内蒙古仕奇实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重 要 提 示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任. 独立董事郑锦春因公出差未行使表决权。 没有董事声明对半年度报告的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司董事长丁澍先生、财务总监李勇刚先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 管理层讨论分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古仕奇实业股份有限公司 中文缩写：仕奇实业 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA SHIQI INDUSTRIAL CO.，LTD 英文缩写：IMSQ 2、公司的法定代表人：丁 澍先生 3、公司董事会秘书 ：隋学军先生 联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街54号 电 话：（0471）5920636 传 真：（0471）5920304 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址及办公地址：呼和浩特市鄂尔多斯大街54号 邮政编码：010020 5、公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司定期报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司定期报告置备地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：*ST仕奇 股票代码：600240 7、公司的其它有关资料： （1）公司首次注册登记日期：1998年10月9日 （2）变更登记注册日期：2000年6月12日 （3）法人营业执照注册号：1500001700175 （4）税务登记号码：150114701462101（国税）150102701462101（地税） （5）公司聘请的会计师事务所名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 （6）地址：北京西城区阜成门外2号万通新世纪广场B座18层 第二节 会计数据和业务数据摘要 二、主要财务数据和财务指标 1、公司本报告期会计数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 本报告期末 流动资产 316,495,378.44 流动负债 51,498,914.65 总资产 635,770,817.71 股东权益（不包含少数股东权益） 577,711,578.56 每股净资产 3.30 调整后每股净资产 3.30 报告期（1-6月） 净利润 -1,232,372.40 扣除非经常损益后的净利润 -1,727,372.40 每股收益（元/股） -0.01 净资产收益率（%） -0.21 经营活动产生的现金流量净额 106,484,676.12 项 目 上年度期末 本报告期末比年 初数增减（%） 流动资产 284,900,717.38 11.09 流动负债 62,385,453.05 -17.45 总资产 649,479,864.51 -2.11 股东权益（不包含少数股东权益） 579,471,078.38 -0.30 每股净资产 3.31 -0.30 调整后每股净资产 3.31 -0.30 上年同期 本报告期末比上 年同期增减（%） 净利润 -9,227,922.84 扣除非经常损益后的净利润 -10,287,926.92 每股收益（元/股） -0.05 净资产收益率（%） -1.39 经营活动产生的现金流量净额 -1,395,636.28 *注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 项 目 金 额 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -500,000.00 营业外支出 5,000.00 合计 -495,000.00 2、报告期利润表附表 项目 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.14％ 0.14％ 0.01 0.01 营业利润 -0.48％ -0.48％ -0.016 -0.02 净利润 -0.21％ -0.21％ -0.007 -0.01 扣除非经常性损益 -0.30％ -0.30％ -0.01 -0.01 后的净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、报告期内公司股本结构未发生变化。 二、截止2004年6月30日，公司股东共35657户。 三、截止2004年6月30日报告期末，公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况： 1、前十名股东持股情况 股东名称 持股股数 占总股本（%） 股份类别 质押或冻结 序 （股） 的股份数量 号 1 华业发展 50750000 29.00 未流通 无 2 华保宏 48481058 27.70 未流通 无 3 曾新荣 790000 0.45 已流通 未知 4 华明辉 542681 0.31 已流通 未知 5 燕飞 485000 0.27 已流通 未知 6 王闽红 477810 0.27 已流通 未知 7 纺建公司 384471 0.22 未流通 无 8 第一针织 384471 0.22 未流通 无 9 宏源建信 312640 0.17 已流通 未知 10 青岛国信 310000 0.17 已流通 未知 股东名称 股东性质 2、前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 1 曾新荣 790000 A股 2 华明辉 542681 A股 3 燕飞 485000 A股 4 王闽红 477810 A股 5 宏源建信 312640 A股 6 青岛国信 310000 A股 7 天津国际 280000 A股 8 马晓东 232710 A股 9 谢铿 230200 A股 10 东方钽业 222000 A股 序 号 1 华业发展 法人股东 2 华保宏 法人股东 3 曾新荣 自然人股东 4 华明辉 法人股东 5 燕飞 自然人股东 6 王闽红 自然人股东 7 纺建公司 法人股东 8 第一针织 法人股东 9 宏源建信 自然人股东 10 青岛国信 自然人股东 2、前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 1 曾新荣 790000 A股 2 华明辉 542681 A股 3 燕飞 485000 A股 4 王闽红 477810 A股 5 宏源建信 312640 A股 6 青岛国信 310000 A股 7 天津国际 280000 A股 8 马晓东 232710 A股 9 谢铿 230200 A股 10 东方钽业 222000 A股 （1）持有公司5%（含5%）以上股份的股东有2户，即深圳市华业发展有限公司及深圳市华保宏实业有限公司，所持股份为法人股，持股数量分别为50750000、48481058股。报告期内持有公司5%以上股份的股东发生变化，其原因是公司第二大股东由内蒙古仕奇集团有限责任公司变更为深圳市华保宏实业有限公司，其所持股份未发生质押或冻结情况。 （2）前十名股东中，控股股东深圳市华业发展有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东之间是否属于一致行动人。 （4）报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持投情况 截止报告期末，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票，也未发生买卖本公司股票情况。 二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况 因公司股东结构发生变化，2004年5月24日经公司2003年度股东大会批准，公司董事长于志辉先生、董事兼公司总经理蒿慧敏女士、董事兼公司财务总监云珍女士、董事孔宪政先生、朱广军先生不再担任公司董事，增选丁澍先生、高海鸥女士、郑晓帆先生为公司董事；原监事会成员宁凤霞、刘丽娜、索怡秋不再担任监事职务，改选蒋丰青、张焰、王剑聪为公司监事。该次股东大会决议刊登于2004年5月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。公司副总经理韩炜、张向东、陈新海、向东、李波向董事会提交了辞职报告，二届十九次董事会已经批准同意。 第五节 管理层讨论与分析 一、公司业务范围及经营情况 （1）公司主营业务是中高档西装、服装、精纺面料、精梳羊毛毛条、化纤条的销售及研制开发，自营进出口贸易。报告期内公司经营范围增加经销建筑材料；装饰装潢材料；钢材；木材；五金交电；对房地产投资；房屋租赁；房地产中介服务。 2004年1月-6月公司实现主营业务收入9,307,990.42元、比上年同期下降44.61%，主营业务利润830,212.64元，净利润-1,232,372.40元。 （2）因公司增加了营业范围，同时降低费用，节约开支，预计至下一报告期期末的净利润为正值。 二、主营业务分行业、产品情况 （1）按产品分类 毛利润 主营业务收 主营业务 分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 （%） 入同比增减 成本同比 产品 （%） 增减（%） 西服 8,921,137.12 7,993,105.73 10.40 -36.88 -20.22 面料 163,453.71 177,400.76 -8.53 -92.99 -97.20 系列产品 223,399.59 236,719.88 -5.96 -33.95 -19.20 合计 9,307,990.42 8,407,226.37 9.68 -44.61 -49.49 毛利率同 分行业或分 比增减 产品 （%） 西服 -64.28 面料 95.02 系列产品 -144.54 合计 918.95 （2）按地区分类 主营业务利润比上 主营业务收入比 地区 主营业务收入 年增减（%） 上年增减（％） 主营业务利润 国内 9,307,990.42 -44.61 830,212.64 10690.36 合计 9,307,990.42 -44.61 830,212.64 10690.36 变动原因： a、西服收入减少主要是公司上半年调整产业结构，根据市场情况重新定位营销策略，影响产品销售数量减少； b、面料收入减少，主要是市场滑坡，年初无大额订单所致； c、本期毛利率增长918.95％，主要是面料毛利率上升所致。 （3）利润构成及变动原因 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营利润 西服 8,921,137.12 7,993,105.73 928,031.39 面料 163,453.71 177,400.76 -13,947.05 系列产品 223,399.59 236,719.88 -13,320.29 合计 9,307,990.42 8,407,226.37 900,764.05 毛利率为 9.68% 报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （4）对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动 报告期内出租彩虹新都商场，年租金总额为10,260,000.00元，本报告期确认租赁收入5,130,000.00元，与此出租业务相关的成本为2,667,850.26元，该部分产生净利润2,462,149.74元。 三、经营中的问题与困难 由于公司正处调整阶段，对业务、网点、营业范围、员工均进行了较大幅度的调整，公司的经营逐渐好转，但由于纺织、服装市场的竞争没有得到缓解，公司的主营业务受到的影响仍然比较大，集体置装业务虽然具有资金周转快、风险较小的特点，但由于厂家竞相压价以及招投标制度的完善，利润空间及置装量不断受到挤压，使主营业务的盈利能力尚未根本好转。 四、投资情况 1、报告期内无募集资金及以前期间募集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司募集资金使用项目没有发生变更。 3、报告期内无重大非募集资金投资情况。 第六节 重要事项 一、公司治理结构情况 报告期内，公司继续保持稳定发展态势，公司以《上市公司治理准则》的要求，进行公司治理。公司修改了《公司章程》，经营范围增加了经销建筑材料；装饰装潢材料；钢材；木材；五金交电；对房地产投资；房屋租赁；房地产中介服务，并经2003年度股东大会审议通过。 对公司董事会、监事会进行改组，改组后公司高级管理人员的知识结构和业务结构更加合理，决策水平和决策能力得到了进一步提高。 在规范运作方面较过去有了较大的提高，及时制定了相应的规章制度来规范公司的决策程序，能够严格按照信息披露的规范来披露信息。 二、公司中期没有拟定利润分配预案，也没有拟定公积金转增股本预案。 三、公司报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 由于黑龙江省完达山乳业股份有限公司所欠本公司控股子公司北京制装货款287,721.00元，经多次催要，对方一直未付款，因而北京制装已起诉对方，目前该案正在审理当中。 四、报告期内公司重大资产重组事项。 1、内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称仕奇集团）、包头市信托投资公司（以下简称包头信托）、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司（以下简称塞北星）与深圳市华保宏实业有限公司于2004年4月20日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了仕奇集团47712116股、包头信托384471股、塞北星384471股股权过户登记手续。该公告刊登于2004年4月30日《中国证券报》《上海证券报》。 2、根据本公司与深圳市格调装饰设计工程有限公司于2004年4月11日签订《股权转让协议》，格调公司将其持有的高盛华公司9.13％的股权转让给本公司，并在2004年5月办理完工商变更登记手续。该公告刊登于2004年4月14日《中国证券报》《上海证券报》。 五、报告期内公司发生的关联交易事项 关联方：内蒙古仕奇实业股份有限公司（以下简称本公司） 北京高盛华房地产有限公司 交易内容：鉴于本公司已经通过控制北京高盛华房地产有限公司董事会实现了对其生产经营活动的控制，为了加快高盛华公司位于北京市朝阳区延静里中街25号的“森林家园”（暂定名）项目的开发进度以及加快本公司主营业务向城市房地产开发领域的战略目标的进程，经双方协商就共同开发该项目于2004年5月18日签订了《共同开发项目协议》。 关联交易涉及金额：本公司投入资金不超过人民币12,000万元，用于同高盛华共同开发前述项目。 本公司与北京高盛华房地产有限公司的关联交易经2004年度第一次临时股东大会批准，以上详细情况详见2004年5月26日和2004年7月27日的《中国证券报》、《上海证券报》。 六、公司报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁资产事项。 七、公司报告期内无委托理财情况。 八、持有公司股份5%以上的股东无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的影响承诺事项。 九、公司半年度报告未经会计师事务所审计。 十、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责情况。 十一、报告期内公司无其他重大事项。 第七节 财务会计报告 （未经审计） 一、会计报表（附后） 第八节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔署的半年度报告文本； 二、载有公司法定代表人、会计机构负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 三、载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原稿。 以上备查文件原稿均完整置于公司所在地。 内蒙古仕奇实业股份有限公司 董事长 丁澍 二OO四年八月二十日 资产负债表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 附 合 并 母体 资 产 注 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 1 79,114,659.59 2,922,188.55 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 30,713,314.58 28,144,033.74 其他应收款 3 144,458,505.87 192,912,372.79 预付帐款 4 1,961,080.42 2,238,790.23 应收补贴款 存货 5 59,996,601.07 58,683,332.07 待摊费用 6 251,216.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 316,495,378.44 284,900,717.38 长期投资: 长期股权投资 7 38,804,249.44 8,840,667.22 长期债权投资 长期投资合计 38,804,249.44 8,840,667.22 固定资产： 固定资产原价 8 320,361,812.16 320,715,479.38 减:累计折旧 8 38,620,967.09 33,172,544.75 固定资产净值 281,740,845.07 287,542,934.63 减：固定资产减值准备 8 2,959,481.69 2,959,481.69 固定资产净额 278,781,363.38 284,583,452.94 在建工程 9 69,090,000.00 固定资产合计 278,781,363.38 353,673,452.94 无形资产及其他资产： 无形资产 10 44,203.63 58,899.61 长期待摊费用 11 1,645,622.82 2,006,127.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,689,826.45 2,065,026.97 递延税项: 递延税款借项 资产总计 635,770,817.71 649,479,864.51 母体 资 产 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 78,962,817.87 2,456,608.46 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 30,181,244.50 27,622,433.90 其他应收款 144,265,557.76 192,711,187.64 预付帐款 1,275,661.39 1,790,256.35 应收补贴款 存货 58,820,774.26 57,781,868.37 待摊费用 153,336.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 313,659,392.69 282,362,354.72 长期投资: 长期股权投资 138,752,560.35 108,790,970.21 长期债权投资 长期投资合计 138,752,560.35 108,790,970.21 固定资产： 固定资产原价 320,281,452.16 320,640,269.38 减:累计折旧 38,584,302.76 33,144,686.76 固定资产净值 281,697,149.40 287,495,582.62 减：固定资产减值准备 2,959,481.69 2,959,481.69 固定资产净额 278,737,667.71 284,536,100.93 在建工程 69,090,000.00 固定资产合计 278,737,667.71 353,626,100.93 无形资产及其他资产： 无形资产 44,203.63 58,899.61 长期待摊费用 1,645,622.82 2,006,127.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,689,826.45 2,065,026.97 递延税项: 递延税款借项 资产总计 732,839,447.20 746,844,452.83 企业负责人： 财务负责人： 制表人: 资产负债表（续） 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 附 合 并 负债及所有者权益 注 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 12 16,287,135.14 18,404,901.24 预收账款 13 15,010,118.59 18,173,993.00 应付工资 42,970.00 406,668.75 应付福利费 14 33,816.65 4,871,999.67 应付股利 15 284,508.50 284,508.50 应交税金 16 3,275,109.38 2,412,448.33 其他应交款 418,464.49 426,216.62 其他应付款 17 16,146,791.90 17,404,716.94 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 51,498,914.65 62,385,453.05 长期负债: 长期借款 专项应付款 18 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 19 1,062,908.95 2,125,817.93 长期负债合计 1,562,908.95 2,625,817.93 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 53,061,823.60 65,011,270.98 少数股东权益 4,997,415.55 4,997,515.15 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 20 175,000,000.00 175,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积 21 537,945,749.83 537,945,749.83 盈余公积 22 12,205,426.58 12,205,426.58 其中:法定公益金 22 6,102,713.29 6,102,713.29 累计未确认的投资损失 24 -1,450,415.32 -923,287.90 未分配利润 23 -145,989,182.53 -144,756,810.13 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 577,711,578.56 579,471,078.38 负债及所有者权益（或股东权益）总计 635,770,817.71 649,479,864.51 母体 负债及所有者权益 2004年6月30日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 15,225,808.55 17,640,868.62 预收账款 12,392,829.12 16,037,295.53 应付工资 42,970.00 379,668.75 应付福利费 6,580.00 4,803,459.54 应付股利 284,508.50 284,508.50 应交税金 3,273,439.54 2,377,267.64 其他应交款 418,466.42 425,252.76 其他应付款 120,469,942.24 121,875,947.28 预提费用 一年内到期的长期负债 流动负债合计 152,114,544.37 163,824,268.62 长期负债: 长期借款 专项应付款 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 1,062,908.95 2,125,817.93 长期负债合计 1,562,908.95 2,625,817.93 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 153,677,453.32 166,450,086.55 少数股东权益 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 175,000,000.00 175,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积 537,945,749.83 537,945,749.83 盈余公积 12,205,426.58 12,205,426.58 其中:法定公益金 6,102,713.29 6,102,713.29 累计未确认的投资损失 未分配利润 -145,989,182.53 -144,756,810.13 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 579,161,993.88 580,394,366.28 负债及所有者权益（或股东权益）总计 732,839,447.20 746,844,452.83 企业负责人： 财务负责人： 制表人: 利润及利润分配表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位：人民币元 附 合 并 母体 项 目 注 2004年1-6月 一、主营业务收入 25 9,307,990.42 减：主营业务成本 26 8,407,226.37 主营业务税金及附加 27 70,551.41 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 830,212.64 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 28 2,461,292.58 减：营业费用 29 2,861,526.94 管理费用 30 3,243,575.32 财务费用 31 -32,506.42 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,781,090.62 加：投资收益（损失以“-”号填列） -36,417.78 补贴收入 营业外收入 32 1,062,908.98 减：营业外支出 33 5,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,759,599.42 减：所得税 少数股东收益 -99.60 加：本期未确认的投资损失 527,127.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -1,232,372.40 加：年初未分配利润 -144,756,810.13 其他转入 六、可供分配的利润 -145,989,182.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -145,989,182.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 -145,989,182.53 合并 母体 项 目 2003年1-6月 2004年1-6月 一、主营业务收入 16,805,702.21 8,187,056.90 减：主营业务成本 16,646,507.13 7,487,363.43 主营业务税金及附加 151,501.06 69,499.38 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,694.02 630,194.09 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 149,559.87 2,461,292.58 减：营业费用 5,891,806.89 2,561,615.60 管理费用 5,135,459.57 2,818,814.87 财务费用 -38,440.04 -32,072.28 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,831,572.53 -2,256,871.52 加：投资收益（损失以“-”号填列） -38,409.86 补贴收入 营业外收入 1,062,908.98 1,062,908.98 减：营业外支出 2,904.90 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -9,771,568.45 -1,232,372.40 减：所得税 少数股东收益 -61,324.19 加：本期未确认的投资损失 482,321.42 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -9,227,922.84 -1,232,372.40 加：年初未分配利润 -53,513,969.24 -144,756,810.13 其他转入 六、可供分配的利润 -62,741,892.08 -145,989,182.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -62,741,892.08 -145,989,182.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 -62,741,892.08 -145,989,182.53 项 目 母体 一、主营业务收入 2003年1-6月 减：主营业务成本 16,516,576.57 主营业务税金及附加 16,388,486.07 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 151,023.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -22,933.20 减：营业费用 149,559.87 管理费用 5,491,083.37 财务费用 4,840,095.79 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -34,874.61 加：投资收益（损失以“-”号填列） -10,169,677.88 补贴收入 -121,153.94 营业外收入 减：营业外支出 1,062,908.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 减：所得税 -9,227,922.84 少数股东收益 加：本期未确认的投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 加：年初未分配利润 -9,227,922.84 其他转入 -53,513,969.24 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 -62,741,892.08 提取法定公益金 提取职工福利及奖励基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 -62,741,892.08 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 -62,741,892.08 企业负责人： 财务负责人： 制表人: 现金流量表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 2004年1-6月 项 目 附注 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,685,249.88 收到的财政补贴 收到的其他与经营活动有关的现金 34 149,327,686.65 现金流入小计 155,012,936.53 购买商品、接受劳务支付的现金 4,737,077.25 支付给职工以及为职工支付的现金 1,925,833.40 支付的各项税费 1,066,101.47 购买债权支付的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 35 40,799,248.29 现金流出小计 48,528,260.41 经营活动产生的现金流量净额： 106,484,676.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 292,205.08 投资所支付的现金 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 30,292,205.08 投资活动产生的现金流量净额 -30,292,205.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 76,192,471.04 项 目 母体 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,917,451.80 收到的财政补贴 收到的其他与经营活动有关的现金 149,147,990.26 现金流入小计 153,065,442.06 购买商品、接受劳务支付的现金 3,231,641.22 支付给职工以及为职工支付的现金 1,771,674.50 支付的各项税费 998,821.72 购买债权支付的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 40,270,040.13 现金流出小计 46,272,177.57 经营活动产生的现金流量净额： 106,793,264.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 287,055.08 投资所支付的现金 30,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 30,287,055.08 投资活动产生的现金流量净额 -30,287,055.08 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 76,506,209.41 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 现金流量表（附注） 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 单位:人民币元 2004年1-6月 项 目 附注 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 合并 净利润 -1,232,372.40 加：少数股东收益 -99.60 本期未确认的投资损失 -527,127.42 计提的资产减值准备 -500,000.00 固定资产折旧 6,094,294.64 无形资产摊销 14,695.98 长期待摊费用摊销 360,504.54 待摊费用的减少(减:增加) -251,216.91 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） 36,417.78 递延税款贷项（减:借项） 存货减少（减:增加） -1,313,269.00 经营性应收项目的减少（减:增加） 115,752,295.89 经营性应付项目的增加（减:减少） -10,886,538.40 其他 36 -1,062,908.98 经营活动产生的现金流量净额 106,484,676.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79,114,659.59 减：现金的期初余额 2,922,188.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 76,192,471.04 项 目 附注 母体 1、将净利润调节为经营性活动的现金流量 净利润 -1,232,372.40 加：少数股东收益 本期未确认的投资损失 计提的资产减值准备 -500,000.00 固定资产折旧 6,085,488.69 无形资产摊销 14,695.98 长期待摊费用摊销 360,504.54 待摊费用的减少(减:增加) -153,336.91 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减:收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减:收益） 38,409.86 递延税款贷项（减:借项） 存货减少（减:增加） -1,038,905.89 经营性应收项目的减少（减:增加） 115,991,413.85 经营性应付项目的增加（减:减少） -11,709,724.25 其他 -1,062,908.98 经营活动产生的现金流量净额 106,793,264.49 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 78,962,817.87 减：现金的期初余额 2,456,608.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 76,506,209.41 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 净资产收益和每股收益计算表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 月 月 月 月 主营业务利润 0.14% 0.001% 0.14% 0.001% 营业利润 -0.48% -1.64% -0.48% -1.62% 净利润 -0.21% -1.39% -0.21% -1.38% 扣除非经常性损益后的净 利润 -0.30% -1.55% -0.30% -1.54% 0报告期利润 每股收益(元/股） 全面摊薄 加权平均 2004年1-6 2003年1-6 2004年1-6 2003年1-6 月 月 月 月 主营业务利润 0.005 0.004 0.005 0.004 营业利润 -0.016 -0.06 -0.016 -0.06 净利润 -0.007 -0.05 -0.007 -0.05 扣除非经常性损益后的净 利润 -0.01 -0.06 -0.01 -0.06 合并资产减值准备明细表 企业名称:内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 年初余额 一、坏账准备合计 25,188,632.81 其中：应收账款 14,919,773.31 其他应收款 10,268,859.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 64,988,782.98 其中：库存商品 56,565,989.33 原材料 7,320,037.19 辅助材料 1,102,756.46 四、长期投资减值准备合计 119,600.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 119,600.00 五、固定资产减值准备合计 2,959,481.69 其中：房屋、建筑物 1,625,397.86 机器设备 1,334,083.83 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,598,750.76 八、委托贷款减值准备 项 目 本期增加数 本期减少数 期末余额 一、坏账准备合计 24,688,632.81 其中：应收账款 14,919,773.31 其他应收款 500,000.00 9,768,859.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 64,988,782.98 其中：库存商品 56,565,989.33 原材料 7,320,037.19 辅助材料 1,102,756.46 四、长期投资减值准备合计 119,600.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 119,600.00 五、固定资产减值准备合计 2,959,481.69 其中：房屋、建筑物 1,625,397.86 机器设备 1,334,083.83 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,598,750.76 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 会计报表附注 （2004年半年度） 一、公司简介： 内蒙古仕奇实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府“内政股批字[1998]34号”文批准，以内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称“仕奇集团”）作为主要发起人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装公司、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司共同发起设立；于1998年10月9日经内蒙古自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为10000万元。2000年5月10日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]58号文”批准，公司向社会公开发行人民币普通股7500万股，其中：向一般投资者上网发行4000万股，于2000年6月28日上市交易；向法人配售3500万股，于2000年12月28日上市流通。并于2000年6月12日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的注册资本为17500万元,注册号为1500001700175，注册地址：呼和浩特市诺和木勒大街54号。 仕奇集团与深圳市华业发展有限公司（以下简称“华业发展”）于2002年12月23日签署了《股权转让协议》，仕奇集团将其持有的本公司国有法人股50,750,000股转让给华业发展。本次股权转让已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]149号文批准，并于2003年10月31日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华业发展成为本公司第一大股东，持股比例为29％。 仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司与深圳市华保宏实业有限公司（以下简称“华保宏”）分别于2003年9月27日、2003年11月6日签定了《股权转让协议书》，后于2003年12月26日三家公司又与华保宏签定了《关于股权转让的补充协议》，根据协议上述三家公司将其持有本公司的国有法人股47,712,116股、384,471股、384,471股转让给华保宏，此次股权转让已于2004年2月15日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]90号文批准，并于2004年4月20日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华保宏成为本公司第二大股东，持股比例为27.70％。 公司经济性质：股份有限公司； 所属行业：工业企业； 经营范围：公司主要从事中高档西服、精纺面料的加工及精梳羊毛毛条、化纤条的生产销售及科研开发；经销建筑材料、装潢装饰材料，钢材、木材，五金交电；对房地产投资；房屋租赁、房地产中介服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币:公司及子公司均以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则；公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。 5、外币业务核算方法 公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账，期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额作为汇兑损益,计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入相关固定资产的购建成本；属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的账面价值。 短期投资跌价准备按投资总额期末账面成本与市价孰低法计算确定，对市价低于投资成本的差额，计提短期投资跌价准备。 短期投资处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 ⑴确认标准 坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。 ⑵坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 坏账损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及公司以前年 度的经验合理的估计，按账龄分析后确定提取比例。 具体计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 6% 1—2年（含1年） 10% 2—3年（含2年） 15% 3年以上（含3年） 40% （3）提取范围：公司的应收账款和其他应收款。 9、存货核算方法 (1)存货分类 存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、在产品等。 (2)存货计价方法 存货采用实际成本核算，其原材料、库存商品发出采用月末一次加权平均法计价，低值易耗品在领用时一次性摊销。生产成本除原辅料按数量在完工产品和在产品之间分配外其余费用全部记入完工产品。 (3)存货跌价准备的确认标准、计提方法 确认的标准：期末如果由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回部分，提取存货跌价准备。 计提方法：存货跌价准备是按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益； （4）存货可变现净值按其形态分别确定： 库存商品，按其售价（出厂价）减去税金及销售费用后的余额确定； 其他存货，按现行重置成本确定。 (5)低值易耗品：领用时采用一次摊销法核算。 (6)存货盘存采用永续盘存制，每年盘点一次。 10、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。初始投资成本减去计入成本的相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价及计入成本的相关费用在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 (2)长期股权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 根据财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答 (二)》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司2003年3月17日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 (3)股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；无投资期限，金额较小的一次摊销计入损益，金额较大的按10年期限平均摊销。 (4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 (1）固定资产标准：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等； (2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价方法：按实际成本计价；公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记账。 (4）固定资产折旧方法： 采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％（深圳彩虹新 都房产残值率为5％）的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20－50年 1.94%-4.5% 通用设备 10-20年 4.85%-9% 专用设备 10-20年 4.85%-9% 运输工具 5－15年 6.47%-18% (5)固定资产减值准备 按单项资产计提；期末在逐项检查固定资产时，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。 公司的固定资产实质上已经发生了减值时，计提减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法 (1)核算方法： 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产交付使用前发生的计入所购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先估价计入固定资产，待完工验收并办理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 (2)在建工程减值准备 期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用； ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14、无形资产计价和摊销方法 (1）无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 (2）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销，合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销，合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，则计提减值准备，计入损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备 ①某项无形资产已被其他新技术其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 (1)以实际发生额核算 (2)摊销期限：开办费于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 16、收入确认原则： （1）销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现； （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入； （3）他人使用本公司资产而发生的收入，①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率（是以借款双方签定的协议、合同中规定的利率确定，如涉及关联方还应按财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协议、合同中规定的利率孰低来确定）计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述（2）、（3）两项收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 截止2004年6月30日公司的两个控股公司为： 控股公司名称 注册地点 注册资本 控股比例 呼和浩特市仕创投 呼市如意开发区如 10500万元 95.24% 资管理有限公司 意大厦301室 （RMB） 北京市朝阳区安慧 北京仕奇职业制装 135万元 里四区15号楼中国 66.67% 有限公司 （RMB） 五矿大厦317室 法定 控股公司名称 经营范围 代表人 投资兴办实业、国内商业、物 呼和浩特市仕创投 资供销业、经济信息咨询、企 于志辉 资管理有限公司 业投资咨询、投资策划、企业 形象设计。 北京仕奇职业制装 向东 销售服装服饰、针纺织品 有限公司 （2）编制方法 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他相关资料为依据，根据财政部“财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》”和“财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》”等文件的要求经充分抵销内部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 19、会计政策、会计估计和合并范围的变更 （1）会计政策变更的说明 a、根据财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答(二)》的规定，企业以现金对外投资，采用权益法核算时，对于长期股权投资的初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，由原来按一定期限摊销进入损益改为一次计入资本公积处理。该会计政策变更对原有会计处理方法不作追溯调整，对股权投资差额的贷方余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕；对于2003年3月17日及以后新发生的对外投资而产生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。该会计政策变更对当年会计报表无影响。 b、根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项下单独列示。该会计政策变更对当年会计报表无影响。 （2）会计估计变更的说明 本期未发生会计估计变更。 （3）合并范围变更的说明 ①本期合并范围未发生变更。 ②根据本公司与内蒙古金羊毛纺织有限公司于2004年8月18日签订的《股权转让协议》，本公司将持有的北京仕奇职业制装有限公司66.67％的股权转让给内蒙古金羊毛纺织有限公司，转让价格为人民币1元。截至2004年6月30日，北京仕奇职业制装有限公司的净资产为-1,450,415.32元。该股权转让后，本公司不再持有北京仕奇职业制装有限公司的股权。因而，从2004年7月1日起，对北京仕奇职业制装有限公司不再纳入公司合并范围。 三、税项: 1、增值税：商品销售适用税率为17％，按销项税额减进项税额计缴 2、营业税：租赁收入税率5％ 3、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的7％和3％计缴 4、所得税：按应纳税所得额的33%计缴 根据呼和浩特市地方税务局呼地税发[2001]258号文《呼和浩特市地方税务局转发财政部国家税务局关于上市公司企业所得税先征后退政策执行时间复函的通知》“原《内蒙古自治区人民政府批转财政厅地税局关于征收上市公司发行股票的股份制企业所得税问题报告的通知》（内政发[1997]45号）‘从股票上市之日起，一律给予3年减按15%税率征收企业所得税照顾’的规定，到2000年12月31日已执行期满。从2001年1月1日起，对我市已批准上市发行股票的股份制企业，一律恢复按适用税率征收企业所得税。股票上市未满三年的股份制企业不得继续执行15%的税率。” 四、控股子公司及合营企业 （1）公司所控制的境内所有子公司的情况以及合并报表的范围 注册 注册 控股 子公司名称 公司投资额 地点 资本 比例 呼和浩特市仕 创投资管理有 呼市如意开发区 10500万元 限公司（以下 10000万元 95.24% 如意大厦301室 （RMB） 简称“呼市仕 创”） 北京仕奇职业 北京市朝阳区安 制装有限公司 慧里四区15号 135万元（RMB） 90万元 66.67% （以下简称 楼中国五矿大厦 “北京制装”） 317室 法定 子公司名称 经营范围 代表人 呼和浩特市仕 投资兴办实业、国内 创投资管理有 商业、物资供销业、 限公司（以下 于志辉 经济信息咨询、企业 简称“呼市仕 投资咨询、投资策划、 创”） 企业形象设计。 北京仕奇职业 制装有限公司 销售服装服饰、针纺 向 东 （以下简称 织品 “北京制装”） （2）公司没有合营企业 五、会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目期初数为2003年12月31日，期末数为2004年6月30日； 1、货币资金 项 目 期初数 期末数 现金 21,089.01 28,500.97 银行存款 2,901,099.54 79,086,158.62 其他货币资金 合计 2,922,188.55 79,114,659.59 注：本公司在内蒙古银行学校实验城市信用社中存款为1,049,203.67元，由于该银行的清理整顿工作仍在进行中，本期将该存款转入其他应收款核算。增减原因： ⑴本期收回仕奇集团借款117,870,368.83元，收到深圳汉国华业发展有限公司（以下简称汉国华业）及（香港）合盟国际发展有限公司（以下简称香港合盟）还款29,626,797.84元； ⑵本期本公司收购北京高盛华房地产开发有限公司（以下简称高盛华公司）9.13％股权支付股权收购款30,000,000.00元；支付合作开发项目“森林家园”项目投资款28,000,000.00元； (3)本期因转移职工劳动关系向仕奇集团支付所欠职工的福利、社保等相关费用9,896,887.24元。 2、应收账款 账龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 1年以内 4,913,491.12 11.41 294,809.47 7,699,280.84 16.87 1-2年 9,905,499.15 23.00 1,039,470.95 10,965,069.01 24.03 2-3年 11,032,743.51 25.62 4,387,274.38 12,317,383.93 26.99 3年以上 17,212,073.27 39.97 9,198,218.51 14,651,354.11 32.11 合计 43,063,807.05 100.00 14,919,773.31 45,633,087.89 100.00 账龄 坏账准备 1年以内 294,809.47 1-2年 1,039,470.95 2-3年 4,387,274.38 3年以上 9,198,218.51 合计 14,919,773.31 ⑴无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款； ⑵欠款金额前五名金额合计16,652,361.71元，占应收账款总额的36.49%； 3、其他应收款 账龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 1年以内 130,359,288.75 64.16 998,765.96 113,740,121.79 73.75 1-2年 20,194,430.08 9.94 2,017,698.60 17,986,527.96 11.66 2-3年 8,431,068.75 4.15 701,374.87 7,931,068.75 5.14 3年以上 44,196,444.71 21.75 6,551,020.07 14,569,646.87 9.45 合计 203,181,232.29 100.00 10,268,859.50 154,227,365.37 100.00 账龄 坏账准备 1年以内 998,765.96 1-2年 2,017,698.60 2-3年 701,374.87 3年以上 6,051,020.07 合计 9,768,859.50 ⑴增减原因： ①根据仕奇集团与本公司签定的《关于解除<筹建仕奇实业股份有限公司综合楼前期工程委托协议书>的协议》，本期本公司将在建工程－综合楼项目余额69,090,000.00元转入其他应收款科目核算； ②本期收到仕奇集团还款117,870,368.83元；收到汉国华业及香港合盟还款29,626,797.84元； ③本期向北京“森林家园”项目投资28,000,000.00元。 ⑵无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款； ⑶其他欠款金额较大的单位： 单位名称 金额 款项性质 仕奇集团 69,090,000.00 代建“综合楼工程”项目前期预付款 汉国华业 47,232,534.94 “城市天地广场”项目投资款 高盛华公司 28,000,000.00 “森林家园“项目投资款 内蒙古青青实业集团公司 2,942,839.03 往来款 内蒙古仕奇女装有限公司 1,758,736.63 往来款 小 计 149,024,110.60 ⑷欠款金额前五名金额合计149,024,110.60元，占其他应收款总额的96.62%。 4、预付账款 账龄 期初数 期末数 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 1,737,152.30 77.59 1,364,018.19 69.55 1-2年 456,038.32 20.37 227,264.07 11.59 2-3年 43,871.61 1.96 350,742.04 17.89 3年以上 1,728.00 0.08 19,056.12 0.97 合计 2,238,790.23 100.00 1,961,080.42 100.00 无持公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款； 账龄超过一年的预付账款未收回原因：票据未到，尚未结算。 5、存货及存货跌价准备 项 目 期初数 金 额 跌价准备 金 额 库存商品 103,246,284.88 56,565,989.33 105,960,269.37 原材料 13,989,658.70 7,320,037.19 12,201,769.27 低值易耗品 524.50 辅助材料 2,097,249.42 1,102,756.46 1,821,635.89 修理用备件 204,449.84 190,129.80 委托加工材料 2,452,504.35 1,223,299.76 包装物 343,352.46 在产品 1,338,090.90 3,588,279.96 合 计 123,672,115.05 64,988,782.98 124,985,384.05 项 目 期末数 跌价准备 库存商品 56,565,989.33 原材料 7,320,037.19 低值易耗品 辅助材料 1,102,756.46 修理用备件 委托加工材料 包装物 在产品 合 计 64,988,782.98 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 50,000.00 50,000.00 广告费 47,880.00 47,880.00 水电费 153,336.91 153,336.91 合 计 251,216.91 251,216.91 7、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,840,667.22 30,000,000.00 36,417.78 38,804,249.44 其中： 汉国华业 8,840,667.22 8,840,667.22 高盛华公司 30,000,000.00 36,417.78 29,963,582.22 ⑵长期股权投资 其他股权投资 被投资 投资 占被投资公司 减值 本期权益 公司名称 起止期 投资金额 注册资本比例 准备 增减额 汉国华业 2003.11-2047.11 8,840,667.22 20% 高盛华公司 2004.4-2023.6 30,000,000.00 9.13% -36,417.78 被投资 累计 公司名称 增减额 汉国华业 高盛华公司 -36,417.78 注：根据本公司与深圳市格调装饰设计工程有限公司（以下简称格调公司）于2004年4月11日签订《股权转让协议》，格调公司将其持有的高盛华公司9.13％的股权转让给本公司，并在2004年5月9日办理完工商变更登记手续。 8、固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 固定资产原值 320,715,479.38 292,205.08 其中：房屋建筑物 227,233,516.00 通用设备 733,441.00 8,130.00 专用设备 89,337,064.75 运输设备 3,411,457.63 284,075.08 累计折旧 33,172,544.75 6,094,294.64 其中：房屋建筑物 9,317,207.63 3,099,449.71 通用设备 391,080.72 56,822.84 专用设备 21,613,160.59 2,805,165.65 运输设备 1,851,095.81 132,856.44 固定资产净值 287,542,934.63 减少原因：清理部分运输设备所致。 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 1,625,397.86 机器设备 1,334,083.83 合 计 2,959,481.69 项 目 本期减少 期末数 固定资产原值 645,872.30 320,361,812.16 其中：房屋建筑物 227,233,516.00 通用设备 741,571.00 专用设备 89,337,064.75 运输设备 645,872.30 3,049,660.41 累计折旧 645,872.30 38,620,967.09 其中：房屋建筑物 12,416,657.34 通用设备 447,903.56 专用设备 24,418,326.24 运输设备 645,872.30 1,338,079.95 固定资产净值 281,740,845.07 减少原因：清理部分运输设备所致。 固定资产减值准备 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 1,625,397.86 机器设备 1,334,083.83 合 计 2,959,481.69 9、在建工程 本期 本期转入固 工程项目 预算数 期初数 其他减少 增加 定资产数 西装生产线 212,940,000.00 6,598,750.76 综合楼 126,920,000.00 69,090,000.00 69,090,000.00 合计 478,280,000.00 75,688,750.76 工程项目 期末数 资金来源 西装生产线 6,598,750.76 募集 综合楼 合计 6,598,750.76 注： ⑴在建工程期末余额中无利息资本化金额。 ⑵根据仕奇集团与本公司签定的《关于解除<筹建仕奇实业股份有限公司综合楼前期工程委托协议书>的协议》，本期本公司将在建工程－综合楼项目余额69,090,000.00元转入其他应收款科目核算。 在建工程减值准备 工程项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 西装生产线 6,598,750.76 6,598,750.76 10、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 条形码软件 102,450.00 33,870.00 10,245.00 78,825.00 安易财务软件 29,510.00 13,279.61 2,950.98 19,181.37 E-SMPROP软件 15,000.00 11,750.00 1,500.00 4,750.00 合 计 146,960.00 58,899.61 14,695.98 102,756.37 种 类 期末数 剩余摊销年限 条形码软件 23,625.00 14个月 安易财务软件 10,328.63 21个月 E-SMPROP软件 10,250.00 41个月 合 计 44,203.63 11、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 专卖店装修费 2,006,127.36 360,504.54 1,645,622.82 合 计 2,006,127.36 360,504.54 1,645,622.82 12、应付账款 期初数 期末数 18,404,901.24 16,287,135.14 无欠持有公司5%(含5%)以上股东单位的款项。 13、预收账款 期初数 期末数 18,173,993.00 15,010,118.59 无欠持有公司5%（含5%）以上股东单位的款项； 14、应付福利费 期初数 期末数 4,871,999.67 33,816.65 减少原因：本期因转移职工劳动关系向仕奇集团支付所欠职工的福利费用4,590,153.05元。 15、应付股利 股东名称 期初数 期末数 呼和浩特市第一针织厂 142,254.25 142,254.25 呼和浩特市纺织建筑安装公司 142,254.25 142,254.25 合 计 284,508.50 284,508.50 16、应交税金 项 目 期初数 期末数 增值税 2,135,855.06 2,399,281.68 企业所得税 200,141.12 营业税 -13,755.93 240,994.07 印花税 2,716.19 2,716.19 城市维护建设税 44,163.30 12,108.88 代扣代缴个人所得税 1,960.60 4,408.56 房产税 41,367.99 615,600.00 合 计 2,412,448.33 3,275,109.38 17、其他应付款 期初数 期末数 17,404,716.94 16,146,791.90 ⑴欠持有公司5%（含5%）以上股东单位的款项； 股东单位名称 金额 款项性质 华业发展 1,798,344.99 代垫款项 ⑵大额其他应付款项 项目 金 额 款项性质 内蒙古金羊毛纺织有限公司 3,412,478.64 往来款 北京宣武区视觉装潢设计事务所 2,000,000.00 装修费 北京合视广告有限公司 1,381,400.00 广告费 北京会展视创广告制作中心 745,750.00 设计制作费 (3)本期因转移职工劳动关系向仕奇集团支付所欠职工的保险费用5,306,734.19元。 18、专项应付款 项 目 期初数 期末数 环保补助资金 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 注：为呼市财政局拨付环保补助资金50万元。 19、其他长期负债 项 目 期初数 期末数 冻结资金利息 2,125,817.93 1,062,908.95 合计 2,125,817.93 1,062,908.95 减少原因：本年度冻结资金利息摊销记入营业外收入1,062,908.98元。 20、股本 项 目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 100,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75,000,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 项 目 本次变动增减（+，—） 配送 公积金 发行新股 小计 期末数 股股 转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 100,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 100,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 75,000,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 注： 根据仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司与华保宏分别于2003年9月27日、2003年11月6日签定的《股权转让协议书》，及于2003年12月26日三家公司又与华保宏签定的《关于股权转让的补充协议》，上述三家公司将其持有本公司的国有法人股47,712,116股、384,471股、384,471股转让给华保宏，此次股权转让已于2004年2月15日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]90号文批准，2004年4月20日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续。 完成此次股权过户登记手续前后的股权结构如下： 股东变更前 股东名称 持股数量 持股比例 华业发展 50,750,000 29.00% 华保宏 仕奇集团 47,712,116 27.26% 内蒙古塞北星啤酒有限责任公司 384,471 0.22% 包头市信托投资公司 384,471 0.22% 呼和浩特市第一针织厂 384,471 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000 42.86% 合计 175,000,000 100.00% 股东变更后 股东名称 持股数量 持股比例 华业发展 50,750,000 29.00% 华保宏 48,481,058 27.70% 仕奇集团 内蒙古塞北星啤酒有限责任公司 包头市信托投资公司 呼和浩特市第一针织厂 384,471 0.22% 呼和浩特市纺织建筑安装公司 384,471 0.22% 境内上市的人民币普通股 75,000,000 42.86% 合计 175,000,000 100.00% 21、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 537,840,617.55 537,840,617.55 其他资本公积 105,132.28 105,132.28 合 计 537,945,749.83 537,945,749.83 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 6,102,713.29 6,102,713.29 公益金 6,102,713.29 6,102,713.29 合 计 12,205,426.58 12,205,426.58 23、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 年初未分配利润 -144,756,810.13 本期净利润转入 -1,421,932.14 本期提取法定公积金 10% 本期提取公益金 10% 期末未分配利润 -146,178,742.27 24、累计未确认投资损失 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 -923,287.90 -527,127.42 -1,450,415.32 注：本公司控股子公司北京制装本期亏损527,127.42元，2004年6月30日净资产为-1,450,415.32元。 25、主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 西 服 8,921,137.12 14,133,777.62 面 料 163,453.71 2,333,694.98 系列产品 223,399.59 338,229.61 合 计 9,307,990.42 16,805,702.21 减少原因: (1)西服收入减少主要是公司上半年调整产业结构，根据市场情况重新定位营销策略，影响产品销售数量减少； (2)面料收入减少，主要是市场滑坡，年初无大额订单所致，本期内产品无出口。公司前五名客户销售的收入总额为230.84万元，占全部销售收入的比例为24.81%。 26、主营业务成本 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 西 服 7,993,105.73 16,760,098.69 面 料 177,400.76 3,867,601.61 系列产品 236,719.88 470,711.98 合 计 8,407,226.37 21,098,412.28 减少原因:销售数量下降，销售成本相应减少； 27、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 城建税 49,385.99 106,050.74 教育费附加 21,165.42 45,450.32 合 计 70,551.41 151,501.06 28、其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 2,461,292.58 149,559.87 增加原因： 本期本公司将固定资产－彩虹新都商场出租，年租金总额为10,260,000.00元，本期确认租赁收入5,130,000.00元，与此出租业务相关的成本为2,667,850.26元，其成本明细如下： 成本项目 金 额 折旧费用 2,401,090.26 租赁税费 266,760.00 合计 2,667,850.26 29、营业费用 2004年1-6月 2003年1-6月 2,861,526.94 5,891,806.89 减少原因：调整营销策略，销售量减少，相应费用减少。 30、管理费用 2004年1-6月 2003年1-6月 3,243,575.32 5,135,459.57 减少原因：主要是本期节约开支，减少管理费用所致，另本期转回原计提的坏帐准备500,000.00元。 31、财务费用 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 减:利息收入 37,236.98 50,171.50 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 4,730.56 11,731.46 其他 合计 -32,506.42 -38,440.04 32、营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 冻结资金利息 1,062,908.98 1,062,908.98 合 计 1,062,908.98 1,062,908.98 33、营业外支出 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款 5,000.00 2,904.90 合 计 2,904.90 34、本期收到的其他与经营活动有关的现金 名 称 金 额 仕奇集团 117,870,368.83 汉国华业 13,036,597.02 合盟国际 16,590,200.82 其他 1,830,519.98 合计 149,327,686.65 35、本期支付的其他与经营活动有关的现金 名 称 金 额 仕奇集团 9,896,887.24 高盛华公司 28,000,000.00 其他 2,902,361.05 合计 40,799,248.29 36、将净利润调节为经营性活动的现金流量---其他 名 称 金 额 冻结资金利息 1,062,908.98 六、分行业资料 行业 营业收入 2004年1-6月 2003年1-6月 西服 8,921,137.12 14,133,777.62 面料内销 163,453.71 2,333,694.98 系列产品 223,399.59 338,229.61 总计 9,307,990.42 16,805,702.21 行业 营业成本 营业毛利 2004年1-6月 2003年1-6月 2004年1-6月 2003年1-6月 西服 7,993,105.73 10,018,357.27 928,031.39 4,115,420.35 面料内销 177,400.76 6,335,186.52 -13,947.05 -4,001,491.54 系列产品 236,719.88 292,963.34 -13,320.29 45,266.27 总计 8,407,226.37 16,646,507.13 900,764.05 159,195.08 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 比上年同期增减（％） 主营业务成本 比上年同期增减（％） 国内 9,307,990.42 -44.61 8,407,226.37 -49.49 国外 总计 9,307,990.42 -44.61 8,407,226.37 -49.49 七、关联方关系及其交易 ㈠、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 主要承担嘉宾大厦的经营和管理业务，以及 承接海外及内地工程的工程设计、施工和地 盘管理，并从事已取得土地使用权范围内的 深圳市福田区上步中 投资自建的综合房产的销售业务、物业管理； 华业发展 路1043号深勘大厦20 生产经营各类木制工艺品和其他各类木制品 层 （家私除外）以及制品、小五金；投资兴办 实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资 供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、经 呼市如意开发区如意 呼市仕创 济信息咨询、企业投资咨询、投资策划、企 大厦301室 业形象设计。 北京市朝阳区安慧里 北京制装 四区15号楼中国五矿 销售服装服饰、针纺织品 大厦317室 北京市门头沟区清水 高盛华公司 房地产开发；销售商品房 镇政府院内东158号 与本企业 经济性质 法定 企业名称 的关系 或类型 代表人 华业发展 有限责任 母公司 巫喜明 公司 有限责任 呼市仕创 子公司 于志辉 公司 有限责任 北京制装 子公司 向 东 公司 董事长为本 有限责任 高盛华公司 陈大明 公司董事 公司 ㈡、存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2002年12月31日 本期增加数 本期减少2003年12月31日 华业发展 160,000,000.00 305,000,000.00 465,000,000.00 呼市仕创 105,000,000.00 105,000,000.00 北京制装 1,350,000.00 1,350,000.00 高盛华公司 330,000,000.00 330,000,000.00 ㈢、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化: 期初数 企业名称 金额 比例% 华业发展 50,750,000.00 29.00 仕奇集团 47,712,116.00 27.26 呼市仕创 100,000,000.00 95.24 北京制装 900,000.00 66.67 高盛华 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 华业发展 50,750,000.00 29.00 仕奇集团 47,712,116.00 27.26 呼市仕创 100,000,000.00 95.24 北京制装 900,000.00 66.67 高盛华 30,000,000.00 9.13 30,000,000.00 9.13 ⑴根据仕奇集团与华业发展于2002年12月23日签署的《股权转让协议》，仕奇集团将其持有的本公司国有法人股50,750,000股转让给华业发展。本次股权转让已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]149号文批准，并于2003年10月31日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续，华业发展成为本公司第一大股东。 ⑵根据仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司与华保宏分别于2003年9月27日、2003年11月6日签定的《股权转让协议书》，及于2003年12月26日三家公司又与华保宏签定的《关于股权转让的补充协议》，上述三家公司将其持有本公司的国有法人股47,712,116股、384,471股、384,471股转让给华保宏，此次股权转让已于2004年2月15日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]90号文批准，并于2004年4月22日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续，股权过户登记手续完成后，仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头信托投资公司不再持有本公司股份，华保宏成为本公司第二大股东。 (3)根据本公司与深圳市格调装饰设计工程有限公司于2004年4月11日签订《股权转让协议》，格调公司将其持有的高盛华公司9.13％的股权转让给本公司，并在2004年5月办理完工商变更登记手续。 ㈣、本公司与关联方的交易披露如下: 1、定价政策：采用市场统一价格。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本企业的关系 汉国华业 参股公司 3、关联方应收应付款项金额 占全部应收（付）款项余 期末余额 额的比重（%） 科目名称 2004年 2003年 2004年 2003年 6月30日 12月31日 6月30日 12月31日 其他应收款 —汉国华业 47,232,534.94 60,269,131.96 30.62 29.66 —高盛华公司 28,000,000.00 18.16 其他应付款 —华业发展 1,798,344.99 1,798,297.49 11.14 10.33 八、或有事项： 由于黑龙江省完达山乳业股份有限公司所欠本公司控股子公司北京制装货款287,721.00元，经多次催要，对方一直未付款，因而北京制装已起诉对方，目前该案正在审理当中。 九、承诺事项： 无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 根据本公司与内蒙古金羊毛纺织有限公司于2004年8月19日签订的《股权转让协议》，本公司将持有的北京仕奇职业制装有限公司66.67％的股权转让给内蒙古金羊毛纺织有限公司，协议的转让价格为人民币1元。截至2004年6月30日，北京仕奇职业制装有限公司的净资产为-1,450,415.32元。该股权转让后，本公司不再持有北京仕奇职业制装有限公司的股权。 十一、其他重要事项 租赁土地：根据本公司与仕奇集团1998年10月10日签订的土地使用权租赁协议及2003年12月25日签订的《土地使用权租赁补充协议》，本公司租赁仕奇集团土地104,570.34平方米，租赁期限为1998年10月至2047年12月，年租金26.25万元。 母公司会计报表附注 母公司会计报表主要项目注释： 注：以下会计项目期初数为2003年12月31日，期末数为2004年6月30日 1、应收账款 账龄 期初数 期末数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 1年以内 4,371,030.12 10.28 262,261.81 7,126,819.84 15.81 1-2年 9,892,514.15 23.27 1,038,172.45 10,971,613.77 24.35 2-3年 11,032,743.51 25.95 4,387,274.38 12,317,383.93 27.33 3年以上 17,212,073.27 40.50 9,198,218.51 14,651,354.11 32.51 合计 42,508,361.05 100.00 14,885,927.15 45,067,171.65 100.00 账龄 坏账准备 1年以内 262,261.81 1-2年 1,038,172.45 2-3年 4,387,274.38 3年以上 9,198,218.51 合计 14,885,927.15 2、其他应收款 账龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 1年以内 130,250,293.96 64.18 992,226.27 113,631,127.00 1-2年 20,132,362.47 9.92 2,011,491.84 17,882,263.04 2-3年 8,380,634.40 4.13 693,809.72 7,931,068.75 3年以上 44,196,444.71 21.77 6,551,020.07 14,569,646.87 合计 202,959,735.54 100.00 10,248,547.90 154,014,105.66 账龄 坏账准备 1年以内 992,226.27 1-2年 2,011,491.84 2-3年 693,809.72 3年以上 6,051,020.07 合计 9,748,547.90 3、长期投资 ⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 108,790,970.21 30,000,000.00 38,409.86 138,752,560.35 其中： 制装公司 仕创公司 99,950,302.99 1,992.08 99,948,310.91 汉国华业 8,840,667.22 8,840,667.22 高盛华公司 30,000,000.00 36,417.78 29,963,582.22 ⑵长期股权投资 其他股权投资 被投资 投资 占被投资公司 减值 公司名称 起止期 投资金额 注册资本比例 准备 2001.06-2 制装公司 900,000.00 66.67% 021.06 2001.11-2 仕创公司 100,000,000.00 95.24% 021.11 2003.11. 8,840,667.22 20% 汉国华业 -2047.11 2003.11. 30,000,000.00 9.13% 高盛华公司 -2047.11 合 计 139,740,667.22 被投资 本期权益 累计 公司名称 增减额 增减额 制装公司 -900,000.00 仕创公司 -1,992.08 -51,689.09 汉国华业 -36,417.78 -36,417.78 高盛华公司 合 计 -38,409.86 -988,106.87 注：根据本公司与格调公司于2004年4月11日签订《股权转让协议》，格调公司将其持有的高盛华公司9.13％的股权转让给本公司。 4、主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 西 服 7,800,203.60 13,844,651.98 面 料 163,453.71 2,333,694.98 系列产品 223,399.59 338,229.61 合 计 8,187,056.90 16,516,576.57 5、主营业务成本 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 西 服 7,073,242.79 9,760,336.21 面 料 177,400.76 6,335,186.52 系列产品 236,719.88 292,963.34 合 计 7,687,363.43 16,388,486.07 6、其他业务利润 2004年1-6月 2003年1-6月 2,461,292.58 149,559.87 增加原因： 本期本公司将固定资产－彩虹新都商场出租，年租金总额为10,260,000.00元，本期确认租赁收入5,130,000.00元，与此出租业务相关的成本为2,667,850.26元，其成本明细如下： 成本项目 金 额 折旧费用 2,401,090.26 租赁税费 266,760.00 合计 2,667,850.26 6、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 被投资公司所有者权益增减额 -38,409.86 -121,153.94 合 计 -38,409.86 -121,153.94 |
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