珠海经济特区富华集团股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.24 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
珠海经济特区富华集团股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 1、本公司董事局及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事局副主席高锦芬先生、董事局副主席颜邦喜先生、独立董事闫佐先生因故未能出席会议，分别委托董事杨廷安先生、董事局主席阎前先生、独立董事郑欢雪先生代为行使表决权。 3、公司董事局主席阎前先生、总裁盛建良先生、财务总监陈盛平先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 4、本公司半年度报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、公司法定中文名称：珠海经济特区富华集团股份有限公司 公司法定英文名称：FUHUA GROUP CO.,LTD.ZHUHAI S.E.Z. 二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：粤富华 股票代码：000507 三、注册地址：广东省珠海市拱北北岭工业区 办公地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司 邮政编码：519070 互联网网址:http://www.0507.com.cn 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人：阎前 五、董事局秘书：薛楠 证券事务代表：张金萍 联系电话：(0756)8886218 传真：(0756)8888148 电子信箱：[email protected] 联系地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司 六、公司半年度报告备置地点：公司董事局秘书处 半年度报告指定刊登报刊：《证券时报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 七、公司变更注册登记日期：2000 年6 月2 日 公司注册登记地点：广东省珠海市 企业法人营业执照注册号：4404001004011 税务登记号码：440401192526831 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：珠海市香洲康宁路中心100 号之6 八、主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项目 本报告期末 上年度期末 流动资产 513,084,126.04 488,135,237.03 流动负债 73,402,636.15 79,091,655.31 总资产 1,166,860,226.88 1,153,618,257.42 股东权益（不含少数 股东权益） 999,542,931.08 981,258,412.97 每股净资产 调整后的每股净资产 2.897 2.84 2.73 2.73 项目 本报告期末比年初数增减（%） 流动资产 5.11 流动负债 -7.19 总资产 1.15 股东权益（不含少数 股东权益） 1.86 每股净资产 调整后的每股净资产 1.86 ---- 报告期（1-6 月） 上年同期 净利润 18,284,518.11 16,728,155.35 扣除非经常性损益后 17,520,884.32 18,420,229.62 的净利润 每股收益 0.053 0.048 净资产收益率 1.83% 1.72% 经营活动产生的现金 流量净额 -9,537,090.99 -8,954,187.58 本报告期比上年同期增减（%） 净利润 9.30 扣除非经常性损益后 -4.88 的净利润 每股收益 10.42 净资产收益率 0.11 经营活动产生的现金 流量净额 6.51 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 本期数 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 21,409.94 各种形式的政府补贴 430.00 短期投资损益 434,361.74 其他各项营业外收入、支出 -169,925.95 以前年度已经计提各项减值准备的转回 520,299.42 非经常性损益的所得税影响数 -42,941.36 合计 763,633.79 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 二、本报告期末股东总数为93090 户。 三、本报告期末公司前十名股东情况： 股东名称 年度内增 年末持股 比例 减(股) 数量 股 (%) 珠海市港口企业集团有限 0 71,754,000 20.80 公司 珠海市纺织工业集团公司 0 29,969,600 8.69 珠海功控集团有限公司 0 8,800,000 2.55 珠海科技奖励基金会 0 7,920,000 2.30 深圳市中科招商创业投资 0 6,600,000 1.91 管理有限公司 珠海经济特区冠华轻纺总 0 6,468,000 1.88 公司 中国化纤总公司 0 4,356,000 1.26 信达投资有限公司 0 3,300,000 0.96 重庆超思信息材料股份有 0 3,300,000 0.96 限公司 广东发展银行珠海分行 0 2,200,000 0.64 股东名称 股份类别 质押或冻 股东性质国 已流通或 结的股份 有股东或外 未流通 数量(股) 资股东 珠海市港口企业集团有限 未流通 0 国有股东 公司 珠海市纺织工业集团公司 未流通 29,969,600 国有股东 珠海功控集团有限公司 未流通 0 国有股东 珠海科技奖励基金会 未流通 0 国有股东 深圳市中科招商创业投资 未流通 0 管理有限公司 珠海经济特区冠华轻纺总 未流通 6,468,000 国有股东 公司 中国化纤总公司 未流通 0 国有股东 信达投资有限公司 未流通 0 重庆超思信息材料股份有 未流通 3,300,000 限公司 广东发展银行珠海分行 未流通 0 注：1、上述前十名股东所持股份均为未上市流通股份。 2、本公司第三大股东珠海功控集团有限公司和第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司的法定代表人为同一人。 3、公司第二大股东珠海市纺织工业集团公司是第三大股东珠海功控集团有限公司的下属企业。 4、本公司第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司为第二大股东珠海市纺织工业集团公司的全资附属企业。 四、公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量(股) 兰珠连 368,00 上海港集装箱股份有限公司 242,00 王立云 231,00 邓锦明 220,00 孙红英 217,00 刘喜华 206,900 罗 栏 196,100 应子秋 186,700 吴永惜 182,100 刘 亚 176,110 股东名称 种类(A、B、H股或其它) 兰珠连 A 上海港集装箱股份有限公司 A 王立云 A 邓锦明 A 孙红英 A 刘喜华 A 罗 栏 A 应子秋 A 吴永惜 A 刘 亚 A 注：前十名流通股股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 五、报告期内公司第一大股东未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。 二、经2004 年4 月21 日召开的第五届董事局第十一次会议审议通过，聘任李际滨先生为珠海经济特区富华集团股份有限公司副总裁。（具体内容请见刊登于2004 年4 月24 日《证券时报》的《富华集团股份有限公司第五届董事局第十一次会议决议公告》第八条。） 第四节管理层讨论与分析 一、报告期内经营成果及财务状况 2004 年上半年，公司各项业务按年初制订的计划推动发展。截至6 月30日，公司共实现主营业务收入人民币6774.35 万元，利润人民币1828.45 万元。 主要财务指标分析如下： 单位：（人民币）元 金额（人民币元） 项目 报告期数 上年同期数 增减比率（%） 主营业务收入 67,743,482.93 51,731,020.02 30.95 主营业务利润 19,514,972.32 19,516,579.85 -0.01 净利润 18,284,518.11 16,728,155.35 9.30 现金及现金等价物净 962,987.96 -10,800,227.54 108.92 增加额 期间费用 24,427,159.96 24,077,479.46 1.45 投资收益 23,874,125.74 24,090,760.27 -0.90 说明：（1） 本期主营业务收入比去年同期增长30.95%的主要原因为我进出口公司积极开拓业务，本期业务增长较快所致。 （2） 本期现金及现金等价物净增加额比去年同期增长108.92%的主要原因为公司本期收到合营公司分红款所致。 二、报告期内经营情况分析（ （一）主营业务范围及经营状况 公司是一家综合类企业，主营业务范围包括：港口交通运输、房地产开发、进出口、药品生产及销售等。 报告期内下属港口企业借助地方经济发展带来的货源增长的有利条件，一方面通过提供优质服务和个性化服务等措施，稳定和发展客户；另一方面严格内部管理，开源节流，保证了该块业务的稳定增长。2004 年1- 6 月，外轮理货公司理箱总数16.5 万TEU,比去年同期增长10.9% ，装/折箱11046TEU， 比去年同期增长13.5% ；外轮代理公司代理船舶3555 艘次，比去年同期下降1.9%；代理集装箱16.8 万TEU， 比去年同期增长13.3% 。港口类三家企业共实现营业收入人民币2064.6 万元。 2004 年上半年，贵州富华药业有限公司新增片剂生产线GMP 改造项目已基本完成，并通过了贵州省食品药品监督管理管认证中心的初步验收。1- 6 月份，共生产药品9 个品种，128 个批次，实现销售收入785.12 万元。 报告期内，公司房地产业务逐渐摆脱近两年来的停滞状态，积极运作起来。在贵阳地区开发的“松竹苑住宅小区”项目前期准备工作已全部完成，场地平整及土石方工程已完成95%， 主体工程施工即将开始。“富华广场三期”项目，已完成了组织招标、开标和评标工作，设计方案正报市规划局审批。梅华路、新竹花园等储备地产项目正在积极开展前期的准备工作，为适时开工创造条件。 （二）主营业务收入、主营业务成本及毛利率 1、 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 (%) 入比上年同 期增减 （%） 房地产 469.45 476.73 -1.55 -6.78 制造及贸易 4240.33 3536.43 16.60 57.18 港口运输 2064.57 655.76 68.24 4.7 分行业 主营业务成 毛利率比 本比上年同 上年同期 期增减 增减 （%） （%） 房地产 9.9 -15.41 制造及贸易 81.34 -11.1 港口运输 -0.93 1.8 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收 (%) 入比上年同 期增减 （%） 房地产 469.45 476.73 -1.55 -6.78 制造和贸易 4240.33 3536.43 16.60 57.18 港口运输 2064.57 655.76 68.24 4.7 分产品 主营业务成 毛利率比 本比上年同 上年同期 期增减 增减 （%） （%） 房地产 9.9 -15.41 制造和贸易 81.34 -11.1 港口运输 -0.93 1.8 2、 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减 (%) 珠海地区 5,415.59 54.06 珠海以外地区 1,358.76 -18.04 （三）利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生变化的说明利润构成变动情况： 本报告期 项 目 在利润总额 金额 中所占比例 主营业务利润 19,514,972.54 93.86% 其他业务利润 2,017,092.92 9.68% 期间费用 24,427,159.96 117.26% 投资收益 23,874,125.74 114.61% 补贴收入 430.00 ---- 营业外收支净额 -148,516.01 0.71% 利润总额 20,830,945.01 100% 上年 项 目 在利润总额 变动% 金额 中所占比例 主营业务利润 39,252,502.34 151.24% -57.56 其他业务利润 3,086,538.55 11.89% -2.21 期间费用 67,006,044.45 258.17% -140.91 投资收益 51,688,335.23 199.15% -84.54 补贴收入 143,689.00 0.55% ---- 营业外收支净额 -1,210,473.54 4.66% -3.95 利润总额 25,954,547.13 100% ---- 变动原因说明： 1、 主营业务利润在利润总额中所占比例本期比上年下降的原因为本期进出口出口业务成本和贵阳药业原材料成本增高所致。 2、 期间费用在利润总额中所占比例本期比上年下降的原因为本期计提的坏帐准备在利润中所占比例比上年有所下降所致。 3、 投资收益在利润总额中所占比例本期比上年下降的原因为本期和上年利润总额基数不同所致。 （四）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司 单位：人民币元 本期投资收益 参股公司名称 经营范围 单位：人民币元 珠海国际货柜码头(九 经营珠海集装箱港口、国际集 18,753,146.42 洲)有限公司 装箱多式联运有关业务 珠海裕富通聚酯有限 专业生产和销售自产的服用半 4,952,529.74 公司 消光聚酯切片、有光聚酯切片 等聚酯产品 占上市公司净 参股公司名称 利润比重(%) 珠海国际货柜码头(九 102.56% 洲)有限公司 珠海裕富通聚酯有限 27.09% 公司 三、报告期内投资情况（一） 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期内的情况。 （二）重大非募集资金投资项目情况 1、 报告期内珠海碧阳化工有限公司生产经营情况良好，经统计，2004 年上半年共生产PTA25.3 万吨，实现销售收入人民币14.69 亿元，缴交税金人民币2.75 亿元。 2、 经2004 年1 月2 日第五届董事局第十次会议审议通过，公司向全资子公司中国外轮理货总公司珠海有限公司增加注册资本金人民币1100 万元，注册资本由原来的100 万元增加至1200 万元。有关变更手续已于2004 年2 月16 日办理完毕。增资行为有助于提升该子公司的市场竞争力，拓宽其发展空间。 第五节重要事项 一、报告期内公司一直努力按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，不断完善公司内部控制制度和法人治理结构，进一步加强公司的规范运作，基本符合证监会的治理要求。报告期内公司按照中国证监会2003[56]号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知》要求，对《公司章程》进行了修改。 二、报告期内公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。 公司上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、报告期内未新增重大诉讼、仲裁事项，以前期间发生但持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项未有新的进展情况。 四、报告期内未发生重大资产收购、出售及资产重组事项，亦无以前期间发生但持续到报告期的情况。 五、重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、 本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司为珠海裕华聚酯有限公司代理进口原材料,并按开证金额的2%计收代理劳务费。报告期内共在交通银行珠海分行代理开具信用证14,045,821.50 美元，尚有4,831,770美元未承兑，实现代理费收入人民币1,280,379.95 元。本次关联交易的具体内容详见刊登于2004 年4 月29 日《证券时报》的《关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易公告》。 2、 报告期内，公司与第二大股东纺织工业集团公司合作开展纺织品进出口业务，报告期末该项业务资金往来余额为人民币1354.06 万元。 3、 报告期内，本公司向第一大股东珠海市港口企业集团有限公司支付业务咨询费128.29 万元，是其向我公司下属港口企业提供业务指导、信息咨询及相关服务所收取的费用。 （二）与关联方存在的债权债务往来、担保事项 1、 截止2004 年6 月30 日，公司应收第一大股东--珠海市港口企业集团有限公司3309 万元，是珠海市港口企业集团有限公司为政府项目工程建设所借用的款项；我公司和珠海市港口企业集团有限公司正积极争取政府的支持和协调，力争尽快促进该事项的解决。 2、 珠海市纺织工业集团公司以其持有的富华法人股2996 万股质押给交通银行珠海分行，为我公司参股珠海PTA 项目提供出资反担保。珠海经济特区冠华轻纺总公司以其所持有的富华法人股646 万股为我公司向银行申请流动资金借款提供担保。上述担保至2004 年6 月30 日尚未解除。 六、重大合同及履行情况（ 一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保合同 1、 报告期内解除的担保合同 2004 年4 月8 日，国家开发银行函告我公司：鉴于珠海碧阳化工有限公司向国家开发银行申请的人民币35800 万元的借款本息及相关费用已于2004 年3月21 日全部得到清偿，国家开发银行声明自该日起，解除富华集团股份有限公司为上述借款签订的《保证合同》中所有的义务和责任。关于该项但保解除的详细内容请见本公司2004 年3 月31 日、2004 年4 月9 日刊登于《证券时报》的《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》和《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于解除重大担保事项的公告》。 2、 报告期内新增或以前期间发生但延续至本报告期的担保合同 （1） 2004 年6 月4 日，公司与交通银行珠海分行签订《最高额保证合同》为全资子公司富华进出口贸易公司与交通银行珠海分行签订的,期限18 个月的《综合授信协议》，提供人民币7000 万元的最高额保证，并承担连带责任。 （2） 2004 年元月19 日，公司与中国工商银行贵阳市万东支行签订《最高额保证合同》，为子公司贵州富华药业有限责任公司在一年期限内，在人民币950万元最高贷款余额内的借款提供连带责任担保。 （3） 2003 年9 月2 日，公司与珠海市商业银行签订《保证合同》，为全资子公司富华投资公司的人民币3000 万元，期限二年的借款提供连带责任担保。 3、 报告期内，公司累计和当期对外担保事项共有3 项，总计担保金额人民币10950 万元，全部是为控股子公司提供的担保。2003 年度我司经审计的净资产为981,258,412.97 元，截止2004 年6 月30 日，我公司的担保总额占净资产的11.16 %。 （三）其它重大合同 1、 2003 年7 月3 日，公司与交通银行珠海分行签订《综合授信协议》，获得8000 万元人民币的综合授信额度，期限一年。 2、 2003 年7 月22 日，公司向交通银行珠海分行借款人民币4000 万元，作为流动资金周转，借款利率5.49%， 期限二年。 3、 2004 年3 月8 日，公司向交通银行珠海分行借款人民币2000 万元，利率4.536%， 期限6 个月。该项借款已于2004 年5 月13 日清偿完毕。 （四）本报告期未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%） 的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行有关规定情况的专项说明和独立意见。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会2003 年8月28 日发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《意见》）和富华集团对外担保的实际情况，发表以下意见： 截止2004 年6 月30 日，富华集团累计和当期对外担保事项共有3 项，总计担保金额人民币10950 万元，全部是为控股子公司提供的担保。2003 年度富华集团经审计的净资产为98,125.84 万元，截止2004 年6 月30 日，富华集团的担保总额占净资产的11.16 %。 作为独立董事，除是否符合法律法规要求外，我们判断上市公司对外担保是否可行的依据是：第一、是否有利于提升上市公司利润水平，第二、风险是否可控。本着这样的标准，并对照《意见》，特作以下说明： 1、富华集团没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、富华集团对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的50%。 截止2004 年6 月30 日，富华集团的担保总额占净资产的11.16 %。 3、富华集团股东大会和董事局已经按照《意见》要求相应修改了《公司章程》，并于2004 年4 月24 日在《证券时报》进行了公告。 4、富华集团已经按照《上市规则》、《公司章程》等的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保事项。 综上，富华集团对外担保不存在违反有关法律、法规及《意见》的情况。 富华集团独立董事:闫佐、魏建、郑欢雪 2004 年8 月6 日 九、其他重大事项索引 1、 2004 年1 月6 日《证券时报》第17 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司第五届董事局第十次会议决议公告》--审议通过了《收购香港百晓有限公司股权的议案》。 2、 2004 年3 月31 日《证券时报》第13 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》（公司参股的珠海碧阳化工有限公司提前偿还借款的重大事项）。 3、 2004 年4 月10 日《证券时报》第7 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于解除重大担保事项的公告》。 4、 2004 年4 月24 日《证券时报》第54 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司第五届董事局第十一次会议决议公告》（年度董事会）、《富华集团股份有限公司第五届监事会第八次会议决议公告》、《2003 年年度报告摘要》。 5、 2004 年4 月29 日《证券时报》第42 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司第五届董事局第十二次会议决议公告》、《2004 年第一季度报告》、《关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易公告》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司召开2003 年年度股东大会的通知》。 6、 2004 年5 月19 日《证券时报》第16 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》（公司与BP 公司就PTA 二期项目合作签署意向书的事项）。 7、 2004 年6 月4 日《证券时报》21 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司2003 年年度股东大会决议公告》--审议通过了2003 年度董事局、监事会工作报告，2003 年年度报告，2003 年财务决算报告，2003 年度利润分配预案，关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司2003 年度审计机构并确定其报酬的议案，关于修改《公司章程》的议案，关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易议案。 8、 2004 年6 月25 日《证券时报》13 版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司第五届董事局第十四次会议决议公告》--审议通过了《关于合作开发梅华路地产项目的议案》。 第六节财务报告 一、会计报表(未经审计) 资产负债表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司单位：（人民币）元 2004.06.30 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 148,124,067.76 36,736,465.20 短期投资 34,073,991.45 应收票据 应收股利 10,442,591.32 应收利息 应收账款 17,664,492.07 其他应收款 77,115,458.71 478,134,957.29 预付账款 11,658,297.52 应收补贴款 309,986.90 存货 222,967,261.67 待摊费用 1,170,569.96 17,651.49 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 513,084,126.04 525,331,665.30 长期投资: 长期股权投资 531,211,963.25 631,182,220.01 长期债权投资 11,347,175.00 长期投资合计 542,559,138.25 631,182,220.01 其中:合并价差 -453,088.53 固定资产: 固定资产原价 109,473,593.56 14,171,413.14 减:累计折旧 41,867,158.44 9,341,408.10 固定资产净值 67,606,435.12 5,130,005.04 减:固定资产减值准备 731,686.12 固定资产净额 66,874,749.00 5,130,005.04 工程物资 在建工程 271,992.52 固定资产清理 固定资产合计 67,146,741.52 5,130,005.04 无形资产及其他资产: 无形资产 43,760,304.69 长期待摊费用 309,916.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,070,221.07 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,166,860,226.88 1,161,643,890.35 流动负债: 短期借款 16,000,000.00 应付票据 应付账款 12,817,653.69 预收账款 5,593,463.43 应付工资 2,356,091.20 364,000.00 应付福利费 1,495,235.44 -18,369.82 应付股利 1,504,660.00 1,504,660.00 应交税金 1,326,952.58 1,606.25 其他应交款 70,652.92 其他应付款 27,596,550.88 8,859,178.34 预提费用 4,641,376.01 150,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 73,402,636.15 10,861,074.77 长期负债: 长期借款 75,075,616.71 45,075,616.71 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 75,075,616.71 45,075,616.71 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 148,478,252.86 55,936,691.48 少数股东权益 18,839,042.94 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 344,997,420.00 344,997,420.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 669,009,705.39 669,009,705.39 盈余公积 15,767,116.37 15,767,116.37 其中:法定公益金 15,767,116.37 15,767,116.37 未分配利润 -30,231,310.68 75,932,957.11 所有者权益(或股东权益) 999,542,931.08 1,105,707,198.87 合计 负债和所有者权益(或股 1,166,860,226.88 1,161,643,890.35 东权益)总计 2003.12.31 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 147,161,079.80 35,948,104.46 短期投资 13,126,509.50 应收票据 304,269.80 应收股利 10,442,591.32 应收利息 115,989.46 应收账款 33,459,951.03 其他应收款 77,511,627.60 474,007,907.01 预付账款 5,585,855.43 应收补贴款 1,526,304.98 存货 206,098,906.74 待摊费用 753,117.69 17,645.49 一年内到期的长期债权投资 2,491,625.00 其他流动资产 流动资产合计 488,135,237.03 520,416,248.28 长期投资: 长期股权投资 552,848,779.50 652,819,036.01 长期债权投资 3,091,600.00 长期投资合计 555,940,379.50 652,819,036.01 其中:合并价差 -906,177.06 固定资产: 固定资产原价 106,646,793.55 15,370,333.14 减:累计折旧 40,726,072.54 10,049,564.29 固定资产净值 65,920,721.01 5,320,768.85 减:固定资产减值准备 731,686.12 固定资产净额 65,189,034.89 5,320,768.85 工程物资 在建工程 53,123.25 固定资产清理 固定资产合计 65,242,158.14 5,320,768.85 无形资产及其他资产: 无形资产 44,159,336.17 长期待摊费用 141,146.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,300,482.75 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 流动负债: 短期借款 18,000,000.00 应付票据 应付账款 13,718,184.20 预收账款 5,323,840.68 应付工资 2,104,359.46 应付福利费 1,529,937.83 -15,995.47 应付股利 1,504,660.00 1,504,660.00 应交税金 3,285,246.26 227,648.38 其他应交款 96,279.48 5,351.63 其他应付款 32,054,936.34 42,885,971.63 预提费用 1,474,211.06 1,000,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 79,091,655.31 45,607,636.17 长期负债: 长期借款 75,075,616.71 45,075,616.71 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 75,075,616.71 45,075,616.71 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 154,167,272.02 90,683,252.88 少数股东权益 18,192,572.43 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 344,997,420.00 344,997,420.00 减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 669,009,705.39 669,009,705.39 盈余公积 15,767,116.37 15,767,116.37 其中:法定公益金 15,767,116.37 15,767,116.37 未分配利润 -48,515,828.79 58,098,558.50 所有者权益(或股东权益) 981,258,412.97 1,087,872,800.26 合计 负债和所有者权益(或股 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 东权益)总计 单位负责人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司单位：（人民币）元 2004年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 67,743,482.93 减：主营业务成本 46,689,177.07 主营业务税金及附加 1,539,333.54 二、主营业务利润（亏损以“ 19,514,972.32 -"号填列） 加：其他业务利润（亏 2,017,092.92 损以“-"号填列） 减：营业费用 4,978,628.10 管理费用 16,702,364.48 4,111,997.69 财务费用 2,746,167.38 1,440,761.70 三、营业利润（亏损以“-" -2,895,094.72 -5,552,759.39 号填列） 加：投资收益（损失以“ 23,874,125.74 23,362,814.00 -"号填列） 补贴收入 430.00 营业外收入 24,784.00 24,344.00 减：营业外支出 173,300.01 四、利润总额（亏损总额以“ -"号填列） 20,830,945.01 17,834,398.61 减：所得税 减：少数股东损益 1,331,749.96 五、净利润（净亏损以“-" 1,214,676.94 号填列） 18,284,518.11 17,834,398.61 加：年初未分配利润 其他转入 -48,515,828.79 58,098,558.50 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 -30,231,310.68 75,932,957.11 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 -30,231,310.68 75,932,957.11 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 补充资料: -30,231,310.68 75,932,957.11 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2003年1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 51,731,020.02 减：主营业务成本 30,458,072.06 主营业务税金及附加 1,756,368.11 二、主营业务利润（亏损以“ 19,516,579.85 -"号填列） 加：其他业务利润（亏 1,136,065.77 损以“-"号填列） 减：营业费用 6,000,112.63 管理费用 14,499,825.41 3,627,046.84 财务费用 3,577,541.42 2,867,797.90 三、营业利润（亏损以“-" -3,424,833.84 -6,494,844.74 号填列） 加：投资收益（损失以“ 24,090,760.27 25,381,012.01 -"号填列） 补贴收入 355.00 营业外收入 11,142.72 减：营业外支出 1,250,413.68 1,194,893.73 四、利润总额（亏损总额以“ -"号填列） 19,427,010.47 17,691,273.54 减：所得税 减：少数股东损益 1,370,532.74 五、净利润（净亏损以“-" 1,328,322.38 号填列） 16,728,155.35 17,691,273.54 加：年初未分配利润 其他转入 -72,450,110.62 26,614,099.81 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 -55,721,955.27 44,305,373.35 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 -55,721,955.27 44,305,373.35 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 补充资料: -55,721,955.27 44,305,373.35 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：主管财务工作的负责人：会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司单位：（人民币）元 2004年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 82,259,038.18 收到的税费返还 4,583,136.09 收到的其他与经营活动有关的现金 37,397,394.47 经营活动产生的现金流入小计 124,239,568.74 购买商品、接受劳务支付的现金 61,051,832.70 支付给职工以及为职工支付的现金 12,479,724.53 支付的各项税费 7,409,988.21 支付的其他与经营活动有关的现金 52,835,114.29 经营活动产生的现金流出小计 133,776,659.73 经营活动产生的现金流量净额 -9,537,090.99 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 45,512,630.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 71,278.45 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 47,583,908.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 3,832,573.27 支付的现金 投资所支付的现金 28,619,072.48 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 32,451,645.75 投资活动产生的现金流量净额 15,132,262.70 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 31,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 31,500,000.00 偿还债务所支付的现金 33,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,630,465.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 36,130,465.87 筹资活动产生的现金流量净额 -4,630,465.87 四、汇率变动对现金的影响 -1,717.88 五、现金及现金等价物净增加额 962,987.96 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 18,284,518.11 加：计提的资产减值准备 1,781,814.32 固定资产折旧 1,141,085.90 无形资产摊销 399,031.48 长期待摊费用摊销 168,769.80 待摊费用减少（减：增加） 417,452.27 预提费用增加（减：减少） 3,167,164.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -21,409.94 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 1,183.96 财务费用 2,958,717.98 投资损失（减：收益） -23,874,125.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -16,868,354.93 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,535,064.15 经营性应付项目的增加（减：减少） -8,842,680.24 其他 少数股东本期收益 1,214,676.94 经营活动产生的现金流量净额 -9,537,090.99 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 148,124,067.76 减：现金的期初余额 147,161,079.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 962,987.96 2004年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,639,034.69 经营活动产生的现金流入小计 25,639,034.69 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,389,236.82 支付的各项税费 62,313.00 支付的其他与经营活动有关的现金 67,298,797.67 经营活动产生的现金流出小计 68,750,347.49 经营活动产生的现金流量净额 -43,111,312.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 44,999,630.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 70,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 45,069,630.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 45,069,630.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,169,956.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 21,169,956.46 筹资活动产生的现金流量净额 -1,169,956.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 788,360.74 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 17,834,398.61 加：计提的资产减值准备 127,640.73 固定资产折旧 159,307.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -6.00 预提费用增加（减：减少） -850,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -24,344.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,169,956.46 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -4,254,691.01 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,910,761.40 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -43,111,312.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 36,736,465.20 减：现金的期初余额 35,948,104.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 788,360.74 单位负责人： 主管财务工作的负责人： 会计机构负责人： 二、会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位） （一）公司的基本情况： 珠海经济特区富华集团股份有限公司（下称本公司）于1989 年3 月9 日经珠海市证券委员会珠证（1989） 1 号文批准设立，并公开发行股票。1993 年3 月2 日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993） 12 号文确认本公司发行的股票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993） 4 号文同意本公司股票1993 年3 月26 日在深圳证券交易所上市交易，本公司现有股本344,997,420.00 元。 本公司于1999 年9 月30 日召开了1999 年第一次临时股东大会审议并通过了部分资产置换方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与本公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠海分公司（现更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）的100%股权、珠海市珠海港报关行（现更名为珠海市珠海港报关行有限公司）的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%的股权、中国珠海外轮代理公司（现更名为中国珠海外轮代理有限公司）60%的股权进行置换，并审议通过修改本公司章程，将本公司经营范围的主营：房地产开发、合成聚合物、化学纤维、进出口业务更改为公司主营：港口交通运输业务、房地产开发、进出口业务。本公司企业法人营业执照注册号为4404001004011。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、 会计制度： 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、 会计年度： 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。 5、 外币业务折算方法： 本公司发生外币业务时，按当月1 日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。 6、 外币报表的折算方法： 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币，有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币，有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7、 现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。 9、 坏账核算方法： 本公司对应收款项坏账的确认标准为： （1） 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的； （2） 债务人逾期未履行其清偿义务，超过3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% 10、 存货核算方法： 本公司存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品（在建开发产品）、库存商品（开发产品）等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出除房地产开发公司采用工程预算成本计算外，其他公司采用加权平均法、个别计价法和先进先出法核算。低值易耗品领用时一次性摊销。 本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。 11、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资核算方法： 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（ 不含50%） 以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。 本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10 年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公积。 （2） 长期债权投资核算方法： 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （3） 长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 12、 委托贷款核算方法： 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 13、 固定资产计价及折旧方法： 本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%） 确定折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 2.38-4.75% 通用设备 4-10年 9.5-23.75% 专用设备 8-15年 6.33-11.88% 运输设备 5-6年 15.83-19% 其他设备 3-5年 19-31.67% 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、 在建工程核算方法： 本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。 15、 借款费用的会计处理方法： 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始资本化： （1） 资产支出已经发生； （2） 借款费用已经发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、 无形资产计价及摊销政策： 本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。 17、 长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 18、 应付债券的核算方法： 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。 19、 收入确认原则： （1） 销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2） 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。 （3） 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 20、 所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 21、 主要会计政策、会计估计变更： 本公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。 22、 合并会计报表的编制方法： 本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995） 11 号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 （三）税项： 本公司适用的主要税种和税率分别如下： 1、 增值税： 本公司按应税收入或劳务计算销项税，税率为17%。 出口产品的增值税实行“免、抵、退”办法。 2、 营业税： 本公司按应税营业收入的5%或3%计缴。 3、 城市维护建设税： 按应纳流转税额的7%或5%计缴。 4、 教育费附加： 按应纳流转税额的3%计缴。 5、 企业所得税： 除珠海经济特区以外的子公司按应纳税所得额的33%计缴外，其余按应纳税所得额的15%计缴。 （四）控股子公司及合营企业： 1、控股子公司及合营企业概况： 公司名称 注册地 注册资本 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 30,000,000.00 珠海经济特区富华进出口贸易公司 珠海市 10,000,000.00 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 15,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海市 2,000,000.00 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 20,000,000.00 公司 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 2,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 20,000,000.00 上海一格印务有限公司 上海市 USD1,250,000.00 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 500,000.00 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 12,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市 12,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 2,500,000.00 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 珠海市 USD52,000,000.00 本公司实际投 本公司实 公司名称 资额 际所占权 益比例 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 100% 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 100% 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 100% 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 100% 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 41,701,234.28 100% 公司 贵州富华药业有限责任公司 1,800,000.00 90% 贵州富华房地产开发有限公司 10,334,000.00 51.67% 上海一格印务有限公司 7,270,879.59 70% 贵州富华药品销售有限公司 450,000.00 90% 中国珠海外轮代理有限公司 14,609,777.36 60% 中国外轮理货总公司珠海有限公司 12,958,172.81 100% 珠海市珠海港报关行有限公司 16,747,771.41 100% 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 201,633,003.70 50% 公司名称 主要经营范围 珠海经济特区富华房地产公司 房地产开发及销售 珠海经济特区富华进出口贸易公司 经营各项进出口业务 珠海经济特区富华投资公司 投资咨询 珠海经济特区富华物业管理公司 实物租赁，物业管理 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 房产经营:批发零售建筑材料、化工 公司 产品（不含危险化学品）针纺织品 贵州富华药业有限责任公司 生产经营中西成药 贵州富华房地产开发有限公司 房地产开发及销售、室内外装璜 上海一格印务有限公司 印刷制版、彩色印刷、印刷材料加工 贵州富华药品销售有限公司 中西成药的批零兼营 中国珠海外轮代理有限公司 国际船舶代理 中国外轮理货总公司珠海有限公司 水运物资理货业务 珠海市珠海港报关行有限公司 代理船舶、货物、箱体的报关业务 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 经营珠海集装箱港口，国际集 装箱多式联运有关业务 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司由于本公司未拥有其过半数以上权益性资本且未被本公司控制而按权益法核算未纳入合并会计报表范围。 2、 本年度合并报表范围的变更情况： 本年度合并报表范围无变动。 （五）会计报表主要项目注释： 1、 货币资金： 期末数 项目 原币 汇率 折合人民币 现金-港币 169,904.29 1.0612 180,302.43 现金-美元 2755.75 8.2766 22,808.24 现金-人民币 361,898.15 银行存款-港币 10,287,091.44 1.0612 10,916,661.44 银行存款-美元 912,232.58 8.2766 7,550,184.17 银行存款-人民币 116,740,772.96 其他货币资金 12,351,440.37 合 计 148,124,067.76 年初数 项目 原币 汇率 折合人民币 现金-港币 190,134.83 1.0657 202,609.21 现金-美元 2,755.75 8.2767 22,808.52 现金-人民币 266,537.88 银行存款-港币 6,036,647.12 1.0657 6,433,254.84 银行存款-美元 1,618,993.80 8.2767 13,399,925.99 银行存款-人民币 97,899,714.51 其他货币资金 28,936,228.85 合计 147,161,079.80 2、短期投资： 期末数 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 25,959,370.39 2,050,378.94 其中：股票投资 25,959,370.39 2,050,378.94 债券投资 --- --- 其中：国债投资 --- --- 其他债券投资 --- --- 基金投资 10,165,000.00 --- 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 51,124,370.39 17,050,378.94 年初数 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 9,176,888.44 2,050,378.94 其中：股票投资 9,176,888.44 2,050,378.94 债券投资 --- --- 其中：国债投资 --- --- 其他债券投资 --- --- 基金投资 6,000,000.00 --- 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 30,176,888.44 17,050,378.94 注： （1）1994 年委托贷款给珠海市粤琴发展公司15,000,000.00 元一直未有收益，到期后拖欠不还，虽于1997 年4 月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉，但至今仍无法追回，据此本公司已于1998 年计提短期投资跌价准备15,000,000.00 元。 （2）除上述第（1） 点外，本公司短期投资变现不存在重大限制。 3、应收账款： （1）账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 12,637,012.27 65.04% 379,110.37 一至二年 4,483,081.61 23.07% 448,308.16 二至三年 1,086,106.85 5.59% 325,832.06 三年以上 1,223,083.86 6.3% 611,541.93 合计 19,429,284.59 100% 1,764,792.52 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 30,385,723.77 85.01% 911,571.71 一至二年 1,836,813.37 5.14% 183,681.34 二至三年 2,857,070.19 7.99% 857,121.06 三年以上 665,435.64 1.86% 332,717.83 合计 35,745,042.97 100% 2,285,091.94 （2） 期末欠款前五名金额合计9,474,538.99 元，占总额的48.76%。 （3） 应收账款中无含持本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款。 4、 其他应收款： （1） 账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 32,487,290.60 29.06% 974,618.72 一至二年 3,882,240.04 3.47% 388,224.00 二至三年 21,989,108.95 19.67% 6,596,732.68 三年以上 53,432,789.03 47.8% 26,716,394.51 合计 111,791,428.62 100% 34,675,969.91 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 23,965,960.63 21.81% 718,978.82 一至二年 9,090,757.93 8.27% 909,075.79 二至三年 38,342,905.34 34.89% 11,502,871.60 三年以上 38,485,859.87 35.03% 19,242,929.96 合计 109,885,483.77 100% 32,373,856.17 （2） 年末欠款前五名金额合计72,780,594.93 元，占总额的65.10%。 明细： 单位名称 欠款金额 性质或内容 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 暂借款 珠海市纺织工业集团公司 13,540,642.49 合作款 北方实业公司 10,689,960.00 借款 珠海市市政设施土地开发中心 9,545,717.60 土地赔偿款 珠海市国土局 5,911,511.00 多付地价款 单位名称 账龄 珠海市港口企业集团有限公司 2-3年 珠海市纺织工业集团公司 1年以内 北方实业公司 3年以上 珠海市市政设施土地开发中心 3年以上 珠海市国土局 2-3年 （3） 其他应收款中含持本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位欠款如下： 股东名称 期末数 年初数 珠海市纺织工业集团公司 13,540,642.49 17,054,240.46 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 33,092,763.84 5、 预付账款： （1） 账龄分析： 期末数 账龄 金额 比例 一年以内 10,192,485.28 87.43% 一至二年 472,982.88 4.06% 二至三年 660,014.52 5.66% 三年以上 332,814.84 2.85% 合计 11,658,297.52 100% 年 初 数 账龄 金额 比例 一年以内 4,934,555.88 88.34% 一至二年 149,072.70 2.67% 二至三年 219,885.59 3.94% 三年以上 282,341.26 5.05% 合计 5,585,855.43 100% （2） 预付账款中无持本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 6、 应收补贴款： 项 目 期末数 年初数 出口退税 309,986.90 1,526,304.98 合 计 309,986.90 1,526,304.98 7、 存货： 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 2,542,410.76 --- 低值易耗品 --- --- 在产品 157,945,019.61 7,936,010.20 其中:在建开发产品 157,545,750.35 7,936,010.20 库存商品 70,415,841.50 --- 其中:开发产品 51,335,156.20 --- 合 计 230,903,271.87 7,936,010.20 年初数 项目 金额 跌价准备 原材料 3,531,390.15 --- 低值易耗品 --- --- 在产品 146,514,818.76 7,936,010.20 其中:在建开发产品 146,302,965.03 7,936,010.20 库存商品 63,988,708.03 --- 其中:开发产品 51,335,156.20 --- 合 计 214,034,916.94 7,936,010.20 本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 8、 待摊费用： 类 别 期末数 年初数 期末余额结存原因 财产保险费 130,895.64 94,234.59 受益期为2005年度 汽车路桥费 98,434.32 204,426.25 受益期为2005年度 其他 941,240.00 454,456.85 受益期为2005年度 合 计 1,170,569.96 753,117.69 9、长期股权投资 年初数 （1）项目 金额 减值准备 本期增加 对子公司投资 -906,177.05 --- 110,295.90 对合营企业投资 234,268,374.71 --- 18,374,006.99 对联营企业投资 83,549,208.29 --- 4,952,529.74 其他股权投资 252,801,213.35 16,863,839.80 其中:长期股票投资 64,917,678.00 7,788,839.80 --- 合计 569,712,619.30 16,863,839.80 23,436,832.63 期末数 （1）项目 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 74,018.88 -869,900.03 --- 对合营企业投资 34,499,630.00 218,142,751.70 --- 对联营企业投资 10,500,000.00 78,001,738.03 --- 其他股权投资 --- 252,801,213.35 16,863,839.80 其中:长期股票投资 --- 64,917,678.00 7,788,839.80 合 计 45,073,648.88 548,075,803.05 16,863,839.80 （2）对子公司投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 初始投资额 年初投资余额 资本比例 中国珠海外轮代理有限公司 60% 2,661,414.90 2,095,864.22 中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 27,892.57 16,221.84 珠海市珠海港报关行有限公司 100% 121,777.57 70,022.09 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100% -3,308,877.00 -3,088,285.20 合计 -497,791.96 -906,177.05 本期追加投 本期权益增 被投资单位名称 资额 减额 中国珠海外轮代理有限公司 --- -66,535.37 中国外轮理货总公司珠海有限公司 --- -1,394.63 珠海市珠海港报关行有限公司 --- -6,088.88 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- 110,295.90 合 计 --- 36,277.02 本期分得的 累计权益 被投资单位名称 现金红利 增加额 中国珠海外轮代理有限公司 --- -632,086.05 中国外轮理货总公司珠海有限公司 --- -13,065.36 珠海市珠海港报关行有限公司 --- -57,844.36 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- 330,887.70 合 计 -372,108.07 期末投资余 被投资单位名称 本期减少 额 中国珠海外轮代理有限公司 --- 2,029,328.85 中国外轮理货总公司珠海有限公司 --- 14,827.21 珠海市珠海港报关行有限公司 --- 63,933.21 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- -2,977,989.30 合 计 -869,900.03 被投资单位名称 备注 中国珠海外轮代理有限公司 合并价差 中国外轮理货总公司珠海有限公司 合并价差 珠海市珠海港报关行有限公司 合并价差 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 合并价差 合计 其中：长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 240个月 中国外轮理货总公司珠海有限公司 27,892.57 120个月 珠海市海港报关行有限公司 121,777.57 120个月 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,308,877.00 15年 合 计 -497,791.96 被投资单位名称 年初余额 中国珠海外轮代理有限公司 2,095,864.22 中国外轮理货总公司珠海有限公司 16,221.84 珠海市海港报关行有限公司 70,022.09 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,088,285.20 合 计 -906,177.05 被投资单位名称 本年摊销额 年末余额 中国珠海外轮代理有限公司 66,535.37 2,029,328.85 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,394.63 14,827.21 珠海市海港报关行有限公司 6,088.88 63,933.21 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -110,295.90 -2,977,989.30 合 计 -36,277.02 -869,900.03 长期股权投资差额形成原因及摊销方法是 ①本公司1999年9月30日进行资产置换时换入珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%股权，中国珠海外轮代理公司（现已更名为中国珠海外轮代理有限公司）60%股权、中国外轮理货总公司珠海分公司（现已更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）100%股权和珠海市珠海港报关行（现已更名为珠海市珠海港报关行有限公司）100%股权时产生的长期股权投资差额合计借差35,543,455.39元。上述四家公司置换入的股权根据置换合同书分别作价201,633,003.70元、14,609,777.36元、12,958,172.81元和16,747,771.41元，本公司按股权比例享有上述四家公司按规定追溯调整的净资产分别为168,900,633.35元、11,948,362.46元、12,930,280.24元和16,625,993.84元，从而产生长期股权投资差额分别为借差32,732,370.35元，借差2,661,414.90元，借差27,892.57元和借差121,777.57元。 ②本公司2002年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开发有限公司100%股权，换入股权的初始投资成本与本公司在被投资单位所有者权益所占份额的差额为贷差3,308,877.00元。 ③上述长期股权投资差额分别按其投资期限摊销。 （3）对合营企业投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 资本比例 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4 50% 合计 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 201,633,003.70 234,268,374.71 合计 201,633,003.70 234,268,374.71 本期追 本期权益增 被投资单位名称 加投资 减额 额 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 --- 18,374,006.99 合 计 --- 18,374,006.99 本期分得的 累计权益增 被投资单位名称 现金红利 减额 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 34,499,630.00 16,509,748.00 合 计 34,499,630.00 16,509,748.00 被投资单位名称 期末投资余额 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 218,142,751.70 合 计 218,142,751.70 其中：长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 32,732,370.35 518个月 合 计 32,732,370.35 被投资单位名称 年初余额 本期摊销额 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 29,509,685.24 379,139.43 合 计 29,509,685.24 379,139.43 被投资单位名称 期末余额 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 29,130,545.81 合 计 29,130,545.81 注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法如本附注第（2）点所述。 （4）对联营企业投资 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 资本比例 珠海经济特区纺织工业公司 40% 珠海裕富通聚酯有限公司 2003.4.1-2023.4.1 35% 合计 本期追加 被投资单位名称 初始投资额 年初投资余额 投资额 珠海经济特区纺织工业公司 1,185,402.44 669,982.96 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 70,000,000.00 82,879,225.33 --- 合计 71,185,402.44 83,549,208.29 --- 本期权益增 本期分得的 被投资单位名称 减额 现金红利 珠海经济特区纺织工业公司 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 4,952,529.74 10,500,000 合计 4,952,529.74 10,500,000 累计权益增 被投资单位名称 年末投资余额 减额 珠海经济特区纺织工业公司 -515,419.48 669,982.96 珠海裕富通聚酯有限公司 7,331,755.07 77,331,755.07 合计 6,816,335.59 78,001,738.03 （5）其他股权投资 ①长期股票投资: 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 注册资本比例 无锡市太极实业股份有限公司 法人股 1,452,000股 0.52% 四川第一纺织股份有限公司 法人股 2,000,000股 1.74% 同人华塑股份有限公司 法人股 1,980,000股 0.92% 力合股份有限公司 法人股 3,810,040股 1.42% 珠海东大集团股份有限公司 法人股 1,723,000股 1.38% 珠海市商业银行 法人股 33,348,398股 10.18% 珠海达盛股份有限公司 法人股 1,440,000股 5.2% 合计 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 无锡市太极实业股份有限公司 3,720,000.00 3,720,000.00 四川第一纺织股份有限公司 6,343,400.00 6,343,400.00 同人华塑股份有限公司 6,120,000.00 6,120,000.00 力合股份有限公司 10,499,880.00 10,499,880.00 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 3,446,000.00 珠海市商业银行 33,348,398.00 33,348,398.00 珠海达盛股份有限公司 1,440,000.00 1,440,000.00 合计 64,917,678.00 64,917,678.00 被投资单位名称 本期增加 本期减少 无锡市太极实业股份有限公司 --- --- 四川第一纺织股份有限公司 --- --- 同人华塑股份有限公司 --- --- 力合股份有限公司 --- --- 珠海东大集团股份有限公司 --- --- 珠海市商业银行 --- --- 珠海达盛股份有限公司 --- --- 合计 --- --- 被投资单位名称 期末余额 无锡市太极实业股份有限公司 3,720,000.00 四川第一纺织股份有限公司 6,343,400.00 同人华塑股份有限公司 6,120,000.00 力合股份有限公司 10,499,880.00 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 珠海市商业银行 33,348,398.00 珠海达盛股份有限公司 1,440,000.00 合计 64,917,678.00 ②其他股权投资—其他: 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 资本比例 珠海证券有限公司 6.4% 珠海碧阳化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2 15% (原名珠海阿莫科化工有限公司) 合计 被投资单位名称 初始投资额 年初余额 珠海证券有限公司 9,075,000.00 9,075,000.00 珠海碧阳化工有限公司 178,808,535.35 178,808,535.35 (原名珠海阿莫科化工有限公司) 合 计 187,883,535.35 187,883,535.35 被投资单位名称 本期增加 本期减少 珠海证券有限公司 --- --- 珠海碧阳化工有限公司 --- --- (原名珠海阿莫科化工有限公司) 合 计 --- --- 被投资单位名称 期末余额 珠海证券有限公司 9,075,000.00 珠海碧阳化工有限公司 178,808,535.35 (原名珠海阿莫科化工有限公司) 合 计 187,883,535.35 （6）长期投资减值准备 项 目 年初数 本期增加 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- 珠海市商业银行 3,334,839.80 --- 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 --- 珠海达盛股份有限公司 1,008,000.00 --- 合 计 16,863,839.80 --- 本期减少 项目 价值回升转回数 其他原因转出数 珠海证券有限公司 --- --- 珠海市商业银行 --- --- 珠海东大集团股份有限公司 --- --- 珠海达盛股份有限公司 --- --- 合 计 --- --- 项 目 期末数 珠海证券有限公司 9,075,000.00 珠海市商业银行 3,334,839.80 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 珠海达盛股份有限公司 1,008,000.00 合 计 16,863,839.80 注：本公司根据被投资单位财务状况恶化或严重亏损或破产清算等原因共计提长期投资减值准备16,863,839.80元。 （7）长期股权投资质押情况见附注七·7。 10、长期债权投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 五年期国家债券 5,000,000 2.83% 5,000,000.00 2009.5 五年期国家债券 3,000,000 2.83% 3,000,000.00 2009.4 五年期国家债券 3,000,000 2.29% 3,000,000.00 2007.8.14 合 计 11,000,000.00 本期摊销的 债券种类 年初余额 本期利息 溢(折)价款 五年期国家债券 --- 11,791.67 五年期国家债券 --- 14,150.00 五年期国家债券 3,091,600.00 --- 229,633.31 合 计 3,091,600.00 --- 255,575.00 累计应收 债券种类 期末余额 利息 五年期国家债券 11,791.67 5,011,791.67 五年期国家债券 14,150.00 3,014,150.00 五年期国家债券 321,233.33 3,321,233.33 合 计 347,175.00 11,347,175.00 11、固定资产及累计折旧： （1）固定资产原价： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 58,809,129.34 通用设备 2,622,302.06 88,054.00 95,055.99 专用设备 18,711,388.49 3,501,614.42 运输设备 21,828,068.69 238,275.00 953,186.30 其他设备 4,675,904.97 168,598.88 121,500.00 合 计 106,646,793.55 3,996,542.30 1,169,742.29 类 别 期末数 房屋及建筑物 58,809,129.34 通用设备 2,615,300.07 专用设备 22,213,002.91 运输设备 21,113,157.39 其他设备 4,723,003.85 合 计 109,473,593.56 （2） 累计折旧： 类 别 年初数 本期增加 房屋及建筑物 10,143,947.28 774,305.64 通用设备 2,134,335.35 409,344.84 专用设备 7,389,342.14 421,132.37 运输设备 17,838,893.50 376,832.54 其他设备 3,219,554.27 245,106.12 合 计 40,726,072.54 2,226,721.51 固定资产净值 65,920,721.01 类 别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,918,252.92 通用设备 90,424.01 2,453,256.18 专用设备 7,810,474.51 运输设备 995,211.60 17,220,514.44 其他设备 3,464,660.39 合 计 1,085,635.61 41,867,158.44 固定资产净值 67,606,435.12 （3） 固定资产减值准备： 类 别 年初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 --- --- --- 通用设备 --- --- --- 专用设备 731,686.12 --- 运输设备 --- --- --- 其他设备 --- --- --- 合 计 731,686.12 --- 类 别 期末数 房屋及建筑物 --- 通用设备 --- 专用设备 731,686.12 运输设备 --- 其他设备 --- 合 计 731,686.12 12、 无形资产： 取得 类别 原值 方式 财务软件 购买 74,802.00 土地使用权购买 45,010,111.28 合计 45,084,913.28 类别 年初数 本期增加 财务软件 49,427.11 58,580.74 土地使用权购买 44,109,909.06 --- 合计 44,159,336.17 58,580.74 类别 本期转出 本期摊销 累计摊销 财务软件 --- 7,511.11 32,886.00 土地使用权购买 --- 450,101.11 1,350,303.33 合计 457,612.22 1,383,189.33 类别 期末数 财务软件 100,496.74 土地使用权购买 43,659,807.95 合计 43,760,304.69 注：本公司期末对各项无形资产进行检查，各项无形资产无证据表明已经发生减值，因此，未计提无形资产减值准备。 13、 长期待摊费用： 种类 原始发生额 年初数 装修费 64,578.65 其他 654,642.91 141,146.58 合计 719,221.56 141,146.58 本期 种类 本期增加 转出 装修费 64,578.65 其他 199,008.91 --- 合计 263,587.56 --- 种类 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费 6,567.30 6,567.30 58,011.35 其他 88,250.46 402,737.88 251,905.03 合计 94,817.76 409,305.18 309,916.38 14、 短期借款： 借款种类 期末数 年初数 抵押借款 --- 9,500,000.00 担保借款 16,000,000.00 8,500,000.00 信用借款 --- --- 合 计 16,000,000.00 18,000,000.00 注： 担保借款系本公司为子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司的银行借款650 万元和本公司子公司贵州富华药业有限责任公司950 万元提供担保。 15、 应付账款： （1） 账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 一年以内 8,848,839.31 69.04% 一至二年 1,192,001.14 9.30% 二至三年 1,109,301.60 8.65% 三年以上 1,667,511.64 13.01% 合计 12,817,653.69 100% 期初数 账龄 金额 比例 一年以内 10,818,504.71 78.86% 一至二年 794,615.13 5.79% 二至三年 572,312.80 4.17% 三年以上 1,532,751.56 11.18% 合计 13,718,184.20 100% （2） 应付账款中无欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 预收账款： （1） 账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 一年以内 4,646,608.12 83.07% 一至二年 95,596.84 1.71% 二至三年 122,202.46 2.18% 三年以上 729,056.01 13.04% 合计 5,593,463.43 100% 年初数 账龄 金额 比例 一年以内 4,452,034.93 83.62% 一至二年 55,802.47 1.05% 二至三年 137,722.62 2.59% 三年以上 678,280.66 12.74% 合计 5,323,840.68 100% （2） 预收账款中无欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项。 （3） 账龄超过1 年的预收账款未支付的原因是：预收货款（房款）后一直未交货，客户未要求取消订货。 17、 应付工资： 项 目 期末数 年初数 应付工资 2,356,091.20 2,104,359.46 合 计 2,356,091.20 2,104,359.46 18、 应付股利： 主要投资者 期末数 年初数 法人股东 1,504,660.00 1,504,660.00 合 计 1,504,660.00 1,504,660.00 注：应付股利未支付原因是以前年度股份未统一由交易所托管时分配利润尚未支付款。 19、 应交税金： 税种 税率 期末数 年初数 营业税 3%、5% 389,658.95 938,611.82 增值税 17% -1,014,516.88 -211,039.53 城市维护建设税 5%、7% 35,404.10 104,285.64 个人所得税 34,439.4 29,184.61 企业所得税 15%、33% 1,945,630.04 2,474,520.96 房产税 1.2% 5,330.80 19,356.69 农业税 -129,030.48 -149,777.25 印花税 18,871.57 23,395.71 土地增值税 41,165.08 56,707.61 合 计 1,326,952.58 3,285,246.26 20、 其他应交款： 类别 计缴标准 期末数 年初数 教育费附加 3% 46,180.01 59,638.71 其他 24,472.91 36,640.77 合 计 70,652.92 96,279.48 21、 其他应付款： （1） 账龄分析 账龄 期末数 金额 比例 一年以内 23,061,540.56 83.57% 一至二年 699,488.85 2.53% 二至三年 1,484,925.54 5.38% 三年以上 2,350,595.93 8.52% 合计 27,596,550.88 100% 账龄 年初数 金额 比例 82.23 一年以内 26,359,655.28 % 一至二年 563,059.16 1.76% 二至三年 3,201,709.78 9.99% 三年以上 1,930,512.12 6.02% 合计 32,054,936.34 100% （2） 其他应付款中欠持有本公司5%（ 含5%） 以上表决权股份的股东单位的款项如下： 股东名称 期末数 年初数 珠海市港口企业集团有限公司 1,282,900.00 --- 珠海市纺织工业集团公司 1,031,494.18 931,494.18 22、 预提费用： 类 别 期末数 年初数 利息费用 ----- 71,399.98 中介机构费 309,998.00 950,000.00 其他 4,331,378.01 452,811.08 合 计 4,641,376.01 1,474,211.06 23、 长期借款： 借款类别 币种 期末数 年初数 信用借款 人民币 5,075,616.71 5,075,616.71 保证借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 75,075,616.71 75,075,616.71 注： （1） 保证借款系本公司为子公司珠海经济特区富华投资公司的银行借款3,000 万元提供信用担保。 （2） 本公司质押借款情况详见附注(七)· 5。 24、 股本： 年初数 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 40,969,600 其中 国家持有股份 --- 境内法人持有股份 40,969,600 境外法人持有股份 --- 其他 --- 2、 募集法人股份 108,469,800 3、 内部职工股 --- 4、 优先股或其他 --- 其中： 转配股 --- 未上市流通股份合计 149,439,400 二 已上市流通股份 1、 人民币普通股 195,558,020 2、 境内上市的外资股 --- 3、 境外上市的外资股 --- 4、 其他 --- 已上市流通股份合计 195,558,020 三、 股份总数 344,997,420 本期变动增减(+,-) 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 --- --- --- --- --- --- 其中 国家持有股份 --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- 2、 募集法人股份 --- --- --- --- --- --- 3、 内部职工股 --- --- --- --- --- --- 4、 优先股或其他 --- --- --- --- --- --- 其中： 转配股 --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 --- --- --- --- --- --- 二 已上市流通股份 1、 人民币普通股 --- --- --- --- --- --- 2、 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 3、 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 4、 其他 --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 --- --- --- --- --- --- 三、 股份总数 --- --- --- --- --- --- 期末数 一、 未上市流通股份 1、 发起人股份 40,969,600 其中 国家持有股份 --- 境内法人持有股份 40,969,600 境外法人持有股份 --- 其他 --- 2、 募集法人股份 108,469,800 3、 内部职工股 --- 4、 优先股或其他 --- 其中： 转配股 --- 未上市流通股份合计 149,439,400 二 已上市流通股份 1、 人民币普通股 195,558,020 2、 境内上市的外资股 --- 3、 境外上市的外资股 --- 4、 其他 --- 已上市流通股份合计 195,558,020 三、 股份总数 344,997,420 25、 资本公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 股本溢价 632,560,350.88 --- --- 接受捐赠非现金资产准备 1,185,402.44 --- --- 其他资本公积 35,263,952.07 --- --- 合 计 669,009,705.39 --- --- 项 目 期末数 股本溢价 632,560,350.88 接受捐赠非现金资产准备 1,185,402.44 其他资本公积 35,263,952.07 合 计 669,009,705.39 26、 盈余公积： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 --- --- --- 法定公益金 15,767,116.37 --- --- 任意盈余公积 --- --- --- 合 计 15,767,116.37 --- --- 项 目 期末数 法定盈余公积 --- 法定公益金 15,767,116.37 任意盈余公积 --- 合 计 15,767,116.37 27、 未分配利润： 项目 本期数 上年同期数 本期净利润 18,284,518.11 16,728,155.35 加：年初未分配利润 -48,515,828.79 -72,450,110.62 减：提取法定盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 年末未分配利润 -30,231,310.68 -55,721,955.27 28、 主营业务收入和主营业务成本： 本期累计数 （1）项目 主营业务收入 主营业务成本 房地产 4,694,461.20 4,767,326.55 制造及贸易 42,403,337.80 35,364,203.61 港口运输 20,645,683.93 6,557,646.91 合 计 67,743,482.93 46,689,177.07 上年同期数 （1）项目 主营业务收入 主营业务成本 房地产 5,035,928.00 4,337,765.77 制造及贸易 26,977,122.55 19,501,254.36 港口运输 19,717,969.47 6,619,051.93 合 计 51,731,020.02 30,458,072.06 （2）业务分部报表： 本期累计数 项目 主营业务收入 主营业务成本 业务: 房地产 4,694,461.20 4,767,326.55 制造及贸易 42,403,337.80 35,364,203.61 港口运输 20,645,683.93 6,557,646.91 小计 67,743,482.93 46,689,177.07 公司内各业务分部 --- --- 间相互抵销 合 计 67,743,482.93 46,689,177.07 上年同期数 项目 主营业务收入 主营业务成本 业务: 房地产 5,035,928.00 4,337,765.77 制造及贸易 26,977,122.55 19,501,254.36 港口运输 19,717,969.47 6,619,051.93 小计 51,731,020.02 30,458,072.06 公司内各业务分部 --- --- 间相互抵销 合 计 51,731,020.02 30,458,072.06 （3） 地区分部报表： 本期累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 地区：珠海地区 54,155,841.84 39,052,144.73 珠海以外地区 13,587,641.09 7,637,032.34 小计 67,743,482.93 46,689,177.07 公司内各地区分部间 --- --- 相互抵销 合 计 67,743,482.93 46,689,177.07 上年同期数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 地区：珠海地区 35,152,754.86 20,082,386.28 珠海以外地区 16,578,265.16 10,375,685.78 小计 51,731,020.02 30,458,072.06 公司内各地区分部间 --- --- 相互抵销 合 计 51,731,020.02 30,458,072.06 29、主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本期累计数 上年同期数 营业税 3%、5% 1,193,612.93 1,424,213.03 城市维护建设税 5%、7% 168,750.99 165,590.89 教育费附加 3% 85,769.09 81,304.99 其他 91,200.53 85,259.2 合计 1,539,333.54 1,756,368.11 30、其他业务利润： 项目 本期累计数 上年同期数 房屋出租 678,090.90 455,398.03 手续费收入 1,280,379.95 443,149.00 其他 58,622.07 237,518.74 合计 2,017,092.92 1,136,065.77 31、财务费用： 项目 本期累计数 上年同期数 利息支出 3,075,183.10 3,788,199.85 减：利息收入 430,796.19 255,554.75 汇兑损失 43,407.43 --- 减：汇兑收益 9,799.44 21,049.00 其他 68,172.48 65,945.32 合计 2,746,167.38 3,577,541.42 32、投资收益： 类别 本期累计数 股票投资收益 208,392.67 债权投资收益 76,950.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 23,705,676.16 股权投资差额摊销 -342,862.16 基金投资收益 225,969.07 合计 23,874,125.74 类别 上年同期数 股票投资收益 -62,027.78 债权投资收益 85,650.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 23,999,424.02 股权投资差额摊销 -453,158.31 基金投资收益 520,872.34 合计 24,090,760.27 注：（1） 占报告期利润总额10%以上的投资项目： 项目 内容 投资成本 珠海国际货柜码头（九洲）有限公 司 权益调整 201,633,003.70 珠海裕富通聚酯有限公司 权益调整 70,000,000.00 合计 271,633,003.70 项目 投资收益 珠海国际货柜码头（九洲）有限公 司 18,753,146.42 珠海裕富通聚酯有限公司 4,952,529.74 合计 23,705,676.16 （2） 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 33、营业外收入： 项目 本期累计数 上年同期数 固定资产清理收入 24,344.00 20,054.86 罚款收入 --- ----- 固定资产减值准备 --- 1,194,593.73 其他 440.00 35,765.09 合计 24,784.00 1,250,413.68 34、营业外支出： 项目 本期累计数 上年同期数 捐赠支出 处理固定资产净损失 罚款支出 固定资产减值准备 --- 1,194,593.73 其他 173,300.01 55,819.93 合计 173,300.01 1,250,413.68 35、 支付的其他与经营活动有关的现金： 主要项目 本年累计数 合计 52,642,512.79 其中：促销、广告费 1,278,628.10 管理费 8,653,322.52 销售服务费 3,700,000.00 办公费 884,150.63 运输费 454,106.24 业务招待费 1,468,698.65 信息咨询费 75,174.85 差旅费 513,366.06 股票上市服务费 210,000.00 董事会费 67,526.4 （六）关联方关系及其交易： 1、关联方关系： （1）存在控制关系的关联方： 注册 企业名称 主营业务 地址 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 房地产开发及销售 珠海经济特区富华进出口贸易公司珠海市 经营各项进出口业务 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 投资咨询 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海市 实物租赁，物业管理 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 生产经营中西成药 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 房地产开发及销售， 室内外装璜 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 中西成药的批零兼营 上海一格印务有限公司 上海市 印刷制版，彩色印 刷，印刷材料加工 重庆富华物业发展有限公司 重庆市 房地产开发及销售 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 国际船舶代理 中国外轮理货总公司珠海有限公司珠海市 水运物资理货业务 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 代理船舶，货柜，箱 体的报关业务 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 房产经营，批零建筑 公司 材料 与本公 经济性质或 企业名称 司关系 类型 珠海经济特区富华房地产公司 全资子公司 股份制 珠海经济特区富华进出口贸易公司珠海市 全资子公司 股份制 珠海经济特区富华投资公司 全资子公司 股份制 珠海经济特区富华物业管理公司 全资子公司 股份制 贵州富华药业有限责任公司 控股子公司 有限责任 贵州富华房地产开发有限公司 控股子公司 中外合资 贵州富华药品销售有限公司 控股子公司 有限责任 上海一格印务有限公司 控股子公司 中外合资 重庆富华物业发展有限公司 控股子公司 中外合资 中国珠海外轮代理有限公司 控股子公司 有限责任 中国外轮理货总公司珠海有限公司珠海市 全资子公司 有限责任 珠海市珠海港报关行有限公司 全资子公司 有限责任 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 全资子公司 有限责任 公司 法定代 企业名称 备注 表人 珠海经济特区富华房地产公司 杨崇高 珠海经济特区富华进出口贸易公司珠海市 郑伟森 珠海经济特区富华投资公司 薛 楠 珠海经济特区富华物业管理公司 吴乾新 贵州富华药业有限责任公司 吴乾新 贵州富华房地产开发有限公司 阎 前 贵州富华药品销售有限公司 杨青铭 上海一格印务有限公司 阎 前 重庆富华物业发展有限公司 吴乾新 本年注销 中国珠海外轮代理有限公司 高锦芬 中国外轮理货总公司珠海有限公司珠海市 高锦芬 珠海市珠海港报关行有限公司 高锦芬 珠海经济特区冠华房地产开发有限珠海市 邹争平 公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 年初数 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 2,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 20,000,000.00 贵州富华药品销售有限公司 500,000.00 上海一格印务有限公司 USD1,250,000.00 中国珠海外轮代理有限公司 12,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 20,000,000.00 企业名称 本期增加 珠海经济特区富华房地产公司 --- 珠海经济特区富华进出口贸易公司 --- 珠海经济特区富华投资公司 --- 珠海经济特区富华物业管理公司 --- 贵州富华药业有限责任公司 --- 贵州富华房地产开发有限公司 --- 贵州富华药品销售有限公司 --- 上海一格印务有限公司 --- 中国珠海外轮代理有限公司 --- 中国外轮理货总公司珠海有限公司 11,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 --- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- 企业名称 本期减少 期末数 珠海经济特区富华房地产公司 --- 30,000,000.00 珠海经济特区富华进出口贸易公司 --- 10,000,000.00 珠海经济特区富华投资公司 --- 15,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 --- 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 --- 2,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 --- 20,000,000.00 贵州富华药品销售有限公司 --- 500,000.00 上海一格印务有限公司 --- USD1,250,000.00 中国珠海外轮代理有限公司 --- 12,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 --- 12,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 --- 2,500,000.00 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- 20,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 年初数 企业名称 金额 比例 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 100% 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 100% 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 100% 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 100% 贵州富华药业有限责任公司 1,800,000.00 90% 贵州富华房地产开发有限公司 10,333,400.00 51.67% 贵州富华药品销售有限公司 450,000.00 90% 上海一格印务有限公司 USD875,000.00 70% 中国珠海外轮代理有限公司 7,200,000.00 60% 1,000,000.00 100% 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 100% 20,000,000.00 100% 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 本期增减 企业名称 金额 比例 珠海经济特区富华房地产公司 --- --- 珠海经济特区富华进出口贸易公司 --- --- 珠海经济特区富华投资公司 --- --- 珠海经济特区富华物业管理公司 --- --- 贵州富华药业有限责任公司 --- --- 贵州富华房地产开发有限公司 --- --- 贵州富华药品销售有限公司 --- --- 上海一格印务有限公司 --- --- 中国珠海外轮代理有限公司 --- --- 11,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 --- 珠海市珠海港报关行有限公司 --- --- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 --- --- 期末数 企业名称 金额 比例 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 100% 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 100% 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 100% 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 100% 贵州富华药业有限责任公司 1,800,000.00 90% 贵州富华房地产开发有限公司 10,333,400.00 51.67% 贵州富华药品销售有限公司 450,000.00 90% 上海一格印务有限公司 USD875,000.00 70% 中国珠海外轮代理有限公司 7,200,000.00 60% 12,000,000.00 100% 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 100% 20,000,000.00 100% 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系性质： 企业名称 与本公司的关系 珠海市港口企业集团有限公司 本公司第一大股东 珠海市纺织工业集团公司 同一董事长 珠海裕华聚酯有限公司 同一董事长 珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 本公司拥有其50%股权 珠海裕富通聚酯有限公司 本公司联营企业 2、关联方交易： 本公司涉及的关联交易，定价原则为按市场公开价格定价，关联交易额列示如下： （1）销售货物及提供劳务： 企业名称 本期累计数 上期累计数 备 注 珠海裕华聚酯有限公司 1,280,379.95 443,149.00 代理进口手续费等 合 计 1,280,379.95 443,149.00 （2） 接受劳务： 企业名称 本期累计数 上期累计数 备注 珠海市港口企业集团有限公司 1,282,900.00 1,348,388.53 业务咨询费 合 计 1,282,900.00 1,348,388.53 （3） 关联方应收应付款项余额： 项目 企业名称 期末数 年初数 其他应收款 珠海市纺织工业集团公司 13,540,642.49 17,054,240.46 其他应收款 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 33,092,763.84 其他应付款 珠海裕华聚酯有限公司 12,383,419.08 19,961,972.52 其他应付款 珠海市港口企业集团有限公司 1,285,508.00 --- 其他应付款 珠海市纺织工业集团公司 1,031,494.18 931,494.18 应付账款 珠海国际货柜码头（九洲）有限公 司 ---- 139,191.00 （4） 其他关联事项： 本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司代理珠海裕华聚酯有限公司进口原材料业务，为其提供550 万美元的进口信用证开证额度，本公司对该笔开证额度提供最高额保证。本年度在交通银行珠海分行对外开具信用证14,045,821.50 美元，至2004 年06月30 日，尚余4,831,770 美元尚未承兑。 （七）或有事项： 1、本公司1998 年预付江门市巨裕服装有限公司货款至今未还，经珠海市香洲区人民法院（1999） 珠香经初字第1420 号和珠海市中级人民法院（2001） 珠法经终字第010 号民事判决书判决，江门市巨裕服装有限公司应支付本公司预付货款1,109,999.25 元及自1998年10 月21 日起至支付之日止按每天万分之五计算的违约金。至本报告日止，上述款项尚未收回。 2、1998 年2 月，本公司供给贵州顺达实业有限责任公司200 吨白卡纸，对方未能在合同约定的半年期限内付款。2001 年6 月26 日，经贵州省贵阳市中级人民法院（2001）筑法经初字第47 号民事判决书判决，贵州顺达实业有限责任公司应向本公司支付货款1,249,102.40 元及相应利息。至本报告日止，上述款项尚未收回。 3、1999 年10 月25 日，本公司以持有的部分法人股（无锡市太极实业股份有限公司1,452,000 股，同人华塑股份有限公司1,980,000 股，力合股份有限公司2,762,500 股，四川第一纺织股份有限公司2,000,000 股），就交通银行珠海分行为本公司参股投资的非控股中外合资企业珠海碧阳化工有限公司出资提供担保进行质押反担保。 4、本公司为子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司给珠海裕华聚酯有限公司开具信用证提供担保事宜见附注（六）·2· （4）。 5、本公司以持有的珠海裕富通聚酯有限公司35%股权作为向交通银行珠海分行长期借款4,000 万元的质押物。 （八）承诺事项： 本公司无需披露的重大承诺事项。 （九）公司重要财务指标： 1、净资产收益率及每股收益计算表： 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.95 1.97 营业利润 -0.29 -0.29 净利润 1.83 1.85 扣除非经营性损益后的净利润 1.75 1.77 报告期利润 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.057 0.057 营业利润 0.008 0.008 净利润 0.053 0.053 扣除非经营性损益后的净利润 0.051 0.051 2、 资产减值准备明细表 项目 年初数 本期增加数 一、坏账准备合计 34,658,948.11 2,302,113.74 其中：应收账款 2,285,091.94 其他应收款 32,373,856.17 2,302,113.74 二、短期投资跌价准备合 计 17,050,378.94 其中：股票投资 2,050,378.94 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,936,010.20 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 计 16,863,839.80 其中：长期股权投资 16,863,839.80 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 731,686.12 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末数 一、坏账准备合计 520,299.42 36,440,762.43 其中：应收账款 520,299.42 1,764,792.52 其他应收款 34,675,969.91 二、短期投资跌价准备合 计 17,050,378.94 其中：股票投资 2,050,378.94 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,936,010.20 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合 计 16,863,839.80 其中：长期股权投资 16,863,839.80 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 计 731,686.12 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 第八节备查文件 一、载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 珠海经济特区富华集团股份有限公司 董事局 2004年8月19日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】