深圳和光现代商务股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.24 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
深圳和光现代商务股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司第三届董事会第四次会议审议通过本半年度报告，董事吴力先生委托董事黄勇先生行使表决权；独立董事卢庸先生委托独立董事吴坚民先生行使表决权。 公司董事长吴力先生、总经理毕春斌先生、公司财务总监佟庆侠女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2004年半年度报告未经审计 第一节公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 公司法定中文名称：深圳和光现代商务股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN DAWNCOM BUSINESS TECHNOLOGY AND SERVICECO.，LTD 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：和光商务 股票代码：000863 三、公司注册地址及办公地址：深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座1002、1003 邮政编码：518033 国际互联网址：http://www.000863.com.cn/ 公司电子信箱：[email protected] 四、公司法定代表人：吴力 五、公司董事会秘书：赵明 联系地址：深圳市福田区滨河路北5022号联合广场B座1002、1003 电话：0755—82900028 传真：0755—82900046 电子信箱：[email protected] 六、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn公司半年度报告备置地点：公司证券部 七、主要财务数据和指标 单位：人民币元 财务指标 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,041,986,269.04 1,006,150,144.69 流动负债 777,327,186.85 749,313,599.90 总资产 1,103,434,833.47 1,071,829,258.08 股东权益（不含少数 325,447,646.62 320,620,483.14 股东权益） 每股净资产 2.40 2.36 调整后的每股净资产 2.26 2.19 本报告期末比去 财务指标 年期初数增减（%） 流动资产 3.56% 流动负债 3.74% 总资产 2.95% 股东权益（不含少数 1.51% 股东权益） 每股净资产 1.69% 调整后的每股净资产 3.20% 单位：人民币元 财务指标 2004年（1—6月） 2003年(1—6月) 净利润 4,827,163.48 7,534,475.06 3,613,088.41 7,805,479.58 扣除非经常性损益后 的净利润 每股收益 0.04 0.06 1.48% 2.45% 净资产收益率 经营活动产生的现金 -243,361,897.48 -28,667,883.33 流量净额 本报告期比上年 财务指标 同期增减（%） 净利润 -35.93% -53.71% 扣除非经常性损益后 的净利润 每股收益 -33.33% -0.97% 净资产收益率 经营活动产生的现金 748.90% 流量净额 注：扣除非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 项目 金额 股权投资转让收益 915,494.06 短期投资收益 515,564.01 营业外收入 1,284.89 营业外支出 -4,019.35 小计 1,428,323.61 所得税影响数 214,248.54 合计 1,214,075.07 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，本公司股本未发生变化。 二、报告期末，本公司股东总数为：22,683户 三、报告期内，本公司前10名股东持股情况 1、前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 报告期内 期末持股 （全称） 增减 数量 沈阳和光集 团股份有限 0 38,870,220 公司 沈阳中天电 子发展股份 0 26,653,864 有限公司 海口保税区 保顺实业有 +10,661,546 19,546,168 限公司 长白计算机 0 8,884,622 集团公司 沈阳市建设 0 2,665,386 投资公司 尉世鹏 未知 154,900 罗厚莲 未知 133,400 陈雅坤 未知 111,140 杨贵林 未知 97,200 管象谦 未知 85,000 股份类别 股东名称 比例 （己流通 （全称） （%） 或未流通） 沈阳和光集 团股份有限 28.66 未流通 公司 沈阳中天电 子发展股份 19.65 未流通 有限公司 海口保税区 保顺实业有 14.41 未流通 限公司 长白计算机 6.55 未流通 集团公司 沈阳市建设 1.97 未流通 投资公司 尉世鹏 0.11 己流通 罗厚莲 0.10 己流通 陈雅坤 0.08 己流通 杨贵林 0.07 己流通 管象谦 0.06 己流通 股东性质 质押或冻 股东名称 （国有股 结的股份 （全称） 东或外资 数量 股东） 沈阳和光集 团股份有限 38,870,220 法人股 公司 沈阳中天电 子发展股份 26,653,864 法人股 有限公司 海口保税区 保顺实业有 无 法人股 限公司 长白计算机 8,884,622 国有法人股 集团公司 沈阳市建设 2,665,386 国有法人股 投资公司 尉世鹏 0 流通股 罗厚莲 0 流通股 陈雅坤 0 流通股 杨贵林 0 流通股 管象谦 0 流通股 2、前十名流通股股东持股情况 单位：股 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 尉世鹏 154,900 A股 罗厚莲 133,400 A股 陈雅坤 111,140 A股 杨贵林 97,200 A股 管象谦 85,000 A股 张丽霞 70,000 A股 郭桂才 66,550 A股 吴文琴 60,300 A股 王芳琴 60,180 A股 邬丽娟 60,000 A股 说明： 1、公司前十名股东及公司前十名流通股股东中，公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、沈阳和光集团股份有限公司所持38,870,220股法人股处于质押冻结状态，质押期限为：2002年7月12日至2004年7月1日。 3、沈阳和光集团股份有限公司所持38,870,220股法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年11月6日至2004年11月5日。 4、沈阳中天电子发展股份有限公司所持26,653,864股法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2004年4月3日至2004年9月8日。 5、长白计算机集团公司所持8,884,622股国有法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年11月13至2004年10月22日。 6、沈阳市建设投资公司所持2,665,386股国有法人股处于司法冻结状态，冻结期限为：2003年7月11日至2005年1月7日。 7、2004年5月11日，本公司原股东沈阳贝思宁高科技有限公司（以下简称“沈阳贝思宁”）与海口保税区保顺实业投资有限公司(以下简称“海口保顺实业”)签订了《股权转让协议》，将其持有本公司的发起人境内法人股10,661,546股，占公司总股份7.86%，转让给海口保顺实业，本次股份转让完成后沈阳贝思宁不再持有本公司股份，海口保顺实业持有本公司法人股19,546,168股，占公司总股本的14.41%，(以上公告内容详见2004年5月14日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网) 四、报告期内，公司控股股东未发生变化 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变化 二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 （一）报告期内，公司董事、监事变动情况 报告期内，公司于2004年3月22日经2004年第一次临时股东大会选举产生第三届董事会，新一届董事会的任期为2004年3月22日至2007年3月21日止。该事项公告详见2004年3月23日《中国证券报》及《证券时报》。 报告期内，公司第三届监事会于2004年3月22日经2004第一次临时股东大会选举产生，选举徐志良先生、陶传志先生为第三届监事会监事，由公司职工代表大会选举洪建男先生为职工监事。 （二）报告期内，公司高级管理人员变动情况 报告期内，公司高级管理人员未发生变化。 第四节管理层讨论与分析 一、报告期内经营成果及财务状况分析： 报告期内公司的主营业务为计算机软、硬件及网络产品等IT产品的分销服务、系统集成；商业服务平台（BSP）的运作；电子产品及通讯产品的开发、生产与销售。报告期内，国内IT行业竞争日趋激烈，对公司主营业务构成一定威胁，但公司上半年紧紧围绕2004年经营目标，进一步完善市场运营体系，提高市场营销能力，细化盈利模式，贯彻执行力，在深化、做好渠道服务商、厂商服务商的同时，强化技术服务能力和渠道管理能力，通过以上措施，提升了公司整体的管理和运营水平，使公司产业规模和整体竞争能力有了较大的提高，保持公司经营的稳定发展。报告期内，公司实现主营业务收入38,701万；主营业务利润3,181万；净利润482.72万元。 二、报告期内经营活动的总体情况 （一）占主营业务10%以上的分产品、分地区情况 1、主营业务分产品情况： 项目 主营业务收入 主营业务成本毛 利率（%） 网络产品 211,891,833.59 192,697,228.76 9.06% 软件产品 134,697,680.69 128,738,777.58 4.42% 2、主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华南地区 71,123,262.23 14.28% 华东地区 69,657,411.96 33.96% 华北地区 148,395,496.87 11.45% 东北地区 49,392,952.56 74.18% （二）报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （三）报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）报告期内没有单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响达到10%的情形。 三、报告期内投资情况 （一）报告期内无募集资金项目，也无以前期间募集资金使用延续到报告期的情况 （二）报告期内无非募集资金投资项目 第五节重要事项 一、报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及其有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。2004年3月22日，公司董事会、监事会进行了换届选举，新当选的董事、监事符合《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规定；同时公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定重新修订了《公司章程》；报告期内，公司董事、监事根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，审慎决策公司的重大事项，认真履行各项职责和信息披露义务；报告期内未发现公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求存在差异的情形。 二、公司中期不进行利润分配及公积金转增股本。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司出售股权事项 为改善公司的投资方向和资产结构，公司于2004年6月14日与沈阳和光系统集成有限公司于签订《股权转让协议》，将本公司所持沈阳和光电子技术有限公司（以下简称“和光电子”）80%的股权转让给沈阳和光系统集成有限公司，转让双方协商同意，以和光电子经审计的2003年12月31日净资产为定价基础，转让和光电子80%股权的转让价格为人民币494.07万元；本次转让后本公司不再持有和光电子的股权。（该事项详见2004年6月16日《中国证券报》及《证券时报》）上述事项对公司业务连续性，管理层稳定性没有影响。 五、公司无重大资产收购，资产重组事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大资产收购、资产重组事项。 六、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况 单位：人民币元 关联方 向关联方提供资金 沈阳和光集团 发生额 余额 股份有限公司 544,924,250.67 183,604,729.62 关联方 关联方向上市公司提供 沈阳和光集团 发生额 余额 股份有限公司 365,551,930.00 0 七、重大关联交易情况 详细情况见会计报表附注第六部分（2）中详述。 八、重大合同及履行情况 （一）报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项；也无以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 （二）重大担保事项 报告期本公司发生的对外担保及延续到报告期的担保情况如下： （1）为沈阳第一冷冻机有限公司与中国建设银行南湖科技开发区支行申请的3,760万人民币短期借款提供担保，贷款期限：2003年8月4日至2004年2月3日。该项担保已到期，目前正在办理续贷手续。以上事项详见2004年4月8日和2004年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 （2）为惠州玛琪摩托车有限公司与中国工商银行惠州分行申请的3,000万元人民币短期借款（实际发生额为2558万元）提供担保，贷款期限：2003年5月18日至2004年5月17日。该项担保已到期，目前正在办理还款手续。以上事项详见2004年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 （3）为沈阳和光电子技术有限公司与中国建议银行沈阳铁西支行申请的400万人民币短期借款提供担保，贷款期限：2003年11月4日至2004年11月3日。 (4)与成都聚友网络股份有限公司签订《互保协议书》，双方同意互为对方向银行申请的5,600万元贷款（实际发生额为5550万元）提供担保。并以双方母公司资产向对方提供反担保。互保期限：2004年6月28日至2005年6月27日。 （5）为南京和宁科技有限责任公司在浦东发展银行城南支行申请的贰仟万短期借款提供连带责任担保。南京和宁科技有限责任公司为本次担保提供反担保。贷款期限：2004年7月8日至2005年7月8日。 深圳和光现代商务股份有限公司独立董事关于对外担保事项和大股东及其关联方占用公司资金事项的独立意见: 根据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“通知”）和《公司章程》的规定，我们本着认真负责的态度，对深圳和光现代商务股份有限公司（以下简称“公司”）的对外担保情况以及公司第一大股东及其关联方（以下简称“关联方”）占用公司资金的情况进行了核查和落实。 我们作为公司独立董事，基于独立立场，现发表独立意见如下： 一、关于公司对外担保事项 1、经与公司沟通了解没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 2、截止2004年6月30日，公司对外担保总额12,268万元，对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 3、同时独立董事注意到为沈阳第一冷冻机有限公司提供的3,760万人民币短期借款担保、为惠州玛琪摩托车有限公司提供的2,558万元人民币短期借款提供担保，已经到期，公司董事会已采取措施促其办理续贷或还款手续，并按规定履行了信息披露义务。 我们认为：公司没有违反《公司章程》和《通知》及其它法律、法规对担保的有关规定，也不存在损害其它股东利益的情形。 二、关于关联方占用公司资金事项 公司第一大股东沈阳和光集团股份有限公司及其关联方（以下简称“关联方”）2004年上半年关联方向公司提供资金365,551,930.00元，关联方占用公司资金共发生544,924,250.67元，期末余额为183,604,729.62元，。 独立董事认为： 1、关联方与公司发生经常性的资金互相占用，与公司日常经营活动有一定的关系，报告期关联方对公司的资金占用,在一定程度上形成了对其它股东的利益损害，且不符合通知的有关规定。 2、公司董事会应积极督促公司管理层采取措施，减少关联方对于公司的资金占用行为，并进一步规范公司运作,切实保护其他股东的合法权益。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理，也无以前期间发生但持续到报告期的委托他人进行现金资产管理事项。 九、本公司及持有本公司5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 十、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情况。 十一、报告期内公司其他重要公告索引： 本报告期公司所有公告都在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）上发布，公告的具体情况如下： 序号 公告日期 标题 深圳和光现代商务股份有限公司二届 1 2004.2.21 董事会第二十四次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司二届 2 2004.2.21 监事会第十三次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司2004 3 2004.2.21 年第一次临时股东大会通知的公告 深圳和光现代商务股份有限公司关于 4 2004.3.13 股东持有本公司股权被冻结的公告 深圳和光现代商务股份有限公司2004 5 2004.3.23 年第一次临时股东大会决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司第三 6 2004.3.23 届董事会第一次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司第三 7 2004.3.23 届监事会第一次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司独立 8 2004.3.23 董事意见公告 深圳和光现代商务股份有限公司股东 9 2004.3.30 权权冻结公告 10 2004.4.8 深圳和光现代商务股份有限公司公告 深圳和光现代商务股份有限公司第三 11 2004.4.16 届董事会第二次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司第三 12 2004.4.16 届监事会第二次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司第三 13 2004.4.29 届董事会第三次会议决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司2003 14 2004.4.29 年年度股东大会通知的公告 深圳和光现代商务股份有限公司关于 15 2004.5.14 公司股东股权转让的提示性公告 深圳和光现代商务股份有限公司股东 16 2004.5.20 股份过户公告 深圳和光现代商务股份有限公司2003 17 2004.6.1 年度股东大会决议公告 深圳和光现代商务股份有限公司关联 18 2004.6.16 交易公告 深圳和光现代商务股份有限公司对外 19 2004.7.1 提供担保公司 序号 公告刊登报纸版面 《中国证券报》第37版 1 《证券时报》第12版 《中国证券报》第37版 2 《证券时报》第 12版 《中国证券报》第37版 3 《证券时报》第 12版 《中国证券报》第44版 4 《证券时报》第23版 《中国证券报》第25版 5 《证券时报》第 32版 《中国证券报》第25版 6 《证券时报》第32版 《中国证券报》第25版 7 《证券时报》第32版 《中国证券报》第25版 8 《证券时报》第32版 《中国证券报》第5版 9 《证券时报》第12版 《中国证券报》第28版 10 《证券时报》第6版 《中国证券报》第52版 11 《证券时报》第28版 《中国证券报》第52版 12 《证券时报》第28版 《中国证券报》第25版 13 《证券时报》第29版 《中国证券报》第25版 14 《证券时报》第29版 《中国证券报》第16版 15 《证券时报》第版 《中国证券报》第32版 16 《证券时报》第7版 《中国证券报》第24版 17 《证券时报》第20版 《中国证券报》第24版 18 《证券时报》第17版 《中国证券报》第20版 19 《证券时报》第27版 公司公告资料检索路径：（http://www.cninfo.com.cn）在“个股资料查询栏目中输入本公司证券代码查询。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而尚未披露的信息。 第六节财务报告（未经审计） 一、会计报表 1、合并及母公司资产负债表（附后） 2、合并及母公司利润表（附后） 3、合并及母公司利润分配表（附后） 4、合并及母公司现金流量表（附后） 5、资产减值准备明细表（附后） 资产负债表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 2004年6月30日 项目 合并 流动资产： 货币资金 165,748,121.43 短期投资 应收票据 190,815.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 139,564,978.96 其他应收款 375,942,405.84 预付账款 273,824,302.54 应收补贴款 - 存货 70,498,657.63 待摊费用 16,216,987.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,041,986,269.04 长期投资： 长期股权投资 21,912,655.92 长期债权投资 - 长期投资合计 21,912,655.92 固定资产： 固定资产原价 45,911,729.92 减：累计折旧 15,687,508.09 固定资产净值 30,224,221.83 减:固定资产减值准备 48,955.64 固定资产净额 30,175,266.19 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 30,175,266.19 无形资产及其他资产： 无形资产 9,360,642.32 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 9,360,642.32 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,103,434,833.47 2004年6月30日 项目 母公司 流动资产： 货币资金 165,748,121.43 短期投资 应收票据 190,815.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 139,564,978.96 其他应收款 375,942,405.84 预付账款 273,824,302.54 应收补贴款 - 存货 70,498,657.63 待摊费用 16,216,987.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,041,986,269.04 长期投资： 长期股权投资 21,912,655.92 长期债权投资 - 长期投资合计 21,912,655.92 固定资产： 固定资产原价 45,911,729.92 减：累计折旧 15,687,508.09 固定资产净值 30,224,221.83 减:固定资产减值准备 48,955.64 固定资产净额 30,175,266.19 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 30,175,266.19 无形资产及其他资产： 无形资产 9,360,642.32 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 9,360,642.32 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,103,434,833.47 2003年12月31日 合并 项目 流动资产： 货币资金 338,368,175.68 短期投资 16,600,472.50 应收票据 56,950,794.78 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 172,533,160.10 其他应收款 157,577,325.52 预付账款 147,610,018.12 应收补贴款 - 存货 94,910,534.70 待摊费用 21,599,663.29 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,006,150,144.69 长期投资： 长期股权投资 21,958,922.33 长期债权投资 - 长期投资合计 21,958,922.33 固定资产： 固定资产原价 49,076,456.73 减：累计折旧 16,229,606.88 固定资产净值 32,846,849.85 减:固定资产减值准备 72,347.25 固定资产净额 32,774,502.60 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 32,774,502.60 无形资产及其他资产： 无形资产 10,945,688.46 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 10,945,688.46 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,071,829,258.08 2003年12月31日 母公司 项目 流动资产： 货币资金 337,289,200.15 短期投资 16,600,472.50 应收票据 56,950,794.78 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 165,488,529.28 其他应收款 156,224,862.61 预付账款 147,347,213.12 应收补贴款 - 存货 91,580,384.87 待摊费用 21,599,663.29 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 993,081,120.60 长期投资： 长期股权投资 26,899,622.42 长期债权投资 - 长期投资合计 26,899,622.42 固定资产： 固定资产原价 46,781,924.00 减：累计折旧 14,661,512.87 固定资产净值 32,120,411.13 减:固定资产减值准备 48,955.64 固定资产净额 32,071,455.49 工程物资 - 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 32,071,455.49 无形资产及其他资产： 无形资产 10,945,688.46 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 10,945,688.46 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 1,062,997,886.97 资产负债表（续） 2004年6月30日 项目 合并 流动负债： 短期借款 303,915,753.00 应付票据 309,579,659.26 应付账款 76,534,540.47 预收账款 73,537,172.29 应付工资 - 应付福利费 3,532,300.47 应付股利 399,808.02 应付利息 应交税金 242,467.10 其他应交款 558.69 其他应付款 9,584,927.55 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 777,327,186.85 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 660,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 777,987,186.85 少数股东权益 股东权益： 股本 135,620,262.00 资本公积 60,507,622.42 盈余公积 21,579,696.26 其中：法定公益金 7,193,232.10 未分配利润 107,740,065.94 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 325,447,646.62 负债和股东权益总计 1,103,434,833.47 2004年6月30日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 303,915,753.00 应付票据 309,579,659.26 应付账款 7 6,534,540.47 预收账款 7 3,537,172.29 应付工资 - 应付福利费 3,532,300.47 应付股利 399,808.02 应付利息 应交税金 242,467.10 其他应交款 558.69 其他应付款 9,584,927.55 预提费用 - 预计负债 - 递延收益 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 777,327,186.85 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 660,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 777,987,186.85 少数股东权益 股东权益： 股本 135,620,262.00 资本公积 6 0,507,622.42 盈余公积 2 1,579,696.26 其中：法定公益金 7,193,232.00 未分配利润 107,740,065.94 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 325,447,646.62 负债和股东权益总计 1,103,434,833.47 2003年12月31日 项目 合并 流动负债： 短期借款 243,680,000.00 应付票据 363,959,350.76 应付账款 122,350,422.97 预收账款 5,929,619.87 应付工资 - 应付福利费 3,143,382.67 应付股利 399,808.02 应付利息 应交税金 4,514,629.06 其他应交款 47,285.00 其他应付款 5,289,101.55 预提费用 - 预计负债 - 递延收益 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 749,313,599.90 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 660,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 749,973,599.90 少数股东权益 1,235,175.04 股东权益： 股本 135,620,262.00 资本公积 60,507,622.42 盈余公积 22,490,436.60 其中：法定公益金 7,496,812.21 未分配利润 102,002,162.12 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 320,620,483.14 负债和股东权益总计 1,071,829,258.08 2003年12月31日 项目 母公司 流动负债： 短期借款 239,680,000.00 应付票据 363,959,350.76 应付账款 119,660,830.63 预收账款 5,896,884.07 应付工资 - 应付福利费 2,930,034.47 应付股利 399,808.02 应付利息 应交税金 4,440,641.99 其他应交款 44,689.80 其他应付款 4,711,164.09 预提费用 - 预计负债 - 递延收益 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 741,723,403.83 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 660,000.00 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 660,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 742,383,403.83 少数股东权益 - 股东权益： 股本 135,620,262.00 资本公积 60,507,622.42 盈余公积 21,579,696.26 其中：法定公益金 7,193,232.10 未分配利润 102,906,902.46 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 320,614,483.14 负债和股东权益总计 1,062,997,886.97 利润表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项目 合并 一、主营业务收入 387,005,787.08 减：主营业务成本 354,856,131.65 主营业务税金及附加 339,085.12 二、主营业务利润 31,810,570.31 加：其他业务利润 -280,318.03 减:营业费用 5,140,689.68 管理费用 11,976,014.43 财务费用 10,074,964.24 三、营业利润 4,338,583.93 加：投资收益 1,384,791.66 补贴收入 - 营业外收入 1,284.89 减：营业外支出 4,019.35 四、利润总额 5,720,641.13 减：所得税 1,122,351.19 减：少数股东损益 -228,873.54 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 4,827,163.48 2004年1-6月 项目 母公司 一、主营业务收入 386,295,530.68 减：主营业务成本 354,337,466.19 主营业务税金及附加 339,085.12 二、主营业务利润 31,618,979.37 加：其他业务利润 -184,987.55 减:营业费用 4,570,042.77 管理费用 11,319,109.10 财务费用 10,055,888.33 三、营业利润 5,488,951.62 加：投资收益 469,297.51 补贴收入 - 营业外收入 1,284.89 减：营业外支出 4,019.35 四、利润总额 5,955,514.67 减：所得税 1,122,351.19 减：少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 4,833,163.48 2003年1-6月 项目 合并 一、主营业务收入 312,828,694.13 减：主营业务成本 279,952,562.36 主营业务税金及附加 406,107.11 二、主营业务利润 32,470,024.66 加：其他业务利润 2,519,073.05 减:营业费用 5,154,955.25 管理费用 9,246,246.97 财务费用 11,383,644.15 三、营业利润 9,204,251.34 加：投资收益 -264,505.20 补贴收入 - 营业外收入 857.70 减：营业外支出 104,816.46 四、利润总额 8,835,787.38 减：所得税 1,167,749.68 减：少数股东损益 133,562.64 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 7,534,475.06 2003年1-6月 项目 母公司 一、主营业务收入 302,215,905.23 减：主营业务成本 271,451,034.25 主营业务税金及附加 406,106.01 二、主营业务利润 30,358,764.97 加：其他业务利润 2,543,460.50 减:营业费用 4,505,243.22 管理费用 8,862,196.40 财务费用 11,371,563.07 三、营业利润 8,163,222.78 加：投资收益 484,615.45 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 103,616.46 四、利润总额 8,544,221.77 减：所得税 1,009,746.71 减：少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 7,534,475.06 补充资料： 2004年1-6月 2003年1-6月 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 2004年1-6月 项目 合并 一、净利润 4,827,163.48 加：年初未分配利润 102,912,902.46 其他转入 - 二、可供分配的利润 107,740,065.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 107,740,065.94 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 107,740,065.94 2004年1-6月 项目 母公司 一、净利润 4,833,163.48 加：年初未分配利润 102,906,902.46 其他转入 - 二、可供分配的利润 107,740,065.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 107,740,065.94 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 107,740,065.94 2003年1-6月 项目 合并 一、净利润 7,534,475.06 加：年初未分配利润 78,547,973.33 其他转入 - 二、可供分配的利润 86,082,448.39 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 86,082,448.39 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 86,082,448.39 2003年1-6月 项目 母公司 一、净利润 7,534,475.06 加：年初未分配利润 86,581,052.64 其他转入 - 二、可供分配的利润 94,115,527.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 94,115,527.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 94,115,527.70 公司负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 544,406,616.33 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,679,832.91 现金流入小计 546,086,449.24 购买商品、接受劳务支付的现金 504,333,229.88 支付给职工以及为职工支付的现金 5,856,056.71 支付的各项税费 9,910,654.92 支付的其他与经营活动有关的现金 269,348,405.21 现金流出小计 789,448,346.72 经营活动产生的现金流量净额 -243,361,897.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,638,366.79 取得投资收益所收到的现金 477,669.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 17,116,036.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 333,187.88 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 811,905.53 现金流出小计 1,145,093.41 投资活动产生的现金流量净额 15,970,943.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 235,764,247.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,464,852.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 245,229,099.87 筹资活动产生的现金流量净额 54,770,900.13 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -172,620,054.25 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 540,830,186.43 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,227,764.37 现金流入小计 542,057,950.80 购买商品、接受劳务支付的现金 502,916,063.27 支付给职工以及为职工支付的现金 5,309,442.28 支付的各项税费 9,806,255.78 支付的其他与经营活动有关的现金 267,154,020.72 现金流出小计 785,185,782.05 经营活动产生的现金流量净额 -243,127,831.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,638,366.79 取得投资收益所收到的现金 477,669.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 17,116,036.51 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 319,987.88 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 319,987.88 投资活动产生的现金流量净额 16,796,048.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 300,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 300,000,000.00 偿还债务所支付的现金 235,764,247.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,445,049.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 245,209,296.10 筹资活动产生的现金流量净额 54,790,703.90 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -171,541,078.72 深圳和光现代商务股份有限公司2004年半年度报告 现金流量表--补充资料 2004年1-6月 编制单位:深圳和光现代商务股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,827,163.48 加:少数股东本期收益 -228,873.54 计提的资产减值准备 704,109.40 固定资产折旧 2,340,714.59 无形资产摊销 1,585,046.14 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 5,382,675.65 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,284.89 固定资产报废损失 - 财务费用 9,464,852.87 投资损失（减：收益） -1,384,791.66 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 20,353,408.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -267,985,043.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -18,419,874.62 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -243,361,897.48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 165,748,121.43 减：现金的期初余额 338,368,175.68 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -172,620,054.25 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,833,163.48 加:少数股东本期收益 - 计提的资产减值准备 698,109.40 固定资产折旧 2,202,455.42 无形资产摊销 1,585,046.14 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 5,382,675.65 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,284.89 固定资产报废损失 - 财务费用 9,445,049.10 投资损失（减：收益） -469,297.51 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 21,081,727.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -268,876,950.27 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,008,525.01 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -243,127,831.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 165,748,121.43 减：现金的期初余额 337,289,200.15 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -171,541,078.72 资产减值准备明细表 编制单位：深圳和光现代商务股份有限公司 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合 16,022,013.06 1,042,788.21 计 其中：应收帐款 13,732,083.42 其他应收款 2,289,929.64 1,042,788.21 二、短期投资跌 价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准 1,323,542.79 备合计 其中：库存商品 1,274,043.01 原材料 49,499.78 四、长期投资减 值准备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 五、固定资产减 72,347.25 值准备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 72,347.25 六、在建工程减 值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备 八、委托贷款减 值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合 1,406,139.23 15,658,662.04 计 其中：应收帐款 1,345,877.58 12,386,205.84 其他应收款 60,261.65 3,272,456.20 二、短期投资跌 价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准 49,499.78 1,274,043.01 备合计 其中：库存商品 1,274,043.01 原材料 49,499.78 四、长期投资减 值准备合计 其中：长期股权 投资 长期债权投资 五、固定资产减 23,391.61 48,955.64 值准备合计 其中：房屋、建 筑物 机器设备 23,391.61 48,955.64 六、在建工程减 值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减 值准备 八、委托贷款减 值准备 公司负责人： 主管会计工作负责人： 财务负责人： 二、会计报表附注 （一）公司基本情况 本公司系经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1997）37号批复及辽宁省沈阳市人民政府沈政（1997）年49号批复批准，以募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）第414号批复批准，本公司于1997年8月26日发行人民币普通股1,300万股，经1999年、2000年的送、配、转股后，公司总股本增至135,620,262股。 2001年12月14日，经2001年第四次临时股东大会决议通过，本公司由沈阳迁址深圳，深圳市工商行政管理局核准公司名称变更为深圳和光现代商务股份有限公司，企业法人营业执照注册号变更为4403011073428。 本公司经营范围：电子商用技术开发、电子商用设备生产；技术转让、技术咨询；计算机软硬件、电子产品、电器产品、工业自动化产品的开发、销售；防盗报警网络设备、电视监控工程、门禁系统的设计；技术服务。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度本 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度本 公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的换算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐，期末按市场汇价(中间价)进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏帐核算方法 （1）本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄计提坏帐准备的比例如下： 帐龄 应收帐款 其他应收款 一年以内 5% 0.5% 一至二年 15% 15% 二至三年 25% 25% 三年以上 40% 40% （2）本公司确认坏帐的标准为： a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； b、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回。 9、存货核算方法 本公司存货分为原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，库存商品的发出采用个别计价法结转成本；原材料、产成品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同约定投资年限平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，以及不属于生产经营主要设备，但使用期限超过2年且单位价值在2000元以上的物品。固定资产以取得时的成本作为入帐价值。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此之外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为5%，经营租入固定资产改良不留残值），本公司确定各类固定资产年折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30年 3.17% 机器设备 10-20年 4.75-9.5% 运输设备 10年 9.5% 其他设备 5-8年 11.88-19% 经营租入固定资产改良 3-5年 20-33.33% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 根据财政部《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问答（二）》（财会[2003]10号文）的规定，本公司将经营租入的房屋发生的工程支出在“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租入固定资产改良尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程建造期间发生的有关借款利息支出，在该项资产达到预计可使用状态前，计入购建成本。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起按10年或收益期平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，如存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 14、借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 15、收入确认原则 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 本公司对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 18、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正 （1）本报告期内，无会计政策、会计估计变更。 （三）税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17% 营业税 营业额 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 说明：（1）本公司按应纳税所得额的15%率计缴。 （2）本公司按应纳流转税额的1%税计缴城建税，深圳和光现代商务股份有限公司北京分公司按应纳流转税额的7%税计缴城建税。 （四）控股子公司及合营企业 1、报告期合并范围的变化 2004年6月14日，本公司与沈阳和光系统集成有限公司签订《股权转让协议》，将本公司持有的沈阳和光电子技术有限公司80%股权以494.07万元价格转让给沈阳和光系统集成有限公司，截至2004年6月30日相关转让手续已办理。本公司合并沈阳和光电子技术有限公司2004年1至5月利润表和现金流量表，不再合并其2004年6月30日资产负债表。沈阳和光电子技术有限公司2004年年初资产总额1,496.61万元，净资产617.59万元。 （五）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 2004/06/30 2003/12/31 现金 186,652.68 99,670.87 银行存款 5,857,952.60 211,785,663.87 其他货币资金 159,703,516.15 126,482,840.94 165,748,121.43 338,368,175.68 说明：其他货币资金主要是存入的银行承兑汇票保证金。 2、短期投资 短期投资分项目列示如下: 项目 2004.06.30 2003.12.31 基金投资 (--) 16,600,472.50 短期投资跌价准备 (--) (--) (--) 16,600,472.50 3、应收票据 票据种类 2004/06/30 2003/12/31 银行承兑汇票 190,815.00 13,985,802.75 商业承兑汇票 (--) 42,964,992.03 190,815.00 56,950,794.78 说明：截止2004年6月30日，本公司上述票据无质押。 4、应收帐款 （1）合并数 A、帐龄分析及百分比 帐龄 2004/06/30 金额 比例 一年以内 119,673,132.04 78.76% 一至二年 22,297,498.52 14.67% 二至三年 6,228,648.24 4.10% 三年以上 3,751,906.00 2.47% 151,951,184.80 100% 坏帐准备 (12,386,205.84) 139,564,978.96 帐龄 2003/12/31 金额 比例 一年以内 157,519,495.86 84.57% 一至二年 17,554,142.32 9.42% 二至三年 8,357,699.14 4.49% 三年以上 2,833,906.20 1.52% 186,265,243.52 100% 坏帐准备 (13,732,083.42) 172,533,160.10 B、坏帐准备 2004/01/01 本期增加 本期减少 转出 转回 13,732,083.42 1,007,198.77 338,678.81 2004/01/01 2004/06/30 13,732,083.42 12,386,205.84 C、截止2004年6月30日，不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 D、截止2004年6月30日，欠款金额前五名单位欠款总额为：58,111,489.71元，占本期应收账款余额的比例为38.24%。 （2）母公司 A、帐龄分析及百分比 帐龄 2004/06/30 金额 百分比 一年以内 119,673,132.04 78.76% 一至二年 22,297,498.52 14.67% 二至三年 6,228,648.24 4.10% 三年以上 3,751,906.00 2.47% 151,951,184.80 100% 坏帐准备 (12,386,205.84) 139,564,978.96 帐龄 2003/12/31 金额 百分比 一年以内 153,345,889.36 86.05% 一至二年 15,501,864.73 8.70% 二至三年 6,759,689.84 3.79% 三年以上 2,605,970.00 1.46% 178,213,413.93 100% 坏帐准备 (12,724,884.65) 165,488,529.28 B、坏帐准备 2004/01/01 本期增加 本期减少 2004/06/30 转出 转回 12,724,884.65 338,678.81 12,386,205.84 5、其他应收款 （1）合并数 A、帐龄分析及百分比 帐龄 2004/06/30 金额 比例 一年以内 372,635,002.80 98.26% 一至二年 2,794,384.15 0.74% 二至三年 3,493,776.47 0.92% 三年以上 291,698.62 0.08% 379,214,862.04 100% 坏帐准备 (3,272,456.20) 375,942,405.84 帐龄 2003/12/31 金额 比例 一年以内 152,124,038.90 95.16% 一至二年 4,502,494.21 2.82% 二至三年 2,949,023.43 1.84% 三年以上 291,698.62 0.18% 159,867,255.16 100% 坏帐准备 (2,289,929.64) 157,577,325.52 B、坏帐准备 2004/01/01 本期增加 本期减少 2004/06/30 转出 转回 2,289,929.64 1,042,788.21 60,261.65 3,272,456.20 C、截止2004年6月30日，本公司欠收沈阳和光集团股份有限公司往来款183,604,729.62元 D、截止2004年6月30日，欠款金额前五名单位欠款总额为: 304,601,680.59元，占本期其他应收款余额的比例为80.32%。 （2）母公司 A、帐龄分析及百分比 帐龄 2004/06/30 金额 百分比 一年以内 372,635,002.80 98.26% 一至二年 2,794,384.15 0.74% 二至三年 3,493,776.47 0.92% 三年以上 291,698.62 0.08% 379,214,862.04 100% 坏帐准备 (3,272,456.20) 375,942,405.84 帐龄 2003/12/31 金额 百分比 一年以内 151,043,024.90 95.32% 一至二年 4,176,783.65 2.64% 二至三年 2,949,023.43 1.86% 三年以上 291,698.62 0.18% 158,460,530.60 100% 坏帐准备 (2,235,667.99) 156,224,862.61 B、坏帐准备 2004/01/01 本期增加 本期减少 2004/06/30 转出 转回 2,235,667.99 1,036,788.21 3,272,456.20 6、预付帐款 A、帐龄分析及百分比 帐龄 2004/06/30 金额 比例 一年以内 272,573,017.72 99.54% 一至二年 1,251,284.82 0.46% 二至三年 273,824,302.54 100% 帐龄 2003/12/31 金额 比例 一年以内 146,494,779.93 99.25% 一至二年 1,082,108.19 0.73% 二至三年 33,130.00 0.02% 147,610,018.12 100% B、截止2004年6月30日，预付帐款金额前五名单位欠款总额为：261,328,928.96元，占本期预付账款余额的比例为95.44%。 C、截止2004年6月30日，本公司预付沈阳和光集团股份有限公司货款20,353,484.36元. 7、存货 （1）存货分类列示 类别 2004/6/30 2003/12/31 原材料 -- 1,381,906.53 在产品 -- 1,957,100.50 库存商品 71,735,452.44 92,818,039.68 低值易耗品 37,248.20 77,030.78 71,772,700.64 96,234,077.49 存货跌价准备 (1,274,043.01) (1,323,542.79) 70,498,657.63 94,910,534.70 （2）存货跌价准备 类别 2004/01/01 本期增加 本期转出 原材料 49,499.78 49,499.78 库存商品 1,274,043.01 -- -- 1,323,542.79 -- 49,499.78 类别 2004/06/30 原材料 -- 库存商品 1,274,043.01 1,274,043.01 8、待摊费用 类别 2004/01/01 本期增加 待抵扣进项税额 21,587,520.27 97,658,322.83 保险费、养路费 4,605.52 14,217.60 房租 7,537.50 30,568.00 运费及其他 -- 7,628.73 21,599,663.29 97,710,737.16 类别 本期减少 2004/06/30 待抵扣进项税额 103,067,383.43 16,178,459.67 保险费、养路费 9,254.12 9,569.00 房租 12,632.16 25,473.34 运费及其他 4,143.10 3,485.63 103,093,412.81 16,216,987.64 9、长期股权投资 （1）合并数 项目 2003/01/01 本期增加 其他股权投资 21,958,922.33 -46,266.41 其中：对联营企业投资 21,958,922.33 -46,266.41 长期投资减值准备 -- -- 21,958,922.33 -46,266.41 项目 本期减少 2003/06/30 其他股权投资 -- 21,912,655.92 其中：对联营企业投资 -- 21,912,655.92 长期投资减值准备 -- -- 21,912,655.92 （2）母公司 项目 2004/01/01 本期增加 其他股权投资 26,899,622.42 -961,760.56 其中：对子公司投资 4,940,700.09 -915,494.15 长期投资减值准备 (--) -- 26,899,622.42 -961,760.56 项目 本期减少 2004/06/30 其他股权投资 4,025,205.94 21,912,655.92 其中：对子公司投资 4,025,205.94 -- 长期投资减值准备 -- (--) 4,025,205.94 21,912,655.92 A、其他股权投资 a、截止2004年6月30日投资明细 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 核算方法 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 长期 10,000,000.00 权益法 10,000,000.00 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减权益累 本期追加投资 本期权益 本期减少 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 -- -46,266.41 -- 沈阳和光电子技术有限公司 -- -915,494.15 -- -961,760.56 被投资单位名称 本期增减权益累 计增减权益 本期分回 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 -- 11,912,655.92 沈阳和光电子技术有限公司 -- -2,661,892.04 9,250,763.88 c、投资变动情况 被投资单位名称 2004/01/01 本期增减权益 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 21,958,922.33 -46,266.41 沈阳和光电子技术有限公司 4,940,700.09 -4,940,700.09 26,899,622.42 -4,986,966.50 被投资单位名称 2004/06/30 北京中鼎北方商用技术有限责任公司 21,912,655.92 沈阳和光电子技术有限公司 -- 21,912,655.92 10、固定资产及累计折旧 A、固定资产原价 固定资产类别 2004/01/01 本期增加 房屋建筑物 25,177,515.95 -- 机器设备 1,518,223.91 -- 运输工具 2,303,612.20 296,127.88 其他设备 17,289,087.16 42,060.00 经营租入固定资产改良 2,788,017.51 49,076,456.73 338,187.88 固定资产类别 本期减少 2004/06/30 房屋建筑物 -- 25,177,515.95 机器设备 1,063,738.90 454,485.01 运输工具 615,885.33 1,983,854.75 其他设备 139,485.00 17,191,662.16 经营租入固定资产改良 1,683,805.46 1,104,212.05 3,502,914.69 45,911,729.92 说明：a、截止2004年6月30日，以上固定资产不存在抵押、担保情况。 b、本期减少3,502,914.69元，其中2,307,732.73元为转让沈阳和光电子技术有限公司股权终止合并而转出金额。 B、累计折旧 固定资产类别 2004/01/01 本期增加 房屋建筑物 3,323,882.13 398,910.66 机器设备 1,061,029.59 35,755.05 运输工具 423,109.61 115,815.26 其他设备 9,118,918.20 1,554,278.37 经营租入固定资产 2,302,667.35 235,955.25 16,229,606.88 2,340,714.59 固定资产类别 本期减少 2004/06/30 房屋建筑物 -- 3,722,792.79 机器设备 482,348.30 614,436.34 运输工具 -- 538,924.87 其他设备 935,382.00 9,737,814.57 经营租入固定资产 1,465,083.08 1,073,539.52 2,882,813.38 15,687,508.09 说明：本期减少2,882,813.38元，其中1,706,353.18元为转让沈阳和光电子技术有限公司股权终止合并而转出金额。 11、无形资产 （1）截止2004年6月30日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 BSP系统 置入 13,692,868.20 10年 82个月 SAS系统 购入 4,964,060.00 3年 0个月 （2）无形资产增减变动 BSP系统 SAS系统 期初余额 10,041,437.16 904,251.30 本期增加额 本期摊销额 680,794.84 904,251.30 累计摊销额 4,332,225.88 4,964,060.00 本期转出额 -- -- 期末余额 9,360,642.32 -- 无形资产减值准备 (--) (--) 9,360,642.32 -- 合计 期初余额 10,945,688.46 本期增加额 本期摊销额 1,585,046.14 累计摊销额 9,296,285.88 本期转出额 期末余额 9,360,642.32 无形资产减值准备 (--) 9,360,642.32 说明：截止2004年6月30日,本公司无形资产未出现应计提减值准备的情形。 12、短期借款 借款类别 2004/06/30 2003/12/31 保证借款 303,915,753.00 243,680,000.00 其中：他人保证 303,915,753.00 243,680,000.00 303,915,753.00 243,680,000.00 已逾期借款明细： 贷款单位 借款金额 借款利率 借款到期日 中信实业深圳分行营业部 18,915,753.00 5.5755% 2004/6/28 贷款单位 借款用途 未偿还原因 预计还款 中信实业深圳分行营业部 经营资金 资金短缺 待定 说明：截止2004年6月30日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司30,392万元短期借款提供担保。 13、应付票据 票据种类 2004/06/30 2003/12/31 银行承兑汇票 308,799,979.26 310,033,856.76 商业承兑汇票 779,680.00 53,925,494.00 309,579,659.26 363,959,350.76 说明:本会计年度内,本公司上述票据将全部到期。 14、应付帐款 2004/06/30 2003/12/31 76,534,540.47 122,350,422.97 说明：截止2004年6月30日，本公司不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 15、预收帐款 2004/06/30 2003/12/31 73,537,172.29 5,929,619.87 说明：截止2003年6月30日，不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。 16、应付股利 股东类别 2004/06/30 2003/12/31 境内法人股股东 399,808.02 399,808.02 境内流通股股东 -- -- 399,808.02 399,808.02 17、应交税金 税种 2004/06/30 2003/12/31 增值税 -399,205.21 1,367,976.68 营业税 -153,555.49 -22,200.06 城建税 -48,521.84 52,485.58 企业所得税 -35,000.41 2,319,118.67 房产税 442,222.99 410,637.60 个人所得税 436,527.06 386,610.59 242,467.10 4,514,629.06 18、其他应付款 2004/06/30 2003/12/31 9,584,927.55 5,289,101.55 说明：截止2004年6月30日，本公司欠付沈阳和光集团股份有限公司往来款562,701.25元 19、长期应付款 项目 2004/01/01 本期增加 本期减少 2004/06/30 科委拨款 660,000.00 -- -- 660,000.00 660,000.00 -- -- 660,000.00 20、股本（单位：股） 股份类别 2004/01/01 本期增减 2004/06/30 转增 送配 小计 一.尚未流通股份 A.发起人股份 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 其中:国家 境内法人 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 B.募集法人股份 C.内部职工股 小计 96,620,262 -- -- -- 96,620,262 二.已流通股份 A.境内上市人民币普通股 39,000,000 -- -- -- 39,000,000 B.境内上市外资股 -- -- -- -- -- 小计 39,000,000 -- -- -- 39,000,000 股份总数 135,620,262 -- -- -- 135,620,262 截止2004年6月30日，持本公司5%以上股份的股东单位如下： 股东单位 股份 持股比例 沈阳和光集团股份有限公司 38,870,220.00 28.66% 沈阳中天电子发展股份有限公司 26,653,864.00 19.65% 海口保税区保顺实业投资有限公司 19,546,168.00 14.41% 长白计算机集团公司 8,884,622.00 6.55% 沈阳市建设投资公司 2,665,386.00 1.97% 21、资本公积 项目 2004/01/01 本期增加 本期减少 股本溢价 59,049,599.62 -- -- 股权投资准备 41,089.02 -- -- 拨款转入 177,100.00 -- -- 其他资本公积 1,239,833.78 -- -- 60,507,622.42 -- -- 项目 2004/06/30 股本溢价 59,049,599.62 股权投资准备 41,089.02 拨款转入 177,100.00 其他资本公积 1,239,833.78 60,507,622.42 22、盈余公积 项目 2004/01/01 本期增加 法定盈余公积 14,993,624.39 -- 法定公益金 7,496,812.21 -- 22,490,436.60 -- 项目 本期减少 2004/06/30 法定盈余公积 607,160.23 14,386,464.16 法定公益金 303,580.11 7,193,232.10 910,740.34 21,579,696.26 说明：本期减少910,740.34元系转让沈阳和光电子技术有限公司80%股权后不再合并其会计报表而转出以前年度补提的盈余公积。 23、未分配利润 2004/01/01 本期增加 本期减少 2004/06/30 102,912,902.46 4,827,163.48 -- 107,740,065.94 说明：（1）2004年初未分配利润较2003年末增加910,740.34元系转让沈阳和光电子技术有限公司80%股权后不再合并其会计报表而转回以前年度补提盈余公积。 （2）本期增加系本年度合并净利润转入。 24、主营业务收入 （1）合并数 A、按产品或业务性质划分 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 计算机及配件产品 36,717,765.73 63,637,506.28 网络产品 211,891,833.59 116,753,464.62 软件产品 134,697,680.69 123,089,507.03 电力综合自动化产品 710,256.40 2,929,238.23 技术服务及BSP系统管理收入 2,988,250.67 6,418,977.97 387,005,787.08 312,828,694.13 说明：本期销售额前五名客户合计18,783.19万元，占年度销售的48.53%。 B、按地区划分 地区 2004年1—6月 2003年1—6月 华南地区 71,123,262.23 62,236,170.52 西南地区 11,127,024.97 18,816,179.48 华东地区 69,657,411.96 51,996,892.95 华中地区 17,859,904.40 10,342,779.25 华北地区 148,395,496.87 133,153,363.60 西北地区 19,449,734.09 7,926,191.80 东北地区 49,392,952.56 28,357,116.53 387,005,787.08 312,828,694.13 （2）母公司 A、按产品或业务性质划分 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 计算机及配件产品 36,717,765.73 55,953,955.61 网络产品 211,891,833.59 116,753,464.62 软件产品 134,697,680.69 123,089,507.03 技术服务及BSP系统管理收入 2,988,250.67 6,418,977.97 386,295,530.68 302,215,905.23 B、按地区划分 地区 2004年1—6月 2003年1—6月 华南地区 71,123,262.23 62,236,170.52 西南地区 11,127,024.97 18,816,179.48 华东地区 69,657,411.96 51,996,892.95 华中地区 17,859,904.40 10,342,779.25 华北地区 148,395,496.87 125,469,812.93 西北地区 19,449,734.09 7,926,191.80 东北地区 48,682,696.16 25,427,878.30 386,295,530.68 302,215,905.23 25、主营业务成本 （1）合并数 A、按产品或业务性质划分 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 计算机及配件产品 32,901,459.85 58,773,428.03 网络产品 192,697,228.76 104,265,827.01 软件产品 128,738,777.58 115,154,609.04 电力综合自动化产品 518,665.46 1,758,698.28 354,856,131.65 279,952,562.36 B、按地区划分 地区 2004年1—6月 2003年1—6月 华南地区 66,964,429.71 59,154,129.98 西南地区 10,343,222.65 16,566,874.49 华东地区 65,241,892.58 47,738,974.67 华中地区 16,400,218.29 9,283,551.08 华北地区 135,553,687.98 121,349,091.13 西北地区 17,950,152.32 7,156,924.08 东北地区 42,402,528.12 18,703,016.93 354,856,131.65 279,952,562.36 （2）母公司 A、按产品或业务性质划分 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 计算机及配件产品 32,901,459.85 52,030,598.20 网络产品 192,697,228.76 104,265,827.01 软件产品 128,738,777.58 115,154,609.04 354,337,466.19 271,451,034.25 B、按地区划分 地区 2004年1—6月 2003年1—6月 华南地区 66,964,429.71 59,154,129.98 西南地区 10,343,222.65 16,566,874.49 华东地区 65,241,892.58 47,738,974.67 华中地区 16,400,218.29 9,283,551.08 华北地区 135,553,687.98 114,606,261.30 西北地区 17,950,152.32 7,156,924.08 东北地区 41,883,862.66 16,944,318.65 354,337,466.19 271,451,034.25 26、其他业务利润 项目 2004年1—6月 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 259,458.00 444,445.55 -184,987.55 服务费 -- -- -- 维修费 50,743.58 146,074.06 -95,330.48 310,201.58 590,519.61 -280,318.03 项目 2003年1—6月 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租 1,513,980.00 265,703.49 1,248,276.51 服务费 1,365,227.83 70,043.84 1,295,183.99 维修费 69,256.25 93,643.70 –24,387.45 2,948,464.08 429,391.03 2,519,073.05 27、财务费用 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 利息支出 10,127,497.48 11,754,764.59 减：利息收入 364,827.49 554,539.07 利息净支出 9,762,669.99 11,200,225.52 手续费 312,294.25 183,418.63 10,074,964.24 11,383,644.15 28、投资收益 （1）合并数 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 短期投资收益 515,564.01 -214,870.09 股权投资收益 -46,266.41 -- 其中：权益法核算 -46,266.41 -- 股权转让收益 915,494.06 -- 股权投资差额摊销 -- -49,635.11 1,384,791.66 -264,505.20 （2）母公司 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 短期投资收益 515,564.01 股权投资收益 -961,760.56 534,250.56 其中：权益法核算 -961,760.56 534,250.56 股权转让收益 915,494.06 股权投资差额摊销 -- -49,635.11 469,297.51 484,615.45 29、营业外收入 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 处置固定资产净收入 1,284.89 -- 其他 -- 857.70 1,284.89 857.70 30、营业外支出 项目 2004年1—6月 2003年1—6月 罚款 -- 53,725.31 处置固定资产净损失 -- 51,091.15 固定资产减值准备 -- -- 其他 4,019.35 -- 4,019.35 104,816.46 31、支付的其他与经营活动有关的现金269,348,405.21元，其中资金往来263,839,959.70元。 32、支付其他与投资活动有关的现金811,905.53元，系转出沈阳和光电子技术有限公司2004年5月31日货币资金。 （六）关联方关系及其交易 1、关联方 （1）、存在控制关系的关联方 （a）关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光集团股份有限公司 本公司控股股东 沈阳和光电子技术有限公司 转让前控股子公司 （b）关联方概况 关联方名称 经济性质 注册地 沈阳和光集团股份有限公司 股份有限 沈阳 关联方名称 主营业务 法定代表人 沈阳和光集团股份有限公司 电子计算机及外部设备开发研 吴力 制,电子计算机,机械电子设备、 家用电器批发零售等。 （c）关联方注册资本及其变化 关联方名称 2004/01/01 本期增加 沈阳和光集团股份有限公司 17,150万元 -- 关联方名称 本期减少 2004/06/30 沈阳和光集团股份有限公司 -- 17,150万元 （d）关联方所持股份或拥有权益及其变化 关联方名称 2004/06/30 2003/12/31 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 沈阳和光集团股份有限公司 3,887.02万股 28.66% 3,887.02万股 28.66% (2) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 沈阳和光经贸合作有限责任公司 受同一控股股东控制 西安和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 成都和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 大连和光电子有限公司 受同一控股股东控制 广东和光有限公司 受同一控股股东控制 哈尔滨和光电子有限责任公司 受同一控股股东控制 济南和光达文电子有限责任公司 受同一控股股东控制 南京和光达文新技术有限公司 受同一控股股东控制 武汉和光达文电子设备有限责任公司 受同一控股股东控制 长春和光电子有限公司 受同一控股股东控制 深圳通和顺达商务有限公司 受同一控股股东控制 四通巨光高新技术发展（控股）有限公司 受同一控股股东控制 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 （a）借款担保 截止2004年6月30日，沈阳和光集团股份有限公司为本公司30,392万元短期借款和27,958万元应付票据提供担保。 （b）BSP系统服务 本公司为沈阳和光集团股份有限公司提供商业运作支撑平台综合管理及核算服务，根据《BSP系统服务合同》的约定，按营运总额3%计算服务报酬。2004年1至6月沈阳和光集团股份有限公司营运总额为95,941,689.00元，本公司收取服务费2,878,250.67元。 （c）商品购销 报告期内，本公司从沈阳和光集团股份有限公司购买各产品线IT产品141,484.00元，交易价格按供货商供货合同约定的价格计算。 (2)、与不存在控制关系关联方的关联交易 （a）报告期内，本公司向以下关联方销售各产品线IT产品，交易价格按供货合同约定的价格计算： 关联单位 2004年1月-6月 广东和光有限公司 68,733,652.40 沈阳和光经贸合作有限责任公司 28,422,975.53 南京和光达文新技术有限公司 23,892,768.61 成都和光电子有限责任公司 11,127,024.97 济南和光达文电子有限责任公司 17,343,822.19 西安和光电子有限责任公司 18,029,587.13 武汉和光达文电子设备有限责任公司 17,859,904.40 哈尔滨和光电子有限责任公司 17,271,469.96 202,681,205.19 占年度销售总额比例 52.37% 关联单位 2003年1月-6月 广东和光有限公司 63,383,773.49 沈阳和光经贸合作有限责任公司 8,500,460.63 南京和光达文新技术有限公司 16,273,330.86 成都和光电子有限责任公司 18,816,179.48 济南和光达文电子有限责任公司 312,281.80 西安和光电子有限责任公司 7,926,191.80 武汉和光达文电子设备有限责任公司 10,351,386.09 哈尔滨和光电子有限责任公司 10,580,098.68 136,143,702.83 占年度销售总额比例 43.52% (b)报告期内，本公司从深圳通和顺达商务有限公司采购IT产品25,625,835.03元，交易价格按供应商指导价计算。 （3）关联交易未结算金额 关联方名称 帐户性质 沈阳和光集团股份有限公司 预付账款 其他应收款 其他应付款 深圳通和顺达商务有限公司 预付账款 北京中鼎北方商用技术设备有限责任公司 应收账款 其他应收款 应付账款 广东和光有限公司 预收帐款 其他应付款 南京和光达文新技术有限公司 预收帐款 应收票据 成都和光电子有限责任公司 应收帐款 其他应收款 西安和光电子有限责任公司 预收帐款 济南和光达文电子有限责任公司 应收帐款 沈阳和光经贸合作有限责任公司 应收帐款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 应收帐款 应收票据 哈尔滨和光电子有限责任公司 应收帐款 关联方名称 2004/06/30 性质 沈阳和光集团股份有限公司 20,353,484.36 货款 183,604,729.62 往来款 562,701.25 往来款 深圳通和顺达商务有限公司 42,954,203.01 货款 北京中鼎北方商用技术设备有限责任公司 4,110,930.76 货款 30,558,110.97 往来款 1,152,112.50 货款 广东和光有限公司 20,556,820.68 货款 1,300,000.00 往来款 南京和光达文新技术有限公司 99,033.81 货款 20,000.00 货款 成都和光电子有限责任公司 7,759,868.29 货款 261,667.00 往来款 西安和光电子有限责任公司 4,515,035.80 货款 济南和光达文电子有限责任公司 8,146,879.43 货款 沈阳和光经贸合作有限责任公司 12,122,931.58 货款 武汉和光达文电子设备有限责任公司 7,102,489.54 货款 170,815.00 货款 哈尔滨和光电子有限责任公司 18,184,708.97 货款 (七)或有事项 1、报告期内本公司累计贴现商业承兑汇票19,936.73万元，其中： （1）中国银行深圳市分行高新区支行贴现商业承兑汇票13,337万元； （2）在广东发展银行深圳华富支行贴现商业承兑汇票1,800万元； （3）在中国民生银行总行营业部贴现商业承兑汇票4,799.73万元。 说明：截至报告期末上述商业承兑汇票均未到期。 2、报告期本公司发生的对外担保及延续到报告期的担保情况如下： （1）为沈阳第一冷冻机有限公司与中国建设银行南湖科技开发区支行申请的三千七百六十万人民币短期借款提供担保，贷款期限：2003年8月4日至2004年2月3日。该项担保已到期，目前正在办理续贷手续。以上事项详见2004年4月8日和2004年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 （2）为惠州玛琪摩托车有限公司与中国工商银行惠州分行申请的叁千万元人民币短期借款（实际额为2,558万元）提供担保，贷款期限：2003年5月18日至2004年5月17日。该项担保已到期，目前正在办理还款手续。以上事项详见2004年7月1日的《中国证券报》和《证券时报》。 （3）为沈阳和光电子技术有限公司与中国建议银行沈阳铁西支行申请的400万人民币短期借款提供担保，贷款期限：2003年11月4日至2004年11月3日。 (4)与成都聚友网络股份有限公司签订《互保协议书》，双方同意互为对方向银行申请的伍仟陆佰万元贷款(实际额为5,550万元)提供信用担保。并以双方母公司资产向对方提供反担保。互保期限：2004年6月28日至2005年6月27日。 （5）为南京和宁科技有限责任公司在浦东发展银行城南支行申请的贰仟万短期借款提供连带责任担保。南京和宁科技有限责任公司为本次担保提供反担保。贷款期限：2004年7月8日至2005年7月8日。 截止2004年6月30日，除上述对外担保外，本公司不存在其他未决诉讼、对外担保等应披露的或有事项。 (八)承诺事项 截止2004年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。 (九)其他重大事项 无。 (十)资产负债表日后事项 1、截至2004年8月24日，本报告期逾期的中信实业深圳分行营业部短期借款18,915,753元尚未归还。 2、2004年7月10日，本公司逾期兴业银行深圳深南支行短期借款5,000万元，至2004年8月24日此笔借款尚未归还。 3、2004年8月2日至2004年8月24日，本公司逾期银行承兑汇票58,993,326.34元，明细如下： 开出票据银行 金 额 票据到期日 中国农业银行深圳科技园支行 3,072,518.53 2004-8-2 中国农业银行深圳科技园支行 10,000,000.00 2004-8-3 中国农业银行深圳科技园支行 12,153,000.00 2004-8-4 中国农业银行深圳科技园支行 7,890,000.00 2004-8-24 小计 33,115,518.53 交通银行沈阳分行营业部 14,798,146.85 2004-8-13 交通银行沈阳分行营业部 11,079,660.96 2004-8-20 小计 25,877,807.81 4、2003年12月12日,本公司持有的北京中鼎北方商用技术有限责任公司80%股权中的60%以6850万元价格转让给沈阳天海成投资管理有限责任公司，股权转让余款2350万元于2004年7月6日收回。 (十一)净资产收益率及每股收益（按合并会计报表计算） 1、 2004年1—6月非经常性损益项目及其金额 股权转让收益 915,494.06 短期投资收益 515,564.01 营业外收入 1,284.89 营业外支出 -4,019.35 小计 1,428,323.61 减：所得税影响数 214,248.54 合计 1,214,075.07 2、净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.77% 9.85% 营业利润 1.33% 1.34% 净利润 1.48% 1.49% 扣除非经常损益后净利润 1.11% 1.12% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.23 0.23 营业利润 0.03 0.03 净利润 0.04 0.04 扣除非经常损益后净利润 0.03 0.03 第七节备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 深圳和光现代商务股份有限公司 董事长：吴力 二00四年八月二十三日 |
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