000 顾俊康 70000 杨大春 60900 刘群仙 53549 关桂萍 45600 张禄滨 45500 熊义 41600 北京四维方圆工贸有限责任公司 39600 金成东 36000 股东名称 种类(A、B、H股或其它) 交通银行－融通行业景气证券投资基金 A股 郑沛文 A股 顾俊康 A股 杨大春 A股 刘群仙 A股 关桂萍 A股 张禄滨 A股 熊义 A股 北京四维方圆工贸有限责任公司 A股 金成东 A股 上述股东关联关系或一致行动说明 公司未知上述流通股股东之间是否存 在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动披露管理办法》规定的一致行 动人。 三、报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票未发生变动。 二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无新聘和解聘情况。 第四节管理层讨论与分析 一、对财务报告等情况的讨论与分析 2004年上半年，公司面对国内软件市场日趋激烈的竞争，加大贯彻执行既定的“重点行业，重点区域，重点企业”市场方针，对市场整体方向，产品结构和区域布局进行调整。同时，积极开拓国外市场，目前已经开始承接软件外包业务。 报告期内，公司经营情况正常，主要经营成果如下： 单位：人民币元 项目 报告期内 去年同期 主营业务收入 58,920,833.76 53,667,986.05 主营业务利润 28,395,942.74 27,981,155.70 净利润 5,816,799.64 6,619,244.88 现金及现金等价物净增加额 152,893,774.77 -1,938,376.60 经营活动产生的现金净流量 -1,261,175.95 -842.943.00 净额 项目 增减比率(%) 主营业务收入 9.79 主营业务利润 1.48 净利润 －12.12 现金及现金等价物净增加额 7887.72 经营活动产生的现金净流量 -49.61 净额 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增减比率(%) 总资产 402,962,976.25 166,866,582.47 141.49 股东权益 259,867,306.94 80,848,107.30 221.43 (1)报告期内，公司主营业务收入比上年同期增加9.79%，主营业务利润增加1.48%，主要原因是主营业务收入中与计算机系统集成相关的设备销售较去年有大幅增长，同时软件收入也较去年同期有所增长所致。 (2)报告期内，公司净利润比上年同期下降12.12%，主要原因是报告期内公司市场宣传和研发费用增加，使期间费用较去年同期增长了13.59%。 (3)报告期内，公司现金及现金等价物净增加额较去年同期大幅增加的主要原因是公司发行股票募集资金到位所致。 (4)报告期内，公司资产总额及股东权益大幅增加的原因是公司发行股票募集资金到位所致。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及经营状况 报告期内公司主营业务范围未发生变更，公司主要从事自主知识产权的应用软件产品和行业解决方案的研发、销售，以及与之相关的计算机系统集成、计算机设备销售等业务。报告期内，公司主营业务市场方向为：企业应用方向(煤炭、制造业等)和行业应用方向(电力、通信等)。 2、报告期内公司主营业务收入及主营业务成本按行业、产品构成情况如下： 行业 主营业务收入 主营业务成本 软件行业 58,920,833.76 29,200,249,88 行业 毛利率(%) 软件行业 50.44 产品 主营业务收入 主营业务成本 定制软件 18,636,494.03 495,112.84 销售自制软件 8,688,034.19 0 系统集成 9,612,338.53 8,071,466.58 计算机设备销售 21,878,047.01 20,633,670.46 其中：关联交易 0 0 关联交易的定价原则 按市场价销售 产品 毛利率(%) 定制软件 97.34 销售自制软件 100.00 系统集成 16.03 计算机设备销售 5.69 其中：关联交易 0 关联交易的定价原则 3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 5、报告期内，公司不存在单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上(含10%)的参股公司。 6、公司经营中的问题与困难 目前，国内企业应用和行业应用软件，特别是在大型应用软件市场上竞争十分激烈，公司主要以定单方式实施应用软件项目受到服务企业经营状况以及企业信息化项目决策过程等各种因素的影响较大，存在成熟项目不足的风险。为此，公司将加强市场建设，加大研发力度，完善产品线，以实现公司的经营目标。 三、报告期投资情况 1、报告期内公司募集资金使用情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]25号文核准，本公司于2004年3月12日向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股2200万股，每股发行价格为8.26元，募集资金181,720,000元，扣除上市有关的发行费用8,517,600元，实际募集资金173,202,400元。 (单位：人民币万元) 本年度已使用募集资金总额 633.18 募集资金总额 17,320.24 已累计使用募集资金总额 633.18 拟投入 承诺项目 是否变更项目 实际投入金额 金额 交大博通资讯大中型企业营销 4,200 未变更 269.91 资源计划管理系统项目 交大博通资讯成长型小企业营 2,400 未变更 94.82 销资源计划管理系统项目 交大博通资讯e速软件产品项目 4,300 未变更 268.45 交大博通资讯企业成本管理系 2,150 未变更 0 统项目 交大博通资讯制造企业质量管 2,450 未变更 0 理系统项目 合计 15,500 — 633.18 是否符合计划进 承诺项目 产生收益金额 度和预计收益 交大博通资讯大中型企业营销 0 符合 资源计划管理系统项目 交大博通资讯成长型小企业营 0 符合 销资源计划管理系统项目 交大博通资讯e速软件产品项目 0 符合 交大博通资讯企业成本管理系 0 基本符合 统项目 交大博通资讯制造企业质量管 0 基本符合 理系统项目 合计 0 — 未达到计划进度和收益的说明(分 1、根据公司2001年度股东大会《关于公 具体项目) 开发行股票募集资金投资项目的决议》“ 同意募集资金投资的六个项目实施时，将 根据募集资金量优先保证前五个项目的实 施，若募集资金量充足，则可同时实施第 六个项目”确定的原则，鉴于实际募集资 金额度以及LINUX市场的变化情况，本次 募集资金投资的第六个项目“交大博通资 讯LINUX数据库集群服务器项目”不予实 施。 2、根据软件市场的变化，本着为投资者 负责的原则，董事会要求公司组织力量对 “交大博通资讯企业成本管理系统项目” 、“交大博通资讯制造企业质量管理系统 项目”两个项目市场情况进行进一步论 证。 3、针对软件企业特点，结合公司实际情 况，董事会要求按照开发计划精心组织项 目实施，合理安排募集资金投入。 2、公司重大非募集资金投资及收益情况 (1)经董事会批准，本公司与西安点石投资咨询管理有限公司、西安天元房地产开发有限责任公司公司三家法人共同出资组建了“西安博捷科技发展有限公司”，注册资金4000万元人民币，主要从事高科技项目、教育项目等投资与管理。本公司出资1600万元，占该公司注册资本的40%。该公司已于2004年7月8日在西安市工商行政管理局登记注册，取得了《企业法人营业执照》，注册号为6101012115423。 (2)经董事会批准，公司以280.5万权益转增和69.5万现金增资南京金脉博通有限责任公司，该公司增资扩股后，注册资本由150万元增至500万元，本公司出资额为350万元，占注册资本的70%。该公司于2004年7月19日在南京市工商行政管理局变更了《法人营业执照》，注册号为3201912300766。 以上董事会决议公告刊登于2004年6月16日《中国证券报》和《上海证券报》。 第五节重要事项 一、公司法人治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法规要求，建立了现代企业制度，不断完善法人治理结构，加强信息披露工作。为进一步规范公司运作，公司董事会正着手研究制定设立战略、审计、提名、薪酬与考核等董事会专门委员会工作细则，待成熟后提交董事会和股东大会审议。 二、报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况 1、报告期内，公司无以前期间拟定在报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案。 2、2004年半年度公司不进行利润分配或公积金转增股本。 3、发行新股情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]25号文核准，本公司于2004年3月12日通过上海证券交易所和深圳证券交易所系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股(A股)股票2200万股，每股面值1.00元，每股发行价8.26元，并于2004年3月29日在上海证券交易所挂牌上市。 三、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内，公司未发生重大关联交易。 六、报告期内，公司与关联方不存在债权、债务或担保事项。 七、重大合同及其履行情况信息 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理。 八、独立董事专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，在听取公司董事会、经营班子有关人员意见的基础上，我们就公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行56号通知相关规定情况作出以下专项说明和发表独立意见： 1、专项说明 报告期内，公司不存在关联方违规占用公司资金的情况；公司没有为控股股东、公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、独立意见 公司严格遵守相关法律法规及《公司章程》和《董事会议事规则》有关规定，未发生为控股股东、公司其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。但我们注意到《公司章程》和《董事会议事规则》有关对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等还未按照证监会证监发[2003]56号的规定进行完善。为此，我们建议在适当的时候，依合法程序对《公司章程》和《董事会议事规则》相关内容进行修改和完善。 独立董事：宁振波、强力、董娟 九、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十、2004年半年度财务报告未经审计。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评，也未被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十二、其他重要事项 截止报告期末，无其他重要事项。 十三、报告期内重要事项索引 1、2004年3月9日，公司首次公开发行2200万股(A股)股票《招股说明书摘要》分别刊登在《中国证券报》第8版、《上海证券报》第5版、《证券时报》第4版。 2、2004年3月10日，公司2200万股(A股)股票《发行公告》分别刊登在《中国证券报》第8版、《上海证券报》第7版、《证券时报》第13版。 3、2004年3月24日，公司2200万股(A股)股票《上市公告书》分别刊登在《中国证券报》第12版、《上海证券报》第9版、《证券时报》第5版。 4、2004年4月26日，公司2004年第一季度报告分别刊登在《中国证券报》第18版、《上海证券报》第44版。 5、2004年6月16日，公司第二届董事会第六次会议决议公告和对外投资公告分别刊登在《中国证券报》第21版、《上海证券报》第29版。 以上公告信息同时刊登于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)。 第六节财务报告(未经审计) 一、财务报表(附后) 二、财务报告附注(附后) 第七节、备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、财务总监和财务部经理签名、盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 以上文件存放于公司证券投资部备查。 西安交大博通资讯股份有限公司 董事长：雷锦录 2004年8月23日 资产负债表 单位：人民币元 资产 行 次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 待处理流动资产净损失 12 一年内到期的长期债权投 13 14 流动资产合计 15 长期投资： 长期股权投资 16 其中：合并价差 17 其中：股权投资差额 18 长期债权投资 19 长期投资合计 20 固定资产： 固定资产原价 21 减：累计折旧 22 固定资产净值 23 减：固定资产减值准备 24 固定资产净额 25 工程物资 26 在建工程 27 固定资产清理 28 待处理固定资产净损失 29 固定资产合计 30 无形及其他资产： 无形资产 31 长期待摊费用 32 其他长期费用 33 无形及其他资产合计 34 递延税项： 递延税项 35 资产总计 36 资产 合并数 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 202,514,542.30 49,620,767.53 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 27,440,131.56 27,421,806.18 其他应收款 16,688,696.27 11,251,913.08 预付帐款 90,805,896.20 19,884,320.96 应收补贴款 1,135,892.12 存货 22,549,969.70 17,682,562.03 待摊费用 347,060.42 88,708.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投 流动资产合计 360,346,296.45 127,085,969.90 长期投资： 长期股权投资 1,935,414.01 1,881,827.36 其中：合并价差 其中：股权投资差额 长期债权投资 长期投资合计 1,935,414.01 1,881,827.36 固定资产： 固定资产原价 25,154,688.33 20,834,470.14 减：累计折旧 7,785,228.68 6,475,436.60 固定资产净值 17,369,459.65 14,359,033.54 减：固定资产减值准备 709,506.83 709,506.83 固定资产净额 16,659,952.82 13,649,526.71 工程物资 在建工程 13,763,699.95 12,481,099.95 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 30,423,652.77 26,130,626.66 无形及其他资产： 无形资产 9,403,347.98 10,465,655.25 长期待摊费用 854,265.04 1,302,503.30 其他长期费用 无形及其他资产合计 10,257,613.02 11,768,158.55 递延税项： 递延税项 资产总计 402,962,976.25 166,866,582.47 资产 母公司 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 197,470,896.26 40,620,577.55 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 20,931,451.29 19,305,049.97 其他应收款 22,715,131.07 15,717,405.79 预付帐款 90,803,896.20 19,679,256.96 应收补贴款 1,135,892.12 存货 16,768,839.96 13,475,654.12 待摊费用 173,945.00 10,000.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投 流动资产合计 348,864,159.78 109,943,836.51 长期投资： 长期股权投资 12,190,317.27 12,416,204.13 其中：合并价差 其中：股权投资差额 长期债权投资 长期投资合计 12,190,317.27 12,416,204.13 固定资产： 固定资产原价 21,946,251.25 18,245,525.54 减：累计折旧 6,694,593.95 5,508,408.83 固定资产净值 15,251,657.30 12,737,116.71 减：固定资产减值准备 709,506.83 709,506.83 固定资产净额 14,542,150.47 12,027,609.88 工程物资 在建工程 13,272,625.00 12,012,625.00 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 27,814,775.47 24,040,234.88 无形及其他资产： 无形资产 6,311,681.30 7,023,988.58 长期待摊费用 753,583.63 1,213,971.89 其他长期费用 无形及其他资产合计 7,065,264.93 8,237,960.47 递延税项： 递延税项 资产总计 395,934,517.45 154,638,235.99 公司负责人：雷锦录 财务负责人：张敬朝 编制人：窦爱农 合并资产负债表（续） 单位：人民币元 负债及所有者权益 行次 流动负债： 短期借款 37 应付票据 38 应付帐款 39 预收帐款 40 应付工资 41 应付福利费 42 应付股利 43 应交税金 44 其他应交款 45 其他应付款 46 预提费用 47 预计负债 48 一年内到期的长期负债 49 其他流动负债 50 流动负债合计 51 长期负债： 长期借款 52 应付债券 53 长期应付款 54 专项应付款 55 长期负债合计 56 递延税项： 递延税项 57 负债合计 58 少数股东权益 59 股东权益： 股本 60 减：已归还投资 61 股本净额 62 资本公积 63 盈余公积 64 其中：公益金 65 未分配利润 66 股东权益合计 67 负债及股东权益总计 68 负债及所有者权益 合并数 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 51,000,000.00 63,000,000.00 应付票据 69,571,838.00 5,974,092.80 应付帐款 11,875.86 2,555,710.86 预收帐款 9,962,465.00 1,565,997.60 应付工资 83,500.00 31,799.50 应付福利费 3,440,950.54 2,760,843.45 应付股利 2,285,783.36 2,262,222.72 应交税金 237,751.32 1,893,438.76 其他应交款 15,283.41 23,302.75 其他应付款 1,359,532.74 668,249.78 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 137,968,980.23 80,735,658.22 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 长期负债合计 递延税项： 递延税项 负债合计 137,968,980.23 80,735,658.22 少数股东权益 5,126,689.08 5,282,816.95 股东权益： 股本 62,458,000.00 40,458,000.00 减：已归还投资 股本净额 62,458,000.00 40,458,000.00 资本公积 151,921,123.19 718,723.19 盈余公积 7,053,577.30 7,053,577.30 其中：公益金 2,351,192.44 2,351,192.44 未分配利润 38,434,606.45 32,617,806.81 股东权益合计 259,867,306.94 80,848,107.30 负债及股东权益总计 402,962,976.25 166,866,582.47 负债及所有者权益 母公司 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 51,000,000.00 63,000,000.00 应付票据 69,571,838.00 975,000.00 应付帐款 50,703.44 1,448,226.74 预收帐款 9,885,240.00 1,385,477.60 应付工资 应付福利费 3,195,675.68 2,549,241.07 应付股利 2,262,222.72 2,262,222.72 应交税金 －161,871.27 1,521,819.08 其他应交款 9,790.68 14,589.17 其他应付款 840,367.20 1,004,887.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 136,653,966.45 74,161,464.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 长期负债合计 递延税项： 递延税项 负债合计 136,653,966.45 74,161,464.13 少数股东权益 股东权益： 股本 62,458,000.00 40,458,000.00 减：已归还投资 股本净额 62,458,000.00 40,458,000.00 资本公积 151,921,123.19 718,723.19 盈余公积 7,053,577.30 7,053,577.30 其中：公益金 2,351,192.44 2,351,192.44 未分配利润 37,847,850.51 32,246,471.37 股东权益合计 259,280,551.00 80,476,771.86 负债及股东权益总计 395,934,517.45 154,638,235.99 公司负责人：雷锦录 财务负责人：张敬朝 编制人：窦爱农 利润表及利润分配表 单位：人民币元 项目 行 次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润 9 加：投资收益 10 补贴收入 11 营业外收入 12 减：营业外支出 13 四、利润总额 14 减：所得税 15 少数股东损益 16 五、净利润 17 加：年初未分配利润 18 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福 23 利基金 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供股东分配的利润 27 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 项目 合并数 2004年1－6月 2003年1－6月 一、主营业务收入 58,920,833.76 53,667,986.05 减：主营业务成本 29,200,249.88 25,251,213.29 主营业务税金及附加 1,324,641.14 435,617.06 二、主营业务利润 28,395,942.74 27,981,155.70 加：其他业务利润 0.00 0.00 减：营业费用 7,824,885.01 8,732,925.24 管理费用 12,701,401.28 9,336,779.36 财务费用 1,305,895.21 1,747,244.29 三、营业利润 6,563,761.24 8,164,206.81 加：投资收益 53,586.65 －168,080.77 补贴收入 119,269.50 0.00 营业外收入 0.00 4,000.00 减：营业外支出 20,097.41 28,779.49 四、利润总额 6,716,519.98 7,971,346.55 减：所得税 1,055,848.21 1,350,127.83 少数股东损益 －156,127.87 1,973.84 五、净利润 5,816,799.64 6,619,244.88 加：年初未分配利润 32,617,806.81 18,371,818.61 其他转入 六、可供分配的利润 38,434,606.45 24,991,063.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 38,434,606.45 24,991,063.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 38,434,606.45 24,991,063.49 母公司 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 一、主营业务收入 52,753,216.57 45,604,838.41 减：主营业务成本 26,423,052.38 20,263,815.86 主营业务税金及附加 1,201,570.25 272,163.46 二、主营业务利润 25,128,593.94 25,068,859.09 加：其他业务利润 0.00 0.00 减：营业费用 6,057,146.17 7,461,984.33 管理费用 10,876,500.81 7,832,153.98 财务费用 1,329,499.38 1,725,772.30 三、营业利润 6,865,447.58 8,048,948.48 加：投资收益 －225,886.86 －208,970.15 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 0.00 0.00 减：营业外支出 0.00 0.00 四、利润总额 6,639,560.72 7,839,978.33 减：所得税 1,038,181.58 1,250,013.95 少数股东损益 五、净利润 5,601,379.14 6,589,964.38 加：年初未分配利润 32,246,471.37 18,005,983.17 其他转入 六、可供分配的利润 37,847,850.51 24,595,947.55 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 37,847,850.51 24,595,947.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 37,847,850.51 24,595,947.55 公司负责人：雷锦录 财务负责人：张敬朝 编制人：窦爱农 现金流量表 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入合计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资 13 产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资 16 产所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 其中：子公司吸收少数股东权益性投 22 资所收到的现金 借款所收到的现金 23 收到的其他与筹资活动有关的现金 24 现金流入小计 25 偿还债务所支付的现金 26 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27 其中：子公司支付少数股东权利 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 筹资活动产生的现金流量净额 31 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 项目 2004年1－6月 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 72,047,884.28 收到的税费返还 1,135,892.12 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入合计 73,183,776.40 购买商品、接受劳务支付的现金 49,471,972.17 支付给职工以及为职工支付的现金 9,630,172.86 支付的各项税费 4,881,983.19 支付的其他与经营活动有关的现金 10,460,824.13 现金流出小计 74,444,952.35 经营活动产生现金流量净额 -1,261,175.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 82,500.00 产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 82,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 5,847,614.71 产所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 5,847,614.71 投资活动产生的现金流量净额 -5,765,114.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 173,202,400.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 173,202,400.00 偿还债务所支付的现金 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,282,334.57 其中：子公司支付少数股东权利 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 13,282,334.57 筹资活动产生的现金流量净额 159,920,065.43 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 152,893,774.77 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,207,219.65 收到的税费返还 1,135,892.12 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入合计 66,343,111.77 购买商品、接受劳务支付的现金 38,905,196.77 支付给职工以及为职工支付的现金 7,260,529.01 支付的各项税费 4,530,215.78 支付的其他与经营活动有关的现金 13,672,220.41 现金流出小计 64,368,161.97 经营活动产生现金流量净额 1,974,949.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 0.00 产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 4,997,531.71 产所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,997,531.71 投资活动产生的现金流量净额 -4,997,531.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 173,202,400.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 173,202,400.00 偿还债务所支付的现金 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,329,499.38 其中：子公司支付少数股东权利 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 13,329,499.38 筹资活动产生的现金流量净额 159,872,900.62 四、汇率变动对现金的影响： 五、现金及现金等价物净增加额： 156,850,318.71 公司负责人：雷锦录 财务负责人：张敬朝 编制人：窦爱农 补充资料 注释 行次 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 加：少数股东损益 33 计提的资产减值准备 34 固定资产折旧 35 无形资产摊消 36 长期待摊费用摊销 37 待摊费用减少（减：增加） 38 预提费用增加（减：减少） 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资 40 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 41 财务费用 42 投资损失（减：收益） 43 递延税款贷项（减：借项） 44 存货的减少（减：增加） 45 经营性应收项目的减少（减：增加） 46 经营性应付项目的增加（减：减少） 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 减：现金的期初余额 54 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 补充资料 2004年1－6月 合并数 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,816,799.64 加：少数股东损益 -156,127.87 计提的资产减值准备 -111,027.48 固定资产折旧 1,411,250.83 无形资产摊消 1,070,707.27 长期待摊费用摊销 480,194.26 待摊费用减少（减：增加） -258,352.42 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 20,482.37 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,305,895.21 投资损失（减：收益） -53,586.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,867,407.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -75,129,764.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 69,209,760.50 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,261,175.95 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 202,514,542.30 减：现金的期初余额 49,620,767.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 152,893,774.77 补充资料 2004年1－6月 母公司数 1.将利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,601,379.14 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 55,762.94 固定资产折旧 1,186,328.44 无形资产摊消 720,707.28 长期待摊费用摊销 480,194.26 待摊费用减少（减：增加） -163,945.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,456.68 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 1,329,499.38 投资损失（减：收益） 225,886.86 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,293,185.84 经营性应收项目的减少（减：增加） -78,668,636.66 经营性应付项目的增加（减：减少） 74,492,502.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,974,949.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 197,470,896.26 减：现金的期初余额 40,620,577.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 156,850,318.71 公司负责人：雷锦录 财务负责人：张敬朝 编制人：窦爱农 会计报表附注 一、公司概况 西安交大博通资讯股份有限公司（以下简称“本公司”）是依照《中华人民共和国公司法》，经陕西省人民政府“陕政函[2000]136号”文件批复，由西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式设立。 本公司股本系以西安博通资讯有限责任公司截止2000年4月30日的帐面净资产36,780,797.89元，按1：1的折股比例折为3678万股，差额797.89元记入资本公积。本公司注册资金3678万元，于2000年7月16日取得企业法人营业执照，注册号为6101012110210。 2001年3月经股东大会批准，公司实施每10股送1股（每股人民币1元）的利润分配方案，公司注册资本由原来的3678万元增加至4045.80万元。本公司股东有西安交通大学产业(集团)总公司、新疆特变电工股份有限公司、西安计算机软件产业推进中心、谢晓、张敬朝、赵桂霞等自然人。本公司经营范围为大型企业应用软件及相关硬件产品、通信及网络设备的开发、生产、销售及技术服务；系统集成等。 2004年3月12日经中国证监会发行字[2004]25号文件批准，公开发行2200万股人民币普通股，每股面值1元，发行价8.26元，发行后总股本6,245.80万元。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐原则和计价基础 本公司采用借贷记帐法，按权责发生制原则核算，以实际成本为计价基础。 5、外币业务的核算方法 本公司发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末对外币性项目的外币余额以12月31日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用与母公司记帐本位币以外的货币编报的会计报表，按照以下规定，将其会计报表各项目的数额折算为母公司记帐本位币表示的会计报表，并以折算为母公司记帐本位币后的会计报表编制合并会计报表。 ⑴所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记帐本位币。 ⑵所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司记帐本位币。 ⑶“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示。 ⑷ 折算后资产项目与负债项目和所有者权益项目合计数的差额作为“外币报表折算差额”，单独在“未分配利润”项目之后列示。 ⑸利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记帐本位币。 ⑹利润分配表中“未分配利润”项目，按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示。 7、现金等价物的确定标准 本公司将期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、坏帐核算方法 本公司采用备抵法，按应收帐款和其他应收款的帐龄计提坏帐准备，其中，帐龄在一年以内的提取比例为5%；帐龄在一至二年的提取比例为10％；帐龄在二至三年的提取比例为30％；帐龄在三至四年的提取比例为50％；帐龄在四至五年的提取比例为80％；帐龄在五年以上的提取比例为100％。符合下列条件的确认为坏帐损失： ⑴因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ⑵因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 本公司存货分为库存商品、产成品、在产品、原材料、低值易耗品。存货均采用实际成本计价，库存商品、产成品发出时采用个别计价法核算，低值易耗品发出时采用“五五摊销法”核算。存货采用永续盘存制。 本公司期末按存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 本公司短期投资按实际成本计价，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理，出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的帐面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 本公司期末按短期投资的市价与投资成本孰低法计提短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法 本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。 ⑴长期股权投资，股权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资企业有表决权资本总额20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算；股权投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上，或虽不足20%，但具有重大影响时，采用权益法核算。长期投资以确认的价值计价。年末，按应分享或应分担被投资单位实现的净利润或净亏损，确认投资收益或投资损失。对股权投资差额，在年末分期平均摊销，计入损益，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年期限摊销，贷方差额计入当期资本公积。 ⑵长期债权投资，长期债权投资，按实际支付的价款记帐，若实际支付的价款中含有债权利息的，将这部分利息记入“长期债权投资--应计利息”。债权投资的溢价或折价采用直线法摊销。 本公司期末根据被投资单位的实际财务状况估计未来可收回的投资金额，将可收回金额低于投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高的有形资产。固定资产分类折旧情况如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（％） 残值率（％） 房屋建筑物 10-40年 9.7-2.43 3 通讯、电子电器设备 5-8年 19.40-12.13 3 运输设备 8-12年 12.13-8.08 3 其他设备 5?C8年 19.40-12.13 3 本公司期末固定资产按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面净值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司按固定资产新建、扩建等发生的实际支出确认在建工程。为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后发生，作为财务费用计入当期损益。 本公司期末在建工程按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、无形资产的计价方法、摊销方法、摊销年限 购入的无形资产，以实际支付的价款作为入帐价值；通过非货币性交易换入的无形资产，其入帐价值按《企业会计准则—非货币性交易》的规定确定；投资者投入的无形资产，以投资者各方确认的价值作为入帐价值；通过债务重组取得的无形资产，其入帐价值按《企业会计准则—债务重组》的规定确定；接受捐赠的无形资产，其入帐价值分别以下情况确定：①、捐赠方提供有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定。②、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照其市场价格以估计的金额加上应支付的相关税费确定。同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定；自行开发并依法申请取得的无形资产，其入帐价值按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 无形资产在确认后发生的支出，在发生时确认为当期费用。 无形资产的摊销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销，经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按受益年限与有效年限二者之间较短者摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，除计算机软件外按5-10年摊销，计算机软件按5年摊销。 本公司定于期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，当存在以下一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。 ⑴某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响。 ⑵某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 ⑶某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值。 ⑷其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司开办费于发生时计入当期损益。 本公司已经支出的，摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为财务费用，直接计入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 17、应付债券的核算方法 本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法，分期摊销。 18、收入确认原则 ⑴销售商品收入：销售商品收入包括销售自行研制开发的软件产品收入和销售外购商品（包括软硬件商品）收入，在下列4项条件均能满足时予以确认。 ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠的计量。 本公司对于销售自行研制开发的软件产品取得的收入，如向客户承诺免费维护或免费升级的，在确认收入的同时，合理地估计并预提可能发生的支出计入主营业务成本。 ⑵定制软件收入，本公司向客户提供定制软件开发服务，按下列方法确认收入： ①在同一会计期间内开始并完成的定制软件项目，在该项目开发完成时确认收入； ②定制软件项目的开始和完成分属不同会计期间，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的定制软件开发收入； ③对于在资产负债表日，劳务交易结果不能可靠估计的定制软件开发项目，如果已经发生的开发成本预计能够得到补偿，按照已经发生的开发成本金额确认收入；同时，按相同的金额结转成本，不确认利润。如果已经发生的开发成本预计不能得到补偿，则按照能够得到补偿的开发成本确认收入，并按已经发生的开发成本结转成本，确认的收入金额小于已经发生的开发成本的金额，确认为当期损失。 对于采用完工百分比法确认收入的定制软件开发项目，以同时满足下列条件作为风险和报酬转移的具体标准： ①在定制软件开发过程中，根据以往的开发经验和定制软件开发工作的实际进展情况，可以确信定制软件项目能够如期完成； ②已经按照定制软件项目的完工进度收到开发款项或经客户确认后取得收款权利。 ⑶系统集成收入，本公司系统集成业务收入在系统集成项目完工验收后确认收入。 ⑷租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ①经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ②融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收益采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不予确认融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归属于租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当期收入。 19、研发费用的核算方法。 本公司下列费用支出列入研发费用核算： ⑴研究开发活动所耗用的材料成本； ⑵用于研究开发活动的固定资产折旧、无形资产摊销； ⑶研究开发人员的工资性支出； ⑷与企业研究开发活动有关的外部劳务成本； ⑸研究开发过程中发生的其他费用，如租金、差旅费等。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 21、会计政策、会计估计变更影响数 本公司报告期内会计政策、会计估计未发生变更。 22、合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法 本公司对拥有被投资企业50%以上有表决权资本或不足50%但实际具有控制权的被投资单位确定为合并会计报表范围。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母公司会计政策进行调整。 合并会计报表是按照财政部财会字（1995）11号文件《关于印发(合并会计报表暂行规定)的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销： ⑴本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 ⑵本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 三、税项： 1、增值税，按照《增值税暂行条例》，以当期销项税额抵扣符合规定的当期进项税额后的余额作为应纳税额。 根据财政部、国家税务总局关于《鼓励<软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题>的通知》（财税[2000]25号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，在2010年前按17%的法定税率征收增值税，对实际税负超过3%的部分即征即退。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。 2、营业税，根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落〈中共中央关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定〉有关税收问题的通知》(财税字[1999]273号)的规定，本公司技术开发收入免征营业税，其他应税收入执行5%的税率。 3、城市建设维护税和教育费附加，分别按应缴纳增值税、营业税的7%和3%计缴。 4、所得税，本公司系在西安高新技术产业开发区注册并已被陕西省科学技术委员会认定为高新技术企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）的规定，经西安市地方税务局高新技术产业开发区分局批准，1998年至1999年免征所得税，以后年度执行15%的所得税率。 本公司在2002年度、2003年度被列为国家规划布局内的重点软件企业，根据财务部、国家税务总局《鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题》（财税[2000]25号）的规定，2002年度、2003年度企业所得税率为10%。南京金脉博通资讯有限责任公司系本公司新办的从事信息业、技术服务业的企业，根据“财税字[2000] 25号”文件的规定，经南京市地方税务局批准，2001年至2002年免征所得税，2003年至2005年减半征收企业所得税。 新疆博通资讯有限责任公司系本公司所属的从事软件开发的企业。根据《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》的规定，经乌鲁木齐地方税务局（乌地税函[2003]211号文）批准，该公司2000年度、2001年度免征企业所得税，2002年至2004年减半征收企业所得税。 其他子公司执行33%的所得税率。 5、其他税项，按税法规定计算缴纳。 四、子公司及合营企业 ⑴子公司及合营企业概况： 公司名称 注册地 经营范围 注册资本 （万元） 兰州博通资讯有限责任公司 兰州市 计算机软硬件 50 研制开发等 西安科为计算机项目监理评测有 西安市 计算机及相关 50 限责任公司 项目监理与评 测 南京金脉博通资讯有限责任公司 南京市 计算机软硬件 150 研制开发等 新疆博通资讯有限责任公司 乌鲁木齐 计算机软硬件 200 研制开发等 西安博通智能卡有限责任公司 西安市 计算机软硬件 100 研制开发等 西安博达软件有限责任公司 西安市 计算机软硬件 100 研制开发等 宁夏电信天博软件有限责任公司 银川市 计算机软硬件 200 研制开发等 北京国电博通科技有限责任公司 北京市 计算机软硬件 1000 研制开发等 公司名称 投资 经济性质 投资时间 比例 兰州博通资讯有限责任公司 84% 有限责任 1998年8月 西安科为计算机项目监理评测有 51% 有限责任 1999年7月 限责任公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 85% 有限责任 2000年6月 新疆博通资讯有限责任公司 70% 有限责任 2000年1月 西安博通智能卡有限责任公司 43.35% 有限责任 1998年5月 西安博达软件有限责任公司 40.00% 有限责任 2000年11月 宁夏电信天博软件有限责任公司 35.00% 有限责任 2000年8月 北京国电博通科技有限责任公司 60.00% 有限责任 2003年12月 ⑵合并会计报表范围及报告期的增减变动情况： 上述企业中本公司投资比例超过50%的均纳入合并范围，报告期内合并范围的增减变动情况如下： 2002年 2003年 子公司名称 A B C A B C 兰州博通资讯有限责任公司 √√√ √√√ 西安科为计算机项目监理评测有 √√√ √√√ 限责任公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 √√√ √√√ 新疆博通资讯有限责任公司 √√√ √√√ 北京国电博通科技有限责任公司 √√√ 2003年1-6月 子公司名称 A B C 兰州博通资讯有限责任公司 √√√ 西安科为计算机项目监理评测有 √√√ 限责任公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 √√√ 新疆博通资讯有限责任公司 √√√ 北京国电博通科技有限责任公司 √√√ 注：上述符号A、B、C分别系指资产负债表、利润表和利润分配表。 五、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1、货币资金 项 目 2004-6-30 2003-12-31 现 金 54,342.16 60,181.32 银行存款 144,129,095.74 25,100,248.69 其他货币资金 58,331,104.40 24,460,337.52 合 计 202,514,542.30 49,620,767.53 注：其他货币资金包含二部分内容：①银行承兑汇票保证金21,551,101.40元；②银行定期存款36,780,000.00元。 2、应收帐款 2004-6-30 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 20,714,369.27 69.35 1,035,718.46 1-2年 7,318,524.09 24.38 731,852.41 2-3年 1,230,101.10 4.10 369,030.33 3-4年 544,584.10 1.82 272,292.05 4-5年 207,231.23 0.35 165,784.98 5-6年 合 计 30,014,809.79 100 2,574,678.23 2003-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 20,654,369.29 67.76 1,032,718.46 1-2年 7,318,524.09 24.01 731,852.41 2-3年 1,230,101.10 4.04 369,030.33 3-4年 682,545.80 2.24 341,272.90 4-5年 55,700.00 0.17 44,560.00 5-6年 541,090.94 1.78 541,090.94 合 计 30,482,331.22 100.00 3,060,525.04 注： ⑴应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 ⑵本公司对3年以上的应收帐款已计提了50%以上的坏帐准备。 ⑶应收帐款前五名债务人的欠款金额为5,927,924.00元，占应收帐款总额的19.75%。 3、其他应收款 2004-6-30 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 15,728,544.19 89,20 786,427.21 1-2年 1,158,872.54 6.43 115,887.25 2-3年 687,031.45 3.81 206,109.44 3-4年 445,343.98 0.56 222,671.99 4-5年 5-6年 合 计 18,019,792.16 100.00 1,331,095.89 2003-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 10,120,826.56 82.90 506,041.32 1-2年 1,158,872.54 9.49 115,887.25 2-3年 687,031.45 5.63 206,109.44 3-4年 216,429.09 1.77 108,214.55 4-5年 25,030.00 0.21 20,024.00 5-6年 合 计 12,208,189.64 100.00 956,276.56 注： ⑴其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑵截止2004年6月30日，其他应收款比上年末增加47.60%，主要原因为：本公司为承揽系统集成工程支付的投标保证金增加以及因业务增加使个人备用金相应增加。 ⑶其他应收款前五名债务人的欠款金额为1,988,437.34元，占其他应收款总额的11.03%。 4、预付帐款 账 龄 2004-6-30 金 额 比例(%) 1年以内 90,805,896.20 100 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 90,805,896.20 100 账 龄 2003-12-31 金 额 比例(%) 1年以内 19,884,320.96 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 19,884,320.96 100.00 注： ⑴预付帐款中无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 ⑵截止2004年6月30日，预付帐款比上年末增加356.67%，主要原因系公司本年度为系统集成项目和计算机购销业务支付的计算机设备、网络设备采购款项尚未与供应商结算所致。 5、存货 2004-6-30 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 5,776,534.79 597,133.70 工程成本 16,883,222,81 低值易耗品 487,345.80 合 计 23,147,103.40 597,133.70 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 4,899,289.60 597,133.70 工程成本 13,036,954.43 低值易耗品 343,451.70 合 计 18,279,695.73 597,133.70 注： ⑴工程成本系指计算机系统集成项目成本，由存放在系统集成施工现场的计算机软、硬件产品（软件产品是指公司外购的系统软件和平台软件）和施工材料组成。截止2004年6月30日，存货比上年末增加26.41%，主要原因系部分计算机集成项目报告期末未完工，使工程成本相应增加。 ⑵截止2004年6月30日、2003年12月31日本公司主要工程成本明细如下： 项 目 2004-6-30 国电广域网扩容 2,509,075.29 江苏鸿嘉 2,452,564.10 黄陵煤矿 2,567,234.51 203所 3,653,453.45 广西师范大学校园网二期 1,279,873.56 合计 12,462,200.91 项 目 2003-12-31 国电广域网扩容 2,509,075.29 江苏鸿嘉 2,452,564.10 广西师范大学校园网二期 870,127.23 国投新集 892,796.48 东盛集团 782,100.00 庆安制冷 662,339.70 宝石机 510,267.32 合 计 8,679,270.12 ⑶存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值。因存货市价可能出现的下跌，本公司对存货计提跌价准备597,133.70元。 6、待摊费用 项 目 2003-12-31 本期增加 房租 88,708.00 532,567.34 项 目 本期摊销 2004-6-30 房租 274,214.72 347,060.42 注：截止2004年6月30日,待摊费用结存数系指预缴的房租。 7、长期股权投资 ⑴被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 西安博通智能卡有限责任公司 433,500.00 43.35% 西安博达软件有限责任公司 400,000.00 40.00% 宁夏电信天博软件有限责任公司 700,000.00 35.00% 投资单位 投资期限 核算方法 备注 西安博通智能卡有限责任公司 10年 权益法 西安博达软件有限责任公司 04年 权益法 宁夏电信天博软件有限责任公司 10年 权益法 ⑵长期股权投资增减变动情况 被投资单位名称 2003-12-31 本期权益增减 投资成本 权益调整 西安博通智能卡有限 50,932.17 责任公司 西安博达软件有限责 1,160,096.66 122,754.74 任公司 宁夏电信天博软件有 721,730.70 -69,168.09 限责任公司 小 计 1,932,759.53 减：长期投资减值准备 50,932.17 长期股权投资净值 1,881,827.36 53,586.65 被投资单位名称 减少数 2004-6-30 西安博通智能卡有限 50,932.17 责任公司 西安博达软件有限责 1,282,851.40 任公司 宁夏电信天博软件有 652,562.61 限责任公司 小 计 1.986,347.18 减：长期投资减值准备 50,932.17 长期股权投资净值 1,935,414.01 注： ⑴权益调整系指被投资单位净资产变动对长期股权投资的调整，其中，由于上述被投资单位实现净利润使长期股权投资增加53,586.65元； ⑵由于西安博通智能卡有限责任公司已停止营业，本公司对该项投资全额计提了减值准备。 ⑶本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。 8、固定资产及累计折旧 固定资产原值： 2003-12-31 本期增加 房屋建筑物 5,292,810.74 通讯、电子电器设备 11,883,022.13 1,498,724.12 运输工具 2,935,598.72 2,768,041.00 其他设备 723,038.55 249,293.59 小 计 20,834,470.14 4,516,058.71 累计折旧： 房屋建筑物 387,567.77 63,513.72 通讯、电子电器设备 5,111,552.83 1,158,498.67 运输工具 563,710.21 137,727.86 其他设备 279,921.73 51,366.66 小 计 6,475,436.60 1,411,106.91 固定资产净值 14,359,033.54 固定资产减值准备： 房屋建筑物 0 通讯、电子电器设备 595,960.32 运输工具 53,260.43 其他设备 60,286.08 小 计 709,506.83 固定资产净额 13,649,526.71 固定资产原值： 本期减少 2004-6－30 房屋建筑物 5,292,810.74 通讯、电子电器设备 13,381,746.25 运输工具 195,840.52 5,507,799.20 其他设备 972,332.14 小 计 195,840.52 25,154,688,33 累计折旧： 房屋建筑物 451,081.49 通讯、电子电器设备 6,270,051.50 运输工具 101,314.83 600,123.24 其他设备 331,288.39 小 计 101,314.83 7,785,228.68 固定资产净值 17,369,459.65 固定资产减值准备： 房屋建筑物 0 通讯、电子电器设备 595,960.32 运输工具 53,260.43 其他设备 60,286.08 小 计 709,506.83 固定资产净额 16,659,952.82 注： ⑴本公司固定资产无抵押、担保等情形。 ⑵由于固定资产市价发生变化，本公司对固定资产计提减值准备709,506.83元。 9、在建工程 项 目 预算数 2003-12-31 本期增加 阳光小区购房 6,500,000.00 2,512,625.00 南京博通办公 3,200,000.00 468,474.95 楼工程 软件研发大楼 55,200,000.00 9,500,000.00 1,282,600.00 合 计 64,900,000.00 12,481,099.95 1,282,600.00 项 目 本期 其他 2004-6-30 资金来源 转固 减少 阳光小区购房 2,512,625.00 自筹资金 南京博通办公 468,474.95 自筹资金 楼工程 软件研发大楼 10,782,600 自筹资金 合 计 13,763,699.95 注： ⑴“阳光小区购房”工程系指预付的购房款。 ⑵“软件研发大楼”系经2003年度股东大会批准于本年度新投资的项目，该项目占地15亩，建筑面积19800M2。 ⑶公司在建工程可收回金额无低于帐面价值情形，故未计提在建工程减值准备。 ⑷公司在建工程无资本化利息支出。 10、无形资产 项 目 原 值 年初余额 一、计算机软件 3,380,163.18 2,112,988.58 DB2企业版 761,600.00 446,566.66 VC++6.0 1,130,000.00 659,166.67 OFFICE2000 420,000.00 245,000.00 WIN2000个人版 237,000.00 138,250.00 2IN2000SER 75,000.00 43,750.00 PHOTOSHOP6.0 8,600.00 5,016.67 CORE.10 10,800.00 6,300.00 dq软件 17,846.00 1,189.73 哈佛管理软件 2,185.00 0 表格控制软件 4,500.00 1,725.00 OFFICE2000 79,380.00 51,597.00 win2000软件(22套) 29,920.00 19,448.00 win98软件 38,860.00 25,259.00 管理配置和缺陷跟 222,580.18 148,386.78 踪软件 表格软件 4,700.00 3,916.67 邮件系统 20,592.00 17,846.40 广坤软件 18,000.00 15,900.00 财务软件 298,600.00 283,670.00 ACRBAT软件 PROP软件 二、其他无形资产 11,190,000.00 8,352,666.67 博通资讯MRP-Ⅱ 4,236,500.00 2,683,116.67 博通资讯MRP-Ⅱ 3,113,500.00 1,971,883.33 8CPU集群服务技术 100,000.00 70,000.00 国电专有技术 3,500,000.00 3,441,666.67 并行技术 240,000.00 186,000.00 合计 14,570,163.18 10,465,655.25 本期 项 目 本期摊销额 累计已摊金额 增加 一、计算机软件 8400.00 336,207.30 1,603,381.90 DB2企业版 75,159.98 390,193.32 VC++6.0 112,999.98 583,833.31 OFFICE2000 42,000.00 217,000.00 WIN2000个人版 23,700.00 122,450.00 2IN2000SER 7500.00 38,750.00 PHOTOSHOP6.0 859.58 4,442.91 CORE.10 1,080.00 5,580.00 dq软件 1,189.73 17,846.00 哈佛管理软件 2,185.00 表格控制软件 450.00 3,225.00 OFFICE2000 7,938.00 35,721.00 win2000软件(22套) 2,992.00 13,464.00 win98软件 3,860.00 17,461.00 管理配置和缺陷跟 22,297.74 96,491.14 踪软件 表格软件 469.98 1,253.31 邮件系统 2,059.29 4,804.89 广坤软件 1800 3,900.00 财务软件 29,851.02 44,781.02 ACRBAT软件 2,300.00 0.00 PROP软件 6,100.00 0.00 二、其他无形资产 734,499.97 3,571,833.30 博通资讯MRP-Ⅱ 211,825.02 1,765,208.35 博通资讯MRP-Ⅱ 155,674.98 1,297,291.65 8CPU集群服务技术 5,000.00 35,000.00 国电专有技术 349,999.99 408,333.32 并行技术 11,999.98 65,999.98 合计 8400.00 1,070,707.27 5,175,215.20 剩余摊 项 目 期末余额 销月数 一、计算机软件 1,785,181.28 DB2企业版 371,406.68 29 VC++6.0 546,166.69 29 OFFICE2000 203,000.00 29 WIN2000个人版 114,550.00 29 2IN2000SER 36,250.00 29 PHOTOSHOP6.0 4,157.09 29 CORE.10 5,220.00 29 dq软件 0.00 哈佛管理软件 0.00 表格控制软件 1,275.00 17 OFFICE2000 43,659.00 33 win2000软件(22套) 16,456.00 33 win98软件 21,399.00 33 管理配置和缺陷跟 126,089.04 34 踪软件 表格软件 3,446.69 44 邮件系统 15,787.11 46 广坤软件 14,100.00 47 财务软件 253,818.98 51 ACRBAT软件 2,300.00 60 PROP软件 6,100.00 60 二、其他无形资产 7,618,166.70 博通资讯MRP-Ⅱ 2,471,291.65 70 博通资讯MRP-Ⅱ 1,816,208.35 70 8CPU集群服务技术 65,000.00 78 国电专有技术 3,091,666.68 53 并行技术 174,000.02 87 合计 9,403,347.98 注： ⑴计算机软件系指本公司购买的各类系统软件、工具软件和应用软件。 ⑵“博通资讯MRP-Ⅱ”、“博通资讯EMRP”二项无形资产系指计算机软件著作权。2000年3月，西安博通资讯有限责任公司实施增资，谢晓以其自行开发研制的上述软件著作权（著作权证书号分别为990721、990722）出资,该著作权经陕西同盛资产评估有限责任公司评估，并出具“陕同评司评报字[2000]016号”评估报告，评估方法采用收益现值法。 ⑶“电力物资网上招标系统”是本公司所属子公司北京国电博通科技有限责任公司所拥有的非专利技术。2003年12月，经股东大会批准，本公司以现金出资，北京国电联合商务网络有限公司以上述非专利技术出资共同设立了北京国电博通科技有限责任公司，该非专利技术经北京科正评估公司采用收益现值法确认的评估价值为10,099,000.00万元，经股东协商确认的投资价值3,500,000.00元。 ⑷本公司无形资产可收回金额无低于帐面价值情形，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2003-12-31 本期增加 租赁费 1,600,000.00 475,000.00 装修费 791,429.67 404,090.90 广告牌位费 122,780.00 光纤租赁费 200,000.00 133,333.36 CMM质量 627,772.68 290,079.04 系统认证费 合计 3,341,982.35 1,302,503.30 项 目 本期摊销 累计摊销 租赁费 270,000.00 1,395,000.00 装修费 67,289.68 454,628.45 广告牌位费 122,780.00 光纤租赁费 50,008.98 116,675.62 CMM质量 60,939.60 398,633.24 系统认证费 合计 448,238.26 2,487,717.31 项 目 2004-6-30 剩余摊 销月份 租赁费 205,000.00 5 装修费 336,801.22 29 广告牌位费 光纤租赁费 83,324.38 16 CMM质量 229,139.44 24 系统认证费 合计 854,265.04 12、短期借款 借款种类 2004-6-30 2003-12-31 保证借款 51,000,000.00 63,000,000.00 13、应付票据 票据种类 2004-6-30 金 额 期限 银行承兑汇票 69,571,838.00 2004.4—2004.10 2003-12-31 票据种类 金 额 期限 银行承兑汇票 5,974,092.80 2003.8—2004.3 14、应付帐款 2004-6-30 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 11,875.86 100 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 11,875.86 100 2003-12-31 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 2,502,967.42 98.00 1-2年 52,743.44 2.00 2-3年 3年以上 合 计 2,555,710.86 100.00 注：应付帐款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 15、预收帐款 2004-6-30 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 9,962,465.00 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 9,962,465.00 100.00 2003-12-31 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 1,565,997.60 100.00 1-2年 2-3年 3年以上 合 计 1,565,997.60 100.00 注：预收帐款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 16、应付股利 投资者名称 2004-6-30 西安交通大学产业(集团)总公司 1,001,750.12 新疆特变电工股份有限公司 26,913.36 西安计算机软件产业推进中心 208,697.94 谢晓等15个自然人 1,024,861.30 合 计 2,262,222.72 投资者名称 2003-12-31 西安交通大学产业(集团)总公司 1,001,750.12 新疆特变电工股份有限公司 26,913.36 西安计算机软件产业推进中心 208,697.94 谢晓等15个自然人 1,024,861.30 合 计 2,262,222.72 17、应交税金 项 目 2004-6-30 2003-12-31 增值税 -1,627,800.49 318,823.61 营业税 308,203.88 173,976.38 所得税 1,428,691.75 1,059,240.74 城建税 52,134.54 37,455.77 房产税 24,000.00 个人所得税 76,521.64 279,942.26 合 计 237,751.32 1,893,438.76 18、其他应交款 项 目 2004-6-30 2003-12-31 教育费附加 8,434.21 8,166.39 水利建设基金 6,772.97 14,511.61 人民教育基金 76.23 624.75 合 计 15,283.41 23,302.75 注： ⑴教育费附加按应交各项流转税之和的3%计缴。 ⑵本公司及所属子公司西安科为计算机项目监理评测有限责任公司的防洪保安重点水利建设资金按销售收入的0.8‰计缴。 ⑶本公司所属子公司新疆博通资讯有限责任公司的人民教育基金按应付工资的0.1‰计缴。 19、其他应付款 ⑴截止2004年6月30日、2003年12月31日其他应付款余额分别为1,359,532.74元、668,249.78元、无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 ⑵本公司其他应付款帐龄均在1年以内。 20、股本 2004-6-30 股东名称 金额 比例(%) 法人股 20,229,000.00 32.39 自然人股 20,229,000.00 32.39 流通股 22,000,000.00 35.22 合 计 62,458,000.00 100.00 2003-12-31 股东名称 金额 比例 (%) 法人股 20,229,000.00 50.00 自然人股 20,229,000.00 50.00 流通股 合 计 40,458,000.00 100.00 2002-12-31 股东名称 金额 比例(%) 法人股 20,229,000.00 50.00 自然人股 20,229,000.00 50.00 流通股 合 计 40,458,000.00 100 注： ⑴本公司成立前西安博通资讯有限责任公司的历年实收资本的变化情况: ①该公司1994年8月设立，注册资本50万元，由西安市审计事务所验证，并出具了验资报告。 ②1996年8月，该公司实施增资，注册资本变更为100万元。由西安市审计事务所验证，并出具了验资报告。 ③1998年7月，该公司实施增资、送股和资本公积转增股本，注册资本变更为400万元，由西安市审计事务所验证，并出具了验资报告。 ④2000年3月，该公司实施增资，注册资本变更为3650万元，具体为： a资本公积转增股本7,620,000.00元； b盈余公积转增股本373,898.01元； c未分配利润转增股本2,106,501.99元； d货币资金投入增资15,049,600.00元； e无形资产投入增资7,350,000.00元。 本次增资由西安希格玛有限责任会计师事务所验证，并出具“希会验字[2000]200号”验资报告。 ⑵本公司系西安博通资讯有限责任公司依法变更组织形式而设立的股份有限公司，依照《公司法》的规定，公司股本以西安博通资讯有限责任公司截止2000年4月30日的帐面净资产36,780,797.89元，按1：1的折股比例折为3678万股，差额记入资本公积。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字[2000]第360号”验资报告。 ⑶2001年3月2日本公司召开股东大会，决定2000年度利润分配方案为每10股送1股（每股人民币1元），公司注册资本由原来3678万元，增加至4045.8万元。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字 [2001]第161号”验资报告。 ⑷2004年3月12日经中国证监会发行字[2004]25号文件，公开发行2200万股人民币普通股，每股面值1元，发行价8.26元，发行后总股本6245.80万元。西安希格玛有限责任会计师事务所对此进行了验证，并出具“希会验字[2004]第86号”验资报告。 21、资本公积 (1)明细情况 项 目 2004-6-30 2003-12-31 股本溢价 151,203,197.89 797.89 股权投资准备 460,300.00 460,300.00 其他资本公积 257,625.30 257,625.30 合计 151,921,123.19 718,723.19 项 目 2002-12-31 股本溢价 797.89 股权投资准备 115,300.00 其他资本公积 77,625.30 合计 193,723.19 (2)增减变动情况 项 目 2004-6-30 2003-12-31 2002-12-31 期初数 718,723.19 193,723.19 78,423.19 本期增加 151,202,400.00 525,000.00 115,300.00 本期减少 期末数 151,921,123.19 718,723.19 193,723.19 注： ⑴2000年度资本公积增加数系指接受国家科委无偿资助的创新基金；资本公积减少数包括： ①2000年3月，本公司变更前的西安博通资讯有限责任公司根据股东会决议以7,620,000.00元资本公积金按1：1的比例转增实收资本，转增后的资本公积金余额为1,915.60元。 ②2000年7月，西安博通资讯有限责任公司依法变更股份有限公司，根据股东会决议，以前次转增实收资本后剩余的1,915.60元资本公积金按1：1的比例折为股份公司的股本。 ⑵2001年度资本公积增加数为无法支付的应付款项转入数。 ⑶2002年度资本公积增加数系指股权投资准备。由于西安科为计算机项目监理评测有限任公司、西安博达软件有限公司本年度分别接受财政拨款30,000.00元、250,000.00元，本公司按持有上述公司的股权比例计算相应增加资本公积115,300.00元。 ⑷2003年度资本公积增加数系指:①本公司接受国家科委无偿资助的创新基金180,000.00元；②新疆博通资讯有限责任公司、西安博达软件有限责任公司分别接受国家科委无偿资助的创新基金150,000.00元、600,000.00元，本公司按持有上述公司的股权比例计算相应增加资本公积345,000.00元。 ⑸2004年3月12日经中国证监会发行字[2004]25号文件，以每股发行价8.26元，发行面值为1元的社会公众股2200万股，扣除发行费实际收到股款173,202,400.00元，其中股本22,000,000.00元，资本公积151,202,400.00元 22、盈余公积 项 目 2004-6-30 1.法定盈余公积金 期初数 4,702,384.86 本期增加 本期减少 期末数 4,702,384.86 2.法定公益金 期初数 2,351,192.44 本期增加 本期减少 期末数 2,351,192.44 3.合计 期初数 7,053,577.30 本期增加 本期减少 期末数 7,053,577.30 项 目 2003-12-31 2002-12-31 1.法定盈余公积金 期初数 3,027,033.31 1,586,442.06 本期增加 1,675,351.55 1,440,591.25 本期减少 期末数 4,702,384.86 3,027,033.31 2.法定公益金 期初数 1,513,516.66 793,221.03 本期增加 837,675.78 720,295.63 本期减少 期末数 2,351,192.44 1,513,516.66 3.合计 期初数 4,540,549.97 2,379,663.09 本期增加 2,513,027.33 2,160,886.88 本期减少 期末数 7,053,577.30 4,540,549.97 注：盈余公积各年度增加数系指分别按净利润的10%和5%提取的法定盈余公积金和法定公益金。 23、未分配利润 项 目 2004-6-30 2003-12-31 期初未分配利润 32,617,806.81 18,371,818.61 加：本年净利润 5,816,799.64 16,759,015.53 减：提取的法定盈余公积金 1,675,351.55 提取的法定公益金 837,675.78 现金股利 转增股本 期末未分配利润 38,434,606.45 32,617,806.81 注：本公司报告期内利润分配情况如下： ⑴2004年2月，经2003年度股东大会批准，本公司2003年度不进行利润分配和公积金转增股本，本次发行前的滚存利润由发行前和发行后新老股东共同享有。 ⑵本公司2004上半年度不进行利润分配和公积金转增股本。 24、主营业务收入 项 目 2004年1-6月 ⑴系统集成收入 9,612,338.53 其中：西安 6,442,915.37 新疆 366,963.25 南京 2,154,839.39 北京 647,620.52 ⑵定制软件开发收入 18,636,494.03 其中：西安 15,744,220.00 新疆 113,900.00 南京 1,720,733.00 北京 1,057,641.03 ⑶销售自行研制开发 8,688,034.19 的软件产品收入 其中：西安 8,688,034.19 ⑷计算机设备销售收入 21,878,047.01 其中：西安 21,878,047.01 ⑸其他收入 105,920.00 其中：西安 105,920.00 ⑹合 计 58,920,833.76 其中：西安 52,859,136.57 新疆 480,863.25 南京 3,875,572.39 北京 1,705,261.55 项 目 2003年1-6月 ⑴系统集成收入 21,140,072.75 其中：西安 15,428,740.76 新疆 2,678,724.28 南京 3,032,607.71 北京 ⑵定制软件开发收入 16,343,221.15 其中：西安 14,203,245.50 新疆 496,909.00 南京 1,643,066.65 北京 ⑶销售自行研制开发 9,360,113.69 的软件产品收入 其中：西安 9,360,113.69 ⑷计算机设备销售收入 6,612,738.46 其中：西安 6,612,738.46 ⑸其他收入 211,840.00 其中：西安 211,840.00 ⑹合 计 53,667,986.05 其中：西安 45,816,678.41 新疆 3,175,633.28 南京 4,675,674.36 北京 注： ⑴系统集成收入系指本公司向客户提供计算机应用系统的安装、调试服务以及向客户销售与该系统有关的计算机硬件产品取得的收入。 ⑵定制软件收入系指本公司承揽软件设计、开发项目取得的收入。 ⑶其他收入系指本公司从事软件监理、评测、培训等业务取得的收入。 25、主营业务成本 项 目 2004年1-6月 ⑴系统集成成本 8,071,466.58 其中：西安 5,789,381.92 新疆 390,874.89 南京 1,361,615.78 北京 529,593.99 ⑵定制软件开发成本 495,112.84 其中：西安 新疆 173,912.84 南京 321,200.00 兰州 ⑶计算机设备销售成本 20,633,670.46 其中：西安 20,633,670.46 ⑷合 计 29,200,249.88 其中：西安 26,423,052.38 新疆 564,787.73 南京 1,682,815.78 北京 529,593.99 项 目 2003年1-6月 ⑴系统集成成本 17,841,965.47 其中：西安 13,780,738.86 新疆 1,853,286.82 南京 2,207,939.79 北京 ⑵定制软件开发成本 926,170.82 其中：西安 新疆 528,194.86 南京 397,975.96 兰州 ⑶计算机设备销售成本 6,483,077.00 其中：西安 6,483,077.00 ⑷合 计 25,251,213.29 其中：西安 20,263,815.86 新疆 2,381,481.68 南京 2,605,915.75 北京 注：自2002年起，本公司开始销售自行研制开发的软件产品，产品成本主要由光盘、产品说明书等组成，由于软件产品目前销量较小、单位成本较低，因此，本公司该类产品的销售成本计入期间费用核算。 26、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 946,597.65 300,598.33 城建税 264,630.44 94,141.39 教育费附加 113,413.05 40,877.31 合 计 1,324,641.14 435,617.06 27、管理费用 本公司2004年1-6月份、2003年1-6月份管理费用中的研发费用占主营业务收入的比例分别为5.15%、4.94%，研发费用的具体构成项目如下： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 工资性费用 1,723,422.00 1,420,806.90 折旧 394,234.61 363,116.82 物料消耗 外部劳务成本 其他费用 204,329.70 180,147.82 无形资产摊销 710,436.51 689,126.87 合计 3,032,422.82 2,653,198.50 28、财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 1,632,051.94 1,864,615.12 减:利息收入 338,718.37 170,298.66 银行手续费 12,561.64 52,927.83 合 计 1,305,895.21 1,747,244.29 29、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 对合营企业按权益法取 53,586.65 -168,080.77 得的收益 其中: 西安博通智能卡有限责 - -50,932.17 任公司 西安博达软件有限责任 122,754.74 12,798.38 公司 宁夏电信天博软件有限 -69,168.09 -129,946.98 责任公司 30、补贴收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 增值税返还 财政补贴 119,269.50 合 计 119,269.50 注：财政补贴系指本公司控股子公司南京金脉博通资讯有限责任公司根据《南京高新技术产业开发区扶持企业财政政策》的规定，享受的财政补贴款。 31、所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 1,055,848.21 1,350,127.83 六、母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1、应收帐款 2004-6-30 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 15,554,179.50 67.89 777,708.98 1-2年 5,987,331.89 26.12 598,733.19 2-3年 709,741.10 3.10 212,922.33 3-4年 456,234.10 1.99 228,117.05 4-5年 207,231.23 0.90 165,784.98 5-6年 合 计 22,914,717.82 100 1,983,266.53 2003-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,801,468.00 63.63 690,073.40 1-2年 5,987,331.89 27.60 598,733.19 2-3年 709,741.10 3.27 212,922.33 3-4年 594,195.80 2.74 297,097.90 4-5年 55,700.00 0.27 44,560.00 5-6年 541,090.94 2.49 541,090.94 合 计 21,689,527.73 100.00 2,384,477.76 注： ⑴ 应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 ⑵ 本公司对3年以上的应收帐款已计提了50%以上的坏帐准备。 ⑶ 应收帐款前五名债务人的欠款金额为5,080,192.94元，占应收帐款总额的22.17%。 2、其他应收款 2004-6-30 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 22,637,789.69 93.71 1,131,889.48 1-2年 1,066,942.54 4.43 106,694.25 2-3年 109,015.12 0.43 32,704.54 3-4年 345,343.98 1.43 172,671.99 4-5年 5-6年 合 计 24,159,091.33 100 1,443,960.26 2003-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 15,386,975.13 92.11 769,348.75 1-2年 1,066,942.54 6.39 106,694.25 2-3年 109,015.12 0.65 32,704.54 3-4年 116,429.09 0.70 58,214.55 4-5年 25,030.00 0.15 20,024.00 5-6年 15,386,975.13 92.11 769,348.75 合 计 16,704,391.88 100.00 986,986.09 注： ⑴其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 ⑵其他应收款前五名债务人的欠款金额为1,595,076.02元，占其他应收款总额的9.55%。 ⑶截止2004年6月30日，其他应收款比上年末增加44.63%，主要原因系本年度公司投标保证金和个人备用金借款增加所致。 3、长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 兰州博通资讯有限责任公司 420,000.00 84.00% 西安科为计算机项目监理评测有限任公司 255,000.00 51.00% 南京金脉博通资讯有限责任公司 1,275,000.00 85.00% 新疆博通资讯有限责任公司 1,400,000.00 70.00% 北京国电博通科技有限责任公司 6,000,000.00 60.00% 西安博通智能卡有限责任公司 433,500.00 43.35% 西安博达软件有限责任公司 400,000.00 40.00% 宁夏电信天博软件有限责任公司 700,000.00 35.00% 投资单位 投资期限 核算方法 兰州博通资讯有限责任公司 10年 权益法、合并报表 西安科为计算机项目监理评测有限任公司 10年 权益法、合并报表 南京金脉博通资讯有限责任公司 20年 权益法、合并报表 新疆博通资讯有限责任公司 10年 权益法、合并报表 北京国电博通科技有限责任公司 30年 权益法、合并报表 西安博通智能卡有限责任公司 10年 权益法 西安博达软件有限责任公司 10年 权益法 宁夏电信天博软件有限责任公司 10年 权益法 ⑵ 长期投资增减变动情况 本期权益增减 被投资单位名称 期初数 投资成本 损益权益 兰州博通资讯有 296,265.07 -6,220.35 限责任公司 西安科为计算机 项目监理评测有 350,764.88 17,296.46 限任公司 南京金脉博通资 3,047,575.40 132,765.91 讯有限责任公司 新疆博通资讯有 874,771.42 -366,323.50 限责任公司 北京国电博通科 5,965,000.00 -56,992.03 技有限责任公司 西安博通智能卡 50,932.17 有限责任公司 西安博达软件有 1,160,096.66 122,754.74 限责任公司 宁夏电信天博软 721,730.70 -69,168.09 件有限责任公司 长期投资减值准 -50,932.17 备 合 计 12,416,204.13 -225,886.86 累计权益增减 被投资单位名称 投资成本 损益权益 兰州博通资讯有 420,000.00 -129,955.28 限责任公司 西安科为计算机 项目监理评测有 255,000.00 113,061.34 限任公司 南京金脉博通资 1,275,000.00 1,905,341.31 讯有限责任公司 新疆博通资讯有 1,400,000.00 -891,552.08 限责任公司 北京国电博通科 6,000,000.00 －91,992.03 技有限责任公司 西安博通智能卡 433,500.00 有限责任公司 西安博达软件有 400,000.00 882,851.40 限责任公司 宁夏电信天博软 700,000.00 -47,427.39 件有限责任公司 长期投资减值准 -50,932.17 备 合 计 10,183,500.00 1,689,395.10 被投资单位名称 期末数 兰州博通资讯有 290,044.72 限责任公司 西安科为计算机 项目监理评测有 368,061.34 限任公司 南京金脉博通资 3,180,341.31 讯有限责任公司 新疆博通资讯有 508,447.92 限责任公司 北京国电博通科 5,908,007.97 技有限责任公司 西安博通智能卡 有限责任公司 西安博达软件有 1,282,851.40 限责任公司 宁夏电信天博软 652,562.61 件有限责任公司 长期投资减值准 -50,932.17 备 合 计 12,190,317.27 注： ⑴权益调整系指被投资单位净资产变动对长期股权投资的调整，其中 ①由于上述被投资单位实现净利润使长期股权投资增加-225,886.86元； (2)由于西安博通智能卡有限责任公司已停止营业，本公司对该项投资全额计提了减值准备。 (3)本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资收益的汇回无重大限制。 4、固定资产及累计折旧 ⑴固定资产及累计折旧 固定资产原值： 2003-12-31 房屋建筑物 5,292,810.74 通讯、电子电器设备 9,848,886.26 运输工具 2,472,773.70 其他设备 631,054.84 小 计 18,245,525.54 累计折旧： 房屋建筑物 387,567.77 通讯、电子电器设备 4,321,896.08 运输工具 569,086.57 其他设备 229,858.41 小 计 5,508,408.83 固定资产净值 12,737,116.71 固定资产减值准备： 房屋建筑物 0.00 通讯、电子电器设备 595,960.32 运输工具 53,260.43 其他设备 60,286.08 小 计 709,506.83 固定资产净额 12,027,609.88 固定资产原值： 本年增加 本年减少 房屋建筑物 通讯、电子电器设备 1,337,453.43 运输工具 2,266,506.00 其他设备 96,766.28 小 计 3,700,725.71 累计折旧： 房屋建筑物 69,370.32 通讯、电子电器设备 1,006,830.45 运输工具 103,441.12 其他设备 6,543.23 小 计 1,186,185.12 固定资产净值 固定资产减值准备： 房屋建筑物 通讯、电子电器设备 运输工具 其他设备 小 计 固定资产净额 固定资产原值： 2004-6-30 房屋建筑物 5,292,810.74 通讯、电子电器设备 11,186,339.69 运输工具 4,739,279.70 其他设备 727,821.12 小 计 21,946,251.25 累计折旧： 房屋建筑物 456,938.09 通讯、电子电器设备 5,328,726.53 运输工具 672,527.69 其他设备 236,401.64 小 计 6,694,593.95 固定资产净值 15,251,657.30 固定资产减值准备： 房屋建筑物 0.00 通讯、电子电器设备 595,960.32 运输工具 53,260.43 其他设备 60,286.08 小 计 709,506.83 固定资产净额 14,542,150.47 注： ⑴本公司固定资产无抵押、担保等情形。 ⑵由于固定资产市价发生变化，本公司对固定资产计提减值准备709,506.83元。 5、主营业务收入 项 目 2004年1-6月 系统集成收入 7,442,915.37 定制软件开发收入 15,744,220.00 销售自行研制开发的软件产品收入 8,188,034.19 计算机设备销售收入 21,378,047.01 其他收入 合 计 52,753,216.57 项 目 2003年1-6月 系统集成收入 15,628,740.76 定制软件开发收入 14,003,245.50 销售自行研制开发的软件产品收入 9,360,113.69 计算机设备销售收入 6,612,738.46 其他收入 合 计 45,604,838.41 6、主营业务成本 项 目 2004年1-6月 系统集成成本 5,789,381.92 定制软件开发成本 0 计算机设备销售成本 20,633,670.47 合 计 26,423,052.39 项 目 2003年1-6月 系统集成成本 13,780,738.86 定制软件开发成本 0 计算机设备销售成本 6,483,077.00 合 计 20,263,815.86 7、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 ⑴对子公司按权益法核算取得的收益 -279,473.51 -40,889.38 其中: 兰州博通资讯有限责任公司 -6,220.35 -6,979.34 西安科为计算机项目监理评测公司 17,296.46 15,538.43 南京金脉博通资讯有限责任公司 132,765.91 -37,946.53 新疆博通资讯有限责任公司 -366,323.50 -11,501.94 北京国电博通科技有限责任公司 -56,992.03 ⑵对合营企业按权益法核算取得的收益 53,586.65 -168,080.77 其中: 西安博通智能卡有限责任公司 - -50,932.17 西安博达软件有限责任公司 122,754.74 12,798.38 宁夏电信天博软件有限责任公司 -69,168.09 -129,946.98 合 计 -225,886.86 -208,970.15 8、所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 1,038,181.58 1,250,013.95 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 经营范围 兰州博通资讯有限责任公司 兰州市 计算机软硬件研 制开发等 西安科为计算机项目监理评测有限任 西安市 计算机及相关项 公司 目监理与评测 南京金脉博通资讯有限责任公司 南京市 计算机软硬件研 制开发等 新疆博通资讯有限责任公司 乌鲁木齐市 计算机软硬件研 制开发等 北京国电博通科技有限公司 北京市 计算机软硬件研 制开发等 公司名称 注册资本 与本公 性质 法人代表 (万元) 司关系 兰州博通资讯有限责任公司 50 子公司 有限责任 李台元 西安科为计算机项目监理评测有限任 50 子公司 有限责任 朱兰英 公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 150 子公司 有限责任 李台元 新疆博通资讯有限责任公司 140 子公司 有限责任 李台元 北京国电博通科技有限公司 1000 子公司 有限责任 高昆 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本期增加 兰州博通资讯有限责任公司 500,000.00 西安科为计算机项目监理评测有限任 500,000.00 公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 1,500,000.00 新疆博通资讯有限责任公司 2,000,000.00 北京国电博通科技有限公司 10,000,000.00 合计 14,500,000.00 公司名称 本期减少 期末数 兰州博通资讯有限责任公司 500,000.00 西安科为计算机项目监理评测有限任 500,000.00 公司 南京金脉博通资讯有限责任公司 1,500,000.00 新疆博通资讯有限责任公司 2,000,000.00 北京国电博通科技有限公司 10,000,000.00 合计 14,500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 公司名称 金额 比例 金额 比例 兰州博通资讯有限责 420,000.00 84% 任公司 西安科为计算机项目 255,000.00 51% 监理评测有限任公司 南京金脉博通资讯有 1,275,000.00 85% 限责任公司 新疆博通资讯有限责 1,400,000.00 70% 任公司 北京国电博通科技有 6,000,000.00 60% 限公司 本年减少数 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 兰州博通资讯有限责 420,000.00 84% 任公司 西安科为计算机项目 255,000.00 51% 监理评测有限任公司 南京金脉博通资讯有 1,275,000.00 85% 限责任公司 新疆博通资讯有限责 1,400,000.00 70% 任公司 北京国电博通科技有 6,000,000.00 60% 限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 西安交通大学产业（集团）总公司 股东 新疆特变电工股份有限公司 股东 西安博通智能卡有限责任公司 合营企业 西安博达软件有限责任公司 合营企业 宁夏电信天博软件有限责任公司 合营企业 西安交通大学科技园有限责任公司 第一大股东参股企业 5、关联方交易 ⑵担保 截止2004年6月30日，西安交通大学产业（集团）总公司为本公司5,100.00万元的银行借款提供担保。 ⑶租赁 2001年12月，本公司与西安交通大学产业（集团）总公司签定租房合同，租赁西安交通大学周边1680m2的房产，租赁期为三年，租金参照市场价格每月30元/m2，租金总额为181.44万元，合同约定承租方采取一次性支付方式，租金可以按160万元结算。经董事会批准，本公司在合同签定后已一次性支付160万元租金。 ⑷购买土地 2001年7月，本公司与西安交通大学科技园有限责任公司签定《国有土地使用权转让合同》，购买位于西安交通大学科技园区内的15亩土地使用权，购买价格为25万元/亩，合同总金额约为375万元。根据合同约定，本公司已于合同生效后两周内支付了50万元购地款，剩余款项在取得土地证后一次付清。 6、关联方交易余额 股东名称 科目名称 金 额 宁夏电信天博软件有限责任公司 应收帐款 166,875.00 西安交通大学科技园有限责任公司 在建工程 500,000.00 西安博达软件公司 其他应收款 360,000.00 西安博通智能卡公司 其他应收款 60,088.60 八、或有事项 本公司截止资产负债表日没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司截止资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 |
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