罗顿发展股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李维先生、总经理余前先生及财务总监徐庆明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。 二零零四年八月十九日 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：罗顿发展股份有限公司 中文缩写：罗顿发展 公司法定英文名称：LAWTON DEVELOPMENT CO.,LTD. 英文缩写：LAWTON DEVELOPMENT 2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：罗顿发展 股票代码：600209 3、公司注册地址：海南省海口市人民大道68号 公司办公地址：海南省海口市人民大道68号 邮政编码：570208 互联网网址：http://www.lawtonfz.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李维 5、公司董事会秘书:韦胜杭 董事会证券事务代表：韦钟 联系地址：海南省海口市人民大道68号 电话：（0898）66258868 传真：（0898）66254868 邮政编码：570208 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的中国证监会指定报纸名称：上海证券报 中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：海南省海口市人民大道68号公司董事会秘书办公室 7、其他有关资料： （1）公司首次注册登记日期：1993年5月6日，并于2000年11月2日在海南省工商行政管理局办理了变更登记。 （2）企业法人营业执照注册号：4600002000386 （3）税务登记号码：460100708852903 （4）公司聘请的会计师事务所：深圳天健信德会计师事务所有限责任公司 （二）公司主要财务数据和指标 指标名称 单位 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 元 680,181,082.12 734,350,683.55 流动负债 元 398,706,022.35 464,325,241.40 总资产 元 1,227,671,965.10 1,292,288,138.66 股东权益（不包含少数股东权益）元 760,140,203.45 756,864,455.55 每股净资产 元 1.7315 1.7240 调整后的每股净资产 元 1.7272 1.6621 指标名称 单位 2004年1-6月 2003年1-6月 净利润 元 3,275,747.90 7,639,440.50 扣除非经常性损益后的净利润* 元 2,727,485.83 7,794,146.81 经营活动产生的现金流量净额 元 -142,836,173.53 -9,287,997.03 净资产收益率 % 0.43 1.01 每股收益 元 0.007 0.030 指标名称 增减比例（%） 流动资产 -7.38 流动负债 -14.13 总资产 -5.00 股东权益（不包含少数股东权益）元 0.43 每股净资产 0.44 调整后的每股净资产 3.92 指标名称 增减比例（%） 净利润 -57.12 扣除非经常性损益后的净利润* -65.01 经营活动产生的现金流量净额 -1537.86 净资产收益率 -0.58 每股收益 -76.67 *非经常性损益项目和涉及金额：（1）补贴收入646,953.00元；（2）营业外收支净额-1,938.80元；（3）上述项目的所得税影响-96,752.13元。 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股份未发生变动。 （二）股东情况介绍 1、报告期末股东总数53,547户。其中，未流通法人股股东5户，流通股股东53,542户。 2、报告期末，本公司前10名股东持股情况列示如下： 单位：股 名次 股东名称 本期末持股数 报告期 增减股数 （1）海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 178,712,804 0 （2）海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 54,652,236 0 （“旅业公司”） （3）海口黄金海岸技术产业投资有限公司 20,767,848 0 （“技术产业公司”） （4）海口国能物业发展有限公司 13,663,058 0 （“国能物业公司”） （5）海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 5,465,223 0 （6）吴松林 532,780 0 （7）陈裕红 465,100 -930 （8）北京明顺昌贸易有限公司 405,300 5500 （9）季田号 387,770 0 （10）冯东东 374,000 6684 名次 股东名称 持股占总股本 持股性质 比例（%） （1）海南黄金海岸集团有限公司（“集团公司”） 40.71 法人股* （2）海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司 12.45 法人股* （“旅业公司”） （3）海口黄金海岸技术产业投资有限公司 4.73 法人股* （“技术产业公司”） （4）海口国能物业发展有限公司 3.11 法人股 （“国能物业公司”） （5）海南大宇实业有限公司（“大宇实业公司”） 1.24 法人股 （6）吴松林 0.12 流通股 （7）陈裕红 0.11 流通股 （8）北京明顺昌贸易有限公司 0.11 流通股 （9）季田号 0.09 流通股 （10）冯东东 0.09 流通股 注：*（1）持有本公司5%（含5%）以上股份的股东共两户，即海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”）和海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司（以下简称“旅业公司”），报告期内其股份有质押情况。其中：集团公司所持有的股份，于2004年6月23日质押给了中国光大银行海口支行，质押期限为2004年6月23日至2006年6月22日；旅业公司所持有的股份，于2003年8月18日质押给中国光大银行海口支行，质押期限为2003年8月18日至2005年8月18日。 （2）前10名股东中，集团公司和旅业公司存在关联关系。其他法人股股东之间无关联关系。公司未发现流通股股东存在关联关系或一致行动人情况。 3、报告期内，本公司控股股东未发生变化。 4、报告期末，本公司前十名流通股股东情况如下： 单位：股 名称全称 持股数量 持股种类 有无关联关系 （1）吴松林 532780 A股 未知 （2）陈裕红 465100 A股 未知 （3）北京明顺昌贸易有限公司 405300 A股 未知 （4）季田号 387770 A股 未知 （5）冯东东 374000 A股 未知 （6）李绍君 370000 A股 未知 （7）刘海兵 349800 A股 未知 （8）周少甫 319090 A股 未知 （9）吉建龙 301760 A股 未知 （10）肖友英 294850 A股 未知 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员发生变动情况如下： 1、2004年4月15日，经本公司职工代表大会批准，同意任同薰先生辞去公司第二届监事会监事职务，同时选举罗军先生为本公司第二届监事会监事，任期为2004年4月15日至2005年5月6日。同日，根据任同薰先生的书面报告，并经本公司第二届监事会第五次会议审议，同意任同薰先生辞去本公司第二届监事会召集人的职务。有关信息详见2004年4月17日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 2、2004年5月18日，经本公司2003年年度股东大会审议，同意孙维廉先生辞去本公司第二届监事会监事的职务；同时选举侯跃武先生为本公司第二届监事会监事，任期由2004年5月18日至2005年5月6日。同日，经本公司第二届监事会第六次会议审议，同意侯跃武先生担任本公司第二届监事会召集人的职务，任期为2004年5月18日至2005年5月6日。有关信息详见2004年5月19日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务包括四部分，即酒店经营及管理、装饰工程、油品经营和网络设备及通信业。报告期内，由于国家宏观调控等因素的影响，公司的业务受到较大的冲击，上半年完成主营业务收入11,877万元，较上年同期下降34.60%；净利润328万元，较去年同期下降了57.12%。 （1）报告期内，占公司主营业务收入、主营业务利润10%以上（含10%） 的行业和产品情况 单位：（人民币）元 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 酒店经营 31,465,665.94 14,918,878.74 52.59 及管理 油品经营 70,585,720.37 68,547,471.01 2.89 装饰工程 16,226,090.16 7,344,368.75 54.74 其中：关联 交易 2,278,965.18 1,796,508.25 21.17 主营业 毛利率 主营业务 务成本 比上年 收入比上 比上年 同期增 年同期增 同期增 减(%) 减（％） 减（％） 酒店经营 -3.28 51.83 -17.21 及管理 油品经营 -18.48 -17.27 -1.42 装饰工程 -72.80 -82.55 25.28 其中：关联 交易 -49.44 0.21 -39.06 关联交易 的定价原 以市场价格为基础的公允定价原则 则 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为0元。 （2）报告期内，公司主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 海南地区 103,938,785.87 -12.77 湖南地区 5,860,000.00 -86.03 上海地区 5,869,739.00 -53.33 安徽地区 990,142.00 -80.20 北京地区 1,618,809.60 100 2、报告期内，公司主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，本公司主营业务收入较上年同期下降34.60%，其中装饰工程和油品销售下降幅度较大，主要原因为： （1）装饰工程收入较上年同期下降72.80%，主要原因为装饰工程市场竞争激烈，上半年承揽的合同工程量有较大减少所致。 （2）油品经营收入较上年同期下降18.48%，主要原因为受市场资源限制所致。 3、报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 报告期内，酒店经营及管理业务的毛利率较上年同期下降17.21个百分点，主要原因为酒店租金收入以及股东单位在酒店的消费减少。同时由于酒店在报告期内新开中餐厅增加了营运成本，致使主营业务成本比上年同期增加51.83%，故毛利率同比有所下降。 报告期内，装饰工程业务的毛利率较上年同期增加25.28个百分点，主要原因为以前年度完工工程本期结算收入增加所致。 4、报告期内，公司利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期内，本公司主营业务利润较上年同期减少16,302,018.38元，下降39.63%。主要原因是装饰工程业务受市场因素影响，收入同比下降72.80%而导致主营业务利润的减少。 5、报告期内，没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 6、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 7、经营中的问题和困难 （1）报告期内，由于受宏观调控等因素的影响，公司的主营业务都不同程度地受到冲击，其中：装饰工程的主营业务收入与去年同期相比下降72.80%，油品经营的主营业务收入下降18.48%；酒店经营及管理的主营业务收入下降3.28%，导致本报告期净利润下降57.12%； （2）由于本年度装饰工程合同量较上年度减少，预测年初至下一个报告期期末的累计净利润与上年同期相比有较大幅度的下降。 （3）针对经营中的问题和困难，公司董事会和经营班子将重新整合资源，采取有效措施，力争改变经营上的不利局面。 （二）公司投资情况 1、关于公司首发和增发募集资金及使用情况 表一：公司首发和增发募集资金及使用情况 单位：（人民币）万元 本期已使用募集资金总额 9,733.34 募集资金总额 44,621.83 已累计使用募集资金总额 33,024.60 是否变更 实际投入金 承诺项目 拟投入金额 项目 额 罗顿大酒店二期工程 14,000 否 1,580.96 森林旅游开发 8,640 否 0 罗顿大酒店配套工程 5,650 否 5,650 兼并海南免税商品企业 2,560 否 2,500 公司 低端网络产品、网络安 19,000 是 12,520.22 全产品项目 补充公司流动资金 1,773.4 是 1,773.42 移动通信网络优化项目 15,000 否 0 合计 24024.60 是否符合计划进度 承诺项目 产生收益金额 和预计收益 罗顿大酒店二期工程 有 否 森林旅游开发 无 否 罗顿大酒店配套工程 有 是 兼并海南免税商品企业 无 否 公司 低端网络产品、网络安 无 否 全产品项目 补充公司流动资金 无 是 移动通信网络优化项目 无 否 合计 未达到计划进度和收益 1、罗顿大酒店二期工程项目：部分变更。收益已统一 的说明（分具体项目） 核算于罗顿大酒店公司营业利润中，未能单独计算； 2、森林旅游开发项目：未按计划进度，已全部变更。 3、罗顿大酒店配套工程项目：按计划进度，收益已统 一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，未能单独计算； 4、兼并海南免税商品企业公司：未按计划进度，未有 收益，因兼并工作尚未完成； 5、低端网络产品、网络安全产品项目：变更项目，未 按计划进度，未有收益，因项目筹建工作尚未完成； 6、补充公司流动资金：变更项目，按计划进度； 7、移动通信网络优化项目：未按计划进度，已全部变 更。 变更原因及变更程序说 1、前次募集资金中的罗顿大酒店二期工程项目剩余资 明（分具体项目） 金和森林旅游开发项目的全部资金，由于受当时海南 省经济环境变化以及旅游行业滑坡等因素的影响，经 公司一届董事会十六次会议讨论通过和2000年第二次 临时股东大会审议批准（股东大会决议公告刊登在 2000年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》 ），已变更用于低端网络产品、网络安全产品项目和 补充公司流动资金； 2、增发募集资金项目和首发募集资金变更项目——低 端网络产品、网络安全产品项目， 由于通信行业整体市场竞争日益加剧以及本公司通信 业务在2003年业绩较差等因素的影响，经公司二届董 事会十六次会议讨论通过和2004年第一次临时股东大 会审议批准（股东大会决议公告刊登在2004年7月22日 的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 ），本公司将除继续投资首发募集资金变更项目—— 低端网络产品、网络安全产品项目中的“罗顿通讯技 术中心”100万元外，剩余募集资金6379.8万元和增发 的全部募集资金变更用于投资北京沙河高教园区住宅 及配套设施一期B区工程项目。 表二：变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 20,497.30 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟 实际投入金 投入金额 额 北京罗顿沙河高 低端网络产品、网络安全 20,497.30 9,000 教园区住宅及配 产品项目的6,379.8万元 套设施一期B区 和移动通信网络优化项 项目 目的14,117.5万元。 合计 — 20,497.30 9,000 变更后的项目 产生收益金额 是否符合计划进 度和预计收益 北京罗顿沙河高 无 是 教园区住宅及配 套设施一期B区 项目 合计 — 未达到计划进度 和收益的说明（分 投资项目尚处于建设初期。 具体项目） （1）公司于1999年2月向社会公众首次公开发行了A股股票5000万股，发行价格6.39元/股，募集资金总额为319,500,000元。扣除发行、设立费用后，募集资金余额为305,043,814.93元。该资金于1999年2月10日全部到帐，并经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[1999]第02号《验资报告》验证。 （2）2003年1月6日，公司获准增发2250万股A股股票，发行价格6.70元/股，募集资金金额为15075万元，扣除发行手续费用9,575,455.42元，募集资金余额为141,174,544.58元,深圳天健信德会计师事务所于2003年4月2日对该项募集资金出具了“信德验资报字（2003）第7号”验资报告,对该资金进行了验证。 （3）首发募集资金使用情况 A、首发募集资金使用情况：根据本公司首发《招股说明书》的承诺，分别用于以下项目： ①罗顿大酒店二期工程 该项目计划投资额为14,000万元，截止2004年6月30日，实际投资额为1,581万元主要用于网球场、高尔夫球练习场、歌舞厅改造工程等，已实现收益，其收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。经公司2000年度第二次临时股东大会审议批准，该项目剩余资金已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 ②罗顿大酒店配套工程 该项目计划投资额为5,650万元，截止2004年6月30日，实际投资额为5650万元，完成进度的100%。该项目已实现收益，其收益业已统一核算于罗顿大酒店公司营业利润中，故未能单独计算具体收益金额。 ③兼并免税公司项目 该项目计划投资额为2,560万元，截止2004年6月30日，已投资2,500万元购买经营场地，但兼并工作尚未完成，故未产生收益。 ④森林旅游开发项目 该项目计划投资额为8,640万元。经公司2000年第二次临时股东大会审议批准，该项目已变更为低端网络产品、网络安全产品项目和补充公司流动资金。 B、首发募集资金变更情况及变更投资项目进展 首发募集资金部分项目发生变更的原因和程序：由于当时海南省经济环境的变化以及旅游行业滑坡等因素的影响，首发募集资金部分投资项目的变更已经公司一届董事会十六次会议讨论通过，并经公司2000年第二次临时股东大会审议批准（股东大会决议公告刊登在2000年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》）。 首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目，计划投资额为19,000万元，其中：固定资产投资14,190.02万元，流动资金4,809.98万元。截止2004年6月30日，已投资12,520.2万元用于低端网络产品研发中心的改建装修工程及购置相关生产测试设备，但该项目的筹建工作并未完成，故目前未有收益。 2003年11月27日，本公司董事会召开了二届十三次会议，同意终止本公司与上海竞法企业发展有限公司（以下简称“竞法公司”）于2001年12月23日签署的《房屋租赁合同》，该合同由本公司以首发募集资金4,000万元，一次性支付竞法公司20年租赁费。本次终止协议确定由本公司一次性补偿竞法公司333.34万元使用费，竞法公司在扣除333.34万元使用费后，将在终止协议生效后三个月内一次性无息退还本公司3666.66万元。2004年4月12日，竞法公司已将3666.66万元如数归还本公司。 经本公司2002年11月27日二届五次董事会审议以及2002年12月29日召开的2002年第三次临时股东大会批准，本公司首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目中的“罗顿通讯技术中心”，委托北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司（以下简称“沙河公司”）承建，该中心总投资为人民币10,000万元。截止2004年6月30日，本公司已支付罗顿沙河公司9,900万元。 首发募集资金变更后补充流动资金金额为1,773.4万元。截止2004年6月30日，已使用1,773.4万元。 截止2004年6月30日，首发募集资金项目的使用金额为24024.6万元，剩余6479.8万元。 （4）关于增发募集资金使用情况：根据《增发招股意向书》的承诺，本次增发项目将用于移动通信网络优化设备项目。 （5）2004年6月17日，本公司以通讯表决方式召开了第二届董事会第十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金使用投向的议案》。根据该议案，本公司拟变更部分募集资金使用投向，涉及改变投向的募集资金总金额为20,497.3万元（占总筹资额的43.59%）。本议案已获得本公司2004年第一次临时股东大会审议通过。 （6）变更项目的具体内容：对于首发募集资金变更项目——低端网络产品、网络安全产品项目，本公司决定除继续投资100万元用于建设“罗顿通讯技术中心”外，剩余募集资金6,379.8万元将变更为投资北京沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目、增发募集资金14,117.5万元也将变更为投资北京沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目，该项目已于2003年7月21日取得北京市发展计划委员会、北京市建设委员会京计投资[2003]1201号《关于开发建设沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目建议书（代可行性研究报告）的批复》。根据本公司与沙河公司签署的《项目合作协议》，该项目将由本公司与沙河公司共同投资开发建设，投资期限为六年，总投资估算为53,397万元，总占地面积11.94公顷，总建筑面积为188,100平方米。本公司以募集资金20,497.3万元出资，占该项目出资及利润分配的比例为38.39%；沙河公司以货币资金及该项目之土地计人民币32,899.7万元出资，占该项目出资及利润分配的比例为61.61%。土地价值将以双方认可且具证券从业资格的评估机构的评估结果为准。 （7）无法实施原项目的具体原因：①本公司涉及的主营业务之一的通信业务在2003年受到了前所未有的挑战，经营较为困难，亏损较大，影响了整个公司的经营业绩；②增发募集资金项目，本公司增发前期已从人员、技术、管理和设备等方面做了大量的准备工作，但是增发项目从开始申请、审批到发行已超过两年，在这两年中，通信行业整体市场发生大的滑坡，使公司原有的技术、人才以及所立项目已不符合市场的变化。 截止2004年6月30日，本公司已经投入变更项目9,000万元，募集资金余额为11,597.23万元。全部存放于中国光大银行海口支行。 2、本报告期内，公司没有重大非募股资金对外投资情况。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司不断完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求规范运作。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事比例应不低于三分之一。公司董事会现有7名董事组成，其中独立董事2名，未达到董事会总人数的三分之一。公司董事会已承诺将于近期召开董事会会议以达到上述要求。除此之外，公司治理实际状况基本符合中国证监会文件的要求。 （二）公司2003年度利润分配方案及其执行情况、本报告期拟定的利润分配方案情况： 1、2003年度公司不进行利润分配、不进行公积金转增股本。 2、本报告期公司不进行利润分配、不进行公积金转增股本。 （三）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）报告期内公司重大关联交易事项以及以前期间发生但持续到报告期的重大关联交易事项如下： 1、报告期内公司重大关联交易事项： （1）2004年4月15日，经公司二届十四次董事会审议，并经公司2004年5月18日召开的2003年年度股东大会批准，同意本公司与海南金海岸罗顿大酒店有限公司（以下简称“酒店公司”）的其他股东——海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”）和海南黄金海岸综合开发有限公司（以下简称“综合开发公司”）签署协议，对酒店公司进行增资。本公司以2003年12月31日经审计的对酒店公司的债权179,757,722.00元出资，集团公司、综合开发公司分别以2003年12月31日经评估的与酒店公司经营相关的资产28,201,000.00元和144,507,400.00元出资，共同对酒店公司增资，使其注册资本由人民币30,000,000.00元增至382,466,122.00元，三方股东的投资比例变更为：本公司51%，集团公司9.02%，综合开发公司39.98%。三方股东同意并授权酒店公司董事会办理有关该公司的工商变更事宜。截止2004年6月30日，酒店公司增资的验资及相关工商变更登记手续尚在办理之中。（相关决议公告详见2004年4月17日和5月19日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》） （2）2004年6月17日，经公司二届十七次董事会审议，并经公司2004年7月20日召开的2004年第一次临时股东大会批准，同意本公司与北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司（以下简称“北京罗顿沙河公司”）签署《项目合作协议》，由本公司与北京罗顿沙河公司共同投资开发建设北京沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目，该项目投资期限为六年，总投资估算为53,397万元，总占地面积11.94公顷，总建筑面积为188,100平方米。本公司以募集资金20,497.3万元出资，占该项目出资及利润分配的比例为38.39%；北京罗顿沙河公司以货币资金及该项目之土地计人民币32,899.7万元出资，占该项目出资及利润分配的比例为61.61%。土地价值将以双方认可且具证券从业资格的评估机构的评估结果为准。（相关决议公告详见2004年6月19日和7月22日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》） 2、以前期间发生但持续到报告期的重大关联交易事项如下： 2002年11月27日，北京罗顿沙河公司与本公司签署协议，本公司以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计10,000万元建造罗顿通讯技术中心。截至2004年6月30日止，本公司已支付北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心的工程款计9,900万元，尚未向其支付的工程款计100万元。 3、关联债权债务往来 单位：（人民币）元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 海南黄金海岸集团有限公司 本公司的 21,703,484.63 0 控股股东 上海竞法企业发展有限公司 与本公司 同一法人 0 0 代表 北京罗顿沙河高教园区建设 本公司的 139,000,000.00 189,026,734.91 发展有限公司 联营公司 合 计 160,703,484.63 189,026,734.91 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 海南黄金海岸集团有限公司 500,000.00 6,685,839.43 上海竞法企业发展有限公司 36,666,600.00 208,046.20 北京罗顿沙河高教园区建设 6,000,000.00 1,000,000.00 发展有限公司 合 计 1 43,166,600.00 7,893,885.63 其中：1、报告期内本公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为21,703,484.63元，余额为0元。 2、报告期末本公司向北京罗顿沙河公司提供资金余额189,026,734.91元中主要包括：“罗顿通讯技术中心”项目以前年度提供5500万元、本期提供4400万元，变更募集资金项目——北京罗顿沙河高教园区住宅及配套设施一期B区项目9000万元。 （六）报告期内的重大合同情况 2004年6月22日，本公司与中国光大银行海口支行签署《借款合同》，向中国光大银行海口支行借款流动资金人民币20,000万元，年利率为5.31%，期限为2004年6月22日至2005年6月21日。本公司第一大股东——海南黄金海岸集团有限公司（以下简称“集团公司”），就上述借款事宜，于2004年6月23日与中国光大银行海口支行签署了《质押合同》，将集团公司持有的本公司178,712,804股法人股质押给中国光大银行海口支行，质押期限为2004年6月23日至2006年6月22日。有关上述信息详见2004年6月25日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 （七）5%以上股东的承诺事项：2001年度集团公司向本公司出具了承诺函：不再从事与本公司有竞争性的业务。该承诺在本报告期内继续有效。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （九）其他重要事项： 1、报告期内公司未发生中国证监会[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“56号文”）中涉及的对外担保情况。以前期间发生并延续到本报告期内的对外担保情况如下： 单位：（人民币）万元 担保对象名称 发生日期（协 担保金 担保类型 议签署日期） 额 北京罗顿沙河高教园区建 2002.10.28 30000 连带责任 设发展有限公司 担保 北京罗顿沙河高教园区建 2003.6.18 19000 连带责任 设发展有限公司 担保 担保对象名称 担保期 是否 是否为关 履行 联方担保 完毕 （是或否） 北京罗顿沙河高教园区建 2002.10.28-2008.10.14 否 是 设发展有限公司 北京罗顿沙河高教园区建 2003.6.18-2006.6.18 否 是 设发展有限公司 担保发生额合计 54000 担保余额合计 49000 其中：关联担保余额合计 49000 违规担保总额 49000 担保总额占公司净资产的比例 64.46% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 0 2、有关上述担保的进展如下： 根据2003年6月18日中国银行北京市海淀区支行（以下简称“中行海淀支行”）与本公司签订的《保证合同》，本公司为北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司（以下简称“沙河公司”）提供了24,000万元的借款担保，担保期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债务期届满之日起经过两年。 （1）为解除本公司上述担保事项，沙河公司承诺在担保期内将尽快还款并以自有土地使用权证抵押给中行海淀支行，以撤销本公司为沙河公司的担保。 （2）沙河公司于2004年6月18日归还中行海淀支行人民币5,000万元本金后，向中行海淀支行申请展期贷款人民币19,000万元。同时，沙河公司将银行委托评估机构评估价值为47,605.01万元的自有土地使用权证抵押给了中行海淀支行，要求中行海淀支行撤销本公司为沙河公司的担保。但是中行海淀支行认为本次借款担保在原合同期内，根据展期条件，要求本公司原提供的担保在归还人民币5,000万元后暂不撤销。 （3）沙河公司用评估价值为47,605.01万元的土地使用权证作为抵押物，足以抵偿上述展期贷款的债务，不会对本公司的经营产生重大影响，基本上解除了本公司为沙河公司提供该笔担保而产生的风险。 3、独立董事对上述担保事项发表的专项说明和独立意见： 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会共同颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56号文的规定以及上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》精神，我们对罗顿发展股份有限公司对外担保情况进行了认真的核查，现对公司对外担保情况做如下说明并发表独立意见： （1）公司对外担保情况：截止2004年6月30日，公司对外担保情况（详见上表）。 上述对外担保的行为，属历史形成的违规担保。本报告期内，尚未发现公司存在任何新的担保行为。 （2）针对上述情况，公司采取了以下措施： A、2003年12月21日，公司召开了2003年第一次临时股东大会，修改了公司章程，对对外担保问题进行了严格的规定。 B、2003年12月28日，公司向中国证监会海南证监局提交了对外担保的整改报告，并保证公司今后不再出现类似的违规担保情况。 C、公司将严格依照法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》的规定，认真履行信息披露义务。 D、公司根据“56号文”的通知精神，制定了如下切实可行的措施，以化解由此带来的担保风险： a、沙河公司向中行海淀支行借款人民币24,000万元于2004年6月18日到期，现已归还人民币5,000万元，余款人民币19000万元展期十个月，期限为2004年6月19日至2005年4月18日。沙河公司将银行委托评估机构评估价值为47605.01万元的自有土地使用权证抵押给了中行海淀支行，要求中行海淀支行撤销公司为沙河公司的担保。但是中行海淀支行认为本次借款担保在原合同期内，根据展期条件，要求公司原提供的担保在归还人民币5,000万元后暂不撤销。 b、为尽快解除公司的上述担保，沙河公司将采取以下措施：①用其经营收益来归还展期贷款本息；②用评估价值为47,605.01万元的土地使用权证作为抵押物抵偿上述债务。 （3）我们认为公司对上述违规担保制定的整改措施切实可行，且上述担保行为风险较低，不会对公司的经营产生重大影响。 4、本报告期内公司无委托理财事项。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（见附表） （二）财务报表附注 附注1.公司设立说明 本公司原名为“海南黄金海岸物业管理服务公司”,系海南黄金海岸集团有限公司(以下简称“集团公司”)的全资子公司,成立于一九九三年五月六日。 经海南省人民政府于一九九八年六月十一日以琼府函[1998]36号文批准,并经海南省工商行政管理局核准,本公司整体改组为股份有限公司,更名为“海南罗顿旅业股份有限公司”。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[1999] 15、16、17号文批准,本公司于一九九九年二月三日向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票。同年三月四日,经海南省工商行政管理局批准,本公司换领了股份有限公司的企业法人营业执照。 一九九九年三月二十五日,本公司公开发行的境内上市内资股(A股)股票在上海证券交易所挂牌交易。 一九九九年七月十九日,经海南省工商行政管理局批准,本公司更名为“海南罗顿发展股份有限公司”；二零零零年五月八日,经海南省工商行政管理局批准,本公司又更名为“罗顿发展股份有限公司”。 二零零零年十一月二日,经海南省工商行政管理局批准,本公司经营范围变更为：生产销售网卡、调制解调器、铜轴调制解调器、数字用户环路设备；以太网交换机、路由器、交换路由器、基站、基站控制器、移动通讯终端接入网及相关设备；宾馆酒店业、酒店管理与咨询；企业管理与咨询；装饰工程设计、咨询及施工；影视多媒体；房地产开发与经营；物业管理；电子产品、石油产品(凭证经营)销售；饮料食品生产与加工。 附注2.重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2)会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3)记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础,各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后,各项财产如果发生减值,按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 (5)外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务,按当月一日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。月份终了,货币性项目中的外币余额概按月末市场汇价进行调整,由此产生的折合本位币差额,业已计入当年度（期间）损益类账项。与购建固定资产等直接相关的汇兑损益,在资产尚未达到预定可使用状态前,计入购建资产的价值。 (6)现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资。 (7)坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,或收回可能性不大的应收款项,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的,经本公司董事会批准将其作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日,本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息,按账龄分析法合理地估计坏账准备,并计入当年度（期间）损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 40% 四至五年 80% 五年以上 100% 坏账准备的细节在附注7、8、33(1)、33(2)中表述。 (8)存货核算方法 存货包括原材料、物料用品、油料、工程施工、产成品和在产品。 存货以实际成本计价,发出存货的成本以先进先出法计算确定。 存货采用永续盘存制度。 决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司及其子公司对存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于其可变现净值的,按单个存货项目可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度（期间）损益类账项。 用于生产而持有的原材料等,如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料应当按可变现净值计量。 本会计期间，本公司及其子公司未发生存货成本高于其可变现净值的事项，故未计提存货跌价准备。 存货及存货跌价准备的细节在附注10中表述。 (9)长期投资核算方法 本公司长期股权投资核算方法为：本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；拥有被投资公司50%以上权益性资本时,采用权益法核算并对其会计报表予以合并。 本公司对其子公司——海南金海岸装饰工程有限公司(以下简称“海南工程公司”)和海南中油罗顿石油有限公司(以下简称“海南中油公司”)的长期股权投资成本与其在海南工程公司和海南中油公司所有者权益中所占份额的差额,设置“长期股权投资—股权投资差额”明细项目核算,并自一九九九年七月一日和二零零三年八月一日起分十年摊销；在本公司合并资产负债表中以“合并价差”项目在长期股权投资项目中单独反映。 决算日,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司未发生被投资单位长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期股权投资的细节在附注12、33(3)中表述。 (10)固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限在一年以上,单位价值在2,000.00人民币元以上的实物资产。固定资产以实际成本计价。本公司的子公司——海南金海岸罗顿大酒店有限公司(以下简称“罗顿酒店公司”)一九九六年十二月三十一日的固定资产及其累计折旧,系以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局以琼国资函产字[1998]35号文确认的重估价值调整入账。 对于固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出,如使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计,则予以资本化；除此之外的其他后续支出计入当年度损益类账项。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的5%)确定其折旧率如下： 类 别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 其中：房屋 30 3.167 建筑物 20 4.750 机器设备 其中：供电、供热系统设备 15 6.330 中央空调设备 15 6.330 通讯设备 10 9.500 影视设备 10 9.500 电梯 10 9.500 维修设备 10 9.500 运输工具 8 11.875 电子及其他设备 5 19.000 经营租入固定资产改良 2 50.000 固定资产装修 5-30 19.000-3.167 决算日,固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。本公司及其子公司对固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因,导致可收回金额低于账面价值的,按其差额提取固定资产减值准备,预计的固定资产减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司及其子公司未发生固定资产账面价值高于其可收回金额的情况,故未计提固定资产减值准备。 固定资产及其累计折旧的细节在附注13中表述。 (11)在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额,在工程达到预定可使用状态前,计入该项工程的成本。在建工程自达到预定可使用状态之日起转作固定资产。 决算日,本公司及其子公司对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明已经发生减值的在建工程,计提在建工程减值准备,预计的在建工程减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司及其子公司未发生足以证明在建工程减值的事项,故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注14中表述。 (12)借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用,在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的予以资本化,计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的,直接计入当年度（期间）损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质,但不是用于购建固定资产的借款费用,以及为投资而发生的借款费用,均于发生时直接计入当年度（期间）损益类账项。 筹建期间发生的借款费用,先在长期待摊费用中归集,待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 借款费用的细节在附注29中表述。 (13)无形资产计价和摊销方法 无形资产是指本公司及其子公司——罗顿酒店公司拥有的土地使用权、专有技术及软件等,以实际成本计价。自合同规定的受益期起,按可使用年限平均摊销。本公司拥有的土地使用权自二零零二年十一月一日起予以摊销,拥有的路由器和智能天线专有技术自二零零一年十二月一日起,按十年予以摊销。 决算日,本公司及其子公司对已被其他新技术所替代、市价在当期大幅下跌、已超过法律保护期限或足以证明实质上已经发生了减值的无形资产,计提无形资产减值准备,预计的无形资产减值损失计入当年度（期间）损益类账项。 本会计期间，本公司未发生无形资产预计可收回金额低于其账面价值的事项,故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注15中表述。 (14)长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用系本公司支付的证券信息许可证费用、咨询费等,按其受益期限予以摊销；本公司的子公司在筹建期间内发生的开办费用,自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益类账项。 长期待摊费用的细节在附注16中表述。 (15)其他长期资产摊销方法 其他长期资产系罗顿酒店公司购入的高尔夫俱乐部团体会员证而支付的费用,以业经资产评估机构评估并经海南省国有资产管理局确认的原值及摊销额调整入账,自一九九七年一月一日起分八年摊销。 其他长期资产的细节在附注17中表述。 (16)收入确认原则 本公司的商品销售,是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量为标志,确认营业收入的实现。 本公司的酒店咨询管理收入在劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定为标志,确认营业收入的实现。 主营业务收入的细节在附注28、33(4)中表述。 (17)建造合同核算方法 本公司的建造合同均为单项建造合同,其会计核算方法如下： 本公司在同时具备以下条件时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同的收入和成本：合同总收入能够可靠地计量,与合同相关的经济利益能够流入企业；在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；为完成合同已经发生的合同成本能够清楚的区分和可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 本公司合同成本包括自合同签订开始日至合同完成日止期间所发生的与执行合同有关的直接费用和间接费用。 本公司对建造合同的完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例予以确定。 本公司在一个会计年度内完成的建造合同,在完成时确认合同收入和合同费用。 当期完成的建造合同,按实际合同总收入扣除以前会计年度累计已确认的收入后余额确认为当期收入；同时,按累计实际发生的合同成本扣除以前会计年度累计已确认的费用后的余额确认为当期费用。如果合同预计总成本将超过合同预计总收入,应将预计损失立即确认为当期费用。 (18)所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)、21中表述。 (19)合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定,以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额予以编制。 罗顿酒店公司的控股子公司——海南金海岸高尔夫服务有限公司(以下简称“高尔夫服务公司”)的资产总额、本会计期间的主营业务收入及净利润额中本公司所拥有的份额分别占本公司及所有子公司合计资产总额、本会计期间的合计主营业务收入及本公司净利润额的比例均在10%以下,本公司未将高尔夫服务公司纳入其合并会计报表范围。 本公司与附属机构之间的往来款项均在会计报表汇总时予以抵销；本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司本会计期间实现的损益扣除本公司所拥有份额后的余额计算确定。附注3.税项及其他 本公司及其子公司应纳税项及其他列示如下： (1)流转税 税项 税率 酒店客房、餐饮收入 营业税 5% 管理咨询收入 营业税 5% 装饰工程收入 营业税 3% 商品销售收入 增值税 4% * 油品、网络设备和通讯产品销售收入 增值税 17% *一九九六年五月三十日,经海口市国家税务局核定,罗顿酒店公司的小卖部为小规模纳税人。 城市维护建设税按应交增值税额和营业税额的7%计缴。 教育费附加按应交增值税额和营业税额的3%计缴。 (2)企业所得税 本公司及其子公司按15%的税率计缴企业所得税。本会计期间本公司应纳税所得额为负数,故未作企业所得税纳税准备。 (3)房产税 房产税以房产原值的70%为纳税基准,税率为1.2%。 (4)个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 (5)城镇土地使用税 城镇土地使用税以本公司的子公司——罗顿酒店公司实际占用土地使用权面积,按每平方米4.00人民币元的年税额计缴。 附注4.附属机构、控股子公司及联营公司 (1)附属机构 本公司实行内部独立核算的附属机构概况列示如下： 公司名称 注册时间 1.罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司(酒店管理分公司)* 1998.09.17 2.罗顿发展股份有限公司能源分公司(能源分公司) 1999.03.11 3.上海网络分公司 2000.10.23 4罗顿发展股份有限公司北京通讯科技分公司** 2003.4.18 公司名称 经营范围 1.罗顿发展股份有限公司酒店管理分公司(酒店管理分公司)* 宾馆、酒店经营； 管理及咨询服务。 2.罗顿发展股份有限公司能源分公司(能源分公司) 汽油、柴油,石油 产品。 3.上海网络分公司 计算机网络产品、 接入网产品、通讯产品的生产,销售及以 上相关业务的咨询服务(凡涉及许可经营 的凭许可证经营)。 4罗顿发展股份有限公司北京通讯科技分公司** 法律法规禁止的不 得经营；企业自主选择经营项目。 *本会计期间,酒店管理分公司各项业务均并入本公司本部进行会计核算。 **本会计期间，本公司的附属机构--北京通讯科技有限公司尚无具体经营业务。 (2)控股子公司 本公司持有50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 1.罗顿酒店公司 1993.12.15 RMB 30,000,000.00 2.海南工程公司 1994.06.28 RMB 30,000,000.00 3.海南中油公司 2000.02.01 RMB 50,000,000.00 4.上海罗顿商务管理服务有限公 2000.12.05 RMB 5,000,000.00 司(上海罗顿商务公司)* 5.上海中油罗顿石油有限公司 2001.04.28 RMB 50,000,000.00 (上海中油公司)* 6．上海罗顿装饰工程有限公司 2002.07.25 RMB 30,000,000.00 (上海工程公司) 公司名称 拥有权益 实际投资额 1.罗顿酒店公司 51% RMB 15,300,000.00 2.海南工程公司 90% RMB 27,000,000.00 3.海南中油公司 97% RMB 48,500,000.00 4.上海罗顿商务管理服务有限公 90% RMB 4,500,000.00 司(上海罗顿商务公司)* 5.上海中油罗顿石油有限公司 60% RMB 30,000,000.00 (上海中油公司)* 6．上海罗顿装饰工程有限公司 90% RMB 27,000,000.00 (上海工程公司) 公司名称 经营范围 1.罗顿酒店公司 宾馆、酒店及其配套服务设施、中西餐厅、歌 舞娱乐服务；桑拿健身；美容美发、打字、复印, 传真服务；旅游服务；公路货物运输。 2.海南工程公司 室内外装饰装修、工程设计施工、建筑材料、 装饰材料。 3.海南中油公司 汽油、柴油、石化产品；仓储运输。 4.上海罗顿商务管理服务有限公 商务管理服务、宾馆、酒店的管理服务、企业 司(上海罗顿商务公司)* 形象策划(广告业务除外)及以上相关业务的咨 5.上海中油罗顿石油有限公司 石油产品、仓储及运输的筹建。 (上海中油公司)* 6．上海罗顿装饰工程有限公司 建筑装修装饰工程,建筑材料,装璜材料的销售。 (上海工程公司) *截至二零零四年六月三十日止,上海罗顿商务公司和上海中油公司尚未开展经营活动。 (3)罗顿酒店公司的子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 高尔夫服务公司 2000.06.23 RMB 1,000,000.00 51% 公司名称 实际投资额 经营范围 高尔夫服务公司 RMB 510,000.00 高尔夫市场开发,高尔夫运动组织和安排,赛事 组织,高尔夫球专业咨询,高尔夫培训；高尔夫 球用品。 高尔夫服务公司本会计期间的资产总额、主营业务收入及净利润额中本公司所拥有的份额分别占本公司及所有子公司合计的资产总额、主营业务收入及本公司净利润额的比例均在10%以下,本公司未将高尔夫服务公司纳入合并会计报表范围。 (4)海南工程公司的子公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 1.海南罗顿园林景观工程 2001.02.20 RMB 10,000,000.00 70% 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 2001.03.29 RMB 10,000,000.00 70% 公司(建筑设计公司) 公司名称 实际投资额 1.海南罗顿园林景观工程 RMB 7,000,000.00 有限公司(园林景观公司)* 2.海南罗顿建筑设计有限 RMB 7,000,000.00 公司(建筑设计公司) 公司名称 经营范围 1.海南罗顿园林景观工程 园林项目咨询、设计、施工,景观艺术品咨询、设 有限公司(园林景观公司)* 计、施工,园林产品的开发、销售。 2.海南罗顿建筑设计有限 建筑项目咨询、工程技术咨询、规划设计、建筑 公司(建筑设计公司) 设计、景观设计、市内装修设计、道路桥梁设计。 *截至二零零四年六月三十日止,园林景观公司尚未开展经营业务。 (5)联营公司及其他投资公司 本公司的联营公司明细项目列示如下： 公司名称 注册时间 注册资本 拥有权益 1.北京罗顿沙河高 2001.11.16 RMB 300,000,000.00 4.17% 教园区建设发展有 限公司(北京罗顿沙 河公司) 2．海南天实保险代 2003．07．14 RMB 1,000,000.00 25% 理有限公司(天实保 险代理公司) 3．上海东洲罗顿通 2003．12．04 RMB 10,000,000.00 10% 讯技术有限公司(东 洲罗顿公司) 公司名称 实际投资额 1.北京罗顿沙河高 RMB 12,500,000.00 教园区建设发展有 限公司(北京罗顿沙 河公司) 2．海南天实保险代 RMB 250,000.00 理有限公司(天实保 险代理公司) 3．上海东洲罗顿通 RMB 1,000,000.00 讯技术有限公司(东 洲罗顿公司) 公司名称 经营范围 1.北京罗顿沙河高 房地产开发、商品房销售；自有房屋的物业管 教园区建设发展有 理；餐饮；酒店管理；施工总承包、专业承包； 限公司(北京罗顿沙 货物运输；销售包装食品、针纺织品、日用百 河公司) 货、五金交电。 2．海南天实保险代 代理销售保险产品；代理收取保险费；根据保 理有限公司(天实保 险公司委托,代理相关业务的损失勘查和理赔。 险代理公司) (以上项目凭许可证)。 3．上海东洲罗顿通 通信网络设备设计、销售及技术服务,通信工程 讯技术有限公司(东 及技术服务,通信与计算机系统集成,移动通信 洲罗顿公司) 终端产品销售及维修,移动通信网络优化,数据 传输及光电子产品、通信产品销售,通信设备加 工、制造(限分支机构)。 附注5.货币资金 货币资金明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 现金 RMB 5,193,350.75 RMB 5,635,188.09 银行存款 130,914,430.17 343,153,713.56 RMB 136,107,780.92 RMB 348,788,901.65 附注6.短期投资 短期投资明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 中融景气行业基金 RMB 500,000.00 RMB --- 本公司于二零零四年四月二十三日现金认购中融景气行业基金500,000.00人民币元，在该基金募集期满后六十个工作日可予赎回，基金代号为121002，基金分红方式为现金分红。 附注7.应收账款 (1)应收账款账龄分析列示如下： 2004.6.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 50,107,822.31 55.36% 2,505,391.11 5% 一至二年 8,255,373.86 9.12% 825,537.39 10% 二至三年 29,809,181.66 32.94% 5,961,836.33 20% 三至四年 725,535.01 0.80% 290,214.00 40% 四至五年 1,025,612.31 1.13% 820,489.85 80% 五年以上 584,289.90 0.65% 584,289.90 100% RMB 90,507,815.05 100.00 10,987,758.58 2003.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 48,349,776.58 52.09% RMB 2,425,899.86 5% 一至二年 10,797,861.47 11.63% 1,079,786.15 10% 二至三年 31,029,950.97 33.43% 6,205,990.19 20% 三至四年 913,337.31 0.98% 365,334.92 40% 四至五年 1,179,059.22 1.27% 943,247.38 80% 五年以上 551,284.11 0.60% 551,284.11 100% RMB 92,821,269.66 100.00% RMB 11,571,542.61 账龄为一年以内的应收账款,因其收回的可能性较大,故本公司及其子公司按较低的比例计提坏账准备；账龄为三年以上的应收账款,因其回收情况不理想,故本公司及其子公司按较高的比例计提坏账准备。 (2)应收账款主要明细项目列示如下： 2004.6.30 北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司 RMB 11,586,884.57 湖南国际影视会展中心 19,543,902.16 海南大鼎旅业有限公司 7,503,508.93 长沙湘麓山庄工程建设公司 6,065,000.00 海南世界贸易中心有限公司 4,654,190.70 RMB 49,353,486.36 占应收账款 账龄 总额的比例 北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司 12.80% 一年内 湖南国际影视会展中心 21.59% 二至三年 海南大鼎旅业有限公司 8.29% 二至三年 长沙湘麓山庄工程建设公司 6.70% 一年以内 海南世界贸易中心有限公司 5.14% 二至三年 54.52% 欠款原因 北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司 应收工程款 湖南国际影视会展中心 应收工程款 海南大鼎旅业有限公司 酒店管理费及应收工程款 长沙湘麓山庄工程建设公司 应收工程款 海南世界贸易中心有限公司 应收工程款 (3)应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及应收关联方款项详见附注34(3)。 附注8.其他应收款 (1)其他应收款账龄分析列示如下： 2004.6.30 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 18,491,312.83 80.87% 924,565.64 5% 一至二年 1,195,725.07 5.23% 119,572.51 10% 二至三年 1,563,684.50 6.84% 312,736.90 20% 三至四年 542,918.54 2.37% 217,167.42 40% 四至五年 723,144.76 3.16% 578,515.81 80% 五年以上 348,567.23 1.52% 348,567.23 100% RMB 22,865,352.93 100.00% RMB 2,501,125.51 2003.12.31 金额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 49,753,466.30 89.05% RMB 2,367,265.14 5% 一至二年 1,763,833.41 3.16% 176,383.34 10% 二至三年 1,195,157.58 2.14% 239,031.52 20% 三至四年 1,269,468.77 2.27% 507,787.51 40% 四至五年 759,095.86 1.36% 753,276.69 80% 五年以上 1,126,543.52 2.02% 1,126,543.52 100% RMB 55,867,565.44 100.00% RMB 5,170,287.72 账龄为一年以内的其他应收款,因其可收回的可能性较大,故本公司及其子公司按较低的比例计提坏账准备；账龄为三年以上的其他应收款,因其回收情况不理想,故本公司及其子公司按较高的比例计提坏账准备。 (2)其他应收款主要明细项目列示如下： 占其他应收款 2004.6.30 总额的比例 海口金狮娱乐有限公司 RMB 3,274,724.20 14.32% 海南千禧大同实业有限公司 3,041,973.51 13.30% 海南罗衡工程建设咨询有限公司 904,649.19 3.96% 海南免税商品企业公司 730,000.00 3.19% 海南发展银行 852,009.47 3.73% RMB 8,803,356.37 38.50% 账龄 欠款原因 海口金狮娱乐有限公司 一年以内水电空调费 海南千禧大同实业有限公司 一年以内代垫货款 海南罗衡工程建设咨询有限公司 一至二年往来款 海南免税商品企业公司 四至五年往来款 海南发展银行 五年以上--- (3)应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及应收关联方款项详见附注34(3)。 附注9.预付账款 (1)预付账款账龄分析列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 RMB 240,561,884.82 76.13% RMB 39,140,534.13 32.81% 一至二年 50,365,327.49 15.94% 55,077,151.70 46.17% 二至三年 30,000.00 0.01% 30,000.00 0.03% 三至四年 44,700.00 0.01% 44,700.00 0.04% 四至五年 25,000,000.00 7.91% 25,000,000.00 20.95% RMB 316,001,912.31 100.00% RMB 119,292,385.83 100.00% (2)预付账款主要明细项目列示如下： 占预付账 2004.6.30 款的比例 北京罗顿沙河高教园区建设发有限公司 RMB 189,000,000.00 * 59.81% 海南凯维斯能源有限公司 84,149,860.00 26.63% 海南亚太商业有限公司 25,000,000.00 ** 7.91% RMB 298,149,860.00 94.35% 账龄 欠款原因 北京罗顿沙河高教园区建设发有限公司 一至二年 预付投资项目前期款 海南凯维斯能源有限公司 一年以内 预付购油款 海南亚太商业有限公司 四至五年 预付购楼款 *二零零二年十一月二十七日,北京罗顿沙河公司与本公司签署协议,本公司以前次募集资金在北京罗顿沙河高教园区内投资计100,000,000.00人民币元建造罗顿通讯技术中心,总建筑面积为12,000平方米,主要用于低端网络产品、网络安全产品等数据类、通信类产品的研发、测试和生产；北京罗顿沙河公司负责该中心的规划设计、建造,以及测试和生产设备的采购工作,建成后该中心的产权归本公司所有。 上述事项业经本公司二届五次董事会和二零零二年第三次临时股东大会审议并批准通过。 北京罗顿沙河公司已于二零零四年二月十七日取得北京市发展和改革委员会的京发改[2004]247号关于同意开发建设沙河高教园区邮电、通信配套设施工程的批文。 截至二零零四年六月三十日止,本公司已支付予北京罗顿沙河公司建设罗顿通讯技术中心款项计99,000,000.00人民币元。 二零零四年六月十七日，本公司与北京罗顿沙河公司签署了《项目合作协议》。由本公司与北京罗顿沙河公司共同投资沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目。该合作项目期限为六年，总投资估算为533,970,000.00人民币元，总占地面积11.94公顷，总建筑面积为188,100平方米。本公司以变更后的募集资金204,973,000.00人民币元出资,占该项目出资及利润分配的比例为38.39%。 北京罗顿沙河公司已于二零零三年七月二十一日取得北京市发展计划委员会、北京市建设委员会的京计投资[2003] 1201号关于同意开发建设沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目建议书（代可行性研究报告）的批文。 上述合作事项业经本公司二届十六次董事会和二零零四年第一次临时股东大会审议通过。 截止二零零四年六月三十日止，本公司已支付予北京罗顿沙河公司该项目合作建设款项计90,000,000.00人民币元。 **如附注39(2)所述,本公司根据其与海南亚太商业有限公司签订的《房地产买卖合同》向其支付的购楼款计25,000,000.00人民币元。 (3)预付款项中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项,预付关联方款项详见附注34(3)。 附注10.存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 2004.6.30 金额 存货跌价准备 原材料 RMB 7,679,057.99 RMB 2,043,995.03 物料用品 960,250.71 --- 油料 2,280,473.06 --- 在建合同工程 113,581,747.38 --- 产成品 --- --- 在产品 4,678,702.62 --- RMB 129,180,231.76 RMB 2,043,995.03 2003.12.31 金额 存货跌价准备 原材料 RMB 8,244,536.90 RMB 2,043,995.03 物料用品 1,132,918.73 --- 油料 782,780.92 --- 在建合同工程 121,847,042.59 --- 产成品 --- --- 在产品 4,192,178.71 --- RMB 136,199,457.85 RMB 2,043,995.03 附注11.待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 2004.1.1 本期增加 本期减少 保险费 RMB 14,780.78 RMB 155,405.86 RMB --- 报刊费 17,039.90 --- 12,308.28 员工宿舍 18,000.00 92,000.00 --- 其他 117,107.80 148,842.21 --- RMB 166,928.48 RMB 396,248.07 RMB 12,308.28 2004.6.30 结存原因 保险费 RMB 170,186.64 受益期尚未结束 报刊费 4,731.62 受益期尚未结束 员工宿舍 110,000.00 受益期尚未结束 其他 265,950.01 受益期尚未结束 RMB 550,868.27 附注12.长期股权投资 (1)长期股权投资明细项目列示如下： 2004.1.1 本期增加 其他股权投资 RMB 16,180,354.56 RMB 518.76 合并价差 1,098,739.83 --- RMB 17,279,094.39 RMB 518.76 本期减少 2004.6.30 其他股权投资 RMB --- RMB 16,180,873.32 合并价差 87,131.10 1,011,608.73 RMB 87,131.10 RMB 17,192,482.05 (2)其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司/ 权益 初始投资金额 2004.1.1 投资期 比例 项目名称 限(年) 北邮罗顿研究所 --- --- RMB 2,000,000.00 北京罗顿沙河公司 70 4.17% 12,500,000.00 高尔夫服务公司 --- 51% 510,000.00 天实保险代理公司 --- 25% 250,000.00 东洲罗顿公司 10 10% 1,000,000.00 RMB 16,260,000.00 被投资公司/ 本期权益增(减)额 累计权益 增(减)额 项目名称 北邮罗顿研究所 RMB --- RMB --- 北京罗顿沙河公司 --- --- 高尔夫服务公司 518.76 (65,318.77) 天实保险代理公司 --- (13,807.91) 东洲罗顿公司 --- --- RMB 518.76 RMB (79,126.68) 被投资公司/ 2004.6.30 项目名称 北邮罗顿研究所 RMB 2,000,000.00 北京罗顿沙河公司 12,500,000.00* 高尔夫服务公司 444,681.23 天实保险代理公司 236,192.09* 东洲罗顿公司 1,000,000.00* RMB 16,180,873.32 *详见附注4(5)所述。 (3)合并价差明细项目列示如下： 摊销 被投资单位 初始金额 2004.1.1 期限 海南工程公司 RMB 1,430,849.81 10 RMB 786,967.34 海南中油公司 311,772.49 10 311,772.49 RMB 1,742,622.30 RMB 1,098,739.83 被投资单位 本期增加额 本期摊销额 2004.6.30 海南工程公司 --- RMB 71,542.50 RMB 715,424.84 海南中油公司 --- 15,588.60 296,183.89 --- RMB 87,131.10 RMB 1,011,608.73 附注13.固定资产及其累计折旧 固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2004.1.1 在建工程转入 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB 183,446,521.31 RMB 1,765,420.16 机器设备 34,276,995.36 --- 运输工具 10,553,655.04 735,490.00 电子及其他设备 24,681,359.22 --- 经营租入固定资产改良 4,326,545.67 --- 固定资产装修 151,780,440.75 --- 409,065,517.35 2,500,910.16 累计折旧： 房屋及建筑物 28,690,050.41 --- 机器设备 21,456,900.44 --- 运输工具 4,628,405.01 --- 电子及其他设备 16,038,186.84 --- 经营租入固定资产改良 2,484,113.74 --- 固定资产装修 32,501,353.45 --- 105,799,009.89 RMB --- 固定资产净值 RMB 303,266,507.46 本期其他增加 本期减少 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB 868,324.34 RMB --- 机器设备 8,816.00 --- 运输工具 286,347.00 --- 电子及其他设备 554,364.5 --- 经营租入固定资产改良 --- --- 固定资产装修 --- --- 1,717,851.84 --- 累计折旧： 房屋及建筑物 5,784,762.96 --- 机器设备 1,138,634.17 --- 运输工具 735,165.29 --- 电子及其他设备 1,784,220.03 --- 经营租入固定资产改良 --- --- 固定资产装修 --- --- RMB 9,442,782.45 RMB --- 固定资产净值 2004.6.30 固定资产原价： * 房屋及建筑物 RMB 186,080,265.81 机器设备 34,285,811.36 运输工具 11,575,492.04 电子及其他设备 25,235,723.72 经营租入固定资产改良 4,326,545.67 固定资产装修 151,780,440.75 413,284,279.35 累计折旧： 房屋及建筑物 34,474,813.37 机器设备 22,595,534.61 运输工具 5,363,570.30 电子及其他设备 17,822,406.87 经营租入固定资产改良 2,484,113.74 固定资产装修 32,501,353.45 115,241,792.34 固定资产净值 RMB 298,042,487.01 *二零零一年十二月二十三日,上海竞法公司与海南工程公司签署了《商品房购买协议》,海南工程公司向上海竞法公司购买其拥有的位于上海市浦东新区博山路158-162号建筑面积为248.72平方米的房产(商铺)(以下简称“博山路房产”)以及上海市浦东新区崮山路322弄5号名门世家2-12层建筑面积为4,280.06平方米的房产(以下简称“名门世家房产”),总价计27,828,678.00人民币元。 二零零三年十月,海南工程公司与上海竞法公司签订《协议书》,重新确定海南工程公司向上海竞法公司购买其拥有的博山路房产的面积为248.72平方米,名门世家房产的面积为3,472.80平方米,总价计23,227,296.00人民币元。该等价款与海南工程公司原已支付的购房款计27,828,678.00人民币元之间的差额计4,601,382.00人民币元由上海竞法公司在协议生效后三个月内归还给海南工程公司。 双方同时约定,上海竞法公司接受海南工程公司委托,在未来两年内以不低于25,000.00人民币元/平方米的价格处置上述博山路房产,所得款项应于收款后立即支付给海南工程公司；若两年内上海竞法公司不能处置该房产,则上海竞法公司以25,000.00人民币元/平方米的价格向海南工程公司返还该房产的购买款；若上海竞法公司以高于25,000.00人民币元/平方米的价格处置该房产,则超过25,000.00人民币元/平方米所得款项归上海竞法公司所有。 海南工程公司根据协议将房屋及建筑物原值计4,601,382.00人民币元及其累计折旧计293,977.17人民币元予以转出,并根据财政部财会(2001)64号文《关于印发<关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定>的通知》的规定,将实际交易价格超过相关资产账面价值的部分计293,977.17人民币元计入“资本公积——关联交易差价”账项。 截止二零零四年六月三十日,上海竞法公司业已归还上述购房款计4,601,382.00人民币元。 二零零四年四月二十二日，海南工程公司业已取得上海房屋土地资源管理局颁发的沪房地浦字（2004）第052855号等计三十三份上述房产的房地产权证。 截止二零零四年六月三十日，由集团公司和开发公司作为投资额于二零零零年度内投入罗顿酒店公司的房产计49,477,636.87人民币元的产权变更手续尚在办理中。附注14.在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 2004.1.1 本期增加 酒店配套改造及二期工程 RMB 2,455,525.63 RMB 51,400.00 其他 501,568.10 606,822.00 RMB 2,957,093.73 RMB 658,222.00 工程名称 本期转入固定资产 其他减少 酒店配套改造及二期工程 RMB 1,765,420.16 RMB --- 其他 735,490.00 ---- RMB 2,500,910.16 RMB --- 工程名称 2004.6.30 资金来源 酒店配套改造及二期工程 RMB 741,505.47 募股资金 其他 372,900.10 自筹资金 RMB 1,114,405.57 附注15.无形资产 无形资产明细项目列示如下： 取得方 类别 原始金额 2004.01.01 式 土地使用权 购入 RMB 11,416,376.44* RMB 10,371,318.43 土地使用权 购入 216,000,000.00 210,959,973.00 专有技术 购入 15,800,000.00 12,508,333.25 其他 购入 103,793.00 83,993.00 RMB 243,320,169.44 RMB 233,923,617.68 本期增 类别 本期摊销 累计摊销 加 土地使用权 RMB --- RMB 82,428.72 RMB 1,127,486.73 土地使用权 --- 2,160,000.00 7,200,027.00 专有技术 --- 790,000.02 4,081,666.77 其他 --- 5,250.00 25,050.00 RMB --- RMB 3,037,678.74 RMB 12,434,230.50 剩余摊销 类别 2004.6.30 年限(年) 土地使用权 RMB 62.58 288,889.71 土地使用权 208,799,973.00 49.50 专有技术 11,718,333.23 7.42 其他 78,743.00 RMB 230,885,938.94 *根据集团公司与本公司于一九九七年九月十六日签订的《土地使用权转让合同》,本公司向集团公司有偿取得位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权,面积为10,666.61平方米,使用年限自一九九七年九月三十日起至二零六七年一月二十八日止。本公司于二零零零年五月一日将该土地使用权作为出资额投入罗顿酒店公司,惟截至二零零四年六月三十日止,该土地使用权的产权过户手续尚在办理中。 附注16.长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 原始发生额 2004.01.01 本期增加 RMB --- 码头费等 RMB 340,368.73 RMB 306,331.86 开办费 96,328.36 96,328.36 -201,331.54 RMB RMB 436,697.09 RMB 402,660.22 -201,331.54 本期摊销 本期其他转出 累计摊销 --- --- 码头费等 RMB RMB RMB 34,036.87 --- 开办费 --- --- RMB --- --- RMB RMB 34,036.87 剩余摊销 2004.6.30 年限(年) 码头费等 RMB 306,331.86 8.5 开办费 -105,003.18* --- RMB 201,328.68 *系本公司之子公司——上海中油公司和上海罗顿商务公司的开办费,拟于该等公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 附注17.其他长期资产 其他长期资产明细项目列示如下： 原始发生额 2004.01.01 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB 875,875.00 RMB 108,481.63 本期摊销 累计摊销 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB 54,240.90 RMB 821,634.27 剩余摊销年限 2004.6.30 (年) 高尔夫俱乐部会员证费用 RMB 54,240.73 0.50 附注18.短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2004.6.30 借款类别 金额 年利率(%) 质押借款 RMB 200,000,000.00* 5.0400 抵押借款 --- 担保借款 3,000,000.00*** 5.3100 RMB 203,000,000.00 --- 2003.12.31 借款类别 金额 年利率(%) 质押借款 RMB 200,000,000.00 5.0400 抵押借款 30,000,000.00 ** 6.3135 担保借款 5,000,000.00 5.3100 RMB 235,000,000.00 *如附注34(2) B所述,本公司的借款计200,000,000.00人民币元，借款期限自二零零四年六月二十二日起至二零零五年六月二十一日止,系集团公司以其持有的本公司法人股计178,712,804股作为质押。 **二零零四年三月二日,海南工程公司业已归还上述借款计30,000,000.00人民币元。 ***二零零四年三月九日，上海工程公司归还借款计2,000,000.00人民币元。 如附注34(2)B所述,上海工程公司借款计3,000,000.00人民币元,借款期限自二零零三年七月十一日起至二零零四年七月十日止，系由上海竞法公司为其提供担保。 二零零四年七月十二日，上海工程公司业已归还上述借款3,000,000.00人民币元。 附注19.应付账款 (1)截止本报告期末,应付账款余额为33,099,215.91人民币元,主要明细项目列示如下： 占应付账款总 2004.6.30 账龄 款项性质 额的比例 三亚国盛石材厂 RMB 1,382,284.32 4.18% 一年以内 应付材料款 上海竞法公司 802,678.52 2.24% 一至三年 应付购货款 长沙新城石材公司 741,685.60 2.43% 二至三年 应付材料款 上海阿尔诺贸易有限公司 569,087.00 1.72% 一年以内 应付材料款 上海百步杨物资有限公司 503,433.50 1.52% 一年以内 应付材料款 RMB 3,999,168.94 12.09% (2)应付账款中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项,应付关联方款项详见附注34(3)。 附注20.预收账款 (1)截止本报告期末,预收账款余额为95,265,202.06人民币元,主要明细项目列示如下： 占预收账款 2004.6.30 总额的比例 湖南出版集团有限责任公司 RMB 48,552,173.73 50.97% 上海市第五建筑有限公司 10,806,266.00 11.34% 上海淳大酒店投资管理有限公司 10,309,047.58 10.82% 上海竞法企业发展有限公司 6,400,000.00 6.72% 鸿城(湖南)置业有限公司 5,310,000.00 5.57% RMB 81,377,487.31 85.42% 账龄 款项性质 湖南出版集团有限责任公司 一年内 工程款 上海市第五建筑有限公司 一年内 工程款 上海淳大酒店投资管理有限公司 一年内 工程款 上海竞法企业发展有限公司 一年内 工程款 鸿城(湖南)置业有限公司 一年内 工程款 (2)预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项,预收关联方款项详见附注34(3)所述。 附注21.应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 营业税 RMB 16,073,525.51 RMB 16,690,020.74 城市维护建设税 1,138,834.64 1,144,248.44 企业所得税 5,332,423.30 4,806,649.66 增值税 (930,806.49) (752,296.37) 房产税 (469,580.16) (472,169.84) 个人所得税 25,122.25 16,615.06 其他 (516.25) 123.75 RMB 21,169,002.80 RMB 21,433,191.44 各种税项的有关法定税率及税务主管部门的批文详见附注3。 附注22.其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 2004.6.30 2003.12.31 教育费附加 RMB 559,798.64 RMB 568,407.48 其他 32,678.22 31,019.76 RMB 592,476.86 RMB 599,427.24 附注23.其他应付款 (1)截止本报告期末,其他应付款余额40,049,143.40人民币元,主要明细项目列示如下： 占其他应付款 2004.6.30 总额的比例 集团公司 RMB 6,685,839.43 16.69% 上海黄初工贸有限公司 15,000,000.00 37.45% 上海谷广实业发展有限公司(谷广公司) 2,350,000.00 5.87% 北京奥运世通通讯技术有限公司 2,000,000.00 4.99% 海南中远发展博鳌开发有限公司 1,254,040.51 3.13% RMB 27,289,879.94 68.13% 账龄 款项性质 集团公司 四至五年 酒店应付购楼款 上海黄初工贸有限公司 一至二年 借款 上海谷广实业发展有限公司(谷广公司) 一至二年 借款 北京奥运世通通讯技术有限公司 一年以内 往来款 海南中远发展博鳌开发有限公司 一至二年 代采购款 (2)其他应付款中应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项及应付关联方款项详见附注34(3)。 附注24.股本 股本增减变动明细项目列示如下： 股份类别 2004.01.01 本期增（减） 未上市流通股份 境内法人持有股份RMB 273,261,169.00 RMB --- 未上市流通股份合计 273,261,169.00 --- 已上市流通股份 人民币普通股 165,750,000.00 RMB --- 已上市流通股份合计 165,750,000.00 --- 股份总数 RM 439,011,169.00 *RMB --- 股份类别 2004.6.30 未上市流通股份 境内法人持有股份RMB RMB 273,261,169.00** 未上市流通股份合计 273,261,169.00 已上市流通股份 人民币普通股 165,750,000.00 已上市流通股份合计 165,750,000.00 股份总数 RMB 439,011,169.00 *二零零三年五月二十八日,本公司二零零二年度股东大会通过决议,以截至二零零三年一月十日止的股份总额计258,241,864股为基数,按每10股转增7股的比例,以资本公积向全体股东转增股本,转增股份总额为180,769,305股,每股面值1.00人民币元。由此增加非流通股股份112,519,305股,计112,519,305.00人民币元,增加流通股股份68,250,000股,计68,250,000.00人民币元,合计增加股本计180,769,305.00人民币元。 该等转增的实收资本业经深圳天健信德会计师事务所于二零零四年四月八日以信德验资报字(2004)第07号《验资报告》审验在案。惟相关工商变更手续尚在办理之中。 **如附注18和34(2)B所述,其中由集团公司持有的本公司法人股计178,712,804股,业已提供予中国光大银行海口支行作为本公司向银行借款的质押担保,质押期限自二零零四年六月二十三日起至二零零六年六月二十二日止。 二零零三年八月十八日,本公司第二大股东——海口金海岸罗顿国际旅业发展有限公司(以下简称“罗顿国际旅业公司”)将其持有本公司计54,652,236股法人股股票质押给中国光大银行海口支行,质押期限自二零零三年八月十八日起至二零零五年八月十八日止。 附注25.资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 2004.01.01 本期增加 股本溢价 RMB 114,481,978.59 RMB --- 关联交易差价 4,588,609.21 --- RMB 119,070,587.80 RMB --- 本期减少 2004.6.30 股本溢价 RMB --- ** RMB 114,481,978.59 关联交易差价 --- 4,588,609.21 RMB --- RMB 119,070,587.80 附注26.盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 2004.01.01 本期增（减） 法定盈余公积 RMB 31,095,319.54 RMB --- 法定公益金 15,547,659.75 --- RMB 46,642,979.29 RMB --- 2004.6.30 法定盈余公积 RMB 31,095,319.54 法定公益金 15,547,659.75 RMB 46,642,979.29 附注27.未分配利润 未分配利润明细项目列示如下： 2004.6.30 年初未分配利润 RMB 152,139,719.46 加：年初未分配利润调增(减)数 --- 本年度合并净利润 3,275,747.90 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 应付普通股股利 --- 应付普通股股利调增数 --- 年末未分配利润 RMB 155,415,467.36 2003.12.31 年初未分配利润 RMB 143,892,914.31 加：年初未分配利润调增(减)数 7,747,255.92 本年度合并净利润 8,335,345.08 减：提取法定盈余公积 59,026.62 提取法定公益金 29,513.31 应付普通股股利 7,747,255.92 应付普通股股利调增数 --- 年末未分配利润 RMB 152,139,719.46 附注28.主营业务 (1)主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 酒店经营及管理咨询收入 RMB 31,465,665.94 *RMB 32,532,372.89 燃油销售收入 70,585,720.37 86,587,667.78 装饰工程收入 16,226,090.16 59,648,752.30 网络通讯工程收入 493,018.55 2,845,357.34 RMB 118,770,495.02 RMB 181,614,150.31 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 酒店经营及管理咨询收入 RMB 14,918,878.74 RMB 9,826,290.32 燃油销售收入 68,547,471.01 82,858,229.78 装饰工程收入 7,344,368.75 42,078,410.11 网络通讯工程收入 580,957.00 1,842,252.00 RMB 91,391,675.50 RMB 136,605,182.21 *根据二零零零年十二月二十六日海南大鼎旅业发展有限公司(以下简称“大鼎公司”)与本公司签订的《委托管理合约》,由大鼎公司将其拥有的海南博鳌金海岸温泉大酒店有限公司(以下简称“博鳌酒店公司”)委托本公司进行经营管理,委托管理期限自二零零一年一月一日起至二零零三年十二月三十一日止。二零零四年四月二十六日,海南大鼎公司向本公司出具《关于同意继续适用原协议的函》,同意在签署新的委托管理合同之前,将博鳌酒店公司继续委托本公司进行经营管理,并遵守原委托管理合同条款执行。本会计期间，本公司应收取的受托管理收益计3,000,000.00人民币元。 (2)本公司前五名客户主营业务收入合计23,147,631.00人民币元,占全部主营业务收入的比例为19.49%。 附注29.财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 RMB 5,568,708.23 RMB 5,205,177.12 减：利息收入 876,420.75 740,303.84 汇兑损失(收益) --- (36.40) 银行手续费 17,323.63 14,375.37 RMB 4,709,611.11 RMB 4,479,212.25 附注30.投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 长期股权投资差额摊销 RMB (87,131.10)RMB (71,542.50) 权益法调整所产生的投资收益(损失) 518.76 5,491.78 RMB (86,612.34) RMB (66,050.72) 附注31.补贴收入 补贴收入明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 税收奖励 RMB 316,953.00 * RMB 42,000.00 财政补贴款 330,000.00 ** 168.40 RMB 646,953.00 RMB 42,168.40 *根据上海工程公司与洋泾街道办事处签订的《洋泾街道扶助企业发展奖励协议》,洋泾街道办事处为在其行政辖区内并税收纳入该街道财政包干范围内的企业进行扶持奖励。二零零四年五月十四日,上海工程公司收到税收奖励款计277,702.00人民币元,二零零四年五月十三日,海南工程公司收到税收奖励款计39,251.00人民币元。 **系海南工程公司于二零零四年一月十五日收到的海口保税区财政局补贴款。 附注32.收到/支付的其他与经营活动有关的现金 (1)收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2004年1-6月 收上海竞法企业发展有限公司归还租赁款款 RMB 36,666,600.00 收北京罗顿沙河高教园区建设发展有限公司往来款 1,000,000.00 银行存款利息收入 887,477.16 收企业扶持基金 277,702.00 其他 901,355.84 RMB 39,733,135.00 (2)支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 2004年1-6月 支付的个人材料采购备用金 RMB 4,161,092.51 业务招待费 1,194,562.93 办公费 921,310.76 差旅费 860,020.95 代海南千禧大同实业有限公司付货款 835,178.25 咨询审计费 725,500.00 付湛江经济技术开发区明日光船务有限公司运费 618,964.45 保险费 536,900.00 付海南罗衡工程建设咨询有限公司往来款 463,916.99 付海南中远发展博鳌开发有限公司委托采购款 409,397.00 租赁费 239,882.20 运杂费及装卸费 229,940.46 其他 2,900,142.67 RMB 14,096,809.17 附注33.母公司会计报表有关项目附注 (1)应收账款 A．本公司应收账款账龄分析列示如下： 2004.6.30 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 9,466,491.81 99.55 RMB 473,324.59 5% 一至二年 --- --- 10% 二至三年 --- --- 20% 三至四年 43,000.00 0.45% 17,200.00 40% RMB 9,509,491.81 100% RMB 490,524.59 2003.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 11,970,327.54 99．53% RMB 598.516.38 5% 一至二年 --- --- --- 10% 二至三年 --- --- --- 20% 三至四年 56,300.00 0.47% 22,520.00 40% RMB12,026,627.54 100% RMB 621,036.38 B．本公司应收账款主要明细项目列示如下： 占应收账款 2004.6.30 总额的比例 海口金狮娱乐公司 RMB 1,934,301.00 20.34% 上海东洲通讯科技发展有限公司 3,448,994.33 36.27% 海南大鼎旅业发展有限公司 3,685,313.26 38.75% 其它 440,883.22 4.64% RMB 9,509,491.81 100% 账龄 欠款原因 海口金狮娱乐公司 一年以内 委托管理费 上海东洲通讯科技发展有限公司 一年以内 销售设备款 海南大鼎旅业发展有限公司 一年以内 酒店管理费 其它 (2)其他应收款 A．本公司其他应收款账龄分析列示如下： 2004.6.30 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 56,280,920.18 25.99% 3,774,802.04 5% 一至二年 81,403,089.31 37.59% 12,371,396.59 10% 二至三年 76,006,779.35 35.10% 15,201,355.87 20% 三至四年 2,822,870.32 1.30% 1,129,148.13 40% 四至五年 11,700.00 0.01% 9,360.00 80% 五年以上 6,000.00 0.00% 6,000.00 100% RMB 216,531,359.16 100.00% 32,492,062.63 2003.12.31 金 额 比例 坏账准备 计提比例 一年以内 RMB 65,793,818.70 29.06% RMB 3,313,551.25 5% 一至二年 81,157,928.24 35.85% 8,115,792.82 10% 二至三年 75,891,994.73 33.52% 15,178,398.95 20% 三至四年 3,544,702.92 1.56% 1,417,881.17 40% 四至五年 14,000.00 0.01% 11,200.00 80% 五年以上 RMB 226,402,444.59 100.00% RMB 28,036,824.19 B．本公司其他应收款主要明细项目列示如下： 占其他应收款 2004.6.30 总额的比例 海南金海岸罗顿大酒店 RMB 211,339,940.67 97.60% 海南凯维斯能源有限公司 484,386.27 0.22% 个人借款 2,717,030.65 1.25% 白水塘加油站 379,052.02 0.18% 湛江经济技术开发区明日光 船务有限公司 166,044.70 0.08% 其他 1,444,904.85 0.67% RMB 216,531,359.16 100.00% 账龄 欠款原因 海南金海岸罗顿大酒店 一到四年 往来款 海南凯维斯能源有限公司 一年以内 往来款 个人借款 一到三年 备用金 白水塘加油站 一年以内 往来款 湛江经济技术开发区明日光 船务有限公司 一年以内 往来款 其他 (3)长期股权投资 A．本公司长期股权投资列示如下： 项目 2004.01.01 本期增加 其他股权投资 RMB 297,687,111.84 RMB --- 股权投资差额 1,098,739.83 --- RMB 298,785,851.67 RMB --- 项目 本期减少 2004.6.30 其他股权投资 RMB 2,447,497.84 RMB 295,239,614.00 股权投资差额 87,131.10 1,011,608.73 RMB 2,534,628.94 RMB 296,251,222.73 B.本公司长期股权投资明细项目列示如下： 投资期 权益 被投资公司/项目名称 初始投资金额 限(年) 比例 海南工程公司 15 90% RMB 27,000,000.00 罗顿酒店公司 30 51% 15,300,000.00 海南中油公司* 10 97% 48,500,000.00 上海罗顿商务公司* 20 90% 4,500,000.00 上海中油公司* --- 60% 30,000,000.00 北邮罗顿研究所 --- --- 2,000,000.00 北京罗顿沙河公司* 70 4.17% 12,500,000.00 上海工程公司 20 90% 27,000,000.00 天实保险代理公司* --- 25% 250,000.00 东洲罗顿公司* 10 10% 1,000,000.00 RMB 168,050,000.00 被投资公司/项目名称 2004.01.01 新增投资额 海南工程公司 RMB 152,235,444.32 RMB -- - 罗顿酒店公司 24,646,644.19 --- 海南中油公司* 45,547,400.24 --- 上海罗顿商务公司* 4,275,631.12 --- 上海中油公司* 30,000,000.00 --- 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 --- 北京罗顿沙河公司* 12,500,000.00 --- 上海工程公司 25,245,799.88 --- 天实保险代理公司* 236,192.09 --- 东洲罗顿公司* 1,000,000.00 --- RMB 297,687,111.84 RMB --- 被投资公司/项目名称 本期权益增(减)额 累计权益增(减)额 海南工程公司 RMB (1,233,729.68) RMB 124,001,714.64 罗顿酒店公司 (2,209,368.29) 7,137,275.90 海南中油公司* (43,621.73) (2,996,221.49) 上海罗顿商务公司* --- (224,368.88) 上海中油公司* --- --- 北邮罗顿研究所 --- --- 北京罗顿沙河公司* --- --- 上海工程公司 1,039,221.86 (714,978.26) 天实保险代理公司* --- (13,807.91) 东洲罗顿公司* --- --- RMB (2,447,497.84) RMB 127,189,614.00 被投资公司/项目名称 2004.6.30 海南工程公司 RMB 151,001,714.64 罗顿酒店公司 22,437,275.90 海南中油公司* 45,503,778.51 上海罗顿商务公司* 4,275,631.12 上海中油公司* 30,000,000.00 北邮罗顿研究所 2,000,000.00 北京罗顿沙河公司* 12,500,000.00 上海工程公司 26,285,021.74 天实保险代理公司* 236,192.09 东洲罗顿公司* 1,000,000.00 RMB 295,239,614.00 *本公司对该等公司的投资及其公司概况的细节详见附注4所述。 C.本公司的股权投资差额列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 海南工程公司 RMB 1,430,849.81 10年 海南中油公司 311,772.49 10年 RMB 1,742,622.30 被投资单位 2004.01.01 本期增加 海南工程公司 RMB 786,967.34 RMB --- 海南中油公司 311,772.49 --- RMB 1,098,739.83 RMB --- 被投资单位 本期摊销额 2004.6.30 海南工程公司 RMB 71,542.50 RMB 715,424.84 海南中油公司 15,588.60 296,183.89 RMB 87,131.10 RMB 1,011,608.73 股权投资差额详见附注2(9)、12。 (4)主营业务 本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2004年1-6月 2003年1-6月 管理咨询收入 RMB 13,333,806.00 RMB 13,120,849.35 燃油销售收入 70,585,720.37 86,805,167.78 网络通讯工程收入 493,018.55 2,845,357.34 RMB 84,412,544.92 RMB 102,771,374.47 主营业务成本 2004年1-6月 2003年1-6月 管理咨询收入 RMB 439,568.62 RMB 472,466.85 燃油销售收入 68,547,471.01 83,075,729.78 网络通讯工程收入 580,957.00 1,842,252.00 RMB 69,567,996.63 RMB 85,390,448.63 本公司前五名客户主营业务收入合计19,077,993.00人民币元,占全部主营业务收入的比例为22.60%。 (5)投资收益 本公司投资收益(损失)明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 长期股权投资差额摊销 RMB (87,131.10) RMB ?1,542.50） 权益法调整所产生的投资收益* (2,447,497.84)* (6,292,509.90) RMB (2,534,628.94) RMB (6,364,052.40) *本公司权益法调整产生的投资收益(损失)明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 海南工程公司 RMB (1,233,729.68) RMB (7,257,889.35) 罗顿酒店公司 (2,209,368.29) 462,440.34 海南中油公司 (43,621.72) (59,614.03) 上海工程公司 1,039,221.86 562,553.14 RMB (2,447,497.83) RMB (6,292,509.90) 附注34.关联方关系及其交易 (1)关联方关系明细项目列示如下： A．存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 集团公司 海口市人民大道68号 酒店服务及管理,装饰工程等 公司名称 与本公司的关系 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 本公司的控股公司 有限责任公司 李维 本公司的子公司概况详见附注4。 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2004.01.01 本期增加数 集团公司 RMB 120,000,000.00 RMB --- 罗顿酒店公司 RMB 30,000,000.00 RMB --- 海南工程公司 RMB 30,000,000.00 RMB --- 海南中油公司 RMB 50,000,000.00 RMB --- 上海罗顿商务公司 RMB 5,000,000.00 RMB --- 上海中油公司 RMB 50,000,000.00 RMB --- 上海工程公司 RMB 30,000,000.00 RMB --- 公司名称 本期减少数 2004.6.30 集团公司 RMB --- RMB 120,000,000.00 罗顿酒店公司 RMB --- RMB 30,000,000.00* 海南工程公司 RMB --- RMB 30,000,000.00 海南中油公司 RMB --- RMB 50,000,000.00 上海罗顿商务公司 RMB --- RMB 5,000,000.00 上海中油公司 RMB --- RMB 50,000,000.00 上海工程公司 RMB --- RMB 30,000,000.00 *二零零四年四月十五日,本公司与酒店的其他股东—海南黄金海岸集团有限公司和海南黄金海岸综合开发有限公司签署协议拟对酒店公司增资,使其注册资金由30,000,000.00人民币元增至382,466,122.00人民币元。该事项业已经二零零四年五月十八日召开的二零零三年年度股东大会通过，惟相关的验资及工商变更登记手续尚在办理之中。 C.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2004.01.01 本期增加数 公司名称 金 额 % 金额 % 集团公司 RMB 178,712,804.00 40.71 RMB --- --- 本期减少数 2004.6.30 公司名称 金额 % 金 额 % 集团公司 RMB --- --- RMB 178,712,804.00 40.71 D.不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 罗顿国际旅业公司 本公司的股东之一 海南大宇实业有限公司(大宇实业公司) 本公司的股东之一 海口金海岸技术产业投资有限公司 本公司的股东之一 海口国能物业发展有限公司 本公司的股东之一 上海竞法公司 与本公司法定代表人为同一人 综合开发有限公司 本公司关键管理人员直接控制的公司 北京罗顿沙河公司 本公司的联营公司 余前 本公司关键管理人员 (2)关联方交易 A．酒店消费 罗顿国际旅业公司、大宇实业公司在罗顿酒店公司客房、餐饮等方面的消费,罗顿酒店公司业已将其计入“主营业务收入”账项的金额如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 酒店消费 RMB 2,278,965.18 RMB 4,507,716.50 B．质押和担保 a.本公司及其子公司的借款由关联方提供质押及担保,明细项目列示如下： 借款单位 借款银行 借款额 本公司 中国光大银行海口支行 RMB 200,000,000.00 上海工程公司 上海银行陆家嘴支行 3,000,000.00* RMB 203,000,000.00 借款单位 担保方 备注 本公司 集团公司 以其拥有的本公司法人股 质押担保,详见附注24 上海工程公司 上海竞法公司 保证担保 *如附注18所述，二零零四年七月十二日，上海工程公司业已归还该笔借款3,000,000.00人民币元。 b.二零零二年十二月二十八日和二零零三年六月十八日,根据中国工商银行北京市昌平支行和中国银行北京市海淀区支行与本公司分别签订的《保证合同》,并经本公司董事会同意,本公司为北京罗顿沙河公司分别提供了300,000,000.00人民币元和240,000,000.00人民币元,共计540,000,000.00人民币元的借款担保,担保期限自借款合同债务履行期届满之日起两年止。 二零零四年六月十八日，北京罗顿沙河公司向中行北京海淀区支行借款240,000,000.00人民币元到期。沙河公司在归还借款50,000,000.00人民币元的同时，向贷款行申请贷款展期190,000,000.00人民币元。为将本公司原担保合同期限内的风险降至最小，沙河公司已将银行委托的评估机构经评估价值为476,050,100.00人民币元的自有土地使用权抵押给中行北京海淀区支行。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发(2003)56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规定，本公司保证对上述对外担保形成的或有债务在每个会计年度至少下降30%。 C．工程建设 a.二零零三年八月六日,上海工程公司与上海竞法公司签订了《名门滨江苑装修工程分包合同》,上海工程公司负责上海竞法公司承建的名门滨江苑项目的全部装修工程施工,工程造价暂定为15,723,400.00人民币元。该项工程截至二零零四年六月三十日止尚未完工,本会计期间按完工百分比确认工程收入计4,000,000.00人民币元,累计确认该工程收入计11,600,000.00人民币元。 b.如附注9所述，二零零四年六月十七日，本公司与北京罗顿沙河公司签署了《项目合作协议》。由本公司与北京罗顿沙河公司共同投资沙河高教园区住宅及配套设施一期B区工程项目。该合作项目期限为六年，总投资估算为533,970,000.00人民币元，总占地面积11.94公顷，总建筑面积为188,100平方米。 截止二零零四年六月三十日，本公司预付该合作项目建设款计90,000,000.00人民币元。 D.购买房屋 详见附注13所述。 (3)关联方往来款项 关联方往来款项明细项目列示如下： 2004.6.30 项目 关联方名称 金 额 占该账项金额的比例 应收账款 上海竞法公司 RMB 4,000,000.00 4.42% 大宇实业公司 953,569.91 1.05% 北京罗顿沙河公司 11,586,884.57 12.80% 罗顿国际旅业公司 6,088,464.68 6.73% RMB 22,628,919.16 25.00% 其他应收款 集团公司 RMB --- --- 上海竞法公司 --- --- 北京罗顿沙河公司 26,734.91 0.12% 余前 941,418.35 4.12% RMB 968,153.26 5.78% 预付账款 北京罗顿沙河公司 RMB 189,000,000.00 59.81% 应付账款 上海竞法公司 RMB 802,678.52 2.43% 开发公司 --- --- RMB 802,678.52 2.43% 预收账款 北京罗顿沙河公司 RMB --- --- 上海竞法公司 6,400,000.00 6.72% RMB 6,400,000.00 6.72% 其他应付款 上海竞法公司 RMB 208,046.20 0.52% 集团公司 6,685,839.43 16.69% 北京罗顿沙河公司 1,000,000.00 2.50% RMB 7,893,885.63 19.71% 2003.12.31 项目 关联方名称 金 额 占该账项金额的比例 应收账款 上海竞法公司 RMB --- --- 大宇实业公司 676,352.51 0.73% 北京罗顿沙河公司 23,581,884.57 25.41% 罗顿国际旅业公司 4,475,390.43 30.96% RMB 28,733,627.51 30.96% 其他应收款 集团公司 RMB 500,000.00 0.89% 上海竞法公司 41,267,982.00 73.87% 北京罗顿沙河公司 22,059.71 0.04% 余前 499,418.35 0.89% RMB 42,289,460.06 75.69% 预付账款 北京罗顿沙河公司 RMB 55,000,000.00 46.11% 应付账款 上海竞法公司 RMB 799,900.28 1.90% 开发公司 252,580.80 0.60% RMB 1,052,481.08 2.50% 预收账款 北京罗顿沙河公司 RMB --- --- 上海竞法公司 2,600,000.00 2.56% 2,600,000.00 2.56% 其他应付款 上海竞法公司 RMB 208,046.20 0.34% 集团公司 28,389,324.06 45.73% 北京罗顿沙河公司 --- --- RMB 28,597,370.26 46.07% 附注35.财务承诺 本公司及其子公司本年度无重大财务承诺。 附注36.非经常性损益 非经常性损益明细项目列示如下： 2004年1-6月 2003年1-6月 政府补贴收入 RMB 646,953.00 RMB 42,168.40 营业外收入 --- --- 减：营业外支出 1,938.80 224,175.82 非经常性收益(损失) RMB 645,014.20 RMB (182,007.42) 非经常性损益对所得税的影响数 RMB 96,752.13 RMB (27,301.11) 附注37.或有事项 如附注34(2)B所述，本公司本会计期间根据原所签《保证合同》，为北京罗顿沙河公司提供借款担保余额尚有490,000,000.00人民币元,担保期限自借款合同债务履行期届满之日起两年止。 附注38.资产负债表日后事项 如附注18所述,二零零四年七月十二日，上海工程公司业已归还银行借款计3,000,000.00人民币元。 附注39.其他重要事项 (1)如附注34（2）B所述,本公司于二零零二年度和二零零三年度为其关联方——北京罗顿沙河公司提供借款担保共计540,000,000.00人民币元。截止二零零四年六月三十日，沙河公司已归还借款50,000,000.00人民币元，本公司为其借款担保余额减少至490,000,000.00人民币元。本公司保证对对外担保形成的或有债务在每个会计年度至少下降30%。 (2)根据一九九八年五月二十六日海南省免税商品企业公司与本公司签订的《兼并协议书》,本公司为兼并海南省免税商品企业公司(本公司前次募集资金投向之一),拟投入25,000,000.00人民币元为新设立的“海南免税商品企业有限公司”购买经营场地。一九九九年六月二十日,海南亚太商业有限公司与本公司签订了《房地产买卖合同》。一九九九年七月,本公司以募股资金预付了购楼款计25,000,000.00人民币元。 根据上述《房地产买卖合同》的规定和海南亚太商业有限公司于二零零四年三月三十一日出具的《确认函》,以及本公司董事会于二零零四年三月二十六日出具的《关于兼并免税公司项目的说明》,如果兼并海南省免税商品企业公司工作的任何调整使本公司放弃已经订购的上述经营场地,海南亚太商业有限公司将在接本公司书面通知一个月内,将该等购楼款无息退还本公司。 (3)如附注18、24所述,集团公司持有的本公司法人股计178,712,804股业已提供予中国光大银行海口支行作为本公司银行借款的质押担保。质押期限自二零零四年六月二十三日起至二零零六年六月二十二日止。 罗顿国际旅业公司将其持有的本公司计54,652,236股法人股股票质押给中国光大银行海口支行,质押期限为二零零三年八月十八日起至二零零五年八月十八日止。 (4)截至二零零四年六月三十日止,由集团公司和开发公司作为投资额于二零零零年度内投入罗顿酒店公司的房产计49,477,636.87人民币元的产权变更手续尚在办理中。 如附注15所述,截至二零零四年六月三十日止,本公司于二零零零年五月一日作为出资额投入罗顿酒店公司的位于海口市人民大道西侧50号的土地使用权的产权过户手续尚在办理中。 附注40.合并会计报表之批准 本公司二零零四年度一月一日起至六月三十日止的合并会计报表于二零零四年八月十九日业经本公司董事会批准通过。补充财务资料： 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 2004年1-6月 项目 报告期利润（元） 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24,837,697.04 3.27% 3.27% 营业利润 1,049,658.46 0.14% 0.14% 净利润 3,275,747.90 0.43% 0.43% 扣除非经常性损 2,727,485.83 0.36% 0.36% 益后的净利润 2004年1-6月 项目 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.06 0.06 营业利润 0.002 0.002 净利润 0.007 0.007 扣除非经常性损 0.006 0.006 益后的净利润 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 二、2004年半年度资产减值准备明细表 单位：人民币元 项 目 报告期初余额 本期增加数 二零零四年六月三十日： 一、坏帐准备合计 RMB 16,741,830.33 RMB 450,360.41 其中：应收账款 RMB 11,571,542.61 RMB 385,067.48 其他应收款 RMB 5,170,287.72 RMB 65,292.93 二、存货跌价准备合计 RMB 2,043,995.03 RMB － 其中：原材料 RMB 2,043,995.03 RMB － 项 目 本期转回数 报告期末余额 二零零四年六月三十日： 一、坏帐准备合计 RMB 3,703,306.65 RMB 13,488,884.09 其中：应收账款 RMB 968,851.51 RMB 10,987,758.58 其他应收款 RMB 2,734,455.14 RMB 2,501,125.51 二、存货跌价准备合计 RMB － RMB 2,043,995.03 其中：原材料 RMB － RMB 2,043,995.03 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的 财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 罗顿发展股份有限公司 董事长：李维 2004年8月19日 资产负债表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 期末数 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 136,107,780.92 123,767,956.26 短期投资 500,000.00 500,000.00 应收帐款 79,520,056.47 9,018,967.22 其他应收款 20,364,227.42 184,039,296.53 预付帐款 316,001,912.31 310,097,454.64 存货 127,136,236.73 12,021,962.80 待摊费用 550,868.27 流动资产合计 680,181,082.12 639,445,637.45 长期投资： 长期股权投资 17,192,482.05 296,251,222.73 其中：合并价差 1,011,608.73 1,011,608.73 长期投资合计 17,192,482.05 296,251,222.73 固定资产： 固定资产原价 413,284,279.35 19,919,831.89 减：累计折旧 115,241,792.34 9,665,939.72 固定资产净值 298,042,487.01 10,253,892.17 在建工程 1,114,405.57 790,105.47 固定资产清理 固定资产合计 299,156,892.58 11,043,997.64 无形资产及其他资产： 无形资产 230,885,938.94 220,597,049.23 长期待摊费用 201,328.68 306,331.86 其他长期资产 54,240.73 无形资产及其他资产合计 231,141,508.35 220,903,381.09 资产总计 1,227,671,965.10 1,167,644,238.91 期初数 资产 合并 母公司 流动资产： 货币资金 348,788,901.65 327,378,927.68 短期投资 应收帐款 81,249,727.05 11,405,591.16 其他应收款 50,697,277.72 198,365,620.40 预付帐款 119,292,385.83 119,062,426.78 存货 134,155,462.82 10,699,769.31 待摊费用 166,928.48 流动资产合计 734,350,683.55 666,912,335.33 长期投资： 长期股权投资 17,279,094.39 298,785,851.67 其中：合并价差 1,098,739.83 长期投资合计 17,279,094.39 298,785,851.67 固定资产： 固定资产原价 409,065,517.35 18,882,714.88 减：累计折旧 105,799,009.89 8,138,918.48 固定资产净值 303,266,507.46 10,743,796.40 在建工程 2,957,093.73 918,773.47 固定资产清理 固定资产合计 306,223,601.19 11,662,569.87 无形资产及其他资产： 无形资产 233,923,617.68 223,552,299.25 长期待摊费用 402,660.22 306,331.86 其他长期资产 108,481.63 无形资产及其他资产合计 234,434,759.53 223,858,631.11 资产总计 1,292,288,138.66 1,201,219,387.98 资产负债表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 203,000,000.00 200,000,000.00 应付帐款 33,099,215.91 6,275,834.90 预收帐款 95,265,202.06 3,390,160.00 应付工资 671,579.60 应付福利费 578,099.44 144,564.80 应付股利 应交税金 21,169,002.80 -442,227.61 其他应交款 592,476.86 11,738.40 其他应付款 40,049,143.40 273,079,456.85 预提费用 281,302.28 281,302.28 工程结算 4,000,000.00 流动负债合计 398,706,022.35 482,740,829.62 长期负债： 专项应付款 500,000.00 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 500,000.00 负债合计 399,206,022.35 483,240,829.62 少数股东权益 68,325,739.30 股东权益： 股本 439,011,169.00 439,011,169.00 资本公积 119,070,587.80 119,070,587.80 盈余公积 46,642,979.29 31,109,296.45 其中：公益金 15,547,659.75 10,373,342.59 未分配利润 155,415,467.36 95,212,356.04 股东权益合计 760,140,203.45 684,403,409.29 负债和股东权益总计 1,227,671,965.10 1,167,644,238.91 期初数 负债和股东权益 合并 母公司 流动负债： 短期借款 235,000,000.00 200,000,000.00 应付帐款 42,141,123.80 4,000,598.41 预收帐款 101,408,478.99 2,179,350.00 应付工资 488,590.00 应付福利费 680,339.55 144,564.80 应付股利 应交税金 21,433,191.44 -347,266.45 其他应交款 599,427.24 10,421.70 其他应付款 62,080,055.21 303,108,669.80 预提费用 494,035.17 494,035.17 工程结算 流动负债合计 464,325,241.40 509,590,373.43 长期负债： 专项应付款 500,000.00 500,000.00 长期负债合计 500,000.00 500,000.00 负债合计 464,825,241.40 510,090,373.43 少数股东权益 70,598,441.71 股东权益： 股本 439,011,169.00 439,011,169.00 资本公积 119,070,587.80 119,070,587.80 盈余公积 46,642,979.29 31,109,296.45 其中：公益金 15,547,659.75 10,373,342.59 未分配利润 152,139,719.46 101,937,961.30 股东权益合计 756,864,455.55 691,129,014.55 负债和股东权益总计 1,292,288,138.66 1,201,219,387.98 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 利润及利润分配表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 合并 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 118,770,495.02 181,614,150.31 减：主营业务成本 91,391,675.50 136,605,182.21 主营业务税金及附加 2,541,122.48 3,869,252.68 主营业务利润 24,837,697.04 41,139,715.42 加：其他业务利润 35,000.00 减：营业费用 1,428,076.46 3,011,120.10 管理费用 17,685,351.01 23,888,678.49 财务费用 4,709,611.11 4,479,212.25 营业利润 1,049,658.46 9,760,704.58 加：投资收益(损失) -86,612.34 -66,050.72 补贴收入 646,953.00 42,168.40 营业外收入 减：营业外支出 1,938.80 224,175.82 利润总额 1,608,060.32 9,512,646.44 减：所得税 605,014.83 2,030,902.31 少数股东损益 -2,272,702.41 -157,696.37 净利润 3,275,747.90 7,639,440.50 加：年初未分配利润 152,139,719.46 143,892,914.31 可供分配的利润 155,415,467.36 151,532,354.81 减:提取法定盈余公积 减:提取法定公益金 可供股东分配的利润 155,415,467.36 151,532,354.81 减:应付普通股股利 未分配利润 155,415,467.36 151,532,354.81 母公司 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 84,412,544.92 102,771,374.47 减：主营业务成本 69,567,996.63 85,390,448.63 主营业务税金及附加 809,252.72 714,704.67 主营业务利润 14,035,295.57 16,666,221.17 加：其他业务利润 35,000.00 减：营业费用 1,428,076.46 3,011,120.10 管理费用 12,607,715.55 10,859,118.50 财务费用 4,189,004.22 3,506,751.93 营业利润 -4,154,500.66 -710,769.36 加：投资收益(损失) -2,534,628.94 -6,364,052.40 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 207,675.82 利润总额 -6,689,129.60 -7,282,497.58 减：所得税 36,475.66 229,532.15 少数股东损益 净利润 -6,725,605.26 -7,512,029.73 加：年初未分配利润 101,937,961.30 121,093,819.47 可供分配的利润 95,212,356.04 113,581,789.74 减:提取法定盈余公积 减:提取法定公益金 可供股东分配的利润 95,212,356.04 113,581,789.74 减:应付普通股股利 未分配利润 95,212,356.04 113,581,789.74 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 现金流量表 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,377,415.60 收到的税费返还 369,251.00 收到的其他与经营活动有关的现金 39,733,135.00 现金流入小计 183,479,801.60 购买商品、接受劳务支付的现金 297,518,212.30 支付给职工以及为职工支付的现金 9,971,530.31 支付的各项税费 4,729,423.35 支付的其他与经营活动有关的现金 14,096,809.17 现金流出小计 326,315,975.13 经营活动产生的现金流量净额 -142,836,173.53 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 55,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 55,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 31,636,619.08 投资所支付的现金 500,000.00 现金流出小计 31,136,619.08 投资活动产生的现金流量净额 -32,081,619.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 232,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,763,328.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 237,763,328.12 筹资活动产生的现金流量净额 -37,763,328.12 四、现金及现金等价物净增加额 -212,681,120.73 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 97,228,532.57 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,234,896.41 现金流入小计 135,463,428.98 购买商品、接受劳务支付的现金 267,482,777.37 支付给职工以及为职工支付的现金 1,515,006.17 支付的各项税费 1,571,039.81 支付的其他与经营活动有关的现金 53,990,798.03 现金流出小计 324,559,621.38 经营活动产生的现金流量净额 -189,096,192.40 二、投资活动产生的现金流量： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 55,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 55,000.00 购置固定资产、无形资产和其他长期资产而支付的现金 8,861,779.02 投资所支付的现金 500,000.00 现金流出小计 9,361,779.02 投资活动产生的现金流量净额 -9,306,779.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,208,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 205,208,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -5,208,000.00 四、现金及现金等价物净增加额 -203,610,971.42 现金流量表（续） 编制单位：罗顿发展股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：人民币元 项目 合并 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,275,744.90 加：少数股东损益 -2,272,702.41 计提的资产减值准备 -3,252,946.24 固定资产折旧 9,442,782.45 无形资产摊销 3,037,678.74 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -383,939.79 预提费用减少（减：增加） -18,113.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：损益） 79,960.00 财务费用 5,568,708.23 投资损失(减：收益) 86,615.34 存货的减少(减：增加) 7,019,226.09 经营性应收项目的减少(减：增加) -155,526,075.93 经营性应付项目的增加(减：减少) -9,947,352.81 其他 54,240.90 经营活动产生的现金流量净额 -142,836,173.53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 136,107,780.92 减：货币资金的期初余额 348,788,901.65 现金及现金等价物净增加(减少)额 -212,681,120.73 项目 母公司 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -6,725,605.26 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 4,324,726.65 固定资产折旧 1,527,021.24 无形资产摊销 2,955,250.02 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用减少（减：增加） -18,113.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：损益） 79,960.00 财务费用 5,013,380.11 投资损失(减：收益) 2,534,628.94 存货的减少(减：增加) -1,322,193.49 经营性应收项目的减少(减：增加) -148,367,462.04 经营性应付项目的增加(减：减少) -49,097,785.57 其他 经营活动产生的现金流量净额 -189,096,192.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 123,767,956.26 减：货币资金的期初余额 327,378,927.68 现金及现金等价物净增加(减少)额 -203,610,971.42 法定代表人：李维 主管会计工作的公司负责人：余前 会计机构负责人：徐庆明 |
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