海南高速公路股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.24 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
海南高速公路股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事韩涿生因公务未能出席本次董事会，也未委托其他董事代行表决权。独立董事黄晖先生因公务未能出席本次董事会，书面委托独立董事陈运华先生代行表决权。 公司董事长邢福煌先生、总经理陈波先生、总会计师林生策先生、财务部经理张琼文女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动及主要股东情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：海南高速公路股份有限公司 公司法定英文名称：Hainan Expressway Co., Ltd. 公司英文名称缩写：HEC （二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：海南高速 股票代码：000886 （三）公司注册、办公地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码：570203 公司国际互联网网址：http://www.hi-expressway.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：邢福煌 （五）公司董事会秘书：陈求仲 电话：0898-66701555 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：张堪省 电话：0898-66768394 传真：0898-66790647 联系地址：海南省海口市蓝天路16号高速公路大楼 邮政编码：570203 （六）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com. cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记时间：1993年8月17日 首次注册地点：海口市大同路25号南虹大厦11层 变更注册日期：1999年11月3日 变更注册地点：海口市蓝天路16号高速公路大楼 企业法人营业执照注册号：（琼企）4600001006370 税务登记号码：460100284082887 会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 办公地址：海口市国贸大道CMEC大厦1202室 二、主要财务数据和指标 （一）主要财务数据和指标： 单位：元 项目 本报告期末 流动资产 1,189,854,742.93 流动负债 199,849,847.28 总资产 5,418,922,996.67 股东权益（不含少数 2,227,071,136.09 股东权益） 每股净资产 2.2522 调整后的每股净资产 1.99 本报告期 （1-6月） 净利润 3,304,524.64 扣除非经常性损 3,010,278.28 益后的净利润 每股收益 0.0033 净资产收益率 0.15% 经营活动产生 56,036,553.62 的现金流量净额 项目 上年度期末 流动资产 1,322,202,901.26 流动负债 209,414,985.64 总资产 5,536,372,509.92 股东权益（不含少数 2,244,053,998.74 股东权益） 每股净资产 2.2694 调整后的每股净资产 2.06 上年同期 净利润 7,552,738.91 扣除非经常性损 6,684,154.23 益后的净利润 每股收益 0.0076 净资产收益率 0.32% 经营活动产生 6,801,961.01 的现金流量净额 项目 本报告期末比 年初数增减 流动资产 -10.01% 流动负债 -4.57% 总资产 -2.12% 股东权益（不含少数 -0.76% 股东权益） 每股净资产 -0.76% 调整后的每股净资产 -3.40% 本报告期比上 年同期增减（%） 净利润 -56.25% 扣除非经常性损 -54.96% 益后的净利润 每股收益 -56.58% 净资产收益率 -0.17% 经营活动产生 723.83% 的现金流量净额 刊（二）非经常性损益项目： 非经常性损益项目 金额（元） 处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的损益 244,035.00 其他各项营业外收入 1200.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定 计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 107,229.78 短期投资收益 157,543.29 （三）利润表附表： 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 2.391 2.382 营业利润 -0.731 -0.728 净利润 0.148 0.148 扣除非经常性损益后的净利润 0.1352 0.1347 每股收益（元） 报告期利润 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 0.054 0.054 营业利润 -0.0165 -0.0165 净利润 0.003 0.003 扣除非经常性损益后的净利润 0.003 0.003 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况：报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变化。 二、股东情况介绍 （一）截止2004年6月30日，持有本公司股份的股东总户数为118,153户。 （二）公司前十名股东的持股情况： 截止2004年6月30日，拥有公司股份前十名股东情况： 报告 期末持股 股 东 名 称 期内 数量（万 增减 股） 海南金城国有资产经营管理有 0 23352.12 限责任公司 中国信达资产管理公司 0 5400 中国银行海南省分行 0 4968 海南华控实业投资有限公司 0 1116.2 山东远东国际贸易公司 0 858.8 上海英博企业发展有限公司 0 644.6 上海华中实业（集团）有限公司 0 500 海南省交通服务公司 0 450 海南达四方实业有限公司 0 450 郑美权 未知 445 比例 股份 股 东 名 称 （%） 类别 海南金城国有资产经营管理有 23.62 未流通 限责任公司 中国信达资产管理公司 5.46 未流通 中国银行海南省分行 5.02 未流通 海南华控实业投资有限公司 1.13 未流通 山东远东国际贸易公司 0.87 未流通 上海英博企业发展有限公司 0.65 未流通 上海华中实业（集团）有限公司 0.51 未流通 海南省交通服务公司 0.46 未流通 海南达四方实业有限公司 0.46 未流通 郑美权 0.45 未流通 质押或冻 股 东 名 称 结的股份 数量 海南金城国有资产经营管理有 0 限责任公司 中国信达资产管理公司 0 中国银行海南省分行 0 海南华控实业投资有限公司 1116.2 山东远东国际贸易公司 858.8 上海英博企业发展有限公司 0 上海华中实业（集团）有限公司 0 海南省交通服务公司 0 海南达四方实业有限公司 0 郑美权 0 股 东 名 称 股东性质 海南金城国有资产经营管理有 国家股 限责任公司 中国信达资产管理公司 发起人境内法人股 中国银行海南省分行 发起人境内法人股 海南华控实业投资有限公司 定向法人境内法人股 山东远东国际贸易公司 定向法人境内法人股 上海英博企业发展有限公司 定向法人境内法人股 上海华中实业（集团）有限公司 定向法人境内法人股 海南省交通服务公司 定向法人境内法人股 海南达四方实业有限公司 定向法人境内法人股 郑美权 定向法人境内法人股 上述股东关联关系或一致行动 国家股股东与其他股东无关联关系，也不属 于《上市公司股东持股变动 的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人；未 知其他股东之间是否存在关 联关系，也不知道是否属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 （三）公司前十名流通股东的持股情况： 股东名称 期末持有流通股的数量（股） 博时裕富证券投资基金 1,367,415 林 莹 402,982 梁家明 385,075 陈国平 370,000 蔡茂朝 342,050 潘建平 316,213 彭家瑞 306,000 陈中秋 256,100 吴素平 252,300 孙惠琴 241,000 股东名称 种类 博时裕富证券投资基金 A 林 莹 A 梁家明 A 陈国平 A 蔡茂朝 A 潘建平 A 彭家瑞 A 陈中秋 A 吴素平 A 孙惠琴 A 上述股东关联关系或一致行 未知前十大流通股东之间是否存在 关联关系，也不知道是 动的说明 否属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定 的一致行动人。 （四）报告期内公司控股股东或实际控制人情况： 报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票未发生变化。 二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员新聘或解聘的情况： 2004年1月12日，公司第三届董事会第十三次会议审议通过《关于聘任公司总经理的议案》，同意邢福煌先生辞去公司总经理职务的请求，并根据公司董事长邢福煌先生的提名，聘任陈波先生为公司总经理。 第四节管理层讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 （一）主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物增加额同比增减变化： 项 目 金额（元） 增减比 本期数 上年同期数 例（%） 主营业务收入 163,235,687.21 95,746,939.36 70.49 主营业务利润 53,240,051.40 58,163,525.30 -8.46 净利润 3,304,524.64 7,552,738.91 -56.25 现金及现金等价物增加额 -45,246,861.06 201,626,813.88 - 其中： 1、主营业务收入增加的原因是本期新增房地产项目三亚瑞海花园销售收入； 2、净利润降低的原因主要是本期支付借款利息增加了财务费用所致。 3、现金及现金等价物净增加额比上年同期降低的原因主要是本期偿还银行借款本金及支付借款利息106,923,833元。 （二）总资产、股东权益与期初相比的变化： 项 目 金额（元） 增减比例（%） 本期数 期初数 总资产 5,418,922,996.67 5,536,372,509.92 -2.12% 股东权益 2,227,071,136.09 2,244,053,998.74 -0.76% 其中： 1、公司总资产减少的原因是本期以货币资金偿还银行借款本金9500万元： 2、股东权益的减少主要是本期发生的未确认投资损失所致。 二、本报告期内的主要经营情况 （一）经营范围： 本公司属交通基础设施行业，涉及的主要业务为：高速公路的建设和养护管理；房地产的开发、销售及物业管理；旅游服务业的综合开发；计算机工程和信息服务；渔港码头的开发和建设等。 （二）报告期内公司分行业的经营情况如下： 1、主营业务分行业、产品情况表： 单位：人民币元 毛利率 项 目 主营业务收入 主营业务成本 （%） 交通运输业 46,749,674.20 22,975,748.46 50.85 商品流通业 13,847,176.69 11,621,390.90 16.07 服务业 36,875,298.32 12,592,933.08 65.85 房地产业 65,763,538.00 54,554,123.34 17.05 其中:关联交 46,749,674.20 22,975,748.46 50.85 易金额 合计 163,235,687.21 101,744,195.78 - 主营业务收 主营业务成 毛利率比 项 目 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（%） 期增减（%） 增减（%） 交通运输业 -6.42 67.81 -21.74 商品流通业 505.60 437.35 10.66 服务业 17.19 37.20 -4.98 房地产业 446.29 628.05 -20.70 其中:关联交 -3.42 87.22 -23.80 易金额 合计 - - - 其中：报告期内公司与关联方海南省交通厅的关联交易总金额46,749,674.20元。 2、占主营业务10%以上的主要行业收入情况： 单位：人民币元 项 目 主营业务收入 占主营业务 收入比例(%) 交通运输业 46,749,674.20 28.64 服务业 36,875,298.32 22.59 房地产业 65,763,538.00 40.29 其中:关联交易金额 46,749,674.20 28.64 合计 149,388,510.52 91.52 项 目 主营业务成本 毛利率(%) 收入比例(%) 交通运输业 22,975,748.46 50.85 服务业 12,592,933.08 65.85 房地产业 54,554,123.34 17.05 其中:关联交易金额 22,975,748.46 50.85 合计 90,122,804.88 （二）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的原因说明： 本报告期 项 目 金额（元） 占利润 总额（%） 主营业务利润 53,240,051.40 - 其它业务利润 -982,097.42 - 期间费用 68,534,333.06 - 投资收益 -653,742.47 - 营业外收支净额 138,005.22 - 利润总额 -16,792,116.33 - 上年同期 增减比例 项 目 金额（元） 占利润总 （%） 额（%） 主营业务利润 58,163,525.30 - -8.46 其它业务利润 4,740,147.13 - - 期间费用 62,593,497.44 - 9.49 投资收益 -3,205,736.70 - 79.61 营业外收支净额 896,013.07 - -84.60 利润总额 -1,999,548.64 - - 主营业务利润同比减少主要是本期毛利率下降；其它业务利润同比减少主要是本期公路养护支出增加；期间费用同比增加主要是财务费用增加；投资收益同比减亏主要是本期股票投资减少以及冲回短期投资跌价准备。 （三）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动： 报告期内没有发生对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）报告期内没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响达到10%以上的情况。 （五）经营中的问题和困难及解决方案： 截止2004年6月30日，海南省交通厅累计拖欠右幅公路综合投资补偿款及垫付利息606,600,854.37元，左幅公路投资补偿合同仍未签订。由于右幅补偿款的拖欠及左幅公路投资补偿合同的未签订，公司资金周转困难，财务负担沉重，且制约了公司的正常经营运作。目前，公司与海南省财政厅、国资委和海南省交通厅就《海南省环岛高速公路东线建设项目投资补偿合同》（草案）及右幅投资补偿款抵付事宜正在商谈中。 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金的使用情况： 报告期内公司没有募集资金，也没有报告期以前期间募集资金延续使用到报告期的情况。 （二）非募集资金的投资情况： 三亚瑞海花园项目总建筑面积10.46万平方米，预计总投资22421万元。该项目一期工程已于2004年6月30日交付使用，本报告期实现销售收入6500万元，该项目累计收款6691万元。 四、盈利预测情况 报告期内公司未曾公开披露过本年度盈利预测。 第五节重要事项 一、公司治理状况 报告期内公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立和完善现代企业制度，规范公司运作。 报告期内，公司治理情况与中国证监会有关文件存在的差异是：独立董事所占比例尚未达到要求；尚未建立董事会专门委员会。公司将根据中国证监会《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定的要求尽快进行整改。 二、报告期内实施的利润分配方案 报告期内无以前期间拟定在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。 三、2004年半年度利润分配预案 公司2004年半年度不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 报告期内未发生，也没有以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司收购、出售资产及资产重组事项 报告期内未发生，也没有以前期间发生持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易： 1、2004年上半年公司所获取的高速公路投资补偿收入46,749,674.20元系海南省交通厅依据补偿合同给予公司的投资补偿。 2、2004年上半年海南省交通厅拨给公司高速公路养护经费292万元。 （二）资产、股权转让发生的关联交易： 报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来事项，形成的原因及其对公司的影响： 1、公司与关联方提供资金往来情况表： 关 联 方 关联关系 向关联方提供资金 借方发生额 期末余额 海南省交通厅 潜在关联人 50,914,469.20 606,600,854.37 合 计 50,914,469.20 606,600,854.37 关 联 方 关联方向公司提供资金 贷方发生额 期末余额 海南省交通厅 51,305,325.00 0.00 合 计 51,305,325.00 0 2、公司与关联方资金往来的总体情况： ①海南省交通厅原系公司的第一大股东，2004年年初占用公司资金余额为606,991,710.17元,2004年上半年累计新增资金占用50,914,469.20元，其中：高速公路补偿款46,749,674.20元、代垫应由海南省交通厅还本付息的贷款利息4,164,795.00元；2004年上半年海南省交通厅累计以现金方式偿还公司公路补偿款51,305,325.00元,截止2004年6月30日共占用公司资金余额为606,600,854.37元，上述资金往来业经授权批准，未计资金占用费。 ②截止2004年6月30日，长、短期借款余额404,404,588.95元系以公司名义借入的用于东线高速公路左幅工程的项目贷款，依据2002年第64期海南省人民政府省长办公会议精神，由海南省交通厅代表海南省人民政府偿还。 ③长期应付款2,327,388,274.35元系海南省交通厅对海南东线高速公路的专项投资,毋须本公司还本付息。 ④海南高速万泉石油有限公司系公司的联营公司，2004年年初占用公司资金余额为145,863.65元，2004年上半年累计向该联营公司提供资金1,018,000.00元，2004年上半年该联营公司累计偿还公司往来款1,500,000.00元, 2004年上半年末公司占用该联营公司资金余额为336,136.35元。 ⑤公司全资及控股子公司2004年年初占用公司资金余额为502,428,630.26元, 2004年上半年累计新增资金占用131,772,676.11元；2004年上半年公司控股子公司累计偿还公司往来款88,752,205.85元,2004年上半年末占用公司资金余额为545,449,100.52元，上述资金属于内部往来。 ⑥2004年上半年公司除上述关联方资金往来外,不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况: 1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 4、代控股股东及其他关联方偿还债务。 上述关联事项对公司没有造成任何影响。 六、公司对外担保情况 2004年上半年公司无对外担保及违规担保情况。 七、独立董事对于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，公司独立董事认同海南高速就控股股东及其他关联方资金往来及对外担保情况所做的说明，除海南省交通厅占用公司资金外，其他关联方资金占用均属内部往来款项。 对于海南省交通厅占用公司资金，影响了公司的正常经营，致使公司财务成本负担沉重的情况，建议公司的工作小组敦促海南省政府尽快解决上述款项拖欠事宜；公司保留向海南省交通厅追索右幅公路补偿款拖欠金额计收的违约补偿金权利，以维护股东的合法权益。 八、重大合同及其履行情况： （一）报告期内未发生，也没有以前期间发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； （二）报告期内未发生，也没有以前期间发生延续到报告期的重大对外担保合同； （三）报告期内未发生，也没有以前期间发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （四）其他重大合同 报告期内公司签订了以下重大合同： 2004年3月31日，根据海南省政府2002年第64期省长办公会议纪要的精神，海南省交通厅、国家开发银行与公司签订了《国家开发银行人民币资金借款合同变更协议》，将以公司名义借入的用于海南东线高速公路（琼海至三亚段）扩建工程建设的项目贷款450,000,000元的借款人变更为海南省交通厅，由该厅负责还本付息。该事项公告刊登于2004年4月17日的《中国证券报》及《证券时报》。 九、公司或持5%以上（含5%）股权的股东在本报告期未发生，也没有以前期间发生持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十、2004年半年度财务报告未经审计。 十一、报告期内，公司、公司董事会、董事及管理层无受中国证监会和证券交易所稽查、处罚、通报批评和公开谴责等情况。 十二、其他重要事项 （一）委托理财事项：报告期内未发生，也没有以前期间发生延续到报告期的委托理财事项。 （二）本公司2003年12月24日与深圳市华懋投资发展有限公司和于振华签定《股权投资转让合同》，将本公司持有的全资子公司三亚绿福来生态高效农业有限公司股权全部转让给深圳市华懋投资发展有限公司和于振华，转让价款为21,500,000.00元，转让价款于本报告期内全额收取，股权转让损益待相关手续办理完毕后予以确认。 （三）2004年4月1日，公司偿还光大银行借款本金50,000,000.00元。 （四）2004年4月13日至27日，公司下属全资子公司三亚金泰实业发展有限公司偿还中国工商银行三亚市分行借款本金40,000,000.00元。 （五）2004年6月18日，公司下属全资子公司海南高速公路综合经营服务公司偿还中国建设银行海口市南航支行借款本金5,000,000.00元。 第六节 财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、财务报表附注 附注1：公司基本情况 海南高速公路股份有限公司（以下简称本公司）系经海南省证券委员会琼证字（1993）6号文批准，在海南省东线高速公路指挥部办公室的基础上改制设立的股份有限公司。1997年10月9日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）483号文批准，本公司采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股7,700万股后，注册资本增至RMB49,441.415万元。1999年5月28日经本公司第六届股东大会决议以1998年末总股本为基数向全体股东每10股送红股2股，另以资本公积每10股转增8股。经1999年度送红股和资本公积转增股本后，本公司注册资本增至RMB98,882.83万元，本公司于1993年8月7日在海南省工商行政管理局登记注册，注册号4600001006370。住所：海口市蓝天路16号，法定代表人：邢福煌。 本公司经营范围为：高等级公路勘测、设计、施工、建设、收费、养护、管理服务；房地产开发经营；建材、普通机械、电子产品、农副产品、日用百货、饮食业、金属材料、化工原料及产品（专营除外）、矿产品、纺织品、文体用品、汽车配件、摩托车配件、饮料、酒、副食品、家俱、橡胶制品的经营；旅游业开发、汽车客货运输、拯救及维修、租赁；高科技产品、农业产品的生产、销售；计算机工程与信息服务。 附注2：主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5外币业务核算方法 本公司外币业务发生时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入账，期末按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，由此产生的差异属于筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理；其他汇兑损益均计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7短期投资核算方法 2.7.1短期投资计价及其收益确认方法 短期投资在取得时以实际成本计价。在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账面成本；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 2.7.2短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计价，其市价以期末上海证券交易所、深圳证券交易所收盘价为确认标准，市价低于成本的部分按类别计提短期投资跌价准备，计入当期投资损失。 2.8坏账核算方法 2.8.1坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项。 （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账。 2.8.2坏账损失的核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.8.3坏账准备的计提方法和计提比例 本公司坏账准备按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的账龄计提，其中应收账款中应收海南省交通厅补偿款，发生坏账的可能性较小，按期末余额的5‰计提；对确实无法收回的应收款项按期末余额的100%计提。母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备,但如果子公司资不抵债，按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备，其余应收款项按照账龄计提坏账准备,其计提比例为：账龄在1年以内的，按其余额的5%计提；账龄在1-2年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3年的，按其余额的15%计提；账龄在3年以上的，按其余额的20%计提。 2.9存货的核算方法 2.9.1存货的分类 本公司存货分为材料物资、产成品及库存商品、出租开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品、包装物等，其中： （1）已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。 （2）开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的的物业。 （3）出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限之内分期摊销。 （4）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，后期未开发土地仍保留在本项目。 （5）公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产品”。 2.9.2存货取得和发出的计价方法 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货时按加权平均法结转成本；低值易耗品和包装物均在领用时一次摊销。 2.9.3存货跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。期末公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货可变现净值低于成本，则按其差额计提存货跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期投资计价及收益确认方法 2.10.1.1长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上、或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实际控制权的，编制合并会计报表。本公司长期股权投资的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的借方差额，在一定期限内平均摊销，计入当期投资损益。摊销时，如合同规定了投资期限的按投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年的期限摊销；初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额的贷方差额，列入资本公积——股权投资准备。 2.10.1.2长期债权投资 (1)债券投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后余额，作为实际成本入账；实际成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后的金额与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销，债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价和折价摊销之后的余额，计入当期投资收益。 (2)其他债权投资：按实际支付的价款入账，按期计算应计利息，计入当期投资收益。 2.10.2长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 2.11固定资产计价及折旧方法 2.11.1固定资产标准 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，且使用年限超过二年的，也列为固定资产。 2.11.2固定资产分类、计价方法和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本作为入账价值，固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计经济使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 类 别 预计经济使用年限 高等级公路（自有资产部分） 25 房屋建筑物 35 定资产装修 5 交通运输工具 8 专用设备 5 电子通迅设备 5 办公设备 5 其他设备 5 类 别 预计残值率（%） 高等级公路（自有资产部分） 0 房屋建筑物 5 定资产装修 0 交通运输工具 5 专用设备 5 电子通迅设备 5 办公设备 5 其他设备 5 类 别 年折旧率（%） 高等级公路（自有资产部分） 4.000 房屋建筑物 2.714 定资产装修 20.000 交通运输工具 11.875 专用设备 19.000 电子通迅设备 19.000 办公设备 19.000 其他设备 19.000 2.11.3海南东线高速公路（右幅），系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，自有资产部分系指本公司投资所形成之价值。高等级公路中海南省人民政府投资所形成的价值其产权属于海南省人民政府，由海南省交通厅代表海南省人民政府持有，海南省交通厅在计算东线高速公路（右幅）补偿基数时已将海南省人民政府投资部分作了扣除。根据海南省交通厅1996年12月30日《关于我厅直接投资东线高速公路（右幅）款项有关问题的函》所述，因海南环岛东线高速公路为一完整资产，为便于管理和核算，由海南高速公路股份有限公司统一列账，相应的政府投资款列为对海南省交通厅长期负债，但毋需还本付息，待25年补偿期满后，海南省人民政府投资所形成的资产连同海南高速公路股份有限公司所列债务将一并移交海南省交通运输厅，故高等级公路中由海南省人民政府投资所形成之价值不提折旧。 2.11.4固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12在建工程核算方法 2.12.1在建工程计价方法 在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息和外币折算差额，在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 2.12.2在建工程结转为固定资产的时点 在建工程自达到预定可使用状态之日起转为固定资产。 2.12.3在建工程减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果期末在建工程项目存在长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工及所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提在建工程减值准备。 2.13借款费用资本化的确认原则及核算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、债券折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停其借款费用资本化，将其确定为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 在资本化期间，按购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化利率之积确认资本化金额，其中，资本化利率为专门借款的加权平均利率。 2.14无形资产核算方法 2.14.1无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时实际成本入账，在受益期内采用直线法平均摊销。 2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果存在某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值以及其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形，则对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。 2.15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本入账,在受益期内采用直线法平均摊销。筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,在开始经营当月一次计入损益。 2.16应付债券核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销，并按期计提债券利息。公司分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额列入财务费用；若属于购建固定资产而发生的应计利息，在所购建固定资产资产达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则计入所购建固定资产成本，所购建固定资产资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.17预计负债核算方法 2.17.1预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件时，将其确认为负债。 2.17.2预计负债的最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定，或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.18收入确认原则 2.18.1高速公路补偿收入：依据本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同》和海南省人民政府确认的投资补偿基数，按补偿当年1月1日5年期银行长期基本建设贷款利率计算，经海南省交通厅审核无误后确认。 2.18.2销售商品收入：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2.18.3提供劳务收入:提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入,上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 2.18.4让渡资产使用权收入：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入金额能够可靠地计量时，确认资产使用费收入的实现。 2.18.5房地产销售收入: (1)已开发的土地使用权转让收入和商品房销售收入：在转让土地、销售商品房办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索取价款的凭据后确认为收入实现。 (2)出租房租金收入和土地租金收入：按企业与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认为出租房和土地租金收入的实现。 (3)分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.19所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 2.20合并会计报表的编制方法 2.20.1合并范围的确定原则 本公司合并会计报表合并范围系根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资单位和被本公司实际控制的其他被投资单位纳入合并范围。 2.20.2合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他交易等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司不一致时，按照母公司 公司名称 业务性质 注册资本（RMB） 海南高速公路综合 股份制 10,000,000.00 经营服务公司 海南高速公路东线 股份制 10,000,000.00 建设公司 海南高速公路东线 股份制 10,000,000.00 管理公司 海南高速公路房地 股份制 30,000,000.00 产开发公司 海南高速公路旅游 股份制 10,000,000.00 工贸运输公司 海南吉源工贸有限 有限责任公司 3,000,000.00 公司 海南高速公路广告 有限责任公司 1,000,000.00 有限公司 海南万宁金银岛旅 有限责任公司 8,000,000.00 业有限公司 琼海金银岛大酒店 股份制 5,000,000.00 海南海通公路工程 有限责任公司 2,000,000.00 咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展 有限责任公司 10,000,000.00 有限公司 海南金银岛大酒店 有限责任公司 10,000,000.00 有限公司 海南省公共信息网 有限责任公司 38,000,000.00 络有限公司 海南高速公路股份 有限责任公司 1,000,000.00 有限公司园林公司 海南高速公路实业 有限责任公司 10,000,000.00 投资有限公司 三亚六道湾发展有 有限责任公司 50,000,000.00 限公司 公司名称 经营范围 海南高速公路综合 汽车客货运输、钢材、建材、 经营服务公司 机械租赁 海南高速公路东线 高速公路建设、勘测、施工 建设公司 海南高速公路东线 公路养护维修 管理公司 海南高速公路房地 房地产开发及经营、装饰工 产开发公司 程、园林绿化工程 海南高速公路旅游 公路运输、五金工具、旅游开 工贸运输公司 发、汽车租赁 海南吉源工贸有限 农业开发、汽车维修、车辆清洗、 公司 机械设备、建材、仓储 海南高速公路广告 设计、制作、发布、代理国内 有限公司 各类广告业务 海南万宁金银岛旅 房地产开发经营、旅游业和旅 业有限公司 游产品的开发经营、酒店 客房、餐饮服务、文化娱乐、 琼海金银岛大酒店 商品销售 海南海通公路工程 公路、桥梁、隧道、交通工程 咨询监理有限公司 监理、咨询 三亚金泰实业发展 房地产开发经营与销售、汽车 有限公司 客运、装修工程 海南金银岛大酒店 经营酒店客房、写字楼出租、 有限公司 中西餐、酒吧 海南省公共信息网 计算机软件、硬件产品的开 络有限公司 发、生产、销售 海南高速公路股份 园林工程设计、施工管理 有限公司园林公司 海南高速公路实业 高科技产品开发及产业投资、房地 投资有限公司 产、沥青、酒类销售 三亚六道湾发展有 渔港码头及附属设施的开发 21 限公司 建设与经营管理 本公司对其实际 所占权 公司名称 投资额 益比例 海南高速公路综合 10,000,000.00 100% 经营服务公司 海南高速公路东线 10,000,000.00 100% 建设公司 海南高速公路东线 10,000,000.00 100% 管理公司 海南高速公路房地 20,000,000.00 100% 产开发公司 海南高速公路旅游 10,000,000.00 100% 工贸运输公司 海南吉源工贸有限 2,000,000.00 100% 公司 海南高速公路广告 1,000,000.00 100% 有限公司 海南万宁金银岛旅 140,370,677.02 100% 业有限公司 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 100% 海南海通公路工程 1,200,000.00 60% 咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展 10,000,000.00 100% 有限公司 海南金银岛大酒店 10,000,000.00 100% 有限公司 海南省公共信息网 37,353,075.32 95% 络有限公司 海南高速公路股份 1,000,000.00 100% 有限公司园林公司 海南高速公路实业 5,100,000.00 51% 投资有限公司 三亚六道湾发展有 45,000,000.00, 90% 限公司 法定 是否 公司名称 代表人 合并 海南高速公路综合 陈 波 是 经营服务公司 海南高速公路东线 邢福煌 是 建设公司 海南高速公路东线 邢福煌 是 管理公司 海南高速公路房地 赖大明 是 产开发公司 海南高速公路旅游 陈 波 是 工贸运输公司 海南吉源工贸有限 黄循环 是 公司 海南高速公路广告 邢福煌 是 有限公司 海南万宁金银岛旅 邢福煌 是 业有限公司 琼海金银岛大酒店 黄循环 是 海南海通公路工程 朱 民 是 咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展 陈 波 是 有限公司 海南金银岛大酒店 邢福煌 是 有限公司 海南省公共信息网 林生策 是 络有限公司 海南高速公路股份 邢维冠 是 有限公司园林公司 海南高速公路实业 林生策 是 投资有限公司 三亚六道湾发展有 邢福煌 是 限公司 所采用的会计政策和会计处理方法进行了调整。 2.20.3合并会计报表合并范围变化 本年度合并会计报表范围无新增单位。 2.21利润分配 本公司净利润，按以下顺序和比例分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取10%法定盈余公积金； （3）提取10%法定公益金； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积金； （5）向股东分配股利。 附注3：税项 3.1流转税及附加税费的适用税率 (1)增值税：一般纳税人产品销售收入按17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额计交；小规模纳税人商品销售收入按4%税率计算计交。 (2)营业税：按当期餐饮、服务收入及运输收入的5%、3%计交。 (3)城市维护建设税：按当期应交增值税和应交营业税的7%、5%、1%计交。 (4)教育费附加：按当期应交增值税和应交营业税的3%计交。 (5)房产税：按房屋原值扣除30%的余值后按1.2%或按房租收入的12%计交。 (6)文化事业税等按海南省地方税务局的有关规定计交。 3.2企业所得税的适用税率 本公司和子公司适用的企业所得税税率均为15%。 附注4：控股子公司及合营企业 附注5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 期 末 数 项 目 折算 折算的记账 原币 原币金额 汇率 本位币金额 现 金 RMB 523,304.74 523,304.74 RMB 银行存款 RMB 279,470,085.01 279,470,085.01 RMB 其他货币资金 RMB 19,009,148.45 19,009,148.45 RMB 合 计 299,002,538.20 299,002,538.20 期 初 数 项 目 折算 折算的记账 原币 原币金额 汇率 本位币金额 现 金 651,706.02 651,706.02 银行存款 329,225,390.63 329,225,390.63 其他货币资金 14,372,302.61 14,372,302.61 合 计 344,249,399.26 344,249,399.26 (1)无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 (2)货币资金期末数较期初数减少13.14%,主要系偿还长期借款。 5.2短期投资 期 末 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 17,365,363.31 7,780,904.33 9,584,458.98 其中：股票投资 17,165,363.31 7,580,904.33 9,584,458.98 合 计 17,365,363.31 7,780,904.33 9,584,458.98 期 初 数 类 别 金 额 市 价 跌价准备 股权投资 34,003,062.83 12,965,702.01 21,037,360.82 其中：股票投资 34,003,062.83 12,965,702.01 21,037,360.82 合 计 34,003,062.83 12,965,702.01 21,037,360.82 (1)股票市价来源于2004年6月30日上海、深圳证券交易所股票收盘价。 (2)短期投资年末数较年初数减少39.99%，主要系出售部分股票所致。 5.3应收账款 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 占总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 比例% 比例 1年以内 201,727,805.76 32.22 5‰-5% 2,858,325.61 1—2年 136,231,548.05 21.76 5‰-10% 736,360.42 2—3年 114,511,887.92 18.29 5‰-15% 1,159,160.22 3年以上 173,604,222.49 27.73 5‰-100% 1,450,283.11 合 计 626,075,464.22 100.00 6,204,129.36 期 初 数 账 龄 占总额的 坏账计 金 额 坏账准备金 比例% 提比例 1年以内 200,654,355.53 31.50 5‰-5% 1,641,765.25 5‰ 1—2年 149,579,483.14 23.48 2,073,640.40 -10% 5‰ 2—3年 112,953,811.21 17.73 648,192.78 -15% 5‰ 3年以上 173,851,815.36 27.29 1,921,927.11 -100% 合 计 637,039,465.24 100.00 6,285,525.54 (2)期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 项目 期末数 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 612,646,656.68 97.85 项目 期初数 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 619,592,939.17 97.26 (4)期末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 海南省交通厅 606,600,854.37 1—3年 三亚金岛嘉宁海景酒店 3,390,000.00 1—2年 海南汇莱贸易有限公司 1,051,618.31 1—2年 陈宇鸿 824,184.00 1—2年 武继亮 780,000.00 1—2年 合 计 612,646,656.68 单位名称 占总额的比例% 欠款原因 海南省交通厅 96.89 应收高速公路补偿款 三亚金岛嘉宁海景酒店 0.54 应收售房款 海南汇莱贸易有限公司 0.17 应收沥青仓储款 陈宇鸿 0.13 应收售房款 武继亮 0.12 应收售房款 合 计 97.85 (5)期末应收账款中全额计提坏账准备的金额为992,016.60元。 5.4其他应收款 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 占总额 账 龄 坏账计提 金 额 的 坏账准备金 比例% 比例% 1年以内 11,053,681.58 35.45 5%-100% 425,653.54 1—2年 2,034,240.43 6.52 10%-100% 1,598,064.93 2—3年 587,443.30 1.88 15%-100% 1,789,781.92 3年以上 17,514,527.22 56.15 20%-100% 5,087,530.83 合 计 31,189,892.53 100.00 8,901,031.22 期 初 数 账 龄 占总额的 坏账计提 金 额 坏账准备金 比例% 比例% 1年以内 16,194,045.81 38.83 5%-100% 1,979,388.39 1—2年 2,848,315.89 6.83 10%-100% 1,154,231.59 2—3年 7,647,013.61 18.33 15%-100% 1,148,316.39 3年以上 15,019,912.71 36.01 20%-100% 4,634,787.91 合 计 41,709,288.02 100.00 8,916,724.28 (2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 期 末 数 期 初 数 项目 金额 占总额的比例% 金额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 12,136,367.14 38.91 17,630,612.07 42.27 (4)期末大额欠款单位情况如下： 占其他应收 单位名称 欠款金额 款总额比例% 海南达四方实业有限公司 6,552,500.00 21.01 中国交通进出口公司 2,187,709.17 7.01 儋洲市勤工俭学办 1,375,482.70 4.41 海南汇通公司 1,047,484.56 3.36 广州公路工程公司 973,190.71 3.12 合 计 12,136,367.14 38.91 单位名称 欠款时间 欠款原因 海南达四方实业有限公司 1—3年 往来款 中国交通进出口公司 1年以内 往来款 儋洲市勤工俭学办 2—3年 往来款 海南汇通公司 1—2年 往来款 广州公路工程公司 1—2年 往来款 合 计 （5）期末其他应收账款中全额计提坏账准备的金额为4,237,242.70元。 5.5预付账款 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 金 额 占总额的比例% 1年以内 3,159,797.65 26.10 1—2年 4,358,654.90 0.47 2—3年 4,589,244.80 37.90 3年以上 0.00 35.53 合 计 12,107,697.35 100.00 期 初 数 账 龄 金 额 占总额的比例% 1年以内 15,374,026.56 54.87 1—2年 5,940,200.00 21.20 2—3年 28,090.00 0.10 3年以上 6,678,386.65 23.83 合 计 28,020,703.21 100.00 (2)期末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)金额较大的预付账款情况如下： 单位名称 期末数 海南省轻工房地产开发公司 4,586,864.80 三亚市规划局 4,301,189.90 四川金剑南酒销售有限公司 1,541,400.00 中国第十冶金建设公司海南公司 780,000.00 海南信桥网络有限公司 300,890.00 合 计 11,510,344.7 单位名称 账龄 海南省轻工房地产开发公司 1—2年 三亚市规划局 1—2年 四川金剑南酒销售有限公司 1年以内 中国第十冶金建设公司海南公司 1年以内 海南信桥网络有限公司 1年以内 合 计 单位名称 内容 海南省轻工房地产开发公司 预付拆迁款 三亚市规划局 预付拆迁款 四川金剑南酒销售有限公司 预付销售款 中国第十冶金建设公司海南公司 预付工程款 海南信桥网络有限公司 预付工程款 合 计 (4)账龄在1年以上的大额预付账款的情况如下： 单位名称 年末数 海南省轻工房地产开发公司 4,586,864.80 三亚市规划局 4,301,189.90 合 计 8,888,054.70 单位名称 账 龄 未收回的原因 海南省轻工房地产开发公司 1—2年 预付拆迁款 三亚市规划局 1—2年 预付拆迁款 合 计 (5)预付账款期末数较期初数减少56.79%，主要系预付三亚市土地管理局的土地款在取得使用权证后结转入无形资产。 5.6存货 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 材料物资 5,759,972.69 1,666,363.12 产成品及库存商品 6,915,190.08 690,134.19 开发产品 46,500,218.94 0.00 出租开发产品 15,667,534.93 0.00 低值易耗品 443,533.40 354.00 开发成本 154,914,537.87 0.00 在产品 0.00 0.00 合 计 230,200,987.91 2,356,851.31 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 材料物资 4,953,101.32 1,666,363.12 产成品及库存商品 8,985,001.15 812,237.49 开发产品 87,529,265.30 出租开发产品 16,394,419.85 低值易耗品 448,089.83 354.00 开发成本 156,468,152.76 在产品 506,744.29 合 计 275,284,774.50 2,478,954.61 (1)开发产品分类如下： 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 仙泉大厦 2002.7 2,496,487.61 0.00 瑞海豪庭购物公园 2003.7 59,379,235.05 0.00 琼海蛟龙园 1999.12 25,653,542.64 0.00 瑞海城市花园 2004.12 0.00 54,349,432.89 合 计 87,529,265.30 54,349,432.89 项目名称 本期减少 期末余额 仙泉大厦 0.00 2,496,487.61 瑞海豪庭购物公园 41,029,046.36 18,350,188.69 琼海蛟龙园 0.00 25,653,542.64 瑞海城市花园 54,349,432.89 0.00 合 计 95,378,479.25 46,500,218.94 (2)开发成本分类如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 瑞海豪庭购物公园 2001.3 2004.8 17,809万元 琼山三公里 2002.3 未定 瑞海城市花园 2002.10 2004.12 23,000万元 海口市长堤路项目 2002.7 2004.12 6,000万元 椰林路大厦 2003.4 2004.12 1,700万元 龙华雅苑 2003.12 2004.9 2,000万元 合 计 项目名称 期末余额 期初余额 瑞海豪庭购物公园 54,705,395.15 54,705,395.15 琼山三公里 3,084,184.00 3,084,184.00 瑞海城市花园 71,041,227.6 80,934,419.05 海口市长堤路项目 7,476,860.80 7,340,022.20 椰林路大厦 6,091,693.69 5,310,557.19 龙华雅苑 12,515,176.63 5,093,575.17 合 计 154,914,537.87 156,468,152.76 (3)出租开发产品分类如下： 项 目 期初余额 本期增加 海秀路铺面 1,008,898.26 0.00 欣茶缘茶艺馆 105,197.20 0.00 机场路铺面 24,567.87 0.00 彩虹天桥铺面 5,586,224.17 0.00 党校体育馆 82,930.82 55,287.10 女人街铺面 4,271,813.52 0.00 陵水铺面 5,314,788.01 476,073.11 合 计 16,394,419.85 531,360.21 项 目 本期摊销 期末余额 海秀路铺面 216,630.48 792,267.78 欣茶缘茶艺馆 105,197.20 0.00 机场路铺面 24,567.87 0.00 彩虹天桥铺面 515,651.52 5,070,572.65 党校体育馆 27,643.62 110,574.30 女人街铺面 287,817.24 3,983,996.28 陵水铺面 80,737.20 5,710,123.92 合 计 1,258,245.13 15,667,534.93 (4)开发产品及开发成本中瑞海豪庭土地使用权59,257.72平方米(评估价72,657,192.00元)、龙华雅苑土地使用权4,614.35平方米(评估价4,650,680.00元)已抵押给银行。 (5)存货可变现净值的确定系按单个存货项目在公平的市场交易中,交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售需追加的成本后的净值确定。 5.7待摊费用 类 别 期末数 保险费 409,760.94 广告费用 77,750.00 报刊杂志费 42,850.02 修理费 46,634.80 其 他 382,274.52 合 计 959,270.28 类 别 期初数 期末结存原因 保险费 148,284.20 2004年度保险费 广告费用 0.00 报刊杂志费 75,685.22 2004年度报刊杂志费 修理费 其 他 390,804.03 受益期限内 合 计 614,773.45 待摊费用期末数较期初数增加56.04%,主要系本期新增的广告费和保险费。 5.8长期股权投资 (1)账面价值 期 末 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营公司投资 69,288,664.97 28,899,479.90 40,389,185.07 合并价差 689,191.41 689,191.41 合 计 69,977,856.38 28,899,479.90 41,078,376.48 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 对联营公司投资 68,839,958.11 29,302,461.63 39,537,496.48 合并价差 751,845.18 751,845.18 合 计 69,591,803.29 29,302,461.63 40,289,341.66 (2)对联营公司投资 投资单位名称 投资期限 洋浦金岛粮油实业公司 北京百汇理投资管理有限公司 1999.1-2029.1 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 海南正建工程招标有限公司 2002.1-2032.1 海南高速万泉石油有限公司 1999.5-2004.5 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 2000.1-2004.1 海南禹成节能阀门制造有限公司 2003.1-2017.10 合 计 占被投资单位 投资单位名称 注册资本比例 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 北京百汇理投资管理有限公司 40.00% 深圳市和晟投资有限公司 36.25% 海南正建工程招标有限公司 40.00% 海南高速万泉石油有限公司 40.00% 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 55.00% 海南禹成节能阀门制造有限公司 45.00% 合 计 投资单位名称 期末投资金额 洋浦金岛粮油实业公司 28,899,479.90 北京百汇理投资管理有限公司 1,503,811.44 深圳市和晟投资有限公司 28,399,009.90 海南正建工程招标有限公司 320,825.96 海南高速万泉石油有限公司 1,319,088.79 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 2,764,734.53 海南禹成节能阀门制造有限公司 6,081,714.45 合 计 69,288,664.97 投资单位名称 期初投资金额 洋浦金岛粮油实业公司 29,302,461.63 北京百汇理投资管理有限公司 1,628,236.76 深圳市和晟投资有限公司 28,599,914.53 海南正建工程招标有限公司 320,825.96 海南高速万泉石油有限公司 1,382,195.67 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 2,764,734.53 海南禹成节能阀门制造有限公司 4,841,589.03 合 计 68,839,958.11 (3)权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 29,000,000.00 海南正建工程招标有限公司 400,000.00 海南高速万泉石油有限公司 1,520,247.34 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 2,764,734.53 海南禹成节能阀门制造有限公司 5,002,323.50 1,500,000.00 合 计 40,687,305.37 本期被投资单 本期分得的 被投资单位名称 位权益增减额 现金红利额 北京百汇理投资管理有限公司 -124,425.32 深圳市和晟投资有限公司 -200,904.63 海南正建工程招标有限公司 海南高速万泉石油有限公司 -63,106.88 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 海南禹成节能阀门制造有限公司 -259,874.58 合 计 -648,311.41 被投资单位名称 累计增减额 北京百汇理投资管理有限公司 -496,188.56 深圳市和晟投资有限公司 -600,990.10 海南正建工程招标有限公司 -79,174.04 海南高速万泉石油有限公司 -201,158.55 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 海南禹成节能阀门制造有限公司 -420,609.05 合 计 -1,798,120.3 (4)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 洋浦金岛粮油实业公司 29,302,461.63 0.00 合 计 29,302,461.63 0.00 被投资单位名称 本期减少 期末数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 402,981.73 28,899,479.90 收回部分投资 合 计 402,981.73 28,899,479.90 (5)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10年 合 计 1,253,075.32 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 形成原因 海南省公共信息网络有限公司 62,653.77 689,191.41 股权投资差额 合 计 62,653.77 689,191.41 (6)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 5.9固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值 固定资产类别 期初数 高等级公路 4,157,596,445.14 房屋建筑物 319,981,580.43 固定资产装修 80,865,316.59 交通运输工具 12,345,069.43 电子及通讯设备 26,762,573.13 专用设备 103,961,923.92 办公设备 2,747,817.70 其他设备 13,866,057.31 融资租出固定资产（未担保余值） 3,158,444.82 合 计 4,721,285,228.47 固定资产类别 本期增加 高等级公路 84,667.88 房屋建筑物 42,537,861.48 固定资产装修 0.00 交通运输工具 553,233.00 电子及通讯设备 859,032.88 专用设备 720,320.00 办公设备 3,838,505.71 其他设备 33,115.00 融资租出固定资产（未担保余值） 0.00 合 计 48,626,735.95 固定资产类别 本期减少 高等级公路 0.00 房屋建筑物 476,073.11 固定资产装修 74,569,680.99 交通运输工具 1,125,000.00 电子及通讯设备 122,845.60 专用设备 9,050.00 办公设备 0.00 其他设备 242,522.69 融资租出固定资产（未担保余值） 0.00 合 计 76,545,172.39 固定资产类别 期末数 高等级公路 4,157,681,113.02 房屋建筑物 362,043,368.80 固定资产装修 6,295,635.60 交通运输工具 11,773,302.43 电子及通讯设备 27,498,760.41 专用设备 104,673,193.92 办公设备 6,586,323.41 其他设备 13,656,649.62 融资租出固定资产（未担保余值） 3,158,444.82 合 计 4,693,366,792.03 (2)累计折旧 固定资产类别 期初数 高等级公路 414,383,497.93 房屋建筑物 38,013,794.84 固定资产装修 16,561,950.23 交通运输工具 6,707,709.51 电子及通讯设备 6,136,714.85 专用设备 72,752,794.59 办公设备 1,443,490.81 其他设备 11,131,550.87 合 计 567,131,503.63 (3)固定资产净值 4,154,153,724.84 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 房屋建筑物 52,932,577.49 交通运输工具 122,607.20 电子及通讯设备 958,215.20 专用设备 12,240,949.61 办公设备 11,109.31 其他设备 29,914.08 合 计 66,295,372.89 (5)固定资产净额 4,087,858,351.95 固定资产类别 本期增加 高等级公路 22,975,748.46 房屋建筑物 4,434,650.07 固定资产装修 598,313.46 交通运输工具 660,120.64 电子及通讯设备 1,815,425.50 专用设备 5,823,402.71 办公设备 33,971.84 其他设备 130,288.16 合 计 36,471,920.84 (3)固定资产净值 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 本期增加 房屋建筑物 0.00 0.00 交通运输工具 0.00 电子及通讯设备 0.00 专用设备 0.00 办公设备 0.00 其他设备 0.00 合 计 (5)固定资产净额 固定资产类别 本期减少 高等级公路 0.00 房屋建筑物 47,402.12 固定资产装修 14,951,964.71 交通运输工具 1,068,750.00 电子及通讯设备 18,493.14 专用设备 6,863.60 办公设备 0.00 其他设备 0.00 合 计 16,093,473.57 (3)固定资产净值 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 本期减少 0.00 房屋建筑物 0.00 交通运输工具 电子及通讯设备 101,946.99 0.00 专用设备 0.00 办公设备 0.00 其他设备 合 计 101,946.99 (5)固定资产净额 固定资产类别 期末数 高等级公路 437,359,246.39 房屋建筑物 42,401,042.79 固定资产装修 2,208,298.98 交通运输工具 6,299,080.15 电子及通讯设备 7,933,647.21 专用设备 78,569,333.70 办公设备 1,477,462.65 其他设备 11,261,839.03 合 计 587,509,950.90 (3)固定资产净值 4,105,856,841.13 (4)固定资产减值准备 固定资产类别 期末数 房屋建筑物 52,932,577.49 交通运输工具 122,607.20 电子及通讯设备 856,268.21 专用设备 12,240,949.61 办公设备 11,109.31 其他设备 29,914.08 合 计 66,193,425.90 (5)固定资产净额 4,039,663,415.23 (6)无置换、担保、融资租赁租入固定资产。 (7)本公司期末对固定资产逐项进行检查，对因市价下跌或技术功能性贬值导致可收回金额低于账面价值的单项固定资产计提了减值准备。 5.10在建工程 预算数 工程名称 期初数 （万元） 东线高速公路大茅隧道 1,168.60 440,000.00 整治工程 六道湾渔港项目 19,988.00 866,954.03 设备安装工程 440.00 4,351,830.00 兴隆金银岛装修工程 1,000.00 590,000.00 其他工程 47,489.70 合 计 6,296,273.73 工程名称 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数期末数 东线高速公路大茅隧道 450,000.00 整治工程 六道湾渔港项目 728,597.40 设备安装工程 兴隆金银岛装修工程 其他工程 185,540.26 合 计 1,364,137.66 工程投入占 工程名称 资金来源 预算的比例 东线高速公路大茅隧道 890,000.00 其他来源 整治工程 六道湾渔港项目 1,595,551.43 其他来源 设备安装工程 4,351,830.00 其他来源 停建 兴隆金银岛装修工程 590,000.00 其他来源 其他工程 233,029.96 其他来源 合 计 7,660,411.39 (1)在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 设备安装工程 4,134,238.50 4,134,238.50 合 计 4,134,238.50 4,134,238.50 (2)本期无利息资本化金额。 (3)在建工程期末数较期初数增加21.67%,主要是六道湾渔港项目增加的投资所致。 5.11无形资产 (1)分类列示: 取得 种 类 原始金额 方式 琼山工业大道北侧土地使用权 购买 29,537,000.00 公路配套设施土地使用权 购买 10,748,406.00 机场东路住宅楼土地使用权 购买 12,160,000.00 万宁兴隆华侨城土地使用权 购买 5,100,000.00 公路配套服务区土地使用权 购买 1,157,445.90 海口机场路土地使用权 购买 1,073,700.00 三亚解放四路土地使用权 购买 14,550,000.00 琼山三公里土地使用权 购买 10,377,360.00 海甸岛横沟河土地使用权 购买 16,015,391.81 海口市海秀路南侧土地使用权 购买 5,708,000.00 藤桥开发区土地使用权 购买 194,151.00 南海大道土地使用权 购买 3,050,400.00 商 标 购买 125,480.00 工程软件 购买 381,260.00 合 计 110,178,594.71 种 类 期初数 琼山工业大道北侧土地使用权 17,766,205.98 公路配套设施土地使用权 9,330,438.86 机场东路住宅楼土地使用权 2,713,605.62 万宁兴隆华侨城土地使用权 4,072,916.32 公路配套服务区土地使用权 995,076.58 海口机场路土地使用权 1,006,593.75 三亚解放四路土地使用权 12,654,479.14 琼山三公里土地使用权 9,710,244.00 海甸岛横沟河土地使用权 15,126,207.13 海口市海秀路南侧土地使用权 5,076,976.70 藤桥开发区土地使用权 191,663.13 南海大道土地使用权 3,021,421.20 商 标 75,287.97 工程软件 318,365.95 合 计 82,059,482.33 种 类 本期增加 琼山工业大道北侧土地使用权 0.00 公路配套设施土地使用权 0.00 机场东路住宅楼土地使用权 0.00 万宁兴隆华侨城土地使用权 0.00 公路配套服务区土地使用权 0.00 海口机场路土地使用权 0.00 三亚解放四路土地使用权 0.00 琼山三公里土地使用权 0.00 海甸岛横沟河土地使用权 0.00 海口市海秀路南侧土地使用权 0.00 藤桥开发区土地使用权 11,147,843.65 南海大道土地使用权 0.00 商 标 0.00 工程软件 0.00 合 计 11,147,843.65 本期转 种 类 出 琼山工业大道北侧土地使用权 0.00 公路配套设施土地使用权 0.00 机场东路住宅楼土地使用权 0.00 万宁兴隆华侨城土地使用权 0.00 公路配套服务区土地使用权 0.00 海口机场路土地使用权 0.00 三亚解放四路土地使用权 0.00 琼山三公里土地使用权 0.00 海甸岛横沟河土地使用权 0.00 海口市海秀路南侧土地使用权 0.00 藤桥开发区土地使用权 0.00 南海大道土地使用权 0.00 商 标 0.00 工程软件 0.00 合 计 0.00 种 类 本期摊销 琼山工业大道北侧土地使用权 45,890.52 公路配套设施土地使用权 76,774.33 机场东路住宅楼土地使用权 13,872.85 万宁兴隆华侨城土地使用权 70,833.36 公路配套服务区土地使用权 11,574.46 海口机场路土地使用权 11,184.38 三亚解放四路土地使用权 181,875.00 琼山三公里土地使用权 74,124.00 海甸岛横沟河土地使用权 107,900.52 海口市海秀路南侧土地使用权 0.00 藤桥开发区土地使用权 0.00 南海大道土地使用权 30,504.00 商 标 6,274.00 工程软件 38,126.02 合 计 668,933.44 种 类 累计摊销数 琼山工业大道北侧土地使用权 49,607,903.8 公路配套设施土地使用权 1,494,741.47 机场东路住宅楼土地使用权 1,244,002.57 万宁兴隆华侨城土地使用权 1,097,917.04 公路配套服务区土地使用权 173,943.78 海口机场路土地使用权 78,290.63 三亚解放四路土地使用权 2,077,395.86 琼山三公里土地使用权 741,240.00 海甸岛横沟河土地使用权 997,085.20 海口市海秀路南侧土地使用权 0.00 藤桥开发区土地使用权 2,487.87 南海大道土地使用权 59,482.80 商 标 56,466.03 工程软件 101,020.07 合 计 57,731,977.12 种 类 期末数 琼山工业大道北侧土地使用权 17,720,315.46 公路配套设施土地使用权 9,253,664.53 机场东路住宅楼土地使用权 2,699,732.77 万宁兴隆华侨城土地使用权 4,002,082.96 公路配套服务区土地使用权 983,502.12 海口机场路土地使用权 995,409.37 三亚解放四路土地使用权 12,472,604.14 琼山三公里土地使用权 9,636,120.00 海甸岛横沟河土地使用权 15,018,306.61 海口市海秀路南侧土地使用权 5,076,976.70 藤桥开发区土地使用权 11,339,506.78 南海大道土地使用权 2,990,917.20 商 标 69,013.97 工程软件 280,239.93 合 计 92,538,392.54 剩余摊 种 类 销年限 琼山工业大道北侧土地使用权 62.90 公路配套设施土地使用权 60.90 机场东路住宅楼土地使用权 42.30 万宁兴隆华侨城土地使用权 29.75 公路配套服务区土地使用权 43.30 海口机场路土地使用权 45.00 三亚解放四路土地使用权 34.50 琼山三公里土地使用权 66.40 海甸岛横沟河土地使用权 58.50 海口市海秀路南侧土地使用权 49.00 藤桥开发区土地使用权 67.00 南海大道土地使用权 49.50 商 标 6.00 工程软件 2.90 合 计 (2)无形资产减值准备 种 类 期初数 琼山工业大道北侧土地使用权 11,993,176.63 机场东路住宅楼土地使用权 1,539,962.57 海口市海秀路南侧土地使用权 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地使用权 883,338.50 合 计 16,745,294.40 种 类 本期增加 本期减少 期末数 琼山工业大道北侧土地使用权 11,993,176.63 机场东路住宅楼土地使用权 1,539,962.57 海口市海秀路南侧土地使用权 2,328,816.70 海甸岛横沟河土地使用权 883,338.50 合 计 16,745,294.40 5.12长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 装修费 141,521,801.3 15,500,015.76 64,568,943.25 其 他 9,349,902.63 3,045,676.13 1,968,330.07 合 计 150,871,703.93 18,545,691.89 66,537,273.32 本期减 种 类 本期摊销 累计摊销 少 装修费 14,544,124.36 75,996,966.65 0.00 其 他 1,531,649.85 5,867,546.28 0.00 合 计 16,075,774.21 81,864,512.93 0.0 剩余摊 种 类 期末数 销年限 装修费 65,524,834.65 5.00 其 他 3,482,356.35 2.00 合 计 69,007,191.00 长期待摊费用期末数较期初数增加2.72倍,系本期增加三亚金银岛酒店装修费所致。 5.13短期借款 借款类别 币种 期末数 信用借款 RMB 25,000,000.00 抵押借款 RMB 15,000,000.00 质押借款 RMB 合 计 40,000,000.00 借款类别 期初数 信用借款 30,000,000.00 抵押借款 15,000,000.00 质押借款 合 计 45,000,000.00 (1)年末已到期未偿还的短期借款情况如下: 贷款单位 贷款金额 贷款利率 中国工商银行三亚市分行 15,000,000.00 7.722% 合 计 15,000,000.00 贷款单位 贷款资金用途 预计还款期 中国工商银行三亚市分行 瑞海豪庭开发 2004年 合 计 (2)根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神，对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2004年6月30日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的中国工商银行洋浦分行短期借款为25,000,000.00元，详见附注7.6.3。 (3)短期借款期末数较期初数减少11.11%,系本报告期公司下属全资子公司海南高速公路综合经营服务公司偿还中国建设银行海口市南航支行借款本金5,000,000.00元。 5.14应付帐款 (1)期末应付账款为19,348,651.37元。 (2)期末应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.15预收账款 (1)期末预收账款为30,848,661.71元。 (2)期末预收账款中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)预收账款期末数较期初数增加67.83%,系预收瑞海城市花园购房款。 5.16应付工资 (1)期末应付工资为764,370.44元。 (2)无拖欠性质工资。 5.17应付股利 投资者名称 期末数 期初数 海南发展银行海口分行 270,000.00 270,000.00 人行职工劳动服务公司 270,000.00 270,000.00 海南万洲置业公司 270,000.00 270,000.00 海南交通服务公司 225,000.00 225,000.00 农行长春信托公司 189,000.00 189,000.00 海南海峡经济实业公司 180,000.00 180,000.00 三亚富豪房产公司 180,000.00 180,000.00 其他投资者 10,774,420.72 12,274,420.72 合 计 12,358,420.72 13,858,420.72 投资者名称 欠付股利原因 海南发展银行海口分行 尚未领取 人行职工劳动服务公司 尚未领取 海南万洲置业公司 尚未领取 海南交通服务公司 尚未领取 农行长春信托公司 尚未领取 海南海峡经济实业公司 尚未领取 三亚富豪房产公司 尚未领取 其他投资者 尚未领取 合 计 5.18应交税金 税 种 期末数 增值税 2,704,259.45 营业税 -11,841,916.45 房产税 1,146,089.23 企业所得税 -25,909,090.78 个人所得税 138,204.51 城市维护建设税 -53,579.17 文化事业税 2,057.70 土地使用税 0.00 土地增值税 284,105.47 印花税 27,864.00 合 计 -33,502,006.04 税 种 期初数 增值税 3,282,346.35 营业税 -15,426,791.11 房产税 866,622.25 企业所得税 -25,409,895.98 个人所得税 108,261.02 城市维护建设税 -301,701.94 文化事业税 15,036.82 土地使用税 284,105.47 土地增值税 525.00 印花税 608.47 合 计 -36,580,883.65 (1)根据2002年12月23日海南省海口地方税务局二分局《关于海南高速公路缴纳左幅补偿收益的税款退税申请的函》和2004年4月6日海南省海口地方税务局美兰分局《关于海南高速公路右幅违约金收入税款退税的函》，同意本公司因按《企业会计制度》规定冲回2001年及以前年度缴纳的左幅高速公路补偿收入及违约金收入和右幅高速公路违约金收入的已缴纳的税款在以后年度应缴纳的税费额中抵缴。 (2)计缴标准详见附注3。 5.19其他应交款 期末数 期初数 项 目 教育费附加 -15,316.93 -120,432.50 副食品调节基金 10,174.59 10,174.59 合 计 -5,142.34 -110,257.91 计缴标准详见附注3。 5.20其他应付款 (1)期末其他应付款为110,046,932.57元。 (2)期末其他应付款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)期末大额其他应付款情况如下： 户 名 金 额 海南顺恒贸易有限公司 5,500,000.00 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 3,328,466.52 中国公路咨询监理公司 2,515,551.38 重庆万通监理咨询有限公司 1,534,598.80 湖南对外建设公司 843,637.28 合 计 13,722,253.98 户 名 性 质 未偿还原因 海南顺恒贸易有限公司 往来款 往来款 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 往来款 往来款 中国公路咨询监理公司 公路工程款 工程尚未结算 重庆万通监理咨询有限公司 监理工程款 工程尚未结算 湖南对外建设公司 公路工程款 工程尚未结算 合 计 (4)其他应付款期末数较期初数减少14.87%,系支付上年公路工程欠款所致。 5.21预提费用 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 利 息 64,350.00 72,462.50 预提 水电费 503,500.06 312,908.22 预提 租赁费 411,079.44 400,901.08 预提 其 他 604,473.17 488,451.79 预提 合 计 1,583,402.67 1,274,723.59 5.22一年内到期的长期负债 借款类别 币种 期末数 期初数 抵押借款 RMB 15,000.000.00 15,000.000.00 合 计 15,000.000.00 15,000.000.00 无已到期未偿还的借款。 5.23长期借款 币 期 末 数 借款类别 种 本 金 汇 率 金 额 信用借款 RMB 340,000,000.00 340,000,000.00 信用借款 JP 4,368,741,531.47 0.070997 310,165,559.93 抵押借款 RMB 0.00 0.00 合 计 650,165,559.93 期 初 数 借款类别 本 金 汇 率 金 额 信用借款 840,480,000.00 840,480,000.00 信用借款 4,368,741,531.47 0.070997 310,165,559.93 抵押借款 40,118,035.00 40,118,035.00 合 计 1,190,763,594.93 (1)无已到期未偿还的借款。 (2)长期借款期末数较期初数减少45.4%，原因是：①按照海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神,本公司与海南省交通厅、国家开发银行海口分行于2004年3月31日签订了《国家开发银行借款合同变更协议》，将以本公司名义借入的用于海南东线高速公路建设的国家开发银行贷款450,000,000.00元转由海南省交通厅还本付息。②本公司2004年4月1日偿还光大银行借款50,000,000.00元。○3 2004年4月13日至27日，公司下属全资子公司三亚金泰实业发展有限公司偿还中国工商银行三亚市分行借款本金40,000,000.00元。 (3)中国进出口银行20,760,970.98元借款系海南省财政厅将中国进出口银行与海南省经济信息中心签定的《日本海外协力基金贷款转贷协议》中的贷款和余额贷款再转贷给本公司子公司海南省公共信息网络有限公司的日元借款及利息，总额度和咨询费为265,250,856.47日元，实际使用265,250,856.47日元。 (4)中国进出口银行289,404,588.95元借款系财政部将与日本国际协力银行签订的政府贷款协议委托中国进出口银行转贷给本公司的日元借款及利息，总额度为5,274,000,000.00日元，实际使用4,103,490,675.00日元。 (5)根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神，对东线高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2004年6月30日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长期借款为379,404,588.95元,其中：中国进出口银行289,404,588.95元、中国工商银行洋浦分行90,000,000.00元,详见附注7.6.3。 5.24长期应付款 户 名 期末数 期初数 海南省交通厅 2,327,388,274.35 1,877,388,274.35 合 计 2,327,388,274.35 1,877,388,274.35 (1)长期应付款2,327,388,274.35元系应付本公司关联方海南省交通厅对海南东线高速公路之专项投资，毋需本公司还本付息,详见附注2.11.3。 (2)长期应付款期末数较期初数增加450,000,000.00元，系将以本公司名义借入的用于海南东线高速公路建设的国家开发银行贷款450,000,000.00元转由海南省交通厅还本付息。 5.25股本 类 别 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 338,320,900.00 其中：国家拥有股份 233,621,200.00 境内法人持有股份 104,699,700.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 402,695,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 247,812,400.00 三、股份总数 988,828,300.00 本次变动增减（+、-） 类 别 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 三、股份总数 类 别 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 338,320,900.00 其中：国家拥有股份 233,621,200.00 境内法人持有股份 104,699,700.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 402,695,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 741,015,900.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 247,812,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 247,812,400.00 三、股份总数 988,828,300.00 5.26资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 942,980,389.11 其他资本公积 949,837.00 合 计 943,930,226.11 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 942,980,389.11 其他资本公积 949,837.00 合 计 943,930,226.11 5.27盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 85,727,490.01 公益金 85,779,860.11 任意盈余公积 133,817,360.40 合 计 305,324,710.52 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 85,727,490.01 公益金 85,779,860.11 任意盈余公积 133,817,360.40 合 计 305,324,710.52 5.28未分配利润 项 目 期末数 期初数 本年净利润 3,304,524.64 -56,083,452.00 加：年初未分配利润 108,522,604.46 164,841,988.96 可供分配的利润 111,827,129.10 108,758,536.96 减：提取法定盈余公积 117,966.25 提取法定公益金 117,966.25 提取任意盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 111,827,129.10 108,522,604.46 其中：拟分配现金股利 5.29主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质和业务分部列示如下: 本 期 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 46,749,674.20 22,975,748.46 商品流通业 13,847,176.69 11,621,390.90 房地产业 65,763,538.00 54,554,123.34 服务业 37,330,794.66 12,592,933.08 小 计 163,691,183.55 101,744,195.78 公司内行业间相互抵销 455,496.34 合 计 163,235,687.21 101,744,195.78 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 49,955,676.80 13,691,170.67 商品流通业 2,286,511.15 2,162,727.49 房地产业 12,038,102.48 7,493,162.79 服务业 31,466,648.93 9,178,498.75 小 计 95,746,939.36 32,525,559.70 公司内行业间相互抵销 合 计 95,746,939.36 32,525,559.70 (2)本年度和上年度本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本 期 数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 51,599,848.36 31.61 上年同期数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 52,733,957.20 55.08 (3)主营业务收入本期数比上年同期数增加70.49%，主营业务成本本期数比上年同期数增加2.12倍，主要是本期新增房地产项目三亚瑞海花园的销售收入和销售成本。 5.30主营业务税金及附加 项 目 本期数 营业税 7,398,895.03 城市维护建设税 481,990.87 教育费附加 222,605.42 增值税 0.00 文化事业税 50,040.63 农业特产税 0.00 房产税 0.00 土地使用税 97,908.08 合 计 8,251,440.03 项 目 上年同期数 营业税 4,536,659.69 城市维护建设税 292,710.00 教育费附加 137,516.80 增值税 49,039.61 文化事业税 27,862.50 农业特产税 300.00 房产税 13,765.76 土地使用税 0.00 合 计 5,057,854.36 (1)计缴标准详见附注3。 (2)主营业务税金及附加本年数比上年数增加63.14%，主要系增加房地产收入应计的税金及附加。 5.31其他业务利润 本 期 数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 公路养护业务 2,920,000.00 5,348,302.82 园林工程业务 0.00 0.00 出租车管理业务 390,250.00 53,763.00 其 他 1,983,101.90 873,383.50 合 计 5,293,351.90 6,275,449.32 上年同期数 项 目 其他业务收入 其他业务成本 公路养护业务 8,388,086.08 4,190,863.45 园林工程业务 21,500.00 0.00 出租车管理业务 270,650.00 110,506.50 其 他 361,281.00 0.00 合 计 9,041,517.08 4,301,369.95 其他业务利润本期数比上年同期数减少，主要系公路养护支出增加所致。 5.32 营业费用 项 目 本期数 上年同期数 营业费用 12,778,125.25 13,365,662.65 合 计 12,778,125.25 13,365,662.65 5.33管理费用 项 目 本期数 上年同期数 管理费用 47,531,845.77 48,945,108.88 合 计 47,531,845.77 48,945,108.88 5.34财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 9,100,503.45 5,070,274.04 减：利息收入 988,223.99 4,921,858.14 汇兑损失 61,632.79 减：汇兑收益 其 他 112,082.58 72,677.22 合 计 8,224,362.04 282,725.91 财务费用本期数比上年同期数增加,主要系银行借款利息增加所致。 5.35投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 149,587.29 债券投资收益 7,956.00 联营或合营公司分配的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -648,311.41 股权投资差额摊销 -62,653.77 股权投资转让收益 长期投资减值准备 402,981.73 短期投资跌价准备 -503,302.31 合 计 -653,742.47 项 目 上年同期数 股票投资收益 170,011.86 债券投资收益 联营或合营公司分配的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -225,628.72 股权投资差额摊销 -62,653.77 股权投资转让收益 长期投资减值准备 短期投资跌价准备 -3,087,466.07 合 计 -3,205,736.70 (1)不存在投资收益汇回的重大限制。 (2)投资收益本期数比上年同期数增加79.61%，主要系本期冲回计提的短期投资跌价准备。 5.36营业外收入 本期数 上年同期数 项 目 处置固定资产净收益 360.00 95,374.91 赔偿款收入 1,332,364.66 罚款收入 1,720.00 其他收入 288,875.00 56,108.27 合 计 289,235.00 1,485,567.84 营业外收入本期数比上年同期数减少80.53%主要系本期赔偿款收入减少所致。 5.37营业外支出 类 别 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 44,000.00 3,570.82 固定资产盘亏 2,305.47 0.00 赞助支出 6,000.00 297,500.00 捐赠支出 25,017.00 24,838.89 罚款支出 0.00 1,100.00 其他支出 73,907.31 262,545.06 合 计 151,229.78 589,554.77 营业外支出本期数比上年同期数减少74.35%，主要系赞助支出减少所致。 5.38收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收到海南汇来贸易有限公司往来款 3,000,000.00 收到中国交通进出口公司往来款 3,120,000.00 收到海南高速万泉石油有限公司往来款 1,500,000.00 收到重庆万通监理咨询有限公司往来款 1,360,000.00 收到道路设施损坏赔偿款 731,305.63 收到铺面小区押金 512,765.00 收到小区水电费 403,551.41 其他 11,649,814.57 合计 22,277,436.61 5.39支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 支付海南高速万泉石油有限公司 1,018,020.86 代海南省交通厅支付银行借款利息 3,859,470.00 支付水电费用 3,336,455.06 支付业务招待费 1,081,580.18 支付差旅费 999,222.79 支付广告宣传费 973,637.16 支付工会经费 935,235.43 支付小车经费 713,772.55 支付邮电费 622,051.31 支付浙江台金高速公路指挥部 600,000.00 支付审计费 563,000.00 支付办公费 521,051.56 支付海南县际通道指挥部 480,000.00 支付会议费 474,004.64 支付广州公路局 400,000.00 支付保险费 262,253.08 支付修理费 299,771.01 其他 15,052,063.22 合计 32,191,588.85 5.40收到的其他与筹资活动有关的现金 2004年上半年收到的其他与筹资活动有关的现金为63,224.70元。 5.41支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 支付金融机构手续费 162,950.46 合 计 162,950.46 附注6：母公司会计报表主要项目注释 6.1应收账款及坏账准备 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 占应收账款 坏账计提 金 额 坏账准备 总额比例% 比例 1年以内 185,770,334.92 30.62 5‰ 928,851.67 1-2年 135,624,293.80 22.36 5‰ 678,121.47 2-3年 112,378,475.12 18.53 5‰ 561,892.38 3年以上 172,827,750.53 28.49 5‰ 864,138.75 合 计 606,600,854.37 100.00 3,033,004.27 期 初 数 账 龄 占应收账款 坏账计 金 额 坏账准备 总额比例% 提比例 1年以内 186,465,611.81 30.72 5‰ 932,328.06 1-2年 135,624,293.80 22.34 5‰ 678,121.47 2-3年 112,378,475.12 18.52 5‰ 561,892.37 3年以上 172,523,329.44 28.42 5‰ 862,616.65 合 计 606,991,710.17 100.00 3,034,958.55 (2)期末应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)应收账款金额前五名的欠款金额合计及占应收账款总额的比例如下： 项目 期末数 金额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 606,600,854.37 100.00 项目 期初数 金 额 占总额的比例% 应收账款前五名合计 606,991,710,17 100.00 (4)年末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 占总额的比例% 欠款原因 海南省交通厅 606,600,854.37 1-3年 100.00 应收高速公路补偿款 6.2其他应收款 (1)账龄分析及百分比 期 末 数 账 龄 占总额 坏账计提 金额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内 357,312,338.80 64.46 5-100 65,205,446.40 1-2年 21,581,710.95 3.89 10-100 18,816,839.17 2-3年 129,311,984.18 23.33 15-100 20,684,403.49 3年以上 46,099,187.69 8.32 20-100 22,541,557.44 合 计 554,305,221.62 100.00 127,248,246.50 期 初 数 账 龄 占总额比 坏账计提 金额 坏账准备 例% 比例% 1年以内 290,803,339.45 56.10 0-100 44,918,059.11 1-2年 22,703,922.93 4.38 0-100 18,816,839.17 2-3年 156,716,376.11 30.24 0-100 20,684,403.49 3年以上 48,069,534.53 9.28 0-100 22,541,557.44 合 计 518,293,173.02 100.00 106,960,859.21 (2)期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (3)其他应收款金额前五名的欠款金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 项目 期末数 期初数 金额 占总额的比例% 金额 占总额的比例% 其他应收款前五名合计 486,068,699.63 87.69 445,103,518.99 85.88 (4)期末大额欠款单位情况如下： 单位名称 金 额 海南金银岛酒店管理有限公司 166,352,483.20 三亚金泰实业发展有限公司 162,427,086.95 海南金银岛大酒店有限公司 78,281,360.88 海南高速公路房地产开发公司 42,713,224.40 琼海金银岛大酒店 36,294,544.20 海南高速公路实业投资有限公司 20,252,902.21 海南万宁金银岛旅业有限公司 13,657,941.11 海南高速公路综合经营服务公司 14,598,921.06 合 计 534,578,464.01 占其他应收款 单位名称 总额比例% 海南金银岛酒店管理有限公司 30.01 三亚金泰实业发展有限公司 29.30 海南金银岛大酒店有限公司 14.12 海南高速公路房地产开发公司 7.71 琼海金银岛大酒店 6.55 海南高速公路实业投资有限公司 3.65 海南万宁金银岛旅业有限公司 2.46 海南高速公路综合经营服务公司 2.63 合 计 96.43 单位名称 欠款时间 性质 海南金银岛酒店管理有限公司 1-2年 内部往来款 三亚金泰实业发展有限公司 1-3年 内部往来款 海南金银岛大酒店有限公司 1-3年 内部往来款 海南高速公路房地产开发公司 1-3年 内部往来款 琼海金银岛大酒店 1-3年 内部往来款 海南高速公路实业投资有限公司 1年以内 内部往来款 海南万宁金银岛旅业有限公司 1-3年 内部往来款 海南高速公路综合经营服务公司 1-3年 内部往来款 合 计 (5)母公司与子公司的内部往来不计提坏账准备，如果子公司资不抵债，对其债权按子公司未确认投资损失的金额计提坏账准备。 (6)期末其他应收款中除未确认投资损失外，全额计提坏账准备的金额为2,697,413.53元。 (7)其他应收款期末数较期初数增加7%。 6.3 长期股权投资 (1)账面价值 年 末 数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 202,942,778.09 202,942,778.09 对联营公司投资 54,857,485.44 28,899,479.90 25,958,005.54 合 计 257,800,263.53 28,899,479.90 228,900,783.63 年 初 数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 200,743,990.37 200,743,990.37 对联营公司投资 55,585,797.12 29,302,461.63 26,283,335.49 合 计 256,329,787.49 29,302,461.63 227,027,325.86 (2)对子公司的投资 投资单位名称 投资期限 海南高速公路综合经营服务公司 1993.9-2004.9 海南高速公路东线管理公司 1993.12-2004.12 海南高速公路东线建设公司 1993.12-2004.12 海南高速公路房地产开发公司 1993.9-2004.9 海南高速公路旅游工贸运输公司 1994.3-2004.3 海南吉源工贸有限公司 1995.5-2005.5 海南高速公路广告有限公司 1995.3-2005.3 海南万宁金银岛旅业有限公司 1997.5-2004.5 琼海金银岛大酒店 1997.2-2004.2 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1998.4-2018.3 三亚金泰实业发展有限公司 1998.5-2008.5 海南金银岛大酒店有限公司 1998.3-2008.3 海南省公共信息网络有限公司 1995.11-2005.11 海南高速公路股份有限公司园林公司 1995.3-2005.3 海南高速公路实业投资有限公司 2000.2-2020.2 三亚绿福来生态高效农业有限公司 1999.9-2004.9 三亚六道湾发展有限公司 2003.8-2023.8 合 计 占被投资单位 投资单位名称 注册资本比例 海南高速公路综合经营服务公司 100% 海南高速公路东线管理公司 100% 海南高速公路东线建设公司 100% 海南高速公路房地产开发公司 100% 海南高速公路旅游工贸运输公司 100% 海南吉源工贸有限公司 100% 海南高速公路广告有限公司 100% 海南万宁金银岛旅业有限公司 100% 琼海金银岛大酒店 100% 海南海通公路工程咨询监理有限公司 60% 三亚金泰实业发展有限公司 95% 海南金银岛大酒店有限公司 100% 海南省公共信息网络有限公司 95% 海南高速公路股份有限公司园林公司 100% 海南高速公路实业投资有限公司 51% 三亚绿福来生态高效农业有限公司 50% 三亚六道湾发展有限公司 90% 合 计 投资单位名称 年末投资金额 海南高速公路综合经营服务公司 4,634,257.21 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 9,973,829.58 海南高速公路房地产开发公司 20,716,075.93 海南高速公路旅游工贸运输公司 1,567,505.26 海南吉源工贸有限公司 19,338,458.86 海南高速公路广告有限公司 2,470,354.03 海南万宁金银岛旅业有限公司 43,022,376.95 琼海金银岛大酒店 海南海通公路工程咨询监理有限公司 4,030,089.30 三亚金泰实业发展有限公司 29,130,130.80 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 7,423,159.12 海南高速公路股份有限公司园林公司 584,867.32 海南高速公路实业投资有限公司 2,428,516.03 三亚绿福来生态高效农业有限公司 2,623,157.70 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 合 计 202,942,778.09 投资单位名称 年初投资金额 海南高速公路综合经营服务公司 4,932,650.09 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 9,977,364.72 海南高速公路房地产开发公司 20,116,824.86 海南高速公路旅游工贸运输公司 1,545,547.64 海南吉源工贸有限公司 19,365,799.51 海南高速公路广告有限公司 1,984,808.69 海南万宁金银岛旅业有限公司 44,855,451.04 琼海金银岛大酒店 海南海通公路工程咨询监理有限公司 3,977,896.29 三亚金泰实业发展有限公司 24,306,269.21 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 8,777,937.36 海南高速公路股份有限公司园林公司 533,971.44 海南高速公路实业投资有限公司 2,607,672.08 三亚绿福来生态高效农业有限公司 2,761,797.44 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 合 计 200,743,990.37 (3)对联营公司投资 占被投资单位 投资期限 注册资本比例 洋浦金岛粮油实业公司 16.00% 深圳市和晟投资有限公司 2002.12-2032.12 31.25% 北京百汇理投资管理有限公司 1999.1-2029.1 40.00% 合 计 年末投资金额 年初投资金额 洋浦金岛粮油实业公司 28,899,479.90 29,302,461.63 深圳市和晟投资有限公司 24,454,194.10 24,655,098.73 北京百汇理投资管理有限公司 1,503,811.44 1,628,236.76 合 计 54,857,485.44 55,585,797.12 (4)权益法核算的长期股权投资 追加投 被投资单位名称 初始投资额 资额 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 140,370,677.02 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 9,500,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 37,353,075.32 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 5,100,000.00 三亚绿福来生态高效农有限公司 5,000,000.00 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 北京百汇理投资管理有限公司 2,000,000.00 深圳市和晟投资有限公司 25,000,000.00 合 计 349,523,752.34 本年被投资单位 被投资单位名称 权益增减额 海南高速公路综合经营服务公司 -298,392.88 海南高速公路东线管理公司 0.00 海南高速公路东线建设公司 -3,535.14 海南高速公路房地产开发公司 599,251.07 海南高速公路旅游工贸运输公司 21,957.62 海南吉源工贸有限公司 -27,340.65 海南高速公路广告有限公司 485,545.34 海南万宁金银岛旅业有限公司 -1,833,074.09 琼海金银岛大酒店 0.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 52,193.01 三亚金泰实业发展有限公司 4,823,861.59 海南金银岛大酒店有限公司 0.00 海南省公共信息网络有限公司 -1,292,124.47 海南高速公路股份有限公司园林公司 50,895.88 海南高速公路实业投资有限公司 -179,156.05 三亚绿福来生态高效农有限公司 -138,639.74 三亚六道湾发展有限公司 0.00 北京百汇理投资管理有限公司 -124,425.32 深圳市和晟投资有限公司 -200,904.63 合 计 1,936,111.54 本年分得的 被投资单位名称 累计增减额 现金红利额 海南高速公路综合经营服务公司 -5,365,742.79 海南高速公路东线管理公司 0.00 海南高速公路东线建设公司 -26,170.42 海南高速公路房地产开发公司 716,075.93 海南高速公路旅游工贸运输公司 -8,432,494.74 海南吉源工贸有限公司 17,338,458.86 海南高速公路广告有限公司 1,470,354.03 海南万宁金银岛旅业有限公司 -97,348,300.07 琼海金银岛大酒店 -5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,830,089.30 三亚金泰实业发展有限公司 19,630,130.80 海南金银岛大酒店有限公司 -10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 -30,213,399.62 海南高速公路股份有限公司园林公司 -415,132.68 海南高速公路实业投资有限公司 -2,671,483.97 三亚绿福来生态高效农有限公司 -2,376,842.30 三亚六道湾发展有限公司 0.00 北京百汇理投资管理有限公司 -496,188.56 深圳市和晟投资有限公司 -545,805.90 合 计 -120,906,452.13 (5)长期投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 洋浦金岛粮油实业公司 29,302,461.63 402,981.73 合 计 29,302,461.63 402,981.73 被投资单位名称 本期减少 期末数 计提原因 洋浦金岛粮油实业公司 28,899,479.9 财务状况恶化 合 计 28,899,479.9 (6)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 海南省公共信息网络有限公司 1,253,075.32 10年 合 计 1,253,075.32 10年 被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值 形成原因 海南省公共信息网络有限公司 62,653.77 689,191.41 股权投资差额 合 计 62,653.77 689,191.41 (7)被投资单位的主要会计政策与本公司的会计政策一致,不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 6.4主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务性质和业务分部列示如下: 本 期 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 46,749,674.20 22,975,748.46 合 计 46,749,674.20 22,975,748.46 上 年 同 期 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 交通运输业 48,403,928.10 12,271,990.23 合 计 48,403,928.10 12,271,990.23 (2)本期和上年同期本公司向前五名客户销售的收入总额及占全部销售收入的比例如下： 本 期 数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 46,749,674.20 100 上 年 同 期 数 项 目 占全部销售收 金 额 入的比例％ 向前五名客户收取的销售收入总额 48,403,928.10 100 (2)主营业务收入系根据海南省第一届人民代表大会常务委员会第8次会议通过的《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》和本公司与海南省交通厅签订的《海南省环岛东线（右幅）建设项目投资补偿合同》及海南省人民政府确认的投资补偿基数,按补偿当年1月1日5年期银行长期借款基本建设贷款利率计算确定的公路补偿费收入。 (3)主营业务成本系高等级公路的折旧费。 6.5投资收益 项 目 本期数 股票投资收益 4,338.40 联营或合营公司分配的利润 0.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 1,936,111.54 股权投资差额摊销 -62,653.77 股权投资转让收益 0.00 长期投资减值准备 402,981.73 短期投资跌价准备 -84,700.75 合 计 2,196,077.15 项 目 上年同期数 股票投资收益 77,170.17 联营或合营公司分配的利润 0.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -8,824,482.74 股权投资差额摊销 -62,653.77 股权投资转让收益 0.00 长期投资减值准备 0.00 短期投资跌价准备 1,072,867.92 合 计 -7,737,098.42 不存在投资收益汇回的重大限制。 附注7：关联方关系及交易 7.1与本公司存在控制关系的关联方 注册 关联方名称 地点 海南高速公路综合经营服务公司 海口市 海南高速公路东线建设公司 海口市 海南高速公路东线管理公司 海口市 海南高速公路房地产开发公司 海口市 海南高速公路旅游工贸运输公司 海口市 海南吉源工贸有限公司 海口市 海南高速公路广告有限公司 海口市 海南万宁金银岛旅业有限公司 万宁市 琼海金银岛大酒店 琼海市 海南海通公路工程咨询监理有限公司 琼海市 三亚金泰实业发展有限公司 三亚市 海南金银岛大酒店有限公司 海口市 海南省公共信息网络有限公司 海口市 海南高速公路股份有限公司园林公司 海口市 海南高速公路实业投资有限公司 海口市 三亚六道湾发展有限公司 三亚市 关联方名称 主营业务 海南高速公路综合经营服务公司 汽车客货运输、钢材、建材、机械租赁 海南高速公路东线建设公司 高速公路建设、勘测、施工 海南高速公路东线管理公司 公路养护维修 海南高速公路房地产开发公司 房地产开发及经营、装饰工程、园林绿化工程 海南高速公路旅游工贸运输公司 公路运输、五金工具、旅游开发、汽车租赁 海南吉源工贸有限公司 农业开发、汽车维修、车辆清洗、机械设备、 建材、仓储 海南高速公路广告有限公司 设计、制作、发布、代理国内各类广告业务 海南万宁金银岛旅业有限公司 房地产开发经营、旅游业和旅游产品的开发经 营、酒店 琼海金银岛大酒店 客房、餐饮服务、文化娱乐、商品销售 海南海通公路工程咨询监理有限公司 公路、桥梁、隧道、交通工程监理、咨询 三亚金泰实业发展有限公司 房地产开发经营与销售、汽车客运、装修工程 海南金银岛大酒店有限公司 经营酒店客房、写字楼出租、中西餐、酒吧 海南省公共信息网络有限公司 计算机软件、硬件产品的开发、生产、销售 海南高速公路股份有限公司园林公司 园林工程设计、施工管理 海南高速公路实业投资有限公司 高科技产品开发及产业投资、房地产、沥青、 酒类销售 三亚六道湾发展有限公司 渔港码头及附属设施的开发建设与经营管理 与本公 关联方名称 司关系 海南高速公路综合经营服务公司 子公司 海南高速公路东线建设公司 子公司 海南高速公路东线管理公司 子公司 海南高速公路房地产开发公司 子公司 海南高速公路旅游工贸运输公司 子公司 海南吉源工贸有限公司 子公司 海南高速公路广告有限公司 子公司 海南万宁金银岛旅业有限公司 子公司 琼海金银岛大酒店 子公司 海南海通公路工程咨询监理有限公司 子公司 三亚金泰实业发展有限公司 子公司 海南金银岛大酒店有限公司 子公司 海南省公共信息网络有限公司 子公司 海南高速公路股份有限公司园林公司 分公司 海南高速公路实业投资有限公司 子公司 三亚六道湾发展有限公司 子公司 关联方名称 经济性质 海南高速公路综合经营服务公司 股份制 海南高速公路东线建设公司 股份制 海南高速公路东线管理公司 股份制 海南高速公路房地产开发公司 股份制 海南高速公路旅游工贸运输公司 股份制 海南吉源工贸有限公司 有限公司 海南高速公路广告有限公司 有限公司 海南万宁金银岛旅业有限公司 有限公司 琼海金银岛大酒店 股份制 海南海通公路工程咨询监理有限公司 有限公司 三亚金泰实业发展有限公司 有限公司 海南金银岛大酒店有限公司 有限公司 海南省公共信息网络有限公司 有限公司 海南高速公路股份有限公司园林公司 有限公司 海南高速公路实业投资有限公司 有限公司 三亚六道湾发展有限公司 有限公司 法定 关联方名称 代表人 海南高速公路综合经营服务公司 陈 波 海南高速公路东线建设公司 邢福煌 海南高速公路东线管理公司 邢福煌 海南高速公路房地产开发公司 赖大明 海南高速公路旅游工贸运输公司 陈 波 海南吉源工贸有限公司 黄循环 海南高速公路广告有限公司 邢福煌 海南万宁金银岛旅业有限公司 邢福煌 琼海金银岛大酒店 黄循环 海南海通公路工程咨询监理有限公司 朱 民 三亚金泰实业发展有限公司 陈 波 海南金银岛大酒店有限公司 邢福煌 海南省公共信息网络有限公司 林生策 海南高速公路股份有限公司园林公司 邢维冠 海南高速公路实业投资有限公司 林生策 三亚六道湾发展有限公司 邢福煌 7.2存在控制关系的关联方注册资本及变化 关联方名称 年初数 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 10,000,000.00 三亚六道湾发展有限公司 50,000,000.00 关联方名称 本期增加 本期减少 海南高速公路综合经营服务公司 海南高速公路东线建设公司 海南高速公路东线管理公司 海南高速公路房地产开发公司 海南高速公路旅游工贸运输公司 海南吉源工贸有限公司 海南高速公路广告有限公司 海南万宁金银岛旅业有限公司 琼海金银岛大酒店 海南海通公路工程咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展有限公司 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 海南高速公路股份有限公司园林公司 海南高速公路实业投资有限公司 三亚六道湾发展有限公司 关联方名称 年末数 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 海南高速公路东线管理公司 10,000,000.00 海南高速公路房地产开发公司 30,000,000.00 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 海南吉源工贸有限公司 3,000,000.00 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 海南海通公路工程咨询监理有限公司 2,000,000.00 三亚金泰实业发展有限公司 10,000,000.00 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 海南省公共信息网络有限公司 38,000,000.00 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 海南高速公路实业投资有限公司 10,000,000.00 三亚六道湾发展有限公司 50,000,000.00 7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 关联方名称 金 额 % 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 100 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 100 海南高速公路公路东线管理公司 10,000,000.00 100 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 100 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 100 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 100 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 100 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 100 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 100 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 60 三亚金泰实业发展有限公司 9,500,000.00 95 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 100 海南省公共信息网络有限公司 36,100,000.00 95 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 100 海南高速公路实业投资有限公司 5,100,000.00 51 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 90 本年增加 本年减少 关联方名称 金额 % 金额 % 海南高速公路综合经营服务公司 海南高速公路东线建设公司 海南高速公路公路东线管理公司 海南高速公路房地产开发公司 海南高速公路旅游工贸运输公司 海南吉源工贸有限公司 海南高速公路广告有限公司 海南万宁金银岛旅业有限公司 琼海金银岛大酒店 海南海通公路工程咨询监理有限公司 三亚金泰实业发展有限公司 海南金银岛大酒店有限公司 海南省公共信息网络有限公司 海南高速公路股份有限公司园林公司 海南高速公路实业投资有限公司 三亚六道湾发展有限公司 年 末 数 关联方名称 金 额 % 海南高速公路综合经营服务公司 10,000,000.00 100 海南高速公路东线建设公司 10,000,000.00 100 海南高速公路公路东线管理公司 10,000,000.00 100 海南高速公路房地产开发公司 20,000,000.00 100 海南高速公路旅游工贸运输公司 10,000,000.00 100 海南吉源工贸有限公司 2,000,000.00 100 海南高速公路广告有限公司 1,000,000.00 100 海南万宁金银岛旅业有限公司 8,000,000.00 100 琼海金银岛大酒店 5,000,000.00 100 海南海通公路工程咨询监理有限公司 1,200,000.00 60 三亚金泰实业发展有限公司 9,500,000.00 95 海南金银岛大酒店有限公司 10,000,000.00 100 海南省公共信息网络有限公司 36,100,000.00 95 海南高速公路股份有限公司园林公司 1,000,000.00 100 海南高速公路实业投资有限公司 5,100,000.00 51 三亚六道湾发展有限公司 45,000,000.00 90 7.4不存在控制关系的关联方关系 关联方名称 与本公司关系 海南金城国有资产经营管理有限责任公司 本公司第一大股东，持有 本公司23.62%之股份 海南省交通厅 本公司原第一大股东 北京百汇资管理有限公司 联营公司 洋浦金岛粮油实业有限公司 联营公司 海南高速万泉石油有公司 联营公司 深圳市和晟投资有限公司 联营公司 海南正建工程招标有限公司 联营公司 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 联营公司 海南禹成节能阀门制造有限公司 联营公司 7.5关联方应收应付款项 应收账款 期末数 海南省交通厅 606,600,854.37 合 计 606,600,854.37 其他应收款 期末数 海南高速万泉石油有限公司 0.00 合 计 0.00 其他应付款 期末数 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 3,328,466.52 海南高速万泉石油有限公司 336,136.35 合 计 3,328,466.52 长期应付款 期末数 海南省交通厅 2,327,388,274.35 合 计 2,327,388,274.35 应收账款 期初数 海南省交通厅 606,991,710.17 合 计 606,991,710.17 其他应收款 期初数 海南高速万泉石油有限公司 145,863.65 合 计 145,863.65 其他应付款 期初数 海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司 3,328,466.52 海南高速万泉石油有限公司 0.00 合 计 3,328,466.52 长期应付款 期初数 海南省交通厅 1,877,388,274.35 合 计 1,877,388,274.35 7.6关联交易事项 7.6.1、截止2004年6月30日,本公司所获高速公路补偿收入46,749,674.20元系海南省交通厅 依据《海南经济特区基础设施投资综合补偿条例》之有关规定而给予本公司之投资补偿。 7.6.2、2004年上半年海南省交通厅拨给本公司高速公路养护费用292万元(包干使用)。 7.6.3、根据海南省人民政府办公厅2002年12月2日第64期省长办公会议纪要的精神，对东线 高速公路建设投资中所发生的国内外贷款由海南省交通厅负责还本付息,截至2004年6月30日以本公司名义借款由海南省交通厅还本付息的长、短期借款为404,404,588.95元,其中：中国进出口银行289,404,588.95元、中国工商银行洋浦分行115,000,000.00元。 7.6.4本期、上年同期支付关键管理人员报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为143,280.00元、160,860.00元。 附注8：或有事项 根据财政部会[2002]18号《关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答》的规定，本公司2002年度冲回了以前年度向海南省交通厅计收的高速公路违约补偿金，本公司将保留向海南省交通厅追索的权利。 附注9：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注10：非货币性交易 本公司无应予披露的非货币性交易事项。 附注11:其他重要事项 按照中国证券监督管理委员会证监会计字[2004]4号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经常性损益》的规定，公司本报告期、上年同期扣除所得税影响的非经常性损益项目如下： 项 目 本期数 处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的收益 244,035.00 短期投资收益 157,543.29 其他各项营业外收入 1,200.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外支出 -107,229.78 应扣除的所得税 1,302.15 合 计 296,850.66 项 目 上年同期数 处置长期股权投资、固定资产、在建工 程、无形资产、其他长期资产产生的收益 91,804.09 短期投资收益 170,011.86 其他各项营业外收入 1,390,192.93 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的 资产减值准备后的其他各项营业外支出 -585,983.95 应扣除的所得税 -197,440.25 合 计 868,584.68 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人: 第七节 备查文件目录 （一）载有公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露的所有文件文本； （四）公司章程文本。 董事长：邢福煌 海南高速公路股份有限公司 董 事 会 2004年8月20日 资产负债表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 期末数 项 目 合 并 流动资产: 货币资金 299,002,538.20 短期投资 7,780,904.33 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 619,871,334.86 其他应收款 22,288,861.31 预付账款 12,107,697.35 应收补贴款 存货 227,844,136.60 待摊费用 959,270.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,189,854,742.93 长期投资: 长期股权投资 41,078,376.48 长期债权投资 0.00 长期投资合计 41,078,376.48 其中：合并价差 689,191.41 固定资产: 固定资产原价 4,693,366,792.03 减：累计折旧 587,509,950.90 固定资产净值 4,105,856,841.13 减：固定资产减值准备 66,193,425.90 固定资产净额 4,039,663,415.23 工程物资 在建工程 3,526,172.89 固定资产清理 固定资产合计 4,043,189,588.12 无形资产及其他资产: 无形资产 75,793,098.14 长期待摊费用 69,007,191.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 144,800,289.14 递延税项: 递延税款借项 资产总计 5,418,922,996.67 期末数 项 目 母公司 流动资产: 货币资金 176,110,517.79 短期投资 913,653.45 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 603,567,850.10 其他应收款 427,056,975.12 预付账款 4,301,189.90 应收补贴款 存货 1,202,033.08 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,213,152,219.44 长期投资: 长期股权投资 228,900,783.63 长期债权投资 长期投资合计 228,900,783.63 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 4,269,209,135.07 减：累计折旧 456,004,503.80 固定资产净值 3,813,204,631.27 减：固定资产减值准备 3,428,934.12 固定资产净额 3,809,775,697.15 工程物资 在建工程 2,485,551.43 固定资产清理 固定资产合计 3,812,261,248.58 无形资产及其他资产: 无形资产 40,328,176.48 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,328,176.48 递延税项: 递延税款借项 资产总计 5,294,642,428.13 期初数 项 目 合 并 流动资产: 货币资金 344,249,399.26 短期投资 12,965,702.01 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 630,753,939.70 其他应收款 32,792,563.74 预付账款 28,020,703.21 应收补贴款 存货 272,805,819.89 待摊费用 614,773.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,322,202,901.26 长期投资: 长期股权投资 40,289,341.66 长期债权投资 长期投资合计 40,289,341.66 其中：合并价差 751,845.18 固定资产: 固定资产原价 4,721,285,228.47 减：累计折旧 567,131,503.63 固定资产净值 4,154,153,724.84 减：固定资产减值准备 66,295,372.89 固定资产净额 4,087,858,351.95 工程物资 在建工程 2,162,035.23 固定资产清理 固定资产合计 4,090,020,387.18 无形资产及其他资产: 无形资产 65,314,187.93 长期待摊费用 18,545,691.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 83,859,879.82 递延税项: 递延税款借项 资产总计 5,536,372,509.92 期初数 项 目 母公司 流动资产: 货币资金 231,857,464.76 短期投资 1,024,994.20 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 603,956,751.62 其他应收款 411,332,313.81 预付账款 4,301,189.90 应收补贴款 存货 1,202,033.08 待摊费用 0.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,253,674,747.37 长期投资: 长期股权投资 227,027,325.86 长期债权投资 长期投资合计 227,027,325.86 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 4,269,262,632.19 减：累计折旧 431,635,859.34 固定资产净值 3,837,626,772.85 减：固定资产减值准备 3,428,934.12 固定资产净额 3,834,197,838.73 工程物资 在建工程 1,306,954.03 固定资产清理 固定资产合计 3,835,504,792.76 无形资产及其他资产: 无形资产 40,754,922.02 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,754,922.02 递延税项: 递延税款借项 资产总计 5,356,961,788.01 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 期末数 项 目 合 并 短期借款 40,000,000.00 应付票据 应付账款 19,348,651.37 预收账款 30,848,661.71 应付工资 764,370.44 应付福利费 3,406,556.18 应付股利 12,358,420.72 应交税金 -33,502,006.04 其他应交款 -5,142.34 其他应付款 110,046,932.57 预提费用 1,583,402.67 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 199,849,847.28 长期负债: 长期借款 650,165,559.93 应付债券 长期应付款 2,327,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,977,553,834.28 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,177,403,681.56 少数股东权益 14,448,179.02 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 988,828,300.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 988,828,300.00 资本公积 943,930,226.11 盈余公积 305,324,710.52 其中：法定公益金 85,779,860.11 未分配利润 111,827,129.10 其中：现金股利 未确认投资损失 -122,839,229.64 外币报表折算差额 股东权益合计 2,227,071,136.09 负债和股东权益总计 5,404,474,817.65 期末数 项 目 母公司 短期借款 25,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 19,500,000.00 应付工资 应付福利费 642,017.83 应付股利 12,358,420.72 应交税金 -43,194,858.38 其他应交款 -361,486.36 其他应付款 96,834,334.93 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 110,778,428.74 长期负债: 长期借款 629,404,588.95 应付债券 长期应付款 2,327,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 2,956,792,863.30 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,067,571,292.04 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 988,828,300.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 988,828,300.00 资本公积 943,913,316.11 盈余公积 298,083,488.14 其中：法定公益金 82,159,248.92 未分配利润 -3,753,968.16 其中：现金股利 未确认投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 2,227,071,136.09 负债和股东权益总计 5,294,642,428.13 期初数 项 目 合 并 短期借款 45,000,000.00 应付票据 应付账款 17,672,900.60 预收账款 18,380,353.12 应付工资 2,110,928.69 应付福利费 3,538,977.08 应付股利 13,858,420.72 应交税金 -36,580,883.65 其他应交款 -110,257.91 其他应付款 129,269,823.40 预提费用 1,274,723.59 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 209,414,985.64 长期负债: 长期借款 1,190,763,594.93 应付债券 长期应付款 1,877,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,068,151,869.28 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,277,566,854.92 少数股东权益 14,751,656.26 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 988,828,300.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 988,828,300.00 资本公积 943,930,226.11 盈余公积 305,324,710.52 其中：法定公益金 85,779,860.11 未分配利润 108,522,604.46 其中：现金股利 未确认投资损失 -102,551,842.35 外币报表折算差额 股东权益合计 2,244,053,998.74 负债和股东权益总计 5,521,620,853.66 期初数 项 目 母公司 短期借款 25,000,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 577,975.93 应付股利 13,858,420.72 应交税金 -46,151,622.75 其他应交款 -431,610.88 其他应付款 112,781,762.95 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 105,634,925.97 长期负债: 长期借款 1,129,884,588.95 应付债券 长期应付款 1,877,388,274.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,007,272,863.30 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 3,112,907,789.27 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 988,828,300.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 988,828,300.00 资本公积 943,913,316.11 盈余公积 298,083,488.14 其中：法定公益金 82,159,248.92 未分配利润 13,228,894.49 其中：现金股利 未确认投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 2,244,053,998.74 负债和股东权益总计 5,356,961,788.01 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 本期 项 目 合 并 一、主营业务收入 163,235,687.21 减：主营业务成本 101,744,195.78 主营业务税金及附加 8,251,440.03 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 53,240,051.40 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -982,097.42 减：营业费用 12,778,125.25 管理费用 47,531,845.77 财务费用 8,224,362.04 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,276,379.08 加：投资收益（损失以“-”号填列） -653,742.47 补贴收入 营业外收入 289,235.00 减：营业外支出 151,229.78 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -16,792,116.33 减：所得税 494,223.56 减：少数股东损益 -303,477.24 加:未确认投资损失 20,287,387.29 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,304,524.64 加：年初未分配利润 108,522,604.46 其他转入 六、可供分配的利润 111,827,129.10 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 111,827,129.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 111,827,129.10 本期 项 目 母公司 一、主营业务收入 46,749,674.20 减：主营业务成本 22,975,748.46 主营业务税金及附加 2,571,232.08 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 21,202,693.66 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,428,302.82 减：营业费用 管理费用 30,447,557.38 财务费用 6,999,221.60 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -18,672,388.14 加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,196,077.15 补贴收入 营业外收入 1,000.00 减：营业外支出 45,546.04 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -16,520,857.03 减：所得税 462,005.62 减：少数股东损益 加:未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -16,982,862.65 加：年初未分配利润 13,228,894.49 其他转入 六、可供分配的利润 -3,753,968.16 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -3,753,968.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -3,753,968.16 上年同期 项 目 合 并 一、主营业务收入 95,746,939.36 减：主营业务成本 32,525,559.70 主营业务税金及附加 5,057,854.36 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 58,163,525.30 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,740,147.13 减：营业费用 13,365,662.65 管理费用 48,945,108.88 财务费用 282,725.91 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 310,174.99 加：投资收益（损失以“-”号填列） -3,205,736.70 补贴收入 营业外收入 1,485,567.84 减：营业外支出 589,554.77 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,999,548.64 减：所得税 5,126,030.01 减：少数股东损益 103,363.25 加:未确认投资损失 14,781,680.81 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,552,738.91 加：年初未分配利润 164,841,988.96 其他转入 六、可供分配的利润 172,394,727.87 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 172,394,727.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 172,394,727.87 上年同期 项 目 母公司 一、主营业务收入 48,403,928.10 减：主营业务成本 12,271,990.23 主营业务税金及附加 2,662,216.04 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,469,721.83 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,323,952.40 减：营业费用 管理费用 24,210,262.30 财务费用 -810,527.15 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,393,939.08 加：投资收益（损失以“-”号填列） -7,737,098.42 补贴收入 营业外收入 1,332,364.66 减：营业外支出 93,266.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,895,938.83 减：所得税 5,124,880.73 减：少数股东损益 加:未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,771,058.10 加：年初未分配利润 112,737,995.84 其他转入 六、可供分配的利润 115,509,053.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 115,509,053.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 115,509,053.94 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表附表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.3906% 2.3815% 营业利润 -0.7308% -0.7281% 净利润 0.1484% 0.1478% 扣除非经常性损益后的净利润 0.1352% 0.1347% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.0538 0.0538 营业利润 -0.0165 -0.0165 净利润 0.0033 0.0033 扣除非经常性损益后的净利润 0.0030 0.0030 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 本期 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 171,962,159.94 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 22,277,436.61 经营活动产生的现金流入小计 194,239,596.55 购买商品、接受劳务支付的现金 76,113,859.33 支付给职工以及为职工支付的现金 19,877,729.58 支付的各项税费 10,019,865.17 支付的其他与经营活动有关的现金 32,191,588.85 经营活动产生的现金流出小计 138,203,042.93 经营活动产生的现金流量净额 56,036,553.62 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 5,281,742.89 取得投资收益所收到的现金 139,296.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 461,868.21 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 19,501,315.96 投资活动产生的现金流入小计 25,384,223.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 17,986,269.12 所支付的现金 投资所支付的现金 1,657,810.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 19,644,079.12 投资活动产生的现金流量净额 5,740,144.08 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 63,224.70 筹资活动产生的现金流入小计 63,224.70 偿还债务所支付的现金 96,298,438.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,625,395.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 162,950.46 筹资活动产生的现金流出小计 107,086,783.46 筹资活动产生的现金流量净额 -107,023,558.76 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,246,861.06 项目 本期 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 58,323,835.28 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,304,756.99 经营活动产生的现金流入小计 72,628,592.27 购买商品、接受劳务支付的现金 2,700,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 1,527,916.27 支付的各项税费 347,019.95 支付的其他与经营活动有关的现金 68,462,105.23 经营活动产生的现金流出小计 73,037,041.45 经营活动产生的现金流量净额 -408,449.18 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 451,060.13 取得投资收益所收到的现金 580.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 38,675.00 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 19,500,000.00 投资活动产生的现金流入小计 19,990,315.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 15,587,132.92 所支付的现金 投资所支付的现金 17,680.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 15,604,812.92 投资活动产生的现金流量净额 4,385,502.21 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,724,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 59,724,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -59,724,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -55,746,946.97 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 本期 项 目 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 3,304,524.64 加：计提的资产减值准备 496,057.65 未确认投资损失 -20,287,747.29 少数股东损益 -303,477.24 固定资产折旧 36,118,798.77 无形资产摊销 668,933.44 长期待摊费用摊销 17,421,000.01 待摊费用减少（减：增加） -344,496.83 预提费用增加（减：减少） 296,399.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -27,826.50 固定资产报废损失 23,082.26 财务费用 8,940,480.53 投资损失（减：收益） 653,742.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,404,693.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -60,468,241.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 65,140,630.04 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 56,036,553.62 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 299,002,538.20 减：现金的期初余额 344,249,399.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,246,861.06 本期 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -16,982,862.65 加：计提的资产减值准备 20,285,433.01 未确认投资损失 少数股东损益 固定资产折旧 24,601,394.46 无形资产摊销 426,745.54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,744,000.00 投资损失（减：收益） -2,196,077.15 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,680,993.30 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,393,910.91 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -408,449.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 176,110,517.79 减：现金的期初余额 231,857,464.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -55,746,946.97 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产减值明细表 编表单位:海南高速公路股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 项目 期初余额 本期增加 一、坏账准备合计 15,202,249.82 其中：应收账款 6,285,525.54 其他应收款 8,916,724.28 二、短期投资跌价准备合计 21,037,360.82 其中：股票投资 21,037,360.82 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,478,954.61 其中：库存商品 812,237.49 原材料 1,666,717.12 四、长期投资减值准备合计 29,302,461.63 其中：长期股权投资 29,302,461.63 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 66,295,372.89 其中：房屋、建筑物 52,932,577.49 交通运输工具 122,607.20 电子及通讯设备 958,215.20 办公设备 11,109.31 机器设备 12,240,949.61 其他设备 29,914.08 六、无形资产减值准备 16,745,294.40 其中：专利权 土地使用权 16,745,294.40 商标权 七、在建工程减值准备 4,134,238.50 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回 一、坏账准备合计 97,089.24 其中：应收账款 81,396.18 其他应收款 15,693.06 二、短期投资跌价准备合计 11,452,901.84 其中：股票投资 11,452,901.84 债券投资 三、存货跌价准备合计 122,103.30 其中：库存商品 122,103.30 原材料 四、长期投资减值准备合计 402,981.73 其中：长期股权投资 402,981.73 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 101,946.99 其中：房屋、建筑物 交通运输工具 电子及通讯设备 101,946.99 办公设备 机器设备 其他设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 15,105,160.58 其中：应收账款 6,204,129.36 其他应收款 8,901,031.22 二、短期投资跌价准备合计 9,584,458.98 其中：股票投资 9,584,458.98 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,356,851.31 其中：库存商品 690,134.19 原材料 1,666,717.12 四、长期投资减值准备合计 28,899,479.90 其中：长期股权投资 28,899,479.90 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 66,193,425.90 其中：房屋、建筑物 52,932,577.49 交通运输工具 122,607.20 电子及通讯设备 856,268.21 办公设备 11,109.31 机器设备 12,240,949.61 其他设备 29,914.08 六、无形资产减值准备 16,745,294.40 其中：专利权 土地使用权 16,745,294.40 商标权 七、在建工程减值准备 4,134,238.50 八、委托贷款减值准备 公司法人代表: 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人: |
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