天津一汽夏利汽车股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.24 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
天津一汽夏利汽车股份有限公司2004年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 许艳华董事因公缺席了审议本半年度报告的第三届董事会第二次会议。 公司董事长竺延风先生、主管财务工作的副总经理赵洪志先生及总会计师、计划财务部部长韩庭武先生声明。保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 证监会 指中国证券监督管理委员会 深交所 指深圳证券交易所 本公司、公司 指天津一汽夏利汽车股份有限公司 一汽集团 指中国第一汽车集团公司 天汽集团 指天津汽车工业（集团）有限公司 销售公司 指天津汽车工业销售有限公司 汽齿公司 指天津汽车齿轮有限公司 进出口公司 指天津汽车工业进出口公司 华丰公司 指天津华丰汽车装饰有限公司 NBC 系列轿车 指在NBC平台上生产的威乐、威姿轿车 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 一、基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津一汽夏利汽车股份有限公司 公司法定英文名称：TIANJIN FAW XIALI AUTOMOBILE CO.,LTD. 英文缩写:TFAW 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：一汽夏利 股票代码：000927 3、公司注册及办公地址：天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码：300380 公司网址：www.tjfaw.com.cn 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：竺延风 5、公司董事会秘书：孟君奎 证券事务代表：张爽 联系地址：天津市西青区中北斜乡李楼南 联系电话：022-23056032 联系传真：022-23056034 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载半年度报告网址：www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料 企业法人营业执照注册号：1200001001398 税务登记号码：120106103071899 公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦C座 二、主要财务数据和指标 1、主要会计数据及财务指标 单位：元 本报告期末 流动资产 4,748,774,296.56 流动负债 4,631,778,587.08 总资产 8,126,651,363.44 股东权益（不含少数股东权益） 2,776,233,895.56 每股净资产 1.74 调整后的每股净资产 1.69 报告期（1—6月） 净利润 74,882,992.68 扣除非经常性损益后的净利润 36,564,102.44 每股收益 0.05 净资产收益率（%） 2.70 经营活动产生的现金流量净额 337,280,082.67 上年度期末 流动资产 4,412,092,730.78 流动负债 4,048,185,818.39 总资产 7,459,910,063.33 股东权益（不含少数股东权益） 2,693,085,364.14 每股净资产 1.69 调整后的每股净资产 1.65 上年同期 净利润 352,413,814.04 扣除非经常性损益后的净利润 259,553,796.00 每股收益 0.22 净资产收益率（%） 13.09 经营活动产生的现金流量净额 -117,258,236.16 本报告期末比年初 数增减（%） 流动资产 7.63 流动负债 14.42 总资产 8.94 股东权益（不含少数股东权益） 3.09 每股净资产 3.09 调整后的每股净资产 2.42 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 -78.75 扣除非经常性损益后的净利润 -85.91 每股收益 -78.75 净资产收益率（%） 减少10.39个百分点 经营活动产生的现金流量净额 - 2、非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 428,735.13 消费税返还 31,327,170.61 处置长期股权投资 4,655,304.50 以前年度已计提固定资产减值准备的转回 1,907,680.00 合 计 38,318,890.24 3、2004年半年度报告的利润表附表 项目 报告期利润 主营业务利润 196,280,281.85 营业利润 -41,678,859.01 净利润 74,882,992.68 扣除非经常性损益后 36,564,102.44 的净利润 项目 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.07% 7.19% 营业利润 -1.50% -1.53% 净利润 2.70% 2.74% 扣除非经常性损益后 1.32% 1.35% 的净利润 项目 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.12 营业利润 -0.03 -0.03 净利润 0.05 0.05 扣除非经常性损益后 0.02 0.02 的净利润 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变动。 二、截止2004年6月30日，公司股东总数为25377人。 三、报告期内，中国第一汽车集团公司持有本公司国家股813224412股，占总股本的50.98%，天津汽车工业（集团）有限公司持有本公司国有法人股542149508股，占总股本的33.99%，报告期内上述股东所持股份没有发生变动,上述股份也没有被质押、冻结或托管的情况发生。 公司前10名股东持股情况。 单位：股 报告期 序号 股东名称 内增减 1 中国第一汽车集团公司 0 2 天津汽车工业（集团）有限公司 0 3 世纪证券有限责任公司 14149657 4 普惠证券投资基金 2406655 5 普丰证券投资基金 -8867740 6 中信经典配置证券投资基金 7048017 7 裕元证券投资基金 未知 8 普华证券投资基金 1938039 9 景宏证券投资基金 2944155 10 银丰证券投资基金 未知 期末 比例 股份 序号 持股数 （%） 类别 1 813224412 50.98 未流通 2 542149508 33.99 未流通 3 15642639 0.98 已流通 4 11361897 0.71 已流通 5 9386370 0.59 已流通 6 7048017 0.44 已流通 7 5500000 0.34 已流通 8 5201274 0.33 已流通 9 5014881 0.31 已流通 10 3550621 0.22 已流通 质押或冻结 序号 股东性质 的股份数量 1 无 国家股 2 无 国有法人股 3 未知 A股 4 未知 A股 5 未知 A股 6 未知 A股 7 未知 A股 8 未知 A股 9 未知 A股 10 未知 A股 公司前10名流通股东持股情况。 单位:股 序号 股东名称 期末持有流通股的数量 种类 1 世纪证券有限责任公司 15642639 A股 2 普惠证券投资基金 11361897 A股 3 普丰证券投资基金 9386370 A股 4 中信经典配置证券投资基金 7048017 A股 5 裕元证券投资基金 5500000 A股 6 普华证券投资基金 5201274 A股 7 景宏证券投资基金 5014881 A股 8 银丰证券投资基金 3550621 A股 9 天元证券投资基金 2977558 A股 10 国信证券有限责任公司 2798500 A股 上述股东除普惠证券投资基金、普丰证券投资基金和普华证券投资基金的基金管理人均为鹏华基金管理有限公司外，其他股东之间不存在关联关系。 四、报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司的股票，报告期内没有发生变动。 二、2004年6月30日，经公司2003年年度股东大会审议通过，选举竺延风先生、张世堂先生、金毅先生、陈先平先生、许艳华女士、许宪平先生和田聪明先生为公司第三届董事会董事，选举姚德超、刘骏民、高凤龙和徐晓东先生为公司第三届董事会独立董事，选举李恩朴和李宝华先生为公司第三届监事会监事，公司工会推荐齐万年先生为公司第三届监事会职工代表监事。 2004年6月30日，公司第三届董事会第一次会议选举竺延风先生为董事长，选举张世堂先生为副董事长，聘任许宪平先生为总经理，聘任孟君奎先生为董事会秘书，经总经理提名，聘任田聪明先生为常务副总经理，聘任赵洪志、陈延东和胡克强先生为副总经理，聘任韩庭武先生为总会计师。 2004年6月30日，公司第三届监事会第一次会议选举李恩朴先生为监事会主席。 上述会议决议公告刊登于2004年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 第五节 管理层讨论与分析 一、经营情况 1、公司主营业务范围：轿车、汽车发动机、汽车零部件、内燃机配件的制造及其售后服务；高科技产品的开发、研制及生产等：主要产品包括夏利系列轿车和NBC系列轿车；天内牌系列发动机；天齿牌系列变速箱： 报告期内；公司共生产轿车68865辆；较2003年同期增长6.63%；销售轿车59302辆；较2003年同期增长6.11%；实现主营业务收入310259.33万元；比上年同期增长16.30%；实现主营业务利润19628.03万元；净利润7488.30万元： 占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品： 单位：万元 主营业 主营业 毛利率 主营业务收入比上 分行业 务收入 务成本 (%) 年同期增减（%） 汽车制造业 310259 280388 9.63 16.30 其中：关联交易 310259 280388 9.63 16.30 主营业 主营业 毛利率 主营业务收入比上 分产品 务收入 务成本 (%) 年增减（%） 整车 303123 273456 9.79 17.80 发动机 1335 1230 7.87 -25.91 其中：关联交易 304458 274687 9.78 17.49 关联交易的 按市场原则定价 定价原则 主营业务成本比上 毛利率比上年同期 分行业 年同期增减（%） 增减（%） 汽车制造业 26.67 减少7.40个百分点 其中：关联交易 26.67 减少7.40个百分点 主营业务成本比上 毛利率比上年增减 分产品 年增减（%） （%） 整车 28.55 减少7.55个百分点 发动机 -17.95 减少8.96个百分点 其中：关联交易 28.23 减少7.55个百分点 关联交易的 定价原则 公司的整车销售没有明显的地区差别： 2、报告期内；公司主营业务的盈利能力较去年同期有所的下降；主要原因是由于市场竞争激烈；原材料价格以及日元汇率上涨等因素；公司产品成本下降的幅度小于售价降低的幅度所致：此外；公司在天津一汽丰田汽车有限公司所持股份由50%下降至33.12%也造成公司的投资收益较去年同期下降：目前；公司正在通过进一步改进管理、促进销售、降低采购成本、提高规模效益等方式；不断增强公司的盈利能力；提高市场占有率： 3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动： 4、投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上的参股公司的情况 报告期内；公司参股的天津一汽丰田汽车有限公司共生产威驰（VIOS）轿车17916辆；花冠（COROLLA）轿车15959辆,销售威驰轿车18173辆；花冠轿车14363辆,实现净利润40546万元：该公司本期向本公司贡献的投资收益11556万元；占本公司报告期净利润的154%：该公司的经营范围为轿车及其零部件的开发、制造以及合营公司产品在国内外市场的销售和售后服务：其主要产品是威驰系列轿车和花冠系列轿车： 5、经营中遇到的问题和困难 报告期内；受国家宏观调控政策等多种因素的影响；公司在经营中遇到的主要问题和困难如下： （1）由于国内经济的快速发展；钢铁、橡胶、电力等原材料价格持续上涨；加大了降低采购成本的难度； （2）公司进口零部件使用日元进行结算；上半年日元汇率上涨超过10%；导致公司进口零部件采购成本上升； （3）2005年中国将取消进口汽车的配额；再加上国内一些汽车生产企业的降价促销行为，燃油价格的持续上涨导致的使用成本提高等因素，致使部分消费者产生持币待购心理，国内汽车市场受到了影响， （4）国家经济宏观调控，以及由此带来的汽车消费贷款条件的提高，对部分消费者造成了一定影响。 针对2004年上半年出现问题和困难，公司经营管理委员会提出迅速提高“五个能力”，以确保完成全年的经营计划。 （1）提高产品竞争能力。加强新产品研发能力，不断优化公司的产品结构，推出适应消费者需求的车型， （2）提高创新能力。强化管理改革，转变思想观念，提高职工素质，充分发挥每位员工的主观能动性，创造性的开展各项工作， （3）提高营销能力。以托管和收购销售公司为契机，通过新选、培训和淘汰等方式，优化和拓展销售网络，加强对经销商的管理，不断提高营销能力， （4）提高盈利能力。通过规模经济、迅速改善采购成本、提高资产质量、严格控制各项费用的支出，不断提高公司的盈利能力， （5）提高基础管理和体系支撑能力。结合公司即将使用的ERP系统，深入学习TPS管理思想，建立快速、有效的管理体系。 二、公司财务状况变动分析 1、资产负债表项目 单位:万元 项 目 2004年6月30日 2 003年12月31日 幅度(%) 货币资金 728,062,200.52 427,187,450.37 70.43 应收票据 243,614,400.00 180,956,750.50 34.63 应收帐款 2,852,863,892.28 3,093,795,099.30 -7.79 存货 745,326,298.83 580,478,425.40 28.40 长期股权投资 1,672,152,229.05 1,177,081,188.81 42.06 应付票据 651,670,160.00 430,679,800.00 51.31 应付帐款 1,496,991,847.17 922,375,051.66 62.30 应交税金 285,253,547.71 393,361,686.97 -27.48 未分配利润 -351,518,923.10 -371,237,050.52 5.31 项 目 变动原因 货币资金 合并了进出口公司的报表，较多使用应付票据 应收票据 加大了对经销商的资金支持 应收帐款 加大了清欠力度 存货 生产销售规模的加大导致存货和商品车库存的增加 报告期内收购了汽齿，进出口和华丰公司股权，以及天 长期股权投资 津一汽丰田公司盈利 应付票据 较多使用了承兑汇票支付采购货款 应付帐款 生产规模的加大导致的应付增加 应交税金 公司按计划加大了清偿税款力度 未分配利润 报告期内公司盈利 2、损益表项目 单位:万元 项 目 2004.1-6 2003.1-6 幅度（%） 主营业务收入 3,102,593,346.38 2,667,762,939.78 16.30 主营业务成本 2,803,881,175.26 2,213,526,320.91 26.67 营业费用 48,289,402.58 147,818,852.97 -67.33 管理费用 144,581,888.40 123,943,889.10 16.65 投资收益 114,787,476.90 188,517,218.28 -39.11 项 目 变动原因 主营业务收入 销售增加 主营业务成本 产量增加 营业费用 公司托管销售公司后，改变了部分营业费用的核算方式 管理费用 技术开发费以及按台份计提的NBC轿车技术转让费增加 投资收益 公司持有天津一汽丰田汽车有限公司的股比降低 3、已发生或将来可能发生的事项对公司财务状况和经营成果的影响分析 （1）公司于2004年4月收到天津市国家税务局直属分局的减免税通知书。根据国家财政部、国家税务总局财税[2004]55号《关于夏利轿车等减征消费税的通知》的规定，对本公司在2003年12月31日前生产的达到《轻型汽车污染物排放限值及测量办法（II）》规定的排放标准的TJ7101A（U）系列、TJ7131A(U)系列、CA7136(U)系列和CA7106系列轿车按应纳消费税税额减征30%，共计3132.72万元，在2004年予以返还。 （2）根据财政部、国家税务总局关于低污染排放小汽车减征消费税问题的通知的规定，自2004年1月1日开始，对企业生产销售的达到欧洲II号标准的小汽车，停止减征消费税，一律恢复按规定税率征税。从2004年7月1日起，对企业生产销售达到相当于欧洲III号标准的小汽车减征30%的消费税。目前，我公司正根据国家新法规的规定，积极进行整车排放达到欧洲III号标准技术的研发工作。 （3）为扩大企业的规模效应，回报消费者对夏利品牌一贯的支持与厚爱，公司决定从2004年2月6日起对夏利品牌部分车型作出一定的价格调整，降价金额从2000-6000元不等，2004年8月8日公司在推出夏利N3新车型后，对部分原有车型的价格作了相应调整，调整幅度为1000-4000元不等。 三、报告期投资情况 公司1999年发行股票募集资金净额128142.9万元，用于投入16个募集资金投资项目。经公司1999年第二次临时股东大会批准，公司实际的投资项目变更为14个。截止2003年12月31日，公司募集资金共支出金额128142.9万元，公司的募集资金已全部使用，共有11个项目完成实施(详见2003年年报)，资金不足部分由公司自筹。报告期内，对期初未完工的三个项目完成了收尾工作。 序号 计划投资金额 实际投资金额 称名项目 (万元) (万元) 1 产品试验检测能力建设项目 3984 3594.70 2 新建车身试验室项目 2500 2632.50 3 提高产品开发能力建设项目 3428 2097.30 序号 项目 承诺投 实际完成 称名项目 进度 产时间 时间 1 产品试验检测能力建设项目 100% 2000年 2004年 2 新建车身试验室项目 100% 2000年 2004年 3 提高产品开发能力建设项目 100% 2000年 2004年 注:原计划2000年建成使用的产品试验检测能力建设项目、新建车身实验室项目和提高产品开发能力建设项目，均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资项目。由于公司在2000年与丰田公司签订协议，引进了NBC系列轿车平台技术，考虑到该平台的整体技术含量达到了与世界同步的水平，上述项目的具体实施方案相应作了进一步的论证和调整，所以，项目建设开工日期被推迟。 四、预计公司2004年前三季度的累计利润总额将比去年同期下降50%以上。 五、管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明。 信永中和会计师事务所对公司2003年度财务报告出具了带强调事项段的保留意见的审计报告。 1、对天津一汽丰田汽车有限公司投资收益的确认 2004年6月，天津一汽丰田汽车有限公司董事会就其各股东确认2003年度的投资收益等事宜形成了决议，我公司以该公司2003年度实现的净利润，扣除该公司提取的职工奖励和福利基金后，乘以加权平均的2003年度出资比例45.78%，确认了对该公司的投资收益33898万元。 我公司已在2004年半年度报告中对2003年年度报告的有关财务数据进行了追溯调整。同时，2003年度审计报告保留意见所涉事项的影响已经消除。 上述公告刊登于2004年6月23日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、对于公司应收天汽销售公司货款的问题 我公司于2003年度与天汽集团达成的收购天津汽车齿轮有限公司、天津汽车工业进出口公司和天津华丰汽车装饰有限公司48%，以抵偿销售公司应付我公司4.64亿元债务的协议，已于2004年6月30日获得我公司股东大会审议通过，目前正在办理工商注册登记变更。 2003年12月31日，为解决公司销售网络和落实还款方案的双重目的，我公司与天汽集团和销售公司签订了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》，约定由本公司收购天汽集团所持有的销售公司100%的股权，并折抵销售公司所欠我公司相应数额的应付账款。2004年1月1日，我公司已根据托管协议的约定，对该公司进行了托管。目前，针对本次收购的各项工作正在进行中。 上述会议决议公告刊登于2004年1月9日的《中国证券报》和《证券时报》。 第六节 重要事项 一、报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等中国证监会和深交所有关法律法规的规定，不断完善法人治理结构，及时完整的履行信息披露义务，保证公司规范运作。公司将在今后的工作中进一步完善公司治理结构。 二、公司2003年年度股东大会审议通过的2003年度利润分配方案为不分配，不转增。公司2004年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、2003年12月，公司与天汽集团及其下属有关各方签订了《关于天津汽车工业进出口公司资产转让的协议》、《关于天津汽车齿轮有限公司股权转让协议》、《关于天津华丰汽车装饰有限公司股权转让协议》和《关于股权/资产收购和偿还债务的协议》。根据上述协议约定，公司将分别以82,669,943.67元收购天汽集团全资子公司天津汽车工业进出口公司全部资产《包括资产和负债），以247,405,262.40元收购天汽集团全资子公司天津汽车齿轮有限公司100%股权，以133,689,701.09元收购天汽全资子公司天津市汽车装饰公司所持有的天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，以抵偿销售公司所欠本公司的共计463,764,907.16元的债务。 上述事宜经公司第二届董事会第十八次会议审议通过后，报经政府各有关部门审核批准，并获得了公司2003年年度股东大会审议通过。现正在办理股权收购的后续相关手续。 公司2003年年度股东大会决定将华丰公司48%的股权以137,235,800元的价格转让给长春富奥—江森自控汽车饰件系统有限公司。现正在办理股权转让后续相关手续。 本次天汽集团以非现金资产抵偿所欠的债务，以及我公司转让华丰公司股份的行为，将提高公司的资产质量，降低应收款，提高公司对核心零部件资源的控制能力，推进技改步伐，对公司有积极的影响。 上述公告刊登于2003年12月13日、12月16日和2004年6月19日、7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 五、重大关联事项 请详见第七节财务报告中“财务报告附注：关联方关系及其交易”和“第六节重要事项四”。 六、重大合同及其履行情况 1、公司与天汽集团于2003年12月31日签署了分别签署了《关于收购天津汽车工业销售有限公司及抵偿债务的框架协议》和《托管协议》，按照协议的约定，公司自2004年1月1日起已开始托管销售公司。 上述公告刊登于2004年1月10日的《中国证券报》和《证券时报》。 公司向下属子公司――天津丰田冲压部件有限公司出租了部分制造冲压部件所需的机器设备及相关的房屋和土地使用权。 2、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大担保合同。 3、公司无报告期内发生或以前发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 4、其他重大合同 2004年6月18日，公司与公司与长春富奥-江森自控汽车饰件系统有限公司签署了《天津一汽夏利汽车股份有限公司和长春富奥-江森自控汽车饰件系统有限公司股权转让协议》。公司拟将华丰公司48%的股权以137,235,800元的价格转让给长春富奥—江森自控汽车饰件系统有限公司。上述事宜已经公司第二届董事会第二十一次会议和2003年度股东大会审议通过。目前正在办理相关手续。 七、公司或持股5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项 （请详见第五节管理层讨论与分析中的“五、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明”） 八、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 九、报告期内公司公告索引 报告期内，公司公告信息均在《中国证券报》和《证券时报》上披露，网上披露的网址为。www.cninfo.com.cn。 1、2004年1月10披露公司董事会关于拟收购天津汽车工业销售有限公司及其他资产以抵偿债务的公告， 2、2004年2月5日披露公司董事会关于调整夏利品牌部分产品销售价格的公告， 3、2004年4月8日披露公司董事会关于2003年年度业绩预计的公告， 4、2004年4月15日披露董事会关于推迟2003年报披露日期以及部分产品减征消费税的公告， 5、2004年4月30日披露了公司2003年年度报告摘要、公司第二届董事会第十九次会议决议公告、第二届监事会第十一次会议决议公告、独立董事提名人声明、独立董事候选人声明、公司2004年第一季度报告， 6、2004年5月12日披露董事会关于撤销公司股票交易退市风险警示和特别处理的公告； 7、2004年5月29日披露关于召开2003年年度股东大会的通知， 8、2004年6月19日披露了公司第二届董事会第二十一次会议决议暨追加2003年年度股东大会临时提案的公告，第二届监事会第十二次会议决议公告、关联交易公告， 9、2004年6月23日披露董事会关于2003年度确认对天津一汽丰田汽车有限公司投资收益有关事宜的公告， 10、2004年6月30日披露了公司2003年年度股东大会决议公告、公司第三届董事会第一次会议决议公告、第三届监事会第一次会议决议公告。 十、控股股东及其子公司占用资金的总体情况 详见本节第四和第十一。 十一、独立董事对公司执行证监会56号文件规定情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》《证监发《2003]56号）和深圳证券交易所关于做好上市公司2004年半年度报告的有关规定，我们对天津一汽夏利汽车股份有限公司关联方资金往来和对外担保情况进行了核查，我们认为。 1、公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规的要求，没有为控股股东及其他关联方、任何法人单位和个人提供担保，也未对本公司持股50%以下的其他关联方提供担保。经公司2003年年度股东大会审议通过，在公司章程中对公司担保和关联方资金往来事项作了进一步的规范和完善。 2、公司自2002年6月“天一重组”以来，不断规范和完善与销售公司的资金往来。对于由于历史原因形成的天汽销售公司对公司的欠款问题，公司在“天一重组”期间，已与天汽集团和销售公司签署了一系列的还款协议和合同，约定了在6年内还款的方案和保证还款的措施。 经公司与天汽集团积极协商同意，2004年，公司计划收购销售公司，以达到落实天汽集团和销售公司还款计划和理顺销售体系的双重目标。目前，公司已受托管理该公司，收购工作正在进行中。 3、截至2003年12月31日，公司分别应收关联方天津一汽华利汽车有限公司和天津拖拉机制造有限公司账款8729万元和2013.5万元。这两笔欠款大部分是在2002前公司向其销售发动机形成的货款。在目前与两公司进行的日常购销业务中，我公司作了严格的规范，未发生新的欠款现象。公司正在与两家公司进行积极的协商，力争使往来款的余额保持在合理的水平。 4、除上述情况外，公司与一汽集团和天汽集团下属的关联方企业发生的资金往来事项，均属于正常的采购、销售事项。 全体独立董事将紧密关注公司与关联方资金往来以及公司对外担保的情况，积极督促清收应收账款，防止公司和公司全体股东的利益受到损害。 第七节 财务报告 一、公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 2004年6月30日 流动资产： 货币资金 六、1 728,062,200.52 短期投资 - 应收票据 六、2 243,614,400.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 六、3 2,852,863,892.28 其他应收款 六、4 59,097,385.78 预付账款 六、5 118,679,647.68 应收补贴款 - 存货 六、6 745,326,298.83 待摊费用 1,130,471.47 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,748,774,296.56 长期投资： 长期股权投资 六、7 1,672,152,229.05 长期债权投资 - 长期投资合计 1,672,152,229.05 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 六、8 4,041,726,754.60 减：累计折旧 六、8 2,527,388,203.30 固定资产净值 六、8 1,514,338,551.30 减：固定资产减值准备 六、8 190,878,898.21 固定资产净额 六、8 1,323,459,653.09 工程物资 - 在建工程 六、9 123,670,210.18 固定资产清理 - 固定资产合计 1,447,129,863.27 无形资产及其他资产： 无形资产 六、10 232,092,045.76 长期待摊费用 六、11 26,502,928.80 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 258,594,974.56 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 8,126,651,363.44 资 产 合并数 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 427,187,450.37 短期投资 - 应收票据 180,956,750.50 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,093,795,099.30 其他应收款 47,858,135.98 预付账款 80,987,068.01 应收补贴款 - 存货 580,478,425.40 待摊费用 829,801.22 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,412,092,730.78 长期投资： 长期股权投资 1,177,081,188.81 长期债权投资 - 长期投资合计 1,177,081,188.81 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,957,380,910.22 减：累计折旧 2,329,978,635.67 固定资产净值 1,627,402,274.55 减：固定资产减值准备 191,286,578.21 固定资产净额 1,436,115,696.34 工程物资 - 在建工程 166,782,816.44 固定资产清理 - 固定资产合计 1,602,898,512.78 无形资产及其他资产： 无形资产 236,470,102.92 长期待摊费用 31,367,528.04 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,837,630.96 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,459,910,063.33 资 产 母公司 2004年6月30日 流动资产： 货币资金 611,415,122.05 短期投资 - 应收票据 230,136,900.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 2,848,006,570.99 其他应收款 33,279,789.24 预付账款 112,065,478.58 应收补贴款 - 存货 727,698,641.61 待摊费用 1,024,867.38 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,563,627,369.85 长期投资： 长期股权投资 1,779,110,111.75 长期债权投资 - 长期投资合计 1,779,110,111.75 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 4,002,492,675.48 减：累计折旧 2,509,713,060.23 固定资产净值 1,492,779,615.25 减：固定资产减值准备 188,447,392.05 固定资产净额 1,304,332,223.20 工程物资 - 在建工程 123,565,210.18 固定资产清理 - 固定资产合计 1,427,897,433.38 无形资产及其他资产： 无形资产 232,022,045.76 长期待摊费用 25,719,176.30 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 257,741,222.06 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 8,028,376,137.04 资 产 母公司 2003年12月31日 流动资产： 货币资金 393,554,549.63 短期投资 - 应收票据 177,366,750.50 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3,095,390,498.24 其他应收款 49,603,004.83 预付账款 79,378,226.89 应收补贴款 - 存货 572,069,138.26 待摊费用 717,293.34 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 4,368,079,461.69 长期投资： 长期股权投资 1,205,580,330.66 长期债权投资 - 长期投资合计 1,205,580,330.66 其中：合并价差 - 固定资产： 固定资产原价 3,935,460,752.58 减：累计折旧 2,318,762,695.68 固定资产净值 1,616,698,056.90 减：固定资产减值准备 188,855,072.05 固定资产净额 1,427,842,984.85 工程物资 - 在建工程 166,782,816.44 固定资产清理 - 固定资产合计 1,594,625,801.29 无形资产及其他资产： 无形资产 236,470,102.92 长期待摊费用 30,554,936.84 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 267,025,039.76 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 7,435,310,633.40 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表(续) 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 2004年6月30日 流动负债： 短期借款 六、12 1,793,221,700.00 应付票据 六、13 651,670,160.00 应付账款 六、14 1,496,991,847.17 预收账款 六、14 3,749,279.89 应付工资 - 应付福利费 31,634,639.26 应付股利 - 应交税金 六、15 285,253,547.71 其他应交款 六、16 58,447,422.58 其他应付款 六、14 305,523,176.29 预提费用 5,286,814.18 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,631,778,587.08 长期负债： 长期借款 六、17 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 六、18 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 5,350,417,467.88 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 六、19 1,595,174,020.00 资本公积 六、20 1,310,005,764.72 盈余公积 六、21 222,573,033.94 其中：法定公益金 77,504,623.81 未分配利润 六、22 -351,518,923.10 其中：可以分配现金股利 - 股东权益合计 2,776,233,895.56 负债和股东权益总计 8,126,651,363.44 负债和股东权益 合并数 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 1,781,310,000.00 应付票据 430,679,800.00 应付账款 922,375,051.66 预收账款 15,989,099.52 应付工资 - 应付福利费 24,362,114.13 应付股利 - 应交税金 393,361,686.97 其他应交款 60,597,918.52 其他应付款 402,781,868.36 预提费用 16,728,279.23 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,048,185,818.39 长期负债： 长期借款 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 4,766,824,699.19 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,308,550,747.23 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -371,237,050.52 其中：可以分配现金股利 - 股东权益合计 2,693,085,364.14 负债和股东权益总计 7,459,910,063.33 负债和股东权益 母公司 2004年6月30日 流动负债： 短期借款 1,793,221,700.00 应付票据 651,670,160.00 应付账款 1,467,713,914.39 预收账款 3,389,853.00 应付工资 - 应付福利费 23,052,900.71 应付股利 - 应交税金 284,303,674.09 其他应交款 58,107,529.27 其他应付款 244,779,815.43 预提费用 4,327,887.08 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,530,567,433.97 长期负债： 长期借款 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 5,249,206,314.77 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,310,005,764.72 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,992.49 未分配利润 -286,607,609.88 其中：可以分配现金股利 - 股东权益合计 2,779,169,822.27 负债和股东权益总计 8,028,376,137.04 负债和股东权益 母公司 2003年12月31日 流动负债： 短期借款 1,781,310,000.00 应付票据 432,219,800.00 应付账款 926,710,906.34 预收账款 15,849,866.23 应付工资 - 应付福利费 16,686,499.87 应付股利 - 应交税金 392,018,871.34 其他应交款 60,277,841.64 其他应付款 375,579,364.56 预提费用 16,122,717.23 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 4,016,775,867.21 长期负债： 长期借款 700,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 8,463,546.80 其他长期负债 - 长期负债合计 708,463,546.80 递延税项： 递延税款贷项 10,175,334.00 负债合计 4,735,414,748.01 少数股东权益： 少数股东权益 - 股东权益： 股本 1,595,174,020.00 资本公积 1,308,550,747.23 盈余公积 160,597,647.43 其中：法定公益金 49,681,882.49 未分配利润 -364,426,529.27 其中：可以分配现金股利 - 股东权益合计 2,699,895,885.39 负债和股东权益总计 7,435,310,633.40 天津一汽夏利汽车股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 2004年1-6月 一、主营业务收入 六、23 3,102,593,346.38 减：主营业务成本 六、23 2,803,881,175.26 主营业务税金及附加 六、24 102,431,889.27 二、主营业务利润 196,280,281.85 加：其他业务利润 六、25 12,503,017.36 减：营业费用 六、26 48,289,402.58 管理费用 六、27 144,581,888.40 财务费用 六、28 57,590,867.24 三、营业利润 -41,678,859.01 加：投资收益 六、29 114,787,476.90 补贴收入 1,507,912.14 营业外收入 六、30 447,605.62 减：营业外支出 六、31 18,870.49 四、利润总额 75,045,265.16 减：所得税 162,272.48 少数股东损益 - 五、净利润 74,882,992.68 加：年初未分配利润 -364,426,529.27 其他转入 - 六、可供分配的利润 -289,543,536.59 减：提取法定盈余公积 61,975,386.51 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -351,518,923.10 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -351,518,923.10 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 合并数 2003年1-6月 一、主营业务收入 2,667,762,939.78 减：主营业务成本 2,213,526,320.91 主营业务税金及附加 -17,607,994.31 二、主营业务利润 471,844,613.18 加：其他业务利润 21,915,570.40 减：营业费用 147,818,852.97 管理费用 123,943,889.10 财务费用 57,157,698.08 三、营业利润 164,839,743.43 加：投资收益 188,517,218.28 补贴收入 - 营业外收入 371,625.69 减：营业外支出 1,236,242.30 四、利润总额 352,492,345.10 减：所得税 78,531.06 少数股东损益 - 五、净利润 352,413,814.04 加：年初未分配利润 -686,589,019.61 其他转入 - 六、可供分配的利润 -334,175,205.57 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -334,175,205.57 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -334,175,205.57 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 母公司 2004年1-6月 一、主营业务收入 2,956,512,274.99 减：主营业务成本 2,668,035,279.40 主营业务税金及附加 102,021,980.89 二、主营业务利润 186,455,014.70 加：其他业务利润 12,076,861.32 减：营业费用 45,390,872.00 管理费用 134,704,751.87 财务费用 57,773,942.94 三、营业利润 -39,337,690.79 加：投资收益 116,767,642.06 补贴收入 - 营业外收入 368,485.00 减：营业外支出 -20,483.12 四、利润总额 77,818,919.39 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 77,818,919.39 加：年初未分配利润 -364,426,529.27 其他转入 - 六、可供分配的利润 -286,607,609.88 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -286,607,609.88 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -286,607,609.88 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 母公司 2003年1-6月 一、主营业务收入 2,625,867,965.53 减：主营业务成本 2,182,296,830.91 主营业务税金及附加 -17,900,400.92 二、主营业务利润 461,471,535.54 加：其他业务利润 21,847,905.40 减：营业费用 147,079,342.10 管理费用 114,661,155.18 财务费用 57,265,117.84 三、营业利润 164,313,825.82 加：投资收益 189,048,925.30 补贴收入 - 营业外收入 284,017.37 减：营业外支出 1,232,954.45 四、利润总额 352,413,814.04 减：所得税 - 少数股东损益 - 五、净利润 352,413,814.04 加：年初未分配利润 -686,589,019.61 其他转入 - 六、可供分配的利润 -334,175,205.57 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 -334,175,205.57 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -334,175,205.57 补充资料 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 单位：人民币元 项目 报告期利润 主营业务利润 196,280,281.85 营业利润 -41,678,859.01 净利润 74,882,992.68 扣除非经常性损益后的净 36,564,102.44 利润 项目 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.07% 7.19% 营业利润 -1.50% -1.53% 净利润 2.70% 2.74% 扣除非经常性损益后的净 1.32% 1.35% 利润 项目 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.12 0.12 营业利润 -0.03 -0.03 净利润 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净 0.02 0.02 利润 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2004年6月30日 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,160,625,913.22 收到的税费返回 49,576,290.64 收到的其他与经营活动有关的现金 243,837,102.52 现金流入小计 3,454,039,306.38 购买商品、接受劳务支付的现金 2,338,801,960.25 支付给职工以及为职工支付的现金 123,079,380.51 支付的各项税费 281,676,496.01 支付的其他与经营活动有关的现金 373,201,386.94 现金流出小计 3,116,759,223.71 经营活动产生的现金流量净额 337,280,082.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,691,614.76 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 525,190.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 5,216,804.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,736,526.84 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 22,736,526.84 投资活动产生的现金流量净额 -17,519,722.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,243,221,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,243,221,700.00 偿还债务所支付的现金 1,231,363,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,850,612.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,292,213,812.22 筹资活动产生的现金流量净额 -48,992,112.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 270,768,248.37 2004年6月30日 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,960,078,778.12 收到的税费返回 30.71 收到的其他与经营活动有关的现金 9,145,779.19 现金流入小计 2,969,224,588.02 购买商品、接受劳务支付的现金 2,178,022,633.21 支付给职工以及为职工支付的现金 110,834,320.10 支付的各项税费 278,656,407.35 支付的其他与经营活动有关的现金 118,312,096.39 现金流出小计 2,685,825,457.05 经营活动产生的现金流量净额 283,399,130.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,655,304.50 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 436,780.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,092,084.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,638,530.83 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 21,638,530.83 投资活动产生的现金流量净额 -16,546,446.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,243,221,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,243,221,700.00 偿还债务所支付的现金 1,231,363,200.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 60,850,612.22 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,292,213,812.22 筹资活动产生的现金流量净额 -48,992,112.22 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 217,860,572.42 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表补充资料 单位：人民币元 项 目 附注 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2004年6月30日 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74,882,992.68 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -1,907,680.00 固定资产折旧 114,409,408.78 无形资产摊销 8,147,091.74 长期待摊费用摊销 112,598.70 待摊费用减少（减：增加） -300,670.25 预提费用增加（减：减少） -11,441,465.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 95,665.18 固定资产报废损失 财务费用 60,732,128.60 投资损失（减：收益） 114,787,476.90 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -167,830,355.42 经营性应收项目的减少（减：增加） -238,214,720.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 383,807,611.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 337,280,082.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 728,062,200.52 减：现金的期初余额 457,293,952.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 270,768,248.37 2004年6月30日 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 77,818,919.39 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 -1,907,680.00 固定资产折旧 113,205,508.68 无形资产摊销 8,147,091.74 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -307,574.04 预提费用增加（减：减少） -11,794,830.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 固定资产报废损失 财务费用 60,732,128.60 投资损失（减：收益） 116,767,642.06 递延税款货项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -158,611,985.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -284,015,165.51 经营性应付项目的增加（减：减少） 363,365,075.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 283,399,130.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 611,415,122.05 减：现金的期初余额 393,554,549.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 217,860,572.42 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备表 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 189680000 其中：应收账款 177696000 其他应收款 11984000 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 72214000 其中：库存商品 10069000 原材料 54015000 四、长期投资减值准备合计 200000 其中：长期股权投资 200000 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 191287000 其中：房屋、建筑物 13244000 机器设备 99592000 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 18041000 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 1500000 188180000 其中：应收账款 1500000 176196000 其他应收款 11984000 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 72214000 其中：库存商品 10069000 原材料 54015000 四、长期投资减值准备合计 200000 其中：长期股权投资 200000 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 408000 190879000 其中：房屋、建筑物 13244000 机器设备 408000 99184000 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 18041000 八、委托贷款减值准备 三、会计报表附注 天津一汽夏利汽车股份有限公司会计报表附注 2004年1月1日至2004年6月30日 (本附注除特别注明外，均以人民币千元列示) 一、公司的基本情况 天津一汽夏利汽车股份有限公司（以下简称“股份公司”）是根据国务院证券委员会证委发【1996】76号《关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知》，由天津汽车工业（集团）有限公司（以下简称“天汽集团”）为独家发起人，以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂、天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有限公司。股份公司于1997年8月28日在中华人民共和国注册成立，设立时的注册资本为人民币1,232,158千元。 根据中国证监会证监发行字【1999】69号文批准，1999年6月28日股份公司获准向社会公开发售人民币普通股（A股）21,800万股，每股面值人民币1元，1999年7月27日在深圳证券交易所挂牌上市。 根据2002年4月10日股份公司董事会决议并经2002年6月28日股东大会批准，以2001年12月31日股份公司股本1,450,158,200股为基数，每10股转增1股，用资本公积145,015,820元转增股本。 2002年6月14日，天汽集团与中国第一汽车集团公司就股份公司股权转让交易签署协议，天汽集团将其持有的股份公司84.97%股权中的60%（即股份公司50.98%的股权）转让给中国第一汽车集团公司。该次股权转让交易价格以2002年6月30日经审计的股份公司每股净资产值为作价基础，并于2002年9月获得财政部财企[2002]363号文件批准。2003年2月，上述股权转让交易业经中国证监会证监函[2003]27号文件批准。截至2003年12月31日，股权转让价款14.2亿元已全部交割，相关股权过户以及股份公司工商登记变更均已完成。 截止2004年6月30日，股份公司股本构成明细如下： （单位：千股） 股权性质 2003年 持股数 持股比例 一、尚未流通股份 中国第一汽车集团公司 813,224 50.98% 天津汽车工业（集团）有限公司 542,150 33.99% 尚未流通股份合计 1,355,374 84.97% 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 15.03% 已流通股份合计 239,800 15.03% 合计 1,595,174 100.00% 股权性质 2002年 持股数 持股比例 一、尚未流通股份 中国第一汽车集团公司 0 0 天津汽车工业（集团）有限公司 1,355,374 84.97% 尚未流通股份合计 1,355,374 84.97% 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 15.03% 已流通股份合计 239,800 15.03% 合计 1,595,174 100.00% 股份公司的主要业务为生产及经营夏利、威乐、威姿牌系列轿车，TJ376Q、TJ378Q系列微型车发动机及有关产品的开发设计。股份公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 股份公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 2、 会计年度 股份公司的会计年度为公历每年1月1日至12月31日。 3、 记账本位币 股份公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 股份公司会计核算以权责发生制为记账基础，除股份公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外，均以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 股份公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期损益，与购建固定资产有关的，按借款费用资本化的原则处理。 6、 现金等价物的确定标准 股份公司以持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、 应收款项坏账损失核算方法 (1) 坏账的确认标准：a. 债务单位因撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而且在可预见的时间内无法偿付债务， b. 债务单位逾期未履行偿债义务超过3年， c. 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项。 (2) 坏账准备的核算方法：股份公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。对于有确凿证据表明确定无法收回的应收款项，经股份公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4年以上 50% 8、 存货核算方法 (1) 存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、自制半成品和低值易耗品等。 (2) 存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本，自制半成品、在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料、直接人工和生产费用等各项支出作为实际成本。 (3) 存货发出的计价方法：原材料的发出采用计划成本核算，按月分摊结转材料成本差异，自制半成品和产成品的发出采用实际成本，以加权平均法核算。低值易耗品按实际成本核算，于投入使用时一次计入生产成本。 (4) 存货的盘存制度：永续盘存制。 (5) 期末存货计价原则及存货跌价准备计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。年度终了，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9、 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本。股份公司对投资额占被投资企业可表决权资本总额20%以下，或虽占20%（含）以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算，对投资额占被投资企业可表决权资本总额20%（含）以上，或虽不足20%但具有重大影响的股权投资，采用权益法核算，对投资额占被投资企业可表决权资本50%以上或虽不足50%但对被投资企业经营或财务决策具有实质控制权的股权投资采用权益法核算，并在满足下述条件的情况下编制合并会计报表： * 被投资企业的财务数据对股份公司会计报表产生的影响重大， ** 被投资企业的财务数据对股份公司会计报表产生的影响虽不重大，但该企业为亏损企业。 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。借差按一定期限摊销计入损益，摊销时合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年平均摊销。贷差原按一定期限摊销计入损益，自2003年3月起新发生的贷差计入资本公积。 (2) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：股份公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值在2000元以上。 (2) 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、模具、运输设备和其他。 (3) 固定资产的计价：固定资产按历史成本作为入账价值，其中，外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 (4) 固定资产折旧方法：固定资产折旧以预计使用年限在预留3%至5%残值后采用直线法计算，其折旧年限一般为： 类别 折旧年限 房屋建筑物 15-40年 机器设备 6-18年 运输设备 5-16年 其他 4-10年 模具不预留残值，自投入使用当月起按三年摊销，第一年摊销50%，后两年各摊销25%。 (5) 固定资产减值准备的确认标准和计提方法：股份公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备： a 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复， b 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等， c 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响， d 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响， e 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低， f 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 11、在建工程核算方法 (1) 在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 (2) 在建工程结转固定资产的时点：股份公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起；根据工程预算、造价或工程实际成本等；按估计的价值结转固定资产；次月起开始计提折旧；待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法：股份公司于每年年度终了；对在建工程进行全面检查；当存在下列一项或若干项情况时；按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备；计提时按工程项目分别计提： a 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上；还是在技术上已经落后；并且给股份公司带来的经济利益具有很大的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用；以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外；其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件同时具备时；为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： a 资产支出已经发生； b 借款费用已经发生； c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用；满足上述资本化条件的；在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的；计入所购建固定资产成本；在达到预定可使用状态后所发生的；于发生当期直接计入财务费用。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数；乘以资本化率计算得出。资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率。 13、无形资产计价及摊销方法 (1) 无形资产的计价方法：无形资产在取得时；按实际成本计量。购入的无形资产；按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产；按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产；按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本；在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 (2) 无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销；计入当期损益。合同、法律均未规定年限的；摊销年限不应超过10年。股份公司的无形资产分为土地使用权、房屋使用权、产品设计软件和造型软件等；其中土地使用权按出让年限50年摊销；房屋使用权、产品设计软件和造型软件按受益年限10年摊销。 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：股份公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产；按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备： a 已被其他新技术所代替；使其为股份公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； b 市价在当期大幅下跌；在剩余摊销年限内预期不会恢复； c 已超过法律保护期限；但仍然具有部分使用价值； d 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 股份公司长期待摊费用主要包括支付给日本丰田汽车株式会社的技术培训费，按受益期限在5年内平均摊销。 15、预计负债的核算方法 (1) 确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，股份公司将其确认为负债： a 该义务是股份公司承担的现时义务， b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业， c 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 16、收入确认方法 股份公司的主营业务收入主要包括汽车销售收入和发动机销售收入，其收入确认原则如下： 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，股份公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 17、应付福利费 根据国家及天津市劳动管理规定，股份公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金等。该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债，具体计提比例如下： 福利费 14% 养老保险基金 20% 待业保险基金 2% 住房公积金 8% 18、研究及开发费用 研究及开发费用包括与研究相关的员工费用、折旧及材料费用等，于费用发生时计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 股份公司所得税采用应付税款法核算。 20、利润分配方法 按适用于股份公司的有关法规及股份公司章程的规定，股份公司税后利润须按下列顺序分配： (1) 弥补以前年度亏损 (2) 提取法定盈余公积金10%(当此公积金累计至股份公司注册资本的50%时可不再提取) (3) 提取法定公益金5%至10% (4) 提取任意盈余公积金 (5) 支付股利 21、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确定原则：股份公司对拥有其50%以上表决权资本并满足本附注二、9款所述条件的被投资企业，纳入合并会计报表范围。 (2) 合并会计报表所采用的会计方法：股份公司合并会计报表是按照财政部《合并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并范围内的所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表过程中抵销。 三、税项 股份公司适用的主要税种及税率如下： 1、所得税 股份公司企业所得税的适用税率为33%； 2、增值税 股份公司产品销售收入适用增值税；其中销项税率为17%；购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税；增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3、消费税 股份公司销售轿车适用消费税。消费税的税率依轿车的气缸容量而定；气缸容量在1000毫升以下的税率为3%；气缸容量在1000-2200毫升之间的税率为5%。 财政部和国家税务总局于2004年3月颁发《关于夏利牌小汽车减征消费税的通知》（财税[2004]55号）；同意对本公司自2002年3月1日至2003年12月31日生产的三大类14种符合欧洲II号排放标准的轿车给予减征消费税30%的优惠政策；报告期内,收到天津市国家税务局直属分局减免税通知《审批号200401）的批复；根据以上优惠政策；已于报告期内；冲减了产品销售税金及附加科目合计31,327千元；反映于本公司2004年度中期会计报表中。 4、营业税 股份公司收取的劳务收入适用营业税；税率为收入的3-5%。 5、城建税及教育费附加 股份公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、消费税和营业税额为计税依据；适用税率分别为7%和3%。 6、房产税 对于自用的房产；股份公司以房产原值的70%为计税依据；适用税率为1.2%；对于租出的房产；股份公司以租金为计税依据；适用税率为12%。 7、土地使用税 股份公司以土地的实际使用面积为计税依据；适用税率为0.5-5元/平方米。 8、个人所得税 股份公司职工的个人所得税由个人承担；股份公司代扣代缴。 四、控股子公司及合（联）营企业 股份公司的控股子公司及合（联）营企业的情况如下： 公司名称 注册资本 股份公司投资额 持股比例 天津汽车夏利销售 600万元 420万元 70% 有限公司 天津一汽丰田汽车 40,803万美元 12,240.9万美元 30% 有限公司 天津丰田冲压部件 2,200万美元 1,100万美元 50% 有限公司 天津丰田树脂部件 2,200万美元 1,100万美元 50% 有限公司 天津市微型汽车工 2,353万元 2,353万元 100% 贸中心 天津市天内科工贸 1,066万元 1,066万元 100% 公司 天津津河电工有限 375万美元 150万美元 30% 公司 北京天内发汽车配 30万元 30万元 100% 件经销中心 天津汽车进出口公 1,800万元 8267万元 100% 司 天津华丰汽车装饰 2,751万美元 13369万元 48% 有限公司 天津汽车齿轮有限 9,728万元 24741万元 100% 公司 公司名称 主营业务 备注 天津汽车夏利销售 小轿车、汽车配件及装具批 2 有限公司 发兼零售 天津一汽丰田汽车 开发、生产和销售经济型轿 有限公司 车及其零部件 天津丰田冲压部件 汽车用冲压零部件和其他零 有限公司 部件的制造和销售 天津丰田树脂部件 汽车用树脂零部件和其他零 有限公司 部件的制造和销售 天津市微型汽车工 汽车零部件、装俱的制造、 1 贸中心 加工：汽车及其配件销售等 天津市天内科工贸 技术开发、咨询、服务：汽 1 公司 车配件制造及销售等。 天津津河电工有限 设计、制造、销售产品及售 3 公司 后维修服务。 北京天内发汽车配 销售汽车配件、五金工具、 4 件经销中心 轮胎。 天津汽车进出口公 自营和代理出口商品、商品 1 司 及技术的进口业务。 天津华丰汽车装饰 生产销售汽车座椅、装饰件、 1 有限公司 和零部件及售后服务 天津汽车齿轮有限 变速器、传动系统、后桥齿 1 公司 轮及配件的制造 备注： 1、 股份公司2004年中期纳入合并会计报表范围的控股子公司与上年度相比发生了变化。根据公司2003年年度股东大会决议,公司以82,670千元收购天汽集团全资子公司天津汽车进出口公司、以247,405千元收购天津汽车齿轮有限公司、以133,690千元收购天津华丰汽车装饰有限公司48%股权，交易总价4.64亿元，转让价款以与销售公司所欠股份公司同等金额的债务相抵销的方式支付。该转让交易已获得政府各有关部门、交易各方董事会、股东大会批准。所以，上述子公司中，天津汽车进出口公司、天津市微型汽车工贸中心和天津市天内科工贸公司纳入合并会计报表范围。由于我公司拟取消天津汽车齿轮有限公司的法人资格，设立变速器分公司，目前该公司的企业法人营业执照注销正在办理中，暂作为我公司长期投资处理。 2、 天津汽车夏利销售有限公司2004年未开展任何经营业务并进行了清算，2004年3月12日，该公司取得了天津市工商行政管理局开发区分局下发的《内资公司注销登记核准通知书》，完成相关注销手续，因此未纳入合并范围。 3、2003年12月25日，股份公司、古河电器工业株式会社和海南捷利机电有限公司签订股权转让协议，股份公司将其持有的天津津河电工有限公司10%的股权转让给日本古河电器工业株式会社。股权转让金额为以津和电工2002年12月31日为基准日经评估的价值×10%，即人民币4,655千元。同时协议还约定，股份公司在收到股权转让金之日前仍按40%的股权比例分享利润和分担风险及亏损。2004年3月，股份公司收到上述股权转让款。 4、北京天内发汽车配件经销中心为股份公司全资子公司天津市天内科工贸公司的控股子公司，本年该公司进行了清算并于2004年2月12日取得了北京市工商行政管理局海淀分局下发的《注销核准通知书》。 六、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 66 30 银行存款 527,989 348,683 其他货币资金 200,007 78,474 合计 728,062 427,187 货币资金期末余额较年初增加了70.43%，主要原因是2004年股份公司收购天津汽车工业进出口公司，合并其报表科目银行存款7600万元。 (2) 其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金。 (3) 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2004年6月30日 美元 1,234 8.2861 10,225 合计 1,234 10,225 2、 应收票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 243，614 180,957 合计 243，614 180,957 本年应收票据较2003年末增加了34.63%，主要是股份公司经销商较多使用银行承兑汇票支付货款的影响所致。 3、 应收账款 (1) 应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款，其账龄如下： 项目 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,789,145 92.08% 139,457 1—2年 146,607 4.84% 14,661 2—3年 44,136 1.42% 8,827 3年以上 49,172 1.58% 13,251 合计 3,029,060 100.00% 176,196 项目 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,203,467 97.92% 160,124 1—2年 18,847 0.58% 1,810 2—3年 25,334 0.77% 5,254 3年以上 23,843 0.73% 10,508 合计 3,271,491 100.00% 177,696 (1) 期末应收帐款中包括应收天津汽车工业销售有限公司货款2,891,886千元， (2) 期末应收账款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 期末欠款金额前五位的应收账款合计数为3,077,344千元，占应收账款总额的99.66%。 4、 其他应收款 (1) 其他应收款账龄如下： 项目 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 50,714 71.35% 1,827 1—2年 4,627 6.50% 592 2—3年 5,008 7.05% 1,629 3年以上 10,732 15.10% 7,936 合计 71,081 100.00% 11,984 项目 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 38,748 64.75% 1,827 1—2年 5,917 9.89% 592 2—3年 4,419 7.38% 1,629 3年以上 10,758 17.98% 7,936 合计 59,842 100.00% 11,984 (2) 期末其他应收款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 5、 预付账款 项目 2004年6月30日 金额 比例% 1年以内 118,680 100.00% 1—2年 2—3年 3年以上 合计 118,680 100.00% 项目 2003年12月31日 金额 比例% 1年以内 80,760 99.72% 1—2年 176 0.22% 2—3年 0 0% 3年以上 51 0.06% 合计 80,987 100.00% (1) 预付账款期末余额较年初增加46.54%，主要是因为2004年股份公司因威乐轿车产量增加,所需进口件数量增加所致。 (2) 期末预付帐款中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 6、 存货及跌价准备 项目 2004年6月30日 金额 跌价准备 原材料及在途材料 270,117 54,015 在产品 20,053 0 产成品 456,403 10,069 自制半成品 37,713 974 低值易耗品 20,381 7,156 库存商品 12,874 0 合计 817,541 72,214 项目 2003年12月31日 金额 跌价准备 原材料及在途材料 260,089 54,015 在产品 11,116 0 产成品 337,366 10,069 自制半成品 10,869 974 低值易耗品 20,060 7,156 库存商品 13,193 0 合计 652,693 72,214 7、 长期股权投资 (1) 长期股权投资 项目 2004年6月30日 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,662,796 200 股权投资差额 9,556 合计 1,672,352 200 股权投资净额 1,672,152 项目 2003年12月31日 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,167,525 200 股权投资差额 9,556 0 合计 1,177,081 200 股权投资净额 1,177,081 (2) 长期股权投资明细 投资 所占 初始投 被投资单位名称 期限 比例 资金额 天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30% 745,693 天津丰田冲压部件有限公司 30年 50% 91,054 天津丰田树脂部件有限公司 30年 50% 91,052 天津汽车夏利销售有限公司 20年 70% 4,200 天津津河电工有限公司 30年 30% 7,389 环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10% 325 天津市和平区人民政府协作办 无 - 200 北京天内发汽车配件经销中心 无 100% 300 天津岱工汽车座椅责任有限公司 30年 25% 1,467 天津汽车齿轮有限公司 无 100% 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 48% 133,690 天津汽车国际贸易有限公司 无 100% 1,658 日本株式会社天友 无 75% 1,644 天汽物流有限公司 无 50% 829 合 计 1,328,236 其中：本年 本期权 被投资单位名称 增加 益调整 天津一汽丰田汽车有限公司 171,600 天津丰田冲压部件有限公司 0 -1,118 天津丰田树脂部件有限公司 0 67 天津汽车夏利销售有限公司 0 0 天津津河电工有限公司 -4,655 299 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 天津市和平区人民政府协作办 0 0 北京天内发汽车配件经销中心 -304 天津岱工汽车座椅责任有限公司 0 天津汽车齿轮有限公司 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 133,690 天津汽车国际贸易有限公司 1,658 日本株式会社天友 1,644 天汽物流有限公司 829 合 计 380,571 170,544 累计权 期末 被投资单位名称 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 381,225 1,126,918 天津丰田冲压部件有限公司 -26,873 64,181 天津丰田树脂部件有限公司 -17,221 73,831 天津汽车夏利销售有限公司 -4,200 0 天津津河电工有限公司 3,259 10,648 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 325 天津市和平区人民政府协作办 0 200 北京天内发汽车配件经销中心 -300 0 天津岱工汽车座椅责任有限公司 0 1,467 天津汽车齿轮有限公司 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 133,690 天津汽车国际贸易有限公司 1,658 日本株式会社天友 1,644 天汽物流有限公司 829 合 计 334,560 1,662,796 （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 天津一汽丰田汽车有限公司 10,750 30年 合计 10,750 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 天津一汽丰田汽车有限公司 9,556 合计 9,556 8、固定资产原价、累计折旧及减值准备 房屋建筑物 机器设备 原值 2003年12月31日 1,024,436 2,561,034 本期增加 69,069 其中 在建工程转入 3,003 本期减少 1,647 2004年6月30日 1,024,436 2,628,456 累计折旧 2003年12月31日 307,032 1,807,365 本期增加 18,034 197,944 本期减少 13,871 2004年6月30日 325,066 1,991,438 固定资产净值 2004年6月30日 699,370 637,018 2003年12月31日 717,404 753,669 固定资产减值准备 2004年6月30日 13,244 99,184 2003年12月31日 13,244 99,592 固定资产净额 2004年6月30日 686,126 537,834 2003年12月31日 704,160 654,077 运输设备 模具 原值 2003年12月31日 41,508 233,864 本期增加 288 40,714 其中 在建工程转入 184 本期减少 2004年6月30日 41,796 274,578 累计折旧 2003年12月31日 24,706 132,010 本期增加 1150 38,149 本期减少 12,697 2004年6月30日 25,856 157,462 固定资产净值 2004年6月30日 15,940 117,116 2003年12月31日 16,802 101,854 固定资产减值准备 2004年6月30日 2,047 76,404 2003年12月31日 2,047 76,404 固定资产净额 2004年6月30日 13,893 40,712 2003年12月31日 14,755 25,450 其他 合计 原值 2003年12月31日 96,539 3,957,381 本期增加 110,071 其中 在建工程转入 本期减少 24,078 22,100 2004年6月30日 72,461 4,041,727 累计折旧 2003年12月31日 58,866 2,329,979 本期增加 255,277 本期减少 31,300 57,868 2004年6月30日 27,566 2,527,388 固定资产净值 2004年6月30日 48,520 1,514,339 2003年12月31日 37,673 1,627,402 固定资产减值准备 2004年6月30日 0 190,879 2003年12月31日 0 191,287 固定资产净额 2004年6月30日 48,520 1,323,460 2003年12月31日 37,673 1,436,115 * 报告期末固定资产未存在抵押或担保等情况。 9、在建工程 工程名称 2003年12月31日 本期增加 两三厢混线工程 12,893 技改设备改造投罐 1,557 换型车改造项目 80 夏利换型NBCI改造项目 1,108 2003年改造项目 10,214 1,651 锅炉房改造项目 6,687 6,411 喷漆改造项目 21 夏利2000改型项目 43,501 82,906 夏利三厢改型项目 27,232 38,767 进排气项目 2,308 新建车身试验室项目 23,760 1,568 提高产品开发能力项目 9,113 682 加强产品试验检测能力项目 35,776 293 信息建设工程 2,450 1,766 其他 8,124 1,133 合计 184,824 135,177 工程名称 本期转固 其他减少数 两三厢混线工程 技改设备改造投罐 换型车改造项目 夏利换型NBCI改造项目 755 2003年改造项目 1,040 锅炉房改造项目 13,098 喷漆改造项目 夏利2000改型项目 122,531 夏利三厢改型项目 39,711 进排气项目 335 820 新建车身试验室项目 提高产品开发能力项目 加强产品试验检测能力项目 信息建设工程 其他 合计 177,470 820 工程名称 2004年6月30日 进度 两三厢混线工程 12,893 100% 技改设备改造投罐 1,557 100% 换型车改造项目 80 95% 夏利换型NBCI改造项目 353 82% 2003年改造项目 10,825 93% 锅炉房改造项目 0 喷漆改造项目 21 97% 夏利2000改型项目 3,876 85% 夏利三厢改型项目 26,288 60% 进排气项目 1,153 60% 新建车身试验室项目 25,328 100% 提高产品开发能力项目 9,795 100% 加强产品试验检测能力项目 36,069 100% 信息建设工程 4,216 其他 9,257 合计 141,711 （1）股份公司在建工程资金来源为自筹和募集资金，本年度在建工程支出中没有利息资本化金额。 （2）在建工程减值准备 项目 2003年 本期增加 二、三厢混线 12,893 0 技改设备改造投罐用 1,557 0 其他 3,591 0 合计 18,041 0 项目 本期减少 2004年 计提原因 二、三厢混线 0 12,893 长期停建 技改设备改造投罐用 0 1,557 长期停建 其他 0 3,591 合计 0 18,041 10、无形资产 房屋使用权 土地使用权 原值 3,100 291,574 2003年12月31日 1,230 226,769 本期增加 0 0 本期摊销 154 2,915 累计摊销 2,024 67,720 2004年6月30日 1,076 223,854 剩余摊销年限 5年 42年 软件 合计 原值 10,610 305,284 2003年12月31日 8,471 236,470 本期增加 0 本期摊销 1,309 4,378 累计摊销 3,448 73,192 2004年6月30日 7,162 232,092 剩余摊销年限 2-5年 11、长期待摊费用 项目 2003年12 本期 月31日 增加 技术培训费 30,555 0 房屋租赁费 813 0 办公室装修 84 0 合计 31,452 0 项目 本期 2004年6 减少 月30日 技术培训费 4,836 25,719 房屋租赁费 113 700 办公室装修 84 合计 4,949 26,503 项目 原始 剩余摊 累计 发生额 销年限 摊销 技术培训费 48,358 2-5年 22,639 房屋租赁费 1,538 8年 838 办公室装修 140 3年 56 合计 50,036 23,533 12、短期借款 借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日 年利率 信用借款 1,793,222 1,781,310 4.536-4.779% 保证借款 0 0 质押借款 0 0 合计 1,793,222 1,781,310 13、应付票据 票据种类 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 651,670 430,680 合计 651,670 430,680 （1）期末应付票据中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付票据款。 （2）应付票据期末余额较2003年末增加了51.31%，主要是因为本年股份公司较多使用承兑汇票支付货款所致。 14、应付款项 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 应付账款 1,496,992 922,375 预收账款 3,749 15,989 其他应付款 305,523 402,782 （1）期末应付款项中不含持股份公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付款。 （2）应付帐款期末余额较2003年末增加62.30%，主要是因为股份公司产量加大增加采购所致。 15、交税金 税种 适用税率 2004年6月30日 2003年12月31 增值税 17% 161,953 214,771 消费税 3%或5% 116,162 147,942 城市维护建设税 7% 16,208 20,096 企业所得税 33% 1,126 1,270 其他 -10,196 9,283 合计 285,253 393,362 截至2004年6月30日，股份公司应交税金余额285,253千元，主要为以前年度形成的陈欠税款，正在按照股份公司与主管税务机关签订的《清理欠税责任书》分期偿还。 16、其他应交款 项目 2004年6月30日 2003年12月31 计缴标准 教育费附加 45,596 47,278 流转税的3% 防洪费 12,654 13,278 流转税的1% 其他 1,970 42 合计 58,447 60,598 17、长期借款 借款类别 2004年6月30日 2 003年12月31日 年利率 信用借款 700,000 700,000 4.941%-5.2155% 合计 700,000 700,000 18、专项应付款 拨款单位 2004年6月30日 天津市科学技术委员会 4,037 天津市化工研究所 690 国家机械工业局 150 中国汽车工业总公司 630 中华人民共和国科学技术部 2,080 天津市经济技术委员会 500 天津大学 376 合计 8,463 拨款单位 内容或用途 天津市科学技术委员会 ABS、安全气囊开发、夏利2000整车开发 天津市化工研究所 三元催化转化试验 国家机械工业局 夏利电控变速器 中国汽车工业总公司 夏利整车耐候试验 中华人民共和国科学技术部 夏利纯电动轿车整车开发 天津市经济技术委员会 夏利1.3升CNG两用燃料轿车开发 天津大学 运用虚拟技术进行夏利轿车产品开发 合计 19、股本 项目 2004年6月30日 2003年12月31 一、尚未流通股份 国有法人股份 1,355,374 1,355,374 尚未流通股份小计 1,355,374 1,355,374 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 239,800 239,800 已流通股份小计 239,800 239,800 合计 1,595,174 1,595,174 20、资本公积 项目 2003年12月31日 本期增加 资产评估增值 387,770 股本溢价 918,413 其他资本公积 2,368 1,455 合计 1,308,551 1,455 项目 本期减少 2004年6月30日 资产评估增值 0 387,770 股本溢价 0 918,413 其他资本公积 0 3,823 合计 0 1,310,006 21、盈余公积 项目 2004年6月30日 2003年12月31 法定盈余公积 172,891 110,916 法定公益金 49,682 49,682 合计 222,573 160,598 盈余公积期末余额较2003年末增加了38.59%.主要原因是合并天津汽车进出口公司盈余公积61,975千元。 22、未分配利润 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 期初未分配利润 -371,237 -716,483 加:期初未分配利润调整 6,810 加：本年净利润 74,883 345,246 加：其他转入 减：提取法定盈余公积金 61,975 0 提取任意盈余公积金 0 提取法定公益金 0 分配普通股股利 0 转作股本的普通股股利 0 期末未分配利润 -351,519 -371,237 期初未分配利润调整数主要是天津一汽丰田汽车有限公司的董事会于2004年6月确认了其股东各方应享有该公司2003年度利润的分配方式。其中，我公司增加了2003年度对该公司的投资收益5605万元。 23、主营业务收入、主营业务成本 (1) 本年度主营业务收入和主营业务成本明细情况如下： 项目 2004年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 3,031,227 2,734,563 发动机销售 13,351 12,303 其他销售 58,015 57,015 合计 3,102,593 2,803,881 项目 2003年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 2,573,303 2,127,218 发动机销售 18,020 14,991 其他销售 76,440 71,317 合计 2,667,763 2,213,526 (2) 本年主营业务收入较2003年增加了16.3%，主要是因为股份公司本年相继推出新车型以及积极拓展市场的综合影响所致。 (3) 本年主营业务成本较2003年增加了26.67%，主要是因为随本年主营业务收入的增加使主营业务成本相应增加。同时，采购成本下降的幅度小于产品售价下降的幅度。 24、主营业务税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 营业税 主营业务/其他业务收入 3-5% 消费税 主营业务收入 3%或5% 城市维护建设税 流转税 7% 教育费附加 流转税 3% 合计 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 0 0 消费税 83,270 -17,184 城市维护建设税 13,414 -297 教育费附加 5,748 -127 合计 102,432 -17,608 25、其他业务利润 项目 2004年1-6月 收入 支出 利润 销售原材料 83,762 76,622 7,140 提供水电汽 14,192 14,192 0 出租厂房设备 4,992 848 4,144 其他 1,482 263 1,219 合计 104,428 91,925 12,503 项目 2003年1-6月 收入 支出 利润 销售原材料 48,885 52,657 -3,772 提供水电汽 9,145 9,145 0 出租厂房设备 25,606 1,421 24,185 其他 5,252 3,740 1,512 合计 88,888 66,963 21,925 2004年1-6月其他业务利润较2003年同期减少42.97%，主要是因为股份公司2003年6月收到天津丰田冲压部件有限公司集中支付的租赁费。 26、营业费用 2004年1-6月营业费用发生额为48,289千元（2003年度1-6月147,819千元），本年营业费用减少的主要原因是股份公司托管销售公司后，改变了部分营业费用的承担方式。 27、管理费用 2004年1-6月管理费用发生额为146,082千元（2003年1-6月123,944千元）。 28、财务费用 项目 2004年6月30日 2003年6月30日 利息支出 60,549 65,259 减：利息收入 3,136 6,376 加：其他支出 178 -1,725 合计 57,591 57,158 29、投资收益 (1) 投资收益明细如下： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 114,787 188,517 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 处置长期投资收益 合计 114,787 188,517 (2) 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 天津一汽丰田汽车有限公司 115,556 207,384 天津丰田冲压部件有限公司 -1,118 -14,630 天津丰田树脂部件有限公司 66 -5,265 天津津河电工有限公司 299 1,028 北京天内发汽车配件经销中心 -16 合计 114,787 188,517 30、营业外收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净收益 408 197 罚款净收入 25 19 其他 15 156 合计 448 372 31、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处置固定资产净损失 19 1,153 计提固定资产减值准备 计提在建工程减值准备 其他 83 合计 19 1,236 七、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 项目 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,833,245 93.81% 141,645 1—2年 98,720 3.27% 9,872 2—3年 42,450 1.41% 8,490 3年以上 45,856 1.52% 12,257 合计 3,020,271 100.00% 172,264 项目 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 3,205,458 98.05% 160,076 1—2年 17,618 0.54% 1,762 2—3年 25,073 0.77% 5,015 3年以上 21,006 0.64% 6,911 合计 3,269,155 100.00% 173,764 2、 其他应收款 项目 2004年6月30日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 26,632 60.51% 1,613 1—2年 1,281 2.91% 582 2—3年 5,966 13.56% 1,627 3年以上 10,131 23.02% 6,908 合计 44,010 100.00% 10,730 项目 2003年12月31日 金额 比例% 坏账准备 1年以内 36,247 60.08% 1,613 1—2年 5,820 9.65% 582 2—3年 8,134 13.48% 1,627 3年以上 10,132 16.79% 6,908 合计 60,333 100.00% 10,730 3、 长期股权投资 (1) 长期股权投资 项目 2004年6月30日 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,769,754 200 股权投资差额 9,556 合计 1,779,310 200 股权投资净额 1,779,110 项目 2003年12月31日 投资金额 减值准备 长期股权投资 1,196,024 200 股权投资差额 9,556 0 合计 1,205,580 200 股权投资净额 1,205,580 (2) 长期股权投资明细 投资 所占 初始投 被投资单位名称 期限 比例 资金额 天津一汽丰田汽车有限公司 30年 30% 745,693 天津丰田冲压部件有限公司 30年 50% 91,054 天津丰田树脂部件有限公司 30年 50% 91,052 天津汽车夏利销售有限公司 20年 70% 4,200 天津津河电工有限公司 30年 30% 7389 环科机动车尾气催化净化技术公司 50年 10% 325 天津市和平区人民政府协作办 无 200 天津市天内科工贸公司 无 100% 10,660 天津市微型汽车工贸中心 无 100% 23,530 天津汽车工业进出口公司 无 100% 80,323 天津汽车齿轮有限公司 无 100% 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 48% 133,690 合 计 1,435,521 其中:本 本期权 被投资单位名称 期增加 益调整 天津一汽丰田汽车有限公司 171,600 天津丰田冲压部件有限公司 -1118 天津丰田树脂部件有限公司 67 天津汽车夏利销售有限公司 0 天津津河电工有限公司 -4,655 299 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 天津市和平区人民政府协作办 0 天津市天内科工贸公司 -603 天津市微型汽车工贸中心 1,798 天津汽车工业进出口公司 80,323 768 天津汽车齿轮有限公司 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 133,690 合 计 456,763 172,811 累计权 期末 被投资单位名称 益调整 余额 天津一汽丰田汽车有限公司 381,225 1,126,918 天津丰田冲压部件有限公司 -26873 64,181 天津丰田树脂部件有限公司 -17221 73,831 天津汽车夏利销售有限公司 -4,200 0 天津津河电工有限公司 3259 10,648 环科机动车尾气催化净化技术公司 0 325 天津市和平区人民政府协作办 0 200 天津市天内科工贸公司 -4,029 6,631 天津市微型汽车工贸中心 1,304 24,834 天津汽车工业进出口公司 768 81,091 天津汽车齿轮有限公司 247,405 天津华丰汽车装饰有限公司 133,690 合 计 334,233 1,769,754 4、 主营业务收入、主营业务成本 项目 2004年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 2,918,036 2,625,341 发动机销售 13,351 12,303 其他销售 25,125 30,391 合计 2,956,512 2652,668,035 项目 2003年1-6月 主营业务收入 主营业务成本 轿车销售 2,573,303 2,127,218 发动机销售 18,020 14,992 其他销售 34,544 40,087 合计 2,625,867 2,182,297 5、 投资收益 (1) 投资收益明细如下： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 116,768 189,049 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 其他 合计 116,768 189,049 (2) 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 天津一汽丰田汽车有限公司 115,556 207,385 天津丰田冲压部件有限公司 -1,118 -14,630 天津丰田树脂部件有限公司 67 -5,265 天津市微型汽车工贸中心 1,798 86 天津市天内科工贸公司 -603 445 天津津河电工有限公司 299 1028 天津汽车工业进出口公司 769 合计 116,768 189,049 八、 关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国第一汽车集团公司 吉林省长春市 汽车生产 天津微型汽车工贸中心 天津西青区 汽车配件、汽车修理等 天津市天内科工贸公司 天津南开区 技术开发、咨询服务等 天津汽车进出口公司 天津和平区 自营和代理出口商品 企业名称 与股份公司关系 法定代表人 中国第一汽车集团公司 母公司 竺延风 天津微型汽车工贸中心 全资子公司 王铁夫 天津市天内科工贸公司 全资子公司 魏连友 天津汽车进出口公司 全资子公司 徐荣利 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 中国第一汽车集团公司 3,798,000 3,798,000 天津微型汽车工贸中心 23,530 23,530 天津市天内科工贸公司 10,660 10,660 天津汽车工业进出口公司 18,000 18,000 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 2004年6月30日 持股金额 持股比例 中国第一汽车集团公司 813,224 50.98% 天津微型汽车工贸中心 23,530 100% 天津市天内科工贸公司 10,660 100% 天津汽车工业进出口公司 18,000 100% 企业名称 2003年12月31日 持股金额 持股比例 中国第一汽车集团公司 813,224 50.98% 天津微型汽车工贸中心 23,530 100% 天津市天内科工贸公司 10,660 100% 天津汽车工业进出口公司 0 0 4、不存在控制关系的主要关联方的性质 (1) 股份公司合营及联营企业 关联方名称 关联关系 天津一汽丰田汽车有限公司 联营企业 天津丰田冲压部件有限公司 合营企业 天津丰田树脂部件有限公司 合营企业 天津津和电工有限公司 联营企业 天津华丰汽车装饰有限公司 联营企业 关联方名称 主营业务 开发、生产和销售经济型轿车及其零部件，并提供 天津一汽丰田汽车有限公司 相应的售后服务。 天津丰田冲压部件有限公司 汽车用冲压零部件和其他零部件制造和销售。 天津丰田树脂部件有限公司 汽车用树脂零部件和其他零部件制造和销售。 天津津和电工有限公司 设计、制造、销售产品及售后维修服务。 天津华丰汽车装饰有限公司 生产销售汽车座椅、装饰件、和零部件及售后服务 关联方名称 关联交易内容 水电汽销售/材料采购/资 天津一汽丰田汽车有限公司 金往来 水电汽销售/材料采购/资 天津丰田冲压部件有限公司 产租赁/资金往来 水电汽销售/材料采购/资 天津丰田树脂部件有限公司 金往来 天津津和电工有限公司 材料采购 天津华丰汽车装饰有限公司 材料采购 (2) 股份公司控股股东所属公司 关联方名称 关联关系 天津一汽华利汽车有限公司 控股股东之子公司 一汽红塔云南汽车制造公司 控股股东之子公司 一汽东机工减震器有限公司 控股股东之子公司 一汽铸造有限公司 控股股东之子公司 一汽模具制造有限公司 控股股东之子公司 长春一汽装备技术开发制造有限公司 控股股东之子公司 一汽财务有限公司 控股股东之子公司 关联方名称 关联交易内容 天津一汽华利汽车有限公司 发动机销售/资金往来 一汽红塔云南汽车制造公司 发动机销售 一汽东机工减震器有限公司 材料采购 一汽铸造有限公司 材料采购 一汽模具制造有限公司 材料采购 长春一汽装备技术开发制造有限公司 材料采购 一汽财务有限公司 存款 (3) 股份公司第二大股东及其所属公司 关联方名称 关联关系 天津汽车工业（集团，有限公司 第二大股东 天津汽车工业销售有限公司 第二大股东之子公司 天津拖拉机制造有限公司 第二大股东之子公司 天津汽车工业物资供应公司 第二大股东之子公司 天津津住线塑有限公司 第二大股东之子公司 天津丰田合成有限公司 第二大股东之子公司 天津华狮汽车仪表有限公司 第二大股东之子公司 天津弹簧制造有限公司 第二大股东之子公司 关联方名称 关联交易内容 天津汽车工业（集团，有限公司 商标许可/资金往来 天津汽车工业销售有限公司 汽车销售/资金往来 天津拖拉机制造有限公司 发动机销售 天津汽车工业物资供应公司 材料采购 天津津住线塑有限公司 材料采购 天津丰田合成有限公司 材料采购 天津华狮汽车仪表有限公司 材料采购 天津弹簧制造有限公司 材料采购 (二) 定价政策 股份公司向关联公司的采购和销售的定价以市场价格为基础。 (三) 重大关联交易 1 销售 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 天津汽车工业销售有限公司 3,242,238 3,013,138 天津一汽华利汽车有限公司 19,449 22,995 一汽红塔云南汽车制造公司 5,133 0 天津一汽丰田汽车有限公司 15,753 10,906 天津丰田冲压部件有限公司 6,103 392 天津丰田树脂部件有限公司 2,670 1,307 合计 3,291,346 3,048,738 2 采购 关联公司名称 2004年1-6月 2003年1-6月 天津汽车工业物资供应公司 89,832 89,029 天津津住线塑有限公司 53,984 58,995 天津华狮汽车仪表有限公司 9,811 9,694 天津弹簧制造有限公司 121 9,212 天津一汽丰田汽车有限公司 15,664 85,184 天津丰田合成有限公司 19,009 26,086 天津津河电工有限公司 1,844 2,678 一汽东机工减震器有限公司 5,846 9,397 长春一汽装备技术开发制造有限公司 1,365 0 合计 197,476 290,275 3 关联方债权债务往来 其他应收款 关联方 发生额 余额 中国第一汽车集团公司 天津汽车工业（集团）有限公司 0 113 天津一汽丰田汽车有限公司 15,753 5,992 天津丰田冲压部件有限公司 6,103 705 天津丰田树脂部件有限公司 2,671 949 天津一汽华利汽车有限公司 7,853 7,451 合计 32,290 15,097 其他应付款 关联方 发生额 余额 中国第一汽车集团公司 146 975 天津汽车工业（集团）有限公司 天津一汽丰田汽车有限公司 250 天津丰田冲压部件有限公司 150 天津丰田树脂部件有限公司 天津一汽华利汽车有限公司 合计 146 1,375 4、 关联公司存款 股份公司将251,739千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的21202016账户，185千元的款项存储于一汽财务有限公司开立的21202018账户，存款利率按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算，本年相应利息收入共计920千元。 5、 商标许可使用 根据1998年8月10日天汽集团与股份公司就商标使用权所签订之合同，从1998年1月1日起，股份公司可无偿使用“夏利”商标。 股份公司生产的部分轿车所使用的“一汽”商标的所有权归中国第一汽车集团公司，经中国第一汽车集团公司授权或批准，股份公司可无偿地、非独家及不可转让地使用该商标。 (四) 关联方往来余额 关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日 应收账款 天津汽车工业销售有限公司 2,891,886 3,133,797 天津一汽华利汽车有限公司 87,290 89,785 天津拖拉机制造有限公司 20,135 20,135 一汽红塔云南汽车制造公司 5,705 8,072 合计 3,005,016 3,251,789 其他应收款 天津汽车工业（集团）有限公司 113 113 天津一汽丰田汽车有限公司 5,992 7,206 天津丰田树脂部件有限公司 949 1,155 天津丰田冲压部件有限公司 705 1,723 天津一汽华利汽车有限公司 7,451 2,102 合计 15,210 13,299 预付帐款 天津汽车工业物资供应公司 11,727 30,710 合计 11,727 30,710 应付账款 天津津住线塑有限公司 37,831 15,086 天津一汽丰田汽车有限公司 2,169 6,716 天津丰田合成有限公司 11,239 4,870 天津弹簧制造有限公司 12 2,894 天津华狮汽车仪表有限公司 2,678 2,836 天津津河电工有限公司 1,922 2,611 一汽东机工减振器有限公司 5,642 2,326 合计 61,493 37,339 应付票据 天津一汽丰田汽车有限公司 0 32,340 天津华狮汽车仪表有限公司 9,220 3,090 天津弹簧制造有限公司 2,790 2,840 合计 12,010 38,270 其他应付款 天津一汽丰田汽车有限公司 250 250 天津丰田冲压部件有限公司 150 150 中国第一汽车集团公司 975 829 合计 1,375 1,229 九、或有事项 截至本会计报表签发日止，股份公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 十、承诺事项 1、本年股份公司就清缴以前年度陈欠未缴的增值税和消费税问题与天津市红桥区国家税务局签订了《清理欠税责任书》，约定如下：2003年清缴入库4,000万元，2004年清缴入库4,000万元，2005年清缴入库2,000万元，其余陈欠税款待还欠要求确定后再按要求清偿。 2、根据2003年4月9日签订的新合营合同，股份公司对天津一汽丰田汽车有限公司增资美元73,919千元，2003年度已按出资计划支付美元41,600千元， 2004年尚需按计划支付美元18,100千元,2005年尚需支付美元14,219千元。 3、截至本会计报表签发日止，除上述事项外，股份公司未发生影响本会计报表阅读和理解的其他重大承诺事项。 第八节 备查文件 1、载有董事长签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4、公司章程文本。 董事长:竺延风 天津一汽夏利汽车股份有限公司 董事会 2004年8月24日 |
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