上海浦东路桥建设股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.23 09:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
一、重要提示、释义及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 蒋铁柱、李若山独立董事因公分别委托孙立军和顾功耘独立董事代为行使表决权。董事蔡明桥、李德明、虞才根请假未能出席会议。 公司董事长葛培健、主管会计工作负责人张信如、会计机构负责人杨晓冬声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司2004年半年度报告未经审计。 目 录 一 重要提示 二 公司基本情况 三 股本变动和主要股东持股情况 四 董事、监事、高级管理人员情况 五 管理层讨论与分析 六 重要事项 七 财务报告 八 备查文件 二、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：上海浦东路桥建设股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI PUDONG ROAD &BRIDGE CONSTRUCTION CO.，LTD 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：浦东建设 股票代码：600284 3、注册地址：上海市浦东新区佳林路1028号 邮政编码：201206 办公地址:上海市浦东新区浦电路489号5楼 邮政编码：200122 互联网网址：http://www.pdluqiao.com 电子信箱：[email protected] 4、法定代表人：葛培健 5、公司董事会秘书：董汉有 联系地址：上海市浦东新区浦电路489号5楼 联系电话：（021）58206677 传 真：（021）68765759 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：http:∥www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 7、企业法人营业执照注册号:3100001005091 公司最近一次变更注册登记日期:2004年3月15日 注册登记地点:上海市工商行政管理局 国税登记号:310115132297133 地税登记号:310115132297133 公司聘请的会计师事务所:安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址:上海市昆山路146号 （二）主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 单位：元 项 目 2004年6月30日 2003年12月30日 流动资产 773,444,087.58 450,632,519.75 流动负债 564,947,502.45 478,535,663.53 总资产 1,209,588,752.89 766,128,495.24 股东权益（不含少数股东权益） 626,478,022.04 255,793,832.55 每股净资产 2.77 1.75 调整后的每股净资产 2.71 1.65 本报告期末比上年 项 目 度期末增减（％） 流动资产 71.64 流动负债 18.06 总资产 57.88 股东权益（不含少数股东权益） 144.92 每股净资产 58.29 调整后的每股净资产 64.24 项目 2004年1－6月 2003年1－6月 净利润 13,148,943.65 7,356,584.77 扣除非经常性损益后的净利润 7,637,030.18 7,536,042.03 0.058 0.050 每股收益 净资产收益率（%） 2.10 2.88 经营活动产生的现金流量净额 -34,092,119.27 -33,466,372.23 项目 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 78.74 扣除非经常性损益后的净利润 1.34 16.00 每股收益 净资产收益率（%） 减少0.78个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -1.87 注:本报告期内,股本增加8,000万A股,本报告期末股本为22,600万元. 2、非经常性损益项目 单位：元 序号 项目 金额 1 处置固定资产 65,160.00 2 政府补贴 6,773,400.00 3 营业外支出 -353,955.92 纳税影响数 -972,690.61 4 合计 5,511,913.47 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 公积 本次变动前 配 送 增 金转 其他 股 股 发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 146,000,000 其中： 国家持有股份 98,500,000 境内法人持有股份 47,500,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 146,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +80,000,000 三、股份总数 146,000,000 +80,000,000 本次变动增减（+，-） 本次变动后 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 146,000,000 其中： 国家持有股份 98,500,000 境内法人持有股份 47,500,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 146,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 +80,000,000 80,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 +80,000,000 80,000,000 三、股份总数 +80,000,000 226,000,000 报告期内，经中国证监会“证监发行字[2004]17号”文核准，公司于2004年3月1日以向二级市场投资者定价配售方式成功发行了8,000万股人民币普通股（A股）股票，每股发行价格4.85元。 经上海证券交易所《关于上海浦东路桥建设股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（“上证上字[2004]22号”文）批准，公司8,000万股人民币普通股股票已于2004年3月16日在上海证券交易所挂牌交易。股票简称“浦东建设”，股票代码“600284”。 公司于2004年3月11日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了上市公告书，按新股本总数摊薄计算的2003年度每股收益为0.1831元。 （二）报告期期末公司股东总数为41073户。 （三）报告期内前十名股东、前十名流通股股东 (1)公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 报告期末股东总数 41073户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内 期末持股数 比例(%) 增减 量 上海市浦东新区建设(集团) 0 50,000,000 22.12 有限公司 上海市浦东新区公路管理署 0 45,000,000 19.91 上海鹏欣(集团)有限公司 0 21,500,000 9.51 上海张桥经济发展总公司 0 15,000,000 6.64 上海东缆技术工程有限公司 0 10,000,000 4.42 上海同济企业发展总公司 0 3,500,000 1.55 上海弘城实业有限公司 0 1,000,000 0.44 王建军 未知 720,000 0.32 李神彪 未知 475,400 0.21 国元证券有限责任公司 未知 413,709 0.18 股东名称（全称） 股份类别(已 质押或冻结的 股东性质(国 流通或未流 股份数量 有股东或外 通) 资股东) 上海市浦东新区建设(集团) 未流通 冻 结 国有股东 有限公司 10,000,000.00 上海市浦东新区公路管理署 未流通 未知 国有股东 上海鹏欣(集团)有限公司 未流通 未知 法人股东 上海张桥经济发展总公司 未流通 未知 法人股东 上海东缆技术工程有限公司 未流通 未知 法人股东 上海同济企业发展总公司 未流通 未知 国有股东 上海弘城实业有限公司 未流通 未知 法人股东 王建军 已流通 未知 自然人股东 李神彪 已流通 未知 自然人股东 国元证券有限责任公司 已流通 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 期末持有流通股的数 股东名称（全称） 量 王建军 720,000 李神彪 475,400 国元证券有限责任公司 413,709 张怀玲 412,219 李连有 260,000 蒋小马 253,000 陈炳谦 230,000 中国工商银行-融通篮筹成长证券投资基金 209,550 程扬 203,814 陶金刚 160,000 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 王建军 A 李神彪 A 国元证券有限责任公司 A 张怀玲 A 李连有 A 蒋小马 A 陈炳谦 A 中国工商银行-融通篮筹成长证券投资基金 A 程扬 A 陶金刚 A 前十名股东关联关系或一致 前7名股东之间不存在关联关系。 行动的说明 第8—10名为流通股股东,情况未知。 前10名流通股股东情况未知。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明 股东名称 约定持股期限 无 无 (2)持股5%以上的股东共有四家,其中两家为国有法人股股东，持有单位是上海市浦东新区建设(集团)有限公司和上海市浦东新区公路管理署。还有两家为社会法人股股东,持有单位是上海鹏欣(集团)有限公司及上海张桥经济发展总公司。报告期内,公司第一大股东上海市浦东新区建设(集团)有限公司所持有的50,000,000股中的10,000,000.00被司法冻结。2004年8月13日已经解除冻结。（详见公司于2004年8月18日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的临2004-014公告） (3)前十名股东中,前7名股东之间不存在关联关系。也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。除此之外,公司未能确定其余股东之间是否存在关联关系,也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (4)前十名流通股股东中,公司未能确定股东之间是否存在关联关系,也未知其相互间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (5)报告期内,公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 报告期内，公司发行了8,000万股人民币普通股（A股）股票，董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况 ： 公司于2004年5月10日召开2004年第一次临时股东大会,进行董事会,监事会的换届选举,大会选举葛培健、王庆国、蔡明桥、李德明、虞才根、沈锦林、黄永业、柴庆丰、束昱、吉协清、蒋铁柱、王方华、顾功耘、李若山、孙立军先生为公司第三届董事会董事，组成公司第三届董事会。其中蒋铁柱、王方华、顾功耘、李若山、孙立军先生为独立董事,公司第三届董事会及其董事任期为三年。选举吕军先生、许承发先生、徐红女士为公司第三届监事会成员,与本公司职工选举产生的公司第三届监事会职工代表顾六明先生、陆宝妹女士组成公司第三届监事会。公司第三届监事会及其监事，任期为三年。同日,公司董事会召开三届一次会议,经董事长提名,董事会聘任王庆国先生为公司总经理,聘任董汉有先生为公司董事会秘书,任期三年。 经总经理提名,董事会聘任陈爱民先生、罗芳艳女士为公司副总经理,张信如女士为公司总会计师，任期三年。 （详见公司于2004年5月11日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的临2004-004公告和2004年5月12日刊登在《上海证券报》和《中国证券报》的临2004-005公告）。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内,公司经营成果及财务状况分析 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 增减幅度（%） 主营业务收入 221,787,987.48 124,857,462.31 77.63 主营业务成本 200,678,481.57 105,002,634.79 91.12 主营业务利润 16,971,600.17 17,656,073.78 -3.88 投资收益 3,328,534.38 802,816.98 314.61 补贴收入 6,773,400.00 7,000.00 96662.86 净利润 13,148,943.65 7,356,584.77 78.74 变动原因： 1、主营业务收入与去年同期相比增加96,930,525.17元，增幅77.63%，主要原因是公司积极拓展外地市场,报告期内公司完成的施工业务量比去年同期增幅较大所致。 2、主营业务成本与去年同期相比增加95,675,846.78元，增幅91.12%，主要原因是报告期内公司主营业务成本随着主营业务收入的增加相应增加，同时工程施工用钢材、石料、水泥、沥青等原材料等价格比去年同期涨幅较大所致。 3、主营业务利润比去年同期相比减少684,473.61元，下降了3.88%，主要原因是主营业务收入增幅比率小于主营业务成本增幅比率，主营业务利润率比去年同期下降幅度较大所致。 4、投资收益比去年同期相比增加2,525,717.4元，增幅314.61%，主要原因是报告期内收到公司投资参股10%的上海浦东新区城市建设动迁用房开发有限公司分配的股利270万元所致。 5、补贴收入比去年同期相比增加6,766,400元，主要原因是报告期内根据上海市浦东新区金桥镇人民政府《浦金府（2001）16号》文的规定以及《关于政府对企业实行资金扶持协议通知函》，浦东新区金桥镇人民政府给予公司的677.34万元专项扶持资金。而去年的该项补贴收入共5,578,300元是在下半年收到的。 6、净利润比去年同期相比增加5,792,358.88元，增幅78.74%，主要原因是报告期内补贴收入、投资收益比去年同期相比有所增加。 （二）报告期内公司经营活动的总体状况 公司的经营范围是道路、公路、桥梁及各类基础设施施工，设备安装，装饰装修工程施工，园林绿化工程，建材研制及生产，高新技术开发，汽配、机械加工，国内贸易（除专项规定外）。 报告期内，公司围绕经营目标,在董事会领导下,以“创新机制,做强主业,规范管理,乘势而上”为企业方针,以改革、发展、稳定为工作抓手,建立健全现代企业制度,在立足本地市场的情况下,不断开拓长三角和华东地区市场,创新盈利模式,同时强化内部基础管理,降本增效,增强和发挥事业部的功能,使公司资源得到更充分的利用。上半年,公司实现主营业务收入22178.80万元，同比增长77.63％；实现净利润1314.90万元，同比增长78.74%。 1、公司主营业务构成情况 （单位：元） 业务类型 主营业务收入 主营业务成本 市政基础工程 151,755,304.98 139,505,475.57 沥青路面摊铺 62,762,341.39 55,212,339.54 沥青砼销售 7,156,277.00 5,870,152.84 其他建筑材料 114,064.11 90,513.62 销售 合并抵销数 合计 221,787,987.48 200,678,481.57 期中：关联交易 884,247.16 133,274.59 (注) 主营业务收 主营业务成本 毛利率 毛利率比上 业务类型 入比上年同 比上年同期增 (%) 年同期增减 期增减（％） 减（％） 减少1.80个 市政基础工程 8.07 143.00 147.84 百分点 减少10.54个 沥青路面摊铺 12.03 14.10 29.63 百分点 减少0.54个 沥青砼销售 17.97 34.00 34.88 百分点 其他建筑材料 增加6.66个 20.65 -94.46 -94.89 销售 百分点 合并抵销数 减少6.38个 合计 9.52 77.63 91.12 百分点 期中：关联交易 增加29.31个 84.93 －23.70 －74.09 (注) 百分点 (注)1.报告期内,向第一大股东上海市浦东新区建设(集团)有限公司承接工程的关联交易总金额为40,499.35元。2.关联交易毛利较高的原因是上年度完工工程项目本期根据审价调增收入,相应配比成本较小。 2、主营业务按地区构成情况 地区 主营业务收入（元） 比上年同期增减（％） 上海 113,322,516.55 23.39 安徽 46,007,304.29 135.73 江苏 62,458,166.64 362.59 合计 221,787,987.48 77.63 3、报告期内的利润构成与去年同期相比发生了变化，主要原因是报告期内补贴收入和投资收益比去年同期相比有所增加。其中，报告期内补贴收入占净利润比例为51.5%。而去年同期补贴收入占净利润为0.1%，报告期内投资收益占净利润的比例为25.3%，而去年同期投资收益占净利润的比例为10.9%。 4、报告期内，无其它对利润产生重大影响的经营业务。 5、经营中的问题与困难 报告期内，由于建筑施工行业市场竞争加剧以及原材料价格的上涨导致毛利率下降。针对上述经营中出现的问题与困难,公司采取了如下措施:创新盈利模式,通过BT方式拓展市场;加强研发和成本控制,向技术要效益,向管理要效益。 （三）报告期内公司投资情况 1、募集资金使用情况 截至2004年3月5日止，公司可募集资金为人民币388,000,000.00元，扣除交易所发行手续费及券商承销手续费12,599,800.36元后，实际已缴入募集的股款为人民币375,400,199.64元。扣除为本次股票发行所支付的评估费、审计费、律师费等费用合计人民币3,642,350.00元，实际募集股款为371,757,849.64元，其中增加股本人民币80,000,000.00元，增加资本公积291,757,849.64元。变更后的注册资本为人民币贰亿贰仟陆佰万元（￥226,000,000.00元）。 截止2004年6月30日，公司已投入项目使用的募集资金15,714.79万元,占实际募集资金37175.8万元的42.27%,尚未使用的募集资金存放在公司指定的银行帐户中。 单位：万元 报告期内已使用募集资金总额 15,714.79 募集资金总额 37175.78 累计已使用募集资金总额 15,714.79 拟投入金 是否变 承诺项目 额 更项目 1.沥青再生混合料及相关产品项目 12,835 否 2.沥青路面再生工程技术中心项目 12,854 否 3.增资浦兴公司投资建设上海浦兴路工程项目 5,000 否 4.投资建设无锡惠山开发区基础设施项目 6,600 否 合计 37,289 - 是否符合计 实际投入 产生收 承诺项目 划进度和预 金额 益金额 计收益 1.沥青再生混合料及相关产品项目 1,071.75 - 是 2.沥青路面再生工程技术中心项目 3,043.04 - 是 3.增资浦兴公司投资建设上海浦兴路工程项目 5,000 - 是 4.投资建设无锡惠山开发区基础设施项目 6,600 - 是 合计 15,714.79 - - 2、报告期内，公司非募集资金投资情况 ①2004年6月17日经公司董事会同意用自有资金258万元,以每股1元的价格受让中建国际建设公司持有的无锡普惠投资发展公司8.6%的股份;公司控股子公司上海浦兴投资发展有限公司用自有资金762万元受让中建国际建设公司持有的无锡普惠投资发展公司25.4%的股份。 ②2004年5月10日经公司股东大会同意,拟出资11,000万元追加投资上海浦东发展集团财务有限责任公司股份9000万股。 有关本次交易的公告临2004-003刊登在2004年4月9日的《上海证券报》、《中国证券报》上以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。 六、重要事项 (一) 公司治理情况： 1、报告期内，经公司二届十三次董事会、二届九次监事会和2004年第一次临时股东大会审议通过，公司进行了换届选举,产生了第三届董事会和监事会。 2、报告期内，按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》,对公司章程作了修订。 3、报告期内,公司对股东大会、董事会和监事会议事规则进行了修订。 4、报告期内，在已设立董事会战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会的基础上，新设董事会提名委员会和审计委员会。同时选举产生了公司第三届董事会各专门委员会委员。 5、报告期内，经公司二届十三次董事会提名，并经2004年第一次临时股东大会审议通过，聘任蒋铁柱、王方华、顾功耘、李若山、孙立军先生为公司第三届董事会独立董事。 （二）公司利润分配和资本公积金转增股本情况 1、上年度利润分配和公积金转增股本方案执行情况： 报告期内，公司2003年度利润分配方案已实施完毕,经公司2003年年度股东大会审议通过，2003年分别按当年税后利润的10%和5%提取法定盈余公积金和公益金后，未分配利润以2003年度末股本146,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。 经公司2003年年度股东大会审议通过,2003年当年利润分配后剩余5,750万元未分配利润结转下一年度，由公开发行人民币普通股后的新老股东共享。 公司已于2004年2月25日将上述分配政策刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》的公司招股说明书摘要及刊载于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的公司招股说明书全文中。 2、2004年半年期不分配不转增 （三）报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内，公司无重大资产出售或处置事项。 （五）报告期内,公司发生的重大关联交易事项： 1增资财务公司的重大关联交易事项 报告期内，公司拟出资11000万元人民币，追加投资上海浦东发展集团财务有限责任公司(下称：财务公司)股份9000万股。增持前,我司持有该公司股份1000万股，持股比例为3.33％。增资完成后，公司将持有财务公司5亿总股本中的1亿股，持股比例将达20%。 关联方：上海浦东发展集团财务有限责任公司,鉴于公司第一股东上海市浦东新区建设(集团)有限公司系上海浦东发展（集团）有限公司（以下简称“浦发集团”）全资子公司，而浦发集团又持有财务公司28.333%的股份，故上述交易构成关联交易。 定价原则：本次关联交易价格按照财务公司经审计后的净资产值为交易参考价格。 交易方式：全部以货币资金出资。 本次关联交易对公司的影响：公司认为，此次对财务公司实施增资扩股后，已充分考虑了安全性、效益性、流动性要求，可在一定程度上补充公司主营业务的盈利能力。通过对财务公司增资扩股，可以在更大的平台上实现产业资本与金融资本的有机融合，为构筑公司的产业链和提高核心竞争力创造良好的条件。 2、债权债务 报告期内，公司与关联方不存在重大债权债务。 （六）报告期内,控股股东及其子公司没有发生占用公司资金的情况。 （七）公司独立董事对报告期内公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发【2003】56号相关规定和要求,作为公司的独立董事,根据公司提供的情况,就报告期内公司累计和当期对外担保情况作出如下专项说明及独立意见: (1)报告期内，公司为控股子公司无锡普惠投资发展有限公司提供银行借款担保,担保金额为4,620万元,期限为2005年2月27日至2007年2月27日;为控股子公司安徽普安投资发展有限公司提供银行借款担保,担保金额为3,700万元,期限为2004年5月11日至2009年5月10日。 (2)公司不存在为控股股东及本公司持有50%以下的其他关联方,任何非法人单位或个人提供担保的情况。 (3)公司根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求,对公司章程进行相关条款的修订。 （八）报告期内，重大托管、承包、租赁事项 (1)公司没有发生或以前发生但延续到报告期的重大托管、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、租赁公司资产的事项。 (2)重大合同情况: ① 公司于2004年1月30日与上海地铁建设有限公司、浦东交通建设发展有限公司签订了轨道交通六号线1标的施工合同,金额为91,147,257元; ② 公司于2004年2月12日与上海北环高速公路建设发展公司签订了北环高速沥青摊铺的施工协议书,金额为62,671,487元; （九）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （十）报告期内，公司或持有公司股份5％以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 (十一)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚及上海证券交易所公开谴责的情况,公司董事、管理层有关人员不存在被司法强制措施的情况。 (十二)报告期后事项 2004年7月1日公司向上海浦东发展集团财务有限责任公司追加投资人民币10,305万元,增资后,累计对其投资人民币11,305万元,占其注册资本的20%。 七、财务报告（未经审计） （一） 财务报表（附表） （二） 财务报表附注 八、备查文件 (一) 载有董事长亲笔签名签名的2004年半年度报告文本。 (二) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名的会计报表。 (三) 报告期内在中国证监会指定报刊尚公开披露过的所有公司文件的正本及公司原件。 (四) 公司章程。 上海浦东路桥建设股份有限公司 董事长:葛培健 2004年8月23日 资产负债表（未经审计） 2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 序号 项目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 307,060,838.25 2 短期投资 3 应收票据 1,000,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 102,769,922.95 7 其他应收款 19,341,239.51 8 预付账款 10,934,557.62 9 应收补贴款 10 存货 332,337,529.25 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 773,444,087.58 长期投资： 31 长期股权投资 33,321,441.81 32 长期债权投资 33 长期投资合计 33,321,441.81 34 其中：合并价差（贷差以“－”号 表示，合并报表填列） 301,079.06 35 其中：股权投资差额（贷差 以“－”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 166,998,077.23 40 减：累计折旧 71,890,997.02 41 固定资产净值 95,107,080.21 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 44 工程物资 45 在建工程 9,974,798.35 46 固定资产清理 50 固定资产合计 105,081,878.56 51 无形资产及其他资产： 52 无形资产 105,420.00 53 长期待摊费用 12,560,430.22 54 其他长期资产 285,075,494.72 无形资产及其他资产合计 297,741,344.94 55 递延税项： 60 递延税款借项 资产总计 1,209,588,752.89 合并 序号 项目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 125,018,407.98 2 短期投资 3 应收票据 9,132,663.90 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 158,891,481.46 7 其他应收款 15,418,296.79 8 预付账款 17,456,928.89 9 应收补贴款 10 存货 124,714,740.73 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 450,632,519.75 长期投资： 31 长期股权投资 33,087,251.49 32 长期债权投资 33 长期投资合计 33,087,251.49 34 其中：合并价差（贷差以“－”号 表示，合并报表填列） 35 其中：股权投资差额（贷差 以“－”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 152,254,238.36 40 减：累计折旧 65,245,177.03 41 固定资产净值 87,009,061.33 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 44 工程物资 45 在建工程 9,274,302.35 46 固定资产清理 50 固定资产合计 96,283,363.68 51 无形资产及其他资产： 52 无形资产 120,480.00 53 长期待摊费用 13,129,452.85 54 其他长期资产 172,875,427.47 无形资产及其他资产合计 186,125,360.32 55 递延税项： 60 递延税款借项 资产总计 766,128,495.24 母公司 序号 项目 期末数 资产 流动资产： 1 货币资金 243,688,563.86 2 短期投资 3 应收票据 1,000,000.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 98,114,607.36 7 其他应收款 20,346,991.57 8 预付账款 7,633,601.82 9 应收补贴款 10 存货 327,104,725.30 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 697,888,489.91 长期投资： 31 长期股权投资 197,221,407.19 32 长期债权投资 33 长期投资合计 197,221,407.19 34 其中：合并价差（贷差以“－”号 表示，合并报表填列） 35 其中：股权投资差额（贷差 以“－”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 152,124,229.81 40 减：累计折旧 61,022,983.84 41 固定资产净值 91,101,245.97 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 44 工程物资 45 在建工程 9,974,798.35 46 固定资产清理 50 固定资产合计 101,076,044.32 51 无形资产及其他资产： 52 无形资产 105,420.00 53 长期待摊费用 12,560,430.22 54 其他长期资产 858,833.32 无形资产及其他资产合计 13,524,683.54 55 递延税项： 60 递延税款借项 资产总计 1,009,710,624.96 母公司 序号 项目 期初数 资产 流动资产： 1 货币资金 101,821,126.57 2 短期投资 3 应收票据 8,296,248.00 4 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 153,126,319.19 7 其他应收款 17,771,367.93 8 预付账款 14,165,973.09 9 应收补贴款 10 存货 123,339,281.48 11 待摊费用 21 一年内到期的长期债权投资 24 其他流动资产 30 流动资产合计 418,520,316.26 长期投资： 31 长期股权投资 98,606,241.57 32 长期债权投资 33 长期投资合计 98,606,241.57 34 其中：合并价差（贷差以“－”号 表示，合并报表填列） 35 其中：股权投资差额（贷差 以“－”号表示，合并报表填列） 固定资产： 39 固定资产原值 137,380,390.94 40 减：累计折旧 55,213,879.87 41 固定资产净值 82,166,511.07 42 减：固定资产减值准备 43 固定资产净额 44 工程物资 45 在建工程 9,274,302.35 46 固定资产清理 50 固定资产合计 91,440,813.42 51 无形资产及其他资产： 52 无形资产 120,480.00 53 长期待摊费用 13,129,452.85 54 其他长期资产 618,765.35 无形资产及其他资产合计 13,868,698.20 55 递延税项： 60 递延税款借项 资产总计 622,436,069.45 资产负债表续表： 合并 序号 项目 期末数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 192,460,000.00 62 应付票据 17,802,770.80 63 应付账款 181,393,182.27 64 预收账款 151,777,364.80 65 应付工资 66 应付福利费 600,586.21 67 应付股利 68 应交税金 8,283,209.15 69 其他应交款 884,911.22 70 其他应付款 3,844,638.71 71 预提费用 808,624.78 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 7,092,214.51 79 其他流动负债 80 流动负债合计 564,947,502.45 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 564,947,502.45 91 少数股东权益（合并报表填列） 18,163,228.40 股东权益： 92 股本 226,000,000.00 93 资本公积 294,096,177.15 94 盈余公积 35,734,414.45 95 其中：法定公益金 9,895,503.45 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 70,647,430.44 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 626,478,022.04 100 负债及股东权益总计 1,209,588,752.89 合并 序号 项目 期初数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 189,020,000.00 62 应付票据 58,690,531.92 63 应付账款 166,979,873.83 64 预收账款 42,973,714.76 65 应付工资 66 应付福利费 518,147.93 67 应付股利 68 应交税金 7,959,686.19 69 其他应交款 731,329.59 70 其他应付款 4,661,811.11 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 7,000,568.20 79 其他流动负债 80 流动负债合计 478,535,663.53 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 3,637,565.48 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,637,565.48 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 482,173,229.01 91 少数股东权益（合并报表填列） 28,161,433.68 股东权益： 92 股本 146,000,000.00 93 资本公积 1,960,931.31 94 盈余公积 35,734,414.45 95 其中：法定公益金 9,895,503.45 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 72,098,486.79 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 255,793,832.55 100 负债及股东权益总计 766,128,495.24 母公司 序号 项目 期末数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 17,600,000.00 62 应付票据 17,802,770.80 63 应付账款 175,331,810.15 64 预收账款 151,676,274.80 65 应付工资 66 应付福利费 67 应付股利 68 应交税金 8,599,161.29 69 其他应交款 878,078.79 70 其他应付款 3,443,667.80 71 预提费用 808,624.78 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 7,092,214.51 79 其他流动负债 80 流动负债合计 383,232,602.92 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 383,232,602.92 91 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 92 股本 226,000,000.00 93 资本公积 294,096,177.15 94 盈余公积 35,563,839.27 95 其中：法定公益金 9,838,645.06 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 70,818,005.62 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 626,478,022.04 100 负债及股东权益总计 1,009,710,624.96 母公司 序号 项目 期初数 负债及股东权益 流动负债： 61 短期借款 77,600,000.00 62 应付票据 58,690,531.92 63 应付账款 163,935,042.46 64 预收账款 42,934,609.76 65 应付工资 66 应付福利费 67 应付股利 68 应交税金 7,611,754.80 69 其他应交款 715,086.02 70 其他应付款 4,517,078.26 71 预提费用 72 预计负债 78 一年内到期的长期负债 7,000,568.20 79 其他流动负债 80 流动负债合计 363,004,671.42 长期负债： 81 长期借款 82 应付债券 83 长期应付款 3,637,565.48 84 专项应付款 85 其他长期负债 87 长期负债合计 3,637,565.48 88 递延税项： 89 递延税款贷项 90 负债合计 366,642,236.90 91 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 92 股本 146,000,000.00 93 资本公积 1,960,931.31 94 盈余公积 35,563,839.27 95 其中：法定公益金 9,838,645.06 96 减：未确认投资损失（合并报表填列） 97 未分配利润 72,269,061.97 98 外币报表折算差额（合并报表填列） 99 股东权益合计 255,793,832.55 100 负债及股东权益总计 622,436,069.45 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 利润及利润分配表（未经审计） 2004年1月1日--2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 合并 序号 项 目 本期数 1 一、主营业务收入 221,787,987.48 2 减：主营业务成本 200,678,481.57 3 主营业务税金及附加 4,137,905.74 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 16,971,600.17 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,020,739.26 6 减：营业费用 677,443.90 7 管理费用 10,624,148.53 8 财务费用 993,073.06 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,697,673.94 11 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 3,328,534.38 12 补贴收入 6,773,400.00 13 营业外收入 65,160.00 14 减：营业外支出 353,955.92 15 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15,510,812.40 16 减：所得税 2,391,056.89 17 少数股东权益（ -29,188.14 合并报表填列） 18 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 20 五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,148,943.65 21 加：年初未分配利润 72,098,486.79 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 85,247,430.44 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 35 七、可供股东分配的利润 85,247,430.44 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 14,600,000.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 70,647,430.44 补充资料： 41 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2、自然灾害发生的损失 43 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 3、会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5、债务重组损失 46 6、其他 合并 序号 项 目 上年同期数 1 一、主营业务收入 124,857,462.31 2 减：主营业务成本 105,002,634.79 3 主营业务税金及附加 2,198,753.74 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 17,656,073.78 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 617,724.86 6 减：营业费用 155,314.48 7 管理费用 8,532,333.77 8 财务费用 1,412,881.15 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 8,173,269.24 11 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 802,816.98 12 补贴收入 7,000.00 13 营业外收入 14 减：营业外支出 218,126.19 15 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 8,764,960.03 16 减：所得税 1,328,692.08 17 少数股东权益（ 79,683.18 合并报表填列） 18 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 20 五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,356,584.77 21 加：年初未分配利润 51,588,756.60 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 58,945,341.37 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 35 七、可供股东分配的利润 58,945,341.37 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 14,600,000.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 44,345,341.37 补充资料： 41 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2、自然灾害发生的损失 43 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 3、会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5、债务重组损失 46 6、其他 母公司 序号 项 目 本期数 1 一、主营业务收入 214,517,646.37 2 减：主营业务成本 194,717,815.11 3 主营业务税金及附加 4,123,830.30 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 15,676,000.96 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,020,739.26 6 减：营业费用 7 管理费用 9,612,711.28 8 财务费用 1,247,976.19 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,836,052.75 11 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 3,160,492.54 12 补贴收入 6,773,400.00 13 营业外收入 65,160.00 14 减：营业外支出 353,955.92 15 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15,481,149.37 16 减：所得税 2,332,205.72 17 少数股东权益（ 合并报表填列） 18 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 20 五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,148,943.65 21 加：年初未分配利润 72,269,061.97 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 85,418,005.62 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 35 七、可供股东分配的利润 85,418,005.62 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 14,600,000.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 70,818,005.62 补充资料： 41 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2、自然灾害发生的损失 43 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 3、会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5、债务重组损失 46 6、其他 母公司 序号 项 目 上年同期数 1 一、主营业务收入 117,458,628.70 2 减：主营业务成本 98,880,063.30 3 主营业务税金及附加 2,195,254.87 4 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 16,383,310.53 5 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 617,724.86 6 减：营业费用 7 管理费用 7,462,116.02 8 财务费用 1,736,698.23 10 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,802,221.14 11 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 1,030,526.61 12 补贴收入 13 营业外收入 14 减：营业外支出 218,126.19 15 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 8,614,621.56 16 减：所得税 1,258,036.79 17 少数股东权益（ 合并报表填列） 18 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 20 五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,356,584.77 21 加：年初未分配利润 51,693,593.92 22 其他转入 25 六、可供分配的利润 59,050,178.69 26 减：提取法定盈余公积 27 提取法定公益金 28 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列） 35 七、可供股东分配的利润 59,050,178.69 36 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 14,600,000.00 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 44,450,178.69 补充资料： 41 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 42 2、自然灾害发生的损失 43 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 44 3、会计估计变更增加（或减少）利润总额 45 5、债务重组损失 46 6、其他 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 现金流量表（未经审计） 2004年1月1日--2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 序号 项目 合并期末数 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 276,389,680.49 2 收到的税费返还 6,788,669.48 3 收到的其他与经营活动有关的现金 5,441,525.60 5 经营活动现金流入小计 288,619,875.57 6 购买商品、接受劳务支付的现金 286,795,643.08 7 支付给职工以及为职工支付的现金 15,396,984.98 8 支付的各项税费 9,773,403.52 9 支付的其他与经营活动有关的现金 10,745,963.26 10 经营活动现金流出小计 322,711,994.84 11 经营活动产生的现金流量净额 -34,092,119.27 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 3,395,423.12 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 72,000.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 3,467,423.12 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,627,472.90 19 投资所支付的现金 10,200,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 108,163,616.00 22 投资活动现金流出小计 141,991,088.90 25 投资活动产生的现金流量净额 -138,523,665.78 三、筹资活动产生的现金流量 26 吸收投资所收到的现金 375,400,199.64 27 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 160,000,000.00 29 收到的其他与筹资活动有关的现金 22,125.41 30 筹资活动现金流入小计 535,422,325.05 31 偿还债务所支付的现金 156,560,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,344,544.92 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,859,564.81 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 180,764,109.73 40 筹资活动产生的现金流量净额 354,658,215.32 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 182,042,430.27 序号 项目 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 265,838,958.33 2 收到的税费返还 6,773,400.00 3 收到的其他与经营活动有关的现金 5,317,840.56 5 经营活动现金流入小计 277,930,198.89 6 购买商品、接受劳务支付的现金 278,259,855.45 7 支付给职工以及为职工支付的现金 14,785,356.67 8 支付的各项税费 8,988,118.83 9 支付的其他与经营活动有关的现金 9,835,206.90 10 经营活动现金流出小计 311,868,537.85 11 经营活动产生的现金流量净额 -33,938,338.96 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 3,395,423.12 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 72,000.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 3,467,423.12 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,627,472.90 19 投资所支付的现金 98,780,000.00 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 122,407,472.90 25 投资活动产生的现金流量净额 -118,940,049.78 三、筹资活动产生的现金流量 26 吸收投资所收到的现金 375,400,199.64 27 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 53,000,000.00 29 收到的其他与筹资活动有关的现金 30 筹资活动现金流入小计 428,400,199.64 31 偿还债务所支付的现金 113,000,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,848,967.80 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,805,405.81 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 133,654,373.61 40 筹资活动产生的现金流量净额 294,745,826.03 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 141,867,437.29 现金流量表续表： 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 合并期末数 43 净利润（亏损以“－”号填列） 13,148,943.65 44 加： 少数股东损益（亏损以“－”号填列） -29,188.14 45 减： 未确认的投资损失 46 加： 计提的资产减值准备 -1,065,692.78 47 固定资产折旧 7,331,724.07 48 无形资产摊销 15,060.00 49 长期待摊费用摊销 569,022.63 50 待摊费用的减少（减：增加） 51 预提费用的增加（减：减少） 808,624.78 52 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） -65,160.00 53 固定资产报废损失 303,955.92 54 财务费用 1,057,678.23 55 投资损失（减：收益） -3,328,534.38 56 递延税款贷项（减：借项） 57 存货的减少（减：增加） -207,604,496.24 58 经营性应收项目的减少（减：增加） 61,721,783.07 59 经营性应付项目的增加（减：减少） 93,044,159.92 60 其 他 65 经营活动产生的现金流量净额 -34,092,119.27 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 69 现金的期末余额 307,060,838.25 70 减：现金的期初余额 125,018,407.98 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 182,042,430.27 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 母公司期末数 43 净利润（亏损以“－”号填列） 13,148,943.65 44 加： 少数股东损益（亏损以“－”号填列） 45 减： 未确认的投资损失 46 加： 计提的资产减值准备 -907,373.51 47 固定资产折旧 6,495,008.05 48 无形资产摊销 15,060.00 49 长期待摊费用摊销 569,022.63 50 待摊费用的减少（减：增加） 51 预提费用的增加（减：减少） 808,624.78 52 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（减：收益） -65,160.00 53 固定资产报废损失 303,955.92 54 财务费用 1,248,967.80 55 投资损失（减：收益） -3,160,492.54 56 递延税款贷项（减：借项） 57 存货的减少（减：增加） -203,765,443.82 58 经营性应收项目的减少（减：增加） 59,875,832.97 59 经营性应付项目的增加（减：减少） 91,494,715.11 60 其 他 65 经营活动产生的现金流量净额 -33,938,338.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 69 现金的期末余额 243,688,563.86 70 减：现金的期初余额 101,821,126.57 71 加：现金等价物的期末余额 72 减：现金等价物的期初余额 73 现金及现金等价物净增加额 141,867,437.29 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 资产减值准备明细表（合并）（未经审计） 2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行 年初余额 本期增加数 次 ① ② ③ 一、坏帐准备合计 1 16,380,584.73 - 其中：应收账款 2 10,439,208.09 - 其他应收款 3 5,941,376.64 - 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 266,446.23 - 其中：库存商品 8 18,292.28 原材料 9 248,153.95 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 16,647,030.96 - 本期减少数 项 目 因资产价值回 其他原因 合计 ① 升转回数④ 转出数⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 1,055,230.50 其中：应收账款 234,705.76 其他应收款 820,524.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 18,292.28 其中：库存商品 18,292.28 18,292.28 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 1,073,522.78 项 目 期末余额 ① ⑦ 一、坏帐准备合计 15,325,354.23 其中：应收账款 10,204,502.33 其他应收款 5,120,851.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 248,153.95 其中：库存商品 - 原材料 248,153.95 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 15,573,508.18 说明：（1）1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行＝21行 ④栏+⑤栏＝⑥栏（除1至3行外）； （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 资产减值准备明细表（母公司）（未经审计） 2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行 年初余额 本期增加数 次 ① ② ③ 一、坏帐准备合计 1 14,743,175.09 - 其中：应收账款 2 8,809,628.45 - 其他应收款 3 5,933,546.64 - 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 248,153.95 - 其中：库存商品 8 原材料 9 248,153.95 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 14,991,329.04 - 本期减少数 项 目 因资产价值回 其他原因 合计 ① 升转回数④ 转出数⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 907,373.51 其中：应收账款 94,678.77 其他应收款 812,694.74 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 907,373.51 项 目 期末余额 ① ⑦ 一、坏帐准备合计 13,835,801.58 其中：应收账款 8,714,949.68 其他应收款 5,120,851.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 248,153.95 其中：库存商品 - 原材料 248,153.95 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 14,083,955.53 说明：（1）1行+4行+7行+10行+13行+16行+19行+20行＝21行 ④栏+⑤栏＝⑥栏（除1至3行外）； （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥栏即可。 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 利润表附表（未经审计） 2004年1月1日--2004年6月30日 编制单位：上海浦东路桥建设股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率（％） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.71 3.87 营业利润 0.91 1.30 净利润 2.10 3.00 扣除非经常性损益后的净利润 1.22 1.74 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.075 0.091 营业利润 0.025 0.031 净利润 0.058 0.071 扣除非经常性损益后的净利润 0.034 0.041 法定代表人：葛培健 主管会计工作负责人：张信如 总会计师：张信如 财务机构负责人：杨晓冬 上海浦东路桥建设股份有限公司 财务报表附注 （截至2004年6月30日止） 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革： 公司系于1997年12月30日经上海市人民政府以沪府体改审(1997)058号文批准设立的股份有限公司。由上海市浦东新区建设(集团)有限公司、上海市浦东新区公路管理署、上海张桥经济发展总公司、上海东缆技术工程有限公司、上海同济企业发展总公司、上海浦东路桥建设股份有限公司职工持股会共同出资发起设立。公司股本总额14,500万股，其中上海市浦东新区建设（集团）有限公司持有5,000万股，占总股本34.48%；上海市浦东新区公路管理署持有4,500万股，占总股本31.04%；上海张桥经济发展总公司持有1,500万股，占总股本10.34%；上海东缆技术工程有限公司持有1,000万股，占总股本6.9%；上海同济企业发展总公司持有350万股，占总股本2.41%；上海浦东路桥建设股份有限公司职工持股会持有2,150万股，占总股本14.83％。公司股票每股为人民币1元。1998年1月9日由上海市工商行政管理局颁发法人营业执照，注册号3100001005091。注册资本14,500万元，业经上海兴沪会计师事务所验资，并出具上兴会验(1998)1－2号验资报告；1999年新增上海弘城实业有限公司出资100万元，已由上海兴沪会计师事务所验资并出具上兴会验(1999)6－26号验资报告。2001年上海浦东路桥建设股份有限公司职工持股会将其所持公司股份2,150万股转让于上海鹏欣(集团)有限公司。公司于2004年3月16日在上海证券交易所挂牌上市，向社会公众发行8000万股人民币普通股，每股面值人民币1.00元，实际募集股款为371,757,849.64元。本次发行后公司发起人股占64.60%,，社会公众股占35.40%。公司变更后的注册资本为22,600万元。公司法定代表人葛培健。 2、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业：建筑业。 业务范围：道路、公路、桥梁、各类基础工程施工，设备安装、装饰装修工程施工，园林绿化工程，建材研制及生产，高新技术开发，汽配、机械加工，国内贸易(除专项规定)。 3、主要产品或提供的劳务：道路、桥梁、各类基础工程施工、建材研制及开发。 4、公司的基本组织架构： 公司设股东大会、董事会、经理及监事会。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、现金等价物的确定标准： 公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 公司本报告期内无现金等价物。 6、短期投资核算方法： (1)短期投资计价及其收益确认方法： 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价准备，但当对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％(含10％)以上的，按单项投资为基础计算并确定计提的跌价准备，并计入当期损益。 7、应收款项坏帐损失核算方法： (1)坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会或股东大会批准后，作为坏帐核销。 (2)坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收款项(包括长期应收款、应收帐款和其他应收款)，坏帐准备的计提方法为：根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，除对个别回收可能性很小或收回有保障的应收款项采用个别分析法，计提特殊坏帐准备外,其余应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备，并计入当期损益类帐项。具体计提的比例列示如下： 帐龄 计提比例 1年以内 5％ 1－2年 10% 2－3年 15％ 3年以上 20％ 8、待摊费用摊销方法： 各待摊费用明细项目按受益期(1年内)平均摊销。 9、存货核算方法： (1)公司存货的分类： 存货分类为：工程施工、原材料、产成品、委托加工物资、低值易耗品。 (2)存货取得的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)存货发出的计价方法： 除工程施工外，存货发出采用加权平均法计价；工程成本核算以所订立的单项合同为对象。 (4)低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销。 (5)存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (6)建造合同核算方法： ①建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。 ②建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则—建造合同》规定，本公司已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例作为建造合同完工程度的确定方法。 (7)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法： 对工程施工按单项工程已发生未结算成本大于预计可结算收入的差额，计提工程预计亏损准备。 对其余存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本(即投资时实际支付的全部价款)入账。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资年限与10年孰低法平均摊销计入损益(金额较小时直接计入损益)；对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资年限与10年孰低法平均摊销计入损益(金额较小时直接计入损益)；如相应的投资是在2003年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款(扣除支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。 11、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： ①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、融资租赁设备、电子设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入帐价值，并将两者的差额记录为未确认的融资费用，并在租赁期内各个期间进行分摊。 中期期末或年终，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的4％)制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。各类固定资产的折旧率如下: 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 25年 3.84％ 4％ 机械设备 4－14年 6.86-24％ 4％ 融资租赁设备 10年 9.6％ 4％ 电子设备 5－10年 9.6-19.20％ 4％ 运输设备 6－12年 8-16％ 4％ 其他设备 4－14年 6.86-24％ 4％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本结转为固定资产。中期期末或年终，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13、长期待摊费用摊销方法： 房地产租赁费从租赁开始日起按租赁合同规定期限18年平均摊销； 沥青厂三车间厂房、设施按17年平均摊销； 嘉定厂区厂房、设施按3年平均摊销。 14、其他长期资产核算方法： (1)彩钢板房自开始使用日起按5年平均摊销。 (2)工地活动房自开始使用日起按3年平均摊销。 (3)长期应收款：BT公司按付给施工单位的工程进度款及发生的银行借款利息支出金额入帐。有关BT项目会计核算详见本附注二.16。 15、收入确认方法： (1)销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务： 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)建造合同： 在同一个会计年度内开工并且完工的工程，其收入在完工后，工程结算价款已经收到，或者已经取得收取价款的证据时确认；不在同一会计年度内开工并完工的工程，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时立即作为费用，不确认收入。 16、BT项目会计核算方法： 公司于2002年、2003年先后投资成立了上海浦兴投资发展有限公司、安徽普安投资发展有限公司、无锡普惠投资发展有限公司和安徽普合投资发展有限公司等四个BT项目公司，其经营方式为“建造—转移（Build-Transfer）”，即政府与BT公司签订市政工程的投资建设回购协议，并授权BT公司代理其实施投融资职能进行市政工程建设，工程完工后移交政府，政府根据回购协议在规定的5--8年的期限内支付回购资金（含投资回报）。 依据BT公司代理政府实施投融资职能的实质，公司具体会计核算为：BT公司将支付施工单位的工程进度款以及发生银行借款的利息作为投资活动，计入“长期应收款”科目，工程完工并审价后，“长期应收款”科目余额（实际投资额）与回购基数（回购协议规定）之间的差额于工程审价后一次计入损益，投资回报于实际收取回购资金时分期确认收入。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司2001年度、2002年度和2003年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 公司适用的主要税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15％ 应纳税所得额 增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 3％、5％ 营业额 城建税 1％ 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 2％、3％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额 注:(1)根据国税发（1992）114号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济性质和隶属关系，一律选按15％的比例税率就地缴纳所得税。 (2)子公司上海浦东路桥沥青材料有限公司及上海路达进出口有限公司增值税税率为17％。 (3)公司按应纳营业税额、增值税额2％计缴农村教育费附加，子公司上海浦东路桥沥青材料有限公司及上海路达进出口有限公司按应纳营业税额、增值税额3％税率计缴教育费附加。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 上海浦东路桥沥青 800万元 沥青原材料及其产品等 材料有限公司 上海路达进出口有 国际贸易、保税区企业间的贸易及 522万元 限公司 区内贸易代理等 上海国创改性沥青 沥青改性及改性材料、设备销售、 100万元 有限公司 改性沥青工程建设等 上海浦兴投资发展 对道路、公路投资的管理，自有建 8000万元 有限公司 筑设备的融资租赁，建材的销售 无锡普惠投资发展 基础设施投资、投资咨询，建材销 7620万元 有限公司 售 安徽普安投资发展 基础设施项目投资,建设项目管 2000万元 有限公司 理、咨询，建材销售 公司 公司所占 是否 是否按 被投资单位全称 实际投资额 权益比例(%) 合并 权益法核算 上海浦东路桥沥青 720万元 90 是 是 材料有限公司 上海路达进出口有 469.80万元 90 是 是 限公司 上海国创改性沥青 236.255万元 65 *否 是 有限公司 上海浦兴投资发展 6530万元 81.625 是 是 有限公司 无锡普惠投资发展 6858万元 90 是 是 有限公司 安徽普安投资发展 1800万元 90 是 是 有限公司 *注:以上子公司上海国创改性沥青有限公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字 (1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，其资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额按母公司和所有子公司的合计资产总额、母公司和所有子公司的合计销售收入总额和母公司净利润额计算出来的比率均未超过10％，根据重要性原则，未纳入合并范围。 五、会计报表主要项目附注 1、货币资金： 项目 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 现 金 74,116.05 96,256.41 银行存款 304,666,710.62 122,618,755.17 其他货币资金 2,320,011.58 2,303,396.40 其中：保函保证金 2,140,615.28 2,124,000.00 合计 307,060,838.25 125,018,407.98 2、应收票据： 票据种类 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 商业承兑汇票 9,132,663.90 银行承兑汇票 1,000,000.00 3、应收帐款： 2004年6月30日余额 帐龄 应收帐款 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 金额 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 76,448,254.86 67.67 4.22 3,225,951.67 1－2年 20,367,328.33 18.03 10.01 2,039,447.23 2－3年 10,697,605.20 9.47 14.65 1,567,140.78 3年以上 5,461,236.89 4.83 61.74 3,371,962.65 合计 112,974,425.28 100 9.03 10,204,502.33 2003年12月31日余额 帐龄 应收帐款 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 (%) (%)例 1年以内 138,840,853.14 81.99 3.27 4,542,300.85 1－2年 23,891,010.94 14.11 10.02 2,394,501.09 2－3年 1,351,517.00 0.80 15.00 202,727.55 3年以上 5,247,308.47 3.10 62.88 3,299,678.60 合计 169,330,689.55 100.00 6.16 10,439,208.09 ①本帐户2004年6月30日余额中持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为人民币3,671,684.00元，其明细情况在本附注八中披露。 ②本帐户2004年6月30日余额中欠款金额前五名的债务人欠款金额合计为45,588,097.57元，占应收帐款总额的比例为40.35%。 ③因下列单位资金状况不佳欠款帐龄长，长期催收无结果，收回有较大困难，故对其应收帐款计提特别坏帐准备，明细如下： 单位名称 2004年6月30日余额 应收帐款余 帐龄 额 上海海怡建设发展有限公司 394,163.00 3年以上 空港沥青制品公司 101,238.10 3年以上 上海城道市政建设有限公司 594,892.00 3年以上 上海浦东新区林克司外商休闲社区有 749,563.13 3年以上 限公司 上海金江市政工程分公司 254,658.00 3年以上 武进市第二市政工程公司驻沪办事处 577,880.00 3年以上 上虞东关工程总公司 250,000.00 3年以上 其他零星户 6,000.00 1～2年 其他零星户 90,042.89 3年以上 合计 3,018,437.12 单位名称 2004年6月30日余额 计提比例 坏帐准备 上海海怡建设发展有限公司 100% 394,163.00 空港沥青制品公司 100% 101,238.10 上海城道市政建设有限公司 100% 594,892.00 上海浦东新区林克司外商休闲社区有 100% 749,563.13 限公司 上海金江市政工程分公司 100% 254,658.00 武进市第二市政工程公司驻沪办事处 100% 577,880.00 上虞东关工程总公司 100% 250,000.00 其他零星户 100% 6,000.00 其他零星户 100% 90,042.89 合计 3,018,437.12 ④公司未计提坏帐准备的应收账款为期后已收款或回收有保障的应收账款。 4、其他应收款： 2004年6月30日余额 帐龄 其他应收款 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 款 计提比例 总额比例 (%) (%) 1年以内 18,553,833.27 75.85 2.65 492,244.19 1－2年 527,840.28 2.16 9.78 51,604.03 2－3年 415,785.77 1.70 15.00 62,367.15 3年以上 4,964,632.09 20.29 90.94 4,514,636.53 合计 24,462,091.41 100.00 20.93 5,120,851.90 2003年12月31日余额 帐龄 其他应收款 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 金额 款 计提比例 总额比例 (%) (%) 1年以内 13,300,777.06 62.27 9.38 1,248,266.68 1－2年 1,901,201.80 8.82 4.29 81,614.05 2－3年 1,205,014.09 5.59 2.64 31,804.49 3年以上 4,952,680.48 22.96 92.47 4,579,691.42 合计 21,359,673.43 100.00 27.82 5,941,376.64 ①本帐户2004年6月30日余额中持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为人民币6,000.00元，其明细情况在本附注八中披露。 ②其他应收款2004年6月30日余额中欠款金额较大前五名的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 上海国发石油化工有限公司 3,300,000.00 上海浦东路桥绿化工程有限公司 2,388,480.27 安徽国元建设投资有限公司 3,365,333.00 上海张江汽车运输有限公司 646,006.00 安徽滁宁高速公路开发有限公司 500,000.00 债务人名称 性质或内容 欠款时间 (帐龄) 上海国发石油化工有限公司 逾期联营投资款 3年以上 上海浦东路桥绿化工程有限公司 股利等 1年以内 转让普合公司60％股权的剩余价 安徽国元建设投资有限公司 1年以内 款 上海张江汽车运输有限公司 系垫付养路费 1年以内 安徽滁宁高速公路开发有限公司 投标保证金 1年以内 上述债务人欠款金额合计为10,199,819.27元，占其他应收款总额的比例为41.70%。 ③因下列单位资金状况不佳，欠款帐龄长，长期催收无结果，收回有较大困难，故对其应收款项计提特别坏帐准备，明细如下： 单位名称 2004年6月30日余额 其他应收款余额 帐龄 上海国发石油化工有限公司 3,300,000.00 3年以上 上海三角地工贸公司 426,116.85 3年以上 上海添厦贸易有限公司 192,739.50 3年以上 上海江洋实业公司 75,000.00 3年以上 上海东兴绿化公司 62,064.00 3年以上 上海浦南市政工程公司 52,878.70 3年以上 航津路指挥部 103,268.21 3年以上 个人备用金 176,846.90 3年以上 其他零星户 93,700.00 3年以上 合计 4,482,614.16 单位名称 2004年6月30日余额 计提比例 坏帐准备 上海国发石油化工有限公司 100% 3,300,000.00 上海三角地工贸公司 100% 426,116.85 上海添厦贸易有限公司 100% 192,739.50 上海江洋实业公司 100% 75,000.00 上海东兴绿化公司 100% 62,064.00 上海浦南市政工程公司 100% 52,878.70 航津路指挥部 100% 103,268.21 个人备用金 100% 176,846.90 其他零星户 100% 93,700.00 合计 4,482,614.16 ④公司未计提坏帐准备的其他应收款为期后已收款或回收有保障的款项。 5、预付帐款： 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 1年以内 7,351,201.82 67.23 17,269,527.09 98.93 1－2年 3,565,955.80 32.61 170,001.80 0.97 2－3年 - - - - 3年以上 17,400.00 0.16 17,400.00 0.10 合计 10,934,557.62 100 17,456,928.89 100.00 本帐户2004年6月30日余额中无预付给持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 帐龄在1年以上的预付账款主要系预付沥青材料周转金。 6、存货： 存 货 类 别 2004年6月30日 2003年12月31日 2003年12月31日 余额 余额 余额 原材料 16,552,337.05 7,926,257.23 248,153.95 产成品 3,846,694.98 26,426.87 18,292.28 低值易耗品 4,000.00 4,000.00 工程施工成本 375,244,463.11 290,469,442.99 工程施工毛利 11,970,306.81 17,222,178.62 工程结算 -75,032,118.75 -190,667,118.75 合 计 332,585,683.20 124,981,186.96 266,446.23 跌价准备 类 别 本期计提 本期转销 2004年6月30日 余额 原材料 248,153.95 产成品 18,292.28 低值易耗品 工程施工成本 工程施工毛利 工程结算 合 计 18,292.28 248,153.95 工程施工及工程结算： 2004年6月30日余额 工程施工 工程结算 在建合同工程累计已发生的成本 375,244,463.11 在建合同工程累计已确认的毛利 （亏损） 11,970,306.81 已办理结算的价款金额 -75,032,118.75 在建合同工程净额 312,182,651.17 应收帐款中尚未收到的工程进度款 106,829,557.04 2003年12月31日余额 工程施工 工程结算 在建合同工程累计已发生的成本 290,469,442.99 在建合同工程累计已确认的毛利 （亏损） 17,222,178.62 已办理结算的价款金额 -190,667,118.75 在建合同工程净额 117,024,502.86 应收帐款中尚未收到的工程进度款 125,524,721.76 7、长期投资: (1)明细项目如下： 项目 长期投资 2003年12月31日 本期增加 余额 一、长期股权投资(权益法) 301,079.06 6,253,251.49 其中：对子公司投资 301,079.06 3,554,976.65 对联营企业投资 2,698,274.84 二、长期股权投资(成本法) 26,834,000.00 其他长期股权投资 26,834,000.00 合 计 33,087,251.49 301,079.06 项目 长期投资 2004年6月30日 本期减少 余额 一、长期股权投资(权益法) 66,888.74 6,487,441.81 其中：对子公司投资 3,856,055.71 对联营企业投资 66,888.74 2,631,386.10 二、长期股权投资(成本法) 26,834,000.00 其他长期股权投资 26,834,000.00 合 计 66,888.74 33,321,441.81 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法) 被投资 与母公司 投资 占被投资 初始 公司名称 关系 期限 公司注册 投资额 资本的比 例 (1) (2) (3) (4) (5) 上海国创 子公司 2000/4- 改性沥青 65% 650,000.00 2019/4 有限公司 安徽普合 2003/6- 投资发展 联营公司 30% 3,000,000.00 2018/5 有限公司 小计 3,650,000.00 被投资 累计追加 损益调整额 公司名称 投资额 本期 分得现金 累计 增减额 红利额 增减额 (1) (6) (7) (8) (9) 上海国创 改性沥青 1,625,000.00 － － 1,279,976.65 有限公司 安徽普合 投资发展 - -66,888.74 － -368,613.90 有限公司 小计 1,625,000.00 -66,888.74 － 911,362.75 被投资 2004年6月30日 公司名称 余额 (1) (10)=(5)+(6)+(9 ) 上海国创 改性沥青 3,554,976.65 有限公司 安徽普合 投资发展 2,631,386.10 有限公司 小计 6,186,362.75 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 合并价差 无锡普惠投资发 301,079.06 溢价收购 一次性摊销 展有限公司 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 期末摊余金额 合并价差 无锡普惠投资发 301,079.06 301,079.06 展有限公司 ①＋②长期股权投资（权益法）总计6,487,441.81元。 以上投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 (3)长期股权投资(成本法)： 其他长期股权投资(成本法)： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 上海通汇汽车零件配送中心有限公司 1998/7-2019/11 12,000,000.00 上海浦东新区城市建设动迁用房开发有限公司 1997/1-2012/1 3,000,000.00 上海浦东发展集团财务有限责任公司 无约定期限 11,000,000.00 张江信用社 无约定期限 4,000.00 湖州市浦发西园矿业有限公司 10年 830,000.00 小计 26,834,000.00 占被投资单位注 被投资公司名称 册资本的比例 上海通汇汽车零件配送中心有限公司 15% 上海浦东新区城市建设动迁用房开发有限公司 10% 上海浦东发展集团财务有限责任公司 3.33% 张江信用社 <5% 湖州市浦发西园矿业有限公司 19.10% 小计 公司未发生长期投资减值情况，故未计提长期投资减值准备。 累计投资2004年6月30日余额占2004年6月30日净资产的比例为5.13%。 8、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 2003年12月31日 本期增加 本期减少 余额 (1)固定资产原值 房屋建筑物 5,283,622.03 - - 机械设备 107,098,731.95 12,297,828.87 400,000.00 融资租赁设备 22,084,729.20 - - 电子设备 2,729,729.10 1,055,830.00 406,500.00 运输设备 2,861,876.60 258,931.88 - 其他设备 12,195,549.48 2,127,948.12 190,200.00 合计 152,254,238.36 15,740,538.87 996,700.00 (2)累计折旧 房屋建筑物 264,884.99 93,488.82 机械设备 52,941,141.28 5,803,681.83 329,600.00 融资租赁设备 3,324,163.28 525,667.04 - 电子设备 944,874.01 244,089.94 173,712.08 运输设备 2,023,753.00 81,006.79 - 其他设备 5,746,360.47 583,789.65 182,592.00 合计 65,245,177.03 7,331,724.07 685,904.08 (3)净值 房屋建筑物 5,018,737.04 机械设备 54,157,590.67 融资租赁设备 18,760,565.92 电子设备 1,784,855.09 运输设备 838,123.60 其他设备 6,449,189.01 合计 87,009,061.33 固定资产分类 2004年6月30日 余额 (1)固定资产原值 房屋建筑物 5,283,622.03 机械设备 118,996,560.82 融资租赁设备 22,084,729.20 电子设备 3,379,059.10 运输设备 3,120,808.48 其他设备 14,133,297.60 合计 166,998,077.23 (2)累计折旧 房屋建筑物 358,373.81 机械设备 58,940,890.15 融资租赁设备 3,324,163.28 电子设备 1,015,251.87 运输设备 2,104,759.79 其他设备 6,147,558.12 合计 71,890,997.02 (3)净值 房屋建筑物 4,925,248.22 机械设备 60,581,337.71 融资租赁设备 18,234,898.88 电子设备 2,363,807.23 运输设备 1,016,048.69 其他设备 7,985,739.48 合计 95,107,080.21 (4)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 152,254,238.36 本年增加： 外购 4,266,234.89 在建工程转入 11,474,303.98 本期增加小计 15,740,538.87 本年减少： 固定资产处置 996,700.00 本期减少小计 996,700.00 年末余额 166,998,077.23 ②累计折旧： 年初余额 65,245,177.03 本年增加： 计提 7,331,724.07 本年增加小计 7,331,724.07 本年减少： 固定资产处置 685,904.08 本期减少小计 685,904.08 年末余额 71,890,997.02 (5)已包含于上述各表中的融资租入固定资产为机械设备. 公司未发生固定资产减值情况，故未计提固定资产减值准备。 9、在建工程： 其中主要为： 期初数 本期增加 工程名称 金额 其中:利 金额 其中:利息 息资本化 资本化数 数 沥青再生混合料 9,274,302.35 402,897.00 及相关产品项目 沥青路面再生工 11,694,303.98 程技术中心项目 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中:利息 金额 其中:利息 资本化数 资本化数 沥青再生混合料 及相关产品项目 沥青路面再生工 11,474,303.98 程技术中心项目 期末数 金额 其中:利息 预算数 资金来源 资本化数 沥青再生混合料及相 9,677,199.35 128,350,000.00 募集 关产品项目 沥青路面再生技术项 目 220,000.00 128,540,000.00 募集 工程投入占预算的比例 沥青再生混合料及相 7.54% 关产品项目 沥青路面再生技术项 目 9.10% 公司未发生在建工程减值情况，故未计提在建工程减值准备。 10.无形资产： 取得 2003年12月 类别 原始金额 本期增加额 本期摊销额 方式 31日 软件 购入 150,600.00 120,480.00 15,060.00 2004年6月30 剩余摊 类别 累计摊销额 日 销年限 软件 45,180.00 105,420.00 3.5年 公司未发生无形资产减值情况，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用： 类别 原始发生额 2003年12月 本期 本期摊销 31日 增加 房地产租赁费 4,900,000.00 4,400,927.78 136,110.00 沥青厂三车间厂房 7,508,958.00 7,087,484.95 235,630.62 嘉定临时厂房 2,152,593.50 1,641,040.12 197,282.01 合计 14,561,551.50 13,129,452.85 569,022.63 类别 本期 2004年6月 剩余摊 转出 30日 销年限 房地产租赁费 4,264,817.78 188个月 沥青厂三车间厂房 6,851,854.33 186个月 嘉定临时厂房 1,443,758.11 21个月 合计 12,560,430.22 12、其他长期资产： 其他长期资产2004年6月30日余额为285,075,494.72元，其中： (1)长期应收款 内容 2003年12月31日 本期增加 余额 上海市浦东新区人民政府 68,998,836.00 45,330,000.00 无锡市惠山区人民政府 63,900,000.00 51,965,258.00 安徽省公路管理局 36,900,000.00 11,000,000.00 银行借款利息 2,457,826.12 3,664,741.28 合计 172,256,662.12 111,959,999.28 内容 本期减少 2004年6月30日 余额 上海市浦东新区人民政府 - 114,328,836.00 无锡市惠山区人民政府 - 115,865,258.00 安徽省公路管理局 - 47,900,000.00 银行借款利息 - 6,122,567.40 合计 - 284,216,661.40 (2)临时设施： 类别 原始发生额 2003年12月 本期增加 本期摊销 31日 彩钢板房 850,264.60 598,875.10 299,000.00 39,041.78 活动房 129,729.60 19,890.25 - 19,890.25 合计 979,994.20 618,765.35 299,000.00 58,932.03 类别 本期 2004年6月30 剩余摊销 转出 日 年限 彩钢板房 858,833.32 1－5年 活动房 - 合计 858,833.32 13、短期借款： 借款类别 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 保证借款 127,000,000.00 123,560,000.00 委托借款 65,460,000.00 65,460,000.00 合计 192,460,000.00 189,020,000.00 14、应付票据： 票据种类 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 银行承兑汇票 5,838,681.50 50,090,531.92 商业承兑汇票 11,964,089.30 8,600,000.00 合 计 17,802,770.80 58,690,531.92 其中无应付给持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东的票据。 15、应付帐款： 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 1年以内 176,407,301.59 97.25 161,159,264.37 96.51 1－2年 3,340,352.96 1.84 4,312,096.89 2.58 2－3年 200,000.00 0.11 76,531.55 0.05 3年以上 1,445,527.72 0.80 1,431,981.02 0.86 合计 181,393,182.27 100.00 166,979,873.83 100.00 ①本帐户2004年6月30日余额中无应付给持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 ②其中帐龄超过3年且金额较大的应付帐款有： 债权人名称 金 额 帐 龄 未付原因 长兴县地方煤炭建材公司 203,028.16 3年以上 质量保证金 16、预收帐款： 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 1年以内 97.40 149,402,836.80 98.44 41,855,016.22 1－2年 2.56 2,354,528.00 1.55 1,098,698.54 2－3年 - - 3年以上 20,000.00 0.01 20,000.00 0.44 合计 151,777,364.80 100.00 42,973,714.76 100.00 本帐户2004年6月30日余额中预收持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项为人民币724,097.00元，其明细情况在本附注八中披露。 账龄超过1年的预收账款未结转原因系工程未审价决算。 17、应交税金： 税种 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 增值税 -333,508.35 233,266.08 营业税 7,082,579.00 3,620,376.00 城建税 562,072.94 360,804.61 所得税 931,009.35 3,764,391.11 个人所得税 41,056.21 -19,151.61 合计 8,283,209.15 7,959,686.19 18、其他应交款： 费种 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 教育费附加 372,414.72 343,272.55 地方基金 520,053.83 397,334.13 河道维护费 -7,557.33 -9,277.09 合计 884,911.22 731,329.59 19、其他应付款: 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 帐龄 金 额 比例(％) 金 额 比例(％) 1年以内 1,684,439.72 43.82 1,714,295.02 36.77 1－2年 19,701.50 0.51 1,103,652.58 23.67 2－3年 1,657,997.49 43.12 1,760,529.51 37.76 3年以上 482,500.00 12.55 83,334.00 1.80 合计 3,844,638.71 100.00 4,661,811.11 100.00 ①本帐户2004年6月30日余额中应付给持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项为人民币12,599.40元，其明细情况在本附注八中披露。 ②其他应付款2004年6月30日余额中欠款金额较大的债权人情况： 债权人名称 2004年6月30日余额 欠款内容 动迁补偿费 1,627,997.49 拆迁环建工程未结算 上海栋华石油化工股份有限公司 400,000.00 往来款 20、预提费用： 费用类别 2004年6月30日余额 2003年12月31日余额 厂房、设备租赁费 142,465.78 - 材料运费 666,159.00 - 合计 808,624.78 - 21、一年内到期的长期负债： 长期应付款种类 借款单位 期限 期初余额 上海浦东发展（集团） 设备融资租赁款 2004/7～2005/3 7,000,568.20 财务有限责任公司 长期应付款种类 年利率 期末余额 （％） 最低租赁付款额 未确认融资费用 设备融资租赁款 4.941 7,477,598.95 -385,384.44 22、股本： 投资单位名称 2003年12月31日 余额 金额 持股比例 上海市浦东新区公路管理署 45,000,000.00 30.82% 上海市浦东新区建设(集团) 50,000,000.00 34.25% 有限公司 上海张桥经济发展总公司 15,000,000.00 10.27% 上海同济企业发展总公司 3,500,000.00 2.40% 上海东缆技术工程有限公司 10,000,000.00 6.85% 上海弘城实业有限公司 1,000,000.00 0.68% 上海鹏欣(集团)有限公司 21,500,000.00 14.73% 社会公众股 股份总额 146,000,000.00 100.00% 投资单位名称 本期 本期 增加额 减少额 上海市浦东新区公路管理署 上海市浦东新区建设(集团) 有限公司 上海张桥经济发展总公司 上海同济企业发展总公司 上海东缆技术工程有限公司 上海弘城实业有限公司 上海鹏欣(集团)有限公司 社会公众股 80,000,000.00 股份总额 80,000,000.00 投资单位名称 2004年6月30日 余额 金额 持股比例 上海市浦东新区公路管理署 45,000,000.00 19.91% 上海市浦东新区建设(集团) 50,000,000.00 22.13% 有限公司 上海张桥经济发展总公司 15,000,000.00 6.64% 上海同济企业发展总公司 3,500,000.00 1.55% 上海东缆技术工程有限公司 10,000,000.00 4.42% 上海弘城实业有限公司 1,000,000.00 0.44% 上海鹏欣(集团)有限公司 21,500,000.00 9.51% 社会公众股 80,000,000.00 35.40% 股份总额 226,000,000.00 100.00% 23、资本公积: 项目 2003年12月31日余额 本期增加额 本期年减少额 股本溢价 152,900.00 291,757,849.64① 股权投资准备 0.72 70,096.20② 拨款转入 307,300.00③ 其他资本公积 1,808,030.59 合计 1,960,931.31 292,135,245.84 项目 2004年6月30日余额 股本溢价 291,910,749.64 股权投资准备 70,096.92 拨款转入 307,300.00 其他资本公积 1,808,030.59 合计 294,096,177.15 注:①系向社会公开发行人民币普通股8000万股股票的溢价款。 ②系本期增资投资上海浦兴投资发展有限公司取得成本小于在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额。 ③系收到浦东新区科技发展基金拨入的技术开发费。 24、盈余公积： 明细项目 2003年12月31日余额 本期增加 本期减少 法定盈余公积 19,791,006.92 法定公益金 9,895,503.45 任意盈余公积 6,047,904.08 合计 35,734,414.45 明细项目 2004年6月30日余额 法定盈余公积 19,791,006.92 法定公益金 9,895,503.45 任意盈余公积 6,047,904.08 合计 35,734,414.45 25、未分配利润： 2004年1-6月 ①年初未分配利润额 72,098,486.79 ②加：合并净利润 13,148,943.65 ③盈余公积转入* ④减：母公司提取法定盈余公积 ⑤ 母公司提取法定公益金 ⑥ 子公司提取法定盈余公积中母公司所占份额 ⑦ 子公司提取法定公益金中母公司所占份额 ⑧ 提取任意盈余公积金 ⑨ 分配股利 14,600,000.00 ⑩年末未分配利润额 70,647,430.44 2003年度 ①年初未分配利润额 51,588,756.60 ②加：合并净利润 41,382,903.59 ③盈余公积转入* ④减：母公司提取法定盈余公积 4,138,290.36 ⑤母公司提取法定公益金 2,069,145.18 ⑥子公司提取法定盈余公积中母公司所占份额 43,825.24 ⑦子公司提取法定公益金中母公司所占份额 21,912.62 ⑧提取任意盈余公积金 ⑨分配股利 14,600,000.00 ⑩年末未分配利润额 72,098,486.79 注：报告期利润分配情况： 根据公司2003年度股东大会议决议，以2003年末总股本14,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。 26、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表： 营业收入 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 214,517,646.37 117,458,628.70 沥青砼销售 7,156,277.00 5,340,426.76 其他建筑材料销售 114,064.11 2,058,406.85 合并抵销数 合计 221,787,987.48 124,857,462.31 营 业 成 本 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 194,717,815.11 98,880,063.30 沥青砼销售 5,870,152.84 4,352,154.91 其他建筑材料销售 90,513.62 1,770,416.58 合并抵销数 合计 200,678,481.57 105,002,634.79 营 业 毛 利 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 19,799,831.26 18,578,565.40 沥青砼销售 1,286,124.16 988,271.85 其他建筑材料销售 23,550.49 287,990.27 合并抵销数 合计 21,109,505.91 19,854,827.52 ②地区分部报表： 营业收入 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 上海 113,322,516.55 91,838,940.94 安徽 46,007,304.29 19,516,644.30 江苏 62,458,166.64 13,501,877.07 合并抵销数 合计 221,787,987.48 124,857,462.31 营 业 成 本 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 上海 101,289,909.00 75,397,198.75 安徽 42,293,532.07 17,680,457.85 江苏 57,095,040.50 11,924,978.19 合并抵销数 合计 200,678,481.57 105,002,634.79 营 业 毛 利 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 上海 12,032,607.55 16,441,742.19 安徽 3,713,772.22 1,836,186.45 江苏 5,363,126.14 1,576,898.88 合并抵销数 合计 21,109,505.91 19,854,827.52 2004年1-6月公司向前五名客户销售的收入总额为119,936,424.82元，占公司全部销售收入的比例为54.08%。 2003年1-6月公司向前五名客户销售的收入总额为86,772,394.97元，占公司全部销售收入的比例为69.50%。 27、主营业务税金及附加: 税费项目 2004年1-6月 2003年1-6月 营业税 3,825,987.71 2,063,672.96 城建税 127,845.13 24,681.73 教育费附加 130,504.41 73,169.05 其他地方附加 53,568.49 37,230.00 合计 4,137,905.74 2,198,753.74 28、其他业务利润： 项目名称 2004年1-6月 2003年1-6月 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 设备出租 1,076,900.00 56,160.74 947,785.16 330,060.30 29、财务费用： 费用项目 2004年1-6月 2003年1-6月 ①利息支出 1,590,388.37 1,830,438.70 减：利息收入 703,296.92 428,432.73 ②汇兑损失 减：汇兑收益 ③其 他 105,981.61 10,875.18 合计 993,073.06 1,412,881.15 30、投资收益： 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 联营公司分配来的利润 3,395,423.12 802,816.98 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所 -66,888.74 占的份额 合计 3,328,534.38 802,816.98 投资收益汇回不存在重大限制。 31、补贴收入： 2004年1-6月 2003年1-6月 财政专项扶持款 6,773,400.00 - 增值税补贴 7,000.00 - 合计 6,773,400.00 7,000.00 ①根据上海市浦东新区金桥镇人民政府《浦金府（2001）16号》文的规定，以及《关于政府对企业实行资金扶持协议通知函》，浦东新区金桥镇人民政府给予上海浦东路桥建设股份有限公司专项扶持资金。 ②根据《浦财经第4614101212号》核准通知书，自2001年1月1日至2005年12月31日止，按增加值2%的比例给予子公司上海路达进出口公司“外高桥保税区专项财政补贴”(需进出口贸易达全年贸易额15％)。 32.收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期数 收回投标保证金 3,472,570.60 拨款 640,000.00 银行利息收入 703,296.92 个人备用金收回 379,448.26 33、支付的其他与经营活动有关的现金支出： 其中价值较大的情况如下： 项目名称 金 额 管理费用/营业费用 8,161,364.64 备用金 527,528.00 现金捐赠支出 50,000.00 34、支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的情况如下： 项目名称 金 额 BT项目工程款 108,145,258.00 35、支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的情况如下： 项目名称 金 额 上市发行费用 935,893.50 融资租赁款项 3,869,512.31 六、母公司会计报表主要项目附注 1、应收帐款： 2004年6月30日余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 74,820,155.50 70.04 4.20 3,144,546.70 1－2年 18,565,092.23 17.38 10.01 1,859,223.62 2－3年 9,711,189.20 9.09 14.61 1,419,178.38 3年以上 3,733,120.11 3.49 61.40 2,292,000.98 合计 106,829,557.04 100 8.16 8,714,949.68 2003年12月31日余额 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 136,069,945.53 84.03 3.24 4,403,755.47 1－2年 21,466,599.80 13.26 10.03 2,152,059.98 2－3年 1,238,921.00 0.76 15.00 185,838.15 3年以上 3,160,481.31 1.95 65.43 2,067,974.85 合计 161,935,947.64 100.00 5.44 8,809,628.45 ①本帐户2004年6月30日余额中持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为人民币3,671,684.00元，其明细情况在本附注八中披露。 ②本帐户2004年6月30日余额中欠款金额前五名的债务人欠款金额合计为45,588,097.57元，占应收帐款总额的比例为42.67%。 ③因下列单位资金状况不佳欠款帐龄长，长期催收无结果，收回有较大困难，故对其应收帐款计提特别坏帐准备，明细如下： 单位名称 2004年6月30日余额 应收帐款余额 帐龄 上海海怡建设发展有限公司 394,163.00 3年以上 空港沥青制品公司 101,238.10 3年以上 上海城道市政建设有限公司 594,892.00 3年以上 上海浦东新区林克司外商休闲社区有限公司 749,563.13 3年以上 上海金江市政工程分公司 254,658.00 3年以上 其他零星户 6,000.00 1～2年 合计 2,100,514.23 单位名称 2004年6月30日余额 计提比例 坏帐准备 上海海怡建设发展有限公司 100% 394,163.00 空港沥青制品公司 100% 101,238.10 上海城道市政建设有限公司 100% 594,892.00 上海浦东新区林克司外商休闲社区有限公司 100% 749,563.13 上海金江市政工程分公司 100% 254,658.00 其他零星户 100% 6,000.00 合计 2,100,514.23 ④公司未计提坏帐准备的应收账款为期后已收款或回收有保障的应收账款。 2、其他应收款： 2004年6月30日余额 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款 计提比例 总额比例 (%) (%) 1年以内 19,571,390.13 76.85 2.52 492,244.19 1－2年 516,040.28 2.03 10.00 51,604.03 2－3年 415,780.97 1.63 15.00 62,367.15 3年以上 4,964,632.09 19.49 90.94 4,514,636.53 合计 25,467,843.47 100 20.11 5,120,851.90 2003年12月31日余额 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款 计提比例 总额比例 (%) (%) 1年以内 15,658,853.00 66.06 7.93 1,248,266.68 1－2年 1,896,201.80 7.93 4.30 81,614.05 2－3年 1,205,009.29 5.04 2.64 31,804.49 3年以上 4,944,850.48 20.68 92.46 4,571,861.42 合计 23,704,914.57 100.00 25.03 5,933,546.64 ①本帐户2004年6月30日余额中持公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款为人民币6,000.00元，其明细情况在本附注八中披露。 ②其他应收款2004年6月30日余额中欠款金额较大前五名的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 上海国发石油化工有限公司 3,300,000.00 上海浦东路桥绿化工程有限公司 2,388,480.27 安徽国元建设投资有限公司 3,365,333.00 上海张江汽车运输有限公司 646,006.00 安徽滁宁高速公路开发有限公司 500,000.00 债务人名称 性质或内容 上海国发石油化工有限公司 逾期联营投资款 上海浦东路桥绿化工程有限公司 股利等 安徽国元建设投资有限公司 转让普合公司60％股权的剩余价款 上海张江汽车运输有限公司 系垫付养路费 安徽滁宁高速公路开发有限公司 投标保证金 债务人名称 欠款时间 (帐龄) 上海国发石油化工有限公司 3年以上 上海浦东路桥绿化工程有限公司 1年以内 安徽国元建设投资有限公司 1年以内 上海张江汽车运输有限公司 1年以内 安徽滁宁高速公路开发有限公司 1年以内 上述债务人欠款金额合计为10,199,819.27元，占其他应收款总额的比例为40.05%。 ③因下列单位资金状况不佳，欠款帐龄长，长期催收无结果，收回有较大困难，故对其应收款项计提特别坏帐准备，明细如下： 单位名称 2004年6月30日余额 其他应收款余额 帐龄 上海国发石油化工有限公司 3,300,000.00 3年以上 上海三角地工贸公司 426,116.85 3年以 添厦贸易有限公司 192,739.50 3年以上 上海江洋实业公司 75,000.00 3年以上 上海东兴绿化公司 62,064.00 3年以上 上海浦南市政工程公司 52,878.70 3年以上 航津路指挥部 103,268.21 3年以上 个人备用金 176,846.90 3年以上 其他零星户 93,700.00 3年以上 合计 4,482,614.16 单位名称 2004年6月30日余额 计提比例 坏帐准备 上海国发石油化工有限公司 100% 3,300,000.00 上海三角地工贸公司 100% 426,116.85 添厦贸易有限公司 100% 192,739.50 上海江洋实业公司 100% 75,000.00 上海东兴绿化公司 100% 62,064.00 上海浦南市政工程公司 100% 52,878.70 航津路指挥部 100% 103,268.21 个人备用金 100% 176,846.90 其他零星户 100% 93,700.00 合计 4,482,614.16 3、长期投资: (1)明细项目如下： 长期投资 项目 2003年12月31日 本期增加 余额 一、长期股权投资(权益法) 71,772,241.57 99,110,774.62 其中：对子公司投资 69,073,966.73 99,110,774.62 对联营企业投资 2,698,274.84 二、长期股权投资(成本法) 26,834,000.00 其中：其他长期股权投资 26,834,000.00 合计 98,606,241.57 99,110,774.62 长期投资 项目 本期减少 2004年6月30日 余额 一、长期股权投资(权益法) 495,609.00 170,387,407.19 其中：对子公司投资 428,720.26 167,756,021.09 对联营企业投资 66,888.74 2,631,386.10 二、长期股权投资(成本法) 26,834,000.00 其中：其他长期股权投资 26,834,000.00 合计 495,609.00 197,221,407.19 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法) 被投资公司名称 与母公 投资 占被投 初始 司关系 期限 资公司 投资额 注册资 本的比 例 (1) (2) (3) (4) (5) 上海浦东路桥沥 子公司 1997/11- 90％ 15,659,359.27 青材料有限公司 2003/4 上海路达进出口 子公司 1994/2- 90％ 5,220,000.00 有限公司 2001/3 上海国创改性沥 子公司 2000/4- 65% 650,000.00 青有限公司 2019/4 上海浦兴投资发 子公司 2002/5- 81.625% 15,300,000.00 展有限公司 2017/5 安徽普安投资发 子公司 2003/4- 90% 18,000,000.00 展有限公司 2018/4 无锡普惠投资发 子公司 2003/1- 90% 19,800,000.00 展有限公司 2018/1 安徽普合投资发 联营 2003/6- 30% 3,000,000.00 展有限公司 公司 2018/5 小计 77,629,359.27 被投资公司名称 累计追加 投资额 (1) (6) 上海浦东路桥沥 -8,459,359.27 青材料有限公司 上海路达进出口 -522,000.00 有限公司 上海国创改性沥 1,625,000.00 青有限公司 上海浦兴投资发 50,070,096.20 展有限公司 安徽普安投资发 展有限公司 无锡普惠投资发 48,567,473.60 展有限公司 安徽普合投资发 展有限公司 小计 91,281,210.53 被投资公司名称 损益调整额 本期增减额 分得现金 累计 红利额 增减额 (1) (7) (8) (9) 上海浦东路桥沥 135,039.00 1,183,510.17 青材料有限公司 上海路达进出口 13,384.85 27,556.84 有限公司 上海国创改性沥 1,279,976.65 青有限公司 上海浦兴投资发 112,254.57 186,780.01 展有限公司 安徽普安投资发 -294,169.23 -460,451.21 展有限公司 无锡普惠投资发 -134,551.03 -584,447.57 展有限公司 安徽普合投资发 -66,888.74 -368,613.90 展有限公司 小计 -234,930.58 1,264,310.99 被投资公司名称 投资 2004年6月 准备 30日 余额 (1) (10) (11)=(5)+(6)+ (9) +(10) 上海浦东路桥沥 8,383,510.17 青材料有限公司 上海路达进出口 4,725,556.84 有限公司 上海国创改性沥 3,554,976.65 青有限公司 上海浦兴投资发 65,556,876.21 展有限公司 安徽普安投资发 17,539,548.79 展有限公司 无锡普惠投资发 67,783,026.03 展有限公司 安徽普合投资发 2,631,386.10 展有限公司 小计 170,174,880.79 ②股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 无锡普惠投资发展 212,526.40 溢价收购 一次性摊销 有限公司 被投资单位名称 本期增加 本期摊销额 期末摊余金额 无锡普惠投资发展 212,526.40 212,526.40 有限公司 ①＋②长期股权投资（权益法）总计170,387,407.19元。 以上投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 (3)长期股权投资(成本法)： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 上海通汇汽车零件配送中心有限公司 1998/7-2019/11 12,000,000.00 上海浦东新区城市建设动迁用房开发 1997/1-2012/1 3,000,000.00 有限公司 上海浦东发展集团财务有限责任公司 无约定期限 11,000,000.00 张江信用社 无约定期限 4,000.00 湖州市浦发西园矿业有限公司 10年 830,000.00 小计 26,834,000.00 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本的比例 上海通汇汽车零件配送中心有限公司 15% 上海浦东新区城市建设动迁用房开发 10% 有限公司 上海浦东发展集团财务有限责任公司 3.33% 张江信用社 <5% 湖州市浦发西园矿业有限公司 19.10% 小计 累计投资2004年6月30日余额占2004年6月30日净资产的比例为31.27%。 4、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 214,517,646.37 117,458,628.70 营 业 成本 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 194,717,815.11 98,880,063.30 营业毛利 行业种类 2004年1-6月 2003年1-6月 路桥施工工程项目 19,799,831.26 18,578,565.40 5、投资收益： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 联营公司分配来的利润 3,395,423.12 802,816.98 在按权益法核算的被投资公司的净损益 -234,930.58 227,709.63 中所占的份额 合 计 3,160,492.54 1,030,526.61 投资收益汇回不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策一致，对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系和共同控制的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 上海浦东路桥沥青 浦东川北公路3600号 销售、制造沥青原材料及其 材料有限公司 产品等 上海路达进出口有 外高桥保税区基隆路1号 国际贸易及代理等 限公司 1201-1室 上海国创改性沥青 金山区金山卫镇松金公路 沥青改性及改性材料、设备 有限公司 402号 销售等。 上海浦兴投资发展 浦东浦电路489号510号 对道路、公路投资的管理， 有限公司 自有建筑设备的融资租赁， 建材的销售 无锡普惠投资发展 无锡惠山经济开发区堰桥锡 基础设施投资、投资咨询， 有限公司 桥锡澄南路28号4329 建材销售 安徽普安投资发展 安徽省池州市建设路28号 基础设施项目投资,建设项 有限公司 目管理、咨询，建材销售 公司名称 与本公司 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 上海浦东路桥沥青 子公司 有限责任公司 朱良镨 材料有限公司 上海路达进出口有 子公司 有限责任公司 陈锡霖 限公司 上海国创改性沥青 子公司 有限责任公司 朱良镨 有限公司 上海浦兴投资发展 子公司 有限责任公司 葛培健 有限公司 无锡普惠投资发展 子公司 有限责任公司 王庆国 有限公司 安徽普安投资发展 子公司 有限责任公司 朱良镨 有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2003年12月31日 本期增加数 上海浦东路桥沥青材料有限公司 800万元 上海路达进出口有限公司 522万元 上海国创改性沥青有限公司 100万元 上海浦兴投资发展有限公司 3000万元 5000万元 无锡普惠投资发展有限公司 3000万元 4620万元 安徽普安投资发展有限公司 2000万元 公司名称 本期减少数 2004年6月30日 上海浦东路桥沥青材料有限公司 800万元 上海路达进出口有限公司 522万元 上海国创改性沥青有限公司 100万元 上海浦兴投资发展有限公司 8000万元 无锡普惠投资发展有限公司 7620万元 安徽普安投资发展有限公司 2000万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2003年12月31日 公司名称 本期增加金额 金额 ％ 上海浦东路桥沥青材料有限公司 8,248,471.17 90.00 135,039.00 上海路达进出口有限公司 4,712,171.99 90.00 13,384.85 上海国创改性沥青有限公司 3,554,976.65 65.00 上海浦兴投资发展有限公司 15,374,525.44 51.00 50,182,350.77 无锡普惠投资发展有限公司 19,350,103.46 66.00 48,432,922.57 安徽普安投资发展有限公司 17,833,718.02 90.00 2004年6月30日 公司名称 本期减少金额 金额 ％ 上海浦东路桥沥青材料有限公司 8,383,510.17 90.00 上海路达进出口有限公司 4,725,556.84 90.00 上海国创改性沥青有限公司 3,554,976.65 65.00 上海浦兴投资发展有限公司 65,556,876.21 81.63 无锡普惠投资发展有限公司 67,783,026.03 90.00 安徽普安投资发展有限公司 294,169.23 17,539,548.79 90.00 （二）不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 公司名称 与本企业的关系 上海市浦东新区建设(集团)有限公司 股东 上海市浦东新区公路管理署 股东 上海浦东发展（集团）有限公司 主要股东之股东 （三）关联方交易 1、承包工程 公司2004年1-6月、2003年1-6月承接关联方工程收入的有关明细资料如下： (单位：元) 公司名称 2004年1-6月 发生额 占总收入比例(%) 上海市浦东新区建设(集团)有限公司 40,499.35 0.02 上海市浦东新区公路管理署 843,747.81 0.38 公司名称 2003年1-6月 发生额 占总收入比例(%) 上海市浦东新区建设(集团)有限公司 1158951.00 0.93% 上海市浦东新区公路管理署 公司承接关联方工程的价格按协议价。 2、公司与关联方应收和应付款项余额 项 目 2004年6月30日 余 额 比例(%) 应收帐款： 上海市浦东新区建设(集团)有限 3.25 公司 3,671,684.00 上海市浦东新区公路管理署 应付帐款 上海国创改性沥青有限公司 2,392,260.00 1.32 预收帐款 上海市浦东新区公路管理署 724,097.00 0.48 项 目 2003年12月31日 余 额 比例(%) 应收帐款： 上海市浦东新区建设(集团)有限 4.05 公司 6,855,152.00 上海市浦东新区公路管理署 1,331,281.19 0.79 应付帐款 上海国创改性沥青有限公司 3,484,500.00 2.09 预收帐款 上海市浦东新区公路管理署 3、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 项目 2004年6月30日 余 额 比例(%) 其他应收款 上海市浦东新区建设(集团)有限 6,000.00 0.02 公司 其他应付款 上海市浦东新区公路管理署 12,599.40 0.33 项目 2003年12月31日 余 额 比例(%) 其他应收款 上海市浦东新区建设(集团)有限 8,450.00 0.04 公司 其他应付款 上海市浦东新区公路管理署 342,399.44 7.34 4、其他应披露的关联事项 (1)本公司与关联方的担保事项 ①上海浦东路桥沥青材料有限公司为公司融资租入固定资产提供经济担保，担保期限为2002年8月5日至2005年3月18日，截至2004年6月30日止，担保余额为7,198,000元。 ②公司为子公司无锡普惠投资发展有限公司银行借款提供担保，担保金额为人民币46,200,000.00元，担保期限为2005年2月27日至2007年2月27日。 ③公司为子公司安徽普安投资发展有限公司银行借款提供担保，担保金额为人民币37,000,000.00元，担保期限为2004年5月11日至2009年5月10日。 (2)借款 上海浦兴投资发展有限公司通过上海浦东发展集团财务有限责任公司向上海浦东发展(集团)有限公司借款，本金为人民币57,860,000.00元，期限为2004年1月27日至2004年12月24日，借款年利率4.941％。 九、或有事项 详见附注八（三）4(1)②、③ 十、承诺事项 公司无需说明的承诺事项。 十一、租赁事项 1、融资租入固定资产系公司于2002年2～3月通过上海浦东发展（集团）财务有限责任公司融资租入的HG3000沥青搅和机一套、TITAN423沥青摊铺机两台及DD110双钢轮振动压力机四台。该批设备原价共计人民币22,084,729.20元。 2、资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付融资租赁最低付款额： 项目 会计年度 金 额 应付融资租赁最低租赁付款额 2004年7-12月 3,778,242.20 2005年度 3,699,356.75 应付融资租赁最低租赁付款额总额 7,477,598.95 3、未确认融资费用2004年6月30日余额为人民币385,384.44元。 4、公司采用直线法分摊未确认融资费用。 十二、会计政策、会计估计变更及会计差错更正事项 因公司目前承接的摊铺工程跨年度项目较多，为了更确切的反映公司生产经营状况，本期内道路、公路、桥梁路面摊铺施工工程收入确认方法由完工合同法变更为完工百分比法。这项会计政策变更对公司净利润的累积影响数为886,872.53元。 十三、资产负债表日后事项 2004年7月公司向上海浦东发展集团财务有限责任公司增加投资人民币10,305万元，增资后累计对其投资为人民币11,305万元，占其注册资本的20%。 十四、其他重要事项说明 公司无需说明的其他重要事项。 |
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