上海中西药业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司四届八次董事会会议审议通过。董事陈根发先生因事未出席会议，亦未委托其他董事代为行使表决权。 公司董事长周德孚先生、总经理王惠珍女士、财务总监周建设先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 公司2004年半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 一、公司基本情况 （一）法定中、英文名称及缩写： 法定中文名称：上海中西药业股份有限公司 法定英文名称：SHANGHAIZHONGXIPHARMACEUTICALCO.，LTD. 英文名称缩写：ZXP （二）股票上市证券交易所，股票简称和股票代码： 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：ST中西 股票代码：600842 （三）注册地址，办公地址及其邮政编码，互联网网址，电子信箱： 注册地址：上海浦东江心沙路9号 公司办公地址：上海交通路1515号 邮政编码：200065 互联网网址：http://www.zhongxi.com.cn 电子信箱：http://zxjsjb＠online.sh.cn （四）法定代表人：周德孚 （五）董事会秘书及董事会证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真及电子信箱： 董事会秘书姓名：郭景新 董事会证券事务代表姓名：冯骏 联系地址：上海交通路1515号1005室 电话：021-56082188总机转 传真：021-56083743 电子信箱：zxjsjb＠online.sh.cn （六）选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址，半年度报告备置地点： 选定的中国证监会指定报纸：《上海证券报》 指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董秘处 （七）其他有关资料： 首次注册登记日期、地点：1994年2月2日/上海浦东上川路顾家宅1号 变更注册登记日期、地点：2002年4月27日/上海浦东江心沙路9号 企业法人营业执照注册号：3100001001339 税务登记号码：310043132219442 聘请的会计师事务所名称、办公地址：上海东华会计师事务所有限公司/上海市太原路87号（甲） （八）主要财务数据和指标：（单位：人民币元） 项目 2004年1-6月 净利润 -8729253.45 扣除非经营性损益后的净利润 -10280421.71 每股收益 -0.0405 扣除非经营性损益后的每股收益 -0.0477 净资产收益率 -- 扣除非经营性损益后的净资产收益率 -- 经营活动产生的现金流量净额 15283166.21 项目 2004年6月30日 流动资产 252055367.84 流动负债 1001427733.71 总资产 596102804.80 股东权益（不含少数股东权益） -427550203.16 每股净资产 -1.9831 调整后的每股净资产 -2.2801 项目 2003年1-6月 净利润 10895326.70 扣除非经营性损益后的净利润 -2562701.58 每股收益 0.051 扣除非经营性损益后的每股收益 -0.012 净资产收益率 -- 扣除非经营性损益后的净资产收益率 -- 经营活动产生的现金流量净额 13489635.83 项目 2003年12月31日 流动资产 245012452.33 流动负债 1037187022.12 总资产 636138670.97 股东权益（不含少数股东权益） -424102330.40 每股净资产 -1.9671 调整后的每股净资产 -2.2667 项目 同比增减（%） 净利润 -180.12 扣除非经营性损益后的净利润 -- 每股收益 -180.12 扣除非经营性损益后的每股收益 -- 净资产收益率 -- 扣除非经营性损益后的净资产收益率 -- 经营活动产生的现金流量净额 13.30 项目 增减（%） 流动资产 2.87 流动负债 -3.45 总资产 -6.29 股东权益（不含少数股东权益） -- 每股净资产 -- 调整后的每股净资产 -- 注：扣除的非经营性损益项目和涉及金额：（单位：人民币元） 1、罚没支出 -41865.41 2、资产处理净损失 -8172.17 3、补贴收入 129650.00 4、资产出售收益 1471555.84 非经营性损益净额 1551168.26 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内，本公司未派送红股、转增股本、配股或增发新股，股份总数和结构未发生变动。 （二）报告期末，本公司股东总数31414户。其中，国家股股东1户，未上市流通法人股股东18户，流通股股东31395户。 （三）主要股东持股情况： （1）报告期末前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 国家持股 56939896 上海谦益投资咨询有限公司（原名：上海天济保 健食品有限公司） 27325000 上海汇缘投资发展有限公司 20000000 上海天赐福生物工程有限公司 12561343 上海斯米克机电陶瓷有限公司 3663000 上海医药进出口公司 3052500 上海万馨投资管理有限公司 2000000 上海中惠投资实业有限公司 1600000 上海岩鑫实业投资有限公司 1000000 上海协发金属材料有限公司 1000000 股东名称 持股比例（%） 国家持股 26.41 上海谦益投资咨询有限公司（原名：上海天济保 健食品有限公司） 12.67 上海汇缘投资发展有限公司 9.28 上海天赐福生物工程有限公司 5.83 上海斯米克机电陶瓷有限公司 1.70 上海医药进出口公司 1.42 上海万馨投资管理有限公司 0.93 上海中惠投资实业有限公司 0.74 上海岩鑫实业投资有限公司 0.46 上海协发金属材料有限公司 0.46 股东名称 股权性质 国家持股 国家股 上海谦益投资咨询有限公司（原名：上海天济保健食品有限公司） 社会法人股 上海汇缘投资发展有限公司 社会法人股 上海天赐福生物工程有限公司 社会法人股 上海斯米克机电陶瓷有限公司 社会法人股 上海医药进出口公司 社会法人股 上海万馨投资管理有限公司 社会法人股 上海中惠投资实业有限公司 社会法人股 上海岩鑫实业投资有限公司 社会法人股 上海协发金属材料有限公司 社会法人股 股东名称 股权状态 国家持股 完整 上海谦益投资咨询有限公司（原名：上海天济保健食品有限公司） 完整 上海汇缘投资发展有限公司 完整 上海天赐福生物工程有限公司 完整 上海斯米克机电陶瓷有限公司 完整 上海医药进出口公司 完整 上海万馨投资管理有限公司 完整 上海中惠投资实业有限公司 完整 上海岩鑫实业投资有限公司 完整 上海协发金属材料有限公司 完整 注1：报告期内，上述前十名股东持股未发生变化。 注2：代表国家持股的单位为上海医药（集团）有限公司，为本公司的控股股东和实际控制人。 注3：第六大股东——上海医药进出口公司是控股股东代表上海医药（集团）有限公司的全资子公司。此外，本公司未知其他前十名股东的关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）报告期末前十名流通股股东持股情况： 股东名称 期末持有流通股的数量（股） 持股种类 玄烨发展 786102 A 李朝霞 519500 A 徐小丽 430733 A 林福兴 389500 A 车进才 380500 A 唐雪琴 370000 A 丁立红 362950 A 陈怡 341300 A 陈勇林 331800 A 徐荷英 331600 A 注：本公司未知上述前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 （四）控股股东和实际控制人变化情况：报告期内，本公司控股股东和实际控制人未发生变化。有关法人的详细情况已在本公司2003年年度报告中披露，并刊登于2004年4月17日的《上海证券报》上。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况未发生变化。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 1、报告期内，董事、监事、高级管理人员的解聘（离任）情况： 姓名 期初职务 解聘（离任）日期 解聘（离任）原因 王联华 独立董事 2004年5月18日 个人请辞 陈振婷 独立董事 2004年5月18日 个人请辞 王永茂 董事 2004年5月18日 个人请辞 姓名 决议相应的会议 披露日期 王联华 2003年度股东大会 2004年5月19日 陈振婷 2003年度股东大会 2004年5月19日 王永茂 2003年度股东大会 2004年5月19日 2、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘情况： 姓名 性别 所任职务 周昌生 男 独立董事 沈伟民 男 独立董事 高建兵 男 董事 郭景新 男 董事会秘书 周建设 男 财务总监 姓名 任职起始日期 任职到期日 周昌生 2004年5月18日 2006年6月29日 沈伟民 2004年5月18日 2006年6月29日 高建兵 2004年5月18日 2006年6月29日 郭景新 2004年4月15日 2006年6月29日 周建设 2004年4月15日 2006年6月29日 姓名 决议相应的会议 披露日期 周昌生 2003年度股东大会 2004年5月19日 沈伟民 2003年度股东大会 2004年5月19日 高建兵 2003年度股东大会 2004年5月19日 郭景新 4届6次董事会决议 2004年4月17日 周建设 4届6次董事会决议 2004年4月17日 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况和财务状况总体分析： 在控股股东代表——上海医药（集团）有限公司的大力支持下，为改变经营疲弱的现状，公司于2003年末起开始实施重大资产重组。但鉴于有关审批程序至今仍在进行中，故有关重组工作也相应延期。 由于重组的推迟，公司固有的历史问题依然存在，运营资金高度紧张的矛盾也依然困扰着公司的生存和发展。因此，2004年上半年度公司财务状况并未出现根本性的好转。虽然医药制剂产业持续增长的势头不减，但仍无法根本性地改变公司总体的经营状况。2004年1-6月，公司实现主营业务收入12405.66万元，同比下降7.05%；主营业务利润4467.91万元，同比增长9.52%；实现净利润为-872.93万元。 （二）报告期内主要财务数据和指标变动情况的讨论与分析： 单位：人民币元 项目 2004年6月30日 总资产 596102804.80 货币资金 11385796.35 应收帐款 95670074.81 其他应收款 90709704.44 存货 42873839.12 流动资产 252055367.84 长期投资 100612613.12 固定资产 218530402.17 无形资产 24684820.17 短期借款 372197060.28 应付帐款 47010678.28 其他应付款 553858767.02 流动负债 1001427733.71 股东权益 -427550203.16 项目 2004年1-6月 主营业务收入 124056555.83 主营业务利润 44679144.50 其他业务利润 2542113.09 营业费用 21174487.89 管理费用 20374969.99 财务费用 11970430.63 营业外收入 0.00 营业外支出 50037.58 净利润 -8729253.45 经营活动产生的现金流量净额 15283166.21 项目 2003年12月31日 增减幅度 总资产 636138670.97 -6.29% 货币资金 18140014.34 -37.23% 应收帐款 82720379.62 15.65% 其他应收款 87702062.15 3.43% 存货 49296322.94 -13.03% 流动资产 245012452.33 2.87% 长期投资 101049757.67 -0.43% 固定资产 251137363.10 -12.98% 无形资产 38714715.76 -36.04% 短期借款 449985560.28 -17.29% 应付帐款 44427831.71 5.81% 其他应付款 506959431.50 9.25% 流动负债 1037187022.12 -3.45% 股东权益 -424102330.40 -- 项目 2003年1-6月 增减幅度 主营业务收入 133468165.26 -7.05% 主营业务利润 40794963.58 9.52% 其他业务利润 1286495.28 97.60% 营业费用 13451074.06 57.42% 管理费用 60450231.57 -66.29% 财务费用 14850831.34 -19.40% 营业外收入 86674245.79 -100.00% 营业外支出 22696423.89 -99.78% 净利润 10895326.70 -180.12% 经营活动产生的现金流量净额 13489635.83 13.30% 主要项目变动原因分析： 1、货币资金比报告期期初减少675.42万元，减少37.23%，主要是继续归还银行借款所致。 2、应收帐款比报告期期初增加1294.97万元，增加15.65%，主要是报告期末的农药产业正处于销售旺季，欠款有所上升所致。 3、存货比报告期期初减少642.25万元，减少13.03%，主要是报告期末的农药产业正处于销售旺季，消化了部分库存商品所致。 4、固定资产比报告期期初减少3260.70万元，减少12.98%，主要是本期会计报表合并范围发生变化所致。 5、无形资产比报告期期初减少1403.47万元，减少36.04%，主要是出售了名下松江I-40地块的土地使用权所致。 6、短期借款比报告期期初减少7778.85万元，减少17.29%，主要是继续归还银行借款所致。 7、其他应付款比报告期期初增加4689.93万元，增加9.25%，主要是向控股股东——上海医药（集团）有限公司借款用于归还银行到期贷款所致。 8、其他业务利润比上年同期增加125.56万元，增加97.60%，主要是出售了名下松江I-40地块房地产后形成收益所致。 9、营业费用比上年同期增加772.34万元，增加57.42%，主要是医药制剂产业市场拓展后，营销费用有所增加所致。 10、管理费用比上年同期减少4007.53万元，减少66.29%，主要是上年同期曾对其他应收款一次性计提了大额减值准备，而本期则恢复正常所致。 11、财务费用比上年同期减少288.04万元，减少19.40%，主要是借款减少所致。 12、营业外收入比上年同期减少8667.42万元，减少100.00%，主要是上年同期曾一次性转回了大额预计负债，而本期则为零所致。 13、营业外支出比上年同期减少2264.64万元，减少99.78%，主要是上年同期曾对无形资产一次性计提了大额减值准备，而本期则恢复正常所致。 14、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加179.35万元，增加13.30%，主要原因是公司主营业务利润率有所提升所致。 （三）报告期内经营情况分析： 1、主营业务的范围及其经营状况： 公司经营范围为经营本企业和所属生产企业自产产品及相关技术的出口业务，经营电子元器件产品及其他相关产品。本公司属医药行业系统，主要生产经营医药原料、医药制剂、农药及家庭卫生用药，主要产品有丹香冠心针剂、磷酸氯喹、羟基氯喹、盐酸氟西汀及杀灭菊酯等。 2004年上半年，公司医药制剂产业继续保持较快增长，而农药产业经营则进一步下滑。由于管理层在市场拓展、成本控制和生产挖潜上做了大量工作，在资金高度匮乏、资产重组尚无突破性进展的局面下极为艰难地保证了公司的正常运营，使主营业务利润率有所提升。2004年1-6月累计完成主营业务收入12405.66万元，主营业务成本为7860.76万元。 报告期内，分行业或分产品主营业务收入、主营业务成本的构成情况如下： 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 分产品 （万元） （万元） 农药业务 4234.05 3837.3 医药制剂业务 8171.61 4023.46 其他业务 -- -- 其中：关联交易 -- -- 丹香冠心针剂 3089.71 2130.55 中西杀灭菊酯 2158.23 1910.96 其他产品 7157.72 3819.25 其中：关联交易 -- -- 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 分行业或 毛利率 主营业务收入 分产品 (%) 同比增减（％） 农药业务 9.37 -35.18 医药制剂业务 50.76 36.70 其他业务 -- -100.00 其中：关联交易 -- -- 丹香冠心针剂 31.04 -9.51 中西杀灭菊酯 11.46 -21.25 其他产品 46.64 -0.48 其中：关联交易 -- -- 关联交易的定价原则 -- 关联交易必要性、持续性的说明 -- 分行业或 主营业务成本 毛利率 分产品 同比增减（％） 增减（％） 农药业务 -31.34 -5.07 医药制剂业务 37.54 -0.30 其他业务 -100.00 -100.00 其中：关联交易 -- -- 丹香冠心针剂 -0.80 -6.06 中西杀灭菊酯 -22.42 1.35 其他产品 -17.48 10.99 其中：关联交易 -- -- 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性的说明 报告期内，分地区主营业务收入情况如下： 地区 主营业务收入（万元） 主营业务收入 比上年增减（%） 江南及华南 6512.16 -5.79 北方地区 5893.5 -8.41 2、利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力的变化情况： 报告期内，公司主营业务、结构未发生重大变化。主营业务利润率和经营活动产生的现金流量净额均略有提高，主要是医药制剂产业的主营规模继续扩大所致。利润构成中，管理费用本期大幅度下降，主要是上年同期曾对在诉的“申银万国股票抛售案”所涉其他应收款一次性计提了50%大额减值准备，而本期则恢复正常所致；而营业外收入在上年同期曾因一次性转回大额预计负债单笔增加了8650万元，本期则为零。 3、报告期内，公司其他业务利润未对净利润构成重大影响。报告期内，公司出售了名下松江I-40地块房地产，形成一次性转让收益147.16万元。 4、报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 5、经营中的问题与困难： （1）公司目前虽然摆脱了退市风险，但企业债务负担依然较为沉重，资金面紧张的矛盾依然存在。 （2）由于资产重组的报批程序仍在进行中，公司主营尚待进一步加强。 （3）公司主导产品——丹香冠心针剂系列的市场竞争日趋激烈，毛利率出现下滑趋势。 （四）报告期内投资情况分析： 1、报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到本期的情况。 2、报告期内，公司亦无重大非募集资金投资的情况。 （五）报告期实际经营成果与2003年年度报告经营计划的比较： 根据2003年年度报告经营计划，公司2004年度将在完成资产重组的基础上，实现资产、主营收入和利润的倍增。但鉴于目前资产重组的报批程序仍在进行中，故该目标的实现预计将受到影响。 （六）年初至下一报告期期末累计盈利的预测情况： 由于有关重大资产重组的报批程序仍在进行中，若上述审批工作无法在下一报告期内完成，则预计公司2004年第三季度乃至全年仍将出现亏损。 （七）公司管理层对2003年度财务报告审计意见所涉及事项变化及处理情况的说明： 1、公司2003年度财务报告的会计师事务所审计意见： 此外，我们提醒会计报表使用者关注，如后附会计报表附注1.2所述，中西药业截至2003年12月31日止累计亏损80358万元，净资产为-42410万元。截至审计报告日止，中西药业主导产品生产经营正常；同时，中西药业已经采取后附会计报表附注1.2披露的改善措施，相关报批手续正在办理之中。本段内容并不影响已发表的审计意见。 2、公司管理层对审计意见所涉及事项变化及处理情况的说明： 目前公司的生产经营正常。公司控股股东代表上药集团为公司提供了借款支持和贷款担保支持，上海申华控股股份有限公司等企业已放弃了对公司的债权合计27800万元，相关诉讼撤销和资产解封手续也正在办理中，公司财务状况正在得到一定程度的改善。此外，2004年上半年公司医药制剂产业的盈利能力也得到了进一步强化。 为彻底解决持续经营问题，在上药集团的大力支持下，公司将实施重大资产重组。但目前有关报批程序仍在进行中。 五、重要事项 （一）报告期内公司治理情况： 按照《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，本公司在2004年5月18日召开了2003年度股东大会，换选了部分董事和独立董事，保证了公司董事会和独立董事符合规定要求。 在独立董事履行职责方面，报告期内，独立董事参加了公司各次董事会、股东大会，并在各项议案上履行了独立董事的相关职责，并就公司上年度审计机构出具的非标审计报告事项出具了独立意见书，基本符合了独立董事的任职要求。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规范运作，不断完善公司法人治理结构，与中国证监会有关法规文件要求不存在差异。 （二）报告期内利润分配、公积金转增股本或发行新股情况： 报告期内，公司未进行过利润分配及资本公积金转增股本；亦没有配股及增发新股的情况。 （三）重大诉讼、仲裁事项： 1、公司以前年度发生但持续至报告期的重大诉讼、仲裁事项进展情况： （1）2000年5月10日和8月7日，本公司曾为上海中科创业投资有限公司向上海银行股份有限公司借款3000万元和向中国光大银行借款2000万元提供了担保。2000年9月25日，本公司就上述担保与上海中科签署了《反担保协议》，约定上海中科以其持有的胜利股份转配股900万股质押给本公司作为反担保。但协议签订后，上海中科并未履行有关质押手续。故本公司于2001年1月3日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求上海中科履行有关质押手续。2001年5月11日，一中院作出（2001）沪一中经初字第29号《民事调解书》，确认上海中科尚欠本公司款项为51016745元，上海中科承诺在调解生效起的7日内偿还上述款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，则上海中科仍应继续清偿。目前，本案仍在执行中。 （2）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2001年10月26日、2002年5月9日、5月10日、6月12日、6月27日、7月9日和9月17日共计向中国农业银行上海市南汇支行借款1915万元，本公司以及本公司下属控股企业上海中玺国际贸易有限公司为上述借款提供了担保。南汇农行基于当时制药厂财务状况和本公司发生重大诉讼，诉至南汇区人民法院，要求制药厂提前还款以及本公司和中玺贸易承担连带保证责任。并查封了制药厂帐面原值为18622442.99元的固定资产。南汇法院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年11月20日和12月17日作出了有关判决：制药厂应于判决生效之日起10日内归还南汇农行总计1915万元借款和相应利息；本公司和中玺贸易承担连带保证责任。目前，本案仍在执行中。 （3）本公司曾于2001年12月11日向中国银行上海市市西支行借款3000万元，上海信谊药业有限公司为该笔借款提供了担保。市西支行基于本公司财务状况和发生重大诉讼，诉至上海市第一中级人民法院，要求本公司提前还款以及信谊药业承担连带保证责任。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月24日作出了有关判决：本公司应于判决生效之日起10日内归还市西支行3000万元借款和相应利息；信谊药业承担连带保证责任。目前，本案已中止执行。 （4）本公司曾于2001年9月28日、10月10日和10月24日向中国工商银行上海市普陀支行借款总计5450万元，上海信谊药业有限公司为上述借款提供了担保。上述借款后均发生逾期。为解决逾期债务，本公司与信谊药业以及普陀工行于2002年9月27日达成协议，约定贷款本息平移至信谊药业。本公司与信谊药业于同日签署了“偿债合同”，约定信谊药业代本公司偿还债务后即获得对本公司之代偿债权，并有权随时向本公司追索。 2002年10月10日，信谊药业诉至上海市第一中级人民法院，要求本公司支付信谊药业代为承担的债务本息、因本公司债务平移至信谊药业名下而产生的利息损失以及本公司违约对信谊药业造成的损害共计73704007.58元。并追加查封本公司名下坐落于上海市交通路1515号房屋；冻结本公司所持有的ST康达尔（代码：000048）法人股87906000股及送配股、红股；冻结本公司注册商标共60项；查封本公司所有坐落于南京市白下区正洪街18号东宇大厦第9层A5座、B5座、第10层B5座房屋及负二层（1-34号）、负一层（35-42、49-60号）共计60个车位。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月17日作出了（2002）沪一中民三（商）初字第367号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还信谊药业31609370.21元和相应利息。目前，本案仍在执行中。 （5）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2002年3月26日和4月3日向上海市南汇区农村信用合作社联合社借款总计450万元，本公司为上述借款提供了担保。至2002年9月27日，制药厂尚欠付本金439万元及相应利息。南汇信用社诉至上海市南汇区人民法院，要求制药厂偿还借款本息以及本公司承担连带保证责任。南汇法院在公开开庭进行了案件审理，于2002年11月20日作出（2002）汇民二（商）初字704、705号《民事判决书》：制药厂应于判决生效之日起10日内归还南汇信用社439万元借款和相应利息；本公司承担连带保证责任。目前，本案仍在执行中。 （6）本公司所持有的岁宝热电流通股3575822股及01000420国债38600手被申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部于2001年1月4日擅自抛售，有关款项至今尚未归还。为此，本公司向法院提起了诉讼。2003年6月23日，本公司收到了上海市第二中级人民法院发出的（2003）沪二中民三（商）初字第169号《受理案件通知书》：本公司诉与申银万国证券股份有限公司等财产损害赔偿纠纷一案符合法定受理条件，法院决定立案审理。目前，该案仍在审理中。 （7）1999年11月8日，本公司曾为上海众玺微电子元器件有限公司向中国银行浦东分行的借款500万元提供担保，但众玺公司在2002年4月分两次共归还本金60万元后，便未再履行还本付息义务。为此，浦东中行诉至上海市第一中级人民法院，要求众玺公司归还本金440万元和相应利息以及本公司承担连带清偿责任。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年8月22日作出了（2003）沪一中民三（商）初字第102号《民事判决书》：众玺公司应于判决生效之日起10日内偿还浦东中行440万元和相应利息以及本公司承担连带保证责任。目前，本案仍在执行中。 （8）本公司曾于2001年10月15日向中国工商银行上海市普陀支行借款2500万元，上海信谊药业有限公司为该笔借款提供了担保，而民生投资信用担保有限公司为信谊药业提供的担保出具了反担保书。上述借款后均发生逾期。为解决逾期债务，普陀工行、信谊药业及本公司于2002年9月27日达成协议，由信谊药业为本公司偿还贷款本息。本公司与信谊药业于同日签署了“偿债合同”，约定信谊药业代本公司偿还债务后即获得对本公司之代偿债权，并有权随时向本公司追索。 2002年12月15日，信谊药业诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司清偿其代为承担的到期贷款2500万元和相应利息以及民生担保承担连带清偿责任。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年2月25日作出了（2002）沪二中民三（商）初字第443号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还信谊药业2500万元和相应利息；民生担保承担连带保证责任。 后信谊药业的上级主管单位上海医药（集团）有限公司以信谊药业已经注销，上药集团接收信谊药业的全部资产及负债，并对债权债务享有权利、承担义务为由，向二中院申请解除对民生担保财产的保全措施。二中院于2004年7月6日作出（2002）沪二中民三（商）初字第443号《民事裁定书》：解除对民生担保采取的冻结银行存款或查封相应财产的保全措施。目前，本案已中止执行。 （9）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2002年1月15日向上海银行股份有限公司借款2400万元，本公司为该笔借款提供了担保。因制药厂未能按期支付利息和偿还提前到期借款，上海银行诉至上海市第二中级人民法院，要求制药厂偿还借款本息以及本公司承担连带保证责任。并冻结了制药厂在农行上海市南汇支行五七营业所038660-20873001274帐户存款13412.30元；查封本公司名下的位于交通路1515号内的全部房屋及土地，位于松江工业区松开1—40号地块；查封本公司享有的七项专利权益；查封本公司享有的药品生产许可证书和新药生产技术转让权益。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月25日作出有关判决：制药厂应于判决生效之日起10日内归还上海银行2400万元借款和相应利息；本公司承担连带保证责任。目前，本公司已代制药厂向上海银行偿还了上述全部欠款，本案已终结。 （10）本公司曾于2002年4月28日、5月8日、6月19日、3月26日和5月8日向深圳市正国投资发展有限公司借款总计6700万元。上述借款后均发生逾期。为此，正国投资诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司偿还欠款。并冻结本公司在上海中西医药有限公司的4500万元股权和本公司在上海中西新冈制药厂的1690万元股权。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年11月22日作出有关判决：本公司与正国投资签订的借款合同无效；本公司应于判决生效之日起10日内向正国投资返还6700万元借款。目前，正国投资已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （11）2001年4月和6月，本公司曾向上海申华控股股份有限公司借款8000万元，还款期限至2001年11月30日。后因本公司资金周转困难，未能如期返还。2001年12月13日，本公司收到上海浦东新区人民法院签发的《支付令》，要求本公司给付上述款项。由于上述欠款至今尚未归还，2002年9月26日，浦东法院向本公司发出的（2001）浦执字第9040号《民事裁定书》以及相应的《查封、扣押财产清单》，查封、扣押了本公司在南京市正洪街18号东宇大厦建筑面积为1420.19平方米的房产、本公司名下的牌照号分别为沪AE0641、沪A33777、沪A33778、沪AG6173、沪A73551、沪BF3490、沪B52096、沪B41027的八辆汽车、本公司在上海三联生物技术有限公司股权及投资权益（人民币187.50万元）、本公司在上海市交通路1515号（房屋所有权证：沪房普字第36095号）所有房屋等财产。目前，申华控股已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （12）本公司曾于2001年7月18日和6月29日向上海银行股份有限公司借款总计8000万元，上海申华控股股份有限公司为上述借款提供了担保。后上海银行因本公司尚欠付本金7750万元及相应利息诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司偿还借款本息以及申华控股承担连带保证责任。二中院于2002年12月25日作出（2002）沪二中民三（商）初字第339、340、341号《民事判决书》，判令本公司归还借款本息和申华控股承担连带保证责任。 申华控股在代为承担还款义务后，又向二中院提出追偿诉请。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年7月17日作出了（2003）沪二中民三（商）初字第123、124和125号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还申华控股合计84337076.46元和相应逾期利息。目前，申华控股已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （13）上海农药厂曾于2000年7月28日向上海银行股份有限公司石泉支行借款300万元，本公司为上述借款提供了担保，上述借款后发生逾期。石泉支行诉至上海市普陀区人民法院，要求上农厂还款以及本公司承担连带保证责任。普陀法院在公开开庭进行了案件审理后，于2001年10月31日作出了有关判决：上农厂应于判决生效之日起10日内偿还借款240万元和相应利息；本公司承担连带保证责任。目前，该案正在执行中。 2、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 3、报告期后至2004年半年度报告披露日止，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项： 2003年11月28日，公司召开董事会四届四次会议，审议通过了拟实施重大资产重组的一系列议案。有关资产重组包括向上海医药工业有限公司出让公司下属农药事业部包括存货等在内的资产和对上海中西药业制药厂等企业的债权；向上海医药工业有限公司出让公司持有的上海中西药业制药厂等企业股权；公司及下属子公司上海中西医药有限公司受让上海医药（集团）有限公司持有的上海远东制药机械总厂全部股权；公司以民乐路158号房地产与上海市医药股份有限公司持有的上海华氏大药房有限公司股权进行资产置换。 本次资产重组所涉各交易主体均属同一最终实际控制人——上海医药（集团）有限公司，已构成整体性的关联交易。同时，因本次资产重组所涉上海华氏大药房有限公司为商业零售企业，其2002年度经审计完成的主营业务收入已超过公司年度主营业务收入50%以上；本次资产重组所涉购入（含置入）的资产总额亦已超过公司2002年度总资产50%以上。根据《关于上市公司重大购买、出售、置换资产行为若干问题的通知》（证监公司字[2001]105号）的有关规定，本次资产重组属整体性的重大资产重组行为，需报经中国证监会备案，并经公司股东大会批准后方可实施。 截至本报告披露日止，因有关审批程序仍正在进行中，有关上述重大资产重组报告书（草案）、董事会关于重大资产重组的报告、资产评估报告书、法律意见书和独立财务顾问报告等文件的披露日期尚未确定。 （五）报告期内发生的重大关联交易事项： 1、报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务的重大关联交易事项。 2、报告期内，公司发生的资产收购、出售的重大关联交易事项： 2003年11月28日，公司召开董事会四届四次会议，审议通过了拟实施重大资产重组的一系列议案。有关资产重组包括向上海医药工业有限公司出让公司下属农药事业部包括存货等在内的资产和对上海中西药业制药厂等企业的债权；向上海医药工业有限公司出让公司持有的上海中西药业制药厂等企业股权；公司及下属子公司上海中西医药有限公司受让上海医药（集团）有限公司持有的上海远东制药机械总厂全部股权；公司以民乐路158号房地产与上海市医药股份有限公司持有的上海华氏大药房有限公司股权进行资产置换。 本次资产重组所涉各交易主体均属同一最终实际控制人——上海医药（集团）有限公司，已构成整体性的关联交易。同时，因本次资产重组所涉上海华氏大药房有限公司为商业零售企业，其2002年度经审计完成的主营业务收入已超过公司年度主营业务收入50%以上；本次资产重组所涉购入（含置入）的资产总额亦已超过公司2002年度总资产50%以上。根据《关于上市公司重大购买、出售、置换资产行为若干问题的通知》（证监公司字[2001]105号）的有关规定，本次资产重组属整体性的重大资产重组行为，需报经中国证监会备案，并经公司股东大会批准后方可实施。 截至本报告披露日止，因有关审批程序仍正在进行中，有关上述重大资产重组报告书（草案）、董事会关于重大资产重组的报告、资产评估报告书、法律意见书和独立财务顾问报告等文件的披露日期尚未确定。 3、报告期末，公司与关联方存在的债权、债务或担保事项： （1）报告期末，公司与关联方存在的债权事项： 报告期内，上海中西药业股份有限公司椒江药厂和上海中西药业公司红旗化工厂因已停止经营而未纳入会计报表合并范围。公司对上述两家下属控股企业存在的债权情况如下： 关联方名称 关联关系 期末余额 ? 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 下属控股企业 373.66万元 上海中西药业公司红旗化工厂 下属控股企业 110.44万元 上海中西药业公司红旗化工厂 下属控股企业 3932.99万元 关联方名称 期初余额 债权性质 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 373.66万元 应收帐款 上海中西药业公司红旗化工厂 43万元 应收帐款 上海中西药业公司红旗化工厂 3732.99万元 其他应收款 关联方名称 本期发生情况 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 未发生 上海中西药业公司红旗化工厂 本期增加67.44万元 上海中西药业公司红旗化工厂 代付职工安置款 关联方名称 对经营和财务的影? 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 本期无影响 上海中西药业公司红旗化工厂 本期无影响 上海中西药业公司红旗化工厂 本期无影响 （2）报告期末公司与关联方存在的债务事项： 关联方名称 与公司关系 上海医药（集团）有限公司 控股股东代表 上海申华控股股份有限公司 原国家股股权托管人 深圳市正国投资发展有限公司 原国家股股权托管人的控股股东 上海信谊药业有限公司 属同一控股股东代表 关联方名称 形成原因 上海医药（集团）有限公司 出借 上海申华控股股份有限公司 出借和代为还款 深圳市正国投资发展有限公司 出借 上海信谊药业有限公司 代为偿还银行借款 关联方名称 款项期末余额（万元） 上海医药（集团）有限公司 10653.43 上海申华控股股份有限公司 13619 深圳市正国投资发展有限公司 6700 上海信谊药业有限公司 5984 关联方名称 备注 上海医药（集团）有限公司 -- 上海申华控股股份有限公司 已承诺豁免12600万元 深圳市正国投资发展有限公司 已承诺全额豁免 上海信谊药业有限公司 -- （3）报告期末公司与关联方存在的担保事项： 关联方名称 与公司关系 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 下属控股企业 上海中西制药有限公司 下属控股企业 上海中西斯米克药业有限公司 下属控股企业 上海中西药业制药厂 下属控股企业 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 下属参股企业 上海中西新生力生物工程有限公司 下属参股企业 上海医药（集团）有限公司 控股股东代表 上海信谊药业有限公司 属同一控股股东代表 关联方名称 事项内容 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 为其借款担保 上海中西制药有限公司 为其借款担保 上海中西斯米克药业有限公司 为其借款担保 上海中西药业制药厂 为其借款担保 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 为其借款续保 上海中西新生力生物工程有限公司 为其借款续保 上海医药（集团）有限公司 其为公司担保 上海信谊药业有限公司 其为公司担保 关联方名称 期末余额（万元） 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 780 上海中西制药有限公司 800 上海中西斯米克药业有限公司 120 上海中西药业制药厂 3334 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 11400 上海中西新生力生物工程有限公司 2500 上海医药（集团）有限公司 19804 上海信谊药业有限公司 9511.7 （六）重大合同及履行情况： 1、托管、承包、租赁资产事项： 为保证有关重大资产重组工作的顺利开展，公司于2003年11月26日与上海市医药股份有限公司签署了《关于上海华氏大药房有限公司股权托管协议书》，在华氏大药房股权正式完成转让前，上医股份将委托公司对华氏药房股权进行统一集中管理，托管期自2004年1月1日起。 2、重大担保事项： 截止资产负债表日，本公司正在履行的担保合同金额共计19614万元。 （1）为下属控股企业提供担保5034万元，明细如下： 单位名称 担保金额（万元） 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 220 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 560 上海中西制药有限公司 800 上海中西斯米克药业有限公司 120 上海中西药业制药厂 889 上海中西药业制药厂 1915 上海中西药业制药厂 530 合计 5034 单位名称 贷款银行 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 工行椒江支行 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 海门信用社 上海中西制药有限公司 农行外冈所 上海中西斯米克药业有限公司 交行闵行支行 上海中西药业制药厂 南汇信用联社 上海中西药业制药厂 农行五七所 上海中西药业制药厂 农行溧阳市支行 合计 -- 单位名称 担保类型 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 连带责任保证 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 连带责任保证 上海中西制药有限公司 连带责任保证 上海中西斯米克药业有限公司 连带责任保证 上海中西药业制药厂 连带责任保证 上海中西药业制药厂 连带责任保证 上海中西药业制药厂 连带责任保证 合计 -- 单位名称 备注 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 逾期 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 逾期 上海中西制药有限公司 至2005年1月14日 上海中西斯米克药业有限公司 逾期 上海中西药业制药厂 逾期 上海中西药业制药厂 逾期 上海中西药业制药厂 至2004年9月23日 合计 -- （2）为其他单位提供担保14580万元，明细如下： 单位名称 担保金额（万元） 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 11400 上海中西新生力生物工程有限公司 2500 上海农药厂 240 上海众玺微电子元件有限公司 440 合计 14580 单位名称 贷款银行 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 福建兴业深圳分行 上海中西新生力生物工程有限公司 农行南市支行 上海农药厂 上海银行石泉支行 上海众玺微电子元件有限公司 中行浦东分行 合计 -- 单位名称 担保类型 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 一般保证责任 上海中西新生力生物工程有限公司 连带责任保证 上海农药厂 连带责任保证 上海众玺微电子元件有限公司 连带责任保证 合计 -- 单位名称 备注 或有负债 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 至2004年9月30日 -- 上海中西新生力生物工程有限公司 至2005年1月15日 -- 上海农药厂 逾期 240 上海众玺微电子元件有限公司 逾期 440 合计 -- 680 3、报告期内公司未有重大委托他人进行现金资产管理事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、其他重大合同： （1）公司会同上海医药（集团）有限公司于2003年10月20日分别与上海申华控股股份有限公司、上海圆通汽车销售服务有限公司、深圳正国投资发展有限公司、中国正通控股有限公司签署了《债权债务处理协议书》。协议约定，在上药集团承接债权方对公司的全部银行贷款担保责任的前提下，申华控股放弃对公司的债权12600万元，圆通汽车放弃对公司的债权2400万元，正国投资放弃对公司的债权6700万元，正通控股放弃对公司的债权6100万元（详见刊登于2003年10月21日的《上海证券报》上的相关公告）。 截至2004年4月15日止，申华控股为本公司承担的银行贷款担保责任已全部获得释放。根据《债权债务处理协议书》，公司对申华控股的债务12600万元，对圆通汽车的债务2400万元，对正国投资的债务6700万元和对正通控股的债务6100万元也已相应全部得到豁免。目前该等债务获得豁免后的相关诉讼撤销、资产解封手续以及其他协调处理工作正在进行中。 （2）2003年11月26日至2003年12月8日，公司与拜耳（中国）有限公司签署了《关于全面清偿及终止拜耳中西家用消费品有限公司合资经营合同之框架协议》、《修改合资合同及章程的合同》（指拜耳家用）和《关于终止合资经营合同及全面清偿的框架协议》（指拜耳中西农用化学有限公司）等文件。 根据《终止文件》，拜耳中国将以现金方式单方向拜耳家用增资1670万美元，用于偿付拜耳家用的对外债务，拜耳家用的所有动产亦将在出售和处置后用于债务清偿；拜耳中国以拜耳家用完成债务清偿后剩余钱款加人民币1元的价格将其持有的全部股权（含增资部分）转让给公司或公司指定企业，拜耳家用的不动产（含土地、房产等）留归股权转让后的内资企业。所有涉及拜耳的名称、商标及技术相应终止。 根据《终止文件》，拜耳农用的所有动产转让收益将用于支付其与德国拜耳股份有限公司订立的工程与基建协议应付款项（上述支付需获得政府批准且得以免税）；拜耳中国以人民币1元的价格将其持有的全部股权转让给公司或公司指定企业，拜耳农用的不动产留归股权转让后的内资企业。拜耳农用自2003年2月1日起停止向本公司支付场地租借款。 目前，有关增资手续已办理完成，双方正在进行股权转让程序中。 （七）承诺事项： 公司和持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生重要承诺事项，亦没有以前期间发生但持续到报告期的重要承诺事项。 （八）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及独立董事对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明及独立意见： 1、报告期内，公司不存在控股股东及其子公司占用资金的情况。 2、独立董事对公司累计和当期对外担保等情况的专项说明及独立意见： 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的有关规定，本人对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况以及执行前述规定情况进行了审查，并就有关事项作出专项说明和发表独立意见如下： 报告期内，公司不存在为控股股东债务提供担保的情况。 报告期内，公司全部对外担保均履行了《通知》和《公司章程》等要求的相关法定审批程序。 截止资产负债表日，公司正在履行的担保合同情况如本报告第五部分“重要事项”中第（六）节“重大合同及履行情况”的第2项“重大担保事项”所述无误。其中： （1）公司持有深圳市康达尔（集团）股份有限公司22.5%法人股，为其第二大股东。对ST康达尔提供的担保系经2000年第二次临时股东大会批准的互保行为（互保额度2亿元）。为解决这一历史遗留问题，公司与债权人反复磋商后，已将原连带保证责任改为附条件的一般保证责任，担保金额降至11400万元，债权人已获得ST康达尔下属重要利润来源——水厂的股权质押，追加ST康达尔董事长罗爱华的个人担保，并正在争取追加抵押ST康达尔名下三块土地，另外，在到期债务执行时，债权人将先予处置ST康达尔资产。 （2）公司持有上海中西新生力生物工程有限公司20%股权，并掌握其主导产品的相关证照。对中西新生力提供的担保已降至2500万元。目前，该企业生产经营正常。 （3）公司对上海众玺微电子元件有限公司和上海农药厂提供的担保均为历史遗留问题。为控制风险，公司已全额计提了或有负债。 由上，本人认为：公司已按照《通知》的有关要求，切实加强了对外担保的风险控制，逐步减少担保金额。报告期内，公司针对历史形成的不符合《通知》要求的对外担保事项，采取了积极有效的措施，努力压缩控制了担保金额。 本人建议管理层继续贯彻落实《通知》精神，结合公司实际情况，进一步规范运作，以争取早日彻底解决历史遗留问题，切实降低相关风险。 （九）公司2004年半年度财务报告未经审计。 （十）其他重要事项信息检索： 1、报告期内股东大会会议情况及决议内容： 报告期内召开过1次股东大会。 2004年5月18日，召开了公司2003年度股东大会，审议并通过了如下决议： （1）公司2003年度董事会工作报告。 （2）公司2003年度监事会工作报告。 （3）公司2003年度财务决算报告。 （4）公司2003年度利润分配方案。 （5）关于陈振婷女士、王联华先生辞去公司独立董事职务的议案。 （6）关于周昌生先生、沈伟民先生担任公司独立董事的议案。 （7）关于王永茂先生辞去公司董事职务的议案。 （8）关于高建兵先生担任公司董事的议案。 （9）关于续聘上海东华会计师事务所有限公司为公司财务审计机构及确定2004年度审计费用的议案。 上海市上正律师事务所为此次大会出具了法律意见书。 上述信息刊登于2004年5月19日的《上海证券报》上。 2、报告期内董事会会议情况及决议内容： 报告期内共召开过2次董事会会议。 A、2004年4月15日，召开了公司董事会四届六次会议，审议并通过了如下决议： （1）公司2003年年度报告正本及摘要。 （2）关于上海东华会计师事务所对本公司2003年度财务报告出具的非标准无保留意见所涉事项的说明。 （3）公司2003年度总经理工作报告。 （4）公司2003年度财务决算报告。 （5）公司2003年度利润分配预案。 （6）关于向上海证券交易所申请撤销公司股票退市风险警示的议案。 （7）关于陈振婷女士、王联华先生辞去公司独立董事职务的议案。 （8）关于王永茂先生辞去公司董事职务的议案。 （9）关于提名周昌生先生、沈伟民先生为公司独立董事候选人的议案。 （10）关于提名高建兵先生为公司董事候选人的议案。 （11）聘任周建设先生为公司财务总监。 （12）聘任郭景新先生为公司董事会秘书。 （13）关于续聘上海东华会计师事务所为本公司财务审计机构并提请股东大会授权董事会确定有关审计费用的议案。 （14）关于召开2003年度股东大会的议案。 以上信息刊登于2004年4月17日的《上海证券报》上。 B、2004年4月22日，召开了公司董事会四届七次会议，审议并通过了如下决议： （1）公司2004年第一季度报告正本及全文。 （2）关于向上海心族华明磁性材料有限公司出让本公司名下松江开发区I-40地块土地使用权及相关建筑物和设施的议案。 以上信息刊登于2004年4月24日的《上海证券报》上。 3、报告期内监事会会议情况及决议内容： 报告期内召开过1次监事会会议。 2004年4月15日，召开了公司监事会四届五次会议，审议并通过了如下决议： （1）公司2003年度监事会工作报告。 （2）公司2003年年度报告正本及摘要。 （3）监事会关于董事会对2003年度有解释性说明的无保留意见审计报告所涉事项说明的独立意见。 以上信息刊登于2004年4月17日的《上海证券报》上。 4、其他重大事项： 由于本公司2003年度经营业绩已实现盈利，上海证券交易所同意撤销对公司股票的“退市风险警示处理”，但对公司股票仍作“特别处理”。本公司股票简称自2004年4月20日起变更为“ST中西”。 以上信息刊登于2004年4月19日的《上海证券报》上。 六、财务报告 （一）会计报表：（见附表） （二）会计报表附注： 1、基本情况： 1.1基本情况：上海中西药业股份有限公司(以下简称“本公司”)系1993年9月由上海中西药业公司发起设立的股份有限公司，取得由上海市工商行政管理局颁发的3100001001339号《企业法人营业执照》。本公司股票（A股）于1994年3月11日在上海证券交易所挂牌交易，证券代码600842。本公司股本金为215,594,628元，注册地址为上海市浦东新区江心沙路9号，法定代表人周德孚。本公司经营范围为：经营本企业自产产品及相关技术，电子元器件产品及其他相关产品，保健产品的研究开发（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营），自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 1.2持续经营：截至2004年6月30日止，本公司累计未分配利润为-82,825万元，净资产为-42,755万元，但目前本公司的生产经营正常。控股股东代表上海医药（集团）有限公司为本公司提供了借款支持和贷款担保支持，上海申华控股股份有限公司等企业已放弃了对本公司的债权合计27800万元，相关诉讼撤销和资产解封手续也正在办理中。此外，2004年上半年，本公司医药制剂产业的盈利能力也得到了进一步强化。本公司将实施重大资产重组，目前有关报批程序正在进行中。本公司会计报表系根据持续经营会计假设编制。 2、主要会计政策和会计估计： 2.1会计制度：本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度：本公司的会计期间采用公历制，即自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 2.3记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则： 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法： 本公司对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益在发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准： 本公司将持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法： 2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。 2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 2.8坏账核算方法： 2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 5‰ 1-2年 1% 2-3年 5% 3年以上 10% 2.8.2本公司确认坏账的标准为： 当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 2.9存货核算方法： 2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料、包装物和低值易耗品等。原材料购建时按计划价格入账，领用及发出时通过材料成本差异科目调整到实际成本，计划价格每年修订一次。其他存货发出时以加权平均法计价，包装物、低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。 2.10长期投资核算方法： 2.10.1本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的（通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响），采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益。 2.10.2本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减值准备，并计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法： 2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值（原价的4%）分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40年 2.4%-4.8% 机器设备 10年 9.6% 运输设备 10-20年 4.8%-9.6% 办公及其他设备 5年 19.2% 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法： 2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13无形资产计价和摊销方法： 2.13.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术等。无形资产按取得时的实际成本入账，在其预计使用期限及法律规定的有效年限内分期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14长期待摊费用和摊销方法： 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的损益。 2.15收入确认原则： 2.15.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.15.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.16所得税的会计核算方法：本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.17合并会计报表的编制方法： 2.17.1合并范围的确定原则：本公司根据财政部[1995]《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.17.2合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其他有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 3、税（费）项： 3.1增值税：本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值税税率为农药产品13%、医药产品及卫生药品17%。 3.2营业税：本公司按应税营业收入的3%-5%计缴营业税。 3.3城市维护建设税：本公司按当期应交流转税1%或7%计缴城市维护建设税。 3.4所得税：本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为33%。 3.5教育费附加：本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。 4、控股子公司及合营企业： 4.1控股子公司及合营企业情况： 注册资本 序号 子公司及合营企业全称 （万元） 1 上海中西医药有限公司 5,000.00 2 上海海斯泰投资有限公司 3,000.00 3 上海中玺国际贸易有限公司 300.00 4 上海中西药业公司红旗化工厂 2,594.70 5 上海中西制药有限公司 5,700.00 6 上海中西药业制药厂 1,131.10 7 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 382.00 8 上海中西斯米克药业有限公司 美元105.00 9 上海三合生物技术有限公司 500.00 10 上海中西药业公司吴江东风化工厂 131.50 序号 子公司及合营企业全称 经营范围 1 上海中西医药有限公司 中药材生产 机电产品的研发、制造、销 2 上海海斯泰投资有限公司 售、医疗行业的投资 3 上海中玺国际贸易有限公司 国际贸易等 4 上海中西药业公司红旗化工厂 有机合成农药及中间体 5 上海中西制药有限公司 中、西药制造 6 上海中西药业制药厂 农药、西药中间体 7 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 制造加工药品 8 上海中西斯米克药业有限公司 家庭卫生用药制造 9 上海三合生物技术有限公司 医药系列产品 10 上海中西药业公司吴江东风化工厂 制造加工农药中间体 投资额 占股 序号 子公司及合营企业全称 （万元） 比例 1 上海中西医药有限公司 5,000.00 100% 2 上海海斯泰投资有限公司 3,000.00 100% 3 上海中玺国际贸易有限公司 300.00 100% 4 上海中西药业公司红旗化工厂 2,300.70 89% 5 上海中西制药有限公司 4,218.00 74% 6 上海中西药业制药厂 1,849.00 71% 7 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 194.80 51% 8 上海中西斯米克药业有限公司 558.00 50% 9 上海三合生物技术有限公司 187.50 37.50% 10 上海中西药业公司吴江东风化工厂 1,094.80 91.90% 上述第1、2、3、5、6、8家子公司已纳入合并会计报表范围；第10家子公司处于停产阶段未纳入合并会计报表范围；第9家子公司占股比例不足50%，但由于受本公司实际控制，业已纳入合并会计报表范围。第4、7家子公司因自今年初起已停止经营且准备近期出售，本期未纳入合并会计报表范围。 4.2本期合并报表范围的变更情况： 本期减少合并单位两家——上海中西药业股份有限公司椒江药厂和上海中西药业公司红旗化工厂。上述两家企业均自今年初起已停止经营且准备近期出售，有关从业人员亦正在分流安置中。 5、会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明的均为人民币元，若未注明期初数的均为期末数） 5.1货币资金： 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 现金 280,143.51 1,681,180.79 银行存款 11,105,652.84 16,458,833.55 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 11,385,796.35 18,140,014.34 5.2应收票据： 类别 2004年6月30日 2003年12月31日 银行承兑汇票 3,936,000.00 2,659,500.00 5.3应收账款： 5.3.1合并数： 2004年6月30日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 69,715,050.19 38.07 181,220.90 1-2年 12,304,500.86 6.72 289,959.68 2-3年 7,616,969.57 4.16 30,457.19 3年以上 93,486,124.89 51.05 86,950,932.93 合 计 183,122,645.51 100.00 87,452,570.70 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 账面净额 账面余额 比例(%) 1年以内 69,533,829.29 56,467,595.62 32.22 1-2年 12,014,541.18 12,304,500.86 7.02 2-3年 7,586,512.38 7,618,889.57 4.35 3年以上 6,535,191.96 98,885,988.32 56.42 合 计 95,670,074.81 175,276,974.37 100.00 2003年12月31日 账龄 坏账准备 账面净额 1年以内 181,220.90 56,286,374.72 1-2年 289,959.68 12.014,541.18 2-3年 30,457.19 7,588,432.38 3年以上 92,054,956.98 6,831,031.34 合 计 92,556,594.75 82,720,379.62 上述应收账款期末数中，无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。应收账款期末数中前五名金额合计为23,403,880.57元，占全部应收账款的12.78%。以上应收账款中高比例或全额计提坏账准备的单位及金额有： 单位名称 余额 溧阳庆丰化工厂 8,634,602.83 鲁农资公司济南分公司 5,546,970.95 亚太农用化学公司 3,140,110.00 上海三星日用化学品厂 3,102,900.00 邱县植保公司 2,979,296.79 鲁农资公司聊城分公司 2,875,455.26 郑州农资公司 2,673,322.21 威县农资公司 1,822,537.26 许昌市植保公司 1,917,893.86 吴桥县农资公司 1,516,436.46 辛集马庄供销社 1,863,895.20 成都华西药厂 1,558,501.17 沪中西工贸商行 1,296,500.00 绕平第二农资公司 1,117,460.04 南宫市农技推广中心 1,083,692.74 单位名称 坏账准备 溧阳庆丰化工厂 8,634,602.83 鲁农资公司济南分公司 5,546,970.95 亚太农用化学公司 3,140,110.00 上海三星日用化学品厂 3,102,900.00 邱县植保公司 2,979,296.79 鲁农资公司聊城分公司 2,875,455.26 郑州农资公司 2,673,322.21 威县农资公司 1,822,537.26 许昌市植保公司 1,917,893.86 吴桥县农资公司 1,516,436.46 辛集马庄供销社 1,863,895.20 成都华西药厂 1,558,501.17 沪中西工贸商行 1,296,500.00 绕平第二农资公司 1,117,460.04 南宫市农技推广中心 1,083,692.74 单位名称 原因 溧阳庆丰化工厂 长期拖欠 鲁农资公司济南分公司 长期拖欠 亚太农用化学公司 长期拖欠 上海三星日用化学品厂 长期拖欠 邱县植保公司 长期拖欠 鲁农资公司聊城分公司 长期拖欠 郑州农资公司 长期拖欠 威县农资公司 长期拖欠 许昌市植保公司 长期拖欠 吴桥县农资公司 长期拖欠 辛集马庄供销社 长期拖欠 成都华西药厂 长期拖欠 沪中西工贸商行 长期拖欠 绕平第二农资公司 长期拖欠 南宫市农技推广中心 长期拖欠 5.3.2母公司： 2004年6月30日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 31,963,457.82 56.72 134,041.03 1-2年 6,887,340.35 12.22 68,873.40 2-3年 4,388,530.64 7.79 216,926.53 3年以上 13,116,572.28 23.27 9,544,847.29 合 计 56,355,901.09 100.00 9,964,688.25 账龄 2004年6月30日 2003年12月31日 账面净额 账面余额 1年以内 31,829,416.79 26,808,205.37 1-2年 6,818,466.95 6,887,340.35 2-3年 4,171,604.11 4,388,530.64 3年以上 3,571,724.99 13,116,572.28 合 计 46,391,212.84 51,200,618.64 2003年12月31日 账龄 比例(%) 坏账准备 账面净额 1年以内 52.36 134,041.03 26,674,164.34 1-2年 13.45 68,873.40 6,818,466.95 2-3年 8.57 216,926.53 4,171,604.11 3年以上 25.62 9,544,847.29 3,571,724.99 合 计 100.00 9,964,688.25 41,235,960.39 5.4其他应收款： 5.4.1合并数： 2004年6月30日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 28,014,504.09 6.39 4,505,984.89 1-2年 11,543,196.98 2.63 1,400,000.00 2-3年 411,233.73 0.10 265,979.85 3年以上 398,298,549.05 90.88 341,385,814.67 合 计 438,267,483.85 100.00 347,557,779.41 2004年6月30日 2003年12月31日 账龄 账面净额 账面余额 比例(%) 1年以内 23,508,519.20 25,185,179.14 6.34 1-2年 10,143,196.98 11,543,196.98 2.91 2-3年 145,253.88 411,233.73 0.11 3年以上 56,912,734.38 359,811,965.76 90.64 合 计 90,709,704.44 396,951,575.61 100.00 2003年12月31日 账龄 坏账准备 账面净额 1年以内 4,505,984.89 20,679,194.25 1-2年 1,400,000.00 10,143,196.98 2-3年 265,979.85 145,253.88 3年以上 303,077,548.72 56,734,417.04 合 计 309,249,513.46 87,702,062.15 上述其他应收款期末数中，无持有本公司5%(含5%)以上表决权的股东单位欠款。其他应收款期末数中前五名金额合计为235,483,635.76元,占全部其他应收款的53.73%。以上其他应收款中高比例或全额计提坏账准备的单位及金额有： 单位名称 余额 申银万国股份有限公司 120,000,000.00 上海中科创业有限公司 51,750,459.76 中科创业有限公司 43,702,490.00 北京国际信托投资有限公司 26,030,686.00 杭州钢铁股份有限公司 22,000,000.00 海南燕园有限公司 21,875,981.86 南京天宇股份有限公司 12,654,452.46 上海科灵环境工程有限公司 10,500,000.00 上海振元数码有限公司 9,220,518.00 单位名称 坏账准备 申银万国股份有限公司 70,452,656.38 上海中科创业有限公司 51,750,459.76 中科创业有限公司 43,702,490.00 北京国际信托投资有限公司 26,030,686.00 杭州钢铁股份有限公司 22,000,000.00 海南燕园有限公司 21,875,981.86 南京天宇股份有限公司 12,654,452.46 上海科灵环境工程有限公司 10,500,000.00 上海振元数码有限公司 9,220,518.00 单位名称 原因 申银万国股份有限公司 涉及诉讼 上海中科创业有限公司 预计无法收回 中科创业有限公司 预计无法收回 北京国际信托投资有限公司 预计无法收回 杭州钢铁股份有限公司 预计无法收回 海南燕园有限公司 预计无法收回 南京天宇股份有限公司 预计无法收回 上海科灵环境工程有限公司 预计无法收回 上海振元数码有限公司 预计无法收回 5.4.2母公司： 2004年6月30日 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 76,890,891.76 15.35 4,505,401.00 1-2年 0.00 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 424,139,904.53 84.65 372,780,090.73 合 计 501,030,796.29 100.00 377,285,491.73 2004年6月30日 2004年12月31日 账龄 账面净额 账面余额 比例(%) 1年以内 72,385,490.76 65,907,372.49 13.45 1-2年 0.00 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 0.00 3年以上 51,359,813.80 424,139,904.53 86.55 合 计 123,745,304.56 490,047,277.02 100.00 2003年12月31日 账龄 坏账准备 账面净额 1年以内 4,505,401.00 61,401,971.49 1-2年 0.00 0.00 2-3年 0.00 0.00 3年以上 372,780,090.73 51,359,813.80 合 计 377,285,491.73 112,761,785.29 5.5预付账款： 2004年6月30日 账龄 账面净额 比例(%) 1年以内 6,327,990.60 87.39 1-2年 229,712.83 3.17 2-3年 0.00 0.00 3年以上 683,442.86 9.44 合 计 7,241,146.29 100.00 2003年12月31日 账龄 账面净额 比例(%) 1年以内 3,476,047.41 79.20 1-2年 229,712.83 5.23 2-3年 0.00 0.00 3年以上 683,442.86 15.57 合 计 4,389,203.10 100.00 5.6存货： 2004年6月30日 项 目 账面余额 跌价准备 原材料 22,149,354.51 9,716,602.38 在产品 11,633,972.56 2,133,271.70 产成品 37,614,047.57 21,746,041.15 委托加工材料 1,079,444.18 0.00 包装物 2,985,873.30 28,853.24 低值易耗品 1,777,673.04 741,757.57 合 计 77,240,365.16 34,366,526.04 项 目 2004年6月30日 2004年12月31日 账面净额 账面余额 原材料 12,432,752.13 22,117,348.84 在产品 9,500,700.86 8,989,701.46 产成品 15,868,006.42 48,754,909.55 委托加工材料 1,079,444.18 753,494.43 包装物 2,957,020.06 2,520,106.15 低值易耗品 1,035,915.47 3,205,243.24 合 计 42,873,839.12 86,340,803.67 2003年12月31日 项 目 跌价准备 账面净额 原材料 10,189,655.17 11,927,693.67 在产品 2,133,271.70 6,856,429.76 产成品 23,950,943.05 24,803,966.50 委托加工材料 0.00 753,494.43 包装物 741,757.57 1,778,348.58 低值易耗品 28,853.24 3,176,390.00 合 计 37,044,480.73 49,296,322.94 5.7待摊费用： 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 保险费 215,317.83 81,481.18 养路费 23,489.00 23,489.00 其他 0.00 0.00 合 计 238,806.83 104,970.18 5.8长期股权投资： 5.8.1合并数： 2004年6月30日 项 目 账面余额 减值准备 对子公司投资 10,947,796.25 10,947,796.25 对联营企业投资 77,276,935.06 48,459,465.87 合并差价 3,704,335.85 0.00 小计 91,929,067.16 59,407,262.12 股票投资 68,073,208.08 0.00 合 计 160,002,275.24 59,407,262.12 2003年6月30日 2003年12月31日 项 目 账面净额 账面余额 对子公司投资 0.00 10,947,796.25 对联营企业投资 28,817,469.19 77,276,935.06 合并差价 3,704,335.85 4,141,480.40 小计 32,521,805.04 92,366,211.71 股票投资 68,073,208.08 68,073,208.08 合 计 100,595,013.12 160,439,419.79 2003年12月31日 项 目 减值准备 账面净额 对子公司投资 10,947,796.25 0.00 对联营企业投资 48,459,465.87 28,817,469.19 合并差价 0.00 4,141,480.40 小计 59,407,262.12 32,958,949.59 股票投资 0.00 68,073,208.08 合 计 59,407,262.12 101,032,157.67 5.8.1.1对子公司投资： 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 91.9% 上海中西药业公司红旗化工厂 23,443,389.34 89% 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 5,377,203.89 51% 合 计 39,768,389.48 被投资单位名称 累计权益增减额 上海中西药业公司吴江东风化工厂 0.00 上海中西药业公司红旗化工厂 -23,443,389.34 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 -5,377,203.89 合 计 -28,820,593.23 被投资单位名称 期末余额 减值准备 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 10,947,796.25 上海中西药业公司红旗化工厂 0.00 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 0.00 合 计 10,947,796.25 10,947,796.25 5.8.1.2对联营公司投资： 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 上海野生源高科技有限公司 3,372,500.00 45% 上海中西新生力生物工程有限公司 20,000,000.00 20% 合 计 23,372,500.00 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 上海野生源高科技有限公司 0.00 上海中西新生力生物工程有限公司 0.00 合 计 0.00 被投资单位名称 累计权益增减额 上海野生源高科技有限公司 -1,231,334.80 上海中西新生力生物工程有限公司 -17,823,499.33 合 计 -19,054,834.13 被投资单位名称 期末余额 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 合 计 4,317,665.87 被投资单位名称 减值准备 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 合 计 4,317,665.87 5.8.1.3按成本法核算的联营公司投资： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 上海中西拜耳农用化学有限公司 50年 30% 上海中西拜耳家用消费品有限公司 50年 30% 上海诺美贸易有限公司 7% 上海中西申达实业公司 无明确期限 50% 上海宝石房产开发有限公司 10% 中联网电子商务有限公司 30年 15% 合 计 被投资单位名称 投资金额 上海中西拜耳农用化学有限公司 42,317,469.19 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 1,500,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合 计 72,959,269.19 被投资单位名称 减值准备 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 0.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合 计 44,141,800.00 5.8.1.4合并差价： 被投资单位名称 形成原因 原始金额 上海中西斯米克药业有限公司 投资形成 3,281,529.00 上海中西医药有限公司 投资形成 1,759,081.95 合 计 5,040,610.95 被投资单位名称 摊销期限 累计已摊数 上海中西斯米克药业有限公司 10 984,458.70 上海中西医药有限公司 10 351,816.40 合 计 1,336,275.10 被投资单位名称 摊余金额 上海中西斯米克药业有限公司 2,297,070.30 上海中西医药有限公司 1,407,265.55 合 计 3,704,335.85 5.8.1.5其他股权投资长期投资减值准备增减变动： 项目 期初数 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 合 计 59,407,262.12 项目 本期增减(+,-) 上海中西药业公司吴江东风化工厂 上海中西申达实业公司 中联网电子商务有限公司 上海中西拜耳农用化学有限公司 上海中西拜耳家用消费品有限公司 上海诺美贸易有限公司 上海中西新生力生物工程有限公司 上海野生源高科技有限公司 合 计 项目 期末数 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 合 计 59,407,262.12 项目 说明 上海中西药业公司吴江东风化工厂 预计无法收回 上海中西申达实业公司 预计无法收回 中联网电子商务有限公司 预计无法收回 上海中西拜耳农用化学有限公司 预计无法收回 上海中西拜耳家用消费品有限公司 预计无法收回 上海诺美贸易有限公司 预计无法收回 上海中西新生力生物工程有限公司 预计无法收回 上海野生源高科技有限公司 预计无法收回 合 计 5.8.1.6股票投资： 股票名称 股份类别 股数 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 法人股 87,906,000.00 天津中包万华实业股份有限公司 法人股 55,000 合计 股票名称 占股比例 账面余额 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 22% 67,923,208.08 天津中包万华实业股份有限公司 <5% 150,000.00 合计 68,073,208.08 期末数 股票名称 其中：股权投资差额 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 - 天津中包万华实业股份有限公司 - 合计 - 5.8.2母公司： 2004年6月30日 项目 账面余额 减值准备 对子公司投资 107,971,671.31 10,947,796.25 对联营企业投资 77,276,935.06 48,459,465.87 减：应计被投资公司债务 -4,030,400.23 0.00 小计 189,279,006.60 59,407,262.12 股票投资 68,073,208.08 0.00 合 计 257,352,214.68 59,407,262.12 项目 2003年6月30日 2003年12月31日 账面净额 账面余额 对子公司投资 97,023,875.06 102,532,244.76 对联营企业投资 28,817,469.19 77,276,935.06 减：应计被投资公司债务 -4,030,400.23 -5,222,399.08 小计 129,871,744.48 179,809,179.82 股票投资 68,073,208.08 68,073,208.08 合 计 197,944,952.56 247,882,387.90 2003年12月31日 项目 减值准备 账面净额 对子公司投资 10,947,796.25 96,806,847.59 对联营企业投资 48,459,465.87 28,817,469.19 减：应计被投资公司债务 0.00 -5,222,399.08 小计 59,407,262.12 125,624,316.78 股票投资 0.00 68,073,208.08 合 计 59,407,262.12 193,697,524.86 5.8.2.1股票投资： 股票名称 股份类别 股数 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 法人股 87,906,000.00 天津中包万华实业股份有限公司 法人股 55,000 合 计 股票名称 占股比例 账面余额 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 22% 67,923,208.08 天津中包万华实业股份有限公司 <5% 150,000.00 合 计 68,073,208.08 期末数 股票名称 其中：股权投资差额 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 0.00 天津中包万华实业股份有限公司 0.00 合 计 0.00 5.8.2.2对子公司投资： 被投资单位名称 初始投资额 上海中西药业制药厂 18,492,223.16 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 5,377,203.89 上海中西药业公司红旗化工厂 23,007,244.79 上海中西制药有限公司 17,180,000.00 上海中西斯米克药业有限公司 5,580,435.00 上海中西医药有限公司 45,000,000.00 上海中玺国际贸易有限公司 2,700,000.00 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海海斯泰投资有限公司 27,000,000.00 上海三合生物技术有限公司 1,875,000.00 合 计 157,159,903.09 被投资单位名称 股权投资差额 上海中西药业制药厂 0.00 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 0.00 上海中西药业公司红旗化工厂 437,144.55 上海中西制药有限公司 0.00 上海中西斯米克药业有限公司 2,297,070.30 上海中西医药有限公司 1,407,265.55 上海中玺国际贸易有限公司 0.00 上海中西药业公司吴江东风化工厂 0.00 上海海斯泰投资有限公司 0.00 上海三合生物技术有限公司 0.00 合 计 4,141,480.40 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 上海中西药业制药厂 -1,104,080.77 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 1,191,998.85 上海中西药业公司红旗化工厂 0.00 上海中西制药有限公司 1,761,965.09 上海中西斯米克药业有限公司 0.00 上海中西医药有限公司 3,600,250.50 上海中玺国际贸易有限公司 -10,707.12 上海中西药业公司吴江东风化工厂 0.00 上海海斯泰投资有限公司 -26,385.37 上海三合生物技术有限公司 0.00 合 计 5,413,041.18 被投资单位名称 累计权益增减额 上海中西药业制药厂 -18,492,223.16 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 -5,377,203.89 上海中西药业公司红旗化工厂 -23,444,389.34 上海中西制药有限公司 3,499,106.72 上海中西斯米克药业有限公司 -11,907,905.53 上海中西医药有限公司 8,970,353.27 上海中玺国际贸易有限公司 -151,064.88 上海中西药业公司吴江东风化工厂 0.00 上海海斯泰投资有限公司 -6,426,385.37 上海三合生物技术有限公司 0.00 合 计 -53,329,712.18 被投资单位名称 期末余额 上海中西药业制药厂 0.00 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 0.00 上海中西药业公司红旗化工厂 0.00 上海中西制药有限公司 20,679,106.72 上海中西斯米克药业有限公司 -4,030,400.23 上海中西医药有限公司 55,377,618.82 上海中玺国际贸易有限公司 2,548,935.12 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海海斯泰投资有限公司 20,573,614.63 上海三合生物技术有限公司 1,875,000.00 合 计 107,971,671.31 被投资单位名称 减值准备 上海中西药业制药厂 0.00 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 0.00 上海中西药业公司红旗化工厂 0.00 上海中西制药有限公司 0.00 上海中西斯米克药业有限公司 0.00 上海中西医药有限公司 0.00 上海中玺国际贸易有限公司 0.00 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海海斯泰投资有限公司 0.00 上海三合生物技术有限公司 0.00 合 计 10,947,796.25 5.8.2.3对联营公司投资： 被投资单位名称 初始投资额 投资比例 上海野生源高科技有限公司 3,372,500.00 45% 上海中西新生力生物工程有限公司 20,000,000.00 20% 合计 23,372,500.00 被投资单位名称 被投资单位权益增减额 上海野生源高科技有限公司 - 上海中西新生力生物工程有限公司 - 合计 - 被投资单位名称 累计权益增减额 上海野生源高科技有限公司 -1,231,334.80 上海中西新生力生物工程有限公司 -17,823,499.33 合计 -19,054,834.13 被投资单位名称 期末余额 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 合计 4,317,665.87 被投资单位名称 减值准备 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 合计 4,317,665.87 5.8.2.4按成本法核算的联营企业： 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 上海中西拜耳农用化学有限公司 50年 30% 上海中西拜耳家用消费品有限公司 50年 30% 上海诺美贸易有限公司 7% 上海中西申达实业公司 无明确期限 50% 上海宝石房产开发有限公司 10% 中联网电子商务有限公司 30年 15% 合计 被投资单位名称 投资金额 上海中西拜耳农用化学有限公司 42,317,469.19 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 1,500,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合计 72,959,269.19 被投资单位名称 减值准备 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 上海宝石房产开发有限公司 - 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 合计 44,141,800.00 5.8.2.5股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 原始金额 上海中西斯米克药业有限公司 投资形成 3,281,529.00 上海中西医药有限公司 投资形成 1,759,081.95 合 计 5,040,610.95 被投资单位名称 摊销期限 累计已摊数 上海中西斯米克药业有限公司 10 984,458.70 上海中西医药有限公司 10 351,816.40 合 计 1,336,275.10 被投资单位名称 摊余金额 上海中西斯米克药业有限公司 2,297,070.30 上海中西医药有限公司 1,407,265.55 合 计 3,704,335.85 5.8.2.6其他股权投资长期投资减值准备增减变动： 项目 期初数 本期增减(-) 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 合 计 59,407,262.12 项目 期末数 上海中西药业公司吴江东风化工厂 10,947,796.25 上海中西申达实业公司 1,350,000.00 中联网电子商务有限公司 9,000,000.00 上海中西拜耳农用化学有限公司 15,000,000.00 上海中西拜耳家用消费品有限公司 17,383,800.00 上海诺美贸易有限公司 1,408,000.00 上海中西新生力生物工程有限公司 2,176,500.67 上海野生源高科技有限公司 2,141,165.20 合 计 59,407,262.12 项目 说明 上海中西药业公司吴江东风化工厂 预计无法收回 上海中西申达实业公司 预计无法收回 中联网电子商务有限公司 预计无法收回 上海中西拜耳农用化学有限公司 亏损 上海中西拜耳家用消费品有限公司 亏损 上海诺美贸易有限公司 预计无法收回 上海中西新生力生物工程有限公司 预计无法收回 上海野生源高科技有限公司 预计无法收回 合 计 5.9长期债权投资： 期末数 种类 账面余额 减值准备 电力债券 17,600.00 0.00 种类 期末数 期初数 账面净额 账面余额 电力债券 17,600.00 17,600.00 期初数 种类 减值准备 账面净额 电力债券 0.00 17,600.00 5.10固定资产： 项目 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋及建筑物 224,658,149.43 0.00 机器设备 113,614,515.98 2,145,015.00 运输设备 8,724,336.50 0.00 办公及其他设备 71,334,675.55 153,844.00 小计 418,331,677.46 2,298,859.00 房屋及建筑物 55,438,630.74 3,361,229.25 机器设备 62,425,000.61 4,918,854.11 运输设备 5,687,841.26 412,942.29 办公及其他设备 15,193,121.16 441,694.24 小计 138,744,593.77 9,134,719.89 减值准备 房屋及建筑物 46,092,579.18 358,991.53 机器设备 1,376,004.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 办公及其他设备 0.00 0.00 小计 47,468,583.18 358,991.53 账面净额 房屋及建筑物 123,126,939.51 -3,720,220.78 机器设备 49,813,511.37 -2,773,839.11 运输设备 3,036,495.24 -412,942.29 办公及其他设备 56,141,554.39 -287,850.24 合计 232,118,500.51 -7,194,852.42 项目 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 14,534,812.81 210,123,336.62 机器设备 33,913,668.92 81,845,862.06 运输设备 869,819.40 7,854,517.10 办公及其他设备 414,217.60 71,074,301.95 小计 49,732,518.73 370,898,017.73 累计折旧 房屋及建筑物 3,766,679.88 55,033,180.11 机器设备 16,690,243.02 50,653,611.70 运输设备 552,749.35 5,548,034.20 办公及其他设备 226,968.41 15,407,846.99 小计 21,236,640.66 126,642,673.00 减值准备 房屋及建筑物 0.00 46,451,570.71 机器设备 1,243,182.58 132,821.42 运输设备 0.00 0.00 办公及其他设备 0.00 0.00 小计 1,243,182.58 46,584,392.13 账面净额 房屋及建筑物 10,768,132.93 108,638,585.80 机器设备 15,980,243.32 31,059,428.94 运输设备 317,070.05 2,306,482.90 办公及其他设备 187,249.19 55,666,454.96 合计 27,252,695.49 197,670,952.60 5.11在建工程： 工程名称 资金来源 2004年6月30日 账面余额 减值准备 改造工程及待安装设备 货款及自筹 7,325,109.42 0.00 中药车间改造 货款及自筹 1,003,593.00 0.00 ZX951项目 自筹 12,384,265.85 0.00 合 计 20,712,968.27 0.00 工程名称 2004年6月30日 2003年12月31日 账面净额 账面余额 改造工程及待安装设备 7,325,109.42 6,916,845.42 中药车间改造 1,003,593.00 526,150.00 ZX951项目 12,384,265.85 11,554,947.17 合 计 20,712,968.27 18,997,942.59 2003年12月31日 工程名称 减值准备 账面净额 改造工程及待安装设备 50,000.00 6,866,845.42 中药车间改造 0.00 526,150.00 ZX951项目 0.00 11,554,947.17 合 计 50,000.00 18,947,942.59 5.12无形资产： 项目 土地使用权 专有技术使用权 期初数 原始金额 40,367,337.52 84,939,571.33 账面余额 36,276,998.00 75,254,909.41 减值准备 0.00 75,254,909.41 账面净额 36,276,998.00 0.00 本期 18,130.00 0.00 增加 本期转出 12,877,982.00 0.00 本期减少 本期摊销 425,242.51 0.00 本期提（冲）减值准备 0.00 0.00 小计 13,303,224.51 0.00 账面余额 22,991,903.49 75,254,909.41 期末数 减值准备 0.00 75,254,909.41 账面净额 22,991,903.49 0.00 项目 陆桥房产使用权 中西电脑网络 期初数 原始金额 3,000,000.00 1,847,135.96 账面余额 2,437,717.76 0.00 减值准备 0.00 0.00 账面净额 2,437,717.76 0.00 本期增加 585,720.96 0.00 本期减少 本期转出 3,000,000.00 0.00 本期摊销 -562,282.24 0.00 本期提（冲）减值准备 0.00 0.00 小计 2,437,717.76 0.00 账面余额 0.00 0.00 期末数 减值准备 0.00 0.00 账面净额 0.00 0.00 项目 药证使用权 合 计 期初数 原始金额 1,700,000.00 131,854,044.81 账面余额 0.00 113,969,625.17 减值准备 0.00 75,254,909.41 账面净额 0.00 38,714,715.76 本期增加 1,700,000.00 2,303,850.96 本期减少 本期转出 0.00 15,877,982.00 本期摊销 7,083.32 -129,956.41 本期提（冲）减值准备 0.00 0.00 小计 7,083.32 15,748,025.59 期末数 账面余额 1,692,916.68 99,939,729.58 减值准备 0.00 75,254,909.41 账面净额 1,692,916.68 24,684,820.17 5.13长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 软件费 53,430.00 11,873.03 0.00 其他 0.00 212,509.08 28,858.15 合计 53,430.00 224,382.11 28,858.15 项目 其它转销 本期摊销 期末数 软件费 0.00 8,905.02 2,968.01 其他 0.00 24,733.74 216,633.49 合计 0.00 33,638.76 219,601.50 5.14短期借款： 借款种类 2004年6月30日 2003年12月31日 抵押借款 25,000,000.00 31,750,000.00 保证借款 347,197,060.28 418,235,560.28 质押借款 0.00 0.00 合 计 372,197,060.28 449,985,560.28 上述期末抵押借款中，借款2,500万元的抵押物为上海中西制药有限公司的房屋建筑物。上述期末借款中逾期贷款有3,171万元。 5.15应付账款： 2004年6月30日 2003年12月31日 47,010,678.28 44,427,831.71 应付账款期末数中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16预收账款： 2004年6月30日 2003年12月31日 10,353,293.75 12,144,570.56 预收账款期末数中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5.17应交税金： 税金种类 2004年6月30日 2003年12月31日 增值税 -92,942.54 5,891,182.18 营业税 -173,374.66 -247,433.53 城建税 60,684.19 100,839.98 企业所得税 2,358,494.61 2,205,393.12 其他 0.00 -1,202,202.80 合 计 2,152,861.60 6,747,778.95 5.18其他应付款： 2004年6月30日 2003年12月31日 553,858,767.02 506,959,431.50 5.19预提费用： 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 利息 4,194,134.94 5,897,477.03 其它 2,449,864.02 116718.00 合 计 6,643,998.96 6,014,195.03 5.20预计负债： 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 对外提供担保 6,800,000.00 6,800,000.00 5.21股本： 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 未上市流通股份： 发起人股份 56,939,896.50 56,939,896.50 其中：国家持有股份 56,939,896.50 56,939,896.50 其他 募集法人股份 7,957,868.00 7,957,868.00 内部职工股 优先股或其他 66,471,343.00 66,471,343.00 未上市流通股份合计 131,369,107.50 131,369,107.50 已上市流通股份 其中：人民币普通股 84,225,520.50 84,225,520.50 其他 已上市流通股份合计 84,225,520.50 84,225,520.50 股份总数 215,594,628.00 215,594,628.00 上述本公司的股份每股面值人民币1元。 上述期末股本与本公司注册股本一致，已经上海众华会计师事务所于1999年11月17日出具764号《验资报告》验证。股本本期内未发生变动。 5.22资本公积： 项 目 2004年6月30日 股本溢价 141,944,999.18 关联交易差价 14,000,000.00 其他资本公积 284,389.20 合 计 156,229,388.38 项 目 2003年12月31日 股本溢价 141,944,999.18 关联交易差价 14,000,000.00 其他资本公积 284,389.20 合 计 156,229,388.38 5.23盈余公积： 项 目 2004年6月30日 法定盈余公积 5,668,268.11 法定公益金 5,613,043.20 任意盈余公积 18,738,552.12 合 计 30,019,863.43 项 目 2003年12月31日 法定盈余公积 5,668,268.11 法定公益金 5,613,043.20 任意盈余公积 18,738,552.12 合 计 30,019,863.43 5.24未分配利润： 期初未分配利润 -803,583,274.81 加：本期净利润 -8,729,253.45 加：本期变动数 -15,939,585.42 期末未分配利润 -828,252,113.68 5.25主营业务收入： 5.25.1合并数： 项 目 本期数 上期数 药类销售 124,056,555.83 133,398,619.96 其他 0.00 69,545.30 合 计 124,056,555.83 133,468,165.26 5.25.2母公司： 项 目 本期数 上期数 药类销售 41,247,746.72 65,317,334.07 其他 0.00 17,094.02 合 计 41,247,746.72 65,334,42809 5.26主营业务成本： 5.26.1合并数： 项 目 本期数 上期数 药类销售 78,607,569.84 92,391,662.22 5.26.2母公司： 项 目 本期数 上期数 药类销售 39,905,009.01 58,893,545.33 5.27其他业务利润： 本期数 项 目 收入 支出 利润 材料销售 11,572,261.87 11,339,129.89 233,131.98 房租收入 948,928.73 111,503.46 837,425.27 其他 15,875,652.55 14,404,096.71 1,471,555.84 合 计 28,396,843.15 25,854,730.06 2,542,113.09 上期数 项 目 收入 支出 利润 材料销售 7,825,325.02 7,407,305.77 418,019.25 房租收入 350,445.00 71,399.99 279,045.01 其他 1,501,503.01 912,071.99 589,431.02 合 计 9,677,273.03 8,390,777.75 1,286,495.28 5.28管理费用： 本期数 上期数 20,374,969.99 60,450,231.57 5.29财务费用： 项 目 本期数 利息支出 11,984,574.90 减：利息收入 43,008.92 利息净支出/（净收益） 11,941,565.98 加：汇兑净损失/（净收益） 0.00 其他 28,864.65 合 计 11,970,430.63 项 目 上期数 利息支出 14,884,368.49 减：利息收入 43,040.73 利息净支出/（净收益） 14,841,327.76 加：汇兑净损失/（净收益） 0.00 其他 9,503.58 合 计 14,850,831.34 5.30投资收益： 5.30.1合并数： 本期数 上期数 0.00 -2,000,859.30 5.30.2母公司： 本期数 上期数 4,247,427.70 4,755,404.41 5.31补贴收入： 本期数 上期数 129,650.00 91,371.58 5.32营业外收入： 本期数 上期数 0.00 86,674,245.79 5.33营业外支出： 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 8,172.17 68,205.70 罚没支出 41,865.41 22,731.50 提取资产减值准备 0.00 22,536,983.71 捐赠 0.00 15,000.00 其他 0.00 53,502.98 合 计 50,037.58 22,696,423.89 5.34现金流量中重要的其他收支项目： 5.34.1收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 2004年6月30日 原材料款项 11,572,261.87 房租 948,928.73 其他 15,875,652.55 合计 28,396,843.15 5.34.2支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 2004年6月30日 原材料款项 11,339,129.89 会务费 3,095,453.77 其他 14,515,600.17 合计 28,950,183.83 6、关联方关系及其交易： 6.1存在控制关系的关联方简况： 企业名称 与本公司关系 上海医药（集团）有限公司 26.4%股东代表 上海中西药业制药厂 子公司 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 子公司 上海中西药业公司红旗化工厂 子公司 上海中西制药有限公司 子公司 上海中西斯米克药业有限公司 子公司 上海中西医药有限公司 子公司 上海中玺国际贸易有限公司 子公司 上海中西药业公司吴江东风化工厂 子公司 上海海斯泰投资有限公司 子公司 上海三合生物技术有限公司 子公司 企业名称 注册地址 上海医药（集团）有限公司 张江路 上海中西药业制药厂 南汇芦潮港 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 台州市椒江区外沙瓜园 上海中西药业公司红旗化工厂 江苏吴江黎里镇交通路 上海中西制药有限公司 嘉定区外青松公路 上海中西斯米克药业有限公司 闵行区绿春路 上海中西医药有限公司 普陀区交通路 上海中玺国际贸易有限公司 普陀区交通路 上海中西药业公司吴江东风化工厂 江苏吴江震泽镇迪瑭桥 上海海斯泰投资有限公司 浦东 上海三合生物技术有限公司 张江高科技园区郭守敬路 企业名称 主营业务 上海医药（集团）有限公司 医药、投资 上海中西药业制药厂 农药西药中间体 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 制造加工药品 上海中西药业公司红旗化工厂 有机合成农药及中间体 上海中西制药有限公司 中西药业制药 上海中西斯米克药业有限公司 家庭卫生用药制药 上海中西医药有限公司 中药材生产 上海中玺国际贸易有限公司 国际贸易等 上海中西药业公司吴江东风化工厂 制造加工农医药中间体 上海海斯泰投资有限公司 机电产品研发销售、医疗投资 上海三合生物技术有限公司 医药中间体、相关化工原辅材 企业名称 经济性质或类型 上海医药（集团）有限公司 有限责任 上海中西药业制药厂 联营企业 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 集体所有制 上海中西药业公司红旗化工厂 联营企业 上海中西制药有限公司 有限公司 上海中西斯米克药业有限公司 中外合资 上海中西医药有限公司 有限公司 上海中玺国际贸易有限公司 有限公司 上海中西药业公司吴江东风化工厂 联营企业 上海海斯泰投资有限公司 有限公司 上海三合生物技术有限公司 有限公司 企业名称 法定代表人 上海医药（集团）有限公司 周玉成 上海中西药业制药厂 姚建敏 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 方国庆 上海中西药业公司红旗化工厂 赵志盛 上海中西制药有限公司 叶晓青 上海中西斯米克药业有限公司 王海均 上海中西医药有限公司 郭景新 上海中玺国际贸易有限公司 郭景新 上海中西药业公司吴江东风化工厂 李金保 上海海斯泰投资有限公司 唐颢 上海三合生物技术有限公司 金敬德 6.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（金额单位：万元） 企业名称 2003年12月31日 上海医药（集团）有限公司 315,872 上海中西药业制药厂 1,131.1 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 382 上海中西药业公司红旗化工厂 2,594.7 上海中西制药有限公司 5,700 上海中西斯米克药业有限公司 $105 上海中西医药有限公司 5,000 上海中玺国际贸易有限公司 300 上海中西药业公司吴江东风化工厂 131.5 上海海斯泰投资有限公司 3,000 上海三合生物技术有限公司 500 注册资本 企业名称 本年增（减） 上海医药（集团）有限公司 - 上海中西药业制药厂 - 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 - 上海中西药业公司红旗化工厂 - 上海中西制药有限公司 - 上海中西斯米克药业有限公司 - 上海中西医药有限公司 - 上海中玺国际贸易有限公司 - 上海中西药业公司吴江东风化工厂 - 上海海斯泰投资有限公司 - 上海三合生物技术有限公司 - 企业名称 2004年6月30日 上海医药（集团）有限公司 315,872 上海中西药业制药厂 1,131.1 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 382 上海中西药业公司红旗化工厂 2,594.7 上海中西制药有限公司 5,700 上海中西斯米克药业有限公司 $105 上海中西医药有限公司 5,000 上海中玺国际贸易有限公司 300 上海中西药业公司吴江东风化工厂 131.5 上海海斯泰投资有限公司 3,000 上海三合生物技术有限公司 500 6.3存在控制关系的关联方的所持股份及其变化：（金额单位：万元） 2003年12月31日 企业名称 金额 % 上海医药（集团）有限公司 5,694 26.42 上海中西药业制药厂 790.3 71 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 194.8 51 上海中西药业公司红旗化工厂 2,300.70 89 上海中西制药有限公司 4,218 74 上海中西斯米克药业有限公司 $105 50 上海中西医药有限公司 5,000 100 上海中玺国际贸易有限公司 300 100 上海中西药业公司吴江东风化工厂 120.8 91.9 上海中西强威卫生药有限公司 - - 上海海斯泰投资有限公司 3,000 100 上海三合生物技术有限公司 187.5 37.5 所持股份 企业名称 本年增（减） 上海医药（集团）有限公司 - 上海中西药业制药厂 - 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 - 上海中西药业公司红旗化工厂 - 上海中西制药有限公司 - 上海中西斯米克药业有限公司 - 上海中西医药有限公司 - 上海中玺国际贸易有限公司 - 上海中西药业公司吴江东风化工厂 - 上海中西强威卫生药有限公司 - 上海海斯泰投资有限公司 - 上海三合生物技术有限公司 - 2004年6月30日 企业名称 金额 % 上海医药（集团）有限公司 5,694 26.42 上海中西药业制药厂 790.3 71 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 194.8 51 上海中西药业公司红旗化工厂 2,300.70 89 上海中西制药有限公司 4,218 74 上海中西斯米克药业有限公司 $105 50 上海中西医药有限公司 5,000 100 上海中玺国际贸易有限公司 300 100 上海中西药业公司吴江东风化工厂 120.8 91.9 上海中西强威卫生药有限公司 - - 上海海斯泰投资有限公司 3,000 100 上海三合生物技术有限公司 187.5 37.5 6.4不存在控制关系但有关联交易的关联方： 企业名称 与本公司关系 上海中西新生力生物工程有限公司 持有其20%股权 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 持有其22.5%股权 上海申华控股股份有限公司 原托管方 深圳正国投资有限公司 原托管方的第一大股东 上海信谊药业有限公司 同一控股股东 企业名称 注册地址 上海中西新生力生物工程有限公司 上海 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 深圳 上海申华控股股份有限公司 上海 深圳正国投资有限公司 深圳 上海信谊药业有限公司 上海 6.5关联交易事项：（金额单位：万元） 6.5.1关联方应收款项余额：（单位：万元） 关联方名称 关联关系 2004年6月30日 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 子公司 373.66万元 上海中西药业公司红旗化工厂 子公司 110.44万元 上海中西药业公司红旗化工厂 子公司 3932.99万元 关联方名称 2003年12月31日 款项余额性质 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 373.66万元 应收帐款 上海中西药业公司红旗化工厂 43万元 应收帐款 上海中西药业公司红旗化工厂 3732.99万元 其他应收款 关联方名称 交易类型 本期交易情况 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 货款往来 未发生 上海中西药业公司红旗化工厂 货款往来 增加67.44万元 上海中西药业公司红旗化工厂 代垫款 代付职工安置款200万元 上海中西药业股份有限公司椒江药厂和上海中西药业公司红旗化工厂本期因已停止经营而未纳入报表合并范围，故产生关联方应收款项。 6.5.2关联方应付款项余额：（单位：万元） 关联方名称 关联关系 款项余额性质 上海医药（集团）有限公司 控股股东 其他应付款 上海申华控股股份有限公司 原托管方 其他应付款 深圳正国投资有限公司 原托管方的控股股东 其他应付款 上海信谊药业有限公司 同一控股股东 其他应付款 关联方名称 2004年6月30日 2003年12月31日 上海医药（集团）有限公司 10,653.43 2,013 上海申华控股股份有限公司 13,619 13,619 深圳正国投资有限公司 6,700 6,700 上海信谊药业有限公司 5,984 5,984 关联方名称 交易类型 本期交易情况 上海医药（集团）有限公司 出借 增加8640.43万元 上海申华控股股份有限公司 出借和代为还款 未发生 深圳正国投资有限公司 出借 未发生 上海信谊药业有限公司 代为偿还银行借款 未发生 6.5.3关联方担保余额：（单位：万元） 企业名称 交易类型 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 为其借款担保 上海中西制药有限公司 为其借款担保 上海中西斯米克药业有限公司 为其借款担保 上海中西药业制药厂 为其借款担保 上海中西新生力生物工程有限公司 为其借款续保 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 为其借款续保 上海医药（集团）有限公司 其为本公司担保 上海信谊药业有限公司 其为本公司担保 企业名称 2004年6月30日 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 780 上海中西制药有限公司 800 上海中西斯米克药业有限公司 120 上海中西药业制药厂 3,334 上海中西新生力生物工程有限公司 2,500 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 11,400 上海医药（集团）有限公司 19,804 上海信谊药业有限公司 9,511.7 企业名称 2003年12月31日 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 780 上海中西制药有限公司 800 上海中西斯米克药业有限公司 147 上海中西药业制药厂 3,334 上海中西新生力生物工程有限公司 2,505 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 11,400 上海医药（集团）有限公司 22,142 上海信谊药业有限公司 5,450 企业名称 本期交易情况 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 未变化 上海中西制药有限公司 未变化 上海中西斯米克药业有限公司 减少27万元 上海中西药业制药厂 未变化 上海中西新生力生物工程有限公司 减少5万元 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 未变化 上海医药（集团）有限公司 减少2338万元 上海信谊药业有限公司 增加4061.7万元 7、或有事项： 截至2004年6月30日，本公司有如下或有事项。 7.1对内、对外担保共计19614万元，明细如下： 被担保单位 担保金额（万元） 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 780 上海中西制药有限公司 800 上海中西斯米克药业有限公司 120 上海中西药业制药厂 3,334 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 11,400 上海中西新生力生物工程有限公司 2,500 上海农药厂 240 上海众玺微电子元件有限公司 440 合计 19,614 被担保单位 预计负债（万元） 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 上海中西制药有限公司 上海中西斯米克药业有限公司 上海中西药业制药厂 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 上海中西新生力生物工程有限公司 上海农药厂 240 上海众玺微电子元件有限公司 440 合计 680 被担保单位 备注 上海中西药业股份有限公司椒江药厂 逾期 上海中西制药有限公司 上海中西斯米克药业有限公司 逾期 上海中西药业制药厂 其中2,804万元逾期 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 一般保证责任 上海中西新生力生物工程有限公司 上海农药厂 逾期，判决本公司承担连带责任 上海众玺微电子元件有限公司 逾期，判决本公司承担连带责任 合计 7.2未决诉讼： 本公司所持有的岁宝热电流通股3575822股及01000420国债38600手被申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部于2001年1月4日擅自抛售，有关款项至今尚未归还。为此，本公司向法院提起了诉讼。2003年6月23日，本公司收到了上海市第二中级人民法院发出的[2003]沪二中民三（商）初字第169号《受理案件通知书》：本公司诉与申银万国证券股份有限公司等财产损害赔偿纠纷一案符合法定受理条件，法院决定立案审理。截至会计报表签发日，该案正在审理中。 8、承诺事项： 截至2004年6月30日止，本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9、资产负债表日后事项中的非调整事项： 本公司会同上海医药（集团）有限公司于2003年10月20日分别与上海申华控股股份有限公司、上海圆通汽车销售服务有限公司、深圳正国投资发展有限公司、中国正通控股有限公司签署了《债权债务处理协议书》。协议约定，在上药集团承接债权方对本公司的全部银行贷款担保责任的前提下，申华控股放弃对本公司的债权12600万元，圆通汽车放弃对本公司的债权2400万元，正国投资放弃对本公司的债权6700万元，正通控股放弃对本公司的债权6100万元。 截至会计报表签发日止，上述事项已实施完成，申华控股的银行贷款担保责任已全部获得释放，根据上述《债权债务处理协议书》，本公司对申华控股的债务12600万元、对圆通汽车的债务2400万元，对正国投资的债务6700万元和对正通控股的债务6100万元也已相应全部得到豁免。该等债务获得豁免后的相关诉讼撤销、资产解封手续以及其他协调处理工作正在进行中。 10、其他重要事项： 10.1本公司的重大诉讼、仲裁事项进展情况： （1）2000年5月10日和8月7日，本公司曾为上海中科创业投资有限公司向上海银行股份有限公司借款3000万元和向中国光大银行借款2000万元提供了担保。2000年9月25日，本公司就上述担保与上海中科签署了《反担保协议》，约定上海中科以其持有的胜利股份转配股900万股质押给本公司作为反担保。但协议签订后，上海中科并未履行有关质押手续。故本公司于2001年1月3日向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求上海中科履行有关质押手续。2001年5月11日，一中院作出（2001）沪一中经初字第29号《民事调解书》，确认上海中科尚欠本公司款项为51016745元，上海中科承诺在调解生效起的7日内偿还上述款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，则上海中科仍应继续清偿。截至会计报表签发日，本案仍在执行中。 （2）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2001年10月26日、2002年5月9日、5月10日、6月12日、6月27日、7月9日和9月17日共计向中国农业银行上海市南汇支行借款1915万元，本公司以及本公司下属控股企业上海中玺国际贸易有限公司为上述借款提供了担保。南汇农行基于当时制药厂财务状况和本公司发生重大诉讼，诉至南汇区人民法院，要求制药厂提前还款以及本公司和中玺贸易承担连带保证责任。并查封了制药厂帐面原值为18622442.99元的固定资产。南汇法院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年11月20日和12月17日作出了有关判决：制药厂应于判决生效之日起10日内归还南汇农行总计1915万元借款和相应利息；本公司和中玺贸易承担连带保证责任。截至会计报表签发日，本案仍在执行中。 （3）本公司曾于2001年12月11日向中国银行上海市市西支行借款3000万元，上海信谊药业有限公司为该笔借款提供了担保。市西支行基于本公司财务状况和发生重大诉讼，诉至上海市第一中级人民法院，要求本公司提前还款以及信谊药业承担连带保证责任。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月24日作出了有关判决：本公司应于判决生效之日起10日内归还市西支行3000万元借款和相应利息；信谊药业承担连带保证责任。截至会计报表签发日，本案已中止执行。 （4）本公司曾于2001年9月28日、10月10日和10月24日向中国工商银行上海市普陀支行借款总计5450万元，上海信谊药业有限公司为上述借款提供了担保。上述借款后均发生逾期。为解决逾期债务，本公司与信谊药业以及普陀工行于2002年9月27日达成协议，约定贷款本息平移至信谊药业。本公司与信谊药业于同日签署了“偿债合同”，约定信谊药业代本公司偿还债务后即获得对本公司之代偿债权，并有权随时向本公司追索。 2002年10月10日，信谊药业诉至上海市第一中级人民法院，要求本公司支付信谊药业代为承担的债务本息、因本公司债务平移至信谊药业名下而产生的利息损失以及本公司违约对信谊药业造成的损害共计73704007.58元。并追加查封本公司名下坐落于上海市交通路1515号房屋；冻结本公司所持有的ST康达尔（代码：000048）法人股87906000股及送配股、红股；冻结本公司注册商标共60项；查封本公司所有坐落于南京市白下区正洪街18号东宇大厦第9层A5座、B5座、第10层B5座房屋及负二层（1-34号）、负一层（35-42、49-60号）共计60个车位。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月17日作出了（2002）沪一中民三（商）初字第367号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还信谊药业31609370.21元和相应利息。截至会计报表签发日，本案仍在执行中。 （5）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2002年3月26日和4月3日向上海市南汇区农村信用合作社联合社借款总计450万元，本公司为上述借款提供了担保。至2002年9月27日，制药厂尚欠付本金439万元及相应利息。南汇信用社诉至上海市南汇区人民法院，要求制药厂偿还借款本息以及本公司承担连带保证责任。南汇法院在公开开庭进行了案件审理，于2002年11月20日作出（2002）汇民二（商）初字704、705号《民事判决书》：制药厂应于判决生效之日起10日内归还南汇信用社439万元借款和相应利息；本公司承担连带保证责任。截至会计报表签发日，本案仍在执行中。 （6）本公司所持有的岁宝热电流通股3575822股及01000420国债38600手被申银万国证券股份有限公司上海陆家浜路营业部于2001年1月4日擅自抛售，有关款项至今尚未归还。为此，本公司向法院提起了诉讼。2003年6月23日，本公司收到了上海市第二中级人民法院发出的（2003）沪二中民三（商）初字第169号《受理案件通知书》：本公司诉与申银万国证券股份有限公司等财产损害赔偿纠纷一案符合法定受理条件，法院决定立案审理。截至会计报表签发日，该案仍在审理中。 （7）1999年11月8日，本公司曾为上海众玺微电子元器件有限公司向中国银行浦东分行的借款500万元提供担保，但众玺公司在2002年4月分两次共归还本金60万元后，便未再履行还本付息义务。为此，浦东中行诉至上海市第一中级人民法院，要求众玺公司归还本金440万元和相应利息以及本公司承担连带清偿责任。一中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年8月22日作出了（2003）沪一中民三（商）初字第102号《民事判决书》：众玺公司应于判决生效之日起10日内偿还浦东中行440万元和相应利息以及本公司承担连带保证责任。截至会计报表签发日，本案仍在执行中。 （8）本公司曾于2001年10月15日向中国工商银行上海市普陀支行借款2500万元，上海信谊药业有限公司为该笔借款提供了担保，而民生投资信用担保有限公司为信谊药业提供的担保出具了反担保书。上述借款后均发生逾期。为解决逾期债务，普陀工行、信谊药业及本公司于2002年9月27日达成协议，由信谊药业为本公司偿还贷款本息。本公司与信谊药业于同日签署了“偿债合同”，约定信谊药业代本公司偿还债务后即获得对本公司之代偿债权，并有权随时向本公司追索。 2002年12月15日，信谊药业诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司清偿其代为承担的到期贷款2500万元和相应利息以及民生担保承担连带清偿责任。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年2月25日作出了（2002）沪二中民三（商）初字第443号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还信谊药业2500万元和相应利息；民生担保承担连带保证责任。 后信谊药业的上级主管单位上海医药（集团）有限公司以信谊药业已经注销，上药集团接收信谊药业的全部资产及负债，并对债权债务享有权利、承担义务为由，向二中院申请解除对民生担保财产的保全措施。二中院于2004年7月6日作出（2002）沪二中民三（商）初字第443号《民事裁定书》：解除对民生担保采取的冻结银行存款或查封相应财产的保全措施。截至会计报表签发日，本案已中止执行。 （9）本公司下属控股企业上海中西药业制药厂曾于2002年1月15日向上海银行股份有限公司借款2400万元，本公司为该笔借款提供了担保。因制药厂未能按期支付利息和偿还提前到期借款，上海银行诉至上海市第二中级人民法院，要求制药厂偿还借款本息以及本公司承担连带保证责任。并冻结了制药厂在农行上海市南汇支行五七营业所038660-20873001274帐户存款13412.30元；查封本公司名下的位于交通路1515号内的全部房屋及土地，位于松江工业区松开1—40号地块；查封本公司享有的七项专利权益；查封本公司享有的药品生产许可证书和新药生产技术转让权益。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年12月25日作出有关判决：制药厂应于判决生效之日起10日内归还上海银行2400万元借款和相应利息；本公司承担连带保证责任。截至会计报表签发日，本公司已代制药厂向上海银行偿还了上述全部欠款，本案已终结。 （10）本公司曾于2002年4月28日、5月8日、6月19日、3月26日和5月8日向深圳市正国投资发展有限公司借款总计6700万元。上述借款后均发生逾期。为此，正国投资诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司偿还欠款。并冻结本公司在上海中西医药有限公司的4500万元股权和本公司在上海中西新冈制药厂的1690万元股权。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2002年11月22日作出有关判决：本公司与正国投资签订的借款合同无效；本公司应于判决生效之日起10日内向正国投资返还6700万元借款。截至会计报表签发日，正国投资已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （11）2001年4月和6月，本公司曾向上海申华控股股份有限公司借款8000万元，还款期限至2001年11月30日。后因本公司资金周转困难，未能如期返还。2001年12月13日，本公司收到上海浦东新区人民法院签发的《支付令》，要求本公司给付上述款项。由于上述欠款至今尚未归还，2002年9月26日，浦东法院向本公司发出的（2001）浦执字第9040号《民事裁定书》以及相应的《查封、扣押财产清单》，查封、扣押了本公司在南京市正洪街18号东宇大厦建筑面积为1420.19平方米的房产、本公司名下的牌照号分别为沪AE0641、沪A33777、沪A33778、沪AG6173、沪A73551、沪BF3490、沪B52096、沪B41027的八辆汽车、本公司在上海三联生物技术有限公司股权及投资权益（人民币187.50万元）、本公司在上海市交通路1515号（房屋所有权证：沪房普字第36095号）所有房屋等财产。截至会计报表签发日，申华控股已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （12）本公司曾于2001年7月18日和6月29日向上海银行股份有限公司借款总计8000万元，上海申华控股股份有限公司为上述借款提供了担保。后上海银行因本公司尚欠付本金7750万元及相应利息诉至上海市第二中级人民法院，要求本公司偿还借款本息以及申华控股承担连带保证责任。二中院于2002年12月25日作出（2002）沪二中民三（商）初字第339、340、341号《民事判决书》，判令本公司归还借款本息和申华控股承担连带保证责任。 申华控股在代为承担还款义务后，又向二中院提出追偿诉请。二中院在公开开庭进行了案件审理后，于2003年7月17日作出了（2003）沪二中民三（商）初字第123、124和125号《民事判决书》：本公司应于判决生效之日起10日内偿还申华控股合计84337076.46元和相应逾期利息。截至会计报表签发日，申华控股已放弃了对本公司的债权，相关诉讼撤销和资产解封手续正在办理中。 （13）上海农药厂曾于2000年7月28日向上海银行股份有限公司石泉支行借款300万元，本公司为上述借款提供了担保，上述借款后发生逾期。石泉支行诉至上海市普陀区人民法院，要求上农厂还款以及本公司承担连带保证责任。普陀法院在公开开庭进行了案件审理后，于2001年10月31日作出了有关判决：上农厂应于判决生效之日起10日内偿还借款240万元和相应利息；本公司承担连带保证责任。截至会计报表签发日，该案正在执行中。 10.2本公司本期非经常性损益共计1,551,168.26元，其中： 1、补贴收入 129,650.00 2、资产出售收益 1,471,555.84 3、资产处理净损失 -8,172.17 4、罚没支出 -41,865.41 合计 1,551,168.26 11、会计报表之批准：本会计报表于2004年8月19日经本公司董事会通过。 上海中西药业股份有限公司 二OO四年八月二十一日 资产减值准备明细表 2004年1-6月 公司名称:上海中西药业股份有限公司 单位:元 年初余额 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 401,806,108.21 456,505,325.30 其中：应收帐款 92,556,594.75 79,219,833.57 其他应收款 309,249,513.46 377,285,491.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 37,044,480.73 21,877,841.49 其中：库存商品 23,950,943.05 13,892,449.52 原材料 12,381,597.87 7,746,504.95 其他 711,939.81 238,887.02 四、长期投资减值准备合计 59,407,262.12 59,407,262.12 其中：长期股权投资 59,407,262.12 59,407,262.12 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 47,418,583.18 45,848,843.66 其中：房屋建筑物 46,174,423.76 45,716,022.24 机器设备 1,244,159.42 132,821.42 六、无形资产减值准备合计 75,254,909.41 75,254,909.41 其中：专利权 75,254,909.41 75,254,909.41 商标权 七、在建工程减值准备合计 50,000.00 八、委托贷款减值准备合计 合计 620,981,343.65 658,894,181.98 本年增加数 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 0.00 0.00 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 合计 0.00 0.00 本年转回数 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 375,199.14 0.00 其中：应收帐款 375,199.14 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 合计 375,199.14 0.00 其他增加数数 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 38,641,464.99 0.00 其中：应收帐款 333,199.04 其他应收款 38,308,265.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 其他 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 277,146.95 其中：房屋建筑物 277,146.95 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 合计 38,918,611.94 0.00 其他减少数 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 5,062,023.95 0.00 其中：应收帐款 5,062,023.95 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,677,954.69 其中：库存商品 2,204,901.90 原材料 0 其他 473,052.79 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,111,338.00 其中：房屋建筑物 0.00 机器设备 1,111,338.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 50,000.00 八、委托贷款减值准备合计 合计 8,851,316.64 0.00 年末余额 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 435,010,350.11 456,505,325.30 其中：应收帐款 87,452,570.70 79,219,833.57 其他应收款 347,557,779.41 377,285,491.73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 34,366,526.04 21,877,841.49 其中：库存商品 21,746,041.15 13,892,449.52 原材料 12,381,597.87 7,746,504.95 其他 238,887.02 238,887.02 四、长期投资减值准备合计 59,407,262.12 59,407,262.12 其中：长期股权投资 59,407,262.12 59,407,262.12 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 46,584,392.13 45,848,843.66 其中：房屋建筑物 46,451,570.71 45,716,022.24 机器设备 132,821.42 132,821.42 六、无形资产减值准备合计 75,254,909.41 75,254,909.41 其中：专利权 75,254,909.41 75,254,909.41 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 合计 650,623,439.81 658,894,181.98 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：上海中西药业股份有限公司 金额单位：元 期末数 资产 附注号 （合并） 流动资产: 货币资金 11,385,796.35 短期投资 0.00 应收票据 3,936,000.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 95,670,074.81 其他应收款 90,709,704.44 预付货款 7,241,146.29 应收补贴款 0.00 存货 42,873,839.12 待摊费用 238,806.83 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 252,055,367.84 长期投资: 长期股权投资 100,595,013.12 长期债权投资 17,600.00 长期投资合计 100,612,613.12 其中:合并价差(合并报表填列) 3,704,335.85 其中:股权投资差额 0.00 固定资产: 固定资产原价 370,898,017.73 减:累计折旧 126,672,673.00 固定资产净值 244,225,344.73 减：固定资产减值准备 46,584,392.13 固定资产净额 197,640,952.60 工程物资 0.00 在建工程 20,712,968.27 固定资产清理 176,481.30 固定资产合计 218,530,402.17 无形资产及其它资产: 无形资产 24,684,820.17 长期待摊费用 219,601.50 其他长期资产 0.00 无形资产及其它资产合计 24,904,421.67 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产合计 596,102,804.80 期末数 资产 （母公司） 流动资产: 货币资金 3,829,589.91 短期投资 0.00 应收票据 0.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 46,391,212.84 其他应收款 123,745,304.56 预付货款 13,450,236.96 应收补贴款 0.00 存货 9,206,891.34 待摊费用 407.50 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 196,623,643.11 长期投资: 长期股权投资 197,944,952.56 长期债权投资 17,600.00 长期投资合计 197,962,552.56 其中:合并价差(合并报表填列) 0.00 其中:股权投资差额 0.00 固定资产: 固定资产原价 209,804,915.52 减:累计折旧 58,746,117.41 固定资产净值 151,058,798.11 减：固定资产减值准备 45,848,843.66 固定资产净额 105,209,954.45 工程物资 0.00 在建工程 550,847.27 固定资产清理 105,561.30 固定资产合计 105,866,363.02 无形资产及其它资产: 无形资产 14,193,476.00 长期待摊费用 190,743.35 其他长期资产 0.00 无形资产及其它资产合计 14,384,219.35 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产合计 514,836,778.04 期初数 资产 （合并） 流动资产: 货币资金 18,140,014.34 短期投资 0.00 应收票据 2,659,500.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 82,720,379.62 其他应收款 87,702,062.15 预付货款 4,389,203.10 应收补贴款 0.00 存货 49,296,322.94 待摊费用 104,970.18 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 245,012,452.33 长期投资: 长期股权投资 101,032,157.67 长期债权投资 17,600.00 长期投资合计 101,049,757.67 其中:合并价差(合并报表填列) 4,141,480.40 其中:股权投资差额 0.00 固定资产: 固定资产原价 418,331,677.46 减:累计折旧 138,744,593.77 固定资产净值 279,587,083.69 减：固定资产减值准备 47,468,583.18 固定资产净额 232,118,500.51 工程物资 0.00 在建工程 18,947,942.59 固定资产清理 70,920.00 固定资产合计 251,137,363.10 无形资产及其它资产: 无形资产 38,714,715.76 长期待摊费用 224,382.11 其他长期资产 0.00 无形资产及其它资产合计 38,939,097.87 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产合计 636,138,670.97 期初数 资产 （母公司） 流动资产: 货币资金 10,700,780.31 短期投资 0.00 应收票据 113,500.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 41,235,960.39 其他应收款 112,761,785.29 预付货款 6,595,518.95 应收补贴款 0.00 存货 10,717,490.93 待摊费用 13,759.80 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 182,138,795.67 长期投资: 长期股权投资 193,697,524.86 长期债权投资 17,600.00 长期投资合计 193,715,124.86 其中:合并价差(合并报表填列) 0.00 其中:股权投资差额 0.00 固定资产: 固定资产原价 211,347,026.19 减:累计折旧 55,545,697.74 固定资产净值 155,801,328.45 减：固定资产减值准备 45,848,843.66 固定资产净额 109,952,484.79 工程物资 0.00 在建工程 495,073.27 固定资产清理 0.00 固定资产合计 110,447,558.06 无形资产及其它资产: 无形资产 29,804,915.76 长期待摊费用 224,382.11 其他长期资产 0.00 无形资产及其它资产合计 30,029,297.87 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产合计 516,330,776.46 期末数 负债及股东权益 附注号 （合并） 流动负债: 短期借款 372,197,060.28 应付票据 0.00 应付账款 47,010,678.28 预收货款 10,353,293.75 应付工资 511,549.47 应付福利费 1,339,929.70 应付股利 0.00 应交税金 2,152,861.60 其他未交款 559,594.65 其他应付款 553,858,767.02 预提费用 6,643,998.96 预计负债 6,800,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,001,427,733.71 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 递延税项: 递延税款贷项 38,744.05 负债合计 1,001,466,477.76 少数股东权益(合并报表填列) 22,186,530.20 股东权益: 股本 215,594,628.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 215,594,628.00 资本公积 156,229,388.38 盈余公积 30,019,863.43 其中:法定公益金 5,766,468.47 减：未确认投资损失（合并报表填列） 1,141,969.29 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (828,252,113.68) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 (427,550,203.16) 负债及股东权益总计 596,102,804.80 期末数 负债及股东权益 （母公司） 流动负债: 短期借款 304,657,060.28 应付票据 0.00 应付账款 49,183,678.24 预收货款 3,887,760.63 应付工资 0.00 应付福利费 694,592.46 应付股利 0.00 应交税金 (772,477.48) 其他未交款 6,195.25 其他应付款 581,558,576.51 预提费用 4,033,569.99 预计负债 6,800,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 950,048,955.88 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 4,030,400.23 长期负债合计 4,030,400.23 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 954,079,356.11 少数股东权益(合并报表填列) 0.00 股东权益: 股本 215,594,628.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 215,594,628.00 资本公积 156,229,388.38 盈余公积 28,624,462.92 其中:法定公益金 4,942,955.40 减：未确认投资损失（合并报表填列） 0.00 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (839,691,057.37) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 (439,242,578.07) 负债及股东权益总计 514,836,778.04 期初数 负债及股东权益 （合并） 流动负债: 短期借款 449,985,560.28 应付票据 0.00 应付账款 44,427,831.71 预收货款 12,144,570.56 应付工资 1,112,740.93 应付福利费 2,538,057.58 应付股利 0.00 应交税金 6,747,778.95 其他未交款 456,855.58 其他应付款 506,959,431.50 预提费用 6,014,195.03 预计负债 6,800,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 1,037,187,022.12 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 递延税项: 递延税款贷项 38,744.05 负债合计 1,037,225,766.17 少数股东权益(合并报表填列) 23,015,235.20 股东权益: 股本 215,594,628.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 215,594,628.00 资本公积 156,229,388.38 盈余公积 30,019,863.43 其中:法定公益金 5,766,468.47 减：未确认投资损失（合并报表填列） 22,362,935.40 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (803,583,274.81) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 (424,102,330.40) 负债及股东权益总计 636,138,670.97 期初数 负债及股东权益 （母公司） 流动负债: 短期借款 366,037,060.28 应付票据 0.00 应付账款 35,241,058.49 预收货款 7,283,423.38 应付工资 0.00 应付福利费 912,956.68 应付股利 0.00 应交税金 (421,437.13) 其他未交款 22,454.26 其他应付款 521,201,272.81 预提费用 5,736,912.08 预计负债 6,800,000.00 一年内到期的长期负债 0.00 其他流动负债 0.00 流动负债合计 942,813,700.85 长期负债: 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 5,222,399.08 长期负债合计 5,222,399.08 递延税项: 递延税款贷项 0.00 负债合计 948,036,099.93 少数股东权益(合并报表填列) 0.00 股东权益: 股本 215,594,628.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 215,594,628.00 资本公积 156,229,388.38 盈余公积 28,624,462.92 其中:法定公益金 4,942,955.40 减：未确认投资损失（合并报表填列） 0.00 未分配利润(未弥补亏损以"-"表示) (832,153,802.77) 外币报表折算价差(合并报表填列) 股东权益合计 (431,705,323.47) 负债及股东权益总计 516,330,776.46 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人： 周建设 利润表 2004年1-6月 编制单位：上海中西药业股份有限公司 金额单位：元 项目 附注号 一.主营业务收入 减:营业成本 主营业务税金及附加 二. 主营业务利润（亏损以“-”表示） 加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 营业费用 管理费用 财务费用 三. 营业利润（亏损以“-”填列） 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出 四.利润总额（亏损以“-”填列） 减:所得税 减:少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五.净利润（亏损以“-”填列） 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加(或减少)利润总额 4．会计估计变更增加(或减少)利润总额 5．债务重组损失 6．其他 本期累计数 项目 （合并） 一.主营业务收入 124,056,555.83 减:营业成本 78,607,569.84 主营业务税金及附加 769,841.49 二. 主营业务利润（亏损以“-”表示） 44,679,144.50 加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 2,542,113.09 营业费用 21,174,487.89 管理费用 20,374,969.99 财务费用 11,970,430.63 三. 营业利润（亏损以“-”填列） (6,298,630.92) 加:投资收益 0.00 补贴收入 129,650.00 营业外收入 0.00 减:营业外支出 50,037.58 四.利润总额（亏损以“-”填列） (6,219,018.50) 减:所得税 2,882,148.29 减:少数股东损益（合并报表填列） 58,475.24 加：未确认投资损失（合并报表填列） 430,388.58 五.净利润（亏损以“-”填列） (8,729,253.45) 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加(或减少)利润总额 4．会计估计变更增加(或减少)利润总额 5．债务重组损失 6．其他 本期累计数 项目 （母公司） 一.主营业务收入 41,247,746.72 减:营业成本 39,905,009.01 主营业务税金及附加 204,913.04 二. 主营业务利润（亏损以“-”表示） 1,137,824.67 加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 2,432,307.67 营业费用 2,289,372.47 管理费用 4,091,555.37 财务费用 10,151,228.30 三. 营业利润（亏损以“-”填列） (12,962,023.80) 加:投资收益 4,247,427.70 补贴收入 0.00 营业外收入 0.00 减:营业外支出 14,657.35 四.利润总额（亏损以“-”填列） (8,729,253.45) 减:所得税 0.00 减:少数股东损益（合并报表填列） 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 0.00 五.净利润（亏损以“-”填列） (8,729,253.45) 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加(或减少)利润总额 4．会计估计变更增加(或减少)利润总额 5．债务重组损失 6．其他 上年同期累计数 项目 （合并） 一.主营业务收入 133,468,165.26 减:营业成本 92,391,662.22 主营业务税金及附加 281,539.46 二. 主营业务利润（亏损以“-”表示） 40,794,963.58 加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 1,286,495.28 营业费用 13,451,074.06 管理费用 60,450,231.57 财务费用 14,850,831.34 三. 营业利润（亏损以“-”填列） (46,670,678.11) 加:投资收益 (2,000,859.30) 补贴收入 91,371.58 营业外收入 86,674,245.79 减:营业外支出 22,696,423.89 四.利润总额（亏损以“-”填列） 15,397,656.07 减:所得税 4,334,835.70 减:少数股东损益（合并报表填列） 2,056,844.51 加：未确认投资损失（合并报表填列） 1,889,350.84 五.净利润（亏损以“-”填列） 10,895,326.70 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加(或减少)利润总额 4．会计估计变更增加(或减少)利润总额 5．债务重组损失 6．其他 上年同期累计数 项目 （母公司） 一.主营业务收入 65,334,428.09 减:营业成本 58,893,545.33 主营业务税金及附加 157,962.56 二. 主营业务利润（亏损以“-”表示） 6,282,920.20 加:其他业务利润（亏损以“-”填列） 921,713.02 营业费用 2,807,228.54 管理费用 51,319,322.03 财务费用 12,444,449.70 三.营业利润（亏损以“-”填列） (59,366,367.05) 加:投资收益 4,755,404.41 补贴收入 营业外收入 86,504,428.80 减:营业外支出 22,542,322.10 四.利润总额（亏损以“-”填列） 9,351,144.06 减:所得税 0.00 减:少数股东损益（合并报表填列） 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 0.00 五.净利润（亏损以“-”填列） 9,351,144.06 补充资料： 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加(或减少)利润总额 4．会计估计变更增加(或减少)利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 利润分配表 2004年1-6月 编制单位：上海中西药业股份有限公司 金额单位：元 项 目 附注号 一. 净利润（亏损以“-”填列） 加:年初未分配利润 加:其他转入 二. 可分配的利润（亏损以“-”填列） 减:提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三.可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） 减:已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四.未分配利润（亏损以“-”填列） 本期累计数 项目 （合并） 一. 净利润（亏损以“-”填列） (8,729,253.45) 加:年初未分配利润 (819,522,860.23) 加:其他转入 0.00 二. 可分配的利润（亏损以“-”填列） (828,252,113.68) 减:提取法定公积金 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 三. 可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） (828,252,113.68) 减:已分配优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 四. 未分配利润（亏损以“-”填列） (828,252,113.68) 本期累计数 项目 （母公司） 一. 净利润（亏损以“-”填列） (8,729,253.45) 加:年初未分配利润 (830,961,803.92) 加:其他转入 0.00 二. 可分配的利润（亏损以“-”填列） (839,691,057.37) 减:提取法定公积金 0.00 提取法定公益金 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 提取储备基金 0.00 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 0.00 三. 可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） (839,691,057.37) 减:已分配优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 四. 未分配利润（亏损以“-”填列） (839,691,057.37) 上年累计数 项目 （合并） 一. 净利润（亏损以“-”填列） 10,895,326.70 加:年初未分配利润 (805,623,105.23) 加:其他转入 0.00 二. 可分配的利润（亏损以“-”填列） (794,727,778.53) 减:提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三. 可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） (794,727,778.53) 减:已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四. 未分配利润（亏损以“-”填列） (794,727,778.53) 上年累计数 项目 （母公司） 一. 净利润（亏损以“-”填列） 9,351,144.06 加:年初未分配利润 (831,973,448.29) 加:其他转入 0.00 二. 可分配的利润（亏损以“-”填列） (822,622,304.23) 减:提取法定公积金 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三. 可供股东分配的利润（亏损以“-”填列） (822,622,304.23) 减:已分配优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四. 未分配利润（亏损以“-”填列） (822,622,304.23) 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：上海中西药业股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 净资产已为负数 净资产已为负数 营业利润 净资产已为负数 净资产已为负数 净利润 净资产已为负数 净资产已为负数 扣除非经常性损益后的净利润 净资产已为负数 净资产已为负数 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.207 0.207 营业利润 -0.029 -0.029 净利润 -0.040 -0.040 扣除非经常性损益后的净利润 -0.048 -0.048 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 现金流量表 2004年1-6月 编制单位：上海中西药业股份有限公司 金额单位：元 项目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收取的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中:子公司支付少数股东股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 140,755,417.20 收到的税费返还 129,650.00 收取的其他与经营活动有关的现金 28,396,843.15 现金流入小计 169,281,910.35 购买商品、接受劳务支付的现金 91,937,549.04 支付给职工以及为职工支付的现金 16,506,419.78 支付的各项税费 16,604,591.49 支付的其他与经营活动有关的现金 28,950,183.83 现金流出小计 153,998,744.14 经营活动产生的现金流量净额 15,283,166.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产所支付的现金 3,152,677.00 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 3,152,677.00 投资活动产生的现金流量净额 (3,152,677.00) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中:子公司吸收少数股东权 益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 154,390,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 154,390,000.00 偿还债务所支付的现金 158,540,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,734,707.20 其中:子公司支付少数股东股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 173,274,707.20 筹资活动产生的现金流量净额 (18,884,707.20) 四、汇率变动对现金的影响 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 (6,754,217.99) 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,635,191.95 收到的税费返还 0.00 收取的其他与经营活动有关的现金 19,106,422.49 现金流入小计 62,741,614.44 购买商品、接受劳务支付的现金 41,015,029.31 支付给职工以及为职工支付的现金 8,111,160.53 支付的各项税费 1,944,107.93 支付的其他与经营活动有关的现金 1,752,597.71 现金流出小计 52,822,895.48 经营活动产生的现金流量净额 9,918,718.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和 0.00 其他长期资产而收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 0.00 购建固定资产、无形资产和其 0.00 他长期资产所支付的现金 0.00 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 吸收投资所收到的现金 116,390,000.00 其中:子公司吸收少数股东权 0.00 益性投资收到的现金 116,390,000.00 借款所收到的现金 120,270,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,909,909.36 现金流入小计 0.00 偿还债务所支付的现金 0.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 133,179,909.36 其中:子公司支付少数股东股利 (16,789,909.36) 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 (6,871,190.40) 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 五、现金及现金等价物净增加额 2004年1-6月 编制单位：上海中西药业股份有限公司 金额单位：元 补充资料 附注号 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:少数股东损益 未确认投资损失（合并报表填列） 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减收益) 固定资产盘亏,报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加：现金等价物期末余额 减:现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (8,729,253.45) 加:少数股东损益 58,475.24 未确认投资损失（合并报表填列） (430,388.58) 计提的资产减值准备 375,199.14 固定资产折旧 8,840,078.28 无形资产摊销 (128,015.16) 长期待摊费用摊销 33,638.76 待摊费用减少(减:增加) (133,836.65) 预提费用增加(减:减少) 629,803.93 处置固定资产、无形资产 8,172.17 和其他长期资产损失(减收益) 0.00 固定资产盘亏,报废损失 11,970,430.63 财务费用 0.00 投资损失(减:收益) 0.00 递延税款贷项(减:借项) 6,422,483.82 存货的减少(减:增加) (25,995,468.64) 经营性应收项目的减少(减:增加) 22,361,846.72 经营性应付项目的增加(减:减少) 0.00 其他 15,283,166.21 经营活动产生的现金流量净额 0.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 11,385,796.35 现金的期末余额 18,140,014.34 减:现金的期初余额 0.00 加：现金等价物期末余额 0.00 减:现金等价物期初余额 (6,754,217.99) 现金及现金等价物净增加额 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 (8,729,253.45) 加:少数股东损益 0.00 未确认投资损失（合并报表填列） 0.00 计提的资产减值准备 0.00 固定资产折旧 3,200,419.67 无形资产摊销 (246,470.99) 长期待摊费用摊销 33,638.76 待摊费用减少(减:增加) 13,352.30 预提费用增加(减:减少) (1,703,342.09) 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产损失(减收益) 0.00 固定资产盘亏,报废损失 0.00 财务费用 10,151,228.30 投资损失(减:收益) (4,247,427.70) 递延税款贷项(减:借项) 0.00 存货的减少(减:增加) 1,510,599.59 经营性应收项目的减少(减:增加) (6,153,165.39) 经营性应付项目的增加(减:减少) 16,089,139.96 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 9,918,718.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 3,829,589.91 减:现金的期初余额 10,700,780.31 加：现金等价物期末余额 0.00 减:现金等价物期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (6,871,190.40) 法定代表人：周德孚 公司负责人：王惠珍 公司会计机构负责人：周建设 |
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