上海白猫股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长马立行先生、公司总经理兼主管会计工作负责人黄海先生及公司财务负责人秦树钧先生声明：保证公司2004年半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司2004年半年度财务会计报告未经审计。 目录 重要提示 页次 一、公司基本情况简介 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 一、公司基本情况 1-1、公司法定中文名称:上海白猫股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Whitecat Shareholding Co., Ltd. 英文名称缩写：SWSC 1-2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：白猫股份 股票代码：600633 1-3、公司注册地址：上海市常德路774号 公司办公地址：上海市金沙江路1829号 邮政编码：200333 1-4、法定代表人：马立行 1-5、公司董事会秘书：丁一新 联系电话：21-32023251 传真：21-52701369 电子信箱：[email protected] 联系地址：上海市金沙江路1829号 证券事务代表：徐晔 联系电话：21-32023251 传真：21-52701369 电子信箱：[email protected] 1-6、信息披露媒体： 定期报告登载指定网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 公司定期报告备置地点：公司董事会办公室 1-7、主要财务数据和指标 财务指标 本报告期末 上年度期末 流动资产 （元） 205,262,707.03 194,346,770.21 流动负债 （元） 129,308,471.13 133,469,818.60 总资产 （元） 338,980,691.66 349,528,066.17 股东权益（不含少数股东权益） （元） 208,657,904.71 215,006,663.94 每股净资产 （元） 1.3723 1.4140 调整后的每股净资产 （元） 1.3186 1.3592 财务指标 报告期* 上年同期* 净利润 （元） 4,294,797.61 7,585,908.16 扣除非经常性损益后的净利润** （元） 3,649,901.42 7,363,709.83 每股收益 （元） 0.0282 0.0499 净资产收益率 （％） 1.994 3.740 经营活动产生的现金流量净额 （元） -21,275,588.10 9,467,616.56 财务指标 增减（%） 流动资产 （元） 5.62 流动负债 （元） -3.12 总资产 （元） -3.02 股东权益（不含少数股东权益） （元） -2.95 每股净资产 （元） -2.95 调整后的每股净资产 （元） -2.99 财务指标 增减（%） 净利润 （元） -43.38 扣除非经常性损益后的净利润** （元） -50.43 每股收益 （元） -43.49 净资产收益率 （％） -46.68 经营活动产生的现金流量净额 （元） -324.72 *注：表格中，报告期的财务指标按15%所得税税率计算，上年同期的财务指标按33%所得税税率计算。 公司2003年度、2004年度均为上海市高新技术企业核准企业。根据有关规定，公司2003年度、2004年度按15%税率缴纳企业所得税。 2003年，公司于7月份收到税务部门的所得税率核准通知。公司在收到通知前即2003年上半年度，按33%所得税税率计算并公布公司净利润等财务指标。2004年公司于5月份收到税务部门的所得税率核准通知，故2004年上半年度即按15%所得税税率计算公司净利润。 按15%所得税税率同口径比较，则公司2004年度上半年“净利润”、“扣除非经常性损益后的净利润”、“每股收益”及“净资产收益率”分别比上年同期下降56.32%、61.78%、56.41%、58.64%。**注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 含税金额 所得税影响 出口补贴 128,311.00 19,246.65 营业外收入 658,596.10 98,789.42 营业外支出 28,205.69 4,230.85 合计 758,701.41 113,805.22 项 目 不含税金额 出口补贴 109,064.35 营业外收入 559,806.68 营业外支出 23,974.84 合计 644,896.19 二、股本变动和主要股东持股情况 2-1、报告期内公司股份总数及结构变化情况 2-1-1、报告期内公司股份总数没有变化。 2-1-2、报告期内公司股份结构未发生变动。 本次变动前 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,016,209 其中： 国家拥有股份 67,632,269 境内法人持有股份 15,383,940 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 55,834,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,850,800 二、已流通股份 1、人民币普通股 13,200,012 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 13,200,012 三、股份总数 152,050,812 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 83,016,209 其中： 国家拥有股份 67,632,269 境内法人持有股份 15,383,940 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 55,834,591 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 138,850,800 二、已流通股份 1、人民币普通股 13,200,012 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 13,200,012 三、股份总数 152,050,812 2-2、报告期期末股东总数： 截至2004年6月30日，持有本公司股份的股东总户数为7949户。 2-3、主要股东持股情况介绍 1、截至2004年6月30日，公司前十名股东持股情况 本期内 持股 年末持股数 名 股东名称 股份变 比例 （股） 动情况 (%) 次 1 上海双联联社 / 67,632,269 44.48 2 上海轻工集体经济管理中心 / 14,683,940 9.66 3 上海国际信托投资有限公司 / 3,522,800 2.32 4 中国纺织机械股份有限公司 / 2,904,000 1.91 5 上海金陵股份有限公司 / 2,904,000 1.91 6 上海上菱电冰箱总厂 / 2,191,200 1.44 7 上海第十七棉纺织总厂 / 2,178,000 1.43 8 上海氯碱总厂 / 1,452,000 0.95 9 申银万国证券股份有限公司 / 1,372,800 0.90 10 上海市天宸股份有限公司 / 1,161,600 0.76 持有股份 名 股东名称 的质押或 股份类别 冻结情况 次 发起人 1 上海双联联社 无 国有法人股 2 上海轻工集体经济管理中心 / 法人股 3 上海国际信托投资有限公司 / 法人股 4 中国纺织机械股份有限公司 / 法人股 5 上海金陵股份有限公司 / 法人股 6 上海上菱电冰箱总厂 / 法人股 7 上海第十七棉纺织总厂 / 法人股 8 上海氯碱总厂 / 法人股 9 申银万国证券股份有限公司 / 法人股 10 上海市天宸股份有限公司 / 法人股 2、截至2004年6月30日，公司前十名流通股股东持股情况 名次 股东名称 期末持有流通股的数量（股） 1 钟已昭 199,800 2 钟志昭 63,500 3 温福成 55,000 4 魏炼波 52,452 5 李淑芬 51,820 6 高素琴 46,500 7 陈益武 45,900 8 郑艳兰 40,000 9 施德威 38,141 10 沐炜 38,061 名次 股东名称 种类 1 钟已昭 A股 2 钟志昭 A股 3 温福成 A股 4 魏炼波 A股 5 李淑芬 A股 6 高素琴 A股 7 陈益武 A股 8 郑艳兰 A股 9 施德威 A股 10 沐炜 A股 3、主要股东持股情况说明： （1）本公司第一大股东上海双联联社于2003年9月28日与上海白猫（集团）有限公司签署了《股权划转协议》。上海双联联社将其持有的本公司67,632,269股国有法人股股份，占本公司股本总数的44.48%，无偿转让给上海白猫（集团）有限公司。 中国证监会于2003年12月对上海白猫（集团）有限公司报送的《上市公司收购报告书》全文出具了无异议函。国务院国有资产监督管理委员会于2004年4月批准了上述股份的划转事宜。经中国证券监督管理委员会批准，同意豁免上海白猫（集团）有限公司发出全面收购要约义务。 上述股份的过户手续已于2004年7月13日办理完毕，公司的第一大股东已由上海双联联社变更为上海白猫（集团）有限公司，所持本公司67,632,269股股份类别为国有法人股。 本公司已按照相关规定对上述事项进行了披露，详见2003年9月30日、2003年12月20日、2004年4月23日的、2004年6月15日及2004年7月14日的《上海证券报》。 （2）公司前十名股东所持股份均为未上市流通股份。除第一大股东之外，公司未知公司其他九名股东所持股份质押或冻结情况。公司未知公司前十名股东及前十明流通股股东之间存在关联关系。公司无因作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前十名股东的情况。 2-4、报告期内公司实际控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 3-1、本公司董事、监事、高级管理人员尚未持有本公司股票。 3-2、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况： 1、报告期内公司董事变动情况： 公司第四届董事会任期至2004年6月21日结束，经公司2004年6月3日召开的2003年度股东大会会议审议通过，选举马立行、左异群、姚志贤、朱政谊、黄海、卜为民、杨建文、章曦、吴弘为公司第五届董事会董事，其中杨建文、章曦、吴弘为公司第五届董事会独立董事。第五届董事会任期三年，任期自2004年6月3日起计算。 以上事项已刊登在2004年6月4日的上海证券报。 2、报告期内公司监事未发生情况： 公司第四届监事会任期至2004年6月21日结束，经公司2004年6月3日召开的2003年度股东大会会议审议通过，选举王根林、孙华、郑大德为公司第五届监事会监事，其中郑大德为职工代表监事。第五届监事会任期三年，任期自2004年6月3日起计算。 以上事项已刊登在2004年6月4日的上海证券报。 3、报告期内公司高级管理人员未发生变动。 四、管理层讨论与分析 4-1、报告期经营成果 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润增减变化 单位：千元 金额 项 目 增（+）减（-）净额 报告期 上年同期 主营业务收入 161,423 150,543 10,880 主营业务利润 26,537 32,938 -6,401 净利润 4,295 7,586 -3,291 现金及现金等价物 -6,871 4,715 -11,586 变动原因分析： （1）主营业务收入变化的主要原因： 报告期主营业务收入比上年同期增加的主要原因是，报告期承接了定牌牙膏加工业务，增加收入上千万元，上年同期无此业务。 （2）主营业务利润变化的主要原因： A.内贸牙膏销售流通环节销售折扣折让增大；零售环节市场促销力度增强，从而增加了销售成本。 B．外贸牙膏因市场竞争而使销售品种结构产生变化，高毛利产品销售比例下降。 （3）净利润变化的原因： A.主营业务利润报告期比上年同期下降640.1万元。 B.其他业务利润报告期比上年同期下降746.8万元，减少原因详见本报告“4-2-3、其他业务情况”中的说明。 C.按15％所得税税率同口径计算，报告期净利润比上年同期减少净额为553.67万元，有关说明详见本报告“1-7、主要财务数据和指标”。 （4）现金及现金等价物变化的主要原因： A.报告期应收帐款比上年同期增加。 B.报告期为引进设备及改造生产设备的支出增加。 2、总资产、股东权益增减变化 单位：千元 金额 项 目 增（+）减（-）净额 报告期期末 年初数 总资产 340,181 349,528 -9,347 股东权益 208,658 215,007 -6,349 变动原因分析： （1）总资产变动的主要原因： 报告期内公司向上海白猫（集团）有限公司归还借款人民币18,300,000.00元。 （2）股东权益变动的主要原因： A．经公司2003年度股东大会审议批准，以本公司2003年度末总股本152,050,812股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），报告期内已从未分配利润转入应付股利，股东权益相应减少1064.36万元。 B．报告期公司盈利增加股东权益429.48万元。 C．以上增减相抵后，报告期股东权益与年初相比减少634.9万元。 4-2、公司报告期内主要经营情况 4-2-1、公司主营业务的范围及经营状况： 1、公司的主营业务范围是：经营牙膏、牙刷、洗涤剂、日用化学品、洗涤用具、化工原料等。 2、公司主营业务经营状况： （1）占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的行业的主营业务收入、主营业务成本及毛利率情况： 单位：千元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 牙膏 115,736 92,009 20.50% 化工产品 39,634 36,912 6.87% 合 计 155,370 128,921 17.02% （2）占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上（含10%）的产品的主营业务收入、主营业务成本及毛利率情况： 单位：千元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 牙膏产品 115,736 92,009 20.50% 化工产品 39,634 36,912 6.87% 合 计 155,370 128,921 17.02% （3）主营业务分地区情况: 单位：千元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内市场 113,290 0.92 国外市场 48,133 25.71 合 计 161,423 7.23 4-2-2、报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明： 报告期内公司主营业务及其结构无重大变动。公司利润构成中其他业务利润大幅下降，具体原因详见本报告“4-2-3、其他业务情况”。主营业务盈利能力（毛利率）因受市场竞争激烈，促销力度增加，以及公司出口产品中低毛利产品比例增加等因素的影响，报告期内牙膏产品毛利率比上年度同期平均毛利率下降约8个百分点。 4-2-3、其他业务情况 2004年以前公司其他业务收入主要来源于商标使用费收入、四技服务费收入和租赁收入。2004年公司其他业务收入情况发生变动，具体如下： （1）根据公司与联合利华股份有限公司签署的“中华”商标许可协议，2004年1-8月份公司按每月112.3万元收取商标许可费，自2004年9月份开始公司将按“中华”牙膏的每月净销售额的固定百分比向联合利华股份有限公司收取商标许可费。 （2）根据本公司与联合利华股份有限公司签定的房产租赁协议，自2003年10月份起联合利华股份有限公司不再租用本公司的部分厂房、建筑物。2004年公司也无此项租赁业务收入。 （3）因原签署的四技服务费合同到期不再续签，2004年起公司不再有四技服务费收入。 （4）经公司2003年度股东大会审议批准，公司将原租赁给上海日利精细化工厂的固定资产以人民币18,268,952.50元的价格出售给上海白猫（集团）有限公司。上述固定资产转让手续已按照协议办理完成。本公司自2004年起不再向上海日利精细化工厂收取租赁费用。 上述主要内容已分别刊登在公司2003年半年度报告、2003年12月27日《上海证券报》公司公告、公司2003年度报告及2004年6月4日《上海证券报》公司股东大会决议公告中。 因此，2004年度公司主要其他业务收入只有商标许可费收入。 2004年1-6月商标使用费收入主要为： （1）将“中华”商标许可给联合利华股份有限公司 本公司在2004年1-6月共收取商标许可费6,738,000.00元，扣除成本（含税金）373,959.00元，实际收益6,364,041.00元。 （2）将“美加净”商标许可给上海金锋牙膏工业有限公司使用 2004年1-6月本公司收到2003年7-12月商标许可费折人民币52,344.73元，扣除成本（含税金）2,905.13元，实际收益49,439.60元。 4-2-4、报告期内，公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润达到10%以上（含10%）的情况。 4-2-5、经营中出现的问题与困难。 报告期公司面临主营业务产品市场竞争激烈、其他业务收入大幅下降的影响，同时还受到原材料采购成本上涨的冲击。主营业务虽有增长，但增长速度不快，主营业务增长所带来的利润增长还不足以弥补其他业务下降所减少的利润。公司已着手采取以下措施尽可能地缓解不利影响： 1、针对外贸“留兰香”牙膏主销地假冒牙膏泛滥的情况，通过价格调整策略，并积极寻找有实力和有影响进口代理商共同维护市场，促进外贸销售稳步增长。 2、通过扩大和稳定定牌牙膏加工业务，为公司的发展调整提供空间。 3、加快传统产品的升级换代，提高消费者对产品品质的认同感。 4、加强成本费用控制，努力消化原材料涨价等不利因素。 4-3、公司报告期内投资情况 4-3-1、募集资金运用情况 公司不存在报告期内募集资金或以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。 4-3-2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。 4-4、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明： 至下一报告期期末由于市场竞争激烈，原材料价格持续上涨，销售成本上升以及其他业务利润下降程度不变等因素，因此预计公司下一报告期的累计净利润与上年同期相比有较大幅度的下降，下降幅度为50%左右。但公司将努力开拓市场、控制成本，尽力减少利润下降幅度。 五、重要事项 5-1、公司治理结构的完善措施和完善情况 报告期内公司按照《上市公司治理准则》的要求进一步完善公司的治理结构。 报告期内，经公司2004年6月3日股东大会决议通过，对本公司的公司章程及公司股东大会议事规则的有关条款进行修订，从而使公司章程及股东大会议事规则更为规范，符合《公司法》及相关规定。 5-2、公司以前期间拟定，在报告期内实施利润分配方案、公积金转增股本方案、发行新股方案的执行情况。中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。 5-2-1、本公司2003年度股东大会会议审议通过了《2003年度利润分配方案》，以本公司2003年度末总股本152,050,812股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税）。本公司于2004年6月26日在《上海证券报》上刊登“2003年度分红派息实施公告”，向2003年7月7日下午上海证券交易所收市后登记在册的全体股东派发现金红利。 上述利润分配方案已按期实施。 报告期内公司无公积金转增股本以及配股方案的实施。 5-2-2、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 5-3、公司重大诉讼、仲裁事项： 5-3-1、报告期内发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况:报告期内未发生涉及公司的重大诉讼、仲裁事项情况。 5-3-2、以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项情况： 1、公司诉广州满庭芳香料有限公司欠款一案，广州市中级人民法院二审后下达判决书,判决被告向本公司支付欠款529,512.01元。本公司与被告达成了还款协议，被告偿还了欠款，该案终结。 2、公司诉山东日照华凌洗涤化妆用品有限公司欠款案,已由上海市静安区人民法院判决本公司胜诉[(2002)静民二(商)初字第598号]，公司已向法院申请司法执行。后因该被告目前无财产可执行，上海市静安区人民法院发给公司<<申请执行债权凭证>>(2003)静法债证字第162号，该案终结。 3、公司诉淮阴市利民家化厂欠款一案，已由淮安市中级人民法院判决本公司胜诉[(2002)淮经初字第87号]，公司已向法院申请司法执行。后因该被告目前无财产可执行，江苏省淮安市中级人民法院发给公司<<债权凭证>>债权证淮安执发第(2003)009号，该案终结。 5-4、公司重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况 5-4-1、报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况。 5-4-2、公司以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况： 1、经2003年12月25日召开的公司四届十八次董事会会议审议同意，公司以人民币8,616.492万元的价格向实际控股股东上海白猫（集团）有限公司收购其持有的上海白猫有限公司60％股权，就此签署《股权转让协议》，并履行相关法定程序。本交易属于关联交易。 根据法定程序，本次股权转让事宜在报经中国证监会审核批准、经本公司股东大会审议批准后，还需经上海市外国投资工作委员会审核批准方可实施。 本公司已将此事项的有关资料报送给中国证监会，中国证监会正在审核之中。 上述内容已刊登于2003年12月27日的《上海证券报》。 2、经2003年12月25日召开的公司四届十八次董事会会议审议同意，公司将原租赁给上海日利精细化工厂固定资产以人民币18,268,952.50元的价格出售给实际控股股东上海白猫（集团）有限公司，就此签署《固定资产转让协议》，并履行相关法定程序。 本交易属于关联交易。 本次交易已经公司2004年6月3日召开的2003年度股东大会审议通过。上述资产的转让手续已按协议规定履行完毕。 5-5、报告期内公司重大关联交易事项 5-5-1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1）销售商品 单位：元 交易方 交易内容 金额 上海白猫有限公司 化工原料-十二醇硫酸钠 3,271,479.66 上海白猫有限公司 牙膏 5,528,173.44 合计 8,799,653.10 公司2004年1-6月向关联方销售产品的交易总金额为8,799,653.10元，占同类交易总金额的比例为5.48%，此类关联交易增加当期销售毛利润1,358,026.21元。 经公司2004年6月3日召开的2003年度股东大会审议通过，公司与关联公司?D?D上海白猫有限公司就其销售分公司销售本公司生产的牙膏产品及化工产品十二醇硫酸钠事宜签署《销售协议》，该销售行为属于关联交易。该关联交易已按规定履行了必要的审批程序，有关该关联交易的审批程序及详细情况已刊登在2004年4月23日、2004年6月4日的《上海证券报》。 （2）采购货物 单位：元 交易方 交易内容 金额 上海纸箱厂 纸箱 1,786,698.49 上海凯圳日化科技有限公司 化工原料-脂肪醇 8,632,668.38 （印尼进口） 合计 10,419,366.87 公司2004年1-6月向关联方采购产品的交易总金额为10,419,366.87元，占同类交易总金额的比例为6%。 经公司2004年6月3日召开的2003年度股东大会审议通过，公司与关联公司?D?D上海凯圳日化科技有限公司就其采购化工原料脂肪醇（印尼进口）事宜签署《采购协议》，该采购行为属于关联交易。该关联交易已按规定履行了必要的审批程序，有关该关联交易的审批程序及详细情况已刊登在2004年4月23日、2004年6月4日的《上海证券报》。 5-5-2、资产收购、出售的关联交易： 详见本报告“5-4-2、公司以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项的情况”的有关内容。 5-5-3、报告期末公司与关联方存在债权、债务或担保事项的情况： 1、关联方采购、销售产品所形成的债权、债务事项 （1）应付款： 单位：元 名称 期末余额 发生额 上海纸箱厂 1,568,166.30 2,090,437.23 上海凯圳日化科技有限公司 0.00 10,100,222.00 （2）应收款： 单位：元 名称 期末余额 发生额 上海白猫有限公司 7,491,841.63 10,295,594.13 （3）形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响： 以上债权、债务是公司正常的生产经营中形成的，上述债权、债务清偿正常，对公司的经营成果与财务状况无重大影响。 2、控股股东的债权债务 （1）债权、债务数额： 单位：元 其他应付款 期末余额 发生额 上海白猫（集团）有限公司 21,700,000.00 40,000,000.00 （2）形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响： 以上应付款40,000,000.00元是公司资产置换之前，上海白猫（集团）有 限公司向全资子公司原上海牙膏厂有限公司提供的流动资金借款，该项应付款已在以前历年定期报告中披露。报告期内公司归还18,300,000.00元。此项应付款对本公司的经营成果和财务状况无重大不利影响。 3、与关联方之间的担保事项 （1）担保金额及期限： 关联方名称 金额（元） 期限 上海威特牙膏有限公司 1,500,000.00 2003.12.19～2004.6.18 （2）形成原因、清偿情况、对经营成果与财务状况的影响： 上海威特牙膏有限公司经营正常，每期借款均能按期归还。本公司按投资比例为其担保，且担保金额较小，对公司的经营成果与财务状况无重大影响。本贷款在报告期内已归还，公司为其担保的连带责任相应结束。公司以后也不再为该公司提供借款担保。 5-5-4、其他重大关联交易 报告期内公司未发生其他重大关联交易。 5-6、重大合同及履行情况信息 5-6-1、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： 1、公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产的情况。 2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项，详见本报告“4-2-3、其他业务情况”的有关内容。 5-6-2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同： 1、担保金额、担保期限 名称 金额（元） 期限 冠生园（集团）有限公司 38,000,000.00 2003.9.5～2004.9.5 2、形成原因、说明： 为保证公司正常生产经营，经公司四届十三次董事会会议审议批准，2003至2004年度，公司继续与冠生园（集团）有限公司互相提供以同等额度为原则的银行流动资金贷款担保，累计最高担保额度为人民币4,000万元整。报告期内公司为冠生园（集团）有限公司提供人民币3,800万元的担保，冠生园（集团）有限公司已为此担保提供了反担保。 3、独立董事专项说明及独立意见： 根据证监发〔2003〕56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》要求，我们就公司对外担保情况进行专项说明并发表独立意见如下： （1）2004年1-6月公司对外担保情况如下： 被担保对象 金额 期限 冠生园（集团）有限公司 3800万元 2003.9.5 2004.9.5 上海威特牙膏有限公司 150万元 2003.12.19 2004.06.18 被担保对象 与公司关系 担保方式 是否提供 反担保 冠生园（集团）有限公司 至 无关联关系 连带责任 是 保证担保 上海威特牙膏有限公司 至 持股40%的子公司 连带责任 否 保证担保 说明： A.为保证公司正常生产经营，经公司四届十三次董事会会议审议批准，2003至2004年度，公司与冠生园（集团）有限公司互相提供以同等额度为原则的银行流动资金贷款担保，累计最高担保额度为人民币4000万元整。报告期内公司为冠生园（集团）有限公司提供人民币3,800万元的担保，冠生园（集团）有限公司已为此担保提供了反担保。 B.上海威特牙膏有限公司经营正常，每期借款均能按期归还。本公司按投资比例为其担保，且担保金额较小，对公司的经营成果与财务状况无重大影响。本贷款在报告期内已归还，公司为其担保的连带责任相应结束。公司以后也不再为该公司提供借款担保。 （2）我们认为：公司已在2004年半年度报告中对上述对外担保情况进行了充分披露。上述对外担保不会对公司产生重大不利影响。 5-6-3、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息： 公司不存在在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 5-7、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况。 公司除本报告“5-5关联交易”所披露的账款未到之外，不存在控股股东及其子公司占用公司资金的情况。 5-8、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的承诺事项履行情况 1、本报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东无承诺事项。 2、公司无在以前期间发生但持续到报告期的承诺事项。 3、2001年，本公司实际控股股东上海白猫（集团）有限公司承诺本次资产置换完成以后将长期通过上海双联联社持有公司股份，三年之内不放弃第一大股东地位。现经国务院国有资产监督管理委员会批准上海白猫（集团）有限公司无偿持有上海双联联社持有的本公司全部股份，成为本公司的第一大股东。 5-9、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会、证券交易所或其他行政管理部门稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责等情况。 5-10、其他需披露的事项： 公司为2004年度第一批上海市高新技术企业复审后跟踪调查核准企业。根据财税字（1994）001号文和沪科合（2004）第014号文规定，公司在2004年度减按15％税率缴纳企业所得税。 5-11、公司已披露过的在报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项索引： 事 项 刊载报刊 日期、版面 2003年半年度报告摘要 上海证券报 2003年08月16日，第42版 股权转让提示公告 上海证券报 2003年09月30日，第07版 股权转让进展公告 上海证券报 2003年12月20日，第35版 董事会决议公告 上海证券报 2003年12月27日，第38版 关联交易事项公告 2003年年度报告摘要 上海证券报 2004年03月27日，第48版 股权转让进展公告 上海证券报 2004年04月23日，第100版 关联交易事项公告 股东大会决议公告 上海证券报 2004年06月04日，第26版 股权转让进展公告 上海证券报 2004年06月15日，第27版 股权转让完成公告 上海证券报 2004年07月14日，第C3版 事 项 刊载网站 2003年半年度报告摘要 www.sse.com.cn 股权转让提示公告 www.sse. com.cn 股权转让进展公告 www.sse. com.cn 董事会决议公告 www.sse. com.cn 关联交易事项公告 2003年年度报告摘要 www.sse. com.cn 股权转让进展公告 www.sse. com.cn 关联交易事项公告 股东大会决议公告 www.sse. com.cn 股权转让进展公告 www.sse. com.cn 股权转让完成公告 www.sse. com.cn 事 项 检索路径 2003年半年度报告摘要 上市公司---信息披露 股权转让提示公告 上市公司---信息披露 股权转让进展公告 上市公司---信息披露 董事会决议公告 上市公司---信息披露 关联交易事项公告 2003年年度报告摘要 上市公司---信息披露 股权转让进展公告 上市公司---信息披露 关联交易事项公告 股东大会决议公告 上市公司---信息披露 股权转让进展公告 上市公司---信息披露 股权转让完成公告 上市公司---信息披露 六、财务会计报告（未经审计） 6-1、会计报表：附后 6-2、会计报表附注 一、公司的基本情况 1.公司的历史沿革 上海白猫股份有限公司（以下简称“公司”）的前身系上海双鹿电器股份有限公司。上海双鹿电器股份有限公司系于1992年5月18日经上海市经济委员会以沪经企（1992）346号文批准设立的股份有限公司。1992年7月1日由上海市工商行政管理局颁发《企业法人营业执照》，注册号3100001000815。公司注册资本为人民币15,205万元，业经上海会计师事务所验证并出具上会师报字（96）第834号验资报告。 上海双鹿电器股份有限公司2001年5月18日召开的第三届十二次董事会和2001年6月20日召开的临时股东大会通过了关于公司整体资产置换的议案：公司将经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产与上海白猫（集团）有限公司的全资子公司上海牙膏厂有限公司经评估后的2001年5月31日全部资产、负债和净资产进行等额置换，置换金额以上海市资产评审中心的沪评[2001]371号《关于上海牙膏厂有限公司整体资产评估结果的确认通知》和上海市资产评审中心的沪评[2001]372号《关于上海双鹿电器股份有限公司整体资产评估结果的确认通知》为准，差额部分以现金方式补足。整体资产置换后，公司已于2001年8月23日取得上海市工商行政管理局颁发的注册号为3100001000815的企业法人营业执照，公司名称已变更为上海白猫股份有限公司，法定代表人马立行。 2.公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业为日化行业。 公司经营范围为：百洁布、纸制品、文体用品、服装、家用擦洗用具、网袋、纺织品专用巾、净化剂、日用化学品、实业投资、国内贸易（上述经营范围除专项规定），经营本企业生产、科研所需原辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工及“三来一补”业务。 3.主要产品或提供的劳务 上海白猫股份有限公司的主要产品为美加净、上海防酸、白玉以及留兰香系列牙膏。子公司上海美加净口腔护理有限公司主要从事口腔门诊服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3.记帐本位币：人民币。 4.记帐原则：权责发生制；计价基础：历史成本。 5.外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6.现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金和价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7.应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除合并范围内的各单位之间的内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：公司对应收帐款和其他应收款的坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷、与债务人发生诉讼等），导致该项应收款项如果按照与其他各项应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备。对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，期末按帐龄分析计提，具体计提比例为： 应收款项帐龄 坏帐准备计提比例(%) 1年以内（含1年） 5 1～2年（含2年） 20 2～3年（含3年） 50 3年以上 80 8.待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 2004年养路费 2004年度 直线法 9.存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、库存商品、生产成本、低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物均采用一次摊销法核算。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。期末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于盘点结果与帐面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货价值分别转入管理费用和营业外支出。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10.长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 本公司本期未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋及建筑物、机器仪器设备、运输设备、办公设备及其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。期末对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 估计经济 资产类别 年折旧率 使用年限 房屋及建筑物 30~40年 2.40~3.20％ 机器仪器设备 8~14年 6.86~12.00％ 运输设备 8~12年 8.00~12.00％ *办公设备 5~10年 9.60~19.20％ 其他设备 5~10年 9.60~19.20％ *办公设备中的电脑设备采用一次性折旧方法，其余设备折旧年限均为5~10年。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13.无形资产计价及摊销方法： (1)无形资产的计价 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2)无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按法律规定的有效年限平均摊销，无形资产的摊销年限如下： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 50 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 14.长期待摊费用的摊销方法： （1） 母公司房屋装修费从2000年起按受益期10年平均摊销； （2） 子公司房屋装修费从2002年起在租赁期内平均摊销； （3） 办公场地改造费从2003年起按5年平均摊销； （4） 模具费从2003年12月起按2年平均摊销。 15.收入确认方法： (1)销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有该商品的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 16.所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 17.中期报告中收入与费用的确认和计量原则： 根据《企业会计准则—中期财务报告》的规定，本公司在编制中期财务报告时，收入、费用、收益和损失的计量均以年初至本中期末为基础。对于季节性、周期性或偶然性取得的收入，以及不均匀发生的费用，除了在会计年度末允许预计或递延的以外，均在发生时予以确认和计量，不作预提或待摊处理。 18.合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 适用税率（%） 计税基数 *所得税 15 应纳税所得额 增值税 17 按销项税额扣除 当期允许抵扣的进项 税额后的差额 营业税 5 应税营业额 城建税 7 应纳营业税额和增值税额 公司为2004年度第一批上海市高新技术企业复审后跟踪调查核准企业。根据财税字（1994）001号文和沪科合（2004）第014号文规定，公司在2004年度减按15％税率缴纳企业所得税。 *公司下属的五家分公司在注册地按33%的税率缴纳企业所得税。 公司适用的费种与费率： 费种 费率（%） 计费基数 教育费附加 3 应纳营业税额和增值税额 河道工程维检费 1 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 经营范围 注册资本 (人民币万元) 上海申康清洁用品有限公司 牙膏、牙刷、假牙清洁 80.00 剂等口腔卫生用品等 上海美加净口腔护理有限公司 洗牙、口矫，口腔美容 250.00 服务等 被投资单位全称 实际投资额 母公司持 (人民币万元) 股比例(%) 上海申康清洁用品有限公司 72.00 90 上海美加净口腔护理有限公司 22.00 90 被投资单位全称 是否 是否按 合并 权益法核算 上海申康清洁用品有限公司 是 是 上海美加净口腔护理有限公司 是 是 五、合并财务报表主要项目附注 1.货币资金： 项 目 2004-06-30 原币 汇率 金额 现金： 人民币 101,766.95 银行存款： 人民币 54,970,614.76 美元 1,501,942.02 8.2766 12,430,973.32 其他货币资金： 美元 合计 67,503,355.03 项 目 2004-01-01 原币 汇率 金额 现金： 人民币 169,051.13 银行存款： 人民币 60,401,017.71 美元 8.2767 13,639,371.58 其他货币资金： 美元 19,878.85 8.2767 164,531.28 合计 1647,923.88 74,373,971.70 2.应收票据： 票据种类 2004-06-30 2004-01-01 银行承兑汇票 6,345,559.71 4,849,205.44 商业承兑汇票 5,205,219.07 12,364,018.91 合计 11,550,778.78 17,213,224.35 期末无质押和贴现的票据。 3.应收帐款： 2004-06-30 帐龄 金额 占应收帐款总 额比例(%) 1年以内 81,199,486.84 74.10 1~2年 4,247,018.95 3.88 2~3年 10,964,169.23 10.01 3年以上 13,163,969.81 12.01 合计 109,574,644.83 100.00 2004-06-30 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 5 4,221,494.63 1~2年 20 877,491.22 2~3年 50 5,607,333.28 3年以上 80 10,856,610.85 合计 21,562,929.98 2004-01-01 帐龄 金额 占应收帐款 总额比例(%) 1年以内 58,377,169.32 64.30 1~2年 6,259,857.37 6.89 2~3年 12,410,544.86 13.67 3年以上 13,750,216.28 15.14 合计 90,797,787.83 100.00 2004-01-01 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 5 2,918,858.47 1~2年 20 1,583,321.28 2~3年 50 8,601,485.51 3年以上 80 12,281,739.31 合计 25,385,404.57 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为18,907,929.40元，占应收帐款总额的比例为17.26%。 4.其他应收款： 2004-06-30 帐龄 金额 占其他应收款总 额比例(%) 1年以内 1,098,677.21 13.45 1~2年 163,552.87 2.00 2~3年 233,386.10 2.86 3年以上 6,672,247.25 81.69 合计 8,167,863.43 100.00 2004-06-30 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 5 54,933.86 1~2年 20 32,710.57 2~3年 50 116,693.05 3年以上 80 4,844,613.67 合计 5,048,951.15 2004-01-01 帐龄 金额 占其他应收款总 额比例(%) 1年以内 879,653.82 10.52 1~2年 115,786.15 1.38 2~3年 231,474.71 2.77 3年以上 7,137,253.65 85.33 合计 8,364,168.33 100.00 2004-01-01 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 提比例(%) 1年以内 5 43,982.69 1~2年 20 41,488.43 2~3年 50 123,752.81 3年以上 80 4,925,596.68 合计 5,134,820.61 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 上海日利精细化工厂 4,252,088.00 往来款 常州市明帆精细化工厂 1,650,000.00 往来款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 上海日利精细化工厂 3年以上 常州市明帆精细化工厂 3年以上 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币6,927,523.38元，占其他应收款总额的比例为84.81%。 5.预付帐款： 2004-06-30 帐龄 金额 占总额比例 (%) 1年以内 808,721.26 63.57 1~2年 189.325.43 14.88 2~3年 274,212.36 21.55 3年以上 合计 1,272,259.05 100.00 2004-01-01 帐龄 金额 占总额比例 (%) 1年以内 1,332,340.03 69.16 1~2年 319,893.24 16.61 2~3年 274,212.36 14.23 3年以上 合计 1,926,445.63 100.00 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 帐龄在1年以上的预付款主要系预付工程款。 6.存货： 存货 类 别 2004-06-30 2004-01-01 原材料 14,708,885.52 14,200,315.68 低值易耗品 库存商品 18,077,538.27 17,194,714.10 在产品 565,924.42 520,665.48 自制半成品 674.556.99 581,656.05 合 计 34,026,905.20 32,497,351.31 跌价准备 类 别 本年因存货出售 2004-06-30 2004-01-01 本年增加 或报废转出数 原材料 低值易耗品 库存商品 455,269.76 159,393.60 295,876.16 在产品 自制半成品 合 计 455,269.76 159,393.60 295,876.16 公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。 7.待摊费用： 费用类别 2004-06-30 2004-01-01 2004年养路费 74,658.00 149,316.00 合计 74,658.00 149,316.00 费用类别 期末余额结存原因 2004年养路费 按受益期分摊 合计 8.长期投资： (1)明细项目如下 金 额 项目 2004-01-01 本年减少 ①长期股权投资（权益法） 1,698,111.19 460,385.92 对联营企业投资 1,698,111.19 460,385.92 ②长期股权投资（成本法） 342,000.00 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 120,000.00 合计 2,040,111.19 460,385.92 金 额 项目 2004-06-30 ①长期股权投资（权益法） 1,237,725.27 对联营企业投资 1,237,725.27 ②长期股权投资（成本法） 342,000.00 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 120,000.00 合计 1,579,725.27 (2)长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公司 投资 占被投资 初始投资额 (1) 关系 期限 公司注册 (5) (2) (3) 资本的比例 (4) 上海威特牙膏有限公司 联营 10年 40％ 4,790,151.92 被投资公司名称 损益调整额 期末余额 (1) 本年增减额 累计增减额 (8)=(5)+(7) (6) (7) 上海威特牙膏有限公司 -460.385.92 -3,552,426.65 1,237,725.27 (3)长期股权投资（成本法） 股票投资 被投资公司名称 股份 股票 类别 数量 上海申能股份有限公司 法人股 40,000.00 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000.00 合计 被投资公司名称 占被投资 初始投资成本 公司注册资本的比例 上海申能股份有限公司 <5% 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 <5% 110,000.00 合计 222,000.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 AISA维修中心 70,000.00 上海美加净宾馆用品有限公司 10年 50,000.00 合计 120,000.00 占被投资单位注册 被投资公司名称 资本的比例（%） AISA维修中心 70 上海美加净宾馆用品有限公司 5 合计 9.固定资产及累计折旧： 固定资产分类 2004-01-01 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 47,768,951.24 机器仪器设备 132,885,176.94 1,136,498.20 运输设备 7,493,143.24 146,500.00 办公设备 6,629,502.54 84,926.00 其他设备 2,125,321.74 合计 196,902,095.70 1,367,924.20 (2)累计折旧 房屋及建筑物 6,902,214.30 596,509.29 机器仪器设备 56,566,526.38 6.228,436.12 运输设备 3,450,241.08 377,964.69 办公设备 3,964,100.62 268,367.97 其他设备 283,991.24 169,112.03 合计 71,167,073.62 7,640,390.10 (3)净 值 房屋及建筑物 40,866,736.94 机器仪器设备 76,318,650.56 运输设备 4,042,902.16 办公设备 2,665,401.92 其他设备 1,841,330.50 合计 125,735,022.08 固定资产分类 本期减少 2004-06-30 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 47,768,951.24 机器仪器设备 32,692,000.92 101,329,674.22 运输设备 210,257.53 7,429,385.71 办公设备 217,255.91 6,497,172.63 其他设备 1,471,819.60 653,502.14 合计 34,591,333.96 163,678,685.94 (2)累计折旧 房屋及建筑物 7,498,723.59 机器仪器设备 17,855,016.01 44,939,946.49 运输设备 93,140.68 3,735,065.09 办公设备 24,478.24 4,207,990.35 其他设备 164,843.69 288,259.58 合计 18,137,478.62 60,669,985.10 (3)净 值 房屋及建筑物 40,270,227.65 机器仪器设备 56,389,727.73 运输设备 3,694,320.62 办公设备 2,289,182.28 其他设备 365,242.56 合计 103,008,700.84 (4)固定资产减值准备 2004-01-01 其他原因转出 机器仪器设备 3,935,098.45 605,191.70 运输设备 16,706.15 办公设备 400,217.96 其他设备 74,809.90 合计 4,426,832.46 605,191.70 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 40,866,736.94 机器仪器设备 72,383,552.11 运输设备 4,026,196.01 办公设备 2,265,183.96 其他设备 1,766,520.60 合计 121,308,189.62 (4)固定资产减值准备 2004-06-30 机器仪器设备 3,329,906.75 运输设备 16,706.15 办公设备 400,217.96 其他设备 74,809.90 合计 3,821,640.76 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 40,270,227.65 机器仪器设备 53,059,820.98 运输设备 3,677,614.47 办公设备 1,888,964.32 其他设备 290,432.66 合计 99,187,060.08 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 196,902,095.70 本期增加： 外购 1,367,924.20 自行建造（在建工程转入） 本期增加小计 1,367,924.20 本期减少： 报废和出售 34,591,333.96 期末余额 163,678,685.94 ②累计折旧： 年初余额 71,167,073.62 本期增加： 计提 7,640,390.10 本期减少： 报废和出售 18,137,478.62 期末余额 60,669,985.10 (7)期末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为143,188.92元。 10.在建工程： 2004-01-01 本期增加 工程名称 牙膏灌装机及灌包装机 10,397,311.26 专用设备项目 冲牙器产品开发项目 297,000.00 10,013.10 锅炉改造项目 686,302.54 141,488.00 设备、系统安装及改造 880,292.30 557,432.06 项目 车间仓库改造项目 317,959.61 复合管灌装封尾机 901,338.25 预付设备款 952,206.13 62,277.47 其他 59,071.04 31,492.60 合计 13,590,142.88 1,704,041.48 本期转入 其他减少 2004-06-30 工程名称 固定资产 牙膏灌装机及灌包装机 10,397,311.26 专用设备项目 冲牙器产品开发项目 307,013.10 锅炉改造项目 827,790.54 设备、系统安装及改造 1,437,724.36 项目 车间仓库改造项目 317,959.61 复合管灌装封尾机 901,338.25 预付设备款 1,014,483.60 其他 90,563.64 合计 15,294,184.36 工程名称 预算数 资金来源 牙膏灌装机及灌包装机 10,000,000.00 其他来源 专用设备项目 冲牙器产品开发项目 1,200,000.00 专项拨款 山梨醇改造项目 K12干燥设备搬迁项目 锅炉改造项目 840,000.00 其他来源 设备、系统安装及改造 其他来源 项目 车间仓库改造项目 其他来源 预付设备款 其他来源 其他 其他来源 工程名称 工程投入占预 算的比例 牙膏灌装机及灌包装机 超过预算 专用设备项目 冲牙器产品开发项目 25.58% 山梨醇改造项目 K12干燥设备搬迁项目 锅炉改造项目 98.55% 设备、系统安装及改造 项目 车间仓库改造项目 预付设备款 其他 在建工程期末余额中无利息资本化金额。 11.无形资产： 类别 取得方式 原始金额 2004-01-01 土地使用权 购入 15,577,282.93 13,734,885.85 合计 15,577,282.93 13,734,885.85 本年增 类别 本年摊销额 累计摊销额 加额 土地使用权 156,078.24 1,998,475.32 合计 156,078.24 1,998,475.32 剩余摊 类别 2004-06-30 销年限 土地使用权 13,578,807.61 43.5年 合计 13,578,807.61 43.5年 12.长期待摊费用： 类别 原始发生额 期初数 母公司房屋装修费 5,781,878.87 3,469,127.46 子公司房屋装修费 343,038.00 66,701.75 办公场地改造费 426,837.65 341,470.13 模具费 658,087.39 630,667.08 合计 7,209,841.91 4,507,966.42 类别 本期 本期摊销额 累计摊销额 增加 母公司房屋装修费 289,093.92 2,601,845.33 子公司房屋装修费 57,173.04 333,509.29 办公场地改造费 42,683.76 128,051.28 模具费 164,521.86 191,942.17 合计 553,472.58 3,255,348.07 类别 期末数 剩余摊销年限 母公司房屋装修费 3,180,033.54 5年6个月 子公司房屋装修费 9,528.71 1个月 办公场地改造费 298,786.37 3年6个月 模具费 466,145.22 1年5个月 合计 3,954,493.84 13.短期借款： 借款类别 2004-06-30 2004-01-01 保证 28,830,000.00 28,830,000.00 借款由冠生园（集团）有限公司提供保证。 14.应付票据： 本帐户期末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东的票据。 15.应付帐款： 本帐户期末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16.预收帐款： 本帐户期末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17.应付股利： 主要投资者 2004-06-30 2004-01-01 募集法人股股东 12,317,143.36 1,771,113.40 上海申德化工有限公司 70,785.93 70,785.93 合计 12,387,929.29 1,841,899.33 主要投资者 未付原因 募集法人股股东 尚未支付 上海申德化工有限公司 尚未支付 合计 18.应交税金： 税种 2004-06-30欠（溢）交额 2004-01-01欠（溢）交额 增值税 -2,626,275.73 -3,905,593.36 营业税 30,000.00 1,231,910.13 城建税 5,755.14 88,492.10 所得税 -453,662.64 -67,044.42 个人所得税 62,790.59 225,101.32 合计 -2,981,392.64 -2,427,134.23 19.其他应交款： 费种 2004-06-30欠（溢）交额 2004-01-01欠（溢）交额 教育费附加 900.00 38,227.19 堤防费 3,603.91 3,971.18 河道管理费 300.00 12,490.73 其他 9,118.66 9,753.21 合计 13,922.57 64,442.31 20.其他应付款： 本帐户期末余额中应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项为人民币21,700,000.00元，其明细情况在附注七中披露。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 上海白猫（集团）有限公司 21,700,000.00 往来款 21.预提费用： 费用类别 2004-06-30 2004-01-01 结存原因 利息 51,816.75 46,776.68 尚未支付 合计 51,816.75 46,776.68 22.专项应付款： 类别 2004-06-30 2004-01-01 内容 国家拨入的具有专 300,000.00 300,000.00 家用水脉冲洗 门用途的拨款 压器 国家拨入的具有专 300,000.00 300,000.00 抗体生物蛋 门用途的拨款 白牙膏及漱口 水产品 国家拨入的具有专 100,000.00 100,000.00 精细化工产品 门用途的拨款 中心实验室 合计 700,000.00 700,000.00 23.股本： 2004.1.1 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 67,632,269.00 (2)境内法人持有股份 15,383,940.00 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 55,834,591.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 138,850,800.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,200,012.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 三、股份总数 152,050,812.00 本次变动增减（＋、－） 比例 募股/ 送股 公积金 增发 其他 小计 (%) 配股 转股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 44.48 (2)境内法人持有股份 10.12 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 36.72 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 91.32 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 三、股份总数 100.00 2003.6.30 比例（%） 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 67,632,269.00 44.48 (2)境内法人持有股份 15,383,940.00 10.12 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 55,834,591.00 36.72 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 138,850,800.00 91.32 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 13,200,012.00 8.68 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 三、股份总数 152,050,812.00 100.00 24.资本公积： 项目 2004-01-01 2004-06-30 其他资本公积 21,598,757.42 21,598,757.42 25.盈余公积： 项目 2004-01-01 2004-06-30 法定盈余公积 5,181,091.12 5,181,091.12 法定公益金 5,181,091.12 5,181,091.12 任意盈余公积 5,048,014.32 5,048,014.32 小计 15,410,196.56 15,410,196.56 26.未分配利润： 2004年1-6月 期初未分配利润额 25,946,897.96 加：2004年1-6月合并净利润 4,294,797.61 减：分配2003年度现金股利 10,643,556.84 期末未分配利润余额 19,598,138.73 上年利润实际分配情况：根据2003年度股东大会决议，按上年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金后，提取10%任意盈余公积，分配普通股股利0.07元/股（含税）。 27.主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表 行业 营业收入 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 115,735,887.01 101,995,984.71 化工原料类 39,633,812.91 42,599,322.64 口腔护理 613,891.18 449,256.00 其他 5,438,956.61 5,498,263.75 合计 161,422,547.71 150,542,827.10 行业 营业成本 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 92,009,548.07 72,984,709.71 化工原料类 36,911,546.02 39,131,480.31 口腔护理 644,512.73 596,155.62 其他 5,211,395.76 4,569,075.28 合计 134,777,002.58 117,281,420.92 行业 营业毛利 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 23,726,338.94 29,011,275.00 化工原料类 2,722,266.89 3,467,842.33 口腔护理 -30,621.55 -146,899.62 其他 227,560.85 929,188.47 合计 26,645,545.13 33,261,406.18 ②地区分部报表 营业收入 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 出口外销 48,132,925.42 38,288,827.48 国内销售 113,289,622.29 112,253,999.62 合 计 161,422,547.71 150,542,827.10 营业成本 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 出口外销 40,772,406.71 29,749,795.01 国内销售 94,004,595.87 87,531,625.91 合 计 134,777,002.58 117,281,420.92 营业毛利 地区 2004年1-6月 2003年1-6月 出口外销 7,360,518.71 8,539,032.47 国内销售 19,285,026.42 24,722,373.71 合 计 26,645,545.13 33,261,406.18 本年度公司向前五名客户的收入总额为47,684,544.65元，占公司全部销售收入的比例为29.54％。 28.主营业务税金及附加： 税费种类 2004年1-6月数 上年同期数 城市维护建设税 68,027.42 206,877.11 教育费附加 29,154.62 97,360.33 其他 11,617.45 19,131.27 合计 108,799.49 323,368.71 29.财务费用： 费用项目 2004年1-6月 上年同期数 利息支出 773,941.37 769,688.94 减：利息收入 166,355.78 174,161.88 汇兑损失 94055.34 80,819.11 减：汇兑收益 其 他 236,732.23 206,199.25 合计 938,373.16 882,545.42 30.其他业务利润： 2004年1-6月 业务种类 收入金额 成本金额 (含税金) 原材料销售 38,075,424.16 36,709,822.60 商标使用费 6,790,344.73 376,864.13 四技服务费 租赁费 145,380.00 8,068.59 其他 1,084,120.13 110,359.88 合计 46,095,269.02 37,205,115.20 上年同期数 业务种类 收入金额 成本金额 (含税金) 原材料销售 33,636,488.55 30,563,333.14 商标使用费 6,802,676.86 377,548.57 四技服务费 3,928,441.21 218,028.49 租赁费 5,122,576.60 2,128,873.88 其他 2,848,117.49 2,691,895.44 合计 52,338,300.71 35,979,679.52 31.投资收益： 项 目 2004年1-6月 股票投资收益 其他股权投资收益（成本法） 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 -460,385.92 所占的份额 股权投资转让损益 合 计 -460,385.92 项 目 上年同期数 股票投资收益 其他股权投资收益（成本法） 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 -350,802.47 所占的份额 股权投资转让损益 合 计 -350,802.47 32.补贴收入： 项目 金 额 本期数 上年同期数 增值税退税 52,772.51 39,338.98 出口专项扶持基金 128,311.00 155,592.00 补贴 275,295.00 合 计 181,083.51 470,225.98 项目 来源 相关批准文件 批准机关 增值税退税 税务机关 沪财三3 上海市财税局第三分 （2000）902号 局 出口专项扶持基金 上海市对外贸 易经济委员会 补贴 上海市财政局 财政性资金专 户 合 计 33.收到的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2004年1-6月发生额 商标使用费 6,790344.73 34.支付的其他与经营活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 2004年1-6月发生额 归还白猫集团往来款 18,300,000.00 运输费 2,888,486.06 差旅费 2,024,903.66 六、母公司财务报表主要项目附注 35.应收帐款： 2004-06-30 帐龄 金额 占应收帐 坏帐准备 坏帐准备 款总额比 计提比例 例(%) (%) 1年以内 80,778,769.64 74.42 5 4,114,830.10 1~2年 3,931,314.55 3.62 20 877,491.22 2~3年 10,663,566.56 9.83 50 5,607,333.28 3年以上 13,163,969.81 12.13 80 10,856,610.85 合计 108,537,620.56 100.00 21,456,265.45 2004-01-01 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 58,067,328.92 64.46 5 2,903,366.45 1~2年 5,858,127.50 6.50 20 1,493,929.97 2~3年 12,410,544.86 13.78 50 8,601,485.51 3年以上 13,750,216.28 15.26 80 12,281,739.31 合计 90,086,217.56 100.00 25,280,521.24 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币18,907,929.40元，占应收帐款总额的比例为17.42%。 36.其他应收款： 2004-06-30 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 875.633.51 11.02 5 46,765.06 1~2年 163,552.87 2.06 20 32,710.57 2~3年 233,386.10 2.94 50 116,693.05 3年以上 6,672,247.25 83.98 80 4,844,613.67 合计 7,944,819.73 100.00 5,040,782.35 2004-01-01 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 679,537.81 8.32 5 33,976.89 1~2年 115,786.15 1.42 20 41,488.43 2~3年 231,474.71 2.84 50 123,752.81 3年以上 7,137,253.65 87.42 80 4,925,596.68 合计 8,164,052.32 100.00 5,124,814.81 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 上海日利精细化工厂 4,252,088.00 往来款 常州市明帆精细化工厂 1,6500,00.00 往来款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 上海日利精细化工厂 3年以上 常州市明帆精细化工厂 3年以上 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币6,927,523.38元，占其他应收款总额的比例为87.20%。 37.长期投资： (1)明细项目如下 金 额 项目 2004-01-01 本期增加 ①长期股权投资（权益法） 4,862,363.90 其中：对子公司投资 3,164,252.71 对联营企业投资 1,698,111.19 ②长期股权投资（成本法） 342,000.00 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 120,000.00 合计 5,204,363.90 金 额 项目 本期减少 2004-06-30 ①长期股权投资（权益法） 795,796.19 4,066,567.71 其中：对子公司投资 335,410.27 2,828,842.44 对联营企业投资 460,385.92 1,237,725.27 ②长期股权投资（成本法） 342,000.00 其中：股票投资 222,000.00 其他长期股权投资 120,000.00 合计 795,796.19 4,408,567.71 (2)长期股权投资（权益法） 被投资公司名称 与母公 投资 (1) 司关系 期限 (2) (3) 上海申康清洁用品有限公司 子公司 5年 上海美加净口腔护理有限公 子公司 3年 司 上海威特牙膏有限公司 联营 10年 小计 被投资公司名称 占被投资 初始投 (1) 公司注册 资额 资本的比 (5) 例（%） (4) 上海申康清洁用品有限公司 90 720,000.00 上海美加净口腔护理有限公 90 2,250,000.00 司 上海威特牙膏有限公司 40 4,790,151.92 小计 7,760,151.92 被投资公司名称 损益调整额 (1) 本年增减额 分得现 累计增减额(8) (6) 金红利 额(7) 上海申康清洁用品有限公司 1,050.60 974,581.64 上海美加净口腔护理有限公 -336,460.87 -1,115,739.20 司 上海威特牙膏有限公司 -460,385.92 -3,552,426.65 小计 -795,796.19 -3,693,584.21 被投资公司名称 期末余额 (1) (9)=(5)+(8) 上海申康清洁用品有限公司 1,694,581.64 上海美加净口腔护理有限公 1,134,260.80 司 上海威特牙膏有限公司 1,237,725.27 小计 4,066,567.71 (3)长期股权投资（成本法） 股票投资： 被投资公司名称 股份 股票 类别 数量 上海申能股份有限公司 法人股 40,000.00 上海永久自行车股份有限公司 法人股 23,000.00 小计 被投资公司名称 占被投资 初始投资成本 公司注册资本的比 例 上海申能股份有限公司 <5% 112,000.00 上海永久自行车股份有限公司 <5% 110,000.00 小计 222,000.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 AISA维修中心 70,000.00 上海美加净宾馆用品有限公司 10年 50,000.00 小计 120,000.00 占被投资单位注册 被投资公司名称 资本的比例（%） AISA维修中心 70 上海美加净宾馆用品有限公司 5 小计 38.主营业务收入和主营业务成本： 主营业务 营业收入 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 115,576,909.77 101,995,984.71 化工原料类 39,633,812.91 42,350,257.70 其他 5,438,956.61 5,498,263.75 合计 160,649,679.29 149,844,506.16 主营业务 营业成本 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 91,939,560.78 72,984,709.71 化工原料类 36,911,546.02 38,997,391.46 其他 5,211,395.76 4,569,075.28 合计 134,062,502.56 116,551,176.45 主营业务 营业毛利 种类 2004年1-6月 2003年1-6月 牙膏类 23,637,348.99 29,011,275.00 化工原料类 2,722,266.89 3,352,866.24 其他 227,560.85 929,188.47 合计 26,587,176.73 33,293,329.71 39.投资收益： 2003年1-6月 上年同期数 在按权益法核算的被投资公司的净损 益中所占的份额 -795,796.19 -642,856.07 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1.存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 上海白猫(集团)有限公司 上海市龙吴路 1900号 上海轻工控股(集团)有限公司 肇家浜路769号 上海申康清洁用品有限公司 上海市常德路 774号 上海美加净口腔护理有限公司 上海市静安区延 安西路129号华 侨大厦二楼08 室 上海双联联社 上海市天山路 651号 主营业务 企业名称 洗涤剂、日用化学品、百 上海白猫(集团)有限公司 洁布、牙刷 国资委授权范围内的国家 上海轻工控股(集团)有限公司 资产经营与管理,实业投 资,国内贸易(除专项规 定). 牙膏、牙刷、假牙清洁剂 上海申康清洁用品有限公司 等口腔卫生用品。 洗牙、口矫、口腔美容服 上海美加净口腔护理有限公司 务、口腔健康教育和咨询 普通器械、电器机械及器 上海双联联社 材等 材等 企业名称 与本公司关系 上海白猫(集团)有限公司 间接控制 上海轻工控股(集团)有限公司 最终母公司 上海申康清洁用品有限公司 控股子公司 上海美加净口腔护理有限公司 控股子公司 上海双联联社 大股东 企业名称 经济性质 法定 或类型 代表人 上海白猫(集团)有限公司 有限责任 左异群 （国有独资） 上海轻工控股(集团)有限公司 国有企业 张立平 (非公司制法人) 上海申康清洁用品有限公司 有限责任公司 徐英威 （国内合资） 上海美加净口腔护理有限公司 有限责任公司 丁一新 （国内合资 上海双联联社 国有 左异群 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 期末数（万元） 年初数（万元） 上海白猫(集团)有限公司 25,591.80 25,591.80 上海轻工控股(集团)有限公司 365,330.00 365,330.00 上海申康清洁用品有限公司 80.00 80.00 上海美加净口腔护理有限公司 250.00 250.00 上海双联联社 4,657.50 4,657.50 3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 期末数 金 额 (％) 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 90.00 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 90.00 上海白猫(集团)有限公司 67,632,269.00 44.48 上海双联联社 67,632,269.00 44.48 企业名称 年初数 金额 (％) 上海申康清洁用品有限公司 720,000.00 90.00 上海美加净口腔护理有限公司 2,250,000.00 90.00 上海白猫(集团)有限公司 67,632,269.00 44.48 上海双联联社 67,632,269.00 44.48 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海威特牙膏有限公司 联营公司 上海纸箱厂 受同一母公司控制 苏州日兴精细化工有限公司 受同一母公司控制 上海白猫有限公司 受同一母公司控制 上海凯圳日化科技有限公司 受同一母公司控制 （三）关联方交易 1.采购货物 公司2004年1-6月及2003年1-6月向关联方采购货物的有关明细资料如下： 2004年1-6月 企业名称 金额 计价标准 上海威特牙膏有限公司 9,015,931.97 协议价 上海纸箱厂 1,786,698.49 协议价 上海白猫有限公司 上海凯圳日化科技有限公司 8,632,668.38 协议价 2003年1-6月 企业名称 金额 计价标准 上海威特牙膏有限公司 6,456,989.87 协议价 上海纸箱厂 1,743,139.34 协议价 上海白猫有限公司 41,538.46 协议价 上海凯圳日化科技有限公司 本企业向关联方采购货物的价格由双方协议决定。2004年1～6月和2003年度本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 2.销售货物 公司2004年1-6月和2003年1-6月向关联方销售货物有关明细资料如下： 2004年1-6月 企业名称 金额 占年度销 计价标准 货百分比 (%) 上海威特牙膏有限公司 4,194,774,61 2.61 协议价 上海白猫有限公司 8,799,653.10 5.48 协议价 2003年1-6月 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 上海威特牙膏有限公司 2,633,147.46 1.75 协议价 上海白猫有限公司 3,094,482.30 2.06 协议价 本企业销售给关联企业的产品价格由双方协议规定。2004年1～6月和2003年度内本公司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 3.公司与关联方应收应付款项余额 2004年6月30日和2003年12月31日关联方应收应付款项： 期末余额(金额) 项 目 报告期末 上年末 应收票据 上海白猫有限公司 3,802,198.21 7,620,418.02 应收帐款： 上海白猫有限公司 7,491,841.63 1,793,483.95 应付帐款： 上海威特牙膏有限公司 1,647,006.59 1,864,780.15 上海白猫有限公司 10,121,351.50 苏州日兴精细化工有限公司 396,793.77 396,793.77 上海纸箱厂 1,568,166.30 1,570,516.38 占全部应收(付)款项余额的 项 目 比重(%) 报告期末 上年末 应收票据 上海白猫有限公司 32.92 44.27 应收帐款： 上海白猫有限公司 8.51 1.98 应付帐款： 上海威特牙膏有限公司 2.71 3.49 上海白猫有限公司 18.96 苏州日兴精细化工有限公司 0.65 0.74 上海纸箱厂 2.58 2.94 4.公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2004年6月30和2003年12月31日与关联方其他应收款和其他应付款余额： 期末余额(金额) 项目 报告期末 上年末 其他应付款： 上海白猫（集团）有限公司 21,700,000.00 40,000,000.00 占全部其他应收(付) 项目 款金额的比重(%) 报告期末 上年末 其他应付款： 上海白猫（集团）有限公司 81.36 81.98 八、或有事项 1.截至2004年6月30日止，公司对外提供借款担保共计人民币38,000,000.00元： 担保对象 金额（人民币） 冠生园（集团）有限公司 38,000,000.00 九、资产负债表日后事项 无。 十、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第五届董事会第一次会议于2004年8月19日批准报出。 上海白猫股份有限公司 董事长：马立行 2004年8月19日 股份有限公司二○○四年半年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元 期末数 资 产 注释号 行次 母公司 流动资产： 货币资金 1 1 66,757,172.04 短期投资 2 应收票据 2 3 11,550,778.78 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3、35 6 87,081,355.11 其他应收款 4、36 7 2,904,037.38 预付帐款 5 8 1,272,259.05 应收补贴款 9 存货 6 10 33,505,471.98 待摊费用 7 11 74,658.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 203,145,732.34 长期投资： 长期股权投资 8、37 31 4,408,567.71 长期债权投资 32 长期投资合计 33 4,408,567.71 其中：合并价差 34 35 固定资产： 固定资产原值 9 39 161,530,831.65 减：累计折旧 9 40 60,061,190.19 固定资产净值 9 41 101,469,641.46 减：固定资产减值准备 9 42 3,821,640.76 固定资产净额 43 97,648,000.70 工程物资 44 123,713.47 在建工程 10 45 15,294,184.36 固定资产清理 46 固定资产合计 50 113,065,898.53 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 13,578,807.61 长期待摊费用 12 52 3,944,965.13 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 17,523,772.74 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 338,143,971.32 期末数 资 产 合并 流动资产： 货币资金 67,503,355.03 短期投资 应收票据 11,550,778.78 应收股利 应收利息 应收帐款 88,011,714.85 其他应收款 3,118,912.28 预付帐款 1,272,259.05 应收补贴款 存货 33,731,029.04 待摊费用 74,658.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 205,262,707.03 长期投资： 长期股权投资 1,579,725.27 长期债权投资 长期投资合计 1,579,725.27 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 163,678,685.94 减：累计折旧 60,669,985.10 固定资产净值 103,008,700.84 减：固定资产减值准备 3,821,640.76 固定资产净额 99,187,060.08 工程物资 123,713.47 在建工程 15,294,184.36 固定资产清理 固定资产合计 114,604,957.91 无形资产及其他资产： 无形资产 13,578,807.61 长期待摊费用 3,954,493.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,533,301.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 338,980,691.66 年初数 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 73,319,307.09 短期投资 应收票据 17,213,224.35 应收股利 应收利息 应收帐款 64,805,696.32 其他应收款 3,039,237.51 预付帐款 1,926,445.63 应收补贴款 存货 31,834,282.98 待摊费用 149,316.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 192,287,509.88 长期投资： 长期股权投资 5,204,363.90 长期债权投资 长期投资合计 5,204,363.90 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 194,791,121.41 减：累计折旧 70,682,503.09 固定资产净值 124,108,618.32 减：固定资产减值准备 4,426,832.46 固定资产净额 119,681,785.86 工程物资 在建工程 13,590,142.88 固定资产清理 固定资产合计 133,271,928.74 无形资产及其他资产： 无形资产 13,734,885.85 长期待摊费用 4,441,264.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,176,150.52 递延税项： 递延税款借项 资产总计 348,939,953.04 年初数 资 产 合并 流动资产： 货币资金 74,373,971.70 短期投资 应收票据 17,213,224.35 应收股利 应收利息 应收帐款 65,412,383.26 其他应收款 3,229,347.72 预付帐款 1,926,445.63 应收补贴款 存货 32,042,081.55 待摊费用 149,316.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 194,346,770.21 长期投资： 长期股权投资 2,040,111.19 长期债权投资 长期投资合计 2,040,111.19 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 196,902,095.70 减：累计折旧 71,167,073.62 固定资产净值 125,735,022.08 减：固定资产减值准备 4,426,832.46 固定资产净额 121,308,189.62 工程物资 在建工程 13,590,142.88 固定资产清理 固定资产合计 134,898,332.50 无形资产及其他资产： 无形资产 13,734,885.85 长期待摊费用 4,507,966.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,242,852.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 349,528,066.17 所附附注为本会计报表的组成部分 期末数 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 流动负债： 短期借款 13 61 28,830,000.00 应付票据 14 62 应付帐款 15 63 61,064,570.09 预收帐款 16 64 3,371,955.01 应付工资 65 应付福利费 66 51,759.05 应付股利 17 67 12,317,143.36 应交税金 18 68 -3,021,220.78 其他应交款 19 69 12,722.57 其他应付款 20 70 26,107,320.56 预提费用 21 71 51,816.75 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 128,786,066.61 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 22 84 700,000.00 其他长期负债 85 长期负债合计 87 700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 129,486,066.61 少数股东权益（合并报表填列） 91 股东权益： 股本 23 92 152,050,812.00 资本公积 24 93 21,598,757.42 盈余公积 25 94 15,144,042.96 其中：法定公益金 95 5,048,014.32 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 26 97 19,864,292.33 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 208,657,904.71 负债和股东权益总计 100 338,143,971.32 期末数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 28,830,000.00 应付票据 应付帐款 60,740,025.51 预收帐款 3,378,062.01 应付工资 应付福利费 217,840.49 应付股利 12,387,929.29 应交税金 -2,981,392.64 其他应交款 13,922.57 其他应付款 26,670,267.15 预提费用 51,816.75 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 129,308,471.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 130,008,471.13 少数股东权益（合并报表填列） 314,315.82 股东权益： 股本 152,050,812.00 资本公积 21,598,757.42 盈余公积 15,410,196.56 其中：法定公益金 5,181,091.12 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 19,598,138.73 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 208,657,904.71 负债和股东权益总计 338,980,691.66 年初数 负债和股东权益 母公司 流动负债： 短期借款 28,830,000.00 应付票据 应付帐款 53,976,638.81 预收帐款 2,717,218.28 应付工资 应付福利费 49,243.21 应付股利 1,771,113.40 应交税金 -2,516,743.22 其他应交款 61,355.80 其他应付款 48,297,686.14 预提费用 46,776.68 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 133,233,289.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 133,933,289.10 少数股东权益（合并报表填列） 股东权益： 股本 152,050,812.00 资本公积 21,598,757.42 盈余公积 15,144,042.96 其中：法定公益金 5,048,014.32 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 26,213,051.56 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 215,006,663.94 负债和股东权益总计 348,939,953.04 年初数 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 28,830,000.00 应付票据 应付帐款 60,740,025.51 预收帐款 3,378,062.01 应付工资 应付福利费 217,840.49 应付股利 12,387,929.29 应交税金 -2,981,392.64 其他应交款 13,922.57 其他应付款 26,670,267.15 预提费用 51,816.75 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 129,308,471.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 130,008,471.13 少数股东权益（合并报表填列） 314,315.82 股东权益： 股本 152,050,812.00 资本公积 21,598,757.42 盈余公积 15,410,196.56 其中：法定公益金 5,181,091.12 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 19,598,138.73 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 208,657,904.71 负债和股东权益总计 338,980,691.66 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人： 秦树钧 股份有限公司二○○四年半年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2004年1～6月 金额单位：元 项 目 本期实际数 注释号 行次 母公司 一、主营业务收入 27、38 1 160,649,679.29 减：主营业务成本 27、38 2 134,062,502.56 主营业务税金及附加 28 3 105,668.21 二、主营业务利润 4 26,481,508.52 加：其他业务利润 30 5 8,701,189.93 减：营业费用 6 14,951,078.47 管理费用 7 15,187,646.26 财务费用 29 8 936,757.82 三、营业利润 10 4,107,215.90 加：投资收益 31、39 11 -795,796.19 补贴收入 32 12 128,311.00 营业外收入 13 658,596.10 减：营业外支出 14 28,205.69 四、利润总额 15 4,070,121.12 减：所得税 16 -224,676.49 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润 20 4,294,797.61 加：年初未分配利润 21 26,213,051.56 其他转入 22 本期实际数 项 目 合并 一、主营业务收入 161,422,547.71 减：主营业务成本 134,777,002.58 主营业务税金及附加 108,799.49 二、主营业务利润 26,536,745.64 加：其他业务利润 8,890,153.82 减：营业费用 15,329,022.25 管理费用 15,477,738.74 财务费用 938,373.16 三、营业利润 3,681,765.31 加：投资收益 -460,385.92 补贴收入 181,083.51 营业外收入 658,596.10 减：营业外支出 28,205.69 四、利润总额 4,032,853.31 减：所得税 -224,676.49 少数股东损益（合并报表填列） -37,267.81 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润 4,294,797.61 加：年初未分配利润 25,946,897.96 其他转入 项 目 上年同期实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 149,844,506.16 150,542,827.10 减：主营业务成本 116,551,176.45 117,281,420.92 主营业务税金及附加 313,782.26 323,368.71 二、主营业务利润 32,979,547.45 32,938,037.47 加：其他业务利润 16,358,621.19 16,358,621.19 减：营业费用 17,697,656.21 17,706,227.32 管理费用 18,714,454.72 19,029,173.52 财务费用 883,502.33 882,545.42 三、营业利润 12,042,555.38 11,678,712.40 加：投资收益 -642,856.07 -350,802.47 补贴收入 430,887.00 470,225.98 营业外收入 33,886.70 33,886.70 减：营业外支出 172,473.39 172,473.39 四、利润总额 11,691,999.62 11,659,549.22 减：所得税 4,106,091.46 4,106,091.46 少数股东损益（合并报表填列） -32,450.40 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润 7,585,908.16 7,585,908.16 加：年初未分配利润 15,028,023.39 14,761,869.79 其他转入 所附附注为本会计报表的组成部分 项 目 本期实际数 注释号 行次 母公司 六、可供分配的利润 25 30,507,849.17 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 七、可供股东分配的利润 35 30,507,849.17 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 10,643,556.84 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 19,864,292.33 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 本期实际数 合并 六、可供分配的利润 30,241,695.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 30,241,695.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,643,556.84 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 19,598,138.73 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年同期实际数 母公司 合并 六、可供分配的利润 22,613,931.55 22,347,777.95 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 22,613,931.55 22,347,777.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 22,613,931.55 22,347,777.95 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人：秦树钧 股份有限公司二○○四年半年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海白猫股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元 本期实际数 项 目 注释号 行次 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 167,850,123.73 收到的税费返还 2 1,029,540.74 收到的其他与经营活动有关的现金 33 3 7,064,035.73 经营活动现金流入小计 5 175,943,700.20 购买商品、接受劳务支付的现金 6 147,853,127.99 支付给职工以及为职工支付的现金 7 11,120,823.49 支付的各项税费 8 4,381,348.33 支付的其他与经营活动有关的现金 34 9 33,555,386.87 经营活动现金流出小计 10 196,910,686.68 经营活动现金流量净额 11 -20,966,986.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 18,268,952.50 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 18,268,952.50 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金18 2,954,315.46 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 2,954,315.46 投资活动产生的现金流量净额 25 15,314,637.04 本期实际数 项 目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,460,369.83 收到的税费返还 1,029,540.74 收到的其他与经营活动有关的现金 7,116,808.24 经营活动现金流入小计 177,606,718.81 购买商品、接受劳务支付的现金 148,753,015.77 支付给职工以及为职工支付的现金 11,972,823.49 支付的各项税费 4,448,152.91 支付的其他与经营活动有关的现金 33,708,314.74 经营活动现金流出小计 198,882,306.91 经营活动现金流量净额 -21,275,588.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 18,268,952.50 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,268,952.50 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 2,956,195.46 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,956,195.46 投资活动产生的现金流量净额 15,312,757.04 上年同期实际数 项 目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,988,147.97 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 15,265,402.31 经营活动现金流入小计 203,253,550.28 购买商品、接受劳务支付的现金 153,064,195.42 支付给职工以及为职工支付的现金 14,571,555.51 支付的各项税费 8,641,414.18 支付的其他与经营活动有关的现金 17,566,253.00 经营活动现金流出小计 193,843,418.11 经营活动现金流量净额 9,410,132.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 138,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 138,800.00 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 3,791,385.29 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,791,385.29 投资活动产生的现金流量净额 -3,652,585.29 上年同期实际数 项 目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 188,477,117.31 收到的税费返还 39,338.98 收到的其他与经营活动有关的现金 15,471,668.10 经营活动现金流入小计 203,988,124.39 购买商品、接受劳务支付的现金 152,963,294.01 支付给职工以及为职工支付的现金 14,943,405.11 支付的各项税费 8,740,025.24 支付的其他与经营活动有关的现金 17,873,783.47 经营活动现金流出小计 194,520,507.83 经营活动现金流量净额 9,467,616.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 138,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 138,800.00 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 4,085,458.29 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,085,458.29 投资活动产生的现金流量净额 -3,946,658.29 所附附注为本会计报表的组成部分 本期实际数 项 目 注释号 行次 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 0.00 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 866,428.18 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 866,428.18 筹资活动产生的现金流量净额 40 -866,428.18 四、汇率变动对现金的影响 41 -41,357.43 五、现金及现金等价物净增加额 42 -6,560,135.05 本期实际数 项 目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 866,428.18 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 866,428.18 筹资活动产生的现金流量净额 -866,428.18 四、汇率变动对现金的影响 -41,357.43 五、现金及现金等价物净增加额 -6,870,616.67 上年同期实际数 项 目 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 772,676.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 772,676.87 筹资活动产生的现金流量净额 -772,676.87 四、汇率变动对现金的影响 -33,747.56 五、现金及现金等价物净增加额 4,951,122.45 上年同期实际数 项 目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 772,676.87 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 772,676.87 筹资活动产生的现金流量净额 -772,676.87 四、汇率变动对现金的影响 -33,747.56 五、现金及现金等价物净增加额 4,714,533.84 本期实际数 补 充 资 料 注释号 行次 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 43 4,294,797.61 加：少数股东本期损益 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 7,516,165.72 无形资产摊销 48 130,065.20 长期待摊费用摊销 49 496,299.54 待摊费用减少（减:增加） 50 74,658.00 预提费用增加（减:减少） 51 5,040.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 -658,096.10 固定资产报废损失 53 9,108.14 财务费用 54 936,757.82 投资损失（减:收益） 55 -795,796.19 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -1,671,189.00 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 -16,813,218.23 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -14,491,579.06 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 -20,966,986.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 66,757,172.04 减：现金的期初余额 70 73,317,307.09 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -6,560,135.05 上年同期实际数 补 充 资 料 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,585,908.16 加：少数股东本期损益 0.00 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 440,405.44 固定资产折旧 7,685,666.41 无形资产摊销 156,078.24 长期待摊费用摊销 331,777.68 待摊费用减少（减:增加） -111,750.00 预提费用增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52746.37 固定资产报废损失 财务费用 803,436.50 投资损失（减:收益） 642,856.07 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 950,448.06 经营性应收项目的减少（减:增加） -3,145,833.12 经营性应付项目的增加（减:减少） -5,981,607.64 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,410,132.17 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 56,856,256.99 减：现金的期初余额 51,905,134.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,951,122.45 上年同期实际数 补 充 资 料 合并金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,585,908.16 加：少数股东本期损益 -32,450.40 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 448,809.85 固定资产折旧 7,772,405.71 无形资产摊销 156,078.24 长期待摊费用摊销 439,877.22 待摊费用减少（减:增加） -111,750.00 预提费用增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52746.37 固定资产报废损失 财务费用 803,436.50 投资损失（减:收益） 350,802.47 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 1,215,681.05 经营性应收项目的减少（减:增加） -3,400,062.33 经营性应付项目的增加（减:减少） -5,813,866.28 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,467,616.56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 57,952,357.51 减：现金的期初余额 53,237,823.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,714,533.84 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人:黄海 会计机构负责人：秦树钧 资产减值准备明细表(合并) 编制单位：上海白猫股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 30,520,225.18 409,528.47 其中：应收帐款 25,385,404.57 409,528.47 其他应收款 5,134,820.61 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 455,269.76 其中：库存商品 455,269.76 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 4,426,832.46 - 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,935,098.45 运输设备 16,706.15 办公设备 400,217.96 其它设备 74,809.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 35,402,327.40 409,528.47 项 目 本期减少数 一、坏帐准备合计 4,232,003.06 其中：应收帐款 4,232,003.06 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 605,191.70 其中：房屋、建筑物 机器设备 605,191.70 运输设备 办公设备 其它设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 4,837,194.76 项 目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 85,869.46 26,611,881.13 其中：应收帐款 21,562,929.98 其他应收款 85,869.46 5,048,951.15 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 159,393.60 295,876.16 其中：库存商品 159,393.60 295,876.16 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - 3,821,640.76 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,329,906.75 运输设备 - 16,706.15 办公设备 - 400,217.96 其它设备 74,809.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合计 245,263.06 30,729,398.05 法定代表人：马立行 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：秦树钧 |
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