山西神州煤电焦化股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.24 14:31 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
山西神州煤电焦化股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张建平因事未能出席本次会议，书面委托董事王健出席，并代为行使表决权。 公司董事长王良彦先生、总经理谷泉先生、总会计师魏斌先生、财务部部长姚毅明先生郑重声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务报告已经山西天元会计师事务所（有限公司）审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目 录 第一节、公司基本情况简介 第二节、会计数据和业务数据摘要 第三节、股本变动和股东情况 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节、管理讨论与分析 第六节、重要事项 第七节、财务报告 第八节、备查文件目录 第一节、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山西神州煤电焦化股份有限公司 公司法定英文名称：SHANXI SHENZHOU COAL ELECTRICITYCOKING CO.,LTD 英文缩写：SSCECC 二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：神州股份 股票代码：000968 三、公司注册地址：山西省太原市和平南路83号 公司办公地址：山西省太原市和平南路83号 邮政编码：030024 公司网址：http://www.sx.xinhua.org/shenzhou 四、公司法定代表人：王良彦 五、公司董事会秘书：刘恩孝 联系地址：山西省太原市和平南路83号 电 话：0351-6019365 传 真：0351-6199887 电子信箱：[email protected]. com 六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司半年度报告国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn/ 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 七、其他有关资料 公司首次注册日期：1998年12月25日 公司首次注册地点：山西省太原市和平南路83号 企业法人营业执照注册号：1400001006959 税务登记号：140114701138010 公司聘请的会计师事务所 名称：山西天元会计师事务所（有限公司） 办公地址：太原市水西关街省国税大楼21层 第二节、会计数据和业务数据摘要 项 目 2004年6月30日 流动资产 1,323,571,401.60 流动负债 855,897,294.18 总资产 2,256,715,184.16 股东权益（不含少数股东权益） 1,351,475,647.84 每股净资产 3.4198 调整后的每股净资产 2.3367 项 目 2004年1-6月 净利润 99,218,504.68 扣除非经常性损益后的净利润 99,911,893.24 每股收益（全面摊薄） 0.2511 每股收益（加权平均） 0.2511 净资收益率（全面摊薄） 7.34% 净资产收益率（加权平均） 7.59% 经营活动产生的现金流量净额 152,230,003.28 项 目 2003年12月31日 流动资产 1,407,034,303.66 流动负债 932,312,910.56 总资产 2,231,336,896.09 股东权益（不含少数股东权益） 1,257,334,993.16 每股净资产 3.1816 调整后的每股净资产 2.7909 项 目 2003年1-6月 净利润 38,370,424.88 扣除非经常性损益后的净利润 42,615,724.18 每股收益（全面摊薄） 0.0971 每股收益（加权平均） 0.0971 净资收益率（全面摊薄） 3.14% 净资产收益率（加权平均） 3.19% 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 项 目 本报告期比上年度期末增减（％） 流动资产 -5.93% 流动负债 -8.20% 总资产 1.14% 股东权益（不含少数股东权益） 7.49% 每股净资产 7.49% 调整后的每股净资产 -16.27% 项 目 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 158.58% 扣除非经常性损益后的净利润 134.45% 每股收益（全面摊薄） 158.60% 每股收益（加权平均） 158.60% 净资收益率（全面摊薄） 4.20% 净资产收益率（加权平均） 4.40% 经营活动产生的现金流量净额 2435.69% 非经常性损益项目 金额 （1）扣除经常性损益后的营业外收支净额 -669,310.18 （2）所得税影响数 -24,078.38 合计 -693,388.56 第三节、股本变动和股东情况 一、报告期内公司股份总数和股本结构未发生变动。 二、截止2004年6月30日，公司股东总数为61,622户。 三、截止2004年6月30日，公司前十名股东持股情况： 报告期 期末持股数 内增减 股东名称（全称） （股） 序号 量（股） 1 太原煤炭气化(集团)有限责任 公司 239,340,000 0 2 通乾证券投资基金 7,147,182 6,462,282 3 中国工商银行—银河银泰理 4,555,068 未知 财分红证券投资基金 4 山西省经济建设投资公司 4,550,000 0 5 中国建设银行—长城久恒平 衡型证券投资基金 3,547,782 未知 6 中国农业银行—银河稳健证券 3,100,000 未知 投资基金 7 中国工商银行—裕元证券投 2,209,923 未知 资基金 8 招商证券股份有限公司 1,849,531 未知 9 裕隆证券投资基金 1,800,591 未知 10 泰和证券投资基金 1,760,450 未知 持股比例 股份 股东名称（全称） 序号 （％） 类别 1 太原煤炭气化(集团)有限责任 公司 60.56% 未流通 2 通乾证券投资基金 1.81% 已流通 3 中国工商银行—银河银泰理 1.15% 已流通 财分红证券投资基金 4 山西省经济建设投资公司 1.15% 未流通 5 中国建设银行—长城久恒平 衡型证券投资基金 0.90% 已流通 6 中国农业银行—银河稳健证券 0.78% 已流通 投资基金 7 中国工商银行—裕元证券投 0.56% 已流通 资基金 8 招商证券股份有限公司 0.47% 已流通 9 裕隆证券投资基金 0.46% 已流通 10 泰和证券投资基金 0.45% 已流通 质押或冻 股东名称（全称） 结的股份 股东性质 序号 数量（股） 1 太原煤炭气化(集团)有限责任 发起人国有 公司 97,830,000 法人股 2 通乾证券投资基金 未知 流通股 3 中国工商银行—银河银泰理 未知 流通股 财分红证券投资基金 4 山西省经济建设投资公司 发起人国家 未知 股 5 中国建设银行—长城久恒平 衡型证券投资基金 未知 流通股 6 中国农业银行—银河稳健证券 未知 流通股 投资基金 7 中国工商银行—裕元证券投 未知 流通股 资基金 8 招商证券股份有限公司 未知 流通股 9 裕隆证券投资基金 未知 流通股 10 泰和证券投资基金 未知 流通股 备注：（1）公司前十名股东中，太原煤炭气化（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知其他股东之间的关联关系及是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）持有我公司5%以上（含5%）股份的股东为太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称集团公司），其所持本公司的股份在本报告期内未发生变动，报告期末持股数量为23934万股，已质押的股份数量为9783万股，其中5230万股为太原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行再转贷款人民币11019万元提供质押担保；2533万股为集团公司借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000万元提供质押担保；2020万股为集团公司煤矸石热电厂项目借入国家开发银行贷款余额4500万元提供质押担保。 2004年7月2日，集团公司将持有的1820万股为太原市煤气输配系统工程项目借入国家开发银行贷款余额4050万元提供质押担保，此次质押后，集团公司已质押的股份数量为11603万股。（详见我公司2004年7月10日《股权质押事项公告》） （3）报告期内公司控股股东未发生变化。 四、截止2004年6月30日，公司前十名流通股股东持股情况 序号 股东名称 期末持有流通股的数量 种类 1 通乾证券投资基金 7,147,182 A股 2 中国工商银行—银河银泰理财分红证券 4,555,068 A股 投资基金 3 中国建设银行—长城久恒平衡型证券投 3,547,782 A股 资基金 4 中国农业银行—银河稳健证券投资基金 3,100,000 A股 5 中国工商银行—裕元证券投资基金 2,209,923 A股 6 招商证券股份有限公司 1,849,531 A股 7 裕隆证券投资基金 1,800,591 A股 8 泰和证券投资基金 1,760,450 A股 9 中国光大银行股份有限公司—巨田基础 1,599,003 A股 行业证券投资基金 10 中国工商银行—国联安德盛小盘精选证 1,562,494 A股 券投资基金 注：该前十名流通股东之间的关联关系未知。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票，也未发生变动。 二、董事、监事和高级管理人员变动情况 2004年6月18日，公司第二届董事会第七次会议研究决定：因王才同志工作调整，解聘王才同志公司副总经理职务。 第五节、管理层讨论与分析 一、经营成果及财务状况分析 报告期内，公司经营情况良好，利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力均无重大变化。 1、主营业务收入、主营业务成本、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减变化。 金额（万元） 项 目 同比增减（%） 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 706,015,326.43 501,929,342.56 40.66% 主营业务利润 219,283,035.10 117,450,015.00 86.70% 净利润 99,218,504.68 38,370,424.88 158.58% 现金及现金等价物净增加值 -121,503,566.12 -26,922,644.80 -351.31% 其中：（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增长的原因是报告期公司主营产品价格上扬，销量增加。 （2）现金及现金等价物同比减少主要由于本期归还银行借款所致。 2、总资产、股东权益与期初相比较发生的变化 项 目 金额（万元） 期末数 期初数 总资产 2,256,715,184.17 2,231,336,896.09 股东权益 1,351,475,647.84 1,257,334,993.16 项 目 同比增减（%） 总资产 1.14% 股东权益 7.49% 其中：（1）总资产比期初增加1.14%，其主要原因是利润增加所致。 （2）股东权益比期初增加7.49%，其主要原因也在于利润的增加 二、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 公司的主营业务为焦炭、洗精煤、原煤、煤气、煤化工产品的生产和销售。 报告期公司生产经营状况良好，各项工作稳步向前推进。面对优质原料煤供应持续紧张、价格上涨、焦炭成本升高和铁路运输力量紧张的不利局面，公司加大了内部管理力度，一方面严格控制成本支出，积极寻找新的煤源，并改变焦炭配煤比和入洗原料煤的配比，使焦炭、精煤等主要产品成本上升的势头得到了有效控制；另一方面加快资金周转的速度，减少资金占用，使财务费用同期相比大幅降低。同时公司紧紧抓住煤炭、钢铁市场好转的有利时机，充分发挥自身优势，积极开拓市场，加强内部集约化管理，实现了企业的快速、稳健发展。2004年上半年度，公司主要产品的生产、销售实现了快速增长，各项指标比上年同期均有大幅度增长，主营业务收入实现70,602万元，同比增长40.66％；主营业务利润21,928万元，同比增长86.70％；净利润9,922万元，同比增长158.58％。 2、公司主营业务行业构成情况 分产品 主营业务收入 主营业务成本 焦 炭 389,663,987.70 220,229,213.64 精 煤 199,497,959.47 143,521,151.67 合 计 589,161,947.17 363,750,365.31 分产品 毛利率 焦 炭 43.48% 精 煤 28.06% 合 计 39.26% 3、主营业务构成变化情况 项 目 占主营收入的比例（%） 本期数 上年同期数 焦 炭 55.19% 51.60% 精 煤 28.26% 27.79% 合 计 83.45 79.39% 项 目 占主营业务成本的比例（%） 本期数 上年同期数 焦 炭 45.99% 41.77% 精 煤 29.97% 32.96% 合 计 75.96% 74.73% 报告期内主要产品占主营业务收入、主营业务成本同比增长的原因主要是由于报告期内焦炭、精煤价格上扬，销量增加，公司紧紧抓住市场看好的机会，充分突出主业所致。 4、报告期内没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。 三、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营中出现的问题与困难 （1）煤炭市场供应仍然紧张，煤炭价格继续攀升，加大了企业生产成本。近5年来，山西共取缔关闭非法和布局不合理煤矿6000多个，淘汰落后产能1亿多吨，受其影响2004年上半年度，全省煤炭产量继续减少，而省内外电力、冶金、化工等行业煤炭消费却均有较大幅度增加，导致公司大宗原材料如入洗原煤、炼焦煤（主焦煤、肥煤、１／３焦煤持续紧俏）采购极度困难，购煤价格持续攀升，给公司的生产组织和降低成本带来很大的压力。 （2）铁路运力紧张长期得不到缓解，公司的生产经营活动受到影响。目前，全国铁路煤炭运输能力远远满足不了实际需要，全国日均请求货车满足率不到60%，再加上公路运输治理超载力度的加大，使我公司的铁路运力长期处于紧张状态，公司只能以运定产，无形中限制了公司生产的发展。 2、公司采取的主要措施 （1）为尽快培育公司新的经济增长点，公司抢抓机遇，乘势而上，对东河煤矿和离石煤矿进行改扩建，全力以赴推进了矿井建设，随着东河煤矿、离石煤矿的相继投产，使公司在原煤供应持续紧张的不利局面下，有了新的利润增长点。 （2）为了挖掘潜力，增产增收，公司展开了广泛而深入的考核和竞赛活动，并取得了显著成效。 （3）坚持重质量重效益的原则，严格执行ISO9001质量认证体系，进一步强化质量保证体系，以市场需求为导向，以客户需求为目标，达到了客户与企业利益共享，实现多赢的目的。 （4）继续强化营销和内部铁路运输管理，合理利用铁路运力，努力优化运输结构，整顿销售队伍，调整销售策略，大力发展信誉好，实力强，规模大的重点客户，同时做好了货款清收工作 四、报告期投资情况 1、募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金。公司以前期间募集资金的使用延续到报告期。2000年共募集资金69000万元，扣除发行费用1697万元，实际到位资金67303万元。报告期完成投资3225万元，其中扩建离石煤矿完成2902万元，收购集团公司东河煤矿完成323万元，截止报告期末募集资金67303万元全部使用完毕。 2、报告期投资项目进度和收益情况 （1）太原城市煤气工程气源厂：该工程2001年12月23日正式开工建设。1#焦炉于2004年2月1日点火烘炉，42#月30日成功出焦送气；焦炉于2004年6月28日点火烘炉，预计8月末出焦送气；煤气净化系统除粗苯外全部投入运行。截止报告期末，生产焦炭45055吨，生产煤气9299千立方米。 （2）扩建离石煤矿：项目前期投产规模为60万吨/年生产能力，最终规模120万吨/年环节系统能力。2003年9月8日正式复工。截止报告期末，一期工程按期完工，矿井已形成60万吨/年生产能力。继续办理公司注册登记等手续。 （3）东河煤矿：项目的投产规模为90万吨/年生产能力。2003年7月18日正式开工，2004年3月末已形成90万吨/年生产能力，截止报告期末共生产原煤4.237万吨。 五、公司2003年年度报告中未就报告期盈利状况做出预测。 六、公司对2003年年度报告中披露的本年度经营计划不做调整。 七、由于公司主要产品的产销量增长，经公司相关部门初步测算，预计公司2004年1-9月的净利润较上年同期增长150%左右。 八、山西天元会计师事务所对公司2004年上半年财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 山西证监局于2004年5月10日至5月14日对我公司进行了巡回检查，并于2004年5月21日以晋证监函[2004]13号文下发了《限期整改通知书》，对我公司在规范运作、募集资金使用管理、信息披露等方面提出了一些存在的问题，我公司就此于2004年6月22日披露了《关于对中国证券监督管理委员会山西监管局巡检意见的整改报告》（详见当日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网），对通知中提出的问题制订了具体的整改措施，目前我公司正在逐项落实制订的整改措施，进一步规范运作，努力达到中国证监会的有关规定要求。 二、公司利润分配方案实施情况： 1、公司2003年年度股东大会审议通过了2003年度利润分配方案：以2003年12月31日总股本395,190,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.15元（含税），此项利润分配方案已于2004年6月实施完毕。公司2003年度分红派息实施公告于2004年5月25日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登。 2、本次利润分配预案、公积金转增股本预案： （1）经山西天元会计师事务所有限公司审计，2004年1-6月母公司实现净利润98,882,846.44元，根据公司章程规定，按10%提取法定盈余公积金9,888,284.64元，按5%提取法定公益金4,944,142.32元后，当年实际可供股东分配的利润为218,764,707.15元，经公司董事会决议通过，拟以2004年6月30日公司总股本395,190,000股为基数，向全体股东按每十股派发现金股利3.80元（含税），合计分派现金股利150,172,200元，剩余的未分配利润留作以后年度分配。 （2）2004年半年度不进行资本公积转赠股本。 三、公司报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生而持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司报告期内发生的重大资产收购事项 2004年1月6日上午，公司在北京金太阳酒店召开了第二届董事会第四次会议。会议审议通过了《关于太原煤炭气化（集团）有限责任公司以其所属煤矸石热电厂资产抵偿公司欠款的议案》。截止2003年12月24日，大股东集团公司占用我公司资金余额为13717万元，为进一步完善我公司的煤—焦—电生产体系，同时有效解决集团公司占用我公司资金问题，减少关联交易数量，集团公司决定以其所属煤矸石热电厂的资产（包括全部固定资产、存货及在建工程）评估值为20275.62万元抵偿我公司欠款。该事项的相关资料已于2004年1月8日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。并及时上报中国证监会审批，在2004年2月4日收到中国证监会关于该事宜的《反馈意见》后，我公司已按照《反馈意见》的要求逐条进行了解释和说明，但至今证监会仍未批复意见。 五、报告期内的重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）关联销售：根据《综合服务协议》，公司向太原煤炭气化（集团）有限责任公司销售焦炉煤气，定价基准为政府定价，截止报告期末，收到集团公司焦炉煤气销售收入1896.62万元。 （2）关联采购：根据《综合服务协议》，公司向太原煤炭气化（集团）有限责任公司支付代购部分原材料费，定价基准为成本价加管理费，截止报告期末，支付集团公司代购部分原材料费2889.93万元。 2、资产收购交易事项 为进一步完善公司煤－焦－电生产体系，同时有效解决太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称集团公司）占用我公司资金问题（截止2003年12月24日，集团公司占用我公司资金余额为13717万元），减少关联交易数量，经本公司2004年1月6日召开的第二届董事会第四次会议决议通过，公司同意集团公司以其所属的煤矸石热电厂的资产（包括全部固定资产、存货及在建工程）抵偿占用本公司的资金。双方于2004年1月6日签署了《资产转让协议》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，本次交易构成了关联交易。 （1）资产的帐面价值和评估价值 该资产的帐面价值为19，368.21万元。根据北京京都资产评估有限责任公司京都评报字（2003）第077号资产评估报告书，该资产在评估基准日2003年11月30日的评估值为20,575.62万元，比调整后账面值19,368.21万元增加1,207.41万元，增值率为6.23%，评估方法采用重置成本法等（评估结论详细情况见资产评估报告书）。 （2）交易价格及定价依据 交易双方一致同意，本次资产转让的定价原则以经评估后的净值为定价基准，在评估价格的基础上折让300万元，双方共同确认的交易价格为20275.62万元。 （3）支付方式 本公司以债务抵偿的方式支付转让价款中的13717万元，即本公司相应核减集团公司因占用本公司资金13717万元形成的债务。剩余款项另行支付。 （4）交易标的的交付状态 交易标的目前处于正常经营状态。 （5）本次交易对关联交易的影响 本次交易完成后与集团公司及其关联企业之间的电力、蒸汽供应的关联交易将减少很大一块，但因公司成立时间较短，技术人员相对薄弱，而集团公司相对力量雄厚，公司在基本建设、安全管理、煤气销售等方面与集团公司仍将存在持续的关联交易。公司今后将努力扩充人才储备，加大培训力度，逐步减少关联交易。 3、公司与关联方之间的债权、债务往来事项 山西天元会计师事务所关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，山西天元会计师事务所以晋天元审号【2004】0435号出具了《关于山西神州煤电焦化股份有限公司与关联方资金往来和对外担保的专项审计说明》 （1）截至2004年6月30日止，公司与关联方资金往来如下： 科目 2003.12.31 1、应收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 10,683,776.85 中煤焦炭化产品有限责任公司 4,610,848.50 2、其他应收款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 129,906,082.32 北京首泰经贸有限公司 8,598,072.86 3、预付账款* 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 288,409,665.77 北京首泰经贸有限公司 8,000,000.00 山西新亚能源有限责任公司 4,171,860.61 4、应付账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 705,693.08 5、其他应付款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 4,890,047.01 中煤焦炭化产品有限责任公司 6、应收票据 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 24,900,000.00 7、预收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 科目 本期增加 1、应收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 11,134,977.83 中煤焦炭化产品有限责任公司 2、其他应收款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 345,275,930.89 北京首泰经贸有限公司 9,000,000.00 3、预付账款* 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 1,293,746.56 北京首泰经贸有限公司 565,094.82 山西新亚能源有限责任公司 37,000,000.00 4、应付账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 5、其他应付款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 2,619,995.84 中煤焦炭化产品有限责任公司 1,923,001.32 6、应收票据 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 105,000,000.00 7、预收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 科目 本期减少 1、应收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 9,469,092.90 中煤焦炭化产品有限责任公司 2、其他应收款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 353,406,661.07 北京首泰经贸有限公司 3、预付账款* 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 1,129,394.24 北京首泰经贸有限公司 8,000,000.00 山西新亚能源有限责任公司 41,144,042.84 4、应付账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 74,280.08 5、其他应付款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 2,192,284.98 中煤焦炭化产品有限责任公司 6、应收票据 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 108,400,000.00 7、预收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 科目 2004.6.30 1、应收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 12,349,661.78 中煤焦炭化产品有限责任公司 4,610,848.50 2、其他应收款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 121,775,352.14 北京首泰经贸有限公司 17,598,072.86 3、预付账款* 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 288,574,018.21 北京首泰经贸有限公司 565,094.82 山西新亚能源有限责任公司 27,817.77 4、应付账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 631,413.00 5、其他应付款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 5,317,757.87 中煤焦炭化产品有限责任公司 1,923,001.32 6、应收票据 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 21,500,000.00 7、预收账款 太原煤炭气化（集团）有限责 任公司 *预付帐款主要内容包括：根据《委托承建协议》，公司预付给太原煤炭气化（集团）有限公司焦化二期工程款2.6亿元；山东乳山培训中心由其代为建设，预付工程款27,027,000.00元。 （2）截至2004年6月30日止，神州股份公司提供的银行借款担保金额如下： 单 位 担保金额 太原化工股份有限公司 25294万元 合 计 25294万元 （3）其他情况如下： 神州股份公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东和其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出的情况；不存在有偿或无偿地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用的情况；不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况；不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况；不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情况；无中国证券监督管理委员会认定的其他情形。 4、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见 根据公司与太原化工股份有限公司签订的《关于互相提供担保的协议》，截止2004年6月30日，公司为太原化工股份有限公司担保金额为25294万元，太原化工股份有限公司为我公司提供4.6亿元授信担保(具体担保金额以实际贷款额为准)。公司于2003年3月为参股公司太原市东盛焦化煤气有限公司3000万元贷款提供连带责任担保，自2003年3月10日至2004年3月5日，此次担保已到期，目前已解除担保责任。公司以上担保事项都经公司董事会、股东大会审议批准，并履行了信息披露义务，是符合公司生产经营要求的。 5、其他关联交易重大事项(见财务报告附注八—3) 六、公司持股5%以上股东在以前期间发生但持续到报告期的承诺事项及履行情况 对于占用我公司资金问题，集团公司于2003年12月15日制定了还款计划：2003年12月，再偿还占用资金4500万元；以所属煤矸石热电厂的资产以资抵债。报告期内，集团公司积极采取措施，如实履行了还款计划，于2004年1月6日召开了董事会会议和监事会会议，审议通过了关于集团公司以其所属煤矸石热电厂资产抵偿公司欠款的议案（相关公告刊登于2004年1月8日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网）。并于2004年1月8日报送中国证监会审批，在2004年2月4日收到中国证监会关于该事宜的《反馈意见》后，我公司按照《反馈意见》的要求逐条进行了解释和说明，但至今证监会仍未批复意见。如果煤矸石热电厂以资抵债事宜获准并实施成功，将有效解决集团公司占用我公司资金问题，且进一步完善我公司的煤-焦-电生产体系。 七、报告期内公司聘任会计师事务情况 本报告期内，公司续聘山西天元会计师事务所(有限公司)担任本公司审计工作，支付2003年度审计费用为68万元人民币，该事务所从1998年度起已为公司连续服务6年。 本公司负担该会计师事务所在审计公司财务报告期间的食宿费用，差旅费由该所自行承担。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 九、重大合同及其履行情况事项 1、本报告期内公司无重大托管、承包和租赁其他公司资产或其他公司托管、承包和租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司重大担保事项 2003年8月11日公司与太原化工股份有限公司签署了《关于互相提供担保的协议》，相互为对方提供定额范围内担保（下称：互保），互保额度为人民币5亿元之内（详情请参阅2003年8月16日的《中国证券报》和《证券时报》）。该互保事项已经2003年8月14日公司第二届董事会第二次会议和2003年9月16日公司2003年第三次临时股东大会表决通过。截止报告期末，公司为太原化工股份有限公司担保金额为25294万元，其中10794万元为三年期项目贷款担保，6000万元为一年期最高额保证担保，其余为短期借款担保，太原化工股份有限公司为我公司提供4.6亿元授信担保(具体担保金额以实际贷款额为准)。 公司在报告期内的长、短期借款的担保人均为控股股东太原煤炭气化（集团）有限责任公司，详见附注（六）（七）。 3、公司未在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托理财事项 十、其他重要事项 1、审议通过《投资者关系管理办法》：2004年1月6日上午，公司在北京金太阳酒店召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了关于《投资者关系管理办法》的议案。 2、股权质押事项：本公司于2004年4月13日收悉集团公司《关于股权质押的通知》，集团公司于2003年3月借入中国光大银行太原支行的5000万元流动资金贷款全部按期归还，集团公司质押冻结的用于该笔贷款的所持有的本公司国有法人股2533万股（占该公司持有本公司股份的10.58%，占本公司总股本的6.41%）已于2004年3月23日办理了解冻，并于2004年3月26日将上述股份全部再次予以质押冻结，用于再次借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000万元，质押期限为自2004年3月26日至债务清偿之日止。该事项已于2004年4月15日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。 3、巡检整改情况：中国证券监督管理委员会山西监管局于2004年5月10日至5月14日对我公司进行了巡回检查，并于2004年5月21日以晋证监函[2004] 13号文下发了《限期整改通知书》（以下简称“通知”）。公司接到通知后高度重视，组织公司董事、监事、高级管理人员进行了认真的研究和讨论，公司董事会对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和规章制度，本着勤勉尽责、严格自律、诚实守信，对股东负责的态度，对通知中提出的问题制订了整改措施并逐项落实，形成整改报告，并于2004年6月18日经公司第二届董事会第七次会议审议通过，具体整改措施和落实情况已披露在2004年6月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第七节、财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 山西天元会计师事务所 SHANXI TIANYUAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址：水西门街21号山西省国税大楼21层 邮编：030002 电话：2387596 2387613 Add: No.21 shuiximen St. Taiyuan China 审计报告 晋天元审[2004]0128号 山西神州煤电焦化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西神州煤电焦化股份有限公司(以下简称“神州股份公司”)2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表与2004年1月1日起至6月30日止会计期间的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是神州股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了神州股份公司2004年6月30日的财务状况及合并财务状况与2004年1月1日起至6月30日止会计期间的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：张艳彦 中国·太原 中国注册会计师：刘志宏 2004年8月20日 资产负债表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 资 产 合并数 2004.6.30 流动资产 货币资金 232,769,051.94 短期投资 应收票据 74,476,665.00 应收股利 4,465,275.52 应收利息 应收账款 362,372,940.54 其他应收款 202,293,724.42 预付账款 338,030,400.65 应收补贴款 存货 104,218,813.58 待摊费用 4,944,529.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,323,571,401.60 长期投资 长期股权投资 81,407,223.34 其中：合并价差 长期债券投资 长期投资合计 81,407,223.34 固定资产 固定资产原价 1,233,554,844.12 减:累计折旧 631,658,772.32 固定资产净值 601,896,071.80 减：固定资产减值准备 2,122,109.82 固定资产净额 599,773,961.98 工程物资 2,454,577.30 在建工程 131,298,162.89 固定资产清理 固定资产合计 733,526,702.17 无形资产及其他资产: 无形资产 81,600,313.78 长期待摊费用 36,609,543.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 118,209,857.05 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,256,715,184.16 资 产 合并数 2003.12.31 流动资产 货币资金 354,272,618.06 短期投资 应收票据 122,609,000.00 应收股利 4,465,275.52 应收利息 应收账款 309,519,914.53 其他应收款 165,308,083.40 预付账款 341,013,789.17 应收补贴款 957,586.12 存货 108,813,036.86 待摊费用 75,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,407,034,303.66 长期投资 长期股权投资 81,824,306.22 其中：合并价差 长期债券投资 长期投资合计 81,824,306.22 固定资产 固定资产原价 1,217,445,032.51 减:累计折旧 603,148,405.08 固定资产净值 614,296,627.43 减：固定资产减值准备 5,207,346.95 固定资产净额 609,089,280.48 工程物资 5,770,147.09 在建工程 73,829,066.09 固定资产清理 固定资产合计 688,688,493.66 无形资产及其他资产: 无形资产 30,061,128.26 长期待摊费用 23,728,664.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,789,792.55 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,231,336,896.09 资 产 母公司 2004.6.30 流动资产 货币资金 216,969,314.73 短期投资 应收票据 71,404,985.00 应收股利 4,465,275.52 应收利息 应收账款 358,303,724.71 其他应收款 184,602,133.77 预付账款 325,210,811.86 应收补贴款 存货 96,827,649.97 待摊费用 1,831,529.93 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,259,615,425.49 长期投资 长期股权投资 168,691,857.15 其中：合并价差 长期债券投资 长期投资合计 168,691,857.15 固定资产 固定资产原价 1,186,899,530.51 减:累计折旧 622,989,738.29 固定资产净值 563,909,792.22 减：固定资产减值准备 2,122,109.82 固定资产净额 561,787,682.40 工程物资 1,436,600.00 在建工程 113,797,303.42 固定资产清理 固定资产合计 677,021,585.82 无形资产及其他资产: 无形资产 78,401,148.55 长期待摊费用 36,501,543.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 114,902,691.82 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,220,231,560.28 资 产 母公司 2003.12.31 流动资产 货币资金 299,847,189.97 短期投资 应收票据 122,609,000.00 应收股利 13,054,085.62 应收利息 应收账款 302,816,208.82 其他应收款 165,229,605.25 预付账款 339,468,200.38 应收补贴款 957,586.12 存货 104,895,258.70 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,348,877,134.86 长期投资 长期股权投资 157,543,030.60 其中：合并价差 长期债券投资 长期投资合计 157,543,030.60 固定资产 固定资产原价 1,174,176,289.15 减:累计折旧 596,343,952.63 固定资产净值 577,832,336.52 减：固定资产减值准备 5,207,346.95 固定资产净额 572,624,989.57 工程物资 2,129,502.00 在建工程 65,728,606.41 固定资产清理 固定资产合计 640,483,097.98 无形资产及其他资产: 无形资产 26,816,155.73 长期待摊费用 23,728,664.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,544,820.02 递延税项: 递延税款借项 资产合计 2,197,448,083.46 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 资产负债表（续） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 合并数 2004.6.30 流动负债 短期借款 294,542,397.24 应付票据 应付账款 163,111,534.01 预收账款 79,492,881.93 代销商品款 应付工资 24,814,473.52 应付福利费 5,907,273.75 应付股利 87,750.00 应交税金 51,393,316.08 其他应交款 28,587,508.33 其他应付款 146,039,202.34 预提费用 13,200,426.34 一年内到期的长期负债 48,720,530.64 应付利息 流动负债合计 855,897,294.18 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 45,189,516.42 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 45,189,516.42 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 901,086,810.60 少数股东权益: 4,152,725.72 股东权益: 股本 395,190,000.00 资本公积 664,918,303.39 盈余公积 74,286,770.35 其中:公益金 18,980,800.00 未分配利润 217,080,574.10 其中：拟分配现金股利 150,172,200.00 股东权益合计 1,351,475,647.84 负债及股东权益合计 2,256,715,184.16 负债和股东权益 合并数 2003.12.31 流动负债 短期借款 466,891,297.24 应付票据 应付账款 151,714,754.33 预收账款 73,377,306.31 代销商品款 应付工资 13,214,915.67 应付福利费 5,480,305.98 应付股利 应交税金 50,346,326.49 其他应交款 24,393,344.65 其他应付款 92,868,841.52 预提费用 4,903,770.94 一年内到期的长期负债 49,122,047.43 应付利息 流动负债合计 932,312,910.56 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 37,632,679.42 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,632,679.42 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 969,945,589.98 少数股东权益: 4,056,312.95 股东权益: 股本 395,190,000.00 资本公积 664,068,303.39 盈余公积 59,454,343.39 其中:公益金 14,036,657.68 未分配利润 138,622,346.38 其中：拟分配现金股利 5,927,850.00 股东权益合计 1,257,334,993.16 负债及股东权益合计 2,231,336,896.09 负债和股东权益 母公司 2004.6.30 流动负债 短期借款 294,542,397.24 应付票据 应付账款 165,410,593.80 预收账款 68,804,698.88 代销商品款 应付工资 24,589,323.74 应付福利费 5,605,971.88 应付股利 87,750.00 应交税金 38,028,193.40 其他应交款 28,344,306.48 其他应付款 138,013,618.95 预提费用 13,200,426.34 一年内到期的长期负债 48,720,530.64 应付利息 流动负债合计 825,347,811.35 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 44,446,464.42 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 44,446,464.42 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 869,794,275.77 少数股东权益: 股东权益: 股本 395,190,000.00 资本公积 664,918,303.39 盈余公积 71,564,273.97 其中:公益金 18,073,301.20 未分配利润 218,764,707.15 其中：拟分配现金股利 150,172,200.00 股东权益合计 1,350,437,284.51 负债及股东权益合计 2,220,231,560.28 负债和股东权益 母公司 2003.12.31 流动负债 短期借款 466,891,297.24 应付票据 应付账款 150,894,864.00 预收账款 64,463,326.07 代销商品款 应付工资 13,205,978.52 应付福利费 5,250,119.87 应付股利 应交税金 36,205,454.75 其他应交款 23,999,913.29 其他应付款 88,246,343.86 预提费用 4,903,770.94 一年内到期的长期负债 49,122,047.43 应付利息 流动负债合计 903,183,115.97 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 37,632,679.42 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 37,632,679.42 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 940,815,795.39 少数股东权益: 股东权益: 股本 395,190,000.00 资本公积 664,068,303.39 盈余公积 56,731,847.01 其中:公益金 13,129,158.88 未分配利润 140,642,137.67 其中：拟分配现金股利 5,927,850.00 股东权益合计 1,256,632,288.07 负债及股东权益合计 2,197,448,083.46 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 利润及利润分配表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 合并数 2004年1-6月 一、主营业务收入 706,015,326.43 减：主营业务成本 478,843,099.48 主营业务税金及附加 7,889,191.85 二、主营业务利润 219,283,035.10 加：其他业务利润 4,341,748.11 减：营业费用 31,772,440.74 管理费用 47,889,922.40 财务费用 10,668,071.63 三、营业利润 133,294,348.44 加：投资收益 -417,082.88 补贴收入 营业外收入 280,161.51 减：营业外支出 6,031,672.24 四、利润总额 127,125,754.83 减：所得税 27,810,837.38 少数股东损益 96,412.77 五、净利润 99,218,504.68 加：年初未分配利润 138,622,346.38 其他转入 六、可供分配的利润 237,840,851.06 减：提取法定盈余公积 9,888,284.64 提取法定公益金 4,944,142.32 七、可供股东分配的利润 223,008,424.10, 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,927,850.00 八、未分配利润 217,080,574.10 项目 合并数 2003年1-6月 一、主营业务收入 501,929,342.56 减：主营业务成本 379,827,941.58 主营业务税金及附加 4,651,385.98 二、主营业务利润 117,450.015.00 加：其他业务利润 4,851,964.78 减：营业费用 29,295,375.43 管理费用 33,683,788.38 财务费用 16,054,136.62 三、营业利润 43,268,679.35 加：投资收益 7,143,332.95 补贴收入 营业外收入 48,017.60 减：营业外支出 5,038,114.92 四、利润总额 45,421,914.98 减：所得税 7,151,968.16 少数股东损益 -100,478.06 五、净利润 38,370,424.88 加：年初未分配利润 80,467,443.41 其他转入 六、可供分配的利润 118,837,868.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 118,837,868.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 118,837,868.29 项目 母公司 2004年1-6月 一、主营业务收入 679,496,923.46 减：主营业务成本 475,924,399.98 主营业务税金及附加 7,592,325.91 二、主营业务利润 195,980,197.57 加：其他业务利润 4,341,748.11 减：营业费用 29,891,856.52 管理费用 45,643,326.65 财务费用 10,782,506.92 三、营业利润 114,004,255.59 加：投资收益 11,148,826.55 补贴收入 营业外收入 280,141.51 减：营业外支出 5,963,175.65 四、利润总额 119,470,048.00 减：所得税 20,587,201.56 少数股东损益 五、净利润 98,882,846.44 加：年初未分配利润 140,642,137.67 其他转入 六、可供分配的利润 239,524,984.11 减：提取法定盈余公积 9,888,284.64 提取法定公益金 4,944,142.32 七、可供股东分配的利润 224,692,557.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,927,850.00 八、未分配利润 218,764,707.15 项目 母公司 2003年1-6月 一、主营业务收入 486,170,418.48 减：主营业务成本 372,389,686.05 主营业务税金及附加 4,436,486.28 二、主营业务利润 109,344,246.15 加：其他业务利润 5,668,596.92 减：营业费用 28,280,637.40 管理费用 31,828,831.51 财务费用 16,099,776.83 三、营业利润 38,803,597.33 加：投资收益 9,087,674.40 补贴收入 营业外收入 44,396.60 减：营业外支出 4,826,687.66 四、利润总额 43,108,980.67 减：所得税 5,161,311.04 少数股东损益 五、净利润 37,947,669.63 加：年初未分配利润 81,085,368.77 其他转入 六、可供分配的利润 119,033,038.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 119,033,038.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 八、未分配利润 119,033,038.40 补充资料： 合并数 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或）减少利润 总额 - - 4、会计估计变更增加（或）减少利润 总额 - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 母公司 2004年1-6月 2003年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得 收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或）减少利润 总额 - - 4、会计估计变更增加（或）减少利润 总额 - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 合并现金流量表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 附注五 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38 现金流入小计 购买商品、接收劳务所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 2004年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 798,643,333.56 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 8,501,838.70 现金流入小计 807,145,172.26 购买商品、接收劳务所支付的现金 394,131,592.79 支付给职工以及为职工支付的现金 85,752,749.95 支付的各种税费 99,736,134.83 支付的其他与经营活动有关的现金 75,294,691.41 现金流出小计 654,915,168.98 经营活动产生的现金流量净额 152,230,003.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 --- 取得投资收益所收到的现金 --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 2,282,050.00 收到的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 2,282,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 87,561,760.28 投资所支付的现金 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 87,561,760.28 投资活动产生的现金流量净额 -85,279,710.28 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 368,246.77 现金流入小计 60,368,246.77 偿还债务所支付的现金 231,937,227.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 16,884,878.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 248,822,105.89 筹资活动产生的现金流量净额 -188,453,859.12 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -121,503,566.12 项 目 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 617,207,109.34 收到的税费返还 5,823,558.31 收到的其他与经营活动有关的现金 10,239,630.48 现金流入小计 633,270,298.13 购买商品、接收劳务所支付的现金 361,929,171.04 支付给职工以及为职工支付的现金 68,580,448.91 支付的各种税费 67,964,970.92 支付的其他与经营活动有关的现金 141,313,273.98 现金流出小计 639,787,864.85 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,499,999.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 --- 收到的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 19,499,999.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 36,852,095.35 投资所支付的现金 786,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 37,638,095.35 投资活动产生的现金流量净额 -18,138,095.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 291,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 291,740,000.00 偿还债务所支付的现金 281,740,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,266,982.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 294,006,982.70 筹资活动产生的现金流量净额 -2,266,982.70 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,922,644.80 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 合并现金流量表（续） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注 2004年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 99,218,504.68 加：少数股东损益 96,412.77 计提的资产减值准备 15,518,530.77 固定资产折旧 27,452,979.77 无形资产摊销 568,970.04 长期待摊费用摊销 -163,395.02 待摊费用减少（减：增加） -4,483,030.39 预提费用增加（减：减少） 8,329,155.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) --- 固定资产报废损失 -196,121.51 财务费用 9,688,759.71 投资损失（减：收益） 417,082.88 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少（减：增加） 3,789,379.26 经营性应收项目的减少（减：增加） -5,476,299.52 经营性应付项目的增加（减：减少） -641,694.13 其他 -1,889,231.87 经营活动产生的现金流量净额 152,230,003.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 融资租入固定资产 --- 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 232,769,051.94 减：现金的期初余额 354,272,618.06 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -121,503,566.12 补充资料 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 38,370,424.88 加：少数股东损益 --- 计提的资产减值准备 --- 固定资产折旧 26,817,494.18 无形资产摊销 328,970.04 长期待摊费用摊销 255,604.98 待摊费用减少（减：增加） 333,630.20 预提费用增加（减：减少） 19,028,226.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) --- 固定资产报废损失 --- 财务费用 7,967,400.10 投资损失（减：收益） -7,143,332.95 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少（减：增加） 2,647,316.19 经营性应收项目的减少（减：增加） -101,287,357.14 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,164,056.09 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 -6,517,566.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 融资租入固定资产 --- 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 186,704,165.24 减：现金的期初余额 213,626,810.04 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -26,922,644.80 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 现金流量表（母公司） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 附注六 2004年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 770,436,688.82 收到的税费返还 --- 收到的其他与经营活动有关的现金 8,486,696.10 现金流入小计 778,923,384.92 购买商品、接收劳务所支付的现金 369,883,051.09 支付给职工以及为职工支付的现金 84,014,919.30 支付的各种税费 87,290,013.02 支付的其他与经营活动有关的现金 70,428,122.84 现金流出小计 611,616,106.25 经营活动产生的现金流量净额 167,307,278.67 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 3,944,000.00 取得投资收益所收到的现金 8,588,810.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 2,282,050.00 收到的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 14,814,860.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 76,454,885.12 投资所支付的现金 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 76,454,885.12 投资活动产生的现金流量净额 -61,640,025.02 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 60,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 276,977.00 现金流入小计 60,276,977.00 偿还债务所支付的现金 231,937,227.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 16,884,878.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 248,822,105.89 筹资活动产生的现金流量净额 -188,545,128.89 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -82,877,875.24 项 目 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 584,272,182.09 收到的税费返还 5,823,558.31 收到的其他与经营活动有关的现金 8,987,991.11 现金流入小计 599,083,731.51 购买商品、接收劳务所支付的现金 348,415,604.58 支付给职工以及为职工支付的现金 67,490,632.32 支付的各种税费 64,541,169.41 支付的其他与经营活动有关的现金 136,400,209.89 现金流出小计 616,847,616.20 经营活动产生的现金流量净额 -17,763,884.69 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,381,118.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 --- 收到的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 19,381,118.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 33,845,065.13 投资所支付的现金 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流出小计 33,845,065.13 投资活动产生的现金流量净额 -14,463,946.68 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 --- 借款所收到的现金 291,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流入小计 291,740,000.00 偿还债务所支付的现金 281,740,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,266,982.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- 现金流出小计 294,006,982.70 筹资活动产生的现金流量净额 -2,266,982.70 四、汇率变动对现金流量的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,494,814.07 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 现金流量表（母公司）（续） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注 2004年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 98,882,846.44 加：计提的资产减值准备 15,396,750.61 固定资产折旧 25,588,398.19 无形资产摊销 523,162.74 长期待摊费用摊销 -163,395.02 待摊费用减少（减：增加） -1,445,030.37 预提费用增加（减：减少） 8,329,155.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) --- 固定资产报废损失 -196,121.51 财务费用 9,780,029.48 投资损失（减：收益） -11,148,826.55 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少（减：增加） 7,262,764.71 经营性应收项目的减少（减：增加） 16,523,376.57 经营性应付项目的增加（减：减少） -136,600.59 其他 -1,889,231.87 经营活动产生的现金流量净额 167,307,278.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 216,969,314.73 减：现金的期初余额 299,847,189.97 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -82,877,875.24 补充资料 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,947,669.63 加：计提的资产减值准备 --- 固定资产折旧 25,272,242.50 无形资产摊销 283,162.74 长期待摊费用摊销 255,604.98 待摊费用减少（减：增加） 260,430.20 预提费用增加（减：减少） 19,028,226.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减:收益) --- 固定资产报废损失 --- 财务费用 7,967,400.10 投资损失（减：收益） -9,087,674.40 递延税款贷项（减：借项） --- 存货的减少（减：增加） 3,798,782.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -90,168,624.20 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,321,105.75 其他 --- 经营活动产生的现金流量净额 -17,763,884.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租入固定资产 --- 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 136,073,290.39 减：现金的期初余额 170,568,104.46 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初余额 --- 现金及现金等价物净增加额 -34,494,814.07 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明张 合并资产减值准备明细表 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 76,468,010.85 15,659,422.22 其中：应收账款 41,830,291.65 13,904,083.36 其他应收款 34,637,719.20 1,755,338.86 二、短期投资跌价准备合 计 --- --- 其中：股票投资 --- --- 债券投资 --- --- 三、存货跌价准备合计 635,003.73 --- 其中：库存商品 --- --- 原材料 635,003.73 --- 四、长期投资减值准备 --- --- 五、固定资产减值准备合 计 5,207,346.95 其中：房屋建筑物 327,885.74 --- 矿井建筑物 2,162,570.00 --- 运输设备 163,000.00 --- 机器设备 2,553,891.21 --- 六、无形资产减值准备合 计 --- --- 其中：专利权 ---- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 1,486,800.00 --- 八、委托贷款减值准备 --- --- 本期转回数 项目 因资产价值回升 其他原因转出数 转回数 一、坏账准备合计 -- 45,000.00 其中：应收账款 --- 45,000.00 其他应收款 --- --- 二、短期投资跌价准备合 计 --- --- 其中：股票投资 --- --- 债券投资 --- --- 三、存货跌价准备合计 --- 453,118.30 其中：库存商品 --- --- 原材料 --- 453,118.30 四、长期投资减值准备 --- --- 五、固定资产减值准备合 计 3,085,237.13 其中：房屋建筑物 --- 280,275.92 矿井建筑物 --- 2,162,570.00 运输设备 --- --- 机器设备 --- 642,391.21 六、无形资产减值准备合 计 --- --- 其中：专利权 --- --- 商标权 --- --- 七、在建工程减值准备 --- 1,486,800.00 八、委托贷款减值准备 --- --- 项目 期末余额 一、坏账准备合计 92,082,433.07 其中：应收账款 55.689.375.01 其他应收款 36,393,058.06 二、短期投资跌价准备合 计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 181,885.43- 其中：库存商品 --- 原材料 181,885.43- 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合 计 2,122,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 矿井建筑物 --- 运输设备 163,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备合 计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 --- 八、委托贷款减值准备 --- 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：山西神州煤电焦化股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 期初余额 一、坏账准备合计 73,000,683.38 其中：应收账款 41,540,697.73 其他应收款 31,459,985.65 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 635,003.73 其中：库存商品 --- 原材料 635,003.73 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 5,207,346.95 其中：房屋建筑物 327,885.74 矿井建筑物 2,162,570.00 运输设备 163,000.00 机器设备 2,553,891.21 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 1,486,800.00 八、委托贷款减值准备 --- 项 目 本期增加数 一、坏账准备合计 15,537,642.06 其中：应收账款 13,876,218.47 其他应收款 1,661,423.59 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 --- 其中：库存商品 --- 原材料 --- 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 --- 其中：房屋建筑物 --- 矿井建筑物 --- 运输设备 --- 机器设备 --- 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 --- 八、委托贷款减值准备 --- 本期转回数 项 目 因资产价值回 升转回数 一、坏账准备合计 --- 其中：应收账款 ---- 其他应收款 --- 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 --- 其中：库存商品 --- 原材料 --- 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 --- 其中：房屋建筑物 --- 矿井建筑物 --- 运输设备 --- 机器设备 --- 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 --- 八、委托贷款减值准备 --- 本期转回数 项 目 其他原因转 出数 一、坏账准备合计 45,000.00 其中：应收账款 45,000.00 其他应收款 --- 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 453,118.30 其中：库存商品 --- 原材料 453,118.30 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 3,085,237.13 其中：房屋建筑物 280,275.92 矿井建筑物 2,162,570.00 运输设备 --- 机器设备 642,391.21 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 1,486,800.00 八、委托贷款减值准备 --- 本期转回数 项 目 合计 一、坏账准备合计 45,000.00 其中：应收账款 45,000.00 其他应收款 --- 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 453,118.30 其中：库存商品 --- 原材料 453,118.30 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 3,085,237.13 其中：房屋建筑物 280,275.92 矿井建筑物 2,162,570.00 运输设备 --- 机器设备 642,391.21 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 1,486,800.00 八、委托贷款减值准备 --- 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 88,493,325.44 其中：应收账款 55,371,916.20 其他应收款 33,121,409.24 二、短期投资跌价准备合计 --- 其中：股票投资 --- 债券投资 --- 三、存货跌价准备合计 181,885.43 其中：库存商品 --- 原材料 181,885.43 四、长期投资减值准备 --- 五、固定资产减值准备合计 2,122,109.82 其中：房屋建筑物 47,609.82 矿井建筑物 --- 运输设备 163,000.00 机器设备 1,911,500.00 六、无形资产减值准备合计 --- 其中：专利权 --- 商标权 --- 七、在建工程减值准备 --- 八、委托贷款减值准备 --- 法定代表人：王良彦 禄总会计师：魏斌 会计机构负责人：姚毅明 制表人：赵振明 山西神州煤电焦化股份有限公司合并会计报表附注 2004年1月1日起至6月30日止会计期间 单位：人民币元 一、公司设立说明 山西神州煤电焦化股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山西省人民政府晋政函[1998]第163号文批准，由太原煤炭气化（集团）有限责任公司（以下简称“集团公司”）、山西省经济建设投资公司、北京华煤工贸公司、中煤多种经营工贸总公司、四达矿业公司等五家股东共同发起设立的。各发起股东出资情况如下： 集团公司投入其所属焦化厂、选煤厂、嘉乐泉煤矿的主要生产经营性资产和部分辅助生产经营性资产368,221,794.38元，山西省经济建设投资公司投入其贷改投资金7,000,000.00元，北京华煤工贸公司投入货币资金1,000,000.00元，中煤多种经营工贸总公司投入货币资金500,000.00元，四达矿业公司投入货币资金500,000.00元。 本公司于1998年12月22日在山西省工商行政管理局登记注册，2000年5月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]47号文批准向社会公众公开发行人民币普通股(A股)15,000万股，募集资金净额67,303万元，2000年6月22日在深圳证券交易所挂牌交易。 截止2004年6月30日，本公司注册资本：叁亿玖仟伍佰壹拾玖万元整；公司法人代表：王良彦；企业法人营业执照注册号：1400001006959；注册地址：太原市和平南路83号。 本公司经营范围：原煤、焦炭、煤气及洗精煤、煤化工产品的生产和销售。 二、重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了，货币性项目中的外币余额按月末市场汇价进行调整，由此产生的折合本位币差额，计入当年度(期)损益类账项。其中，与购建固定资产等直接相关的汇兑损益，在资产尚未达到预定可使用状态前，计入购建资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日，本公司及其子公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按单项短期投资成本高于市值的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度(期)损益类账项。 8、坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡，依照法律以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项和因债务人逾期3年未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项经本公司及其子公司董事会批准确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日，本公司及其子公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别计提法计提坏账准备，并计入当年度(期)损益类帐项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 2% 1~2年 5% 2~3年 10% 3~5年 20% 5年以上 30% 经本公司董事会决议批准，对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项有明显差别的，本公司采用个别认定法计提坏帐准备。 9、存货核算方法 存货实行永续盘存制。包括原材料、产成品、备品备件、低值易耗品等。 原材料、备品备件按计划成本核算，月份终了实际成本与计划成本的差异，按分类差价分摊法计算材料成本差异率分摊材料成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品入库按实际成本计价，发出采用加权平均法计算确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度(期)损益类帐项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料应当按可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资采用下列会计处理方法： 本公司拥有被投资公司权益性资本不足20%时，以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%权益性资本时，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司50%以上权益性资本，以及拥有被投资公司20%至50%权益性资本，但本公司对其实质上拥有控制权时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回的金额低于其帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回的金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度(期)损益类帐项。 11、委托贷款核算方法 委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期的委托贷款在短期投资账项中核算。 委托贷款按实际委托贷款金额计价，月份终了，按照委托贷款相关合同规定的利率计提利息并计入损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 决算日，本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按其差额计提相应的减值准备，预计的委托贷款减值损失计入当年度(期)损益类账项。 12、固定资产计价和折旧核算方法 固定资产是指使用期限在一年以上的生产经营用实物资产以及使用期限在两年以上，单位价值在2，000.00人民币元以上的非生产经营用主要设备的物品。 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 10—40年 3 2.43—9.70 专用设备 7—15年 3 6.47—13.86 通用设备 6—18年 3 5.39—16.17 运输设备 6—12年 3 8.08—16.17 矿井建筑物 按产量吨煤提取2.5元计入折旧 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单个固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度(期)损益类账项。 13、在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用时转作固定资产。 决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度(期)损益类账项。 14、借款费用的核算方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当年度(期)损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度(期)损益类账项。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数*资本化率 15、无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本计价。 决算日，对已被其他新技术所替代，市价在当期大幅下跌，已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产，计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当年度(期)损益类账项。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限或法定期限摊销。 17、收入确认原则 本公司商品销售收入是以商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；且与销售有关的收入和成本能够可靠地计量为标志确认主营业务收入的实现。 本公司劳务收入是以劳务已经完成，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与提供该劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 19、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司于本会计期间计提的法定盈余公积、法定公益金中本公司所拥有的份额，对本公司本会计期间提取的法定盈余公积、法定公益金予以调整。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本会计期间实现的损益扣除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 20、利润分配 2004年8月20日，本公司董事会二届九次会议向股东大会提议2004年1-6月利润分配预案为：对2004年的1月1日起至6月30日止本公司实现的税后净利润99,218,504.68元，按10%的比例提取法定盈余公积，按5%的比例提取法定公益金后，截至2004年6月30日累计未分配利润为223,008,424.10元，按2004年6月30日股份总数395,190,000股，每1股派发现金股利0.38元(含税)，共计150,172,200.00元。该预案尚需经本公司股东大会审议通过。 三、税项 1、流转税及附加： 税目 计税依据 税率 营业税 服务收入 5% 增值税 焦炭、化产品收入 17% 增值税 原煤、洗煤收入 13% 增值税 自来水 6% 资源税 原煤销售量 0.8元/吨 城市维护建设税 按应缴纳增值税、营业税 1%--7% 教育费附加 按应缴纳增值税、营业税 3% 价格调控基金 按应缴纳增值税、营业税 1.5% 河道维护管理费 按应缴纳增值税、营业税 1% 2、房产税、土地使用税、印花税 税目 计税依据 房产税 房产余值 土地使用税 实际占用土地面积(年) 车船使用税 小卧车、客货车按辆(年) 车船使用税 大货车 按净吨位(年) 税目 税率 房产税 1.2% 土地使用税 1元/m2 车船使用税 60元/辆 车船使用税 42元/吨 3、残疾人保障金 根据山西省人民政府令[2000]137号关于《山西省按比例安排残疾人就业规定》，本公司按职工人数的1.5%确定安排残疾人就业人数，安排残疾人人数不足的，按其不足人数乘以所在县(市区)职工上年度平均工资计算应上缴残疾人保障金。 4、企业所得税 本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 公司名称 税率 本公司 15% 山西华南煤化有限公司 33% 深圳市神州投资发展有限公司 15% 北京神州博泰广告有限公司 33% 根据山西省地方税务局晋地税所发（1998）10号文“关于对山西省神州煤电焦化股份有限公司（筹）享受国家高新技术产业开发区优惠政策的批复”，本公司执行15%的企业所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 本公司及其子公司直接及间接拥有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册资本 公司实际 权益 投资额 比例 山西华南煤化 32,671,600.00 25,671,670.00 78.57% 有限公司 深圳市神州投资 30,500,000.00 28,000,000.00 91.80% 发展有限公司 北京神州博泰 26,320,000.00 21,056,000.00 80% 广告有限公司 公司名称 经营范围 是否 合并 山西华南煤化 经销精煤、焦、铁、焦油、 是 有限公司 工矿设备等 深圳市神州投资 投资兴办实业、物资供销 是 发展有限公司 业、咨询 北京神州博泰 设计、制作、代理、发布 是 广告有限公司 国内及外商来华广告 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 2004.6.30 2003.12.31 现金 321,217.89 161,507.87 银行存款 232,447,834.25 339,705,776.19 其他货币资金 - 14,405,334.00 合计 232,769,051.94 354,272,618.06 期末余额比期初减少121,503,566.12元的主要原因为本期归还银行借款所致。 2、短期投资 3、应收票据 应收票据明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 银行承兑汇票 74,476,665.00 122,609,000.00 合计 74,476,665.00 122,609,000.00 本帐户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3。期末比期初减少48,132,335.00元，主要原因为公司应收票据结算金额减少。 4、应收股利 应收股利明细项目列示如下： 2004．06．30 2003．12．31 4,465,275.52 4,465,275.52 根据中煤焦炭化产品有限公司2004年度股东会确定的利润分配数。 5、应收账款 （1）本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下： 2004、06、30 帐龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 192,058,727.20 45.94% 3841174.55 2% 1-2年 21,874,288.70 5.23% 1095848.83 5% 2-3年 25,976,646.78 6.21% 2597664.69 10% 3-5年 61,819,600.05 14.79% 12363920.01 20% 5年以上 116,333,052.82 27.83% 35790766.93 30% 418,062,315.55 100.00% 55,689,375.01 2003、12、31 帐龄 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 131,518,875.58 37.43% 2,630,377.50 2% 1-2年 29,054,637.92 8.27% 1,452,731.90 5% 2-3年 31,559,497.06 8.98% 3,155,949.71 10% 3-5年 140,647,772.35 40.03% 28,129,554.49 20% 5年以上 18,569,423.27 5.29% 6,461,678.06 30% 351,350,206.18 100% 41,830,291.66 （2）应收持有本公司5%（含5%）以上股权的股东单位欠款见附注八--3. （3）前五名客户欠款金额合计168,018,542.22元，占应收帐款总额的比例为40.19%。 （4）期末余额比期初增加66,712,109.37元，主要系本会计期间本公司销售增长所致。 (5)计提坏账准备比例超40%的说明 根据本公司二届五次董事会决议，公司2003年对部分单位的应收款项全额计提坏账准备计1,272,644.40元。 6、其他应收款 （1）本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下： 账龄 2004.06.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 168405772.8 70.56% 3388115.46 2% 1-2年 24,260,578.68 10.16% 1,163,028.92 5% 2-3年 14,544,271.61 6.09% 4,091,183.99 10% 3-5年 26,981,668.54 11.30% 26,205,176.94 20% 5年以上 4,494,490.88 1.88% 1,545,552.75 30% 238,686,782.48 100.00% 36,393,058.06 账龄 2003.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 155,428,139.49 77.73% 6,048,563.11 2% 1-2年 18,685,711.47 9.35% 6,903,484.75 5% 2-3年 2,751,018.83 1.38% 2,115,601.88 10% 3-5年 20,060,599.39 10.03% 18,466,763.94 20% 5年以上 3,020,333.42 1.51% 1,103,305.52 30% 199,945,802.60 100% 34,637,719.20 （2）本账户余额中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3. （3）期末余额中前五名客户欠款金额合计29,675,990.47元，占其他应收款总额的比例为12.43%。 (4)计提坏账准备比例超40%的说明 根据本公司二届五次董事会决议，公司2003年对部分单位的应收款项全额计提坏账准备计23,695,027.21元。2004年对其中应收蒲县黑龙焦化厂款项45,000.00元予以核销。 7、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 2004.06.30 账龄 金 额 比例 1年以内 22,186,125.56 6.56% 1—2年 41,331,176.51 12.23% 2—3年 21,763,111.85 6.44% 3年以上 252,749,986.73 74.77% 338,030,400.65 100.00% 2003.12.31 账龄 金 额 比例 1年以内 47,938,658.24 14.06% 1—2年 40,325,144.20 11.83% 2—3年 1,001,553.80 0.29% 3年以上 251,748,432.93 73.82% 341,013,789.15 100% （2）账龄超过一年的预付账款主要为： A、根据与集团公司签定的《委托承建协议》,本公司预付给集团公司焦化二期工程款260,000,000.00元，其中10,000,000.00元账龄在1-2年，250,000,000.00元账龄为3-5年； B、其余账龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的货款。 （3）本账户余额中预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3。 8、应收补贴款 应收补贴款明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 应收出口退税款 957,586.12 合 计 957,586.12 期末余额比期初余额减少的原因是本年核销以前年度的退税款957,586.12元。 9、存货 存货明细项目列示如下： 2004.06.30 类别 金额 存货跌价准备 存货净额 材料采购 578,964.21 578,964.21 原材料 72,420,555.70 181,885.43 72,238,670.27 产成品 21,408,448.68 21,408,448.68 委托加工材料 9,650,991.66 9,650,991.66 低值易耗品 341,738.76 341,738.76 104,400,699.01 181,885.43 104,218,813.58 2003.12.31 类别 金额 存货跌价准备 存货净额 材料采购 723,639.42 723,639.42 原材料 69,972,825.60 635,003.73 69,337,821.87 产成品 38,414,388.35 38,414,388.35 委托加工材料 低值易耗品 337,187,.22 337,187.22 109,448,040.59 635,003.73 108,813,036.86 可变现净值的确定方法=估计销售价格-估计完工成本-销售所必需的估计费用 10、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31 法律顾问费 80,000.00 房屋租赁费 131,000.02 75,000 财产保险 1,331,371.05 房产税 81,158.88 搬迁补偿费 2,982,000.00 审计费 339,000.00 合计 4,944,529.95 75,000 11、长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下: 2003.12.31 金额 长期投资 长期投资净额 减值准备 其他股权投资 81,824,306.22 81,824,306.22 81,824,306.22 81,824,306.22 本年 本年 增加 减少 2004.06.30 金额 其他股权投资 -417,082.87 81,407,223.35 -417,082.87 81,407,223.35 2004.06.30 长期投资 长期投资净额 减值准备 其他股权投资 81,407,223.35 81,407,223.35 （2）其他股权投资明细项目列示如下： 投资期 占被投资 被投资单位名称 单位注册 限(年) 资本比例 北京首泰经贸有限责任公司 41.18% 中煤焦炭化产品有限责任公司 25.00% 深圳市神州昇泰科技有限公司 26.20% 太原市东盛焦化煤气有限公司 19.21% 本溪北营钢铁（集团）有限公司 3.00% 山西华得利商贸有限公司 被投资单位名称 初始投资金额 2003.12.31 北京首泰经贸有限责任公司 7,000,000.00 6,573,030.71 中煤焦炭化产品有限责任公司 9,500,000.00 13,965,275.51 深圳市神州昇泰科技有限公司 786,000.00 786,000.00 太原市东盛焦化煤气有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 本溪北营钢铁（集团）有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 山西华得利商贸有限公司 500,000.00 500,000.00 77,786,000.00 81,824,306.22 追加/新增 本年权益 被投资单位名称 投资额 增(减)额 北京首泰经贸有限责任公司 -417,082.88 中煤焦炭化产品有限责任公司 --- 深圳市神州昇泰科技有限公司 --- 太原市东盛焦化煤气有限公司 --- 本溪北营钢铁（集团）有限公司 --- 山西华得利商贸有限公司 --- -417,082.88 本年分得的现金 累计权益增 被投资单位名称 红利 (减)额 北京首泰经贸有限责任公司 -844,052.17 中煤焦炭化产品有限责任公司 4,465,275.51 深圳市神州昇泰科技有限公司 --- 太原市东盛焦化煤气有限公司 --- 本溪北营钢铁（集团）有限公司 --- 山西华得利商贸有限公司 --- 3,621,223.34 被投资单位名称 2004.06.30 北京首泰经贸有限责任公司 6,155,947.83 中煤焦炭化产品有限责任公司 13,965,275.51 深圳市神州昇泰科技有限公司 786,000.00 太原市东盛焦化煤气有限公司 30,000,000.00 本溪北营钢铁（集团）有限公司 30,000,000.00 山西华得利商贸有限公司 500,000.00 81,407,223.34 （3）根据被投资单位财务状况，长期投资不存在减值情况，本公司本期未计提长期投资减值准备。 （4）截止2004年6月30日，本公司不存在投资变现及投资收益收回的重大限制。 （5）截止2004年6月30日，投资总额占净资产比例为6.02%。 12、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 本年增加 固定资产原价： 房屋建筑物 405,386,886.28 1,074,947.54 矿井建筑物 153,003,304.28 --- 通用设备 277,338,559.41 19,538,204.78 运输设备 41,402,225.46 3,994,635.60 专用设备 340,314,057.08 3,852,098.48 1,217,445,032.51 28,459,886.40 累计折旧： 房屋建筑物 156,312,042.35 9,249,512.96 矿井建筑物 42,778,915.77 2,729,006.87 通用设备 135,206,288.81 7,997,739.30 运输设备 15,547,646.38 2,550,584.33 专用设备 253,303,511.77 6,280,512.48 603,148,405.08 28,807,355.94 固定资产净值 614,296,627.43 本年减少 2004.06.30 固定资产原价： 房屋建筑物 286,397.00 406,175,436.82 矿井建筑物 2,159,978.00 150,843,326.28 通用设备 7,086,924.90 289,789,839.29 运输设备 1,820,080.37 43,576,780.69 专用设备 996,694.52 343,169,461.04 12,350,074.79 1,233,554,844.12 累计折旧： 房屋建筑物 9,181.71 165,552,373.60 矿井建筑物 --- 45,507,922.64 通用设备 10,847.03 143,193,181.08 运输设备 232,397.13 17,865,833.58 专用设备 44,562.83 259,539,461.42 296,988.70 631,658,772.32 固定资产净值 601,896,071.80 截止2004年6月30日，固定资产本期增加中由在建工程转入2,281,000.00元。 固定资产净值 固定资产减值准备 房屋建筑物 240,623,063.22 47,609.82 矿井建筑物 105,335,403.64 --- 通用设备 146,596,658.21 1,911,500.00 运输设备 25,710,947.11 163,000.00 专用设备 83,629,999.62 --- 601,896,071.80 2,122,109.82 固定资产净额 房屋建筑物 240,575,453.40 矿井建筑物 105,335,403.64 通用设备 144,685,158.21 运输设备 25,547,947.11 专用设备 83,629,999.62 599,773,961.98 (2)固定资产减值准备明细项目列示如下： 固定资产减值准备按单项固定资产年末预计可收回金额低于其账面价值的差额提取。 （3）本会计期间经营租出的固定资产情况如下： 原值 净值 机器设备 4,430,464.63 4,102,654.65 房屋及构筑物 2,058,217.87 1,956,245.73 6,488,682.50 6,058,900.38 13、工程物资 工程物资明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31 预付设备款 --- 2,125,871.30 专用设备 1,436,600.00 3,644,275.79 材料 1,017,977.30 --- 2,454,577.30 5,770,147.09 14、在建工程 工程名称 2003.12.31 本期增加数 (利息资本化) (利息资本化) 井巷工程 63,357,371.39 52,849,613.15 斗子机、压缩机等工程 277,200.00 2,143,275.02 三车连锁 --- 1,141,868.29 零星工程 5,501.44 909,597.95 辛庄矿井 8,100,459.68 9,400,399.79 煤矿安全监测系统 1,300,000.00 341,939.00 中区冬季采暖工程 2,065,333.58 78,094.07 医疗保险计算机系统 210,000.00 --- 合 计 75,315,866.09 66,864,787.27 减值准备* 1,486,800.00 --- 净值 73,829,066.09 工程名称 本期转固数 其他减少数 (利息资本化) (利息资本化) 井巷工程 2,009,240.00 7,491,202.71 斗子机、压缩机等工程 --- --- 三车连锁 --- --- 零星工程 --- 43,608.76 辛庄矿井 --- --- 煤矿安全监测系统 61,760.00 1,066,679.00 中区冬季采暖工程 --- --- 医疗保险计算机系统 210,000.00 --- 合 计 2,281,000.00 8,601,490.47 减值准备* --- 1,486,800.00 净值 工程名称 2004.6.30 资金 工程 (利息资本化) 来源 进度 井巷工程 106,706,541.83 斗子机、压缩机等工程 2,420,475.02 自有 三车连锁 1,141,868.29 资金 90% 零星工程 871,490.63 辛庄矿井 17,500,859.47 煤矿安全监测系统 513,500.00 中区冬季采暖工程 2,143,427.65 医疗保险计算机系统 --- 合 计 131,298,162.89 减值准备* --- 净值 131,298,162.89 *减值准备减少的原因系计提准备的相应工程项目减少所致。 其他减少为未形成固定资产，进入当期损益核算的费用； 本会计期间在建工程转固定资产2,281,000.00元。 13、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得 种类 方式 原始金额 炉矿采矿权 购入 5,954,241.05 嘉矿采矿权 购入 17,972,520.00 东河采矿权 购入 4,800,000.00 离石采矿权 购入 52,424,800.00 华南公司采矿权* 购入 492,100.00 华南公司土地使用权 购入 3,042,916.92 84,686,577.97 种类 2003.12.31 本期增加 炉矿采矿权 5,580,641.69 --- 嘉矿采矿权 16,835,514.04 --- 东河采矿权 4,400,000.00 --- 离石采矿权 --- 52,424,800.00 华南公司采矿权* 394,705.24 --- 华南公司土地使用权 2,850,267.29 --- 30,061,128.26 52,424,800.00 种类 本期摊销 累计摊销 炉矿采矿权 70,049.88 443,649.24 嘉矿采矿权 213,112.86 1,350,118.82 东河采矿权 480,000.00 880,000.00 离石采矿权 76,644.44 76,644.44 华南公司采矿权* 15,378.12 112,772.88 华南公司土地使用权 30,429.18 223,078.81 885,614.48 3,086,264.19 剩余摊销 种类 2004.6.30 年限 炉矿采矿权 5,510,591.81 39年 4个月 嘉矿采矿权 16,622,401.18 39年 东河采矿权 3,920,000.00 4年 1个月 离石采矿权 52,348,155.56 56年11个月 华南公司采矿权* 379,327.12 12年4个月 华南公司土地使用权 2,819,838.11 46年4个月 81,600,313.78 *华南公司采矿权手续的转移仍在办理中。 14、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 种类 原始金额 2003.12.31 土地租赁费 25,560,500.00 23,728,664.29 场地租赁费 160,000.00 --- 工程递延费用 13,028,483.96 --- 38,748,983.96 23,728,664.29 种类 本期增加 本期摊销 土地租赁费 --- 255,604.98 场地租赁费 160,000.00 52,000.00 工程递延费用 13,028,483.96 --- 13,188,483.96 307,604.98 种类 累计摊销 2004.6.30 土地租赁费 2,087,440.69 23,473,059.31 场地租赁费 52,000.00 108,000.00 工程递延费用 --- 13,028,483.96 2,139,440.69 36,609,543.27 17、短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 2004.06.30 2003.12.31 担保人 金额 金额 担保借款 255,542,397.24 427,891,297.24 集团公司 担保借款 39,000,000.00 39,000,000.00 太原化工股份有限公司 294,542,397.24 466,891,297.24 期末余额中无到期未偿还的借款。 18、应付票据 19、应付账款 （1）账龄分析列示如下： 账龄 2004.06.30 金额 比例 1年以内 61,318,806.95 37.59% 1-2年 27,095,283.83 16.61% 2-3年 27,402,354.81 16.80% 3年以上 47,295,088.42 29.00% 163,111,534.01 100% 账龄 2003.12.31 金额 比例 1年以内 58,292,030.42 38.42% 1-2年 29,726,129.05 19.59% 2-3年 2,397,807.19 1.58% 3年以上 61,298,787.67 40.41% 151,714,754.33 100% （2）账龄超过三年的大额应付账款，系应付原料煤款。 （3）本账户余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3。 20、预收账款 （1）账龄分析列示如下： 账龄 2004.06.30 金额 比例 1年以内 53,607,238.14 67.44% 1-2年 14,588,430.48 18.35% 2-3年 6,357,998.14 8.00% 3年以上 4,939,215.17 6.21% 79,492,881.93 100.00% 账龄 2003.12.31 金额 比例 1年以内 61,284,957.83 83.52% 1-2年 6,730,304.07 9.17% 2-3年 124,873.66 0.17% 3年以上 5,237,170.75 7.14% 73,377,306.31 100% （2）账龄超过一年的预收账款，主要原因系尚未结算的焦炭尾款。 21、应付工资 2004.06.30 2003.12.31 应付工资金额 24,814,473.52 13,214,915.67 奖金 24,814,473.52 13,214,915.67 22、应付福利费 2004.06.30 2003.12.31 应付福利费金额 5,907,273.75 5,480,305.98 合 计 5,907,273.75 5,480,305.98 23、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31 增值税 9,692,447.59 19,780,362.63 资源税 480,765.34 1,340,001.34 营业税 179,987.45 1,253,676.43 印花税 399,768.88 214,243.20 车船使用税 33,302,626.40 企业所得税 655,182.83 20,735,826.39 2004.06.30 2003.12.31 个人所得税 1,405,321.72 678,794.80 房产税 4,916,804.03 535,482.86 城建税 19,888.84 5,788,050.00 契 税 340,523.00 19,888.84 合计 51,393,316.08 50,346,326.49 计缴标准见附注三-1-4流转税及附加 24、其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31 价格调控基金 6,585,181.12 5,470,624.57 教育费附加 15,767,987.28 13,801,387.70 矿产资源补偿费 1,827,442.29 1,402,705.19 住房公积金 - 17,560.00 河道工程维护管理费 3,293,956.68 2,576,759.58 残疾人保障金 1,052,108.93 1,052,108.93 水资源费 63,504.41 53,241.60 文化事业费 17,400.69 林业基金 -2,672.38 1,556.39 合 计 28,587,508.33 24,393,344.65 计缴标准见附注三-1-4流转税及附加 25、其他应付款 其他应付款账龄分析列示如下： 账龄 2004.06.30 金额 比例 1年以内 97,541,582.06 66.79% 1-2年 20,554,089.07 14.07% 2-3年 3,968,606.29 2.72% 3年以上 23,974,924.92 16.42% 146,039,202,34 100.00% 账龄 2003.12.31 金额 比例 1年以内 55,087,939.57 59.32% 1-2年 3,798,854.53 4.09% 2-3年 25,933,140.73 27.92% 3年以上 8,048,906.69 8.67% 92,868,841.52 100% 其他应付款余额中应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项详见附注八--3. 26、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 2004.06.30 2003.12.31 劳动保险 800,000.00 1,052,903.55 利 息 4,316,966.01 3,207,292.99 上市月费 --- 82,500.00 财产保险费 --- 59,074.40 信息披露费 --- 120,000.00 运输代理费 4,790,000.00 --- 排污费 1,415,170.00 --- 水电费 486,475.43 --- 其他 1,391,814.90 382,000.00 合 计 13,200,426.34 4,903,770.94 27、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债明细项目列示如下： 借款类别 2004.06.30 2003.12.31 担保人 担保借款 48,720,530.64 49,122,047.43 集团公司 合 计 48,720,530.64 49,122,047.43 期末余额全部为已到期未偿还的长期借款。 28、长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： 2004.06.30 太原市工业煤气用户单位的 气源集资款 34,077,679.42 安全基金* 902,015.00 矿山维简费* 6,654,822.00 太原市环保局 3,555,000.00 45,189,516.42 2003.12.31 太原市工业煤气用户单位的 气源集资款 34,077,679.42 安全基金* --- 矿山维简费* --- 太原市环保局 3,555,000.00 37,632,679.42 根据财政部、国家发展改革委和国家煤矿安全监察局财建[2004]119号文件关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知以及中国中煤能源集团公司中煤财字[2004]247号文件规定，本公司所属煤矿计提生产安全费用和煤矿维简费自2004年6月1日起执行，计提标准如下： 计提标准 煤矿维简费 炉峪口矿井 8.50元/吨 嘉乐泉矿井 8.50元/吨 南山矿井 8.50元/吨 东河矿井 8.50元/吨 离石矿井 8.50元/吨 安全费用 炉峪口矿井 5元/吨 嘉乐泉矿井 5元/吨 南山矿井 10元/吨 东河矿井 8元/吨 离石矿井 8元/吨 煤矿维简费按原煤产量8.50元/吨计提，其中2.50元/吨计入累计折旧。 29、股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 本年增加 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,550,000.00 境内法人持有股份 240,640,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 5、证券投资基金配售 6、战略投资者配售 7、一般法人配售 未上市流通股份合计 245,190,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股. 150,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000.00 三、股份总数 395,190,000.00 本年减少 2004.06.30 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 4,550,000.00 境内法人持有股份 240,640,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股及其他 5、证券投资基金配售 6、战略投资者配售 7、一般法人配售 未上市流通股份合计 245,190,000.00 二、已流通股份 1、人民币普通股. 150,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 150,000,000.00 三、股份总数 395,190,000.00 30、资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 股本溢价 655,086,110.03 --- 股权投资准备 1,513,099.52 --- 财政拨款转入 3,960,000.00 --- 债务重组收益 3,509,093.84 --- 其他 --- 850,000.00 664,068,303.39 850,000.00 项目 本年减少 2004.06.30 股本溢价 655,086,110.03 股权投资准备 1,513,099.52 财政拨款转入 4,810,000.00 债务重组收益 3,509,093.84 其他 850,000.00 664,918,303.39 *根据山西省财政厅和山西省环境保护局文件晋财建[2003]339号关于回收与豁免环保贷款的通知，豁免环保贷款85万元。 31、盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 法定盈余公积 28,073,315.33 9,888,284.64 公益金 14,036,657.68 4,944,142.32 任意盈余公积 17,344,370.38 --- 59,454,343.39 14,832,426.96 项目 本年减少 2004.06.30 法定盈余公积 37,961,599.97 公益金 18,980,800.00 任意盈余公积 17,344,370.38 74,286,770.35 32、未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 2004年1—6月 一、净利润（亏损以“-”号填列） 99,218,504.68 加：年初未分配利润 138,622,346.38 二、可供分配的利润 237,840,851.06 减：提取法定盈余公积 9,888,284.64 提取法定公益金 4,944,142.32 三、可供投资者分配的利润 223,008,424.10 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 5,927,850.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 217,080,574.10 项 目 2003年度 一、净利润（亏损以“-”号填列） 70,669,492.04 加：年初未分配利润 84,434,943.41 二、可供分配的利润 155,104,435.45 减：提取法定盈余公积 8,343,059.38 提取法定公益金 4,171,529.69 三、可供投资者分配的利润 142,589,846.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 3,967,500.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 138,622,346.38 *根据公司2003年第二届董事会第五次会议2003年度利润分配预案：每10股派发现金股利0.15元（含税）。 33、现金股利 现金股利增减变动明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 3,590,100.00 90,949,200.00 山西省经济建设投资公司 68,250.00 1,729,000.00 北京华煤工贸公司 9,750.00 247,000.00 中煤多种经营工贸总公司 4,875.00 123,500.00 四达矿业公司 4,875.00 123,500.00 社会公众股 2,250,000.00 57,000,000.00 5,927,850.00 150,172,200.00 项目 本年减少 2004.06.30 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 3,590,100.00 90,949,200.00 山西省经济建设投资公司 68,250.00 1,729,000.00 北京华煤工贸公司 9,750.00 247,000.00 中煤多种经营工贸总公司 4,875.00 123,500.00 四达矿业公司 4,875.00 123,500.00 社会公众股 2,250,000.00 57,000,000.00 5,927,850.00 150,172,200.00 期末数150,172,200.00元，系本公司2004年第二届董事会第九次会议作出的2004年1-6月公司利润分配预案，每1股派发现金股利0.38元(含税)，该分配预案尚需股东大会的批准。 34、主营业务收入及主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2004年1~6月 2003年1~6月 焦炭 389,663,987.70 259,017,148.45 煤气 18,966,161.30 25,498,121.45 化产品 24,900,056.46 19,264,072.97 原煤 30,532,284.11 29,952,736.35 精煤 199,497,959.47 139,469,983.41 中煤 42,219,281.24 28,503,681.88 其他 235,596.15 223,598.05 706,015,326.43 501,929,342.56 主营业务成本 2004年1~6月 2003年1~6月 焦炭 220,229,213.64 158,670,208.09 煤气 54,336,867.74 40,504,476.10 化产品 17,959,851.82 13,393,533.45 原煤 6,212,583.33 15,667,962.71 精煤 143,521,151.67 125,176,661.97 中煤 36,086,830.37 26,133,953.95 其他 496,600.91 281,145.31 478,843,099.48 379,827,941.58 主营业务毛利 2004年1~6月 2003年1~6月 焦炭 169,434,774.06 100,346,940.36 煤气 -35,370,706.44 -15,006,354.65 化产品 6,940,204.64 5,870,539.52 原煤 24,319,700.78 14,284,773.64 精煤 55,976,807.80 14,293,321.44 中煤 6,132,450.87 2,369,727.93 其他 -261,004.76 -57,547.26 227,172,226.95 122,101,400.98 （1）前五名客户销售收入为263,920,255.12元，占本公司全部销售收入的37.38%。 （2）销售收入比上年同期增加204,085,938.87元，主要系本期本公司主要产品原煤、精煤及焦炭的销售价格上涨、销量增加导致销售收入增加。 36、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 2004年1~6月 2003年1~6月 城市维护建设税 1,801,734.92 2,661,989.31 资源税 3,906,156.03 801,122.82 教育费附加 2,181,300.90 1,188,273.85 合 计 7,889,191.85 4,651,385.98 计缴标准见附注三-1流转税及附加 37、其它业务利润 其他业务利润明细项目列示如下： 其它业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 866,211.53 572,644.04 专维费 5,264,805.07 4,084,428.71 转供电力 111,047.92 35,395.53 固定资产出租 --- --- 小洗煤 3,477,891.84 -29,615.08 运输 1,177,530.00 --- 站台服务费 --- 1,691,206.09 化验费 48,730.00 14,290.00 罐车 415,750.76 --- 装调费 535,004.80 734,699.28 咨询费 1,058,589.98 --- 其他 --- 2,188,788.91 12,955,561.90 9,291,837.48 其它业务支出 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 574,598.77 475,023.71 专维费 4,090,696.74 1,278,435.98 转供电力 118,506.63 35,395.53 固定资产出租 177,301.46 --- 小洗煤 2,535,490.00 306,565.35 运输 174,048.59 --- 站台服务费 --- 95,130.36 化验费 98,601.83 803.81 罐车 254,522.34 --- 装调费 252,804.67 278,268.16 咨询费 193,800.00 --- 其他 143,442.76 1,970,249.80 8,613,813.79 4,439,872.70 其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 291,612.76 97,620.33 专维费 1,174,108.33 2,805,992.73 转供电力 -7,458.71 --- 固定资产出租 -177,301.46 --- 小洗煤 942,401.84 -336,180.43 运输 1,003,481.41 --- 站台服务费 --- 1,596,075.73 化验费 -49,871.83 13,486.19 罐车 161,228.42 --- 装调费 282,200.13 456,431.12 咨询费 864,789.98 --- 其他 -143,442.76 218,539.11 4,341,748.11 4,851,964.78 38、财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 11,635,637.88 16,621,475.72 减:利息收入 1,086,711.89 597,363.05 手续费 119,145.64 30,023.95 10,668,071.63 16,054,136.62 财务费用本期比上年同期减少5,386,064.99元，主要系本会计期间短期贷款减少所致。 39、投资收益 投资收益系为股权投资收益，明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 北京首泰经贸有限公司 -417,082.88 -144,562.05 中煤焦炭化产品有限公司 --- 6,787,895.00 其他投资 --- 500,000.00 -417,082.88 7,143,332.95 截止2004年6月30日，本公司不存在投资收益收回的重大限制。 39、营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款 82,165.00 --- 处理固定资产净损益 196,121.51 --- 其他 1,875.00 48,017.60 280,161.51 48,017.60 37、营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 子弟学校经费 3,020,110.00 3,090,850.00 罚款 10,832.73 584,524.26 河道管理费 715,206.30 428,745.26 价格调控基金 1,129,207.12 633,395.40 滞纳金 12,098.96 --- 赞助 19,000.00 25,450.00 土地占用费 800,000.00 --- 赔偿金违约金 23,500.00 --- 其他 301,717.13 275,150.00 6,031,672.24 5,038,114.92 38、收到的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 项目 2004年1-6月 伤残人员补助 1,343,877.50 生活补助费 315,178.59 代收其他单位款 1,352,850.00 煤气化多经及三产服务费 1,067,530.00 风险抵押金 946,000.00 收到的利息收入 1,086,711.89 其他 2,389,690.72 8,501,838.70 39、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 项目 2004年1-6月 差旅费 1,417,652.31 集团公司往来 44,294,150.00 运销经费 5,097,248.64 代垫运费 3,496,575.50 其他 20,989,064.96 75,294,691.41 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收账款 应收帐款帐龄分析列示如下： 账龄 2004.6.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 191,574,687.59 46.31% 3,831,493.76 2% 1-2年 18,846,738.97 4.56% 942,336.95 5% 2-3年 25,769,137.51 6.23% 2,576,913.76 10% 3-5年 61,152,024.02 14.78% 12,230,404.80 20% 5年以上 116,333,052.82 28.12% 35,790,766.93 30% 413,675,640.91 100.00% 55,371,916.20 账龄 2003.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 126,521,387.34 36.74% 2,530,427.75 2% 1-2年 27,726,402.56 8.05% 1,386,320.13 5% 2-3年 31,456,668.90 9.14% 3,145,666.89 10% 3-5年 140,083,024.48 40.68% 28,016,604.90 20% 5年以上 18,569,423.27 5.39% 6,461,678.06 30% 344,356,906.55 100.00% 41,540,697.73 2、其他应收款 其他应收款帐龄分析列示如下： 账龄 2004.6.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 150,857,981.33 69.29% 3,017,159.63 2% 1-2年 28,753,214.21 13.21% 1,437,660.71 5% 2-3年 6,813,784.00 3.13% 951,378.40 10% 3-5年 26,804,072.59 12.31% 26,169,657.75 20% 5年以上 4,494,490.88 2.06% 1,545,552.75 30% 217,723,543.01 100.00% 33,121,409.24 账龄 2003.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 1年以内 157,404,411.17 80.03% 3,148,088.53 2% 1-2年 13,744,524.04 6.99% 6,656,425.37 5% 2-3年 2,470,422.88 1.26% 2,087,542.29 10% 3-5年 20,049,899.39 10.19% 18,464,623.94 20% 5年以上 3,020,333.42 1.53% 1,103,305.52 30% 196,689,590.90 100.00% 31,459,985.65 3、长期投资 （1）、长期股权投资明细项目列示如下： 2003.12.31 金额 长期投资 长期投资净额 减值准备 其他股权投资 157,543,030.60 --- 157,543,030.60 157,543,030.60 --- 157,543,030.60 本期 本期 增加 减少 其他股权投资 11,148,826.55 --- 11,148,826.55 --- 2004.6.30 金额 长期投资 长期投资净额 减值准备 其他股权投资 168,691,857.15 --- 168,691,857.15 168,691,857.15 --- 168,691,857.15 （2）、其他股权投资明细项目列示如下： 占被投 被投资单位名称 初始投资金额 资单位 注册资 本比例 A、权益法核算的长 期投资 山西华南煤化有限 25,671,670.00 78.57% 公司 深圳神州投资发展 28,000,000.00 91.80% 有限公司 北京首泰经贸有限 7,000,000.00 41.18% 公司 北京神州博泰广告 25,000,000.00 80.00% 有限公司 中煤焦炭化产品有 9,500,000.00 25.00% 限公司 B、成本法核算的长 期投资 东盛焦化煤气公司 30,000,000.00 19.21% 本溪北营钢铁（集团） 30,000,000.00 3.00% 有限公司 被投资单位名称 2003.12.31 追加投资额 A、权益法核算的长 期投资 山西华南煤化有限 27,786,795.78 --- 公司 深圳神州投资发展 26,781,202.21 --- 有限公司 北京首泰经贸有限 6,573,030.71 --- 公司 北京神州博泰广告 22,436,726.39 --- 有限公司 中煤焦炭化产品有 13,965,275.51 --- 限公司 B、成本法核算的长 期投资 东盛焦化煤气公司 30,000,000.00 --- 本溪北营钢铁（集团） 30,000,000.00 --- 有限公司 157,543,030.60 --- 分回的 被投资单位名称 权益增加额 2004.6.30 红利额 A、权益法核算的长 期投资 山西华南煤化有限 11,427,768.46 --- 39,214,564.24 公司 深圳神州投资发展 -385,109.00 --- 26,396,093.21 有限公司 北京首泰经贸有限 -417,082.88 --- 6,155,947.83 公司 北京神州博泰广告 523,249.97 --- 22,959,976.36 有限公司 中煤焦炭化产品有 --- --- 13,965,275.51 限公司 B、成本法核算的长 期投资 东盛焦化煤气公司 --- --- 30,000,000.00 本溪北营钢铁（集团） --- --- 30,000,000.00 有限公司 11,148,826.55 --- 168,691,857.15 4、主营业务收入 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 焦炭 389,663,987.70 259,017,148.45 煤气 18,966,161.30 25,498,121.45 化产品 24,900,056.46 19,264,072.97 原煤 4,249,477.29 14,417,410.32 精煤 199,497,959.47 139,469,983.41 中煤 42,219,281.24 28,503,681.88 679,496,923.46 486,170,418.48 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 焦炭 220,229,213.64 158,670,208.09 煤气 54,336,867.74 40,504,476.10 化产品 17,959,851.82 13,393,533.45 原煤 3,790,484.74 8,510,852.49 精煤 143,521,151.67 125,176,661.97 中煤 36,086,830.37 26,133,953.95 475,924,399.98 372,389,686.05 主营业务毛利 2004年1-6月 2003年1-6月 焦炭 169,434,774.06 100,346,940.36 煤气 -35,370,706.44 15,006,354.65 化产品 6,940,204.64 5,870,539.52 原煤 458,992.55 5,906,557.83 精煤 55,976,807.80 14,293,321.44 中煤 6,132,450.87 2,369,727.93 203,572,523.48 113,780,732.43 前五名客户销售收入为263,920,255.12元，占本公司全部销售收入的38.84%。 5、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 短期投资收益 --- 500,000.00 山西华南煤化有限公司 11,427,768.46 3,618,881.94 深圳神州投资发展有限公司 -385,109.00 -328,289.79 北京首泰经贸有限责任公司 -417,082.88 -144,562.05 北京神州博泰广告有限公司 523,249.97 -1,346,250.70 中煤焦炭化产品有限责任公司 --- 6,787,895.00 11,148,826.55 9,087,674.40 七、非经常性损益项目 项目 金额 净利润 99,218,504.68 减：营业外收入 196,121.51 其中：处理固定资产净收益 196,121.51 加：营业外支出 865,431.69 其中：罚款 10,832.73 赔偿金、违约金 23,500.00 滞纳金 12,098.96 土地占用费 800,000.00 赞助 19,000.00 加：所得税影响 24,078.38 扣除非经常性损益后的净利润 99,911,893.24 八、关联方关系及其交易 1、关联方及关联关系 A：存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 集团公司 太原和平南 原煤、煤气生产和 路83号 销售 企业名称 与本企业的关系 经济性质 法定代表人 集团公司 母公司 有限公司 王良彦 B：存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003.12.31 本期增加 集团公司 1,279,899,382.47 --- 企业名称 本期减少 2004.6.30 集团公司 --- 1,279,899,382.47 C：存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 2003.12.31 本期增加数 金 额 % 金额 % 集团公司 239,340,000.00 60.56 --- --- 公司名称 本期减少数 2004.6.30 金额 % 金 额 % 集团公司 --- --- 239,340,000.00 60.56 D：不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司的关系 山西省经济建设投资公司 发起人股东 中煤多种经营工贸总公司 发起人股东 北京华煤工贸公司 发起人股东 四达矿业公司 发起人股东 北京首泰经贸有限责任公司 联营公司 中煤焦炭化产品有限责任公司 联营公司 太原市东盛焦化煤气有限公司 联营公司 山西新亚能源有限责任公司 同属于一个母公司 2、关联方交易 A：关联销售 2004年1-6月 金额 占当期销售 比例% 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 20,352,291.85 2.88 中煤焦炭化产品有限责任公司 --- --- 2003年1-6月 金额 占当期销售 比例% 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 33,592,180.73 7 中煤焦炭化产品有限责任公司 44,717,989.70 8.91 *本公司所生产煤气全部销售给集团公司,单价260元/千立方米,销售金额18,966,161.30元,销售中煤186,771.60元,转供电收入21,828.95元,提供机车服务收取作业费1,177,530.00元,定价原则为市场价。 B：关联采购 单位：元 企业名称 2004年1-6月 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 28,899,311.21 北京首泰经贸有限责任公司 --- 山西新亚能源有限责任公司 22,230,659.59 企业名称 2003年1-6月 太原煤炭气化(集团)有限责任公司 69,392,671.45 北京首泰经贸有限责任公司 2,161,423.29 山西新亚能源有限责任公司 7,918,918.08 (1)本公司生产所需部分原材料从集团公司采购，定价基准为成本价。 (2)本公司生产所需部分原料煤从山西新亚能源有限公司采购,定价基准为市场价。 3、关联方往来余额 A：与太原煤炭气化（集团）有限公司往来余额 2004.6.30 应收票据 21,500,000.00 应收账款 12,349,661.78 其他应付款 5,317,757.87 其他应收款 121,775,352.14 应付账款 631,413.00 预收账款 --- 预付账款 288,574,018.21 2003.12.31 备注 应收票据 24,900,000.00 应收账款 10,683,776.85 往来款 其他应付款 4,890,047.01 往来款 其他应收款 129,906,082.32 往来款 应付账款 705,693.08 材料款 预收账款 --- 焦炭款 预付账款 288,409,665.77 材料及工程款 B:与中煤焦炭化产品有限责任公司往来余额 2004.6.30 2003.12.31 备注 应收账款 4,610,848.50 4,610,848.50 焦炭款 其他应付款 1,923,001.32 --- C:与北京首泰经贸有限责任公司往来余额 2004.6.30 2003.12.31 备注 其他应收款 17,598,072.86 8,598,072.86 预付账款 565,094.82 8,000,000.00 往来款、材料款 D:与山西新亚能源有限责任公司往来余额 2004.6.30 2003.12.31 备注 预付账款 27,817.77 4,171,860.61 原煤款 4、其他关联交易事项 A、根据《综合服务协议》,本与集团公司发生如下关联交易： 2004年1-6月 定价基准 交易价格 序号 关联交易事项 1 厂内机车作业费 矿区内机车作业费 铁路运力计划申报 2 及协调费 实际发生价 3.00元/吨 3 电力转供及线损费 固定定价 0.03元/kwh 4 转供水及损耗费 成本价 0.25元/吨 5 消防费 6 土地租赁费 原煤、吨焦0.18元/吨 7 安全管理费 精（混）煤0.10元/吨 8 蒸汽费 成本价 102元/吨 9 电费 网电价格 0.3410KWH 11 资产租赁费 固定定价 12 通勤车服务费 实际成本 物业、绿化、道路、 13 卫生管理费 实际成本 发生额 定价基准 序号 关联交易事项 (万元) 成本价 1 厂内机车作业费 --- 成本价 矿区内机车作业费 --- 成本价 铁路运力计划申报 2 及协调费 --- 实际发生价 3 电力转供及线损费 80.05 固定定价 4 转供水及损耗费 --- 成本价 5 消防费 --- 6 土地租赁费 664.70 7 安全管理费 36.60 8 蒸汽费 1281.65 9 电费 1138.66 11 资产租赁费 --- 12 通勤车服务费 65.69 物业、绿化、道路、 13 卫生管理费 --- 2003年1-6月 发生额 交易价格 序号 关联交易事项 (万元) 4.50元/吨 --- 1 厂内机车作业费 2.8元/吨 --- 矿区内机车作业费 0.45元/吨 --- 铁路运力计划申报 2 及协调费 2.00元/吨 706.09 3 电力转供及线损费 0.03元/kwh 77.85 4 转供水及损耗费 0.25元/吨 --- 5 消防费 --- 6 土地租赁费 664.70 7 安全管理费 60 8 蒸汽费 1262.56 9 电费 1101.32 11 资产租赁费 451 12 通勤车服务费 --- 物业、绿化、道路、 13 卫生管理费 --- B、根据《委托承建协议》，本公司预付给太原煤炭气化（集团）有限公司焦化二期工程款2.6亿元；根据太原煤炭气化（集团）有限公司提供的数据，截止2004年6月30日，焦化二期工程实际支出2.6亿元；山东乳山培训中心由集团公司代为建设，截止2004年6月30日，工程实际支出27,027,000.00。 C、本公司提取的养老保险及失业保险由太原煤炭气化（集团）有限公司集中统一缴纳给山西省劳动厅社会劳动保险公司。2004年1-6月本公司由太原煤炭气化（集团）有限公司转缴养老保险14,800,000.00元。 九、其他重要事项 1、2003年8月20日，本公司控股股东集团公司以其持有的本公司国有法人股中5230万股为太原市财政局承担集团公司借入的亚洲开发银行再转贷人民币11019万元提供质押担保. 2、2003年3月21日，本公司控股股东集团公司与中国光大银行太原支行签订质押合同，将其持有的本公司国有法人股中的2533万股作为质押向中国光大银行太原支行贷款5000万元已全部按期归还，集团公司质押冻结的用于该笔贷款的持有的本公司国有法人股中的2533万股已于2004年3月23日办理了解冻，并于2004年3月26日将上述股份全部再次予以质押，用于再次借入中国光大银行太原支行流动资金贷款5000万元，质押期限为自2004年3月26日至债务清偿日止。 3、2001年12月，本公司控股股东集团公司与国家开发银行签订质押合同，将其持有的本公司国有法人股中的4200万股作为质押向国家开发银行贷款8250万元用于集团公司所属煤矸石电厂项目，贷款余额4500万元，集团公司质押冻结的用于该笔贷款的所持有的本公司国有法人股中的4200万股已于2004年6月30日办理了解冻，同时于2004年6月30日将2020万股再次予以质押，继续为集团公司所属煤矸石电厂的贷款余额4500万元进行质押担保，质押期限为自2004年6月30日至债务清偿日止。另1820万股为太原市煤气输配工程项目借入国家开发银行的5000万元贷款（目前贷款余额4050万元）进行质押担保，质押期限为自2004年7月2日至债务清偿日止。 4、2003年9月16日本公司2003年第三次临时股东大会审议通过了本公司与山西大土河焦化有限公司共同出资设立山西离石煤业有限公司的议案，目前尚未实施。 5、本公司第二届董事会第八次会议通过了关于与太原煤炭气化（集团）有限责任公司签订《综合服务协议》的议案，该协议有效期自2004年1月1日起至2004年12月31日止。 6、根据2004年1月8日本公司第二届第四次董事会决议同意集团公司以其所属煤矸石热电厂的资产（包括全部固定资产、存货及在建工程）抵偿我公司欠款，经与集团公司协商确定，转让价格为20,275.62万元，该决议尚需股东大会批准。 十、或有事项 截至2004年6月30日本公司提供的对外担保情况如下： 单位 担保金额 太原化工股份有限公司 25,294万元 合计 25,294万元 十一、承诺事项 1、根据本公司与集团公司签订的《委托承建补充协议》，由于山西省人民政府取消煤气气源集资费，致使气源厂工程出现资金缺口，为加快工程进度，本公司承诺再行投入焦化二期20000万元，工程仍委托集团公司承建，资金使用由本公司与集团公司共同监管，专项用于气源厂建设，该协议已经本公司2003年第三次临时股东大会表决通过。 2、本公司2003年8月11日与太原化工股份有限公司签署了《关于互保提供担保的协议》，为了保障双方日常经营的资金需求，在互利互惠的基础上，相互为对方提供定额担保，互保额度为人民币5亿元之内。互保期限为三年，但一方小于对方提供的担保差额，在协议截止后的半年内可为另一方提供互保范围内的担保，该协议业经本公司2003年第三次临时股东大会表决通过。 第四章 备查文件目录 一、载有董事长签名的半年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本。 三、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程文本。 以上文件存放于公司董事会秘书办公室供股东查阅。 山西神州煤电焦化股份有限公司董事会 董事长：王良彦 二OO四年八月二十四日 |
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