兖州煤业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.23 09:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王信先生、财务总监吴玉祥先生和计划财务部部长张宝才先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称： 公司中文名称缩写：兖州煤业 公司法定英文名称： 2、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 A 股—上市地点：上海证券交易所 股票简称：兖州煤业 股票代码：600188 H 股—上市地点：香港联合交易所有限公司 股票代码：1171 ADS—上市地点：纽约证券交易所 股票简称：YZC 3、公司注册地址：山东省邹城市凫山路40号 公司办公地址：山东省邹城市凫山路40号 邮政编码：273500 公司网址：http://www.yanzhoucoal.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王 信 5、公司授权代表： 杨家纯 陈广水 公司董事会秘书：陈广水 联系地址：山东省邹城市凫山路40号 董事会秘书处 电话：0537-5382319 传真：0537-5383311 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》、香港《南华早报》 公司半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：董事会秘书处 7、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004年8月17日 企业法人营业执照注册号：企股鲁总字第003929号 税务登记号码：国税鲁外字370800166122374 会计师事务所（境内）名称：德勤华永会计师事务所有限公司 办公地址：上海延安东路222号外滩中心30楼 会计师事务所（境外）名称：德勤 关黄陈方会计师行 办公地址：香港中环干诺道中111号永安中心26楼 （二）主要财务数据和指标 1、主要财务数据和指标 2004年1-6月 财务指标 单位 （未经审计） 净利润 千元 1,058,268 扣除非经常性损益后的净利润 千元 1,058,188 经营活动产生的现金流量净额 千元 2,340,064 净资产收益率 % 9.02 每股收益 元/股 0.37 2003年1-6月 财务指标 （未经审计） 净利润 576,771 扣除非经常性损益后的净利润 581,961 经营活动产生的现金流量净额 865,045 净资产收益率 5.56 每股收益 0.20 2004年6月30日 财务指标 单位 （未经审计） 流动资产 千元 5,866,135 流动负债 千元 2,817,843 总资产 千元 15,030,996 股东权益（不含少数 千元 11,730,076 股东权益） 每股净资产 元/股 4.09 调整后的每股净资产 元/股 4.06 2003年12月31日 财务指标 （经审计） 流动资产 4,490,526 流动负债 2,431,760 总资产 13,938,598 股东权益（不含少数 11,023,611 股东权益） 每股净资产 3.84 调整后的每股净资产 3.81 报告期内扣除非经常性损益的调节情况如下表（单位：千元）： 2004年1-6月 项 目 未经审计 一、报告期内实现的净利润 1,058,268 加：营业外支出 6,103 减：营业外收入 835 短期投资收益 6,441 加：非经常性损益的所得税影响 1,093 二、扣除非经常性损益后的净利润 1,058,188 2、按境内外两种会计准则编制的净利润差异 公司按国际财务报告准则编制的报告期净利润为1,224,433千元，按中国会计准则编制的报告期净利润为1,058,268千元，两者差额为166,165千元。其差异调节表见财务报告“补充资料1”。 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 报告期内公司股份总数及股本结构无变化。 2004年7月15日，公司完成增发2.04亿股H股。有关增发详情和股本变动情况请参阅“重要事项”之“增发股份”一节。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数 截至2004年6月30日，公司股东总数为22,851人。其中国有法人股股东1人、A股股东22,759人、H股股东91人。 2、公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况 截至2004年6月30日，公司前十名股东、前十名流通股股东情况如下表： 股东名称 持股类别 兖矿集团有限公司 国有法人股 香港中央结算(代理人)有限公司 H股 华夏回报证券投资基金 A股 海富通收益增长证券投资基金 A股 兴华证券投资基金 A股 华夏成长证券投资基金 A股 海富通精选证券投资基金 A股 中信经典配置证券投资基金 A股 融通新蓝筹证券投资基金 A股 全国社保基金一零七组合 A股 巨田基础行业证券投资基金 A股 期末持股数 股东名称 (股) 兖矿集团有限公司 1,670,000,000 香港中央结算(代理人)有限公司 1,017,855,899 华夏回报证券投资基金 13,741,568 海富通收益增长证券投资基金 8,229,039 兴华证券投资基金 7,931,430 华夏成长证券投资基金 7,000,000 海富通精选证券投资基金 5,433,723 中信经典配置证券投资基金 4,832,398 融通新蓝筹证券投资基金 4,658,619 全国社保基金一零七组合 4,500,000 巨田基础行业证券投资基金 3,959,800 占公司2004 年6月30日 股东名称 总股本百分 比(%) 兖矿集团有限公司 58.19 香港中央结算(代理人)有限公司 35.47 华夏回报证券投资基金 0.48 海富通收益增长证券投资基金 0.29 兴华证券投资基金 0.28 华夏成长证券投资基金 0.24 海富通精选证券投资基金 0.19 中信经典配置证券投资基金 0.17 融通新蓝筹证券投资基金 0.16 全国社保基金一零七组合 0.16 巨田基础行业证券投资基金 0.14 报告期内持 股东名称 股增减情况 (＋、－)（股） 兖矿集团有限公司 0 香港中央结算(代理人)有限公司 -128,000 华夏回报证券投资基金 +13,741,568 海富通收益增长证券投资基金 +8,229,039 兴华证券投资基金 +32,175 华夏成长证券投资基金 +793,043 海富通精选证券投资基金 +1,181,785 中信经典配置证券投资基金 +4,832,398 融通新蓝筹证券投资基金 +4,658,619 全国社保基金一零七组合 +4,500,000 巨田基础行业证券投资基金 +3,959,800 流通情况 股东名称 （已流通 /未流通） 兖矿集团有限公司 未流通 香港中央结算(代理人)有限公司 已流通 华夏回报证券投资基金 已流通 海富通收益增长证券投资基金 已流通 兴华证券投资基金 已流通 华夏成长证券投资基金 已流通 海富通精选证券投资基金 已流通 中信经典配置证券投资基金 已流通 融通新蓝筹证券投资基金 已流通 全国社保基金一零七组合 已流通 巨田基础行业证券投资基金 已流通 注：以上“报告期末股东总数”及“公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况”资料是根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港证券登记公司提供的截至2004年6月30日的公司股东名册编制。 除以上披露外，截至2004年6月30日，根据《中华人民共和国证券法》，没有任何在公司登记的股东持有公司发行在外股份的5%或以上。公司依据香港证券及期货交易委员会《证券及期货条例》第336条规定所备存的股东权益登记册中，截至2004年6月30日公司登记在册的持有公司已发行H股5%以上的股东有： J.P.Morgan Chase & Co.及其附属公司持有及代理其他投资者持有公司H股170,402,170股，占公司全部已发行H股的16.71％； Morgan Stanley及其附属公司持有及代理其他投资者持有公司H股66,305,917股，占公司全部已发行H股的6.50％。 HSBC Asset Management (Hong Kong) Limited及其附属公司持有及代理其他投资者持有公司H股63,010,000股，占公司全部已发行H股的6.18％。 J.P.Morgan Chase & Co.及其附属公司、Morgan Stanley及其附属公司、HSBCAsset Management (Hong Kong) Limited及其附属公司所持股份均已包含在香港中央结算（代理人）有限公司所持股份中。 报告期内，兖矿集团有限公司所持本公司股份没有质押、冻结或托管情况， 以上所披露股东情况中,其他股东所持本公司股份的质押、冻结及托管情况不详。 香港中央结算（代理人）有限公司作为本公司H股的结算公司，以代理人身份持有本公司股票。 以上所披露股东中，华夏回报证券投资基金、兴华证券投资基金和华夏成长证券投资基金的基金管理人均为华夏基金管理有限公司；海富通收益增长证券投资基金和海富通精选证券投资基金的基金管理人均为海富通基金管理公司。其他股东之间的关联关系和一致行动关系不详。 报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持有公司股票未发生变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘情况 公司于2004年6月25日召开2003年度股东周年大会，增选王信先生、王新坤先生为董事，王全喜先生为独立非执行董事。 公司于2004年6月25日召开董事会会议，批准莫立崎先生因工作调整原因辞去董事长职务；选举王信先生为董事长，增选耿加怀先生为副董事长。 公司于2004年4月16日召开董事会会议，增聘金太先生、何烨先生为副总经理。 四、管理层讨论与分析 （一）公司主营业务范围和上半年经营状况 1、主营业务范围 公司的主营业务为地下煤炭开采、洗选加工、销售和煤炭铁路运输。 2、公司上半年经营状况 主营业务收入为5,332,664千元，同比增加了904,784千元或20.4%。其中：⑴煤炭销售实现主营业务收入5,218,154千元，同比增加了868,856千元或20.0%。主要是由于煤炭价格上升因素使主营业务收入增加1,073,763千元，煤炭销量减少因素使主营业务收入减少204,907千元。⑵煤炭运输专用铁路资产（“铁路资产”）实现铁路运输服务收入114,510千元（由客户承担矿区专用铁路资产运费的煤炭运量实现的收入）同比增加了35,928千元或45.7%。 主营业务成本为2,126,611千元，同比增加了126,667千元或6.3%。其中：煤炭主营业务成本为2,085,819千元，同比增加了119,405千元或6.1%，主要是由于政策性增支因素、物价上涨和员工工资增加所致。吨煤销售成本为109.56元，同比增加了11.14元或11.3%。主要原因是：⑴客观性增支因素影响吨煤销售成本增加8.29元。其中：煤炭出口退税率降低影响吨煤销售成本增加1.73元，提取煤炭生产安全费用影响吨煤销售成本增加2.63元；原材料价格上涨因素影响吨煤销售成本增加2.13元，物价上涨因素影响公司塌陷费增加使吨煤销售成本增加1.80元；⑵员工工资增加影响吨煤销售成本增加1.97元；⑶商品煤销量同比减少94万吨使单位固定成本增加，影响吨煤销售成本增加2.74元；⑷上半年公司加大成本控制力度，部分抵消了上述成本增支因素。 主营业务税金及附加为105,889千元，同比增加了52,234千元或97.4%，主要是：①营业税、城建税和教育费附加增加27,739千元；②资源税增加24,495千元。 主营业务利润为3,100,164千元，同比增加了725,883千元或30.6%； 营业费用为807,196千元，同比减少了96,657千元或10.7%。主要是由于公司重点实施了优化运输方式结构、港口结构等措施，使销售费用降低所致。 管理费用为671,023千元，同比增加了71,780千元或12.0%。主要原因是工资增长和修理费增加所致。 所得税为591,986千元，同比增加了292,356千元或97.6%，主要是公司实现的应纳税所得额增加所致。 净利润为1,058,268千元，同比增加了481,498千元或83.5%。 上半年公司生产原煤1,981万吨，同比减少203万吨或9.3%。主要原因是今年上半年尤其是第二季度，公司为保持未来产量稳定，调整矿井生产系统布局，采煤工作面安装撤除较为频繁，影响公司原煤产量下降。上半年公司商品煤产量为1,863万吨，同比减少167万吨，减幅为8.2%。 上半年公司销售煤炭1,904万吨，同比减少了94万吨，减幅为4.7%。其中：国内销售1,421万吨，同比增加了109万吨，增幅为8.3%。主要是：2号精煤国内销量增加61万吨，增幅为183.9%；3号精煤国内销量增加85万吨，增幅为36.6%；原煤销量增加59万吨，增幅为8.1%；混煤及其他煤炭国内销量减少136万吨，减幅为47.6%。出口销售483万吨，同比减少了203万吨，减幅为29.7%。主要是：2号精煤出口销量减少121万吨，减幅为36.6%；3号精煤出口销量减少94万吨，减幅为26.6%；块煤出口销量增加12万吨，增幅为100.0%。 上半年公司煤炭销售平均价格为274.09元/吨，同比上升了56.40元/吨或25.9%。其中：国内煤炭销售平均价格为248.17元/吨，同比上升了54.48元/吨或28.1%；出口煤炭销售平均价格为350.42元/吨，同比上升了86.85元/吨或33.0%。公司煤炭平均价格上升的主要原因是国内外煤炭市场价格上升和公司主要实施了优化品种结构和用户结构等销售策略，提高了煤炭销售价格。 上半年公司煤炭产品销售情况如下表： 截至2004年6月30日止6个月 （未经审计） 销售平均 销量 销售收入 价格 （千吨） （元/吨） （千元） 精煤 1号精煤 288.9 374.73 108,251 2号精煤 3,041.9 339.65 1,033,185 国内销售 948.3 308.01 292,090 出口 2,093.6 353.99 741,095 3号精煤 5,798.0 301.54 1,748,322 国内销售 3,184.3 264.39 841,900 出口 2,613.7 346.79 906,422 块煤 484.6 373.75 181,147 国内销售 366.4 375.78 137,694 出口 118.2 367.47 43,453 精煤小计 9,613.4 319.44 3,070,905 国内销售 4,787.9 288.21 1,379,935 出口 4,825.5 350.42 1,690,970 经筛选原煤 7,923.8 248.75 1,971,031 混煤及其他 1,501.1 117.39 176,218 总计 19,038.3 274.09 5,218,154 其中:国内 14,212.8 248.17 3,527,184 截至2003年6月30日止6个月 （未经审计） 销售平均 销量 销售收入 价格 （千吨） （元/吨） （千元） 精煤 1号精煤 257.7 322.22 83,039 2号精煤 3,634.8 269.08 978,039 国内销售 334.1 271.27 90,627 出口 3,300.7 268.86 887,412 3号精煤 5,891.2 248.22 1,462,299 国内销售 2,331.8 232.25 541,561 出口 3,559.4 258.67 920,738 块煤 - - — 国内销售 - - - 出口 - - - 精煤小计 9,783.7 257.92 2,523,377 国内销售 2,923.6 244.64 715,227 出口 6,860.1 263.57 1,808,150 经筛选原煤 7,331.8 200.52 1,470,152 混煤及其他 2,864.2 124.21 355,769 总计 19,979.7 217.69 4,349,298 其中:国内 13,119.6 193.69 2,541,148 上半年,公司铁路资产完成运量1,315万吨，同比减少71万吨或5.1%。其中：按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的煤炭运量为632万吨，同比增加了179万吨或39.5%。 3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营行业（产品） (千元) (千元) (%) 煤炭采选业 5,218,154 2,085,819 60.0 4、经营中的问题与困难 上半年公司在生产经营过程中面临的主要问题与困难是：（1）国内外煤炭需求量旺盛，对提高公司现有煤炭供应量、保证重点客户煤炭供应提出了更高要求；（2）国内外用户对煤炭质量要求的提高，需要公司进一步加强质量管理；（3）政府降低煤炭出口退税率、提高出口煤炭的港口建设费、装船费，增加计提煤炭生产安全费用、提高资源税计提标准等宏观调控政策对公司盈利略有影响。 （二）下半年展望 下半年国内外煤炭市场继续保持需求旺盛的格局，煤炭价格高位运行，有利于公司业绩实现较大幅度增长。 国内煤炭市场供应增长不能满足需求增长，煤炭价格高位运行。下半年，中国国民经济继续保持较快的发展速度。全国电力需求持续增长，带动了发电用煤需求量增长；国家实施宏观经济调控，冶金、水泥等高耗能行业发展速度放缓，但总体规模仍在扩大，对煤炭需求量进一步增加。国家日益重视煤矿的安全生产和煤炭资源的保护及合理开采，继续整顿不合规范的煤矿；大型煤矿企业增产潜力有限及新煤矿发展周期长，煤炭供给总量的增长不能满足需求量的增长。下半年国内煤炭销售价格高于上半年平均水平。近期中央政府相继出台有关煤矿的法规政策，有利于保持煤炭行业的长远发展和提高大型煤矿企业的竞争力。 国际煤炭市场需求旺盛，煤炭价格保持稳定。世界经济复苏，带动能源需求量的增长。冶金用煤、电力用煤持续增长，中国政府出台减少煤炭出口的政策，国际石油价格高位运行，多项因素影响国际煤炭市场继续保持供应紧张局面，煤炭价格保持稳定。国际海运费居高不下，支撑国际煤炭市场尤其是亚洲市场价格高位运行，公司在东北亚煤炭市场保持强劲的竞争力。2004年8月19日，澳大利亚BJ动力煤现货价格为57.9美元/吨。 下半年经营策略。公司致力于通过外延式发展和内涵式发展，持续提高公司盈利能力和股东回报。 第一、收购优质煤矿和拓展煤炭深加工业务，扩大公司经营规模。加快落实在中国山东省和陕西省的两个新的煤矿项目和在陕西省的甲醇项目的商务谈判、施工进度和配套设施建设；继续在煤炭及相关行业寻求新的收购机会，提高公司盈利能力，增强发展后劲。 第二、改善经营管理，提高现有煤矿的盈利能力。一是在上半年优化调整矿井生产系统的基础上，下半年提高煤炭的产量和销量。二是实施煤炭销售“四个优化”，提高产品净价格。优化品种结构、用户结构，提高产品销售价格；优化运输方式结构、港口流向结构，降低销售费用，提高产品销售净价格。三是突出管理，控制成本费用。充分发挥ERP管理系统作用，完善财务控制体系和预算管理体制；改善物资采购管理，降低物资储备，降低原材料和设备费用；继续推进支护和辅助运输改革，增加锚网化程度，降低材料消耗，减少用工。 实现公司业绩较大幅度增长。下半年公司煤炭销售价格将高于上半年水平，公司将通过提高和稳定煤炭产量，实现公司业绩较大幅度增长。根据公司上半年业绩增长幅度，及对国内外煤炭价格走势的预期，公司预测2004年前三个季度累计净利润将比2003年同期增长50％以上。 （三）公司投资情况 报告期内公司没有发生募集资金事项，也没有发生以前期间募集资金的使用延续到报告期的投资事项。 报告期内公司没有其他重大非募集资金投资项目。 五、重要事项 （一）公司治理状况 公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定、上交所《上市规则》等法规文件的要求，基本建立了规范的法人治理结构，与证监会有关文件的要求不存在重大差异。 公司密切关注证券市场规范化、法制化进程，根据自身情况主动完善法人治理。报告期内，公司根据中国证监会、香港联交所的新要求和公司日常经营运作的需要，对章程进行了修订和完善；按照美国证监会要求，通过了《兖州煤业股份有限公司高级职员职业道德行为准则》。 公司将按照有关法律法规，结合自身实际情况，继续完善董事会专门委员会的建设，完善董事、监事和高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。 （二）2003年度末期股息派发 公司2003年度股东周年大会于2004年6月25日召开，批准向公司股东派发2003年度末期股息人民币4.707亿元（含税），或约每股人民币0.164元（含税）。其中包括：按一贯坚持的派息政策派发的2003年度现金股利人民币3.272亿元（含税）或每股人民币0.114元（含税）；2003年度特别现金股利人民币1.435亿元（含税）或每股人民币0.050元（含税）。 公司已于2004年7月15日向境内股东发放了2003年度末期股息。根据香港证券登记公司安排，境外股东的2003年度末期股息将于2003年度股东周年大会召开后两个月内派发完毕。 （三）2004年度中期利润分配 公司2004年度中期不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 （四）增发股份 经公司2004年6月25日召开的2003年度股东周年大会授权及2004年7月7日召开的董事会会议批准，公司于2004年7月7日与法国巴黎百富勤融资有限公司签署《配售及承销协议》，以8.30港元/股的价格配售204,000,000股每股面值人民币1.00元的新H股（“增发H股”）。 增发H股股份于2004年7月15日在香港联交所上市流通，公司总股本由原来的2,870,000,000股增至3,074,000,000股，流通股本占总股本的比重由原来的41.81%增至45.67%。增发H股前后，公司股本结构变化如下表： 数量单位：股每股面值：人民币1元 增发H股前 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国有法人股 1,670,000,000 未上市流通股份合计 1,670,000,000 二、已上市流通股份 1、A股 180,000,000 2、H股 1,020,000,000 已上市流通股份合计 1,200,000,000 三、股份总数 2,870,000,000 本次变动增减 (+、-) 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国有法人股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、A股 2、H股 +204,000,000 已上市流通股份合计 +204,000,000 三、股份总数 +204,000,000 增发H股后 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国有法人股 1,670,000,000 未上市流通股份合计 1,670,000,000 二、已上市流通股份 1、A股 180,000,000 2、H股 1,224,000,000 已上市流通股份合计 1,404,000,000 三、股份总数 3,074,000,000 公司增发H股募集资金净额约16.56亿港元（约人民币17.57亿元），将用于投资中国山东省、陕西省的两个新煤矿项目和陕西省的甲醇项目。上述拟投资项目的商务谈判正在进行，本公司将按照境内外监管规定，及时披露商务谈判进展及增发H股募集资金的投入使用情况。 有关增发H股详情载于2004年7月8日和7月9日的境内《中国证券报》、《上海证券报》及香港《文汇报》、《南华早报》。 （五）修订章程 经2004年6月25日召开的2003年度股东周年大会批准，公司根据境内外监管规定的新要求和公司日常经营运作的需要，对章程进行修订和完善。有关本次章程修订详情已刊载于2004年4月19日的境内《中国证券报》、《上海证券报》及香港《文汇报》、《南华早报》。 增发H股后，公司董事会根据2003年度股东周年大会授权，对章程第十六条、第十七条和第二十条做出修改，以反映公司增发H股后股本结构的变化。有关本次章程修订详情刊载于2004年7月8日的境内《中国证券报》、《上海证券报》及香港《文汇报》、《南华早报》。 （六）重大诉讼、仲裁事项 公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （七）重大资产收购、出售及资产重组事项 公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到本报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （八）关联交易 本公司的关联交易主要是与母公司（包括其附属公司）之间相互提供材料和服务供应发生的持续性关联交易以及资产购买交易。 1、报告期内购销商品、提供劳务发生的持续性关联交易 （1）材料和服务供应持续性关联交易 该交易的关联方为公司的母公司。公司与母公司签署的《材料和服务供应协议》、《〈材料和服务供应协议〉补充协议》及《〈材料和服务供应协议〉补充协议二》界定了公司与母公司日常持续性材料和服务供应的关联交易。价格确定方式有：国家规定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格则按实际成本价格。供应的费用可一次性或分期支付。 上半年公司向母公司销售煤炭和提供材料供应等服务并收取的费用总额为413,247千元；母公司向公司提供的维修保养、工程施工等服务并收取的费用总额为537,231千元。 上半年公司与母公司材料和服务供应持续性关联交易情况如下表： 2004年上半年 占主营业 金额 务收入的 （千元） 比例（%） 公司向母公司提供 413,247 7.7 服务及材料 母公司向公司提供 537,231 10.1 服务及材料 2003年上半年 关联交易额 占主营业 金额 增减（+、-） 务收入的 （千元） （%） 比例（%） 公司向母公司提供 295,516 6.7 39.8 服务及材料 母公司向公司提供 497,723 11.2 7.9 服务及材料 上半年公司向母公司提供服务及材料对公司利润的影响如下表： 主营业务收入 主营业务成本 毛利 （千元） （千元） （千元） 向母公司提供煤炭及服务 413,247 273,917 139,330 ⑵根据公司与母公司签订的协议，母公司统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金。退休统筹基金由母公司汇总后统一上缴给退休统筹基金单位。2004年上半年公司支付上述款项为239,903千元。 2、资产购买交易包括：（1）根据《济三矿项目收购协议》，济宁三号煤矿采矿权价款1.325亿元,从2001年起分十年等额无息支付。公司应于2004年支付采矿权价款13,248千元，截止2004年6月30日尚未支付。（2）根据《铁路资产收购协议》，当铁路资产2004年度运量达到3,000万吨时，公司将于2005年6月30日前向母公司支付40,000千元。 3、公司与母公司的债权债务往来主要是双方相互提供材料和服务供应及收购资产等原因形成。截至2004年6月30日，公司应收母公司款项余额为50,843千元，应付母公司款项余额为640,423千元。 2004年上半年公司与母公司债权债务往来发生额及余额情况如下表： 公司向母公司提供资金 发生额 余额 （千元） （千元） 应收票据 — 19,099 应收账款 159,097 3,771 其它应收款 243,601 27,973 预付账款 10,908 — 应付账款 预收帐款 其它应付款 一年内到期的长期应付款 长期应付款 合 计 413,606 50,843 母公司向公司提供资金 发生额 余额 （千元） （千元） 应收票据 应收账款 其它应收款 预付账款 应付账款 193,453 22,540 预收帐款 42,284 14,025 其它应付款 697,463 511,123 一年内到期的长期应付款 — 13,248 长期应付款 — 79,487 合 计 933,200 640,423 有关公司关联交易详情请参阅财务报表附注49。 （九）重大合同及履行情况 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项，及委托他人进行现金资产管理事项。 报告期内，公司概无签订任何其他重大合同。 公司于2004年7月7日与法国巴黎百富勤融资有限公司签署了增发204,000,000股H股的《配售及承销协议》，详情见“增发股份”一节。 （十）承诺事项 报告期内，没有公司或持有公司股份5％以上的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （十一）关联方资金占用及公司对外担保 1、报告期内控股股东及其子公司占用公司资金情况 报告期内不存在本公司控股股东及其他关联方占用公司资金情况。 2、独立董事关于公司对外担保事项的专项说明和独立意见 依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号）及上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，就兖州煤业及其子公司有关对外担保问题进行落实。根据经德勤华永会计师事务所有限公司和德勤 关黄陈方会计师行审阅的半年度财务报告及兖州煤业财务部门出具的专项说明等资料，做说明和意见如下： 1、经2004年6月25日召开的2003年度股东周年大会批准，公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56号）、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字【61号】）等法规要求，对公司章程进行了修订和完善，增加了公司对外担保内控制度条款，对担保对象和范围、担保审查和决议权限、担保行为管理等事项予以明确和界定。 2、报告期内，本公司及本公司的控股子公司没有对外提供担保。 独立董事：范维唐崔建民王小军王全喜 2004年8月20日 （十二）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 （十三）已披露重要信息索引 事项 日期 公司2004年度已签订煤 2004年2月6日 炭销售合同、意向及出 口目标计划情况公告 公司第二届董事会第十 2004年4月19日 二次会议决议公告、 2003年度业绩、监事会 会议决议公告 公司2004年第1季度报 2004年4月29日 告 公司2004年度煤炭出口 2004年6月10日 谈判情况公告 公司2003年度股东周年 2004年6月28日 大会会议决议公告 公司第二届董事会第十 2004年6月28日 四次会议决议公告 公司A股2003年度末期 2004年7月5日 现金股息派发公告 公司第二届董事会第十 2004年7月8日 五次会议决议公告 公 司 关 于 配 售 2004年7月8日 204,000,000股新H股 的公告 公司关于配售新H股行 2004年7月9日 使超额配售选择权公告 公司关于增发2.04亿股 2004年7月26日 H股后股本变动情况的 公告 关于煤炭资源税单位税 2004年8月5日 额调整的公告 关于国家发展改革委员 2004年8月11日 会出台电煤价格临时性 干预措施的公告 事项 刊登报刊及版面 公司2004年度已签订煤 中国证券报第18版 炭销售合同、意向及出 上海证券报第7版 口目标计划情况公告 公司第二届董事会第十 中国证券报第23版 二次会议决议公告、 上海证券报第23版 2003年度业绩、监事会 会议决议公告 公司2004年第1季度报 中国证券报第50版 告 上海证券报第33版 公司2004年度煤炭出口 中国证券报第23版 谈判情况公告 上海证券报第25版 公司2003年度股东周年 中国证券报第18版 大会会议决议公告 上海证券报第16版 公司第二届董事会第十 中国证券报第18版 四次会议决议公告 上海证券报第16版 公司A股2003年度末期 中国证券报第5版 现金股息派发公告 上海证券报第12版 公司第二届董事会第十 中国证券报第26版 五次会议决议公告 上海证券报第C4版 公 司 关 于 配 ? 中国证券报第26版 204,000,000股新H股 上海证券报第C4版 的公告 公司关于配售新H股行 中国证券报第22版 使超额配售选择权公告 上海证券报第C4版 公司关于增发2.04亿股 中国证券报第2版 H股后股本变动情况的 上海证券报第4版 公告 关于煤炭资源税单位税 中国证券报第6版 额调整的公告 上海证券报第C8版 关于国家发展改革委员 中国证券报第22版 会出台电煤价格临时性 上海证券报第C17版 干预措施的公告 事项 互联网及检索路径 公司2004年度已签订煤 http://www.sse.com.cn 炭销售合同、意向及出 口目标计划情况公告 公司第二届董事会第十 http://www.sse.com.cn 二次会议决议公告、 2003年度业绩、监事会 会议决议公告 公司2004年第1季度报 http://www.sse.com.cn 告 公司2004年度煤炭出口 http://www.sse.com.cn 谈判情况公告 公司2003年度股东周年 http://www.sse.com.cn 大会会议决议公告 公司第二届董事会第十 http://www.sse.com.cn 四次会议决议公告 公司A股2003年度末期 http://www.sse.com.cn 现金股息派发公告 公司第二届董事会第十 http://www.sse.com.cn 五次会议决议公告 公 司 关 于 配 ? http://www.sse.com.cn 204,000,000股新H股 的公告 公司关于配售新H股行 http://www.sse.com.cn 使超额配售选择权公告 公司关于增发2.04亿股 http://www.sse.com.cn H股后股本变动情况的 公告 关于煤炭资源税单位税 http://www.sse.com.cn 额调整的公告 关于国家发展改革委员 http://www.sse.com.cn 会出台电煤价格临时性 干预措施的公告 六、半年度财务报告 资产负债表 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 资产 附注 期末数 (未经审计) 流动资产： 货币资金 5 4,218,038,965 短期投资 6 - 应收票据 7 443,192,791 应收股利 - 应收账款 8 362,843,762 其他应收款 9 214,832,728 预付账款 11 68,695,154 应收补贴款 12 - 存货 13 519,385,832 待摊费用 14 39,146,046 流动资产合计 5,866,135,278 长期投资： 长期股权投资 15 42,501,120 固定资产： 固定资产原值 16 15,017,262,554 减：累计折旧 16 6,846,253,807 固定资产净值 16 8,171,008,747 工程物资 17 1,721,281 在建工程 18 175,341,688 固定资产合计 8,348,071,716 无形资产 19 774,287,733 资产总计 15,030,995,847 资产 期初数 (经审计) 流动资产： 货币资金 2,041,293,313 短期投资 100,000,000 应收票据 700,388,322 应收股利 - 应收账款 592,472,845 其他应收款 110,087,471 预付账款 73,985,140 应收补贴款 275,624,031 存货 502,028,543 待摊费用 94,646,431 流动资产合计 4,490,526,096 长期投资： 长期股权投资 43,059,196 固定资产： 固定资产原值 14,899,151,764 减：累计折旧 6,368,525,737 固定资产净值 8,530,626,027 工程物资 1,721,281 在建工程 84,026,862 固定资产合计 8,616,374,170 无形资产 788,638,696 资产总计 13,938,598,158 公司 资产 期末数 (未经审计) 流动资产： 货币资金 4,207,504,400 短期投资 - 应收票据 442,592,791 应收股利 350,455 应收账款 363,733,145 其他应收款 210,247,670 预付账款 64,750,354 应收补贴款 - 存货 515,574,364 待摊费用 39,146,046 流动资产合计 5,843,899,225 长期投资： 长期股权投资 47,111,830 固定资产： 固定资产原值 14,997,688,390 减：累计折旧 6,839,321,823 固定资产净值 8,158,366,567 工程物资 1,721,281 在建工程 175,341,688 固定资产合计 8,335,429,536 无形资产 774,287,733 资产总计 15,000,728,324 资产 期初数 (经审计) 流动资产： 货币资金 2,039,188,498 短期投资 100,000,000 应收票据 699,788,322 应收股利 - 应收账款 592,338,155 其他应收款 104,440,688 预付账款 72,892,465 应收补贴款 275,624,031 存货 496,630,233 待摊费用 94,646,431 流动资产合计 4,475,548,823 长期投资： 长期股权投资 47,651,692 固定资产： 固定资产原值 14,879,833,312 减：累计折旧 6,362,240,000 固定资产净值 8,517,593,312 工程物资 1,721,281 在建工程 84,026,862 固定资产合计 8,603,341,455 无形资产 788,638,696 资产总计 13,915,180,666 附注为会计报表的组成部分 资产负债表（续） 2004年6月30日 单位：人民币元 合并 负债及股东权益 附注 期末数 (未经审计) 流动负债： 应付账款 20 304,226,393 预收账款 21 356,443,508 应付工资 51,936,957 应付股利 22 196,800,000 应交税金 23 612,124,177 其他应付款 24 819,177,525 预提费用 25 190,541,840 预计负债 26 73,344,640 一年内到期的长期负债 27/28 213,247,800 流动负债合计 2,817,842,840 长期负债： 长期借款 27 400,000,000 长期应付款 28 79,487,360 长期负债合计 479,487,360 负债合计 3,297,330,200 少数股东权益 3,589,949 股东权益： 股本 29 2,870,000,000 资本公积 30 4,833,071,228 盈余公积 31 748,235,658 其中：公益金 249,453,800 资产负债表日后决议分 - 配的现金股利 32 未分配利润 33 3,278,768,812 股东权益合计 11,730,075,698 负债及股东权益总计 15,030,995,847 负债及股东权益 期初数 (经审计) 流动负债： 应付账款 454,719,215 预收账款 664,829,863 应付工资 70,633,118 应付股利 - 应交税金 326,377,720 其他应付款 616,930,523 预提费用 - 预计负债 85,022,022 一年内到期的长期负债 213,247,800 流动负债合计 2,431,760,261 长期负债： 长期借款 400,000,000 长期应付款 79,487,360 长期负债合计 479,487,360 负债合计 2,911,247,621 少数股东权益 3,739,101 股东权益： 股本 2,870,000,000 资本公积 4,714,195,106 盈余公积 748,235,658 其中：公益金 249,453,800 资产负债表日后决议分 470,680,000 配的现金股利 未分配利润 2,220,500,672 股东权益合计 11,023,611,436 负债及股东权益总计 13,938,598,158 公司 负债及股东权益 期末数 (未经审计) 流动负债： 应付账款 304,350,546 预收账款 355,227,047 应付工资 51,890,057 应付股利 196,800,000 应交税金 612,454,059 其他应付款 794,357,500 预提费用 189,493,617 预计负债 73,344,640 一年内到期的长期负债 213,247,800 流动负债合计 2,791,165,266 长期负债： 长期借款 400,000,000 长期应付款 79,487,360 长期负债合计 479,487,360 负债合计 3,270,652,626 少数股东权益 - 股东权益： 股本 2,870,000,000 资本公积 4,833,071,228 盈余公积 747,984,174 其中：公益金 249,328,058 资产负债表日后决议分 - 配的现金股利 未分配利润 3,279,020,296 股东权益合计 11,730,075,698 负债及股东权益总计 15,000,728,324 负债及股东权益 期初数 (经审计) 流动负债： 应付账款 454,882,230 预收账款 664,132,172 应付工资 70,633,118 应付股利 - 应交税金 325,566,923 其他应付款 598,597,605 预提费用 - 预计负债 85,022,022 一年内到期的长期负债 213,247,800 流动负债合计 2,412,081,870 长期负债： 长期借款 400,000,000 长期应付款 79,487,360 长期负债合计 479,487,360 负债合计 2,891,569,230 少数股东权益 - 股东权益： 股本 2,870,000,000 资本公积 4,714,195,106 盈余公积 747,984,174 其中：公益金 249,328,058 资产负债表日后决议分 470,680,000 配的现金股利 未分配利润 2,220,752,156 股东权益合计 11,023,611,436 负债及股东权益总计 13,915,180,666 附注为会计报表的组成部分 第16页至第52页的会计报表由下列负责人签署： 企业负责人：王信 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：张宝才 利润及利润分配表 2004年1月1日至2004年6月30日止期间 单位：人民币元 合并 项 目 附注 本期累计数 (未经审计) 一、主营业务收入 34 5,332,663,629 减：主营业务成本 35 2,126,610,767 主营业务税金及附加 36 105,889,028 二、主营业务利润 3,100,163,834 加：其他业务利润 37 19,860,622 减：营业费用 38 807,195,975 管理费用 671,022,623 财务费用 39 (8,002,957) 三、营业利润 1,649,808,815 加：投资收益 40 5,882,871 补贴收入 41 - 营业外收入 42 835,176 减：营业外支出 43 6,103,231 四、利润总额 1,650,423,631 减：所得税 44 591,986,035 少数股东损益 169,456 五、净利润 1,058,268,140 加：年初未分配利润 33 2,220,500,672 六、可供分配的利润 3,278,768,812 减：提取法定盈余公积 31 - 提取法定公益金 31 - 七、可供股东分配的利润 3,278,768,812 减：资产负债表日后决议 分配的现金股利 32 - 八、未分配利润 3,278,768,812 项 目 上年同期累计数 (未经审计) 一、主营业务收入 4,427,879,818 减：主营业务成本 1,999,944,009 主营业务税金及附加 53,654,994 二、主营业务利润 2,374,280,815 加：其他业务利润 33,280,264 减：营业费用 903,853,042 管理费用 599,243,171 财务费用 28,122,556 三、营业利润 876,342,310 加：投资收益 1,478,333 补贴收入 4,495,207 营业外收入 3,771,816 减：营业外支出 8,858,613 四、利润总额 877,229,053 减：所得税 299,630,188 少数股东损益 828,354 五、净利润 576,770,511 加：年初未分配利润 1,751,708,336 六、可供分配的利润 2,328,478,847 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 2,328,478,847 减：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - 八、未分配利润 2,328,478,847 公司 项 目 本期累计数 (未经审计) 一、主营业务收入 5,332,663,629 减：主营业务成本 2,126,747,846 主营业务税金及附加 104,784,982 二、主营业务利润 3,101,130,801 加：其他业务利润 18,266,088 减：营业费用 810,723,661 管理费用 667,739,229 财务费用 (8,149,010) 三、营业利润 1,649,083,009 加：投资收益 6,251,540 补贴收入 - 营业外收入 835,176 减：营业外支出 6,072,693 四、利润总额 1,650,097,032 减：所得税 591,828,892 少数股东损益 - 五、净利润 1,058,268,140 加：年初未分配利润 2,220,752,156 六、可供分配的利润 3,279,020,296 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 3,279,020,296 减：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - 八、未分配利润 3,279,020,296 项 目 上年同期累计数 (未经审计) 一、主营业务收入 4,427,879,818 减：主营业务成本 2,000,043,993 主营业务税金及附加 53,654,994 二、主营业务利润 2,374,180,831 加：其他业务利润 29,154,080 减：营业费用 902,550,577 管理费用 598,685,387 财务费用 28,129,884 三、营业利润 873,969,063 加：投资收益 2,389,488 补贴收入 4,495,207 营业外收入 3,673,897 减：营业外支出 8,855,669 四、利润总额 875,671,986 减：所得税 298,901,475 少数股东损益 - 五、净利润 576,770,511 加：年初未分配利润 1,751,872,206 六、可供分配的利润 2,328,642,717 减：提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 七、可供股东分配的利润 2,328,642,717 减：资产负债表日后决议 分配的现金股利 - 八、未分配利润 2,328,642,717 附注为会计报表的组成部分 现金流量表 2004年1月1日至2004年6月30日止期间 单位：人民币元 合并 项目 附注 本期累计数 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,008,235,234 收到的税费返还 275,624,031 收到的其他与经营活动有关的现金 45 415,297,442 现金流入小计 6,699,156,707 购买商品、接受劳务支付的现金 1,320,398,713 支付给职工以及为职工支付的现金 745,288,651 支付的各项税费 815,255,652 支付的其他与经营活动有关的现金 46 1,478,150,144 现金流出小计 4,359,093,160 经营活动产生的现金流量净额 2,340,063,547 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 400,000,000 取得投资收益所收到的现金 6,440,947 处置固定资产所收回的现金净额 6,774,321 银行保证金的减少 - 现金流入小计 413,215,268 购建固定资产和其他长期资产所 支付的现金 258,646,555 投资所支付的现金 300,000,000 银行保证金的增加 10,961,980 现金流出小计 569,608,535 投资活动产生的现金流量净额 (156,393,267) 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 - 子公司支付少数股东股利的现金 318,608 偿付利息所支付的现金 17,568,000 现金流出小计 17,886,608 筹资活动产生的现金流量净额 (17,886,608) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 2,165,783,672 项目 上年同期累计数 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,642,462,613 收到的税费返还 30,328,535 收到的其他与经营活动有关的现金 409,827,282 现金流入小计 5,082,618,430 购买商品、接受劳务支付的现金 1,218,058,233 支付给职工以及为职工支付的现金 712,538,024 支付的各项税费 419,437,390 支付的其他与经营活动有关的现金 1,867,539,413 现金流出小计 4,217,573,060 经营活动产生的现金流量净额 865,045,370 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,478,333 取得投资收益所收到的现金 12,797,732 处置固定资产所收回的现金净额 - 银行保证金的减少 14,355,083 现金流入小计 28,631,148 购建固定资产和其他长期资产所 支付的现金 248,817,286 投资所支付的现金 100,000,000 银行保证金的增加 - 现金流出小计 348,817,286 投资活动产生的现金流量净额 (320,186,138) 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 600,000,000 子公司支付少数股东股利的现金 1,765,540 偿付利息所支付的现金 35,154,000 现金流出小计 636,919,540 筹资活动产生的现金流量净额 (636,919,540) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (92,060,308) 公司 项目 本期累计数 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,005,674,975 收到的税费返还 275,624,031 收到的其他与经营活动有关的现金 413,678,866 现金流入小计 6,694,977,872 购买商品、接受劳务支付的现金 1,320,357,594 支付给职工以及为职工支付的现金 744,330,747 支付的各项税费 811,836,368 支付的其他与经营活动有关的现金 1,487,393,686 现金流出小计 4,363,918,395 经营活动产生的现金流量净额 2,331,059,477 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 400,000,000 取得投资收益所收到的现金 6,440,947 处置固定资产所收回的现金净额 6,774,321 银行保证金的减少 - 现金流入小计 413,215,268 购建固定资产和其他长期资产所 支付的现金 258,390,843 投资所支付的现金 300,000,000 银行保证金的增加 10,961,980 现金流出小计 569,352,823 投资活动产生的现金流量净额 (156,137,555) 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 - 子公司支付少数股东股利的现金 - 偿付利息所支付的现金 17,568,000 现金流出小计 17,568,000 筹资活动产生的现金流量净额 (17,568,000) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 2,157,353,922 项目 上年同期累计数 (未经审计) 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,639,905,784 收到的税费返还 30,328,535 收到的其他与经营活动有关的现金 405,463,079 现金流入小计 5,075,697,398 购买商品、接受劳务支付的现金 1,217,630,740 支付给职工以及为职工支付的现金 712,357,026 支付的各项税费 419,266,799 支付的其他与经营活动有关的现金 1,866,251,321 现金流出小计 4,215,505,886 经营活动产生的现金流量净额 860,191,512 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,420,352 取得投资收益所收到的现金 12,797,732 处置固定资产所收回的现金净额 - 银行保证金的减少 14,355,083 现金流入小计 30,573,167 购建固定资产和其他长期资产所 支付的现金 248,809,486 投资所支付的现金 100,000,000 银行保证金的增加 - 现金流出小计 348,809,486 投资活动产生的现金流量净额 (318,236,319) 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务所支付的现金 600,000,000 子公司支付少数股东股利的现金 - 偿付利息所支付的现金 35,154,000 现金流出小计 635,154,000 筹资活动产生的现金流量净额 (635,154,000) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (93,198,807) 附注为会计报表的组成部分 现金流量表（续） 2004年1月1日至2004年6月30日止期间 附注： 单位：人民币元 合并 项目 附注 本期累计数 (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,058,268,140 加： 少数股东损益 169,456 计提的资产减值准备 30,426,391 固定资产折旧 486,224,506 维简费的计提 118,876,122 无形资产及其他资产摊销 14,350,963 处置固定资产损失(减：收益) (688,818) 待摊费用的减少 55,500,385 预提费用的增加 190,541,840 财务费用 17,568,000 投资收益 (5,882,871) 存货的减少(减：增加) (17,357,289) 经营性应收项目的减少(减：增加) 632,566,983 经营性应付项目的增加(减：减少) (240,500,261) 经营活动产生的现金流量净额 2,340,063,547 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以应付股利抵偿应收母公司债权 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47/50(3) 4,189,555,743 减： 现金的期初余额 2,023,772,071 现金及现金等价物净增加额 2,165,783,672 项目 上年同期累计数 (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 576,770,511 加： 少数股东损益 828,354 计提的资产减值准备 30,234,601 固定资产折旧 487,975,862 维简费的计提 131,035,830 无形资产及其他资产摊销 14,436,705 处置固定资产损失(减：收益) 1,813,779 待摊费用的减少 5,811,686 预提费用的增加 108,937,007 财务费用 35,154,000 投资收益 (1,478,333) 存货的减少(减：增加) 28,812,800 经营性应收项目的减少(减：增加) (208,656,355) 经营性应付项目的增加(减：减少) (346,631,077) 经营活动产生的现金流量净额 865,045,370 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以应付股利抵偿应收母公司债权 173,680,000 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,452,112,824 减： 现金的期初余额 1,544,173,132 现金及现金等价物净增加额 (92,060,308) 公司 项目 本期累计数 (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,058,268,140 加： 少数股东损益 - 计提的资产减值准备 30,426,391 固定资产折旧 485,578,259 维简费的计提 118,876,122 无形资产及其他资产摊销 14,350,963 处置固定资产损失(减：收益) (688,818) 待摊费用的减少 55,500,385 预提费用的增加 189,493,617 财务费用 17,568,000 投资收益 (6,251,540) 存货的减少(减：增加) (18,944,131) 经营性应收项目的减少(减：增加) 633,333,310 经营性应付项目的增加(减：减少) (246,451,221) 经营活动产生的现金流量净额 2,331,059,477 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以应付股利抵偿应收母公司债权 - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,179,021,178 减： 现金的期初余额 2,021,667,256 现金及现金等价物净增加额 2,157,353,922 项目 上年同期累计数 (未经审计) 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 576,770,511 加： 少数股东损益 - 计提的资产减值准备 30,234,601 固定资产折旧 487,914,101 维简费的计提 131,035,830 无形资产及其他资产摊销 14,436,705 处置固定资产损失(减：收益) 1,813,779 待摊费用的减少 5,811,686 预提费用的增加 108,937,007 财务费用 35,154,000 投资收益 (2,389,488) 存货的减少(减：增加) 26,426,341 经营性应收项目的减少(减：增加) (208,244,433) 经营性应付项目的增加(减：减少) (347,709,128) 经营活动产生的现金流量净额 860,191,512 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以应付股利抵偿应收母公司债权 173,680,000 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,447,438,555 减： 现金的期初余额 1,540,637,362 现金及现金等价物净增加额 (93,198,807) 附注为会计报表的组成部分 1、 概况 兖州煤业股份有限公司(“公司”)为一家在中华人民共和国(“中国”)成立的中外合资股份有限公司，系由兖矿集团有限公司(“兖矿集团”)发起重组而成。公司成立于1997年9月25日，并于1997年10月1日正式开始运作。公司发行的A股、H股及美国存托股分别在中国上海、香港及美国纽约上市。公司主要从事煤炭采选、销售及煤炭运输服务。 公司于2004年6月30日总股本为人民币287,000万元，其中国有法人股为人民币167,000万元，占总股本的58.19%；境外募集H股及美国存托股为人民币102,000万元，占总股本的35.54%；境内社会募集A股为人民币18,000万元，占总股本的6.27%。公司股本概况详见附注29。 2、公司主要会计政策和会计估计 会计制度及准则 公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账。外币账户的期末外币金额按期末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本外，其余计入当期的财务费用。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项、应收关联方款项及长期使用之包装物押金进行个别分析以确认应计提的坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 1年以内(含1年) 4% 1-2年 30% 2-3年 50% 3年以上 100% 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，其中原材料按移动平均法确定其实际成本，产成品按加权平均法确定其实际成本。 2、 公司主要会计政策和会计估计?C续 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 委托贷款 公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可回收金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 2、 公司主要会计政策和会计估计?C续 长期投资 (1)长期股权投资核算方法 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益的份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，贷记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销；在财会[2003]10号文发布之后产生的，贷记资本公积－股权投资准备。 (2)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧采用产量法，按其设计的估计生产量计提折旧外，其他均从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 房屋建筑物 15至30年 地面建筑物 15至25年 码头建筑物 40年 机器设备 5至15年 运输设备（注） 6至18年 类别 年折旧率 房屋建筑物 3.23-6.47% 地面建筑物 3.88-6.47% 码头建筑物 2.43% 机器设备 6.47-19.40% 运输设备（注） 5.39-16.17% 注：除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为18年，其余运输设备的折旧年限均为6至9年。 矿井建筑物按产量法计提折旧，计提标准为原煤产量每吨人民币2.5元。 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程支出包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款或重组时评估值入账。 土地使用权从取得土地使用权起，按其可使用年限50年平均摊销。 采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限20年平均摊销。可使用年限是根据其已探明及推定总储量估计得出。 商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。 商誉自首次确认之日起，按10年摊销，以后年度新增的同类商誉，在剩余年限内摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义务的金额能够可靠地计量。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 维简费 根据现行国家规定，公司按开采原煤量每吨人民币6元计提维持简单再生产费用（“维简费”）计入生产成本和其他流动负债，用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关建筑设施投入使用时，将维简费从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 收入确认 商品销售，在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间会计所得额作出相应调整后得出。 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了资产负债表日公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 合并会计报表的编制方法 ?C续 2、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。 3、 税项 增值税 按煤炭产品销售收入的13%和其他销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 2002年1月1日以前，公司煤炭出口的出口退税计算方式为“先征后退”，从2002年1月1日起根据财税（2002）7号文规定，公司煤炭出口退税计算方式变更为“免、抵、退”。根据财政部、国家税务总局财税[2003]222号文《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》，从2004年1月1日起，公司所有出口煤种的相关退税率从13%降低为11%。 营业税 营业税按相应收入的适用税率缴纳，其中煤炭运输服务收入的营业税按3%的税率缴纳。 资源税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]117号文《财政部、国家税务总局关于调整山东省济宁市枣庄市境内部分煤炭企业资源税税额的通知》，从2004年1月1日起，公司按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨数之和乘以每吨人民币2.4元缴纳资源税。 3、税项?C续 城市建设维护税和教育费附加 虽然公司已变更为中外合资股份有限公司，但是根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于使用税收法律文件的批复》（国税函[2001]673号），公司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额及营业税额合计数的7%和3%分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。 根据山东省地税局鲁地税发（2002）108号《关于出口企业实行免抵退税办法后征收城市维护建设税和教育费附加有关问题的通知》，公司申报的免、抵税额亦应作为计征城市维护建设税和教育费附加的依据。所得税 按33%缴纳国家所得税及地方所得税。 4、 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额及所占权益比例 青岛保税区中兖贸易有限公司 人民币210万元 人民币271万元 52.38% (“中兖贸易”) 山东兖煤航运有限公司 人民币550万元 人民币1169万元 92% (“兖煤航运”) 子公司名称 经营范围 是否合并 青岛保税区中兖贸易有限公司 保税区内：国际贸易、加工整 是 (“中兖贸易”) 理商品展示、区内企业之间贸 易(国家规定专项审批的项目 除外)、仓储 山东兖煤航运有限公司 鲁、苏、皖、浙、沪内河及长 是 (“兖煤航运”) 江中下游各港间货物运输；煤 炭等销售 以下附注除附注50为公司会计报表之附注外，其余均为合并报表附注。 5、货币资金 期末数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 218,876 银行存款 人民币 - - 3,177,305,729 美元 118,652,467 8.2752 981,872,895 欧元 75,387 10.7113 807,493 港币 52,514,972 1.0622 55,781,403 其他货币资金 人民币 - - 2,052,569 4,218,038,965 期初数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 406,196 银行存款 人民币 - - 1,253,549,388 美元 87,703,457 8.2767 725,895,203 欧元 78,107 10.3383 807,494 港币 56,663,540 1.0657 60,386,335 其他货币资金 人民币 - - 248,697 2,041,293,313 6、短期投资 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款 - - - - - - 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 - 100,000,000 7、应收票据 期末数 期初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 443,192,791 700,388,322 应收票据余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 8、应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 期末数 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例(%) 人民币元 人民币元 1年以内 278,213,363 56 11,013,269 267,200,094 1至2年 78,334,797 16 23,500,439 54,834,358 2至3年 81,618,620 17 40,809,310 40,809,310 3年以上 55,729,996 11 55,729,996 - 合计 493,896,776 100 131,053,014 362,843,762 账龄 期初数 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例(%) 人民币元 人民币元 1年以内 491,927,103 71 19,334,770 472,592,333 1至2年 114,886,911 17 34,466,073 80,420,838 2至3年 78,919,348 11 39,459,674 39,459,674 3年以上 7,366,106 1 7,366,106 - 合计 693,099,468 100100,626,623 592,472,845 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 225,831,949 46% 应收账款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 9、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 金 额 人民币元 比例(%) 1年以内 187,247,909 82 1至2年 15,686,158 7 2至3年 14,411,070 6 3年以上 10,173,108 5 合计 227,518,245 100 账龄 期末数 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 1年以内 1,818,834 185,429,075 1至2年 450,000 15,236,158 2至3年 4,376,905 10,034,165 3年以上 6,039,778 4,133,330 合计 12,685,517 214,832,728 账龄 金 额 人民币元 比例(%) 1年以内 71,508,302 58 1至2年 26,979,729 22 2至3年 14,376,386 12 3年以上 9,908,571 8 合计 122,772,988 100 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 1年以内 2,336,498 69,171,804 1至2年 2,786,432 24,193,297 2至3年 4,162,587 10,213,799 3年以上 3,400,000 6,508,571 合计 12,685,517 110,087,471 账龄超过2年的其他应收款余额主要为购置钢材等材料的包装物押金，由于包装物滚动使用，故尚未与供应商进行结算。 9、其他应收款－续 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 44,120,339 19% 其他应收款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 10、坏账准备 期初数 本期计提数 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收账款 100,626,623 30,426,391 其他应收款 12,685,517 - 合计 113,312,140 30,426,391 本期转回数 本期其他转出数 期末数 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收账款 - - 131,053,014 其他应收款 - - 12,685,517 合计 - - 143,738,531 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 账龄 期末数 人民币元 % 1年以内 50,470,640 74 1至2年 16,508,984 24 2至3年 1,715,530 2 合计 68,695,154 100 账龄 期初数 人民币元 % 1年以内 53,175,910 72 1至2年 18,904,541 26 2至3年 1,904,689 2 合计 73,985,140 100 账龄超过2年的预付账款余额主要是当时为购置备件及材料的预付款项，由于与供应商就产品质量或结算价格存在分歧，故仍未与之结清余款，亦未将预付账款与相应应付款项冲销。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占预付账款总额比例 人民币元 35,533,703 52% 预付账款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 12、应收补贴款 本期间公司已全额收到2001年度煤炭出口的增值税出口退税款余额。 13、存货 期末数 金 额 跌价准备 人民币元 人民币元 原材料 216,962,290 - 产成品 302,423,542 - 519,385,832 - 账面价值 金 额 人民币元 人民币元 原材料 216,962,290 204,466,522 产成品 302,423,542 297,562,021 519,385,832 502,028,543 期初数 `跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 原材料 - 204,466,522 产成品 - 297,562,021 - 502,028,543 14、待摊费用 期末数 期初数 人民币元 人民币元 港口运费 39,146,046 94,646,431 15、长期股权投资 期末数 人民币元 其他股权投资 (1) 31,897,684 合并价差 (2) 10,603,436 42,501,120 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 42,501,120 期初数 人民币元 其他股权投资 31,897,684 合并价差 11,161,512 43,059,196 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 43,059,196 (1)其他股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 注册资本比例 期末数 人民币元 江苏连云港港口股份有限公司 1% 1,760,419 上海申能股份有限公司（注） 0.83% 30,137,265 31,897,684 被投资公司名称 期初数 人民币元 江苏连云港港口股份有限公司 1,760,419 上海申能股份有限公司（注） 30,137,265 31,897,684 注：公司以人民币4.05元/股的价格协议受让上海申能股份有限公司社会法人股14,882,600股，共计人民币60,274,530元。公司已于2002年预付50%的转让款，共计人民币30,137,265元，根据受让协议，公司将于办理股权过户手续后付清余款，至本期末公司尚未办理股权过户手续。 15、长期股权投资－续 (2)合并价差 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 人民币元 兖煤航运 11,161,512 10年 被投资公司名称 本期摊销 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 兖煤航运 558,076 10,603,436 购买子公司 16、固定资产及累计折旧 房屋建筑物 人民币元 原值 期初余额 2,082,464,801 本期购置 - 本期在建工程转入 39,220,933 本期减少 - 期末余额 2,121,685,734 累计折旧 期初余额 827,379,904 本期计提额 53,436,562 本期转出额 - 期末余额 880,816,466 净值 期初余额 1,255,084,897 期末余额 1,240,869,268 矿井建筑物 人民币元 原值 期初余额 3,908,554,834 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 3,908,554,834 累计折旧 期初余额 1,412,513,207 本期计提额 49,531,718 本期转出额 - 期末余额 1,462,044,925 净值 期初余额 2,496,041,627 期末余额 2,446,509,909 地面建筑物 人民币元 原值 期初余额 870,381,181 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 870,381,181 累计折旧 期初余额 256,799,917 本期计提额 27,289,115 本期转出额 - 期末余额 284,089,032 净值 期初余额 613,581,264 期末余额 586,292,149 码头建筑物 人民币元 原值 期初余额 250,230,769 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 250,230,769 累计折旧 期初余额 - 本期计提额 3,034,048 本期转出额 - 期末余额 3,034,048 净值 期初余额 250,230,769 期末余额 247,196,721 机器设备 人民币元 原值 期初余额 7,461,700,147 本期购置 5,763,092 本期在建工程转入 87,408,952 本期减少 (4,284,145) 期末余额 7,550,588,046 累计折旧 期初余额 3,692,845,454 本期计提额 341,479,184 本期转出额 (2,426,702) 期末余额 4,031,897,936 净值 期初余额 3,768,854,693 期末余额 3,518,690,110 运输设备 人民币元 原值 期初余额 325,820,032 本期购置 299,752 本期在建工程转入 - 本期减少 (10,297,794) 期末余额 315,821,990 累计折旧 期初余额 178,987,255 本期计提额 11,453,879 本期转出额 (6,069,734) 期末余额 184,371,400 净值 期初余额 146,832,777 期末余额 131,450,590 合 计 人民币元 原值 期初余额 14,899,151,764 本期购置 6,062,844 本期在建工程转入 126,629,885 本期减少 (14,581,939) 期末余额 15,017,262,554 累计折旧 期初余额 6,368,525,737 本期计提额 486,224,506 本期转出额 (8,496,436) 期末余额 6,846,253,807 净值 期初余额 8,530,626,027 期末余额 8,171,008,747 17、工程物资 类别 期末数 期初数 人民币元 人民币元 工程用材料 1,721,281 1,721,281 18、在建工程 工程名称 期初余额 源 人民币元 待安装设备 59,881,127 土建工程 6,922,926 其他 17,222,809 合计 84,026,862 工程名称 本期增加额 源 人民币元 待安装设备 156,309,336 土建工程 58,283,572 其他 3,351,803 合计 217,944,711 本期 工程名称 完工转出数 源 人民币元 待安装设备 (89,844,778) 土建工程 (34,358,672) 其他 (2,426,435) 合计 (126,629,885) 工程名称 期末余额 源 人民币元 待安装设备 126,345,685 土建工程 30,847,826 其他 18,148,177 合计 175,341,688 工程名称 预算数 源 人民币元 待安装设备 151,664,000 土建工程 42,349,000 其他 27,174,000 合计 221,187,000 工程投入 工程名称 占预算比例 资金来 源 % 待安装设备 83 自筹资金 土建工程 73 自筹资金 其他 67 自筹资金 合计 公司本期无资本化利息。 19、无形资产 种类 原始金额 人民币元 土地使用权 310,242,143 济三矿土地使用权 88,928,996 济三矿采矿权 132,478,800 运输处土地使用权 259,378,500 商誉 80,000,000 871,028,439 种类 期初余额 人民币元 土地使用权 272,315,194 济三矿土地使用权 83,593,256 济三矿采矿权 112,606,886 运输处土地使用权 249,003,360 商誉 71,120,000 788,638,696 种类 本期增加额 人民币元 土地使用权 - 济三矿土地使用权 - 济三矿采矿权 - 运输处土地使用权 - 商誉 - - 种类 本期摊销额 人民币元 土地使用权 (3,111,978) 济三矿土地使用权 (889,290) 济三矿采矿权 (3,315,910) 运输处土地使用权 (2,593,785) 商誉 (4,440,000) (14,350,963) 种类 累计摊销额 人民币元 土地使用权 (41,038,927) 济三矿土地使用权 (6,225,030) 济三矿采矿权 (23,187,824) 运输处土地使用权 (12,968,925) 商誉 (13,320,000) (96,740,706) 种类 期末余额 人民币元 土地使用权 269,203,216 济三矿土地使用权 82,703,966 济三矿采矿权 109,290,976 运输处土地使用权 246,409,575 商誉 66,680,000 774,287,733 种类 剩余摊销期 土地使用权 43年5个月 济三矿土地使用权 46年6个月 济三矿采矿权 16年6个月 运输处土地使用权 47年6个月 商誉 7年6个月 公司原有的土地使用权由兖矿集团投入，济三矿及铁路运输资产（“运输处”）的土地使用权及济三矿采矿权均为从兖矿集团按评估价购入。于2004年6月30日，公司尚未完成运输处土地使用权的过户变更手续。 其中，公司原有的土地使用权由中国地产咨询评估中心[97]中地资[总]字第032号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的土地使用权由山东省地产估价事务所鲁地价[2000]第7号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的采矿权由北京海地人资源咨询有限责任公司海地人评报字[2000]第11号总第24号采用贴现现金流量法进行评估；运输处的土地使用权由山东正源和信有限责任会计师事务所[2001]鲁正会评报字第10041号采用重置成本法进行评估。 商誉为公司购买铁路运输资产所支付的价款高于其净资产的部分。根据公司与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，当运输处2002年运量达到2,500万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用；当铁运处2003年运量达到2,800万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用;当铁运处2004年运量达到3,000万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用。由于运输处2002年及2003年运量均已达到了2,500万吨和2,800万吨，公司已于2002年及2003年合计支付了人民币8,000万元额外收购费用，而于2004年1月1日至6月30日期间，运输处运量为13,147千吨，管理层根据历史经验及下半年销售计划，难以预计全年运量是否能达到3,000万吨，因此公司未于本期预提该项将需额外支付的收购费用，详见附注49(四)(b)。 20、应付账款 应付账款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 21、预收账款 预收账款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 22、应付股利 期末数 期初数 人民币元 人民币元 H股股东 167,280,000 - A股股东 29,520,000 - 196,800,000 - 23、应交税金 期末数 人民币元 所得税 363,088,267 增值税 159,335,476 城建税 19,772,426 其他 69,928,008 612,124,177 期初数 人民币元 所得税 114,903,415 增值税 97,297,037 城建税 50,940,509 其他 63,236,759 326,377,720 24、其他应付款 其他应付款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 25、预提费用 期末数 人民币元 预提修理费 94,922,708 预提科技费 45,621,340 生产安全费用（注） 49,997,792 190,541,840 期初数 人民币元 预提修理费 - 预提科技费 - 生产安全费用（注） - - 注：根据国家安全生产监督管理局的规定，自2004年5月1日起公司按开采原煤量每吨人民币8元计提安全生产费用以用于与煤矿安全生产直接相关的支出。 26、预计负债 种类 期初余额 本期计提额 人民币元 人民币元 土地塌陷、复原、 重整及环保费 85,022,022 158,501,496 种类 本期支付额 期末余额 人民币元 人民币元 土地塌陷、复原、 重整及环保费 (170,178,878) 73,344,640 公司采矿会引起地下采矿场上土地的塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处，并于开采地下矿场后就土地塌陷造成的损失向居民作出赔偿。 预提土地塌陷、复原、重整及环保费由管理层按历史经验对未来可能产生的费用作出其最佳的估计并以采煤量的一定比例作出预提。然而，由于现在的开采活动对地面的影响在未来才能显现出来，相关费用的估计将可能在以后期间进行调整。 27、长期借款 借款单位 期末数 人民币元 中国银行 600,000,000 保 减：一年内到期的长期借款 200,000,000 一年后到期的长期借款 400,000,000 600,000,000 借款单位 期初数 人民币元 中国银行 600,000,000 保 减：一年内到期的长期借款 200,000,000 一年后到期的长期借款 400,000,000 600,000,000 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 中国银行 96个月 5.76% 由兖矿集团进行担 保 减：一年内到期的长期借款 一年后到期的长期借款 公司为支付收购铁路运输资产款，于2002年1月4日，向中国银行山东省分行、中国银行济宁分行及中国银行邹城支行一次性贷款人民币12亿元，贷款期限为96个月，前2年为宽限期。根据借款协议，利息应每季支付一次，本金分六次偿还，每次偿还人民币2亿元，即从2004年8月25日至2008年8月25日，于每年8月25日偿还，最后一次于2010年1月4日偿还。 于2003年6月，公司提前偿还了长期借款人民币6亿元，根据借款协议，尚未偿还的本金，应分三次偿还,即从2004年8月25日至2006年8月25日，于每年8月25日偿还,每次偿还人民币2亿元。 28、长期应付款 期末数 人民币元 应付济三矿采矿权价款 92,735,160 减：一年内到期长期应付款 13,247,800 一年后到期长期应付款 79,487,360 92,735,160 期初数 人民币元 应付济三矿采矿权价款 92,735,160 减：一年内到期长期应付款 13,247,800 一年后到期长期应付款 79,487,360 92,735,160 上述款项为应付兖矿集团济三矿采矿权价款的剩余款项，详见附注49(四)(c)。 29、股本 2004年1月1日至2004年6月30日和2003年1月1日至2003年12月31日股本变动情况如下： 2003年1月1日， 2003年12月31日及2004年6月30日 人民币元 占总股本比例(%) 一、未上市流通股本 发起人股本 -境内法人持有股本 1,670,000,000 58.19 二、已上市流通股本 1.人民币普通股(A股) 180,000,000 6.27 2.境外上市外资股(H股) 1,020,000,000 35.54 已上市流通股本合计 1,200,000,000 41.81 三、股本总额 2,870,000,000 100.00 上述股份每股面值为人民币1元。上述股本的投入已经德勤华永会计师事务所有限公司(原名沪江德勤会计师事务所)德师报(验)字第588号、德师报(验)字(98)第439号、德师报(验)字(01)第006号和德师报(验)字(01)第040号验证。 30、资本公积 2004年1月1日至2004年6月30日资本公积变动情况如下： 股本溢价 人民币元 期初余额 3,549,258,855 本期增加数 - 期末余额 3,549,258,855 维简费转入(注) 人民币元 期初余额 1,164,936,251 本期增加数 118,876,122 期末余额 1,283,812,373 合 计 人民币元 期初余额 4,714,195,106 本期增加数 118,876,122 期末余额 4,833,071,228 2003年1月1日至2003年12月31日资本公积变动情况如下： 股本溢价 人民币元 年初余额 3,549,258,855 本年增加数 - 年末余额 3,549,258,855 维简费转入(注) 人民币元 年初余额 905,262,485 本年增加数 259,673,766 年末余额 1,164,936,251 合 计 人民币元 年初余额 4,454,521,340 本年增加数 259,673,766 年末余额 4,714,195,106 注：维简费用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关建筑设施投入使用时，从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。 31、盈余公积 2004年1月1日至2004年6月30日资本公积变动情况如下： 法定盈余公积金 人民币元 期初余额 498,781,858 本期增加数 - 期末余额 498,781,858 法定公益金 人民币元 期初余额 249,453,800 本期增加数 - 期末余额 249,453,800 合 计 人民币元 期初余额 748,235,658 本期增加数 - 期末余额 748,235,658 会计报表附注 2004年1月1日至6月30日止期间 31、盈余公积?C 续 2003年1月1日至2003年12月31日盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 人民币元 年初余额 388,201,586 本年增加数 110,580,272 年末余额 498,781,858 法定公益金 人民币元 年初余额 194,141,761 本年增加数 55,312,039 年末余额 249,453,800 合 计 人民币元 年初余额 582,343,347 本年增加数 165,892,311 年末余额 748,235,658 法定盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。法定公益金可用于公司职工的集体福利设施。 32、资产负债表日后决议分配的现金股利 本期累计数 人民币元 期初余额 470,680,000 减：结转应付股利的金额 470,680,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） - 期末余额 - 上年累计数 人民币元 期初余额 298,480,000 减：结转应付股利的金额 298,480,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） 470,680,000 期末余额 470,680,000 注：根据规定，发行H股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际财务报告准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为利润分配的利润。 根据公司2004年4月16日董事会提议，2003年度按已发行之股份2,870,000,000股（每股面值人民币1元）计算，拟以每十股向全体股东派发年度现金股利1.14元和特别现金股利0.5元，合计每十股派发现金股利1.64元。上述股利分配方案已于2004年6月25日经股东大会通过。 33、未分配利润 本期累计数 人民币元 期/年初未分配利润 2,220,500,672 加：本期/年净利润 1,058,268,140 减：提取公司法定盈余公积(注1) - 提取公司法定公益金(注2) - 提取子公司法定盈余公积(注3) - 提取子公司法定公益金(注3) - 可供分配利润 3,278,768,812 减：本期/年资产负债表日后决议分配 的现金股利 - 期/年末未分配利润 3,278,768,812 上年累计数 人民币元 期/年初未分配利润 1,751,708,336 加：本期/年净利润 1,105,364,647 减：提取公司法定盈余公积(注1) 110,536,465 提取公司法定公益金(注2) 55,268,232 提取子公司法定盈余公积(注3) 43,807 提取子公司法定公益金(注3) 43,807 可供分配利润 2,691,180,672 减：本期/年资产负债表日后决议分配 的现金股利 470,680,000 期/年末未分配利润 2,220,500,672 注1：提取法定盈余公积 根据公司法第177条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注2：提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金按净利润之5%提取。 注3：提取子公司法定盈余公积和法定公益金 编制合并报表时，计提子公司本年应计之法定盈余公积和法定公益金。 34、主营业务收入 本期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售收入 3,527,183,291 煤炭产品出口销售收入 1,690,970,206 铁路运输服务收入 114,510,132 5,332,663,629 上年同期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售收入 2,541,147,903 煤炭产品出口销售收入 1,808,149,772 铁路运输服务收入 78,582,143 4,427,879,818 34、主营业务收入－续 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 1,097,872,600 21% 公司分别通过中国煤炭工业进出口总公司、五矿贸易有限责任公司及山西煤炭进出口集团公司出口煤炭。公司目前尚无直接出口权，必须通过进出口公司进行出口销售，并由公司分别与上述进出口公司共同决定出口销售的最终客户。因此上述前五名客户销售收入总额中未包括上述三家进出口公司的销售额。 35、主营业务成本 本期累计数 人民币元 煤炭产品销售成本 2,085,819,483 铁路运输服务成本 40,791,284 2,126,610,767 上年同期累计数 人民币元 煤炭产品销售成本 1,966,414,242 铁路运输服务成本 33,529,767 1,999,944,009 煤炭产品销售成本列示如下： 本期累计数 人民币元 材料 446,456,591 工资 391,508,955 职工福利费 47,020,926 电力 150,439,811 折旧费 433,091,698 土地塌陷费 159,584,589 维修费 119,762,271 生产安全费用 49,997,792 其他 169,080,728 小计 1,966,943,361 维简费 118,876,122 合计 2,085,819,483 上年同期累计数 人民币元 材料 441,217,851 工资 376,096,952 职工福利费 44,667,973 电力 139,738,434 折旧费 425,502,754 土地塌陷费 131,472,527 维修费 148,450,528 生产安全费用 - 其他 128,231,393 小计 1,835,378,412 维简费 131,035,830 合计 1,966,414,242 36、主营业务税金及附加 本期累计数 人民币元 营业税 4,539,350 城建税 36,321,618 教育费附加 15,566,408 资源税 49,461,652 105,889,028 上年同期累计数 人民币元 营业税 2,593,210 城建税 18,266,868 教育费附加 7,828,658 资源税 24,966,258 53,654,994 37、其他业务利润 本期累计数 人民币元 材料销售 －收入 313,234,870 －成本 294,906,134 18,328,736 其他 －收入 20,211,269 －成本 18,679,383 1,531,886 19,860,622 上年同期累计数 人民币元 材料销售 －收入 373,332,566 －成本 347,208,280 26,124,286 其他 －收入 18,370,658 －成本 11,214,680 7,155,978 33,280,264 38、营业费用 本期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售运费 267,607,375 煤炭产品出口销售运费 511,077,018 其他 附注为会计报表的组成部分 1、 概况 兖州煤业股份有限公司(“公司”)为一家在中华人民共和国(“中国”)成立的中外合资股份有限公司，系由兖矿集团有限公司(“兖矿集团”)发起重组而成。公司成立于1997年9月25日，并于1997年10月1日正式开始运作。公司发行的A股、H股及美国存托股分别在中国上海、香港及美国纽约上市。公司主要从事煤炭采选、销售及煤炭运输服务。 公司于2004年6月30日总股本为人民币287,000万元，其中国有法人股为人民币167,000万元，占总股本的58.19%；境外募集H股及美国存托股为人民币102,000万元，占总股本的35.54%；境内社会募集A股为人民币18,000万元，占总股本的6.27%。公司股本概况详见附注29。 2、公司主要会计政策和会计估计 会计制度及准则 公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当时的市场汇价中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账。外币账户的期末外币金额按期末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本外，其余计入当期的财务费用。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 现金等价物 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项、应收关联方款项及长期使用之包装物押金进行个别分析以确认应计提的坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下： 1年以内(含1年) 4% 1-2年 30% 2-3年 50% 3年以上 100% 存货 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，其中原材料按移动平均法确定其实际成本，产成品按加权平均法确定其实际成本。 2、 公司主要会计政策和会计估计?C续 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 委托贷款 公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。按期根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可回收金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。 2、 公司主要会计政策和会计估计?C续 长期投资 (1)长期股权投资核算方法 取得时按初始投资成本计价。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算； 企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； 采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值； 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始成本低于应享有被投资单位所有者权益的份额的差额，在财会[2003]10号文发布之前产生的，贷记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不低于10年的期限摊销；在财会[2003]10号文发布之后产生的，贷记资本公积－股权投资准备。 (2)长期投资减值准备 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本或重组时评估值计价。除矿井建筑物折旧采用产量法，按其设计的估计生产量计提折旧外，其他均从其达到预定可使用状态的次月起采用直线法提取折旧。估计残值为原值的3%。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 房屋建筑物 15至30年 地面建筑物 15至25年 码头建筑物 40年 机器设备 5至15年 运输设备（注） 6至18年 类别 年折旧率 房屋建筑物 3.23-6.47% 地面建筑物 3.88-6.47% 码头建筑物 2.43% 机器设备 6.47-19.40% 运输设备（注） 5.39-16.17% 注：除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为18年，其余运输设备的折旧年限均为6至9年。 矿井建筑物按产量法计提折旧，计提标准为原煤产量每吨人民币2.5元。 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程按实际工程支出核算。 实际工程支出包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 无形资产 无形资产按取得时实际支付的价款或重组时评估值入账。 土地使用权从取得土地使用权起，按其可使用年限50年平均摊销。 采矿权从取得使用权之日起，按其估计可使用年限20年平均摊销。可使用年限是根据其已探明及推定总储量估计得出。 商誉指整体收购业务时，收购价与被收购单位净资产的差额。 商誉自首次确认之日起，按10年摊销，以后年度新增的同类商誉，在剩余年限内摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义务是企业承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义务的金额能够可靠地计量。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 维简费 根据现行国家规定，公司按开采原煤量每吨人民币6元计提维持简单再生产费用（“维简费”）计入生产成本和其他流动负债，用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关建筑设施投入使用时，将维简费从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 收入确认 商品销售，在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务，如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确认。 补贴收入 补贴收入于实际收到时确认。 所得税 所得税按应付税款法核算。 计算所得税支出所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间会计所得额作出相应调整后得出。 合并会计报表的编制方法 1、合并范围确定原则 合并会计报表合并了资产负债表日公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 2、 公司主要会计政策和会计估计 ?C续 合并会计报表的编制方法 ?C续 2、合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。 少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。 3、 税项 增值税 按煤炭产品销售收入的13%和其他销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 2002年1月1日以前，公司煤炭出口的出口退税计算方式为“先征后退”，从2002年1月1日起根据财税（2002）7号文规定，公司煤炭出口退税计算方式变更为“免、抵、退”。根据财政部、国家税务总局财税[2003]222号文《财政部、国家税务总局关于调整出口货物退税率的通知》，从2004年1月1日起，公司所有出口煤种的相关退税率从13%降低为11%。 营业税 营业税按相应收入的适用税率缴纳，其中煤炭运输服务收入的营业税按3%的税率缴纳。 资源税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]117号文《财政部、国家税务总局关于调整山东省济宁市枣庄市境内部分煤炭企业资源税税额的通知》，从2004年1月1日起，公司按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领用原煤吨数之和乘以每吨人民币2.4元缴纳资源税。 3、税项?C续 城市建设维护税和教育费附加 虽然公司已变更为中外合资股份有限公司，但是根据国家税务总局发布的《国家税务总局关于使用税收法律文件的批复》（国税函[2001]673号），公司继续依照适用于内资企业的税收法规缴纳各项税收。故公司仍按应纳增值税额及营业税额合计数的7%和3%分别缴纳城市建设维护税和教育费附加。 根据山东省地税局鲁地税发（2002）108号《关于出口企业实行免抵退税办法后征收城市维护建设税和教育费附加有关问题的通知》，公司申报的免、抵税额亦应作为计征城市维护建设税和教育费附加的依据。所得税 按33%缴纳国家所得税及地方所得税。 4、 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 公司拥有所有子公司的基本情况如下： 子公司名称 注册资本 公司投资额及所占权益比例 青岛保税区中兖贸易有限公司 人民币210万元 人民币271万元 52.38% (“中兖贸易”) 山东兖煤航运有限公司 人民币550万元 人民币1169万元 92% (“兖煤航运”) 子公司名称 经营范围 是否合并 青岛保税区中兖贸易有限公司 保税区内：国际贸易、加工整 是 (“中兖贸易”) 理商品展示、区内企业之间贸 易(国家规定专项审批的项目 除外)、仓储 山东兖煤航运有限公司 鲁、苏、皖、浙、沪内河及长 是 (“兖煤航运”) 江中下游各港间货物运输；煤 炭等销售 以下附注除附注50为公司会计报表之附注外，其余均为合并报表附注。 5、货币资金 期末数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 218,876 银行存款 人民币 - - 3,177,305,729 美元 118,652,467 8.2752 981,872,895 欧元 75,387 10.7113 807,493 港币 52,514,972 1.0622 55,781,403 其他货币资金 人民币 - - 2,052,569 4,218,038,965 期初数 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 406,196 银行存款 人民币 - - 1,253,549,388 美元 87,703,457 8.2767 725,895,203 欧元 78,107 10.3383 807,494 港币 56,663,540 1.0657 60,386,335 其他货币资金 人民币 - - 248,697 2,041,293,313 6、短期投资 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款 - - - - - - 期初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 委托贷款 100,000,000 - 100,000,000 100,000,000 - 100,000,000 7、应收票据 期末数 期初数 人民币元 人民币元 银行承兑汇票 443,192,791 700,388,322 应收票据余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 8、应收账款 应收账款账龄分析如下： 账龄 期末数 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例(%) 人民币元 人民币元 1年以内 278,213,363 56 11,013,269 267,200,094 1至2年 78,334,797 16 23,500,439 54,834,358 2至3年 81,618,620 17 40,809,310 40,809,310 3年以上 55,729,996 11 55,729,996 - 合计 493,896,776 100 131,053,014 362,843,762 账龄 期初数 金 额 坏账准备 账面价值 人民币元 比例(%) 人民币元 人民币元 1年以内 491,927,103 71 19,334,770 472,592,333 1至2年 114,886,911 17 34,466,073 80,420,838 2至3年 78,919,348 11 39,459,674 39,459,674 3年以上 7,366,106 1 7,366,106 - 合计 693,099,468 100100,626,623 592,472,845 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 225,831,949 46% 应收账款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 9、其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 账龄 金 额 人民币元 比例(%) 1年以内 187,247,909 82 1至2年 15,686,158 7 2至3年 14,411,070 6 3年以上 10,173,108 5 合计 227,518,245 100 账龄 期末数 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 1年以内 1,818,834 185,429,075 1至2年 450,000 15,236,158 2至3年 4,376,905 10,034,165 3年以上 6,039,778 4,133,330 合计 12,685,517 214,832,728 账龄 金 额 人民币元 比例(%) 1年以内 71,508,302 58 1至2年 26,979,729 22 2至3年 14,376,386 12 3年以上 9,908,571 8 合计 122,772,988 100 账龄 期初数 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 1年以内 2,336,498 69,171,804 1至2年 2,786,432 24,193,297 2至3年 4,162,587 10,213,799 3年以上 3,400,000 6,508,571 合计 12,685,517 110,087,471 账龄超过2年的其他应收款余额主要为购置钢材等材料的包装物押金，由于包装物滚动使用，故尚未与供应商进行结算。 9、其他应收款－续 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 44,120,339 19% 其他应收款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 10、坏账准备 期初数 本期计提数 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收账款 100,626,623 30,426,391 其他应收款 12,685,517 - 合计 113,312,140 30,426,391 本期转回数 本期其他转出数 期末数 人民币元 人民币元 人民币元 坏账准备： 应收账款 - - 131,053,014 其他应收款 - - 12,685,517 合计 - - 143,738,531 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 账龄 期末数 人民币元 % 1年以内 50,470,640 74 1至2年 16,508,984 24 2至3年 1,715,530 2 合计 68,695,154 100 账龄 期初数 人民币元 % 1年以内 53,175,910 72 1至2年 18,904,541 26 2至3年 1,904,689 2 合计 73,985,140 100 账龄超过2年的预付账款余额主要是当时为购置备件及材料的预付款项，由于与供应商就产品质量或结算价格存在分歧，故仍未与之结清余款，亦未将预付账款与相应应付款项冲销。 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占预付账款总额比例 人民币元 35,533,703 52% 预付账款余额中持有公司5%以上股份的股东欠款情况见附注49。 12、应收补贴款 本期间公司已全额收到2001年度煤炭出口的增值税出口退税款余额。 13、存货 期末数 金 额 跌价准备 人民币元 人民币元 原材料 216,962,290 - 产成品 302,423,542 - 519,385,832 - 账面价值 金 额 人民币元 人民币元 原材料 216,962,290 204,466,522 产成品 302,423,542 297,562,021 519,385,832 502,028,543 期初数 `跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 原材料 - 204,466,522 产成品 - 297,562,021 - 502,028,543 14、待摊费用 期末数 期初数 人民币元 人民币元 港口运费 39,146,046 94,646,431 15、长期股权投资 期末数 人民币元 其他股权投资 (1) 31,897,684 合并价差 (2) 10,603,436 42,501,120 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 42,501,120 期初数 人民币元 其他股权投资 31,897,684 合并价差 11,161,512 43,059,196 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 43,059,196 (1)其他股权投资 占被投资单位 被投资公司名称 注册资本比例 期末数 人民币元 江苏连云港港口股份有限公司 1% 1,760,419 上海申能股份有限公司（注） 0.83% 30,137,265 31,897,684 被投资公司名称 期初数 人民币元 江苏连云港港口股份有限公司 1,760,419 上海申能股份有限公司（注） 30,137,265 31,897,684 注：公司以人民币4.05元/股的价格协议受让上海申能股份有限公司社会法人股14,882,600股，共计人民币60,274,530元。公司已于2002年预付50%的转让款，共计人民币30,137,265元，根据受让协议，公司将于办理股权过户手续后付清余款，至本期末公司尚未办理股权过户手续。 15、长期股权投资－续 (2)合并价差 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 人民币元 兖煤航运 11,161,512 10年 被投资公司名称 本期摊销 摊余金额 形成原因 人民币元 人民币元 兖煤航运 558,076 10,603,436 购买子公司 16、固定资产及累计折旧 房屋建筑物 人民币元 原值 期初余额 2,082,464,801 本期购置 - 本期在建工程转入 39,220,933 本期减少 - 期末余额 2,121,685,734 累计折旧 期初余额 827,379,904 本期计提额 53,436,562 本期转出额 - 期末余额 880,816,466 净值 期初余额 1,255,084,897 期末余额 1,240,869,268 矿井建筑物 人民币元 原值 期初余额 3,908,554,834 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 3,908,554,834 累计折旧 期初余额 1,412,513,207 本期计提额 49,531,718 本期转出额 - 期末余额 1,462,044,925 净值 期初余额 2,496,041,627 期末余额 2,446,509,909 地面建筑物 人民币元 原值 期初余额 870,381,181 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 870,381,181 累计折旧 期初余额 256,799,917 本期计提额 27,289,115 本期转出额 - 期末余额 284,089,032 净值 期初余额 613,581,264 期末余额 586,292,149 码头建筑物 人民币元 原值 期初余额 250,230,769 本期购置 - 本期在建工程转入 - 本期减少 - 期末余额 250,230,769 累计折旧 期初余额 - 本期计提额 3,034,048 本期转出额 - 期末余额 3,034,048 净值 期初余额 250,230,769 期末余额 247,196,721 机器设备 人民币元 原值 期初余额 7,461,700,147 本期购置 5,763,092 本期在建工程转入 87,408,952 本期减少 (4,284,145) 期末余额 7,550,588,046 累计折旧 期初余额 3,692,845,454 本期计提额 341,479,184 本期转出额 (2,426,702) 期末余额 4,031,897,936 净值 期初余额 3,768,854,693 期末余额 3,518,690,110 运输设备 人民币元 原值 期初余额 325,820,032 本期购置 299,752 本期在建工程转入 - 本期减少 (10,297,794) 期末余额 315,821,990 累计折旧 期初余额 178,987,255 本期计提额 11,453,879 本期转出额 (6,069,734) 期末余额 184,371,400 净值 期初余额 146,832,777 期末余额 131,450,590 合 计 人民币元 原值 期初余额 14,899,151,764 本期购置 6,062,844 本期在建工程转入 126,629,885 本期减少 (14,581,939) 期末余额 15,017,262,554 累计折旧 期初余额 6,368,525,737 本期计提额 486,224,506 本期转出额 (8,496,436) 期末余额 6,846,253,807 净值 期初余额 8,530,626,027 期末余额 8,171,008,747 17、工程物资 类别 期末数 期初数 人民币元 人民币元 工程用材料 1,721,281 1,721,281 18、在建工程 工程名称 期初余额 源 人民币元 待安装设备 59,881,127 土建工程 6,922,926 其他 17,222,809 合计 84,026,862 工程名称 本期增加额 源 人民币元 待安装设备 156,309,336 土建工程 58,283,572 其他 3,351,803 合计 217,944,711 本期 工程名称 完工转出数 源 人民币元 待安装设备 (89,844,778) 土建工程 (34,358,672) 其他 (2,426,435) 合计 (126,629,885) 工程名称 期末余额 源 人民币元 待安装设备 126,345,685 土建工程 30,847,826 其他 18,148,177 合计 175,341,688 工程名称 预算数 源 人民币元 待安装设备 151,664,000 土建工程 42,349,000 其他 27,174,000 合计 221,187,000 工程投入 工程名称 占预算比例 资金来 源 % 待安装设备 83 自筹资金 土建工程 73 自筹资金 其他 67 自筹资金 合计 公司本期无资本化利息。 19、无形资产 种类 原始金额 人民币元 土地使用权 310,242,143 济三矿土地使用权 88,928,996 济三矿采矿权 132,478,800 运输处土地使用权 259,378,500 商誉 80,000,000 871,028,439 种类 期初余额 人民币元 土地使用权 272,315,194 济三矿土地使用权 83,593,256 济三矿采矿权 112,606,886 运输处土地使用权 249,003,360 商誉 71,120,000 788,638,696 种类 本期增加额 人民币元 土地使用权 - 济三矿土地使用权 - 济三矿采矿权 - 运输处土地使用权 - 商誉 - - 种类 本期摊销额 人民币元 土地使用权 (3,111,978) 济三矿土地使用权 (889,290) 济三矿采矿权 (3,315,910) 运输处土地使用权 (2,593,785) 商誉 (4,440,000) (14,350,963) 种类 累计摊销额 人民币元 土地使用权 (41,038,927) 济三矿土地使用权 (6,225,030) 济三矿采矿权 (23,187,824) 运输处土地使用权 (12,968,925) 商誉 (13,320,000) (96,740,706) 种类 期末余额 人民币元 土地使用权 269,203,216 济三矿土地使用权 82,703,966 济三矿采矿权 109,290,976 运输处土地使用权 246,409,575 商誉 66,680,000 774,287,733 种类 剩余摊销期 土地使用权 43年5个月 济三矿土地使用权 46年6个月 济三矿采矿权 16年6个月 运输处土地使用权 47年6个月 商誉 7年6个月 公司原有的土地使用权由兖矿集团投入，济三矿及铁路运输资产（“运输处”）的土地使用权及济三矿采矿权均为从兖矿集团按评估价购入。于2004年6月30日，公司尚未完成运输处土地使用权的过户变更手续。 其中，公司原有的土地使用权由中国地产咨询评估中心[97]中地资[总]字第032号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的土地使用权由山东省地产估价事务所鲁地价[2000]第7号，采用成本逼近法和基准地价系数修正法进行评估；济三矿的采矿权由北京海地人资源咨询有限责任公司海地人评报字[2000]第11号总第24号采用贴现现金流量法进行评估；运输处的土地使用权由山东正源和信有限责任会计师事务所[2001]鲁正会评报字第10041号采用重置成本法进行评估。 商誉为公司购买铁路运输资产所支付的价款高于其净资产的部分。根据公司与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，当运输处2002年运量达到2,500万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用；当铁运处2003年运量达到2,800万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用;当铁运处2004年运量达到3,000万吨时，公司需另行支付人民币4,000万元收购费用。由于运输处2002年及2003年运量均已达到了2,500万吨和2,800万吨，公司已于2002年及2003年合计支付了人民币8,000万元额外收购费用，而于2004年1月1日至6月30日期间，运输处运量为13,147千吨，管理层根据历史经验及下半年销售计划，难以预计全年运量是否能达到3,000万吨，因此公司未于本期预提该项将需额外支付的收购费用，详见附注49(四)(b)。 20、应付账款 应付账款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 21、预收账款 预收账款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 22、应付股利 期末数 期初数 人民币元 人民币元 H股股东 167,280,000 - A股股东 29,520,000 - 196,800,000 - 23、应交税金 期末数 人民币元 所得税 363,088,267 增值税 159,335,476 城建税 19,772,426 其他 69,928,008 612,124,177 期初数 人民币元 所得税 114,903,415 增值税 97,297,037 城建税 50,940,509 其他 63,236,759 326,377,720 24、其他应付款 其他应付款余额中欠持有公司5%以上股份的股东款项情况见附注49。 25、预提费用 期末数 人民币元 预提修理费 94,922,708 预提科技费 45,621,340 生产安全费用（注） 49,997,792 190,541,840 期初数 人民币元 预提修理费 - 预提科技费 - 生产安全费用（注） - - 注：根据国家安全生产监督管理局的规定，自2004年5月1日起公司按开采原煤量每吨人民币8元计提安全生产费用以用于与煤矿安全生产直接相关的支出。 26、预计负债 种类 期初余额 本期计提额 人民币元 人民币元 土地塌陷、复原、 重整及环保费 85,022,022 158,501,496 种类 本期支付额 期末余额 人民币元 人民币元 土地塌陷、复原、 重整及环保费 (170,178,878) 73,344,640 公司采矿会引起地下采矿场上土地的塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处，并于开采地下矿场后就土地塌陷造成的损失向居民作出赔偿。 预提土地塌陷、复原、重整及环保费由管理层按历史经验对未来可能产生的费用作出其最佳的估计并以采煤量的一定比例作出预提。然而，由于现在的开采活动对地面的影响在未来才能显现出来，相关费用的估计将可能在以后期间进行调整。 27、长期借款 借款单位 期末数 人民币元 中国银行 600,000,000 保 减：一年内到期的长期借款 200,000,000 一年后到期的长期借款 400,000,000 600,000,000 借款单位 期初数 人民币元 中国银行 600,000,000 保 减：一年内到期的长期借款 200,000,000 一年后到期的长期借款 400,000,000 600,000,000 借款单位 借款期限 年利率 借款条件 中国银行 96个月 5.76% 由兖矿集团进行担 保 减：一年内到期的长期借款 一年后到期的长期借款 公司为支付收购铁路运输资产款，于2002年1月4日，向中国银行山东省分行、中国银行济宁分行及中国银行邹城支行一次性贷款人民币12亿元，贷款期限为96个月，前2年为宽限期。根据借款协议，利息应每季支付一次，本金分六次偿还，每次偿还人民币2亿元，即从2004年8月25日至2008年8月25日，于每年8月25日偿还，最后一次于2010年1月4日偿还。 于2003年6月，公司提前偿还了长期借款人民币6亿元，根据借款协议，尚未偿还的本金，应分三次偿还,即从2004年8月25日至2006年8月25日，于每年8月25日偿还,每次偿还人民币2亿元。 28、长期应付款 期末数 人民币元 应付济三矿采矿权价款 92,735,160 减：一年内到期长期应付款 13,247,800 一年后到期长期应付款 79,487,360 92,735,160 期初数 人民币元 应付济三矿采矿权价款 92,735,160 减：一年内到期长期应付款 13,247,800 一年后到期长期应付款 79,487,360 92,735,160 上述款项为应付兖矿集团济三矿采矿权价款的剩余款项，详见附注49(四)(c)。 29、股本 2004年1月1日至2004年6月30日和2003年1月1日至2003年12月31日股本变动情况如下： 2003年1月1日， 2003年12月31日及2004年6月30日 人民币元 占总股本比例(%) 一、未上市流通股本 发起人股本 -境内法人持有股本 1,670,000,000 58.19 二、已上市流通股本 1.人民币普通股(A股) 180,000,000 6.27 2.境外上市外资股(H股) 1,020,000,000 35.54 已上市流通股本合计 1,200,000,000 41.81 三、股本总额 2,870,000,000 100.00 上述股份每股面值为人民币1元。上述股本的投入已经德勤华永会计师事务所有限公司(原名沪江德勤会计师事务所)德师报(验)字第588号、德师报(验)字(98)第439号、德师报(验)字(01)第006号和德师报(验)字(01)第040号验证。 30、资本公积 2004年1月1日至2004年6月30日资本公积变动情况如下： 股本溢价 人民币元 期初余额 3,549,258,855 本期增加数 - 期末余额 3,549,258,855 维简费转入(注) 人民币元 期初余额 1,164,936,251 本期增加数 118,876,122 期末余额 1,283,812,373 合 计 人民币元 期初余额 4,714,195,106 本期增加数 118,876,122 期末余额 4,833,071,228 2003年1月1日至2003年12月31日资本公积变动情况如下： 股本溢价 人民币元 年初余额 3,549,258,855 本年增加数 - 年末余额 3,549,258,855 维简费转入(注) 人民币元 年初余额 905,262,485 本年增加数 259,673,766 年末余额 1,164,936,251 合 计 人民币元 年初余额 4,454,521,340 本年增加数 259,673,766 年末余额 4,714,195,106 注：维简费用于煤炭生产设备支出和煤矿井巷建筑设施更新支出，并在相关建筑设施投入使用时，从其他流动负债相应结转至资本公积。根据相关法规，该项资本公积只可用于煤矿未来开采业务发展。 31、盈余公积 2004年1月1日至2004年6月30日资本公积变动情况如下： 法定盈余公积金 人民币元 期初余额 498,781,858 本期增加数 - 期末余额 498,781,858 法定公益金 人民币元 期初余额 249,453,800 本期增加数 - 期末余额 249,453,800 合 计 人民币元 期初余额 748,235,658 本期增加数 - 期末余额 748,235,658 会计报表附注 2004年1月1日至6月30日止期间 31、盈余公积?C 续 2003年1月1日至2003年12月31日盈余公积变动情况如下： 法定盈余公积金 人民币元 年初余额 388,201,586 本年增加数 110,580,272 年末余额 498,781,858 法定公益金 人民币元 年初余额 194,141,761 本年增加数 55,312,039 年末余额 249,453,800 合 计 人民币元 年初余额 582,343,347 本年增加数 165,892,311 年末余额 748,235,658 法定盈余公积金可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。法定公益金可用于公司职工的集体福利设施。 32、资产负债表日后决议分配的现金股利 本期累计数 人民币元 期初余额 470,680,000 减：结转应付股利的金额 470,680,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） - 期末余额 - 上年累计数 人民币元 期初余额 298,480,000 减：结转应付股利的金额 298,480,000 加：本期资产负债表日后决议分配的 现金股利（注） 470,680,000 期末余额 470,680,000 注：根据规定，发行H股的公司在分红派息时，以经审计的中国会计准则及按国际财务报告准则编制的财务报表中可供分配利润孰低作为利润分配的利润。 根据公司2004年4月16日董事会提议，2003年度按已发行之股份2,870,000,000股（每股面值人民币1元）计算，拟以每十股向全体股东派发年度现金股利1.14元和特别现金股利0.5元，合计每十股派发现金股利1.64元。上述股利分配方案已于2004年6月25日经股东大会通过。 33、未分配利润 本期累计数 人民币元 期/年初未分配利润 2,220,500,672 加：本期/年净利润 1,058,268,140 减：提取公司法定盈余公积(注1) - 提取公司法定公益金(注2) - 提取子公司法定盈余公积(注3) - 提取子公司法定公益金(注3) - 可供分配利润 3,278,768,812 减：本期/年资产负债表日后决议分配 的现金股利 - 期/年末未分配利润 3,278,768,812 上年累计数 人民币元 期/年初未分配利润 1,751,708,336 加：本期/年净利润 1,105,364,647 减：提取公司法定盈余公积(注1) 110,536,465 提取公司法定公益金(注2) 55,268,232 提取子公司法定盈余公积(注3) 43,807 提取子公司法定公益金(注3) 43,807 可供分配利润 2,691,180,672 减：本期/年资产负债表日后决议分配 的现金股利 470,680,000 期/年末未分配利润 2,220,500,672 注1：提取法定盈余公积 根据公司法第177条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。 注2：提取法定公益金 根据公司法第177条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金按净利润之5%提取。 注3：提取子公司法定盈余公积和法定公益金 编制合并报表时，计提子公司本年应计之法定盈余公积和法定公益金。 34、主营业务收入 本期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售收入 3,527,183,291 煤炭产品出口销售收入 1,690,970,206 铁路运输服务收入 114,510,132 5,332,663,629 上年同期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售收入 2,541,147,903 煤炭产品出口销售收入 1,808,149,772 铁路运输服务收入 78,582,143 4,427,879,818 34、主营业务收入－续 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 1,097,872,600 21% 公司分别通过中国煤炭工业进出口总公司、五矿贸易有限责任公司及山西煤炭进出口集团公司出口煤炭。公司目前尚无直接出口权，必须通过进出口公司进行出口销售，并由公司分别与上述进出口公司共同决定出口销售的最终客户。因此上述前五名客户销售收入总额中未包括上述三家进出口公司的销售额。 35、主营业务成本 本期累计数 人民币元 煤炭产品销售成本 2,085,819,483 铁路运输服务成本 40,791,284 2,126,610,767 上年同期累计数 人民币元 煤炭产品销售成本 1,966,414,242 铁路运输服务成本 33,529,767 1,999,944,009 煤炭产品销售成本列示如下： 本期累计数 人民币元 材料 446,456,591 工资 391,508,955 职工福利费 47,020,926 电力 150,439,811 折旧费 433,091,698 土地塌陷费 159,584,589 维修费 119,762,271 生产安全费用 49,997,792 其他 169,080,728 小计 1,966,943,361 维简费 118,876,122 合计 2,085,819,483 上年同期累计数 人民币元 材料 441,217,851 工资 376,096,952 职工福利费 44,667,973 电力 139,738,434 折旧费 425,502,754 土地塌陷费 131,472,527 维修费 148,450,528 生产安全费用 - 其他 128,231,393 小计 1,835,378,412 维简费 131,035,830 合计 1,966,414,242 36、主营业务税金及附加 本期累计数 人民币元 营业税 4,539,350 城建税 36,321,618 教育费附加 15,566,408 资源税 49,461,652 105,889,028 上年同期累计数 人民币元 营业税 2,593,210 城建税 18,266,868 教育费附加 7,828,658 资源税 24,966,258 53,654,994 37、其他业务利润 本期累计数 人民币元 材料销售 －收入 313,234,870 －成本 294,906,134 18,328,736 其他 －收入 20,211,269 －成本 18,679,383 1,531,886 19,860,622 上年同期累计数 人民币元 材料销售 －收入 373,332,566 －成本 347,208,280 26,124,286 其他 －收入 18,370,658 －成本 11,214,680 7,155,978 33,280,264 38、营业费用 本期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售运费 267,607,375 煤炭产品出口销售运费 511,077,018 其他 28,511,582 807,195,975 上年同期累计数 人民币元 煤炭产品国内销售运费 326,233,003 煤炭产品出口销售运费 543,377,901 其他 34,242,138 903,853,042 39、财务费用 本期累计数 人民币元 利息支出 17,737,094 减：利息收入 26,272,536 其他 532,485 (8,002,957) 上年同期累计数 人民币元 利息支出 35,154,000 减：利息收入 7,356,124 其他 324,680 28,122,556 40、投资收益 本期累计数 人民币元 短期投资收益 －委托贷款利息收入 6,440,947 长期投资收益 －按成本法核算的 被投资单位分派利润 - －股权投资差额摊销 (558,076) 5,882,871 上年同期累计数 人民币元 短期投资收益 －委托贷款利息收入 1,133,333 长期投资收益 －按成本法核算的 被投资单位分派利润 345,000 －股权投资差额摊销 - 1,478,333 41、补贴收入 补贴收入是收到的煤炭产品出口补贴收入。 42、营业外收入 本期累计数 人民币元 处理固定资产收益 757,168 其他 78,008 835,176 上年同期累计数 人民币元 处理固定资产收益 3,310,774 其他 461,042 3,771,816 43、营业外支出 本期累计数 人民币元 处理固定资产损失 68,350 捐赠支出 4,112,800 罚款支出 1,601,226 内退人员生活费 - 其他 320,855 6,103,231 上年同期累计数 人民币元 处理固定资产损失 5,124,553 捐赠支出 276,700 罚款支出 65,467 内退人员生活费 2,889,874 其他 502,019 8,858,613 44、所得税 本期累计数 人民币元 公司应计所得税 591,828,892 子公司应计所得税 157,143 591,986,035 上年同期累计数 人民币元 公司应计所得税 298,901,475 子公司应计所得税 728,713 299,630,188 45、收到的其他与经营活动有关的现金 人民币元 其他业务收入 333,446,139 利息收入 26,272,910 其他 55,578,393 合计 415,297,442 46、支付的其他与经营活动有关的现金 人民币元 营业费用及管理费用中的支付额 1,015,035,321 其他业务支出 313,585,517 其他 149,529,306 合计 1,478,150,144 47、现金及现金等价物 期末数 人民币元 货币资金 4,218,038,965 减：银行保证金(注) 28,483,222 4,189,555,743 期初数 人民币元 货币资金 2,041,293,313 减：银行保证金(注) 17,521,242 2,023,772,071 注：为资产负债表日存于银行用于开具信用证的保证金。 48、分部资料 项 目 煤炭业务 本期数 一、营业收入： 对外营业收入 5,218,153,497 分部间营业收入 - 营业收入合计 5,218,153,497 二、销售成本： 对外销售成本 2,085,819,483 分部间销售成本 - 销售成本合计 2,085,819,483 三、期间费用合计 1,446,042,809 四、营业利润合计 1,686,291,205 五、资产总额 9,608,919,011 六、负债总额 1,667,018,494 项 目 铁路运输业务 本期数 一、营业收入： 对外营业收入 114,510,132 分部间营业收入 146,052,171 营业收入合计 260,562,303 二、销售成本： 对外销售成本 40,791,284 分部间销售成本 52,010,940 销售成本合计 92,802,224 三、期间费用合计 35,908,625 四、营业利润合计 131,851,454 五、资产总额 1,071,163,099 六、负债总额 14,912,412 项 目 行业间相互抵减 本期数 一、营业收入： 对外营业收入 - 分部间营业收入 (146,052,171) 营业收入合计 (146,052,171) 二、销售成本： 对外销售成本 - 分部间销售成本 (52,010,940) 销售成本合计 (52,010,940) 三、期间费用合计 (94,041,231) 四、营业利润合计 - 五、资产总额 - 六、负债总额 - 项 目 不可分配项目 本期数 一、营业收入： 对外营业收入 - 分部间营业收入 - 营业收入合计 - 二、销售成本： 对外销售成本 - 分部间销售成本 - 销售成本合计 - 三、期间费用合计 168,333,844 四、营业利润合计 (168,333,844) 五、资产总额 4,350,913,737 六、负债总额 1,615,399,294 项 目 合 计 本期数 一、营业收入： 对外营业收入 5,332,663,629 分部间营业收入 - 营业收入合计 5,332,663,629 二、销售成本： 对外销售成本 2,126,610,767 分部间销售成本 - 销售成本合计 2,126,610,767 三、期间费用合计 1,556,244,047 四、营业利润合计 1,649,808,815 五、资产总额 15,030,995,847 六、负债总额 3,297,330,200 49、与关联公司之重大交易事项 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 主营业务 兖矿集团 山东邹城市凫山路40号 工业加工 中兖贸易 青岛保税区一号工业区 国际贸易 兖煤航运 济宁市任城区石桥镇 河道运输 关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 兖矿集团 控股股东 国有独资 耿加怀 中兖贸易 子公司 有限责任公司 邵化振 兖煤航运 子公司 有限责任公司 王新坤 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 期末及期初数 人民币元 兖矿集团 3,090,336,000 中兖贸易 2,100,000 兖煤航运 5,500,000 49、与关联公司之重大交易事项?C 续 (三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方名称 期初数 人民币元 % 兖矿集团 3,090,336,000 58.19 中兖贸易 1,100,000 52.38 兖煤航运 5,060,000 92.00 关联方名称 本期增加数 人民币元 % 兖矿集团 - - 中兖贸易 - - 兖煤航运 - - 关联方名称 期末数 人民币元 % 兖矿集团 3,090,336,000 58.19 中兖贸易 1,100,000 52.38 兖煤航运 5,060,000 92.00 (四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易： (a)存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其收购日后与母公司之间的交易已作抵销。 (b)购买铁路运输资产 公司于2002年1月1日履行与兖矿集团签订的《铁路资产收购协议》，向兖矿集团购买了铁路运输资产，总价款为人民币124,259万元。此外，在运输处运量指标达到本款规定的预定目标时，由公司另行支付如下款项： A、 当2002年运输处实现运量达到2,500万吨时，公司另行支付人民币4,000万元； B、 当2003年运输处实现运量达到2,800万吨时，公司另行支付人民币4,000万元； C、 当2004年运输处实现运量达到3,000万吨时，公司另行支付人民币4,000万元。 购买价由公司以现金方式分五期支付，具体支付方法如下： 1）于交割日支付人民币115,956万元； 2）于2002年6月30日前支付剩余价款人民币8,303万元； 3）于2003年6月30日前支付A中所述人民币4,000万元； 4）于2004年6月30日前支付B中所述人民币4,000万元； 5）于2005年6月30日前支付C中所述人民币4,000万元。 49、与关联公司之重大交易事项?C 续 (四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易：?C 续 (b)购买铁路运输资产?C 续 上述总价款人民币124,259万元已于交割日全额支付；另因公司2002年和2003年运输处实现运量已分别达到2,500万吨和2,800万吨，根据上述协议已于2002年和2003年向兖矿集团支付A、B中所述人民币4,000万元和人民币4,000万元。 以上交易的价格根据评估价格决定。 (c)购买济三矿 公司于2001年1月1日履行与兖矿集团签订的《济三矿项目收购协议》，向兖矿集团购买了济三矿，总价款为收购价人民币245,090万元和采矿权价款人民币13,248万元，共计人民币258,338万元。 截止2004年6月30日，公司已为上述收购支付兖矿集团共计人民币249,064.4万元，包括收购价款人民币245,090万元和采矿权价款人民币3,974.4万元。 采矿权款按协议需从2001年起分十年于每年12月31日前无息等额支付。公司应于2004年12月31日前支付第四期采矿权款人民币1,324.8万元,截止2004年6月30日尚未支付。 以上交易的价格根据评估价格决定。 (d)销售、提供服务及采购 本期累计数 人民币千元 销售及提供服务： 煤炭销售?C兖煤航运 - ?C兖矿集团 214,045 214,045 提供铁路运输服务?C兖矿集团 - 提供公用设备及设施收入-兖矿集团 14,500 材料及备件销售-兖矿集团 184,702 413,247 上年同期累计数 人民币千元 销售及提供服务： 煤炭销售?C兖煤航运 21,501 ?C兖矿集团 79,009 100,510 提供铁路运输服务?C兖矿集团 26 提供公用设备及设施收入-兖矿集团 14,500 材料及备件销售-兖矿集团 180,480 295,516 49、与关联公司之重大交易事项?C 续 (四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易：?C 续 (d)销售、提供服务及采购?C 续 本期累计数 上年同期累计数 人民币千元 人民币千元 采购-兖矿集团 101,935 181,342 以上交易的价格根据市场价或双方协议价确定。 (e)工程施工 本期累计数 人民币千元 济三矿矿井设备安装工程-兖矿集团（注） 123,294 济三矿土建工程 -兖矿集团 37,048 160,342 上年同期累计数 人民币千元 济三矿矿井设备安装工程-兖矿集团（注） - 济三矿土建工程 -兖矿集团 - - 注：设备安装工程主要包括由兖矿集团采购后向公司转售的设备及由其提供的安装服务。 以上交易的价格根据市场价确定。 (f)债权债务往来情况 科目 关联公司名称 应收票据 兖矿集团 应收账款 兖矿集团 其他应收款（注） 兖矿集团 预付账款 兖矿集团 应付账款 兖矿集团 预收账款 兖矿集团 其他应付款（注） 兖矿集团 一年内到期的长期应付款 兖矿集团 (参见附注28) 长期应付款(参见附注28) 兖矿集团 科目 期末数 人民币元 应收票据 19,098,740 应收账款 3,771,032 其他应收款（注） 27,973,026 预付账款 - 50,842,798 应付账款 22,539,908 预收账款 14,024,821 其他应付款（注） 511,123,524 一年内到期的长期应付款 13,247,800 (参见附注28) 长期应付款(参见附注28) 79,487,360 640,423,413 科目 期初数 人民币元 应收票据 43,298,758 应收账款 10,139,098 其他应收款（注） 16,662,382 预付账款 3,200,170 73,300,408 应付账款 27,111,232 预收账款 66,515,176 其他应付款（注） 325,162,158 一年内到期的长期应付款 13,247,800 (参见附注28) 长期应付款(参见附注28) 79,487,360 511,523,726 49、与关联公司之重大交易事项?C 续 (四)公司与上述关联公司在本年发生了如下重大关联交易：-续 (f)债权债务往来情况-续 注：公司对兖矿集团的其他应收款及其他应付款均不附利息，且应于要求时还款。 (g)其他事项 1) 根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理公司的退休统筹基金及医疗福利金，退休统筹基金汇总后统一上交给退休统筹基金单位。为此公司在其2004年1月1日至6月30日止期间及2003年1月1日至6月30日止期间会计报表中已列支上述款项为人民币239,903千元和人民币227,676千元。 2) 根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下服务并收取相应的费用，详细如下： 本期累计数 人民币千元 供电 164,931 维修及保养 47,262 技术支持及培训费 7,565 采矿权费用 6,490 公用设施费 190 公路运输费 8,341 供气供暖费 5,510 房产管理费 18,600 子女就读费 8,300 其他 7,765 小计 274,954 上年同期累计数 人民币千元 供电 154,119 维修及保养 92,217 技术支持及培训费 7,565 采矿权费用 6,490 公用设施费 300 公路运输费 13,417 供气供暖费 5,985 房产管理费 18,600 子女就读费 8,300 其他 9,388 小计 316,381 3) 2004年1月1日至6月30日止期间及2003年1月1日至6月30日止期间支付给关键管理人员的报酬(包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金等)总额分别为人民币1,765,165元和人民币1,098,717元。 4) 2004年1月1日至6月30日止期间及2003年1月1日至6月30日止期间公司与兖矿集团为向同一独立第三方或同一政府部门采购同类商品、服务、缴纳费用和保险，相互之间存在代收代付款项的情况。上述代收代付款项主要在其他应付款中核算。 50、公司财务报表附注 (1)长期股权投资?C公司 期末数 人民币元 对子公司投资 (a) 4,610,710 其他股权投资 (b) 31,897,684 长期股权投资差额 (b) 10,603,436 47,111,830 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 47,111,830 期初数 人民币元 对子公司投资 4,592,496 其他股权投资 31,897,684 长期股权投资差额 11,161,512 47,651,692 减:长期股权投资减值准备 - 长期股权投资净值 47,651,692 (a)对子公司投资的详细情况如下： 被投资公司名称 投资成本 本 期 期初余额 增加额 人民币元 人民币元 中兖贸易 2,709,903 - 兖煤航运 530,372 - 3,240,275 - 被投资公司名称 期末余额 期初余额 人民币元 人民币元 中兖贸易 2,709,903 1,352,221 兖煤航运 530,372 - 3,240,275 1,352,221 被投资公司名称 损益调整 本期权益 本期分配 增加额 现金红利 人民币元 人民币元 中兖贸易 167,117 (350,455) 兖煤航运 201,552 - 368,669 (350,455) 被投资公司名称 期末余额 人民币元 中兖贸易 1,168,883 兖煤航运 201,552 1,370,435 被投资公司名称 账面价值 期初余额 期末余额 人民币元 人民币元 中兖贸易 4,062,124 3,878,786 兖煤航运 530,372 731,924 4,592,496 4,610,710 (b)其他股权投资和长期股权投资差额的详细情况参见附注15。 (2)投资收益?C公司 本期累计数 人民币元 短期投资收益 -委托贷款利息收入 6,440,947 长期投资收益 -按权益法确认收益 368,669 -按成本法核算的被 投资方单位分派利润 - -长期股权投资差额摊销 (558,076) 6,251,540 上年同期累计数 人民币元 短期投资收益 -委托贷款利息收入 1,133,333 长期投资收益 -按权益法确认收益 911,155 -按成本法核算的被 投资方单位分派利润 345,000 -长期股权投资差额摊销 - 2,389,488 (3)现金及现金等价物-公司 期末数 人民币元 货币资金 4,207,504,400 减：银行保证金(注) 28,483,222 4,179,021,178 期初数 人民币元 货币资金 2,039,188,498 减：银行保证金(注) 17,521,242 2,021,667,256 注：为资产负债表日存于银行用于开具信用证的保证金。 51、承担事项 资本承担 期末数 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中确认的 -购建资产承诺 62,036 -对外投资承诺（参见附注15(1)） 30,137 92,173 期初数 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中确认的 -购建资产承诺 163,342 -对外投资承诺（参见附注15(1)） 30,137 193,479 52、资产负债表日后事项中的非调整事项 2004年7月15日，公司已按每股面值人民币1元完成配售204,000,000股H股，配售价按每股8.30元港币（约合每股8.80元人民币），扣除发行费用公司本次实际募集资金约人民币1,756,875千元。 * *会计报表结束* * 1、国际财务报告准则与中国会计准则差异 本报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告准则编制的财务报表。于2004年1月1日至6月30日止期间，本财务报表净利润为人民币1,058,268千元、资产净值为人民币11,730,076千元，按国际财务报告准则对本年净利润和资产净值主要调整如下： 本期净利润 人民币千元 按中国会计准则编制财务报表金额 1,058,268 按国际财务报告准则调整: —冲回计提的维简费 118,876 —冲回计提的安全生产费用 49,998 —递延所得税 (13,854) —减少商誉转入利润 13,810 —设定利息 (2,275) —其他 (390) 按国际财务报告准则编制财务报表金额 1,224,433 于2004年 6月30日 资产净值 人民币千元 按中国会计准则编制财务报表金额 11,730,076 按国际财务报告准则调整: —冲回计提的维简费 - —冲回计提的安全生产费用 49,998 —递延所得税 75,018 —减少商誉转入利润 96,670 —设定利息 (107,087) —其他 (7,683) 按国际财务报告准则编制财务报表金额 11,836,992 2、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.43 26.70 营业利润 14.06 14.21 净利润 9.02 9.11 扣除非经常性损益后的净利润 9.02 9.11 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.08 1.08 营业利润 0.57 0.57 净利润 0.37 0.37 扣除非经常性损益后的净利润 0.37 0.37 附：扣除非经常性损益后的净利润： 2004年1-6月 人民币元 净利润 1,058,268,140 加：营业外支出 6,103,231 减：营业外收入 835,176 委托贷款利息收入 6,440,947 加：非经常性损益的所得税影响 1,092,380 扣除非经常性损益后的净利润 1,058,187,628 3、资产减值准备明细表 2004年01月01日 项目 合并 公司 一、 坏账准备合计 113,312,140 113,312,140 －应收账款 100,626,623 100,626,623 －其他应收款 12,685,517 12,685,517 二、短期投资跌价准备合计 - - －债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - －原材料 - - －产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - －长期股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - －房屋建筑物 - - －矿井建筑物 - - －地面建筑物 - - －码头建筑物 - - －机器设备 - - －运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - －土地使用权 - - －采矿权 - - －商誉 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本期计提数 项目 合并 公司 一、 坏账准备合计 30,426,391 30,426,391 －应收账款 30,426,391 30,426,391 －其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - －债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - －原材料 - - －产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - －长期股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - －房屋建筑物 - - －矿井建筑物 - - －地面建筑物 - - －码头建筑物 - - －机器设备 - - －运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - －土地使用权 - - －采矿权 - - －商誉 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本期转回数 项目 合并 公司 一、 坏账准备合计 - - －应收账款 - - －其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - －债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - －原材料 - - －产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - －长期股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - －房屋建筑物 - - －矿井建筑物 - - －地面建筑物 - - －码头建筑物 - - －机器设备 - - －运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - －土地使用权 - - －采矿权 - - －商誉 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 本期其他 转出数 项目 合并 公司 一、 坏账准备合计 - - －应收账款 - - －其他应收款 - - 二、短期投资跌价准备合计 - - －债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - －原材料 - - －产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - －长期股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - －房屋建筑物 - - －矿井建筑物 - - －地面建筑物 - - －码头建筑物 - - －机器设备 - - －运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - －土地使用权 - - －采矿权 - - －商誉 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 2004年06月30日 项目 合并 公司 一、 坏账准备合计 143,738,531 143,738,531 －应收账款 131,053,014 131,053,014 －其他应收款 12,685,517 12,685,517 二、短期投资跌价准备合计 - - －债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - - －原材料 - - －产成品 - - 四、长期投资减值准备合计 - - －长期股权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - - －房屋建筑物 - - －矿井建筑物 - - －地面建筑物 - - －码头建筑物 - - －机器设备 - - －运输设备 - - 六、无形资产减值准备 - - －土地使用权 - - －采矿权 - - －商誉 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： 单位：人民币 元 期末数 资产负债表项目 占资产总 金额 额比例 货币资金 4,218,038,965 28% 其他应付款 819,177,525 5% 资产负债表项目 期初数 增减率 变动原因 货币资金 2,041,293,313 107% 注1 其他应付款 616,930,523 33% 注2 注1：本期煤炭市场需求旺盛，价格实现较大幅度上升，现款销售增多，导致货币资金大幅度增加。 注2：应付母公司2003年度股利暂未现金支付。 单位：人民币元 本期累计数 利润及利润分配表项目 占利润总 金额 额比例 所得税 591,968,035 36% 利润及利润分配表项目 上期累计数 增减率 变动原因 所得税 299,630,188 98% 注3 注3:公司本期利润总额较大幅度增加。 七、备查文件 在中国山东省邹城市凫山路40号公司董事会秘书处存有以下文件，供股东查阅： 1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本； 2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内，在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本； 4、公司章程文本； 5、在其它证券市场公布的中期报告文本。 兖州煤业股份有限公司 董事长：王信 2004年8月20日 |
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