上海华东电脑股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长孙德炜先生、总经理林建民先生、副总经理兼总会计师杨之华先生及财务部经理葛文斌先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度报告中财务报告未经审计。 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 （一）公司简介 1、公司法定中文名称：上海华东电脑股份有限公司 英文名称：Shanghai East-China Computer Co.,Ltd. 英文缩写：ECC 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：华东电脑 股票代码：600850 3、公司注册地址：上海市凤阳路310号 公司办公地址：上海市桂林路418号 邮政编码：200233 公司国际互联网网址：www.shecc.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：孙德炜 5、公司董事会秘书：吴志明 联系地址：上海市桂林路418号 电话：021－64362789 传真：021－64700357 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：葛文斌 联系地址：上海市桂林路418号 电话：021－64368523 传真：021－64700357 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：上海市桂林路418号公司董事会秘书室 （二）主要会计数据与财务指标 单位：人民币元 本报告期末 流动资产 527,280,797.86 流动负债 377,093,416.94 总资产 614,349,740.19 股东权益（不含少数股东权益） 200,341,722.43 每股净资产 1.1714 调整后的每股净资产 0.9919 报告期（1－6月） 净利润 -1,581,340.63 扣除非经常性损益后的净利润 1,346,667.59 每股收益 -0.0092 净资产收益率 -0.79% 经营活动产生的现金流量净额 29,830,543.07 上年度期末 流动资产 509,144,921.79 流动负债 366,327,316.67 总资产 603,015,633.78 股东权益（不含少数股东权益） 201,402,355.91 每股净资产 1.1776 调整后的每股净资产 0.9977 上年同期 净利润 -7,284,199.23 扣除非经常性损益后的净利润 -4,621,244.77 每股收益 -0.0426 净资产收益率 -3.80% 经营活动产生的现金流量净额 -31,572,050.27 本报告期末比年初数增减（％） 流动资产 3.56 流动负债 2.94 总资产 1.88 股东权益（不含少数股东权益） -0.53 每股净资产 -0.53 调整后的每股净资产 -0.59 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 78.29 扣除非经常性损益后的净利润 129.14 每股收益 78.29 净资产收益率 3.01 经营活动产生的现金流量净额 194.48 非经常性损益项目 金额 股权投资差额摊销 -3,026,000.00 处置固定资产收益 85,759.19 其他 12,232.59 合计 -2,928,008.22 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表： 报告期末股东总数 23817 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 报告期内增 期末持股数量 减 华东计算技术研究所 94,042,620 建行上海第二营业部 6,473,520 国家持股(信息产业部) 4,088,880 上海华兴贸易公司 3,564,000 万科财务顾问有限公司 3,240,000 上海亿安科技发展有限 2,916,000 公司 中国信达信托投资公司 2,430,000 北京恒强勤业商贸有限 1,814,400 责任公司 北京仁达公司 1,620,000 上海萨腾贸易有限公司 548,000 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 比例 股份类别 股东名称（全称） (％) (已流通或未流通) 华东计算技术研究所 54.98 未流通 建行上海第二营业部 3.78 未流通 国家持股(信息产业部) 2.39 未流通 上海华兴贸易公司 2.08 未流通 万科财务顾问有限公司 1.89 未流通 上海亿安科技发展有限 1.70 未流通 公司 中国信达信托投资公司 1.42 未流通 北京恒强勤业商贸有限 1.06 未流通 责任公司 北京仁达公司 0.95 未流通 上海萨腾贸易有限公司 0.32 未流通 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性质 股东名称（全称） 结的股份 (国有股东或外 数量 资股东) 华东计算技术研究所 无 发起人法人股 建行上海第二营业部 未知 募集法人股 国家持股(信息产业部) 无 国有法人股 上海华兴贸易公司 未知 募集法人股 万科财务顾问有限公司 未知 募集法人股 上海亿安科技发展有限 未知 募集法人股 公司 中国信达信托投资公司 未知 募集法人股 北京恒强勤业商贸有限 未知 募集法人股 责任公司 北京仁达公司 未知 募集法人股 上海萨腾贸易有限公司 未知 募集法人股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 霍万全 286408 李选传 164000 广州中新 162000 黄贻树 160000 吴连英 150000 柯平英 150000 李显中 150000 许玉珍 150000 谢云豪 148028 董贵民 141500 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类 霍万全 A股 李选传 A股 广州中新 A股 黄贻树 A股 吴连英 A股 柯平英 A股 李显中 A股 许玉珍 A股 谢云豪 A股 董贵民 A股 前十名股东中信息产业部系华东计 算技术研究所行业主管部门，其他 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东间未知有关联关系或一致行动 关系；前十名流通股股东之间，公 司未知是否存在关联关系或一致行 动人。 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限 约定持股期限的说明 无 无 （三）报告期内公司控股股东没有发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有变动。 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营活动的总体状况 1、公司的主营业务范围 公司的主营业务为计算机、电子及通信设备、系统集成、网络工程、软件开发及软件工程和电子工程设计与施工。以各种集成解决方案、应用软件和软件产品、代理产品销售为主业。 2、主营业务经营状况 2004年华东电脑的总体目标是着力提高企业核心竞争能力，进一步加强规范化管理工作，为华东电脑可持续的稳定健康的发展奠定基础。报告期内公司按照年度业务发展计划开展工作，认真落实各业务部门及相关子公司经营计划，继续完善业务管理模式，加强市场开拓工作，严格实施预算管理。从实际运作情况来看，上半年经营情况基本按计划进行。 信息系统集成业务主要着力于提高专业化存储技术服务和容灾备份集成服务能力，在稳固华东市场的同时，今年重点开拓了北方市场，提高公司在存储领域的市场地位。上半年保持较快的发展速度，先后完成交通银行苏州、常州、无锡、宁波、南宁、昆明等分行的存储系统项目、以及河北移动BOSS扩容、UT斯达康ERP存储系统建设等工程项目。 弱电工程业务重点开拓政府、卫生领域的智能化系统建设工程，加强市场、技术和工程之间的相互协调配合，主要实施的工程项目有：曙光医院智能化系统工程、闵行体育馆弱电系统和浦江园区智能化系统等工程项目。 电子工程业务积极拓展金融行业市场，继续保持较好的发展态势，已经基本完成中国银联上海信息处理中心机电集成工程和上海浦东发展银行信息处理中心机房工程这两个重大工程项目；并正在积极参与其他重大工程项目的投标工作。 软件开发业务的重点是具有自主产权的I-Easy网络系统管理软件产品的二次开发和市场推广，已经正式推出I-Easy3.2版，获得了用户的认可，并在政府和医疗行业实现了销售，有望成为公司新的业务增长点。此外，正在进一步完善燃气行业帐务和业务解决方案，已有两家燃气销售公司采用该方案，下一步计划在华东地区进行推广。 2004年上半年实现主营业务收入4.26亿元，与上年同期基本持平，但母公司主营业务收入与上年同期相比有34%的增长。公司实现净利润-158.13万元，比上年同期减少亏损78.29%，经营状况得到进一步改善。 （1）主营业务分行业、产品情况表（单位：元） 主营业务成本 分行业或分产品 主营业务收入(1-6) (1-6) 销售商品 301,831,086.42 278,611,382.55 工程项目及软 件收入 123,953,623.35 89,267,273.55 合 计 425,784,709.77 367,878,656.10 其中：关联交易 销售商品 1,056,937.37 987,839.96 关联交易的定价 原则 毛利率 主营业务收入比上 分行业或分产品 (%) 年同期增减(%) 销售商品 7.69 -19.02 工程项目及软 件收入 27.98 125.26 合 计 13.60 -0.46 其中：关联交易 销售商品 6.54 221.40 关联交易的定价 原则 主营业务成本比上 毛利率比上年 分行业或分产品 年同期增减(%) 同期增减(%) 销售商品 -19.04 0.01 工程项目及软 件收入 182.53 -14.60 合 计 -2.09 1.43 其中：关联交易 销售商品 202.67 5.79 关联交易的定价 原则 关联交易的定价是按照市场价格定价 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为247,448.59元。 （2）主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（%） 上海地区 425,784,709.77 -0.46 3、报告期内公司利润构成、主营业务、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营活动。 5、公司报告期内来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。 参股公司名称 本期贡献的投 占上市公司净 资收益 利润的比重（%） 上海启明软件有限公司 318,899.98 上海迈创科技有限公司 207,601.79 上海华讯网络系统有限公司 1,125,000.00 参股公司名称 参股公司 经营范围 净利润 上海启明软件有限公司 软件产品的开发与销售 1,652,185.49 上海迈创科技有限公司 计算机、机电领域的“四技”业务 692,005.98 上海华讯网络系统有限公司 计算机、网络领域“四技”业务 12,193,379.77 注：上海华讯网络系统有限公司112.5万元投资收益系公司在报告期收到的其上年度的利润分配款。 6、经营中的问题和困难 （1）今年四月底开始的宏观调控，对智能建筑市场带来一定的影响，一些项目的实施往后推迟。同时，随着市场竞争日趋激烈，项目利润率不断下降。要提高公司赢利能力，必须在提高技术含量的同时，适度扩大业务规模，但公司核心竟争能力的提高还需要时间，市场开拓工作有待进一步加强。 二是公司对外投资企业的经营状况仍有潜力可挖。如何做好防范和化解经营 风险 ，提高对外投资的收益，仍是当前需要我们化大力气解决的问题。 （二）报告期公司投资情况 报告期内公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况；也无重大非募集资金投资项目。 （三）公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润为盈亏平衡。 五、重要事项 （一）报告期内公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及规范性文件运作，不断完善公司法人治理结构。根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，为进一步规范公司对外担保行为，保护投资者的合法权益，公司对《公司章程》进行了修改，增加了对外担保规定的条款，并在实际工作中审慎对待和严格控制对外担保。目前，公司治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内公司利润分配实施情况 报告期内公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。公司中期没有拟定利润分配、公积金转增股本预案。 （三）公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 （四）公司没有在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （五）重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。 关联方债权债务往来： 关联方 关联关系 华东计算技术研究所 控股公司 上海启明软件有限公司 联营公司 成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司之联营公司 上海中电东华高科技实业有限公司 同一母公司 上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司 上海华东电子技术服务有限公司 同一母公司 参股52%，由另一方承 安徽华东电脑信息系统有限公司 包经营的公司 参股52%，由另一方承 贵阳华东电脑科技有限公司 包经营的公司 参股52%，由另一方承 沈阳华东电脑信息系统有限公司 包经营的公司 参股52%，由另一方承 济南华东电脑科技有限公司 包经营的公司 参股51%，由另一方承 宁波华东电脑科技有限公司 包经营的公司 合计 向关联方提供资金 关联方 借方发生额 期末余额 华东计算技术研究所 上海启明软件有限公司 474,252.90 成都华东电脑系统集成有限公司 上海中电东华高科技实业有限公司 46,334.58 上海华双信息技术发展有限公司 11,708,861.39 上海华东电子技术服务有限公司 安徽华东电脑信息系统有限公司 266,669.20 338,475.57 贵阳华东电脑科技有限公司 - - 沈阳华东电脑信息系统有限公司 - 150,570.77 济南华东电脑科技有限公司 55.20 55.20 宁波华东电脑科技有限公司 4,086.92 4,086.92 合计 270,811.32 12,722,637.33 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 华东计算技术研究所 450,000.00 上海启明软件有限公司 成都华东电脑系统集成有限公司 178,606.62 194,366.62 上海中电东华高科技实业有限公司 上海华双信息技术发展有限公司 上海华东电子技术服务有限公司 -2,352.73 691,873.11 安徽华东电脑信息系统有限公司 - - 贵阳华东电脑科技有限公司 72,000.00 71,861.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 - - 济南华东电脑科技有限公司 -- 宁波华东电脑科技有限公司 -- 合计 248,253.89 1,408,100.73 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为11,755,195.97元 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司向华东计算所租借办公用房2794.29平方米,日租金/每平方米1.35元,日管理费/每平方米0.30元,公司共支付房租和物业管理费841,430.58元。 3、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同情况： 本公司报告期内为其它单位实际担保人民币9402.09万元，具体明细如下： 发生日期（协 担保金额 担保对象名称 议签署日期） （万元） 上海宝安企业有限公司 2004-3-24 220 上海华创信息技术进出口 2004-1-1 1,999.32 有限公司 华普信息技术有限公司 2004-3-15 3,999.27 华普信息技术有限公司 2003-8-6 799.67 华普信息技术有限公司 2004-4-30 1000 华普信息技术有限公司 2004-4-26 374.82 华普信息技术有限公司 2004-5-14 509.01 华普信息技术有限公司 2003-9-15 500 担保期 担保对象名称 担保类型 上海宝安企业有限公司 连带责任担保 2004-3-24~2004-8-23 上海华创信息技术进出口 连带责任担保 2004-1-1~2004-12-31 有限公司 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2004-3-24~2005-3-23 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2003-8--6~2004-7-31 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2004-4-30~2004-11-4 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2004-4-26~2004-7-26 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2004-5-14~2004-11-13 华普信息技术有限公司 连带责任担保 2003-9-15~2004-8-13 是否履 是否为关 担保对象名称 行完毕 联方担保 上海宝安企业有限公司 否 否 上海华创信息技术进出口 否 是 有限公司 华普信息技术有限公司 否 是 华普信息技术有限公司 否 是 华普信息技术有限公司 否 是 华普信息技术有限公司 否 是 华普信息技术有限公司 否 是 华普信息技术有限公司 否 是 担保发生额合计 220万 担保余额合计 220万 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 46.93% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 9182.09 4、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。 （七）报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执行中国证监会有关规定情况的专项说明及独立意见。 作为上海华东电脑股份有限公司的独立董事，我们根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）和上海证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，对公司对外担保情况进行了调查，现就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56号文规定情况作如下专项说明，并发表独立意见。 1、专项说明 （1）公司没有为控股股东及持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保。 （2）公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并报表净资产的50%。 （3）被担保单位的资产负债率均在70%以下。 （4）被担保单位均出具了反担保。 （5）公司按照《上市规则》的有关规定，认真履行了对外担保情况的信息披露。外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等条款，并在实际运作中认真执行上述规定。 2、独立意见 公司能够遵守相关法律法规和《公司章程》的规定，审慎对待和处理对外担保事项。目前公司对外担保主要是为控股子公司提供担保。因此，必须进一步加强对控股子公司的管理，尽可能逐步压缩对外担保总额，有效控制对外担保产生的债务风险。 独立董事 林起章 戴继雄 寿步 六、财务报告（未经审计） 1、会计报表（见附表） 2、会计报表附注 （一）公司简介 本公司系于1993年9月25日，经上海市科学技术委员会沪科(93)第286号文批准成立，属电子信息产业。本公司是以中国著名的计算机研究和开发机构－华东计算技术研究所雄厚的科技实力为依托，集计算机与信息技术研究开发、生产、销售和服务于一体的高科技公司，也是中国信息产业界首家上市公司。本公司股票于1994年3月24日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要业务范围：计算机硬件、软件、网络工程、系统集成、应用开发和信息服务，具有经中国外经贸部批准的进出口自营权。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度： 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 人民币元。 4、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则，各项资产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法： 本公司对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整。年度终了，货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6、现金等价物的确定标准： 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按审批权限规定批准后，确认为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 本公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如下： 账龄 计提比例 3个月以内 不计提 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 9、存货核算方法： 存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、发出商品、生产成本等。取得存货时按实际成本计价，发出存货时按先进先出法计价；低值易耗品采用五五摊销法核算。工程施工当年完工的竣工后一次结转工程成本，跨年完工的按完工百分比法结转工程成本。发出商品按收入确认进度结转相应成本。 存货跌价准备计提方法：年末按单个存货项目(或存货类别)的成本高于可变现净值的差额提取。 期末按存货可变现价值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法： 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即本公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，本公司作为当期投资收益入账；若本公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算即本公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资收益。 长期股权投资在采用权益法核算时，本公司将投资成本高于该次股权购买日被投资单位所有者权益份额的差额按10年(若被投资单位剩余经营期限短于10年，则按剩余经营期限)平均摊销，计入投资损益；将投资成本小于该次股权购买日被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积——股权投资准备科目。长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备： 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入投资收益，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期投资收益，在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧： 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的使用期限超过一年，单位价值较高的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额，计入“未确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为年限平均法。本公司固定资产分类及折旧年限具体如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20~50年 4%~10% 1.92%~4.5% 机器设备 8年 4% 12% 电子设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 运输设备 5年 4%~10% 18%~19.2% 其它设备 5年 4% 19.2% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用： 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价。 无形资产在预计受益期限内平均摊销。 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用： 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余长期待摊费用在受益期内平均摊销。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或余价值全部转入当期损益。 17、预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 18、收入确认原则： 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： （1）如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵消的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 （三）主要税项 流转税：增值税税率17%。 营业税税率3%~5%。 所得税： 1、本公司经上海市科学技术委员会组织复审认定，被批准为上海市高新技术产业开发区复审合格的高新技术企业(据沪科合(2003)第011号文)，所得税率为15%。 2、本公司控股子公司上海华创信息技术进出口有限公司根据上海市浦东新区税务局浦税核Q2(2001)0017号文，所得税减按15%税率征收。 3、本公司控股子公司华普信息技术有限公司是注册在上海市浦东新区内的生产型外商投资企业，所得税率为15%。 4、本公司控股子公司上海华东电脑存储网络系统有限公司是注册在上海市张江高科技园区内的企业，所得税率为15%。 5、本公司控股子公司上海华东电脑科技有限公司所得税率为33%。 （四）控股子公司情况(单位：人民币元) 公司名称 注册资本 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 2,000万元 上海华东电脑科技有限公司 1,400万元 上海华创信息技术进出口有限公司 1,000万元 华普信息技术有限公司 450万美元 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 100万元 贵阳华东电脑科技有限公司*2 50万元 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 70万元 济南华东电脑科技有限公司*2 50万元 宁波华东电脑科技有限公司*2 50万元 公司名称 经营范围 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 计算机、电脑存储、网络、 技术开发、销售等 上海华东电脑科技有限公司 技术开发及技术服务 上海华创信息技术进出口有限公司 经营和代理进出口业务， 电子、通讯等产品的销售 华普信息技术有限公司 开发、生产、测试计算机、 销售产品及售后服务 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 技术开发及服务、销售等 贵阳华东电脑科技有限公司*2 技术开发及服务、销售等 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 技术开发及服务、销售等 济南华东电脑科技有限公司*2 计算机软、硬件的销售、 维修等 宁波华东电脑科技有限公司*2 技术开发及服务、研究、 咨询服务等 公司名称 本公司投资额 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 1,950万元 上海华东电脑科技有限公司 1,100万元 上海华创信息技术进出口有限公司 700万元 华普信息技术有限公司 2,687.13万元 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 52万元 贵阳华东电脑科技有限公司*2 26万元 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 36.4万元 济南华东电脑科技有限公司*2 26万元 宁波华东电脑科技有限公司*2 25.5万元 公司名称 所占比例 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 97.50% 上海华东电脑科技有限公司 78.57% 上海华创信息技术进出口有限公司 70.00% 华普信息技术有限公司 66.70% 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 52.00% 贵阳华东电脑科技有限公司*2 52.00% 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 52.00% 济南华东电脑科技有限公司*2 52.00% 宁波华东电脑科技有限公司*2 51.00% 公司名称 是否合并 上海华东电脑存储网络系统有限公司*1 合并 上海华东电脑科技有限公司 合并 上海华创信息技术进出口有限公司 合并 华普信息技术有限公司 合并 安徽华东电脑信息系统有限公司*2 不合并 贵阳华东电脑科技有限公司*2 不合并 沈阳华东电脑信息系统有限公司*2 不合并 济南华东电脑科技有限公司*2 不合并 宁波华东电脑科技有限公司*2 不合并 *1上海华东电脑存储网络系统有限公司另一投资方为上海华创信息技术进出口有限公司，投资比例2.50%。 *2该五家公司系上海华东电脑科技有限公司子公司，由另一投资方承包经营，上海华东电脑科技有限公司对其无实质控制权，故未纳入合并范围。 （五）会计报表项目附注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 379,085.84 297,755.92 银行存款 39,520,150.25 42,127,649.81 其它货币资金 15,931,673.20 3,572,373.87 合计 55,830,909.29 45,997,779.60 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 4,851,949.94 4,449,178.09 商业承兑汇票 - 1,030,969.73 合计 4,851,949.94 5,480,147.82 3、应收股利 被投资单位 期末数 期初数 性质及内容 上海迈创科技有限公司 600,000.00 - 股利 上海启明软件有限公司 1,339,650.00 - 股利 合计 1,939,650.00 - 4、应收账款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 136,090,325.48 62.28% 3个月～1年 32,298,917.23 14.78% 1～2年 29,299,171.25 13.41% 2～3年 14,835,182.74 6.79% 3～4年 3,486,754.71 1.60% 4～5年 2,278,902.74 1.04% 5年以上 217,465.21 0.10% 合计 218,506,719.36 100.00% 账龄 期末数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 136,090,325.48 3个月～1年 771,151.00 31,527,766.23 1～2年 899,877.21 28,399,294.04 2～3年 1,586,037.99 13,249,144.75 3～4年 871,688.68 2,615,066.03 4～5年 797,615.96 1,481,286.78 5年以上 86,986.08 130,479.13 合计 5,013,356.92 213,493,362.44 账龄 期末数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 全额计提坏账准备的应收账款： 账龄 金额 1～2年 19,860.00 2～3年 398,122.27 合计 417,982.27 不计提坏账准备的应收账款： 根据上海华东电脑科技有限公司(本公司控股子公司)与上海华东电脑利集国际贸易有限公司(本公司参股17.5%联营公司)签订的协议，上海华东电脑科技有限公司不承担因代理上海华东电脑利集国际贸易有限公司业务而产生的应收账款的坏账，故该部分应收账款未计提坏账准备。 账龄 期末数 3个月以内 12,915,626.55 3个月～1年 6,593,883.70 1～2年 11,678,967.17 2～3年 6,517,622.36 合计 37,706,099.78 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 130,364,739.60 60.86% 3个月～1年 47,407,707.59 22.14% 1～2年 13,209,845.89 6.17% 2～3年 18,601,023.42 8.69% 3～4年 3,532,470.68 1.65% 4～5年 838,838.54 0.39% 5年以上 211,165.21 0.10% 合计 214,165,790.93 100.00% 账龄 期初数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 130,364,739.60 3个月～1年 693,329.01 46,714,378.58 1～2年 512,106.25 12,697,739.64 2～3年 2,150,914.09 16,450,109.33 3～4年 883,117.67 2,649,353.01 4～5年 293,593.49 545,245.05 5年以上 84,466.08 126,699.13 合计 4,617,526.59 209,548,264.34 账龄 期初数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 （2）持本公司5%以上股份的股东欠款 期末数 期初数 华东计算技术研究所 197,380.46 115,299.29 （3）应收账款前五名金额合计，及占应收账款余额的比例： 期末数 金额 比例 应收账款前五名合计 61,353,219.8 1 28.08% 期初数 金额 比例 应收账款前五名合计 42,825,184.98 20.00% 5、其他应收款 （1）账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 11,242,260.13 24.77% 3个月～1年 4,825,309.56 10.63% 1～2年 8,812,836.96 19.41% 2～3年 4,064,889.39 8.95% 3～4年 5,918,203.03 13.03% 4～5年 1,347,688.19 2.97% 5年以上 9,191,815.98 20.24% 合计 45,403,003.24 100.00% 账龄 期末数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 11,242,260.13 3个月～1年 144,759.28 4,680,550.28 1～2年 680,716.21 8,132,120.75 2～3年 609,733.41 3,455,155.98 3～4年 1,479,550.76 4,438,652.27 4～5年 471,690.87 875,997.32 5年以上 3,676,726.39 5,515,089.59 合计 7,063,176.92 38,339,826.32 账龄 期末数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 全额计提坏账准备的其他应收款 账龄 金额 1～2年 252,709.84 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 7,673,216.36 18.84% 3个月～1年 4,143,800.97 10.17% 1～2年 10,013,554.77 24.58% 2～3年 3,805,822.38 9.34% 3～4年 4,608,141.84 11.31% 4～5年 1,801,855.67 4.42% 5年以上 8,693,648.50 21.34% 合计 40,740,040.49 100.00% 账龄 期初数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 7,673,216.36 3个月～1年 124,314.03 4,019,486.94 1～2年 740,752.09 9,272,802.68 2～3年 570,873.36 3,234,949.02 3～4年 1,152,035.46 3,456,106.38 4～5年 630,649.48 1,171,206.19 5年以上 3,477,459.40 5,216,189.10 合计 6,696,083.82 34,043,956.67 账龄 期初数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 （2）无持本公司5%以上股份的股东欠款。 （3）其他应收款前五名金额合计，及占其他应收款余额的比例： 期末数 金额 比例 其他应收款欠款前五名合计 25,787,977.01 56.80% 期初数 金额 比例 其他应收款欠款前五名合计 21,219,797.04 52.09% 6、预付账款 账龄 期末数 余额 比例 1年以内 29,228,778.54 39.83% 1～2年 35,361,612.71 48.19% 2～3年 7,262,137.16 9.90% 3年以上 1,527,455.00 2.08% 合计 73,379,983.41 100.00% 账龄 期初数 余额 比例 1年以内 27,271,508.47 38.93% 1～2年 33,970,379.31 48.49% 2～3年 7,092,265.60 10.12% 3年以上 1,718,408.00 2.46% 合计 70,052,561.38 100.00% 无持本公司5%以上股份的股东欠款。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 1,206,470.19 3,903,863.93 8、存货 （1）账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 52,894,080.38 2,489,017.14 发出商品 47,084,316.82 - 库存商品 17,322,978.55 523,957.53 工程施工 16,535,958.69 - 生产成本 5,500,762.63 - 低值易耗品 645,827.45 - 合计 139,983,924.52 3,012,974.67 项目 期末数 期初数 账面价值 金额 原材料 50,405,063.24 54,033,329.31 发出商品 47,084,316.82 45,119,352.14 库存商品 16,799,021.02 18,585,227.34 工程施工 16,535,958.69 16,317,523.92 生产成本 5,500,762.63 7,843,688.44 低值易耗品 645,827.45 647,381.98 合计 136,970,949.85 142,546,503.13 项目 期初数 跌价准备 账面价值 原材料 2,489,017.14 51,544,312.17 发出商品 - 45,119,352.14 库存商品 523,957.53 18,061,269.81 工程施工 - 16,317,523.92 生产成本 - 7,843,688.44 低值易耗品 - 647,381.98 合计 3,012,974.67 139,533,528.46 （2）跌价准备 项目 期初数 本期增加 库存商品 2,489,017.14 - 原材料 523,957.53 - 合计 3,012,974.67 - 项目 本期转回 期末数 库存商品 - 2,489,017.14 原材料 - 523,957.53 合计 - 3,012,974.67 9、待摊费用 类别 期末结存的原因 修理费 已支付的2004年下半年相关费用 装修费 已支付的2004年下半年相关费用 房租 已支付的2004年下半年相关费用 租赁费 已支付的2004年下半年相关费用 保险费 其他 已支付的2004年下半年相关费用 合计 类别 期末数 期初数 修理费 201,080.54 331,623.26 装修费 130,725.99 66,771.47 房租 5,004.00 50,692.75 租赁费 3,200.00 18,824.31 保险费 - 1,774.80 其他 927,685.89 115,133.00 合计 1,267,696.42 584,819.59 10、长期股权投资 （1）账面价值 项目 期末数 期末余额 减值准备 联营企业及其他股权投资 43,953,989.41 2,652,500.00 合并价差 8,996,773.69 - 合计 52,950,763.10 2,652,500.00 项目 期末数 期初数 账面价值 期初余额 联营企业及其他股权投资 41,301,489.41 43,806,713.16 合并价差 8,996,773.69 12,022,773.69 合计 50,298,263.10 55,829,486.85 项目 期初数 减值准备 账面价值 联营企业及其他股权投资 2,652,500.00 41,154,213.16 合并价差 - 12,022,773.69 合计 2,652,500.00 53,176,986.85 （2）联营企业及其他股权投资 被投资公司名称 投资比例 安徽华东电脑信息系统有限公司 52.00% 沈阳华东电脑信息系统有限公司 52.00% 贵阳华东电脑科技有限公司 52.00% 济南华东电脑科技有限公司 52.00% 宁波华东电脑科技有限公司 51.00% 成都华东电脑系统集成有限公司 45.00% 上海启明软件有限公司 29.74% 上海迈创科技有限公司 30.00% 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 浙江溢华电子有限公司 18.00% 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50% 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 总计 被投资公司名称 投资期限 期初投资成本 安徽华东电脑信息系统有限公司 2002.03~2006.10 520,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 2001.12~2006.12 364,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 2001.10~2006.10 260,000.00 济南华东电脑科技有限公司 2003.3~2007.3 260,000.00 宁波华东电脑科技有限公司 2002.11~2007.11 255,000.00 成都华东电脑系统集成有限公司 2002.04~2022.04 540,000.00 上海启明软件有限公司 1988.11~ 4,580,000.00 上海迈创科技有限公司 2001.12~2021.12 3,000,000.00 上海天映多媒体传播有限公司 1999.02~2019.02 2,400,000.00 北京络神万兴信息技术有限公司 2001.09~2016.09 2,000,000.00 浙江溢华电子有限公司 1992.10~2007.10 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 2000.01~2050.01 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 2000.08~2020.08 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 1993.07~2013.06 5,179,454.95 总计 37,364,233.62 被投资公司名称 本期追加/减少投资 安徽华东电脑信息系统有限公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 贵阳华东电脑科技有限公司 济南华东电脑科技有限公司 宁波华东电脑科技有限公司 成都华东电脑系统集成有限公司 上海启明软件有限公司 4,340,000.00 上海迈创科技有限公司 上海天映多媒体传播有限公司 北京络神万兴信息技术有限公司 浙江溢华电子有限公司 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 上海华讯网络系统有限公司 上海华腾软件系统有限公司 总计 4,340,000.00 被投资公司名称 本期权益变动 权益增减 分得红利 安徽华东电脑信息系统有限公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 贵阳华东电脑科技有限公司 济南华东电脑科技有限公司 宁波华东电脑科技有限公司 成都华东电脑系统集成有限公司 上海启明软件有限公司 -2,887,100.02 1,339,650.00 上海迈创科技有限公司 207,601.79 600,000.00 上海天映多媒体传播有限公司 13,807.00 北京络神万兴信息技术有限公司 -108,089.67 浙江溢华电子有限公司 - 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 - 上海华讯网络系统有限公司 - 上海华腾软件系统有限公司 - 总计 -2,773,780.90 1,939,650.00 被投资公司名称 累计权益变动 安徽华东电脑信息系统有限公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 贵阳华东电脑科技有限公司 济南华东电脑科技有限公司 宁波华东电脑科技有限公司 成都华东电脑系统集成有限公司 上海启明软件有限公司 468,229.37 上海迈创科技有限公司 590,176.18 上海天映多媒体传播有限公司 65,120.66 北京络神万兴信息技术有限公司 26,580.95 浙江溢华电子有限公司 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 上海华讯网络系统有限公司 上海华腾软件系统有限公司 总计 1,150,107.16 被投资公司名称 股权投资准备 本期增加 累计增加 安徽华东电脑信息系统有限公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 贵阳华东电脑科技有限公司 济南华东电脑科技有限公司 宁波华东电脑科技有限公司 成都华东电脑系统集成有限公司 上海启明软件有限公司 520,707.15 537,546.08 上海迈创科技有限公司 上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55 北京络神万兴信息技术有限公司 浙江溢华电子有限公司 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 上海华讯网络系统有限公司 上海华腾软件系统有限公司 总计 520,707.15 1,099,648.63 被投资公司名称 期末数 安徽华东电脑信息系统有限公司 520,000.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 364,000.00 贵阳华东电脑科技有限公司 260,000.00 济南华东电脑科技有限公司 260,000.00 宁波华东电脑科技有限公司 255,000.00 成都华东电脑系统集成有限公司 540,000.00 上海启明软件有限公司 9,925,775.45 上海迈创科技有限公司 3,590,176.18 上海天映多媒体传播有限公司 3,027,223.21 北京络神万兴信息技术有限公司 2,026,580.95 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 总计 43,953,989.41 （3）合并价差 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 被投资单位公司名称 摊销期限 期初数 华普信息技术有限公司 2002.01-2006.01 12,022,773.69 被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 3,026,000.00 8,996,773.69 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - 被投资单位 本期转回 期末数 浙江溢华电子有限公司 - 2,652,500.00 被投资单位 计提原因 浙江溢华电子有限公司 公司经营情况不善 11、固定资产、累计折旧 项目 期初数 本期增加 原值 房屋及建筑物 15,218,169.87 - 电子设备 17,216,297.06 696,573.99 机器设备 7,431,329.78 - 运输设备 5,911,991.93 1,088,741.33 合计 45,777,788.64 1,785,315.32 累计折旧 房屋及建筑物 3,257,992.14 296,925.56 电子设备 7,709,216.18 1,392,782.30 机器设备 7,124,704.16 6,311.61 运输设备 3,941,419.19 383,394.98 合计 22,033,331.67 2,079,414.45 净值 23,744,456.97 项目 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 558,434.55 14,659,735.32 电子设备 20,208.10 17,892,662.95 机器设备 - 7,431,329.78 运输设备 1,180,116.61 5,820,616.65 合计 1,758,759.26 45,804,344.70 累计折旧 房屋及建筑物 75,053.60 3,479,864.10 电子设备 11,706.85 9,090,291.63 机器设备 - 7,131,015.77 运输设备 811,622.62 3,513,191.55 合计 898,383.07 23,214,363.05 净值 22,589,981.65 （1）固定资产中的房屋及建筑物中原值为11,546,276.87元，净值为8,601,976.26元的房屋已抵押给中国工商银行上海市浦东分行，详见报表附注五/15*1。 （2）固定资产中的房屋及建筑物中坐落在仙霞路470弄24号402室的房屋，尚未取得产权证。该房产原值为215,321.00元，净值为91,781.04元。 12、固定资产减值准备 类别 期初数 本期计提数 电子设备 1,044,902.72 - 运输设备 113,518.27 - 合计 1,158,420.99 - 类别 本期转回数 期末数 电子设备 31,095.70 1,013,807.02 运输设备 1,723.17 111,795.10 合计 32,818.87 1,125,602.12 13、无形资产 （1）账面价值 项目 期末数 期初数 账面原值 928,813.17 1,100,258.92 减值准备 - - 账面价值 928,813.17 1,100,258.92 （2）增减变动 项目 期初数 本期增加 软件使用权 1,100,258.92 - 项目 本期转出 本期摊销 期末数 软件使用权 - 171,445.75 928,813.17 14、长期待摊费用 项目 原值 期初数 设备租赁费 21,529,600.00 10,500,000.00 装修费 9,146,342.92 5,482,800.00 其他 3,370,216.24 1,024,630.24 合计 34,046,159.16 17,007,430.24 项目 本期增加 本期转出 设备租赁费 - - 装修费 40,991.20 - 其他 500,710.07 - 合计 541,701.27 - 项目 本期摊销 累计摊销 设备租赁费 2,100,000.00 13,129,600.00 装修费 938,726.48 4,561,278.20 其他 132,918.50 1,977,794.43 合计 3,171,644.98 19,668,672.63 项目 期末数 剩余摊销年限 设备租赁费 8,400,000.00 2年 装修费 4,585,064.72 2.5年 其他 1,392,421.81 8.5年 合计 14,377,486.53 15、短期借款 借款条件 期末数 币种 汇率 人民币金额 保证借款 RMB 1.000 86,000,000.00 信用借款 RMB 1.000 5,000,000.00 抵押借款*1 RMB 1.000 7,000,000.00 质押借款 RMB 1.000 - 合计 98,000,000.00 借款条件 期初数 币种 汇率 人民币金额 保证借款 RMB 1.000 98,000,000.00 信用借款 RMB 1.000 5,000,000.00 抵押借款*1 RMB 1.000 7,000,000.00 质押借款 RMB 1.000 1,300,000.00 合计 111,300,000.00 *1系本公司控股子公司华普信息技术有限公司于2003年11月24日向中国工商银行上海市浦东分行借款700万元人民币，该借款以其固定资产中房产证号为沪房地市字(1998)第004632-004636号的房产作抵押，截止2004年6月30日房产的账面原值11,546,276.87元，净值8,601,976.26元。 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 45,131,964.07 - 17、应付账款 （1）账面价值 账龄 期末数 余额 比例 1年以内 151,031,694.96 96.17% 1～2年 4,853,576.17 3.09% 2～3年 442,974.72 0.28% 3年以上 721,566.96 0.46% 合计 157,049,812.81 100.00% 账龄 期初数 余额 比例 1年以内 173,726,599.22 98.01% 1～2年 2,499,927.01 1.41% 2～3年 983,713.82 0.55% 3年以上 52,851.87 0.03% 合计 177,263,091.92 100.00% （2）期末无对持本公司5%以上股份的股东的应付帐款 18、预收账款 （1）账面价值 账龄 期末数 余额 比例 1年以内 42,599,364.46 93.72% 1～2年 2,204,523.11 4.85% 2～3年 623,439.66 1.37% 3年以上 28,180.00 0.06% 合计 45,455,507.23 100.00% 账龄 期初数 余额 比例 1年以内 33,257,542.34 96.63% 1～2年 1,106,882.02 3.22% 2～3年 51,402.00 0.15% 3年以上 - - 合计 34,415,826.36 100.00% （2）期末对持本公司5%以上股份的股东的预收帐款 期末数 期初数 华东计算技术研究所 8,162.65 850.00 19、应付股利 投资人 期末数 期初数 中国信达信托投资公司 81,000.00 81,000.00 上海东联电脑技术有限公司 61,000.00 61,000.00 上海华泰电子技术发展有限公司 18,500.00 18,500.00 上海联星电子科技公司 6,000.00 6,000.00 南市乔家栅食品厂 4,784.00 4,784.00 上海锦泰制衣有限公司 4,320.00 4,320.00 慈溪市掌起镇华兴五金电料店 3,240.00 3,240.00 合计 178,844.00 178,844.00 投资人 欠付原因 中国信达信托投资公司 应付以前年度股利 上海东联电脑技术有限公司 应付以前年度股利 上海华泰电子技术发展有限公司 应付以前年度股利 上海联星电子科技公司 应付以前年度股利 南市乔家栅食品厂 应付以前年度股利 上海锦泰制衣有限公司 应付以前年度股利 慈溪市掌起镇华兴五金电料店 应付以前年度股利 合计 20、应交税金 税种 法定税率 期末数 增值税 17% -2,116,073.47 营业税 3%-5% 1,310,393.01 所得税 15%-33% 609,834.75 个人所得税 超额累进税率 186,207.63 城建税 应交流转税的7% 127,190.67 房产税 从价计征(1.2%)或从租计征(12%) - 合计 117,552.59 税种 期初数 增值税 2,855,235.22 营业税 1,145,861.36 所得税 305,568.46 个人所得税 191,120.00 城建税 74,361.46 房产税 54,749.01 合计 4,626,895.51 21、其他应交款 税种 期末数 期初数 教育费附加 54,502.55 22,950.82 河道管理费 18,486.06 18,334.90 合计 72,988.61 41,285.72 22、其他应付款 （1）账面价值 账龄 期末数 余额 比例 1年以内 1,219,756.60 5.52% 1～2年 8,378,442.67 37.94% 2～3年 6,661,562.08 30.17% 3年以上 5,824,145.56 26.37% 合计 22,083,906.91 100.00% 账龄 期初数 余额 比例 1年以内 14,523,283.96 47.63% 1～2年 8,520,883.46 27.95% 2～3年 7,344,231.35 24.09% 3年以上 100,712.31 0.33% 合计 30,489,111.08 100.00% （2）欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项 期末数 期初数 华东计算技术研究所 450,000.00 450,000.00 23、预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 物流费 预提应属2004年上半年度费用 611,810.36 租金 预提应属2004年上半年度费用 188,290.18 培训费 预提应属2004年上半年度费用 99,172.72 人事代管费 预提应属2004年上半年度费用 15,000.00 佣金 - 合计 914,273.26 类别 期初数 物流费 - 租金 183,850.17 培训费 47,000.00 人事代管费 15,000.00 佣金 550,000.00 合计 795,850.17 24、递延收益 项目 期初数 本期增加 未确认售后回租损益 1,276,965.63 - 项目 本期摊销 期末数 未确认售后回租损益 1,276,965.63 - 25、专项应付款 来源 内容 国家发展计划委员会 磁盘阵列海量存储系统高 技术产业化示范工程项目 来源 期末数 期初数 国家发展计划委员会 10,000,000.00 10,000,000.00 26、递延税款贷项 项目 期末数 期初数 股权投资准备预提所得税 871,540.72 871,540.72 27、股本 项目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 境内法人持有股份 94,042,620.00 2、募集法人股 24,300,000.00 尚未流通股份合计 122,431,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 三、股份总数 171,031,500.00 项目 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - - 其中：国家拥有股份 - - - 境内法人持有股份 - - - 2、募集法人股 - - - 尚未流通股份合计 - - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - - 三、股份总数 - - - 项目 本次变动增减(＋、－) 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 - - 其中：国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 - - 2、募集法人股 - - 尚未流通股份合计 - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 - - 三、股份总数 - - 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 98,131,500.00 其中：国家拥有股份 4,088,880.00 境内法人持有股份 94,042,620.00 2、募集法人股 24,300,000.00 尚未流通股份合计 122,431,500.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 48,600,000.00 三、股份总数 171,031,500.00 28、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 14,943,980.00 - 股权投资准备*1 5,517,672.25 520,707.15 其他资本公积 8,412,589.83 - 合计 28,874,242.08 520,707.15 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 - 14,943,980.00 股权投资准备*1 - 6,038,379.40 其他资本公积 - 8,412,589.83 合计 - 29,394,949.23 *1本期变动数系本期被投资单位上海启明软件有限公司增资扩股而增加的股本溢价按持股比例影响数。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 9,678,997.34 - 法定公益金 7,893,904.33 - 合计 17,572,901.67 - 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 - 9,678,997.34 法定公益金 - 7,893,904.33 合计 - 17,572,901.67 30、未分配利润 本期 2003年度 净利润 -1,581,340.63 2,656,500.25 加：年初未分配利润 -16,076,287.84 -18,708,632.80 可供分配的利润 -17,657,628.47 -16,052,132.55 减：提取法定盈余公积 - 16,103.53 提取法定公益金 - 8,051.76 期末未分配利润 -17,657,628.47 -16,076,287.84 31、主营业务收入及主营业务成本 （1）按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 301,831,086.42 278,611,382.55 工程项目、服务及软件收入 123,953,623.35 89,267,273.55 合计 425,784,709.77 367,878,656.10 项目 上年同期 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 372,745,708.74 344,125,151.04 工程项目、服务及软件收入 55,026,373.21 31,595,224.33 合计 427,772,081.95 375,720,375.37 （2）主营业务收入前五名金额合计，及占本期主营业务收入的比例： 本期 金额 比例 主营业务收入前五名合计 116,025,143.31 27.25% 上年同期 金额 比例 主营业务收入前五名合计 90,891,378.33 21.25% 32、主营业务税金及附加 税种 本期 上年同期 营业税 2,925,762.08 2,393,521.45 城建税 224,072.35 91,812.06 教育费附加 84,562.14 42,283.25 河道管理费 - 29,780.88 防洪费 - 620.31 合计 3,234,396.57 2,558,017.95 税种 计缴标准 营业税 应税收入的3%-5% 城建税 应交流转税的1%-7% 教育费附加 应交流转税的3% 河道管理费 应交流转税的0.25%-1% 防洪费 按应税收入的0.13% 合计 33、其他业务利润 类别 收入金额 本期 上年同期 租金 152,300.00 844,071.37 技术服务 2,839,111.66 2,603,122.97 其他 697,457.01 681,562.69 合计 3,688,868.67 4,128,757.03 类别 成本金额 本期 上年同期 租金 9,655.65 21,527.83 技术服务 1,235,158.11 2,193,881.11 其他 375,528.88 419,353.10 合计 1,620,342.64 2,634,762.04 类别 其他业务利润 本期 上年同期 租金 142,644.35 822,543.54 技术服务 1,603,953.55 409,241.86 其他 321,928.13 262,209.59 合计 2,068,526.03 1,493,994.99 34、财务费用 类别 本期 上年同期 利息支出 3,086,824.03 3,315,865.60 减：利息收入 173,505.18 180,287.76 汇兑损失 2,365.83 57,291.11 减：汇兑收益 663.27 1,068.57 其他 214,201.78 303,530.78 合计 3,129,223.19 3,495,331.16 35、投资收益 项目 本期 上年同期 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 432,219.10 348,466.22 联营或合营公司分配来的利润 1,125,000.00 494,625.00 股权投资差额摊销 -3,026,000.00 -3,026,000.00 合计 -1,468,780.90 -2,182,908.78 36、补贴收入 类别 本期 上年同期 收入来源 收汇补贴 92,066.00 - 上海市对外经济贸易委员会 类别 收入依据 批准机关 收汇补贴 2003年三部(局)资金清算工作会议 三部(局) 37、营业外收入 主要项目类别 本期 上年同期 固定资产清理收益 113,503.27 39,089.92 其他 37,285.58 2,233.38 合计 150,788.85 41,323.30 38、营业外支出 主要项目类别 本期 上年同期 赔偿金 11,546.00 29,554.00 固定资产减值准备 -29,956.75 -832.24 固定资产清理损失 21,080.51 19,329.97 其他 6,806.07 12,922.43 合计 9,475.83 60,974.16 39、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下： 项目 本期 营业费用 1400万 管理费用 780万 （六）母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 53,338,628.84 60.85% 3个月～1年 14,016,601.06 15.99% 1～2年 9,978,963.10 11.38% 2～3年 4,784,786.20 5.46% 3～4年 3,045,893.71 3.47% 4～5年 2,278,902.74 2.60% 5年以上 217,465.21 0.25% 合计 87,661,240.86 100.00% 账龄 期末数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 53,338,628.84 3个月～1年 420,498.03 13,596,103.03 1～2年 498,948.16 9,480,014.94 2～3年 1,016,455.33 3,768,330.87 3～4年 761,473.43 2,284,420.28 4～5年 797,615.96 1,481,286.78 5年以上 86,986.08 130,479.13 合计 3,581,976.99 84,079,263.87 账龄 期末数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 全额计提坏账准备的应收账款： 账龄 金额 2～3年 351,455.76 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 40,463,702.49 56.57% 3个月～1年 14,963,100.39 20.92% 1～2年 3,749,693.38 5.24% 2～3年 7,768,464.88 10.86% 3～4年 3,530,709.68 4.94% 4～5年 838,838.54 1.17% 5年以上 211,165.21 0.30% 合计 71,525,674.57 100.00% 账龄 期初数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 40,463,702.49 3个月～1年 448,893.01 14,514,207.38 1～2年 187,484.67 3,562,208.71 2～3年 1,464,007.13 6,304,457.75 3～4年 882,677.42 2,648,032.26 4～5年 293,593.49 545,245.05 5年以上 84,466.08 126,699.13 合计 3,361,121.80 68,164,552.77 账龄 期初数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1年 3% 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 2、其他应收款 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 37,096,674.94 58.77% 3个月～ 11,417,351.73 2.24% 年 1～2年 6,974,669.61 11.05% 2～3年 3,768,140.72 5.97% 3～4年 3,470,203.03 5.50% 4～5年 1,294,188.19 2.05% 5年以上 9,102,239.98 14.42% 合计 63,123,468.20 100.00% 账龄 期末数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 37,096,674.94 3个月～ 42,520.55 1,374,831.18 年 1～2年 348,733.48 6,625,936.13 2～3年 565,221.11 3,202,919.61 3～4年 867,550.76 2,602,652.27 4～5年 452,965.87 841,222.32 5年以上 3,640,895.99 5,461,343.99 合计 5,917,887.76 57,205,580.44 账龄 期末数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～ 3% 年 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 3个月内 36,721,974.49 59.10% 3个月～1 598,998.80 0.96% 年 1～2年 8,800,922.24 14.16% 2～3年 3,160,316.96 5.09% 3～4年 2,454,093.14 3.95% 4～5年 1,789,205.67 2.88% 5年以上 8,607,222.50 13.86% 合计 62,132,733.80 100.00% 账龄 期初数 坏账准备金 账面价值 3个月内 - 36,721,974.49 3个月～1 17,969.96 581,028.84 年 1～2年 440,046.11 8,360,876.13 2～3年 474,047.54 2,686,269.42 3～4年 613,523.29 1,840,569.85 4～5年 626,221.98 1,162,983.69 5年以上 3,442,889.00 5,164,333.50 合计 5,614,697.88 56,518,035.92 账龄 期初数 坏账准备计提比例 3个月内 - 3个月～1 3% 年 1～2年 5% 2～3年 15% 3～4年 25% 4～5年 35% 5年以上 40% 合计 3、长期股权投资 （1）账面价值 项目 期末数 期末余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业及其 108,492,607.00 8,996,773.69 2,652,500.00 114,836,880.69 他股权投资 项目 期初数 期初余额 股权投资差额 减值准备 账面价值 联营企业及其 105,596,712.62 12,022,773.69 2,652,500.00 114,966,986.31 他股权投资 （2）联营企业及其他股权投资 投资 被投资公司名称 比例 投资期限 上海华东电脑存储公司 97.50% 2001.12~2021.12 上海华东电脑科技有限公司 78.57% 2000.01~2030.01 上海华创信息技术进出口有限公司 70.00% 2000.11~2020.11 上海华普信息技术有限公司 66.70% 2002.01~2006.01 上海启明软件有限公司 28.34% 1988.11~ 上海迈创科技有限公司 30.00% 2001.12~2021.12 上海天映多媒体传播有限公司 24.00% 1999.02~2019.02 北京络神万兴信息技术有限公司 20.00% 2001.09~2016.09 浙江溢华电子有限公司 18.00% 1992.10.~2007.10 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 17.50% 2000.01~2050.01 上海华讯网络系统有限公司 9.00% 2000.08~2020.08 上海华腾软件系统有限公司 8.78% 1993.07~2013.06 总计 期初 本期 被投资公司名称 投资成本 追加投资 上海华东电脑存储公司 19,500,000.00 - 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 - 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 - 上海华普信息技术有限公司 26,871,344.61 - 上海启明软件有限公司 4,580,000.00 3,920,000.00 上海迈创科技有限公司 3,000,000.00 - 上海天映多媒体传播有限公司 2,400,000.00 - 北京络神万兴信息技术有限公司 2,000,000.00 - 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59 - 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 - 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 - 总计 99,536,578.23 3,920,000.00 被投资公司名称 本期权益变动 权益增减 分得红利 上海华东电脑存储公司 -54,834.84 - 上海华东电脑科技有限公司 -50,208.75 - 上海华创信息技术进出口有限公司 81,172.92 - 上海华普信息技术有限公司 3,192,488.80 - 上海启明软件有限公司 -2,887,100.02 1,339,650.00 上海迈创科技有限公司 207,601.79 600,000.00 上海天映多媒体传播有限公司 13,807.00 - 北京络神万兴信息技术有限公司 -108,089.67 - 浙江溢华电子有限公司 - - 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 - - 上海华讯网络系统有限公司 - - 上海华腾软件系统有限公司 - - 总计 394,837.23 1,939,650.00 累计 被投资公司名称 权益变动 上海华东电脑存储公司 -7,025,731.78 上海华东电脑科技有限公司 -9,526,907.35 上海华创信息技术进出口有限公司 388,063.10 上海华普信息技术有限公司 18,950,849.01 上海启明软件有限公司 468,229.37 上海迈创科技有限公司 590,176.18 上海天映多媒体传播有限公司 65,120.66 北京络神万兴信息技术有限公司 26,580.95 浙江溢华电子有限公司 - 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 - 上海华讯网络系统有限公司 - 上海华腾软件系统有限公司 - 总计 3,936,380.14 被投资公司名称 股权投资准备 本期增加 累计增加 上海华东电脑存储公司 - - 上海华东电脑科技有限公司 - - 上海华创信息技术进出口有限公司 - - 上海华普信息技术有限公司 - - 上海启明软件有限公司 520707.15 537546.08 上海迈创科技有限公司 - - 上海天映多媒体传播有限公司 562,102.55 北京络神万兴信息技术有限公司 - - 浙江溢华电子有限公司 - - 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 - - 上海华讯网络系统有限公司 - - 上海华腾软件系统有限公司 - - 总计 520,707.15 1,099,648.63 被投资公司名称 期末余额 上海华东电脑存储公司 12,474,268.22 上海华东电脑科技有限公司 1,473,092.65 上海华创信息技术进出口有限公司 7,388,063.10 上海华普信息技术有限公司 45,822,193.62 上海启明软件有限公司 9,505,775.45 上海迈创科技有限公司 3,590,176.18 上海天映多媒体传播有限公司 3,027,223.21 北京络神万兴信息技术有限公司 2,026,580.95 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 上海华东电脑利集国际贸易有限公司 12,197,825.59 上海华讯网络系统有限公司 3,155,453.08 上海华腾软件系统有限公司 5,179,454.95 总计 108,492,607.00 （3）股权投资差额 被投资单位公司名称 初始金额 形成原因 华普信息技术有限公司 24,128,655.39 溢价购买 被投资单位公司名称 摊销期限 期初数 华普信息技术有限公司 2002.01-2006.01 12,022,773.69 被投资单位公司名称 本期摊销 摊余金额 华普信息技术有限公司 3,026,000.00 8,996,773.69 （4）长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 浙江溢华电子有限公司 2,652,500.00 - 被投资单位 本期转回 期末数 浙江溢华电子有限公司 - 2,652,500.00 被投资单位 计提原因 浙江溢华电子有限公司 公司经营情况不善 4、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 61,285,591.85 55,856,364.85 工程项目及软件收入 51,400,453.77 39,125,818.49 合计 112,686,045.62 94,982,183.34 项目 上年同期 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 56,642,733.27 49,627,058.74 工程项目及软件收入 27,245,171.41 18,736,065.69 合计 83,887,904.68 68,363,124.43 5、投资收益 项目 本期 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3,600,837.23 股权投资差额摊销 -3,026,000.00 联营或合营公司分配来的利润 1,125,000.00 合计 1,699,837.23 项目 上年同期 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2,594,044.99 股权投资差额摊销 -3,026,000.00 联营或合营公司分配来的利润 450,000.00 合计 18,044.99 （七）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 华东计算技术研究所 上海嘉定区澄桥 上海华东电脑存储网 上海张江高科技园区郭守敬 络系统有限公司 路351号2号楼601AE-15室 上海华东电脑科技有限公司 上海市凤阳路338号 上海华创信息技术进出口有限公司 浦东新区东沟镇行南路501号 202室 华普信息技术有限公司 上海市浦东南路855号世界广 场9楼 企业名称 主营业务 华东计算技术研究所 研制各类计算机系统 上海华东电脑存储网 计算机、电脑存储、网络、技术开发、销 络系统有限公司 售等 上海华东电脑科技有限公司 技术开发及技术服务 上海华创信息技术进出口有限公司 经营和代理进出口业务，电子、通讯等产 品的销售 华普信息技术有限公司 开发、生产、测试计算机、生产、组装惠 普公司转让的计算机产品、销售产品及售 后服务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 华东计算技术研究所 控股公司 事业单位 上海华东电脑存储网 子公司 有限责任公司 络系统有限公司 (国内合资) 上海华东电脑科技有限公司 子公司 有限责任公司 (国内合资) 上海华创信息技术进出口有限公司 子公司 有限责任公司 (国内合资) 华普信息技术有限公司 子公司 中外合资企业 企业名称 法定代表人 华东计算技术研究所 孙德炜 上海华东电脑存储网 林建民 络系统有限公司 上海华东电脑科技有限公司 周丽萍 上海华创信息技术进出口有限公司 肖永吉 华普信息技术有限公司 孙德炜 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加数 华普信息技术有限公司 23,499,450.00 - 上海华东电脑存储网络系统有限公司 20,000,000.00 - 上海华东电脑科技有限公司 14,000,000.00 - 上海华创信息技术进出口有限公司 10,000,000.00 - 公司名称 本期减少数 期末数 华普信息技术有限公司 - 23,499,450.00 上海华东电脑存储网络系统有限公司 - 20,000,000.00 上海华东电脑科技有限公司 - 14,000,000.00 上海华创信息技术进出口有限公司 - 10,000,000.00 注：华东计算技术研究所属事业单位，无注册资本。 C．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 金额 % 华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98 华普信息技术有限公司 26,871,344.61 66.70 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 97.50 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00 企业名称 本期增加数 金额 % 华东计算技术研究所 - - 华普信息技术有限公司 - - 上海华东电脑存储网络系统有限公司 - - 上海华东电脑科技有限公司 - - 上海华创信息技术进出口有限公司 - - 企业名称 本期减少 金额 % 华东计算技术研究所 - - 华普信息技术有限公司 - - 上海华东电脑存储网络系统有限公司 - - 上海华东电脑科技有限公司 - - 上海华创信息技术进出口有限公司 - - 企业名称 期末数 金额 % 华东计算技术研究所 94,042,620.00 54.98 华普信息技术有限公司 26,871,344.61 66.70 上海华东电脑存储网络系统有限公司 19,500,000.00 97.50 上海华东电脑科技有限公司 11,000,000.00 78.57 上海华创信息技术进出口有限公司 7,000,000.00 70.00 D.存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 本公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上年同期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 华东计算技术研究所 102,200.00 0.03 - - B)销售货物 本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 上年同期 金额 占销货(%) 金额 占销货(%) 华东计算技术研究所 247,448.59 0.06 281,423.57 0.08 C)关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 应收账款 华东计算技术研究所 197,380.46 115,299.29 项目 期末数 期初数 其他应付款 华东计算技术研究所 450,000.00 450,000.00 项目 期末数 期初数 预收账款 华东计算技术研究所 8,162.65 850.00 项目 占全部应收账款余额的比重(%) 应收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 0.09 0.05 项目 占全部其他应付款余额的比重(%) 其他应付款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 2.04 1.48 项目 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 本期数 期初数 华东计算技术研究所 0.02 0.00 2、不存在控制关系的关联方情况 A.不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 上海启明软件有限公司 联营公司 上海天映多媒体传播有限公司 联营公司 成都华东电脑系统集成有限公司 控股子公司之联营公司 上海中电东华高科技实业有限公司 同一母公司 上海华双信息技术发展有限公司 同一母公司 上海华东电子技术服务有限公司 同一母公司 上海华宇电子工程有限公司 同一母公司 安徽华东电脑信息系统有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司 贵阳华东电脑科技有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司 沈阳华东电脑信息系统有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司 济南华东电脑科技有限公司 参股52%，由另一方承包经营的公司 宁波华东电脑科技有限公司 参股51%，由另一方承包经营的公司 B. 不存在控制关系的关联方交易 A)采购货物 本公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 上年同期 金额 占购货(%) 金额 占购货(%) 上海华宇电子工程有限公司 2,000,000.00 0.53 - - B)销售货物 本公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下： 公司名称 本期 金额 占销货(%) 成都华东电脑系统集成有限公司 701,263.99 0.16 宁波华东电脑科技有限公司 108,224.79 0.03 公司名称 上年同期 金额 占销货(%) 成都华东电脑系统集成有限公司 - - 宁波华东电脑科技有限公司 - - C)关联方应收、应付款项余额： 项目 期末数 期初数 应收账款 成都华东电脑系统集成有限公司 131,790.62 236,399.89 上海华宇电子工程有限公司 226,098.07 225,648.07 上海中电东华高科技实业有限公司 70,837.50 70,837.50 上海启明软件有限公司 70,820.00 70,820.00 沈阳华东电脑信息系统有限公司 208,450.00 208,450.00 安徽华东电脑信息系统有限公司 56,511.50 123,511.50 贵阳华东电脑科技有限公司 - 52,000.00 济南华东电脑科技有限公司 - 30,333.00 宁波华东电脑科技有限公司 15,555.78 - 项目 占全部应收股利余额的比重(%) 应收账款 期末数 期初数 成都华东电脑系统集成有限公司 0.06 0.11 上海华宇电子工程有限公司 0.10 0.10 上海中电东华高科技实业有限公司 0.03 0.03 上海启明软件有限公司 0.03 0.03 沈阳华东电脑信息系统有限公司 0.10 0.10 安徽华东电脑信息系统有限公司 0.03 0.06 贵阳华东电脑科技有限公司 - 0.02 济南华东电脑科技有限公司 - 0.01 宁波华东电脑科技有限公司 0.01 - 项目 期末数 期初数 其他应收款 上海华双信息技术发展有限公司 11,708,861.39 11,708,861.39 上海启明软件有限公司 474,252.90 474,252.90 上海中电东华高科技实业有限公司 46,334.58 46,334.58 沈阳华东电脑信息系统有限公司 150,570.77 150,570.77 安徽华东电脑信息系统有限公司 338,475.57 71,806.37 贵阳华东电脑科技有限公司 - 139.00 济南华东电脑科技有限公司 55.20 - 宁波华东电脑科技有限公司 4,086.92 - 项目 占全部应收股利余额的比重(%) 其他应收款 期末数 期初数 上海华双信息技术发展有限公司 25.79 28.74 上海启明软件有限公司 1.04 1.16 上海中电东华高科技实业有限公司 0.10 0.11 沈阳华东电脑信息系统有限公司 0.33 0.37 安徽华东电脑信息系统有限公司 0.84 0.18 贵阳华东电脑科技有限公司 0.00 0.00 济南华东电脑科技有限公司 0.00 - 宁波华东电脑科技有限公司 0.01 - 项目 期末数 期初数 应收股利 上海启明软件有限公司 1,339,650.00 - 项目 占全部应收股利余额的比重(%) 应收股利 期末数 期初数 上海启明软件有限公司 69.07 - 项目 期末数 期初数 预付账款 上海中电东华高科技实业有限公司 3,400,000.00 3,391,818.44 上海华宇电子工程有限公司 - 460,000.00 项目 占全部预付账款余额的比重(%) 预付账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 4.63 4.84 上海华宇电子工程有限公司 - 0.66 项目 期末数 期初数 应付账款 上海华宇电子工程有限公司 740,580.00 580.00 上海中电东华高科技实业有限公司 8,181.56 - 项目 占全部应付账款余额的比重(%) 应付账款 期末数 期初数 上海华宇电子工程有限公司 0.47 0.00 上海中电东华高科技实业有限公司 0.01 - 项目 期末数 期初数 其他应付款 成都华东电脑系统集成有限公司 194,366.62 15,760.00 贵阳华东电脑科技有限公司 71,861.00 - 上海华东电子技术服务有限公司 691,873.11 694,225.84 项目 占全部其他应付款余额的比(%) 其他应付款 期末数 期初数 成都华东电脑系统集成有限公司 0.90 0.05 贵阳华东电脑科技有限公司 0.33 - 上海华东电子技术服务有限公司 3.19 2.28 项目 期末数 期初数 预收账款 上海中电东华高科技实业有限公司 - 136,719.50 成都华东电脑系统集成有限公司 - 107,891.00 上海华双信息技术发展有限公司 - 9,000.00 项目 占全部预收账款余额的比重(%) 预收账款 期末数 期初数 上海中电东华高科技实业有限公司 - 0.40 成都华东电脑系统集成有限公司 - 0.31 上海华双信息技术发展有限公司 - 0.03 （八）或有事项 1、或有负债 截止2004年06月30日，本公司实际为其它单位担保人民币9,402.09万元，具体明细如下： 被担保单位 币种 担保类型 上海华创信息技术进出口有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 华普信息技术有限公司 人民币 连带责任担保 上海宝安企业有限公司 人民币 连带责任担保 合计 被担保单位 担保金额 到期日 备注 上海华创信息技术进出口有限公司 1,999.32万元 2004-12-31 华普信息技术有限公司 3,999.27万元 2005-3-23 华普信息技术有限公司 799.67万元 2004-11-31 华普信息技术有限公司 1,000.00万元 2004-11-4 华普信息技术有限公司 374.82万元 2004-7-26 华普信息技术有限公司 509.01万元 2004-11-13 华普信息技术有限公司 500.00万元 2004-08-13 上海宝安企业有限公司 220.00万元 2004-8-23 合计 9,402.09万元 （九）重大承诺事项 本公司本期无需说明的重大承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 本公司本期无应披露的重大资产负债表日后事项。 （十一）其他重要事项 1、债务重组事项 本公司无应披露的重大债务重组事项。 2、非货币性交易事项 本公司无应披露的重大非货币性交易事项。 （十二）非经常性损益 项目 金额 股权投资差额摊销 -3,026,000.00 固定资产处置 85,759.19 其他 12,232.59 合计 -2,928,008.22 （十三）比较报表变动异常的报表项目及变动原因 报表项目 本期数/期末数 上期数/期初数 应付票据 45,131,964.07 - 预收帐款 45,455,507.23 34,415,826.36 其他业务利润 2,068,526.03 1,493,994.99 报表项目 变动比率 占资产总额或利 润总额百分比 应付票据 - 7.35% 预收帐款 32.08% 7.4% 其他业务利润 38.46% 143.49% 报表项目 变动原因 应付票据 降低资金成本,改变结算方式所致 预收帐款 工程项目尚未完工所致 其他业务利润 技术服务收入增加所致 （十四）资产减值准备明细表 项目 行次 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1 11,313,610.41 762,923.43 其中：应收账款 2 4,617,526.59 395,830.33 其他应收款 3 6,696,083.82 367,093.10 二、短期投资跌价准备合计 4 - 其中：股票投资 5 - 债券投资 6 - 三、存货跌价准备合计 7 3,012,974.67 其中：库存商品 8 523,957.53 原材料 9 2,489,017.14 四、长期投资减值准备合计 10 2,652,500.00 其中：长期股权投资 11 2,652,500.00 长期债权投资 12 - 五、固定资产减值准备合计 13 1,158,420.99 其中：房屋、建筑物 14 - 机器设备 15 - 运输设备 16 113,518.27 电子及其他设备 17 1,044,902.72 六、无形资产减值准备 18 - 七、在建工程减值准备 21 - 八、委托贷款减值准备 22 - 合 计 23 18,137,506.07 762,923.43 本期减少数 项目 因资产价值 其他原因转出 合计 回升转回数数 一、坏帐准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,818.87 32,818.87 其中：房屋、建筑物 机器设备 运输设备 1,723.17 1,723.17 电子及其他设备 31,095.70 31,095.70 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 - 32,818.87 32,818.87 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 12,076,533.84 其中：应收账款 5,013,356.92 其他应收款 7,063,176.92 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3,012,974.67 其中：库存商品 523,957.53 原材料 2,489,017.14 四、长期投资减值准备合计 2,652,500.00 其中：长期股权投资 2,652,500.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 1,125,602.12 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 运输设备 111,795.10 电子及其他设备 1,013,807.02 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 18,867,610.63 十五、利润表附表 净资产收益率 项 目 全面摊薄 加权平均 27.29% 27.25% 主营业务利润 1.32% 1.32% 营业利润 -0.79% -0.79% 净利润 0.67% 0.67% 扣除非常性损益后的净利润 每股收益(元/股) 项 目 全面摊薄 加权平均 0.3197 0.3197 主营业务利润 0.0154 0.0154 营业利润 -0.0092 -0.0092 净利润 0.0079 0.0079 扣除非常性损益后的净利润 七、备查文件 1、载有董事长孙德炜签名的半年度报告。 2、载有董事长孙德炜、副总经理兼总会计师杨之华先生及财务部经理葛文斌签名并盖章的财务报告。 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件。 4、公司章程。 上海华东电脑股份有限公司董事会 2004年8月19日 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2004年1~6月 金额单位：元 项 目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 五39 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 投资活动现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 465,919,253.52 收到的税费返还 5,072,402.07 收到的其他与经营活动有关的现金 4,171,719.07 经营活动现金流入小计 475,163,374.66 购买商品、接受劳务支付的现金 373,550,773.91 支付给职工以及为职工支付的现金 26,488,985.03 支付的各项税费 15,729,053.81 支付的其他与经营活动有关的现金 29,564,018.84 经营活动现金流出小计 445,332,831.59 经营活动现金流量净额 29,830,543.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,125,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 947,315.86 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,072,315.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,685,443.72 投资所支付的现金 420,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,105,443.72 投资活动产生的现金流量净额 -33,127.86 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 108,948,917.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 948,592.08 经营活动现金流入小计 109,897,509.70 购买商品、接受劳务支付的现金 86,924,693.82 支付给职工以及为职工支付的现金 11,344,218.96 支付的各项税费 1,940,863.87 支付的其他与经营活动有关的现金 6,683,505.45 经营活动现金流出小计 106,893,282.10 经营活动现金流量净额 3,004,227.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,125,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 947,315.86 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,072,315.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 596,097.99 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 596,097.99 投资活动产生的现金流量净额 1,476,217.87 项 目 行次 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 27 到的现金 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 合并 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 63,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 63,800,000.00 偿还债务所支付的现金 77,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,090,209.09 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 80,190,209.09 筹资活动产生的现金流量净额 -16,390,209.09 四、汇率变动对现金的影响 -1,702.56 五、现金及现金等价物净增加额 13,405,503.56 项 目 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 54,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 54,000,000.00 偿还债务所支付的现金 54,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,247,540.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 55,247,540.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,247,540.00 四、汇率变动对现金的影响 -10.03 五、现金及现金等价物净增加额 3,232,895.44 补 充 资 料 行次 2.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 43 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少(减:增加) 50 预提费用的增加(减:减少) 51 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失 52 (减：收益) 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失(减：收益) 55 递延税款贷项(减：借项) 56 存货的减少(减：增加) 57 经营性应收项目的减少(减：增加) 58 经营性应付项目的增加(减：减少) 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加:现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补 充 资 料 合并 2.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) -1,581,340.63 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,628,639.62 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 730,104.56 固定资产折旧 2,079,414.45 无形资产摊销 171,445.75 长期待摊费用摊销 3,171,644.98 待摊费用的减少(减:增加) -682,876.83 预提费用的增加(减:减少) 118,423.09 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失 -92,422.76 (减：收益) 固定资产报废损失 - 财务费用 3,091,911.65 投资损失(减：收益) 1,468,780.90 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 2,562,578.61 经营性应收项目的减少(减：增加) -12,725,953.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 29,890,193.66 其 他 经营活动产生的现金流量净额 29,830,543.07 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 55,830,909.29 减：现金的期初余额 42,425,405.73 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,405,503.56 补 充 资 料 母公司 2.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) -1,581,340.63 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 494,088.32 固定资产折旧 803,719.90 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 3,124,425.00 待摊费用的减少(减:增加) 1,774.80 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失 -95,267.32 (减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,247,550.03 投资损失(减：收益) -1,699,837.23 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 6,641,465.42 经营性应收项目的减少(减：增加) -17,318,006.39 经营性应付项目的增加(减：减少) 11,385,655.70 其 他 经营活动产生的现金流量净额 3,004,227.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 19,135,924.55 减：现金的期初余额 15,903,029.11 加:现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,232,895.44 注：现金的期末余额未包括其他货币资金（信用证保证金存款）。 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 资产负债表 会股地年01表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元 资 产 行次 附注 流动资产： 货币资金 1 五1 短期投资 2 应收票据 3 五2 应收股利 4 五3 应收利息 5 应收账款 6 五4、六1 其他应收款 7 五5、六2 预付账款 8 五6 应收补贴款 9 五7 存货 10 五8 待摊费用 11 五9 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 五10、六3 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 35 固定资产： 固定资产原值 39 五11 减：累计折旧 40 五11 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 五12 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 五13 长期待摊费用 52 五14 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 资 产 合并期末数 流动资产： 货币资金 55,830,909.29 短期投资 应收票据 4,851,949.94 应收股利 1,939,650.00 应收利息 应收账款 213,493,362.44 其他应收款 38,339,826.32 预付账款 73,379,983.41 应收补贴款 1,206,470.19 存货 136,970,949.85 待摊费用 1,267,696.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 527,280,797.86 长期投资： 长期股权投资 50,298,263.10 长期债权投资 长期投资合计 50,298,263.10 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 8,996,773.69 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 8,996,773.69 固定资产： 固定资产原值 45,804,344.70 减：累计折旧 23,214,363.05 固定资产净值 22,589,981.65 减：固定资产减值准备 1,125,602.12 固定资产净额 21,464,379.53 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 21,464,379.53 无形资产及其他资产： 无形资产 928,813.17 长期待摊费用 14,377,486.53 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,306,299.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 614,349,740.19 资 产 合并年初数 流动资产： 货币资金 45,997,779.60 短期投资 应收票据 5,480,147.82 应收股利 应收利息 应收账款 209,548,264.34 其他应收款 34,043,956.67 预付账款 70,052,561.38 应收补贴款 3,903,863.93 存货 139,533,528.46 待摊费用 584,819.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 509,144,921.79 长期投资： 长期股权投资 53,176,986.85 长期债权投资 长期投资合计 53,176,986.85 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 12,022,773.69 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 固定资产： 固定资产原值 45,777,788.64 减：累计折旧 22,033,331.67 固定资产净值 23,744,456.97 减：固定资产减值准备 1,158,420.99 固定资产净额 22,586,035.98 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 22,586,035.98 无形资产及其他资产： 无形资产 1,100,258.92 长期待摊费用 17,007,430.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,107,689.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 603,015,633.78 资 产 母公司期末数 流动资产： 货币资金 19,135,924.55 短期投资 应收票据 应收股利 2,139,396.91 应收利息 应收账款 84,079,263.87 其他应收款 57,205,580.44 预付账款 24,028,649.30 应收补贴款 存货 17,806,055.10 待摊费用 64,334.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 204,459,204.97 长期投资： 长期股权投资 114,836,880.69 长期债权投资 长期投资合计 114,836,880.69 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 固定资产： 固定资产原值 21,058,926.98 减：累计折旧 14,489,618.37 固定资产净值 6,569,308.61 减：固定资产减值准备 851,893.84 固定资产净额 5,717,414.77 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 5,717,414.77 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 13,754,900.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,754,900.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 338,768,400.43 资 产 母公司年初数 流动资产： 货币资金 15,903,029.11 短期投资 应收票据 1,030,969.73 应收股利 199,746.91 应收利息 应收账款 68,164,552.77 其他应收款 56,518,035.92 预付账款 23,741,715.14 应收补贴款 存货 24,447,520.52 待摊费用 66,109.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 190,071,679.70 长期投资： 长期股权投资 114,966,986.31 长期债权投资 长期投资合计 114,966,986.31 其中：合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填 固定资产： 固定资产原值 22,118,204.15 减：累计折旧 14,576,741.09 固定资产净值 7,541,463.06 减：固定资产减值准备 881,850.59 固定资产净额 6,659,612.47 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 6,659,612.47 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 16,879,325.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,879,325.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 328,577,603.48 负债和股东权益 行次 附注 流动负债： 短期借款 61 五15 应付票据 62 五16 应付账款 63 五17 预收账款 64 五18 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 五19 应交税金 68 五20 其他应交款 69 五21 其他应付款 70 五22 预提费用 71 五23 预计负债 72 递延收益 73 五24 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 五25 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 88 递延税款贷项 89 五26 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股 本 92 五27 资本公积 93 五28 盈余公积 94 五29 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 未分配利润 97 五30 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债和股东权益合计 100 负债和股东权益 合并期末数 合并年初数 流动负债： 短期借款 98,000,000.00 111,300,000.00 应付票据 45,131,964.07 应付账款 157,049,812.81 177,263,091.92 预收账款 45,455,507.23 34,415,826.36 应付工资 3,198,822.24 1,536,088.33 应付福利费 4,889,745.22 4,403,357.95 应付股利 178,844.00 178,844.00 应交税金 117,552.59 4,626,895.51 其他应交款 72,988.61 41,285.72 其他应付款 22,083,906.91 30,489,111.08 预提费用 914,273.26 795,850.17 预计负债 递延收益 1,276,965.63 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 377,093,416.94 366,327,316.67 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 871,540.72 871,540.72 负债合计 387,964,957.66 377,198,857.39 少数股东权益(合并报表填列) 26,043,060.10 24,414,420.48 股东权益： 股 本 171,031,500.00 171,031,500.00 资本公积 29,394,949.23 28,874,242.08 盈余公积 17,572,901.67 17,572,901.67 其中：法定公益金 7,893,904.33 7,893,904.33 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 -17,657,628.47 -16,076,287.84 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 200,341,722.43 201,402,355.91 负债和股东权益合计 614,349,740.19 603,015,633.78 负债和股东权益 母公司期末数 母公司年初数 流动负债： 短期借款 48,000,000.00 48,000,000.00 应付票据 应付账款 64,755,583.51 53,566,482.95 预收账款 2,788,342.86 2,045,868.56 应付工资 1,047,337.21 应付福利费 3,711,983.17 3,732,697.58 应付股利 178,844.00 178,844.00 应交税金 1,525,828.56 304,982.87 其他应交款 68,565.18 29,433.34 其他应付款 5,478,652.79 8,445,397.55 预提费用 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 127,555,137.28 116,303,706.85 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 871,540.72 871,540.72 负债合计 138,426,678.00 127,175,247.57 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股 本 171,031,500.00 171,031,500.00 资本公积 29,394,949.23 28,874,242.08 盈余公积 17,402,891.49 17,402,891.49 其中：法定公益金 7,837,234.27 7,837,234.27 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 未分配利润 -17,487,618.29 -15,906,277.66 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 200,341,722.43 201,402,355.91 负债和股东权益合计 338,768,400.43 328,577,603.48 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：上海华东电脑股份有限公司 2004年1~6月 金额单位：元 项 目 行次 附注 一、主营业务收入 1 五31、六4 减：主营业务成本 2 五31、六4 主营业务税金及附加 3 五32 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 五33 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 五34 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11 五35、六5 补贴收入 12 五36 营业外收入 13 五37 减：营业外支出 14 五38 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 项 目 合并本期数 一、主营业务收入 425,784,709.77 减：主营业务成本 367,878,656.10 主营业务税金及附加 3,234,396.57 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,671,657.10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,068,526.03 减：营业费用 33,369,803.79 管理费用 17,602,394.04 财务费用 3,129,223.19 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,638,762.11 加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,468,780.90 补贴收入 92,066.00 营业外收入 150,788.85 减：营业外支出 9,475.83 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 1,403,360.23 减：所得税 1,356,061.24 少数股东损益（合并报表填列） 1,628,639.62 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63 加：年初未分配利润 -16,076,287.84 其他转入 项 目 合并上年同期数 一、主营业务收入 427,772,081.95 减：主营业务成本 375,720,375.37 主营业务税金及附加 2,558,017.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 49,493,688.63 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,493,994.99 减：营业费用 28,980,935.49 管理费用 20,877,119.33 财务费用 3,495,331.16 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,365,702.36 加：投资收益（损失以“-”号填列） -2,182,908.78 补贴收入 营业外收入 41,323.30 减：营业外支出 60,974.16 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -4,568,262.00 减：所得税 1,047,481.76 少数股东损益（合并报表填列） 1,668,455.47 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） -7,284,199.23 加：年初未分配利润 -18,627,455.49 其他转入 项 目 母公司本期数 一、主营业务收入 112,686,045.62 减：主营业务成本 94,982,183.34 主营业务税金及附加 1,825,052.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 15,878,809.88 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 251,345.29 减：营业费用 10,235,124.01 管理费用 8,106,856.51 财务费用 1,194,410.48 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,406,235.83 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,699,837.23 补贴收入 营业外收入 113,503.27 减：营业外支出 -11,554.70 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63 减：所得税 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） -1,581,340.63 加：年初未分配利润 -15,906,277.66 其他转入 项 目 母公司上年同期数 一、主营业务收入 83,887,904.68 减：主营业务成本 68,363,124.43 主营业务税金及附加 1,040,863.29 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 14,483,916.96 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 959,826.13 减：营业费用 11,406,079.10 管理费用 9,639,140.98 财务费用 1,747,488.06 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -7,348,965.05 加：投资收益（损失以“-”号填列） 18,044.99 补贴收入 营业外收入 41,134.92 减：营业外支出 -5,585.91 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -7,284,199.23 减：所得税 少数股东损益（合并报表填列） 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） -7,284,199.23 加：年初未分配利润 -18,467,275.19 其他转入 项 目 行次 合并本期数 六、可供分配的利润 25 -17,657,628.47 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公 28 司为外商投资企业项目） 七、可供股东分配的利润 35 -17,657,628.47 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40 -17,657,628.47 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 合并上年同期数 六、可供分配的利润 -25,911,654.72 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公 司为外商投资企业项目） 七、可供股东分配的利润 -25,911,654.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -25,911,654.72 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 母公司本期数 六、可供分配的利润 -17,487,618.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公 司为外商投资企业项目） 七、可供股东分配的利润 -17,487,618.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -17,487,618.29 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 母公司上年同期数 六、可供分配的利润 -25,751,474.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公 司为外商投资企业项目） 七、可供股东分配的利润 -25,751,474.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -25,751,474.42 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（减少）利润总额 4.会计估计变更增加（减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: |
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