成都前锋电子股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事和高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（未经审计） 八、备查文件 第一节、重要提示 一、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 二、独立董事王晨光先生因公未出席董事会，书面委托独立董事唐欣先生代为出席并表决；董事闫仁宗先生因公未出席董事会，也未进行委托。 三、公司董事长杨晓斌先生、财务总监陈刚先生及财务部经理许英女士声明：保证半年度报告中会计报告的真实、完整。 四、公司2004年半年度报告未经审计。 第二节、公司基本情况 一、基本情况简介 （一）公司名称：成都前锋电子股份有限公司 英文名称：ChengDu QianFeng Electronics Co.，Ltd. 英文缩写：QFEC （二）股票上市地：上海证券交易所 股票简称：前锋股份 股票代码：600733 （三）公司注册地址：四川省成都市人民南路四段1号 公司办公地址：四川省成都市人民南路四段1号 邮政编码：610041 公司联系电话：028-86316733（总机） 公司传真：028-86316722 公司国际互联网网址：http://www.qianfeng-ltd.com 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：杨晓斌 （五）董事会秘书：姜久富 联系电话：028－86316709、86316733转8882 传真：028－86316721 Email：[email protected] 证券事务代表：邓红光 联系电话：028－86316723、86316733转8818 传真：028－86316722 Email：[email protected] （六）公司信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司2004年半年度报告备置地点：本公司董事会办公室 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期和地点：一九九二年十月六日 四川成都 2、变更注册日期和地点：二00四年七月十六日 四川成都 3、法人营业执照注册号：5101001807115 4、税务登记号码：510108201972770 5、公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所 地址：成都市洗面桥街5号三楼 二、主要财务数据及指标（未经审计） （一）主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 本报告期末 流动资产(元) 503,921,384.25 流动负债(元) 508,336,627.09 总资产(元) 827,159,009.36 股东权益（不含少数股东权益）(元) 273,393,998.83 每股净资产(元) 1.3837 调整后的每股净资产(元) 1.3466 报告期（1－6月） 净利润(元) 5,570,346.02 扣除非经常性损益后的净利润(元) 3,129,806.62 每股收益(元) 0.0282 净资产收益率（%） 2.0380 经营活动产生的现金流量净额(元) -42,928,198.82 上年度期末 流动资产(元) 486,166,202.51 流动负债(元) 468,251,110.57 总资产(元) 785,529,450.51 股东权益（不含少数股东权益）(元) 267,823,652.81 每股净资产(元) 1.3555 调整后的每股净资产(元) 1.3201 上年同期 净利润(元) 2,292,285.98 扣除非经常性损益后的净利润(元) 2,292,285.98 每股收益(元) 0.0116 净资产收益率（%） 0.8455 经营活动产生的现金流量净额(元) -147,705,756.95 本报告期末比上年度 期末增减（％） 流动资产(元) 3.65 流动负债(元) 8.56 总资产(元) 5.30 股东权益（不含少数股东权益）(元) 2.08 每股净资产(元) 2.01 调整后的每股净资产(元) 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润(元) 143.00 扣除非经常性损益后的净利润(元) 36.54 每股收益(元) 143.00 净资产收益率（%） 140.98 经营活动产生的现金流量净额(元) 70.94 （二）非经常性损益项目 单位:（人民币）元 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 59,709.41 短期投资损益 2,400,000.00 其他各项营业外收入、支出 -19,170.01 合计 2,440,539.40 第三节、股本变动及股东情况 一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 二、报告期末公司股东总数18942户。 三、报告期末前十名股东持股情况： 股东名称（全称） 期末持股数 比例(%) 股份类别(已流通 量（股） 或未流通) 四川新泰克数字设备有限责任公司 45,000,000 22.77 未流通 成都市国有资产投资经营公司 36,270,000 18.36 未流通 国投电子公司 8,370,000 4.24 未流通 东方电器集团财务公司 4,050,000 2.05 未流通 成都龙泉金丰租赁服务中心 3,380,000 1.71 未流通 上海亿安科技发展有限公司 3,370,000 1.71 未流通 成都国光电气股份有限公司 2,835,000 1.43 未流通 成都市煤气总公司 2,700,000 1.37 未流通 北京浩鸿房地产开发有限公司 1,608,061 0.81 未流通 昆明燃气实业公司 1,350,000 0.68 未流通 股东名称（全称） 质押或冻结的 股东性质(国有股 股份数量 东或外资股东) 四川新泰克数字设备有限责任公司 无 法人股东 成都市国有资产投资经营公司 无 国有股东 国投电子公司 未知 法人股东 东方电器集团财务公司 未知 法人股东 成都龙泉金丰租赁服务中心 未知 法人股东 上海亿安科技发展有限公司 未知 法人股东 成都国光电气股份有限公司 未知 法人股东 成都市煤气总公司 未知 法人股东 北京浩鸿房地产开发有限公司 未知 法人股东 昆明燃气实业公司 未知 法人股东 注：前十名股东中，国家股及法人股股东之间无关联关系。 （三）报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变动。 （四）报告期末前十名流通股股东持股情况： 期末持有流通股的数量 股东名称（全称） （股） 北京浩鸿房地产开发有限公司 1,608,061 北京日新经贸发展有限责任公司 712,100 北京市永佳包装制品有限公司 605,004 马文荣 496,210 季如军 495,000 张显东 371,000 李发文 365,300 李春秀 346,513 李小琴 303,500 尹小林 298,800 单华文 271,500 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它） 北京浩鸿房地产开发有限公司 A 北京日新经贸发展有限责任公司 A 北京市永佳包装制品有限公司 A 马文荣 A 季如军 A 张显东 A 李发文 A 李春秀 A 李小琴 A 尹小林 A 单华文 A 注：前十名流通股股东之间，本公司未知其是否存在关联关系或是否属于一致行动人。 第四节、董事、监事和高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有本公司股票未发生变动。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况： 报告期内，公司四届十一次董事会同意聘任朱霆先生为公司总经理，免去朱霆先生副总经理职务；聘任陈景全先生为公司副总经理，免去陈景全先生财务总监职务；聘任陈刚先生为公司财务总监、财务负责人（该公告已于2004年4月9日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上）。 第五节、管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 报告期内，公司所处行业没有发生变化，公司经营范围为：电子、通信、计算机、光机电一体化技术的开发、研制、技术服务及咨询；技术开发、技术服务、技术咨询；生产、销售电子产品、通信设备、机电设备、仪器仪表、计算机及配件；项目开发、投资与管理；商品销售（国家限制流通品除外）；生产、销售纯净水（限分支机构经营）；汽车运输；经营本企业自产机电产品（不含汽车）、成套设备及相关技术的出口业务；经营公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务；开展本企业进料加工和“三来一补”业务；经营其他无须许可或审批的合法项目。 今年上半年，在公司董事会的领导下，公司加强了内部管理，进一步对公司资源进行了整合，产业结构调整初显端倪，同时加大了市场开发力度，对控股公司落实了经营责任制，完善了奖惩机制。在公司全体同仁的共同努力下，今年上半年公司经营业绩有了一定的提升。 公司报告期内实现主营业务收入190,027,311.17元，比上年同期增长了19.53％；实现主营业务利润47,469,225.29元，比上年同期增长了26.85％；实现净利润5,570,346.02元，比上年同期增长了143.00％。 二、报告期内经营情况 （一）报告期主要财务状况分析（单位：人民币元） 项目 2004年6月30日 2003年12月31日 总资产 827,159,009.36 785,529,450.51 股东权益 273,393,998.83 267,823,652.81 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 主营业务收入 190,027,311.17 158,974,052.22 主营业务利润 47,469,225.29 37,422,518.86 净利润 5,570,346.02 2,292,285.98 现金及现金等价物净增加额 -43,767,310.71 -55,752,893.63 项目 增减% 总资产 5.30 股东权益 2.08 项目 增减% 主营业务收入 19.53 主营业务利润 26.85 净利润 143.00 现金及现金等价物净增加额 -21.50 注：1、本期主营业务收入比上年同期增加19.53%，系公司规模扩大、业务是量增加所致； 2、本期主营业务利润比上年同期增加26.85%，主要系主营业务收入增加所致。 3、本期净利润比上年同期增加143%，系投资收益增加所致。 4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加21.50%,主要系收回的短期投资收益增加所致。 （二）主营业务分行业、产品情况表 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 广播电视网络工程 11,054,515.17 7,888,351.28 28.64 电子、光纤通讯商品 54,529,003.10 49,237,599.63 9.70 技术收入 2,290,557.18 56,000.00 97.56 通话费收入 258,051.60 1,201,909.81 -365.76 场地租赁费收入 33,463,711.58 7,500,000.00 77.59 钢桥及搅拌设备 69,628,631.60 59,182,729.46 15.00 设备 18,600,000.00 14,880,000.00 20.00 维修及配件收入 2,670.00 4,053.00 -51.80 软件收入 200,170.94 63,851.04 68.10 主营业务收入 主营业务成 毛利率比上 分行业 比上年同期增 本比上年同 年同期增减 减（%） 期增减（%） 百分点 广播电视网络工程 -49.12 -55.43 10.10 电子、光纤通讯商品 66.41 56.14 5.94 技术收入 2,763.20 -2.44 通话费收入 6.09 -4.71 52.79 场地租赁费收入 -6.16 - -1.38 钢桥及搅拌设备 15.97 15.08 0.65 设备 20.00 维修及配件收入 127.04 93.83 26.01 软件收入 -51.20 -97.16 516.55 注：1、本期通话费收入毛利率较上年同期增加52.79个百分点，系控股子公司四川速通高速公路通信有限公司通话费收入的成本降低所致。 2、软件收入毛利率较上年同期增加516.55个百分点系控股子公司北京首创前锋信息科技有限公司研发的软件产品，步入成长期、销售收入增加所致。 （三)主营业务分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北京市 64,517,645.53 -9.11 辽宁省 15,981,528.00 广东省 4,052,605.19 -89.71 浙江省 74,402,134.15 1,982.44 湖南省 5,775,385.47 四川省 4,109,073.48 -74.70 河北省 581,731.28 河南省 204,551.27 -93.85 云南省 2,740,637.32 6.45 贵州省 1,126,324.00 上海市 182,837.61 -89.22 山东省 609,179.15 -71.25 其他地区 15,743,678.72 -17.45 注：本期在浙江地区主营业务收入较上年同期大幅增加主要系控股子公司湖南首创实业有限公司本期对该地区业务量增加所致。 （一）报告期内，不存来源于单个参股公司的收益对公司净利润影响达到10％（含10％）以上的情况。 （三）经营中的问题与困难 今年上半年公司经营业绩虽然有较大好转，但是公司整体盈利能力还需进一步提高；公司新产品的市场拓展力度还需加大；各项费用支出偏高，经营成本还需进一步降低，对各控股公司的管理和控制还需进一步完善。 三、报告期内公司投资情况 （一）报告期内，公司没有募集资金或以前期间募集资金延续到本报告期使用的情况。 （二）报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目的情况。 第六节、重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关文件的要求，积极完善治理结构，规范公司运作。 报告期内，公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发〔2003〕56号文）的要求和四川省证监局《关于清理和解决资金占用和担保的通知》（川证监上市〔2004〕23号文）的安排，进行了认真自查，公司2004年上半年与控股股东及其关联方的资金往来与去年相比有所减少，且截止2004年6月30日，资金往来余额为0，公司没有违规对外担保的情况发生。截止至2004年6月30日，公司累计对外担保总额为11197万元（其中为控股子公司担保金额为5450万元），占2003年度经审计的净资产的41.81％，并就自查情况向董事会进行了汇报。公司修改了《公司章程》的有关条款，并经2003年度股东大会审计通过。公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 二、公司2003年度及2004年半年度利润分配方案及执行情况 （一）经公司2003年度股东大会审议决定，2003年度公司不进行利润分配，亦不进行公积金转增股本。 （二）公司2004年度中期不进行利润分配和公积金转增股本。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内关联交易事项： 1、转让北京创锋金安信息技术有限公司股权 公司于2004年6月25日与北京首创前锋信息科技有限公司签署了《股权转让协议》,将公司所持有的北京创锋金安信息技术有限公司12.50%的股权全部转让给首创前锋公司,转让金额为150万元(本公司原投资额为150万元)。（详见公司于2004年6月29日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的四届十四次董事会决议公告及关联交易公告）。 2、控股子公司转让股权 公司控股子公司--成都前锋数字视听设备有限责任公司2004年6月25日与北京首创前锋信息科技有限公司签署了《股权转让协议》,将其所持北京前锋多维通信技术有限公司50%的股权全部转让给首创前锋公司,转让金额为250万元(前锋数字公司原投资额为250万元)（详见公司于2004年6月29日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上的四届十四次董事会决议公告及关联交易公告）。 本次股权转让还需股东大会审批。 六、报告期内，公司没有委托理财，也没有以前委托理财延续到本报告期的情况。 七、公司与大股东及其关联方发生资金往来如下（截止至2004年6月30日）： 单位：（人民币）元 向关联方提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 北京首创资产管理公 第一大股东的控股 170,118,403.27 0.00 司(含首创成分公司) 股东 四川新泰克数字设备 第一大股东 100,000.00 0.00 有限公司 合计 170,218,403.27 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 北京首创资产管理公 179,018,403.27 0.00 司(含首创成分公司) 四川新泰克数字设备 6,290,000.00 0.00 有限公司 合计 185,308,403.27 0.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为170,218,403.27元，余额为0.00元。八、重大合同及履行事项： （一）重大合同 公司与中益天顺投资有限公司（下称：中益天顺公司）于2002年8月20日签订了《关于转租北京大钟寺家居广场的协议》，中益天顺公司将其租赁经营的“北京大钟寺家居广场”转租给本公司；转租期限：三年，(公司已于2002年8月23日在《中国证券报》和《上海证券报》上进行了披露)。 公司于2002年9月成立了北京标准前锋商贸有限公司，负责公司北京大钟寺家居广场业务。 本报告期该协议正在履行之中。 （二）公司对上担保事项（截止至2004年6月30日） 发生日期（协议 担保金额 担保对象名称 签署日） （万元） 成都前锋数字视听设备有限责任公司 2004.02.18 500 成都前锋数字视听设备有限责任公司 2003.12.19 1,000 成都前锋数字视听设备有限责任公司 2004.05.19 1,000 成都旭光电子股份有限公司 2000.05.18 900 四川首创诺尔科技有限公司 2003.08.05 500 四川首创诺尔科技有限公司 2003.08.05 500 四川首创诺尔科技有限公司 2003.08.19 600 四川首创诺尔科技有限公司 2004.06.17 450 四川首创诺尔科技有限公司 2004.06.18 450 四川首创诺尔科技有限公司 2004.06.16 450 四川红阳信息技术有限公司 2003.10.24 1,000 四川红阳信息技术有限公司 2003.06.24 497 四川省联合教育产业投资有限公司 2003.12.16 450 北京巨鹏投资公司 2004.03.18 2,900 担保对象名称 担保类型 担保期 成都前锋数字视听设备有限责任公司 连带保证 2004.02.18-2005.02.19 成都前锋数字视听设备有限责任公司 连带保证 2003.12.19-2004.12.18 成都前锋数字视听设备有限责任公司 连带保证 2004.05.19-2005.05.18 成都旭光电子股份有限公司 连带保证 2000.05.18-2005.05.10 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2003.08.05-2004.07.04 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2003.08.05-2004.08.04 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2003.08.19-2004.08.18 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2004.06.17-2005.06.17 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2004.06.18-2005.06.18 四川首创诺尔科技有限公司 连带保证 2004.06.16-2005.06.16 四川红阳信息技术有限公司 连带保证 2003.10.24-2004.10.23 四川红阳信息技术有限公司 连带保证 2003.06.24-2004.07.23 四川省联合教育产业投资有限公司 抵押保证 2003.12.16-2004.12.16 北京巨鹏投资公司 连带保证 2004.03.18-2005.03.17 是否 是否为关联 担保对象名称 履行 方担保（是 完毕 或否） 成都前锋数字视听设备有限责任公司 否 是 成都前锋数字视听设备有限责任公司 否 是 成都前锋数字视听设备有限责任公司 否 是 成都旭光电子股份有限公司 否 否 四川首创诺尔科技有限公司 是 是 四川首创诺尔科技有限公司 是 是 四川首创诺尔科技有限公司 是 是 四川首创诺尔科技有限公司 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 否 是 四川首创诺尔科技有限公司 否 是 四川红阳信息技术有限公司 否 否 四川红阳信息技术有限公司 是 否 四川省联合教育产业投资有限公司 否 否 北京巨鹏投资公司 否 否 担保发生额合计 5,750 担保余额合计 11,197 其中：关联担保余额合计 5,450 上市公司对控股子公司担保发生额合计 5,450 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 41.81％ 九、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 十、其他重要事项 （—）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况及执行证监发字{2003}56号文件规定情况作如下专项说明及独立意见： 作为成都前锋股份有限公司的独立董事，根据证监发〔2003〕56号文《关于规范上市公司与关联方资金及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们本着实事求是的原则对公司累计和当期对外担保情况、执行证监发〔2003〕56号文相关规定情况作如下专项说明和独立意见： 1、专项说明 （1）经认真核查，为最大减少与控股股东及其关联方的资金往来，公司健全和加强了内部审核机制。每笔往来款都必须经过公司财务部、资金部和投资发展部审查通过后，由公司财务总监请示总经理同意后批准；大额资金往来还需征得董事的同意。 （2）经认真核查，公司严格遵守《公司章程》的规定，严格控制对外担保风险，没有为公司控股股东和本公司持股50%以下的关联方、任何非法人或个人提供担保； （3）公司已按照证监发〔2003〕56号文的规定，对《公司章程》相应条款进行了修订，并经公司2003年年度股东大会审议通过。 2、独立意见 （1）公司本报告期内未发生下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： 1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利保险、广告等期间费用，互相代为承担成本和其他支出的情况； 2）通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款； 3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 （2）截止2004年6月30日，公司没有违规担保事项发生，公司累计对外担保总额为11197万元（其中为控股子公司担保金额为5450万元），占2003年度经审计的净资产的41.81%； 公司独立董事认为：上述担保履行了相关审批程序，符合法律法规和《公司章程》的规定。 十一、报告期内公司信息披露索引： 1、公司于2004年4月9日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《四届十一次董事会决议公告》和《2003年年度报告摘要》（《四届十一次董事会决议公告》和2003年年度报告正本同时在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上披露）。 2、公司于2004年4月28日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《2004年第一季度报告》（同时在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上披露）。 3、公司于2004年5月28日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《四届十三次董事会决议公告》及《关于召开公司2003年度股东大会通知》（同时在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上披露）。 4、公司2004年6月29日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了《二00三年度股东大会决议公告》、《四届十四次董事会决议公告》及《关联交易公告》（同时在上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn上披露。 第七节、财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、报表附注 一、公司基本情况 成都前锋电子股份有限公司（以下简称公司）始建于1992年，由原国营前锋无线电仪器厂即国营七六六厂改组设立。1996年7月经证监会批准在上海证券交易所上网发行社会公众股1200万股，另有800万股内部职工股占用上市额度，并于1996年8月16日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，上市时公司股本7,318万元。1996年11月，根据临时股东大会决议，按总股本7,318万股计算，用税后利润按每10股送3股红利、资本公积每10股转增2股，共计转增3,659万元，公司总股本变更为10,977万元。 1998年根据财政部财管字[1998]124号文批准，成都市国有资产经营管理公司将其持有的成都前锋电子股份有限公司4,515万股国家股中的2,500万股股权转让给四川新泰克数字设备有限责任公司。 1999年4月28日经股东大会通过，按1998年末总股本10,977万股计算，用1998年累计可供分配利润向全体股东每10股送红股5股，用资本公积金每10股转增3股，共计转增8,781.60万股，公司股本变更为19,758.60万股。 1999年8月16日内部职工股上市交易，上市流通股由27.33%增至38.26%。截止2003年12月31日，公司股本结构为：国家拥有股份3,627.00万元，占18.36%；法人股8,571.60万元，占43.38%；上市股流通股7,560.00万股，占38.26%。 公司主要经营范围：电子、通信、计算机、光机电一体化技术的开发、研制、技术服务及咨询；电子产品及通讯设备、机电设备、仪器仪表、计算机及配件的生产、销售；光纤及通信工程项目、智能卡项目、道路设备、设施项目、筑养路机械项目、建筑工程施工项目、化工材料（不含危险品）及建筑、装饰材料项目、广播电视设备及通信工程和设备项目、集群通信项目、商贸物流项目的开发、投资与管理；商品销售（国家禁止流通品外）；生产、销售纯净水（限分支机构经营）；汽车运输；经营本企业自产机电产品（不含汽车）、成套设备及相关技术的出口业务；经营公司生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件及技术的进口业务；开展本企业进料加工和“三来一补”业务；经营其他无须许可或审批的合法项目。公司注册地址：成都市武侯区人民南路四段1号。公司法定代表人：杨晓斌。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度： 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二)会计年度： 公司的会计年度为公历一月一日至十二月三十一日。 (三)记账本位币： 公司的记账本位币为人民币。 (四)记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法： 年度内涉及外币的经济业务，按外币业务发生时市场汇率折合人民币记账。 (六)各主要财务报表项目的折算汇率，以及外币报表折算差额的处理方法： 各种外币账户的外币余额，期末按期末市场汇价(中间价)折合为记账本位币。按照期末汇价(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 (七)现金及现金等价物的确定标准： 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法： 1、短期投资的计价：按照取得时的投资成本入账。 2、短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间收到的股利、利息等收益不确认为收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资的账面价值以及未收到的股利和利息等后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末按投资类别以成本与市价孰低计量，按市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入“投资收益－计提的短期投资跌价准备”。 (九)应收款项坏账损失的核算方法： 1、应收款项坏账的确认标准： (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项(含应收账款及其他应收款)； (2)债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认坏账的应收款项。 2、坏账损失的核算方法以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： (1)坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算。 (2)坏账准备的确认标准：每年年度终了，对应收款项进行全面检查，根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况，以及其他相关信息合理地估计，预计可能发生的坏账，对于没有把握收回的应收款项，计提坏账准备。 (3)计提方法：坏账准备根据应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额按比例计提。 (4)计提比例： 账 龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% (十)存货的核算： 1、存货分类：物资采购、原材料、材料成本差异、低值易耗品、库存商品、开发产品、发出商品、在产品、出租商品。 2、存货取得的计价方法： 各种存货按取得时的实际成本计价。 3、存货发出的计价方法： 公司发出的原材料，按实际成本计价，采用加权平均法计算确定。其子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的原材料按计划成本进行日常核算，月终按实际消耗或实际销售分摊差异并调整为实际成本。 4、存货盘存制度：公司存货实行永续盘存制。 5、低值易耗品的核算方法：采用一次摊销法核算。 6、包装物的核算方法：按实际成本核算。 7、存货跌价准备的确认标准及计提方法： (1)确认标准：公司期末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 (2)计提方法：按单个存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。 (十一)长期投资的核算： 1、长期股权投资的核算： (1)长期股权投资的计价：在取得时，按照初始投资成本入账。 (2)长期股权投资的收益确认方法：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%(含20%)以上但不具有重大影响，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%(含20%)以上，或虽投资不足20％但具有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时，确认为投资收益。采用权益法核算的，被投资单位实现的净利润，公司按应分享的份额，确认为投资收益；被投资单位当年发生亏损，公司按应分担的份额，确认为投资损失。 (3)股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，原发生的按不低于10年的期限摊销，新增加的直接计入资本公积作为股权投资准备。 (4)公司长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法： ①确认标准：公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ②计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提长期投资减值准备。 2、长期债权投资的核算： (1)长期债权投资的计价：在取得时，按取得时的实际成本作为初始成本。 (2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)公司的长期债权投资按成本高于市价的差额计提长期投资减值准备，其投资溢价和折价在其存续期内平均摊销。 (十二)委托贷款的核算 1、委托贷款的计价：按实际支付的全部价款计价。 2、委托贷款利息的确认方法：按期计提利息，计入损益。 3、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法： 企业按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按每笔委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十三)固定资产计价及折旧方法： 1、固定资产的标准：指使用年限在一年以上，单位价值在人民币2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备等为固定资产。 2、固定资产的分类：将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他设备。 3、固定资产的计价方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入账。 4、固定资产的折旧方法：采用直线折旧法计算，并按各类固定资产的原值扣除预计残值(预计残值率3%)后，按预计使用年限确定折旧率。各类固定资产使用年限、折旧率和残值率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 20—40年 3% 4.85%-2.43% 通用设备 8—15年 3% 12.13%-6.47% 专用设备 11—12年 3% 8.82%-8.08% 运输设备 8—9年 3% 12.13%-10.78% 电子设备及其他设备 5年 3% 19.40% 5、固定资产减值准备的确认标准和计提方法： (1)确认标准：公司在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额确认为固定资产减值准备。 (2)计提方法：按单个固定资产净值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。公司对出现下列情况之一时，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来已经不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产； 公司已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (十四)在建工程核算方法： 1、在建工程结转为固定资产的时点： 在建工程按实际成本计价，按工程项目分类核算并在工程达到预定可使用状态之日起，结转为固定资产；虽达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价、或者工程实际成本等，按估计价值转入固定资产，待工程竣工验收后进行相应调整，如果在年度内办理竣工决算的，调整在当期，如果在跨期办理竣工决算的，调整期初留存收益各项目。 2、在建工程减值准备的确认标准及计提方法：按可收回金额与账面价值孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备。 (1)确认标准：公司在期末时，对所建工程项目停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建工程在性能上、技术上已经落后且给公司带来利益具有很大的不确定性，计提减值准备。 (2)计提方法：按在建工程项目账面价值高于其可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 (十五)借款费用资本化的确认原则及计算方法： 1、借款费用资本化确认的原则：公司为购建固定资产而专门借款发生的借款利息、折价、溢价的摊销、汇兑差额，同时满足以下三个条件时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建的固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用： (1)资产支出(只包括为购建固定资产而支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2、计算方法 企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率。 (十六)无形资产的计价及摊销方法： 1、无形资产的计价：以实际成本计价。 2、摊销方法： (1)土地使用权：从取得之日起按有效使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产：合同规定了受益年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；合同规定了受益年限、法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者中较短者；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 3、无形资产减值准备的计提及核算方法：期末时，按照单项无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 (十七)长期待摊费用的摊销方法： 1、固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销。 2、租入固定资产改良支出，按租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 3、其他长期待摊费用，在受益期内分期平均摊销； 4、企业在筹建期内发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营的当期损益。 (十八)应付债券的核算方法： 1、应付债券的计价：发行债券后，按照实际的发行价格总额，作为负债处理。 2、应付债券的溢价或折价的摊销方法：债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的原则处理。 3、发行可转换公司债券后，在转换为股份前，按一般公司债券进行处理，当可转换公司债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转为股份时，按账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付现金后的余额，作为资本公积。 (十九)收入确认原则： 1、销售商品的收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，相关的收入成本能够可靠的计量，确认商品销售收入的实现。 2、提供劳务的收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成时确认收入；如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易结果能够可靠的估计的情况下，在资产负债表日，按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、使用公司资产等取得的收入：按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 (二十)所得税的会计处理方法：公司采用应付税款法核算。 (二十一)重大会计差错 本期无重大会计差错。 (二十二)合并会计报表编制方法： 1、合并范围的确定原则：公司对其他单位投资如占该单位资本总额50％以上，或虽然占该单位资本总额不足50％，但具有实质性控制权的，该单位列入合并范围。 2、合并所采用的会计方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司主要适用的税种与税率 主要税种 计税依据 税率 增值税 增值额 17% 营业税 应纳税营业额 3-5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 交通建设费附加 应纳流转税额 4% 教育费附加 应纳流转税额 3-5% 企业所得税 应纳税所得额 33% 注：1、公司控股子公司北京标准前锋商贸有限公司，根据北京市海淀区国家税务局海国税批复［2004］第07160号《减税、免税批复通知书》，该公司2004年免征企业所得税。 2、公司控股子公司湖南首创实业有限公司，被湖南省科学技术厅认定为高新技术企业，根据长沙市国家税务局长国税函〔2004〕87号《关于湖南首创实业有限公司免征企业所得税请示的批复》，该公司2003年度和2004年度免征企业所得税。 3、根据北京市海淀区国家税务局海国税批复〔2003〕03823、03692号《新技术企业免征企业所得税批复》，公司控股子公司北京创锋金安信息技术有限公司和北京首创前锋信息科技有限公司自2003年1月1日至2005年12月31日免征企业所得税。 4、参照成都市地方税务局成地税函〔2003〕194号文件精神，公司控股子公司四川首创诺尔科技有限公司根据国发〔2000〕33号《国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，本期暂按15%计提所得税。 各项税收以主管税务机关的清算报告为准。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表范围：（下表中金额单位为人民币万元） 名 称 注册资本 经营范围 成都前锋数字视听设备有限责任公司 10,000.00 数字传输设备 四川联合电子技术开发有限公司 1,599.00 集群通讯 四川速通高速公路通信有限公司 3,300.00 集群通讯业务 四川首创诺尔科技有限公司 2,000.00 有线电视网络 北京创锋金安信息技术有限公司 1,200.00 法律、法规允许的 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 法律、法规允许的 北京首创前锋信息科技有限公司 5,000.00 法律、法规允许的 湖南首创实业有限公司 10,000.00 制造修筑养路机械、钢桥 四川首创交通科技有限公司 1,000.00 公路工程机械设备等 名 称 投资额 权益比例 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9,500.00 95% 四川联合电子技术开发有限公司 1,367.10 85.5% 四川速通高速公路通信有限公司 2,300.00 69.70% 四川首创诺尔科技有限公司 1,200.00 60% 北京创锋金安信息技术有限公司 960.00 80% 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 100% 北京首创前锋信息科技有限公司 3,000.00 60% 湖南首创实业有限公司 10,000.00 100% 四川首创交通科技有限公司 510.00 51% 名 称 是否并表 成都前锋数字视听设备有限责任公司 是 四川联合电子技术开发有限公司 是 四川速通高速公路通信有限公司 是 四川首创诺尔科技有限公司 是 北京创锋金安信息技术有限公司 是 北京标准前锋商贸有限公司 是 北京首创前锋信息科技有限公司 是 湖南首创实业有限公司 是 四川首创交通科技有限公司 是 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 653,403.89 541,111.24 银行存款 48,201,877.47 92,081,480.83 其他货币资金 合计 48,855,281.36 92,622,592.07 注：（1）期末数比期初数减少43,767,310.71元，减少比例为47.25%，主要系应收款项增加所致。 （2）期末银行存款中，有5,000,000.00元定期存款已用于中信实业银行借款质押。 2、短期投资 占短期投 项 目 期末数 减值准备 资比例% (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)基金投资 300,000.00 14.29% (4)其他投资 1,800,000.00 85.71% 生态护坡工程项目 600,000.00 GPS定位、报警、通信系统公司 300,000.00 有机发光二极管（OLED ） 0 改性沥青项目 0 进口体育场馆用品 400,000.00 购买原材料 500,000.00 合 计 2,100,000.00 100.00% 占短期投资比 项 目 期初数 减值准备 例% (1)股权投资 其中：股票投资 (2)债券投资 其中：国债投资 其他债券 (3)基金投资 100,000.00 0.41% (4)其他投资 24,400,000.00 99.59% 生态护坡工程项目 600,000.00 GPS定位、报警、通信系统公司 300,000.00 有机发光二极管（OLED ） 4,000,000.00 改性沥青项目 19,000,000.00 进口体育场馆用品 0 购买原材料 500,000.00 合 计 24,500,000.00 100.00% 注：期末数比期初数减少22,400,000.00元，减少比例为91.43%，主要系短期投资收回所致。 3、应收账款 期末数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 79,937,066.87 86.20 1至2年 12,564,497.17 13.55 2至3年 229,073.87 0.25 3至5年 5年以上 合计 92,730,637.91 100.00 期末数 账龄 坏账准备 净 额 1年以内 3,996,853.34 75,940,213.53 1至2年 1,256,449.72 11,308,047.45 2至3年 45,814.77 183,259.10 3至5年 5年以上 合计 5,299,117.83 87,431,520.08 期初数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 29,080,226.69 76.52 1至2年 8,755,572.06 23.04 2至3年 41,324.00 0.11 3至5年 124,071.24 0.33 5年以上 合计 38,001,193.99 100.00 期初数 账龄 坏账准备 净 额 1年以内 988,317.58 28,091,909.11 1至2年 875,557.21 7,880,014.85 2至3年 8,264.80 33,059.20 3至5年 62,035.62 62,035.62 5年以上 合计 1,934,175.21 36,067,018.78 注：(1)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)本账户期末余额中欠款金额前五名的债务人所欠金额合计42,515,656.30元，占应收账款总额的, 45.85%。 4、其他应收款 期末数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 231,525,265.58 91.39 1至2年 17,080,228.05 6.74 2至3年 2,077,424.92 0.82 3至5年 1,379,464.79 0.55 5年以上 0.50 1,278,100.00 合 计 253,340,483.34 100.00 期末数 账龄 坏账准备 净额 1年以内 11,576,263.28 219,949,002.30 1至2年 1,708,022.81 15,372,205.24 2至3年 415,484.98 1,661,939.94 3至5年 689,732.40 689,732.39 5年以上 1,278,100.00 - 合 计 15,667,603.47 237,672,879.87 期初数 账龄 金额 比例(%) 1年以内 150,245,518.36 82.15 1至2年 15,088,042.12 8.25 2至3年 13,754,323.23 7.52 3至5年 2,536,045.91 1.39 5年以上 1,265,600.00 0.69 合 计 182,889,529.62 100.00 期初数 账龄 坏账准备 净额 1年以内 3,502,426.68 146,743,091.68 1至2年 1,222,404.22 13,865,637.90 2至3年 628,245.40 13,126,077.83 3至5年 1,268,022.96 1,268,022.95 5年以上 1,265,600.00 合 计 7,886,699.26 175,002,830.36 注：(1)期末数比期初数增加70,450,953.72元，增加比例为38.52％，主要系单位往来款增加所致。 (2)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的债务人所欠款项合计150,356,446.16元，占其他应收款总额的,59.35％，其明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 成都前锋实业股份有限公司 50,703,984.75 四川红阳信息技术有限公司 31,346,280.41 北京鑫艾维通信技术有限公司 27,380,000.00 北京延富科贸有限公司 22,387,881.00 弘富实业有限公司 18,538,300.00 债务人名称 性质或内容 成都前锋实业股份有限公司 往来款 四川红阳信息技术有限公司 往来款 北京鑫艾维通信技术有限公司 往来款 北京延富科贸有限公司 往来款 弘富实业有限公司 往来款 债务人名称 账龄 成都前锋实业股份有限公司 1年以内 四川红阳信息技术有限公司 1年以内 北京鑫艾维通信技术有限公司 1年以内 北京延富科贸有限公司 1年以内 弘富实业有限公司 1年以内 5、预付账款 账 龄 期末数 比例(%) 一年以内 22,310,533.10 48.74 一至二年 22,838,758.77 49.89 二至三年 625,800.00 1.37 三年以上 合 计 45,775,091.87 100.00 账 龄 期初数 比例(%) 一年以内 55,132,366.55 75.12 一至二年 17,640,013.09 24.03 二至三年 625,800.00 0.85 三年以上 合 计 73,398,179.64 100.00 注：(1)期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)期末数较期初数减少27,623,087.77元，减少比例为37.63%，主要系期初预 付给湖南资兴东江建设有限公司的设备采购款3500万元转入固定资产所致。 (3)预付账款期末余额中前五名单位预付金额27,491,423.59元，占预付账款期末余额的60.06%，其明细如下： 债务人名称 期末余额 济南天亿广电子设备有限公司 9,235,800.00 浙江万能集团 5,550,000.00 郴州筑养路机械有限公司 4,529,839.50 北京依视康光电技术有限责任公司 4,200,000.00 成都德信视讯电子有限公司 3,975,784.09 债务人名称 性质或内容 济南天亿广电子设备有限公司 预付货款 浙江万能集团 预付货款 郴州筑养路机械有限公司 预付设备款 北京依视康光电技术有限责任公司 预付货款 成都德信视讯电子有限公司 预付货款 (4)账龄超过1年的预付账款为23,464,558.77元，主要系尚未与供应商结算所致。 6、存货 项 目 期末数 跌价准备 物资采购 641,317.69 原材料 30,262,475.85 679,567.50 材料成本差异 -98,841.88 低值易耗品 4,645,805.66 库存商品 12,824,657.02 15,116.78 开发产品 9,544,851.30 发出商品 8,257,099.55 80,138.00 在产品 14,936,258.03 出租商品 22,067.25 合 计 81,035,690.47 774,822.28 项 目 净 值 期初数 物资采购 641,317.69 78,944.35 原材料 29,582,908.35 11,549,604.41 材料成本差异 -98,841.88 -112,734.50 低值易耗品 4,645,805.66 33,432.03 库存商品 12,809,540.24 23,373,634.21 开发产品 9,544,851.30 11,928,851.30 发出商品 8,176,961.55 23,432,624.06 在产品 14,936,258.03 14,111,353.59 出租商品 22,067.25 29,759.25 合 计 80,260,868.19 84,425,468.70 项 目 跌价准备 净 值 物资采购 78,944.35 原材料 679,567.50 10,870,036.91 材料成本差异 -112,734.50 低值易耗品 33,432.03 库存商品 15,116.78 23,358,517.43 开发产品 11,928,851.30 发出商品 80,138.00 23,352,486.06 在产品 14,111,353.59 出租商品 29,759.25 合 计 774,822.28 83,650,646.42 7、待摊费用 项 目 期末数 期初数 房租 781,522.95 777,554.23 装修费用 128,719.07 116,966.67 咨询服务费 59,300 其他 856,200.86 30,414.34 合 计 1,825,742.88 924,935.24 注：本期比上期增加900,807.65元，增加比例为97.39％。主要系子公司北京首创前锋信息科技有限公司增加所致。 8、长期投资 项目 期初余额 减值准备 一、长期股权投资 37,264,614.27 - 其中:对子公司的投资 -9,137,293.82 对合营企业的投资 对联营企业的投资 44,956,453.09 长期股票投资 100,000.00 其他股权投资 1,345,455.00 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 三、其他长期投资 63,000,000.00 合计 100,264,614.27 - 项目 本期增加 本期减少 一、长期股权投资 1,000,000.00 1,851,623.67 其中:对子公司的投资 -590,962.88 对合营企业的投资 对联营企业的投资 1,000,000.00 2,442,586.55 长期股票投资 其他股权投资 二、长期债权投资 - - 其中：国债投资 三、其他长期投资 合计 1,000,000.00 1,851,623.67 项目 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 36,412,990.60 其中:对子公司的投资 -8,546,330.94 对合营企业的投资 对联营企业的投资 43,513,866.54 长期股票投资 100,000.00 其他股权投资 1,345,455.00 二、长期债权投资 其中：国债投资 三、其他长期投资 63,000,000.00 合计 99,412,990.60 - 注：(1)对子公司的投资（股权投资差额及摊销） 投资单位 初始投资金额 形成原因 四川速通高速公路 -11,713,598.88 增加股权时，取 通信有限责任公司 得成本与被投资 四川联合电子技术 -171,021.72 单位所有都权益 开发有限公司 所占份额之间的 北京创锋金安信息 65,362.75 差额 技术有限公司 合 计 -11,819,257.85 摊销 投资单位 摊销金额 期限 四川速通高速公路 10年 -585,679.94 通信有限责任公司 四川联合电子技术 10年 -8,551.08 开发有限公司 北京创锋金安信息 10年 3,268.14 技术有限公司 合 计 -590,962.88 投资单位 累计摊销金额 摊余价值 四川速通高速公路 -3,221,239.67 -8,492,359.21 通信有限责任公司 四川联合电子技术 -59,857.59 -111,164.13 开发有限公司 北京创锋金安信息 8,170.35 57,192.40 技术有限公司 合 计 -3,272,926.91 -8,546,330.94 (2)对联营企业的投资（权益法） 投资 被投资单位名称 持股比例 初始投资额 期限 成都前锋电视网络有 永久 49.00% 44,396,800.00 限公司 四川金马电源系统有 永久 31.83% 12,000,000.00 限公司 北京前锋多维通信技 30年 50% 2,500,000.00 术有限公司 广西创锋金安电子信 20% 1,000,000.00 息技术有限公司＊ 北京蓝景丽家大钟寺 20 40% 200,000.00 商贸有限公司 合 计 60,096,800.00 被投资单位权 被投资单位名称 期初余额 追加投资额 益增减额 成都前锋电视网络有 34,411,759.54 -1,442,121.45 限公司 四川金马电源系统有 9,238,737.79 -619,893.08 限公司 北京前锋多维通信技 1,303,051.58 -380,572.02 术有限公司 广西创锋金安电子信 1,000,000.00 息技术有限公司＊ 北京蓝景丽家大钟寺 2,904.18 商贸有限公司 合 计 44,956,453.09 1,000,000.00 -2,442,586.55 减值 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 准备 成都前锋电视网络有 -11,427,161.91 32,969,638.09 限公司 四川金马电源系统有 -3,381,155.29 8,618,844.71 限公司 北京前锋多维通信技 -1,577,520.44 922,479.56 术有限公司 广西创锋金安电子信 1,000,000.00 息技术有限公司＊ 北京蓝景丽家大钟寺 -197,095.82 2,904.18 商贸有限公司 合 计 -16,582,933.46 43,513,866.54 - 注：＊子公司北京创锋金安信息技术有限公司于2004年4月27日投资1,000,000.00元与南宁市申能达智能技术有限责任公司及自然人冯玉娟共同设立广西创锋金安电子信息技术有限公司，北京创锋金安信息技术有限公司持有其20%的股权。 (3)长期股票投资 被投资单位名称 股份类别 占被投资单位注册资本的比例 自贡亚玻璃股份有限公司 法人股 0.04% 合 计 被投资单位名称 初始投资成本 期末余额 减值准备 自贡亚玻璃股份有限公司 100,000.00 100,000.00 合 计 100,000.00 100,000.00 (4)其他股权投资（成本法） 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 华锋电子有限责任公司 15年 5.23% 合 计 被投资单位名称 初始投资额 本期增减 华锋电子有限责任公司 1,345,455.00 合 计 1,345,455.00 被投资单位名称 期末余额 减值准备 华锋电子有限责任公司 1,345,455.00 合 计 1,345,455.00 (5)其他长期投资 被投资单位名称 投资项目 合作代理销售长虹LCD液晶 四川红阳信息技术有限公司 显示器和长虹电池产品 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 北京巨库青年时尚商场 合计 被投资单位名称 投资金额 四川红阳信息技术有限公司 20,000,000.00 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 43,000,000.00 合计 63,000,000.00 被投资单位名称 投资期限 四川红阳信息技术有限公司 2003.6-2005.6 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 2003.3-2004.9 合计 (6)公司年度内未发现被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 9、固定资产及累计折旧 （1）分项列示 固定资产分类 期初数 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 82,268,332.92 7,376.57 专用设备 31,203,004.12 37,363,699.88 通用设备 3,705,316.13 5,200.00 运输设备 6,386,596.54 其他设备 3,508,906.81 156,099.08 合计 127,072,156.52 37,532,375.53 (2)累计折旧 房屋及建筑物 8,624,630.82 1,328,809.82 专用设备 11,055,253.59 1,232,253.13 通用设备 784,384.96 316,916.17 运输设备 2,695,894.75 539,064.11 其他设备 2,166,468.59 195,528.89 合计 25,326,632.71 3,612,572.12 (3)净 值 房屋及建筑物 73,643,702.10 专用设备 20,147,750.53 通用设备 2,920,931.17 运输设备 3,690,701.79 其他设备 1,342,438.22 合计 101,745,523.81 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,023.54 专用设备 6,421,120.36 通用设备 - 运输设备 52,567.80 其他设备 64,696.28 合计 6,758,407.98 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 73,423,678.56 专用设备 13,726,630.17 通用设备 2,920,931.17 运输设备 3,638,133.99 其他设备 1,277,741.94 合计 94,987,115.83 固定资产分类 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 - 82,275,709.49 专用设备 - 68,566,704.00 通用设备 43,723.85 3,666,792.28 运输设备 6,386,596.54 其他设备 - 3,665,005.89 合计 43,723.85 164,560,808.20 (2)累计折旧 房屋及建筑物 - 9,953,440.64 专用设备 - 12,287,506.72 通用设备 12,333.95 1,088,967.18 运输设备 134,900.65 3,100,058.21 其他设备 - 2,361,997.48 合计 147,234.60 28,791,970.23 (3)净 值 房屋及建筑物 72,322,268.85 专用设备 56,279,197.28 通用设备 2,577,825.10 运输设备 3,286,538.33 其他设备 1,303,008.41 合计 135,768,837.97 (4)固定资产减值准备 房屋及建筑物 220,023.54 专用设备 6,421,120.36 通用设备 - 运输设备 52,567.80 其他设备 64,696.28 合计 6,758,407.98 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 72,102,245.31 专用设备 49,858,076.92 通用设备 2,577,825.10 运输设备 3,233,970.53 其他设备 1,238,312.13 合计 129,010,429.99 （2）上述固定资产原值增加数主要系：子公司湖南首创实业有限公司，购置制药设备增加固定资产原值35,190,241.88元。 （3）固定资产抵押情况：子公司四川首创诺尔科技有限公司将其原值为12,521,456.38元的房屋及土地使用权作为四川省联合教育产业投资有限公司借款4,500,000.00元的抵押物，子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司将其原值为7,079,931.39元的房屋及土地使用权作为成都前锋电子股份有限公司借款8,000,000.00元的抵押物。 10、工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 218,026.00 218,026.00 合 计 218,026.00 218,026.00 11、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 800兆集群系统 7,663,343.03 141,297.06 生产厂房 2,288,773.00 42,963.46 1,017,500.00 合 计 9,952,116.03 184,260.52 1,017,500.00 转入固定资 其中:利息 工程名称 期末数 产数 资本化 800兆集群系统 7,804,640.09 生产厂房 1,314,236.46 合 计 - - 9,118,876.55 注：(1)800兆集群系统系子公司四川速通高速公路通信有限公司修建，尚未完工。 (2)生产厂房系子公司四川首创交通科技有限公司修建，尚未完工。 12、无形资产 种 类 取得方式 原始金额 期初数 非专利技术 购买 685,218.00 200,508.25 购买/投 土地使用权 55037148.85 53044706.88 资入帐 软件 购买 103,760.28 83,127.68 新南路住房使 置换 590,000.00 107,711.48 用权 北京大钟寺家 购买 45,000,000.00 居广场使用权 25,000,000.00 聚合物路用改 投资 2,237,100.00 2,050,675.00 性沥青 70对800MHz集 群电话频率使 购买 12,442,200.00 8,709,540.00 用权 合计 116,095,427.13 89,196,269.29 种 类 本期增加 本期 本期摊销 转出 非专利技术 434,218.00 21,225.31 土地使用权 626384.46 软件 2,551.00 3,874.20 新南路住房使 80,381.40 用权 北京大钟寺家 7,500,000.00 居广场使用权 聚合物路用改 111,855.00 性沥青 70对800MHz集 群电话频率使 622,110.00 用权 合计 436,769.00 0.00 8,965,830.37 种 类 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 年限 非专利技术 71,717.06 613,500.94 多项构成 土地使用权 2,618,826.43 52418322.42 多项构成 软件 21,955.80 81,804.48 多项构成 新南路住房使 562,669.92 27,330.08 0.5 用权 北京大钟寺家 1.2 居广场使用权 27,500,000.00 17,500,000.00 聚合物路用改 298,280.00 1,938,820.00 8.67 性沥青 70对800MHz集 群电话频率使 4,354,770.00 8,087,430.00 6.5 用权 合计 35,428,219.21 80,667,207.92 13、长期待摊费用 种类 原始金额 期初数 本期增加 装修费 714,207.12 378,000.00 宣传费 136,067.47 61,230.38 公免机 67,131.85 26,110.65 技术咨询费 100,000.00 30,555.50 开办费 1,449,988.37 860,845.32 374,062.61 家俱 640,405.26 576,364.73 成都数码大厦 装修费 2,960,000.00 2,812,000.00 合 计 6,067,800.07 4,745,106.58 374,062.61 剩余摊销 种类 本期摊销 累计摊销 期末余额 年限 装修费 50,400.00 386,607.12 327,600.00 2.28 宣传费 22,677.92 97,515.01 38,552.46 0.85 公免机 7,290.00 48,311.20 18,820.65 0.34 技术咨询费 16,666.68 86,111.18 13,888.82 0.42 开办费 215,080.44 1,234,907.93 家俱 64,040.54 128,081.07 512,324.19 4 成都数码大厦 装修费 148,000.00 296,000.00 2,664,000.00 9 合 计 309,075.14 1,257,706.02 4,810,094.05 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 328,200,000.00 337,700,000.00 抵押借款 质押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 333,200,000.00 342,700,000.00 注：(1)期末数中，以银行定期存款质押借款5,000,000.00元。 (2)保证借款的担保情况如下： 借款单位 借款金额 四川首创诺尔科技有限公司 29,500,000.00 成都前锋数字视听设备有限责任公司 20,000,000.00 成都前锋数字视听设备有限责任公司 25,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 4,000,000.00 成都前锋电子股份有限公司 15,000,000.00 成都前锋电子股份有限公司 100,000,000.00 成都前锋电子股份有限公司 50,000,000.00 成都前锋电子股份有限公司 56,700,000.00 成都前锋电子股份有限公司 8,000,000.00 合 计 328,200,000.00 借款单位 担保单位 四川首创诺尔科技有限公司 成都前锋电子股份有限公司 成都前锋数字视听设备有限责任公司 北京首创资产管理有限公司 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都前锋电子股份有限公司 成都前锋电子股份有限公司 北京首创前锋信息科技有限公司 北京首创资产管理有限公司 北京创锋金安信息技术有限公司 北京首创投资担保有限责任公司 成都前锋电子股份有限公司 北京国利能源投资有限公司 成都前锋电子股份有限公司 北京首都创业集团有限公司 成都前锋电子股份有限公司 北京首创资产管理有限公司 成都前锋电子股份有限公司 北京巨鹏投资公司 成都前锋数字视听设备有限 成都前锋电子股份有限公司 责任公司 合 计 借款单位 担保方式 四川首创诺尔科技有限公司 连带责任保证 成都前锋数字视听设备有限责任公司 连带责任保证 成都前锋数字视听设备有限责任公司 连带责任保证 北京首创前锋信息科技有限公司 连带责任保证 北京创锋金安信息技术有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 成都前锋电子股份有限公司 连带责任保证 合 计 15、应付账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 一年以内 56,595,463.64 25,585,518.79 一至二年 2,960,259.07 402,059.88 二至三年 3,887,700.40 3,682,856.61 三年以上 123,490.00 17,261.00 合 计 63,566,913.11 29,687,696.28 注：(1)期末应付账款比期初增加33,879,216.83元，增加比例为114.12%，主要系子公司北京首创前锋信息科技有限公司应付购货款增加所致。 (2)无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 账 龄 期末数 期初数 一年以内 23,849,187.87 31,160,732.87 一至二年 10,208,321.00 212,010.00 二至三年 128,393.20 21,300.00 三年以上 1,303.20 合 计 34,185,902.07 31,395,346.07 注：无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应交税金 税 种 期末数 期初数 报告期执行的税率 增值税 12,869,594.73 6,546,124.73 17％ 营业税 1,419,155.50 1,483,327.93 3-5% 城建税 747,601.61 409,250.75 7％ 企业所得税 20,226,687.67 20,226,307.17 详见本附注三 个人所得税 263,161.43 85,047.54 房产税 124,566.45 241,793.15 契税 541,353.93 3％ 土地使用税 30,528.00 车船使用税 合 计 35,650,767.39 29,563,733.20 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 468,832.80 221,380.36 交通建设附加 75,898.78 75,898.78 副食品调控基金 58,894.98 85,552.34 合 计 603,626.56 382,831.48 19、其他应付款 账 龄 期末数 期初数 一年以内 21,276,465.93 24,120,780.72 一至二年 12,230,912.05 3,258,495.45 二至三年 615,270.05 3,385,387.28 三年以上 3,155,647.00 115,200.00 合 计 37,278,295.03 30,879,863.45 注：(1)期末数中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末余额中金额较大的明细项目： 债权人名称 年末余额 成都前锋电子有限责任公司 5,675,123.65 湖南资兴东江建设公司 5,553,550.00 解放军总参通信装备部 3,000,000.00 北京大钟寺家居广场质保金 2,791,165.20 浙江兰亭高科有限公司 2,000,000.00 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 借款利息 363,283.11 637,058.15 房租 71,470.62 111,470.33 天津保税区项目费用 30,000.00 150,000.00 物管费及水电费 0 385,825.54 其他 13,824.52 144,777.51 合 计 478,578.25 1,429,131.53 21、专项应付款 项 目 期末数 期初数 基本建设投资资金 100,295.00 100,295.00 注：系成都市财政局根据成都市发展计划委员会成计投资［2003］137号《成都市发展计划委员会关于转下达四川省2003年预算内基本建设投资（第一批）计划的通知》拨入子公司成都前锋数字视听设备有限责任公司的基本建设投资资金。 22、股本 项 目 期末数 (一)尚未流通股份合计 121,986,000.00 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 （三）股份总数 197,586,000.00 项 目 本次变动增减(+,-) 期初数 (一)尚未流通股份合计 121,986,000.00 1、发起人股份 其中:国家拥有股份 36,270,000.00 境内法人持有股份 85,716,000.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 （二）已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 75,600,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 （三）股份总数 197,586,000.00 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加 股本溢价 国家独享资本公积 5,363,339.15 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 股权投资准备 21,427,392.01 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 38,351,006.79 合 计 67,862,710.35 项 目 本期减少 期末数 股本溢价 国家独享资本公积 5,363,339.15 接受捐赠非现金资产准备 2,720,972.40 股权投资准备 21,427,392.01 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 38,351,006.79 合 计 67,862,710.35 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 6,796,688.91 3,182,768.49 法定公益金 11,114,201.83 3,182,768.49 任意盈余公积 合 计 17,910,890.74 6,365,536.98 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,979,457.40 法定公益金 14,296,970.32 任意盈余公积 合 计 24,276,427.72 25、未分配利润 项 目 期末数 一、期初未分配利润数 -15,535,948.28 二、本年净利润 5,570,346.02 三、可供分配利润 -9,965,602.26 减:提取法定公积金 3,182,768.49 提取法定公益金 3,182,768.49 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 四、可供股东分配利润 -16,331,139.24 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五、期末未分配利润 -16,331,139.24 项 目 期初数 一、期初未分配利润数 -10,019,488.95 二、本年净利润 3,733,997.27 三、可供分配利润 -6,285,491.68 减:提取法定公积金 4,625,228.30 提取法定公益金 4,625,228.30 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 四、可供股东分配利润 -15,535,948.28 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五、期末未分配利润 -15,535,948.28 26、主营业务收入、主营业务成本 (1)行业分部报表 本期数 行业 收入 成本 毛利 广播电视网络工程 11,054,515.17 7,888,351.28 3,166,163.89 电子、光纤通讯商品 54,529,003.10 49,237,599.63 5,291,403.47 技术收入 2,290,557.18 56,000.00 2,234,557.18 通话费收入 258,051.60 1,201,909.81 -943,858.21 场地租赁费收入 33,463,711.58 7,500,000.00 25,963,711.58 钢桥及搅拌设备 69,628,631.60 59,182,729.46 10,445,902.14 制药设备 18,600,000.00 14,880,000.00 3,720,000.00 房地产收入 维修及配件收入 2,670.00 4,053.00 -1,383.00 软件收入 200,170.94 63,851.04 136,319.90 合计 190,027,311.17 140,014,494.22 50,012,816.95 上年同期数 行业 收入 成本 毛利 广播电视网络工程 21,725,148.54 17,697,854.32 4,027,294.22 电子、光纤通讯商品 32,767,271.01 31,533,596.06 1,233,674.95 技术收入 80,000.00 80,000.00 通话费收入 243,238.20 1,261,319.09 -1,018,080.89 场地租赁费收入 35,658,627.53 7,500,000.00 28,158,627.53 钢桥及搅拌设备 60,041,414.53 51,425,832.21 8,615,582.32 制药设备 房地产收入 8,047,020.00 6,975,082.08 1,071,937.92 维修及配件收入 1,176.00 2,091.00 -915.00 软件收入 410,156.41 2,249,504.10 -1,839,347.69 合计 158,974,052.22 118,645,278.86 40,328,773.36 本期营业收入比上期增加31,053,258.95元，增加比例为19.53％，主要系子公司湖南首创实业有限公司设备销售收入增加了所致。 (2)地区分部报表 本期数 地区 收入 成本 毛利 北京市 64,517,645.53 35,739,059.86 28,778,585.67 辽宁省 15,981,528.00 13,583,929.86 2,397,598.14 广东省 4,052,605.19 2,940,586.43 1,112,018.76 浙江省 74,402,134.15 62,373,181.34 12,028,952.81 湖南省 5,775,385.47 5,113,063.94 662,321.53 四川省 4,109,073.48 4,673,935.22 -564,861.74 河北省 581,731.28 493,686.11 88,045.17 河南省 204,551.27 151,880.34 52,670.93 云南省 2,740,637.32 747,238.49 1,993,398.83 贵州省 1,126,324.00 957,349.40 168,974.60 上海市 182,837.61 153,390.22 29,447.39 山东省 609,179.15 515,944.41 93,234.74 其他地区 15,743,678.72 12,571,248.60 3,172,430.12 合计 190,027,311.17 140,014,494.22 50,012,816.95 上年同期数 地区 收入 成本 毛利 北京市 70,981,549.46 42,631,215.76 28,350,333.70 辽宁省 - 广东省 39,391,091.45 33,738,706.45 5,652,385.00 浙江省 3,572,827.99 3,060,148.64 512,679.35 湖南省 - 四川省 16,240,149.39 14,957,775.72 1,282,373.67 河北省 - 河南省 3,327,044.06 2,469,169.35 857,874.71 云南省 2,574,592.93 2,179,357.66 395,235.27 贵州省 - 上海市 1,696,576.07 1,416,690.39 279,885.68 山东省 2,118,763.04 1,808,248.51 310,514.53 其他地区 19,071,457.83 2,687,491.45 16,383,966.38 合计 158,974,052.22 118,645,278.86 40,328,773.36 (3)本期公司由前五名客户处取得的收入总额为96，231，412.64元,占公司全部营业收入的50.64% 27、主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 营业税 1,538,643.17 2,637,301.68 城建税 608,414.9 182,870.84 教育费附加 392,679.77 82,995.17 副调基金 3,853.82 3,086.81 交通建设附加 职工个人教育费 合 计 2,543,591.66 2,906,254.50 28、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 其他业务收入 材料销售 8,948.72 资产托管 房屋租赁 房屋销售 2,980,000.00 其他 226,066.50 66,733.60 合 计 3,215,015.22 66,733.60 其他业务成本 材料销售 22,702.60 资产托管 房屋租赁 房屋销售 2,384,000.00 其他 合 计 2,406,702.60 其他业务利润 808,312.62 66,733.60 本期其他业务利润比上年同期增加741,579.02元，增加比例为1,111.25％，主要系子公司北京首创前锋信息科技有限公司销售伯宁花园房屋增加所致。 29、财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 9,932,129.01 10,559,819.02 减：利息收入 400,956.97 635,307.80 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 156,182.79 12,184.15 合 计 9,687,354.83 9,936,695.37 30、投资收益 类别 本期数 上年同期数 短期投资收益 2,400,000.00 基金投资收益 659.72 出售股权亏损 联营、合营公司分来利润 期末调整被投资公司所有者权益增减额 -2,442,586.55 -2,253,706.49 股权投资差额摊销 590,962.88 572,171.09 成本法核算股权投资分来利润 其他投资 2,200,000.00 合 计 2,749,036.05 -1,681,535.40 注：本期投资收益比上期增加4,430,571.45元，增加比例为263.48％，主要系：收到北京安科联合科技发展有限公司分来短期投资收益190万元；四川省南方科技商务发展有限公司分来短期投资收益50万元；北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司分来长期投资收益220万元。 31、补贴收入 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 59,709.41 0 其他 合 计 59,709.41 0 注：公司控股子公司北京首创前锋信息科技有限公司经审核，符合京国税[2000]187号，《市国家税务局转发财政部国家税务总局海关总署，关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知的通知》，文件规定的条件，享受增值税即征即退优惠政策。 32、营业外收入 类别 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 罚款及滞纳金净收入 8,278.00 其他 2,600.28 12,378.24 合 计 10,878.28 12,378.24 33、营业外支出 类 别 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 处理固定资产净损失 16,889.90 罚款支出 12,450.00 捐赠支出 6,850.00 其他 708.39 26,966.64 合 计 30,048.29 33,816.64 34、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 存款利息 1,130,487.74 其他企业往来款 20,304,016.33 备用金还款 13,822,745.51 罚款收入 8,278.00 其他 14,929,978.40 合计 50,195,505.98 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 4,132,654.34 交通费 676,503.52 电话费 511,834.39 午餐费 186,588.20 低耗摊销 160,505.05 物业管理费 857,022.36 房租费等租赁费 1,478,334.48 业务招待费 1,401,720.87 办公费 814,454.18 广告宣传费 1,480,585.60 咨询审计费 704,061.20 劳务费、培训费 7,501,741.80 其他费用 7,095,440.61 支其他企业往来款 89,954,737.71 备用金借款 14,437,800.00 合计 131,393,984.31 七、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 期末数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 39,508.65 25.96 1至2年 112,685.00 74.04 2至3年 3至5年 5年以上 合计 152,193.65 100.00 期末数 账龄 坏账准备 净 额 1年以内 1,975.43 37,533.22 1至2年 11,268.50 101,416.50 2至3年 3至5年 5年以上 合计 13,243.93 138,949.72 期初数 账龄 金 额 比例(%) 1年以内 226,308.65 58.63 1至2年 159,685.00 41.37 2至3年 3至5年 5年以上 合计 385,993.65 100.00 期初数 账龄 坏账准备 净 额 1年以内 11,315.43 214,993.22 1至2年 15,968.50 143,716.50 2至3年 3至5年 5年以上 合计 27,283.93 358,709.72 注：(1)期末比期初减少233,800.00元，减少比例为60.58％，主要系本期收回欠款所致。 (2)期末应收账款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 157,629,130.46 88.26 1至2年 18,863,497.92 10.56 2至3年 1,377,780.00 0.77 3至5年 735,488.73 0.41 5年以上 0 合 计 178,605,897.11 100.00 期末数 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 7,881,456.52 149,747,673.94 1至2年 1,886,349.79 16,977,148.13 2至3年 275,556.00 1,102,224.00 3至5年 367,744.37 367,744.36 5年以上 0 0 合 计 10,411,106.68 168,194,790.43 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 1年以内 121,281,607.90 82.43 1至2年 23,742,862.60 16.14 2至3年 653,000.00 0.44 3至5年 1,460,268.73 0.99 5年以上 合 计 147,137,739.23 100.00 期初数 账 龄 坏账准备 净 额 1年以内 2,694,362.26 118,587,245.64 1至2年 2,087,886.26 21,654,976.34 2至3年 130,600.00 522,400.00 3至5年 730,134.37 730,134.36 5年以上 合 计 5,642,982.89 141,494,756.34 注：(1)期末无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2)其他应收款期末余额中金额较大的前五名债务人所欠金额合计为128,971,810.73元，占其他应收款总额的比例为72.21%，其明细如下： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 成都前锋实业股份公司 50,081,713.00 往来款 北京鑫艾维通信技术有限公司 26,880,000.00 往来款 四川红阳信息技术有限公司 26,033,736.61 往来款 四川首创诺尔科技有限公司 16,346,361.12 往来款 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9,630,000.00 往来款 债务人名称 账龄 成都前锋实业股份公司 1年以内 北京鑫艾维通信技术有限公司 1年以内 四川红阳信息技术有限公司 1年以内 四川首创诺尔科技有限公司 1年以内 成都前锋数字视听设备有限责任公司 1年以内 3、长期投资 项目 期初余额 减值准备 本期增加 一、长期股权投资 336,833,692.86 - 14,423,693.74 其中:对子公司的投资 335,488,237.86 14,423,693.74 对合营企业的投资 对联营企业的投资 长期股票投资 其他股权投资 1,345,455.00 二、长期债权投资 - 其中：国债投资 债券投资 三、其他长期投资 63,000,000.00 合 计 399,833,692.86 - 14,423,693.74 项目 本期减少 期末余额 减值准备 一、长期股权投资 - 351,257,386.60 其中:对子公司的投资 349,911,931.60 对合营企业的投资 - 对联营企业的投资 - 长期股票投资 - 其他股权投资 1,345,455.00 二、长期债权投资 - 其中：国债投资 - 债券投资 - 三、其他长期投资 63,000,000.00 合 计 - 414,257,386.60 - 注：(1)对子公司的投资（权益法） ①长期股权投资（权益法） 投资 被投资单位名称 持股比例 初始投资额 期限 成都前锋数字视听设备 长期 95% 95,000,000.00 有限责任公司 四川联合电子技术开发 长期 85.50% 13,842,021.72 有限公司 四川速通高速公路通信 长期 69.70% 34,713,598.88 有限公司 四川首创诺尔科技有限 10 60% 12,000,000.00 公司 北京创锋金安信息技术 50 12.5% 2,317,034.40 有限公司 北京标准前锋商贸有限 30 80% 4,000,000.00 公司 北京首创前锋信息科技 50 60% 30,000,000.00 有限公司 30 95% 121,610,350.00 湖南首创实业有限公司 四川首创交通科技有限 长期 51% 5,100,000.00 公司 合计 318,583,005.00 追加 投被投资单位权益 被投资单位名称 累计增减额 资额 增减额 成都前锋数字视听设备 -3,125,505.36 -7,388,891.26 有限责任公司 四川联合电子技术开发 -240,124.85 -4,576,582.99 有限公司 四川速通高速公路通信 -1,340,383.55 -8,051,294.14 有限公司 四川首创诺尔科技有限 -1,244,991.53 4,580,935.55 公司 北京创锋金安信息技术 -104,460.16 -1,513,248.53 有限公司 北京标准前锋商贸有限 14,548,112.51 50,408,370.70 公司 北京首创前锋信息科技 -3,273,902.77 -14,294,328.66 有限公司 8,630,917.03 21,644,199.15 湖南首创实业有限公司 四川首创交通科技有限 -61,050.32 -161,804.78 公司 合计 - 13,788,611.00 40,647,355.04 减值准 被投资单位名称 期末余额 备 成都前锋数字视听设备 87,611,108.74 有限责任公司 四川联合电子技术开发 9,265,438.73 有限公司 四川速通高速公路通信 26,662,304.74 有限公司 四川首创诺尔科技有限 16,580,935.55 公司 北京创锋金安信息技术 803,785.87 有限公司 北京标准前锋商贸有限 54,408,370.70 公司 北京首创前锋信息科技 15,705,671.34 有限公司 143,254,549.15 湖南首创实业有限公司 四川首创交通科技有限 4,938,195.22 公司 合计 359,230,360.04 ②股权投资差额 投资单位 初始投资金额 股权投资差额 四川速通高速 公路通信有限 -11,713,598.88 责任公司 增加股权时， 取得成本与被 四川联合电子 投资单位所有 技术开发有限 -171,021.72 都权益所占份 公司 额之间的差额 北京创锋金安 信息技术有限 -817,034.40 公司 合 计 -12,701,655.00 摊销 投资单位 摊销金额 期限 四川速通高速 公路通信有限 10年 -585,679.94 责任公司 四川联合电子 技术开发有限 10年 -8,551.08 公司 北京创锋金安 信息技术有限 10年 -40,851.72 公司 合 计 -635,082.74 投资单位 累计摊销金额 摊余价值 四川速通高速 公路通信有限 -3,221,239.67 -8,492,359.21 责任公司 四川联合电子 技术开发有限 -59,857.59 -111,164.13 公司 北京创锋金安 信息技术有限 -102,129.30 -714,905.10 公司 合 计 -3,383,226.56 -9,318,428.44 (2)其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 华锋电子有限责任公司 15 5.23% 合 计 被投资单位名称 初始投资额本期减少 期末余额 减值准备 华锋电子有限责任公司 1,345,455.00 1,345,455.00 合 计 1,345,455.00 1,345,455.00 (3)其他长期投资 被投资单位名称 投资项目 合作代理销售长虹LCD液晶 四川红阳信息技术有限公司 显示器和长虹电池产品 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 北京巨库青年时尚商场 合计 被投资单位名称 投资金额 四川红阳信息技术有限公司 20,000,000.00 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 43,000,000.00 合计 63,000,000.00 被投资单位名称 投资期限 四川红阳信息技术有限公司 2003.6-2005.6 北京巨库新青年时尚商品交易市场有限公司 2003.3-2004.9 合计 (4)年度内未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 本期累计数 项目 收 入 成 本 毛 利 产品销售收入 278,964.65 102,852.10 176,112.55 软件收入 83,760.68 34,188.03 49,572.65 合计 362,725.33 137,040.13 225,685.20 上年同期数 项目 收 入 成 本 毛 利 产品销售收入 20,663,788.10 20,578,753.45 85,034.65 软件收入 91,352.99 808,263.74 -716,910.75 合计 20,755,141.09 21,387,017.19 -631,876.10 注：主营业务收入本期比上年同期减少20,618,100.96元，主要系公司业务调整所致。 5、投资收益 类别 本期数 上年同期数 短期投资收益 2,400,000.00 基金投资收益 659.72 出售股权亏损 联营、合营公司分来利润 期末调整被投资公司所有者权益增减额 13,788,611.00 13,733,950.26 股权投资差额摊销 635,082.74 594,231.02 成本法核算股权投资分来利润 其他投资 2,200,000.00 合 计 19,024,353.46 14,328,181.28 注：本期比上期增加4,696,172.18元，增加比例为32.78％，主要系短期投资收益增加所致，详见本附注五、30。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方关系 ①存在控制关系的关联方情况： 企业名称 注册地址 主营业务 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 成都市 广播电视设备 成都前锋数字视听设备有限责任公司 成都市 数字传输设备 四川联合电子技术开发有限公司 成都市 集群通讯 四川首创诺尔科技有限公司 新津县 有线电视网络 四川速通高速公路通信有限公司 成都市 集群通讯 北京创锋金安信息技术有限公司 北京 法律、法规允许的 北京标准前锋商贸有限公司 北京 法律、法规允许的 北京首创前锋信息科技有限公司 北京 法律、法规允许的 湖南首创实业有限公司 长沙市 修筑养路机械、钢桥 四川首创交通科技有限公司 成都市 公路工程机械设备等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 第一大股东 有限责任公司 成都前锋数字视听设备有限责任公司 控股子公司 有限责任公司 四川联合电子技术开发有限公司 控股子公司 有限责任公司 四川首创诺尔科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 四川速通高速公路通信有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京创锋金安信息技术有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京标准前锋商贸有限公司 控股子公司 有限责任公司 北京首创前锋信息科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 湖南首创实业有限公司 控股子公司 有限责任公司 四川首创交通科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 企业名称 法定代表人 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 于楠 成都前锋数字视听设备有限责任公司 姜久富 四川联合电子技术开发有限公司 杨晓斌 四川首创诺尔科技有限公司 姜久富 四川速通高速公路通信有限公司 杨晓斌 北京创锋金安信息技术有限公司 朱霆 北京标准前锋商贸有限公司 张树华 北京首创前锋信息科技有限公司 杨晓斌 湖南首创实业有限公司 朱霆 四川首创交通科技有限公司 杨晓斌 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 12,000,000.00 北京标准前锋商贸有限公司 5,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 30,000,000.00 湖南首创实业有限公司 100,000,000.00 四川首创交通科技有限公司 10,000,000.00 企业名称 本期减少 期末数 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 成都前锋数字视听设备有限责任公司 100,000,000.00 四川联合电子技术开发有限公司 15,990,000.00 四川速通高速公路通信有限公司 33,000,000.00 四川首创诺尔科技有限公司 20,000,000.00 北京创锋金安信息技术有限公司 12,000,000.00 北京标准前锋商贸有限公司 5,000,000.00 北京首创前锋信息科技有限公司 30,000,000.00 湖南首创实业有限公司 100,000,000.00 四川首创交通科技有限公司 10,000,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：人民币万元） 年初数 企业名称 股权比 金额 例％ 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 10,000.00 22.77% 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9,500.00 95.00% 四川联合电子技术开发有限公司 1,367.10 85.50% 四川速通高速公路通信有限公司 2,300.00 69.70% 四川首创诺尔科技有限公司 1,200.00 60.00% 北京创锋金安信息技术有限公司 960.00 80.00% 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 100.00% 北京首创前锋信息科技有限公司 3,000.00 60.00% 湖南首创实业有限公司 10,000.00 100.00% 四川首创交通科技有限公司 510.00 51.00% 本年增加 本年减少 企业名称 股权比 股权比 金额 金额 例％ 例％ 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 成都前锋数字视听设备有限责任公司 四川联合电子技术开发有限公司 四川速通高速公路通信有限公司 四川首创诺尔科技有限公司 北京创锋金安信息技术有限公司 北京标准前锋商贸有限公司 北京首创前锋信息科技有限公司 湖南首创实业有限公司 四川首创交通科技有限公司 年末数 企业名称 金额 股权比例％ 四川新泰克数字视听设备有限责任公司 10,000.00 22.77% 成都前锋数字视听设备有限责任公司 9,500.00 95.00% 四川联合电子技术开发有限公司 1,367.10 85.50% 四川速通高速公路通信有限公司 2,300.00 69.70% 四川首创诺尔科技有限公司 1,200.00 60.00% 北京创锋金安信息技术有限公司 960.00 80.00% 北京标准前锋商贸有限公司 500.00 100.00% 北京首创前锋信息科技有限公司 3,000.00 60.00% 湖南首创实业有限公司 10,000.00 100.00% 四川首创交通科技有限公司 510.00 51.00% 2、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 北京首创资产管理有限公司 第一大股东的控股股东 成都前锋电子电器集团股份有限公司 同一关键管理人员 成都前锋网络电视有限公司 子公司的参股公司 首创蓝景物流有限公司 同一关键管理人员 北京前锋多维通信技术有限公司 子公司的参股公司 北京首都创业集团有限公司 第一大股东的间接控股股东 浙江协信科技有限公司 同受第一大股东控制 四川诺尔实业（集团）有限公司 同一主要投资者个人 四川诺尔光电高技术有限公司 同一主要投资者个人 广西创锋金安电子信息技术有限公司 子公司的参股公司 3 、关联交易 ①销售货物 公司无需要披露的事项。 ②收取资金占用费 公司无需要披露的事项。 ③借款担保 北京首创资产管理有限公司为本公司及各子公司借款9,000.00万元提供连带责任保证。 北京首都创业集团有限公司为本公司借款10,000.00万元提供连带责任保证。 4、关联方应收应付款 ①应收款项 项 目 期末数 应收账款 北京前锋多维通信技术有限公司 330,381.89 其他应收款 成都前锋电子电器（集团）有限责任公司 1,544,692.00 首创蓝景物流有限公司 9,910,000.00 成都金马电源系统有限公司 1,280,000.00 成都前锋电视网络有限责任公司 103,620.22 北京前锋多维通信技术有限公司 8,437,000.00 浙江协信科技有限公司 800,000.00 四川诺尔光电高技术有限公司 343,540.00 项 目 期初数 应收账款 北京前锋多维通信技术有限公司 330,381.89 其他应收款 成都前锋电子电器（集团）有限责任公司 1,544,692.00 首创蓝景物流有限公司 6,200,000.00 成都金马电源系统有限公司 10,280,000.00 成都前锋电视网络有限责任公司 6,155,718.50 北京前锋多维通信技术有限公司 327,300.00 浙江协信科技有限公司 3,300,000.00 四川诺尔光电高技术有限公司 343,540.00 ②应付款项 项 目 期末数 期初数 其他应付款 四川诺尔实业（集团）有限公司 37,807.98 0 九、或有事项 本期对外担保情况如下： 被担保方名称 担保金额 担保方式 成都旭光电子股份有限公司 9,000,000.00 连带保证 四川红阳信息技术有限公司 10,000,000.00 连带保证 四川红阳信息技术有限公司 4,970,000.00 连带保证 四川省联合教育产业投资有限公司 4,500,000.00 抵押 北京巨鹏投资公司 29,000,000.00 连带保证 合 计 57,470,000.00 被担保方名称 担保期限 成都旭光电子股份有限公司 2000.5.18-2005.5.10 四川红阳信息技术有限公司 2003.10.24-2004.10.24 四川红阳信息技术有限公司 2004.04.23-2004.07.23 四川省联合教育产业投资有限公司 2003.12.16-2004.12.16 北京巨鹏投资公司 2004.03.18-2005.03.17 合 计 十、承诺事项 1、公司2002年度与四川?O信房地产开发有限责任公司签订购买数码大厦合同，应支付购房款18,045,131.00元，已支付房款10,500,000.00元，按合同规定期限尚有2,000,000.00未支付。 2、公司2002年11月14日与湖南资兴东江建设有限公司签订资产收购协议，按中天衡评估有限公司中天衡评字〔2002〕第241号《资产评估报告》确定的评估价值121,610,400.00元向湖南资兴东江建设有限公司收购其全部经营性资产（其中，存货58,272,300.00元、固定资产净值27,983,000.00元、无形资产35,355,100.00元），已于2003年3月13日支付购买款116,056,800.00元，尚有5,553,600.00元未支付。 十一、资产负债表日后事项 公司无资产负债表日后事项 十二、其他重要事项 公司无需要披露的其他重要事项。 会企01表 合并资产负债表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2004-6-30 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 48,855,281.36 4,449,155.09 短期投资 五、2 2,100,000.00 2,000,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、3 87,431,520.08 138,949.72 其他应收款 五、4 237,672,879.87 168,194,790.43 预付账款 五、5 45,775,091.87 3,506,500.00 应收补贴款 - - 存 货 五、6 80,260,868.19 186,718.08 待摊费用 五、7 1,825,742.88 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 503,921,384.25 178,476,113.32 长期投资： 长期股权投资 五、8 99,412,990.60 414,257,386.60 长期债权投资 - - 长期投资净额 99,412,990.60 414,257,386.60 合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 五、9 164,560,808.20 23,212,027.52 减：累计折旧 五、9 28,791,970.23 1,960,692.22 固定资产净值 五、9 135,768,837.97 21,251,335.30 减:固定资产减值准备 五、9 6,758,407.98 - 固定资产净额 五、9 129,010,429.99 21,251,335.30 工程物资 218,026.00 - 在建工程 五、10 9,118,876.55 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 138,347,332.54 21,251,335.30 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 80,667,207.92 11,302.20 长期待摊费用 五、12 4,810,094.05 3,503,924.19 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 85,477,301.97 3,515,226.39 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 827,159,009.36 617,500,061.61 资 产 2003年12月31日 合并 母公司 流动资产： 货币资金 92,622,592.07 3,258,050.75 短期投资 24,500,000.00 24,400,000.00 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 36,067,018.78 358,709.72 其他应收款 175,002,830.36 141,494,756.34 预付账款 73,398,179.64 3,530,500.00 应收补贴款 - - 存 货 83,650,646.42 223,285.75 待摊费用 924,935.24 5,200.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 486,166,202.51 173,270,502.56 长期投资： 长期股权投资 100,264,614.27 399,833,692.86 长期债权投资 - - 长期投资净额 100,264,614.27 399,833,692.86 合并价差 - - 固定资产： 固定资产原价 127,072,156.52 22,952,437.28 减：累计折旧 25,326,632.71 1,277,576.72 固定资产净值 101,745,523.81 21,674,860.56 减:固定资产减值准备 6,758,407.98 - 固定资产净额 94,987,115.83 21,674,860.56 工程物资 218,026.00 - 在建工程 9,952,116.03 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 105,157,257.86 21,674,860.56 无形资产及其他资产: 无形资产 89,196,269.29 12,171.60 长期待摊费用 4,745,106.58 3,766,364.73 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 93,941,375.87 3,778,536.33 递延税款： 递延税款借项 - - 资产总计 785,529,450.51 598,557,592.31 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并资产负债表 会企01表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004-6-30 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五、13 333,200,000.00 229,700,000.00 应付票据 五、14 - - 应付账款 五、15 63,566,913.11 4,622,894.37 预收账款 五、16 34,185,902.07 10,694,482.50 应付工资 1,358,704.23 - 应付福利费 2,013,840.45 509,700.52 应付股利 - - 应交税金 五、17 35,650,767.39 23,583,879.17 其他应交款 五、18 603,626.56 197,195.44 其他应付款 五、19 37,278,295.03 81,270,051.72 预提费用 五、20 478,578.25 315,508.06 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、21 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 508,336,627.09 350,893,711.78 长期负债： 长期借款 五、22 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 五、23 100,295.00 - 其他长期负债 - - 长期负债合计 100,295.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 508,436,922.09 350,893,711.78 少数股东权益 45,328,088.44 - 股东权益： 股 本 五、24 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 五、24 - - 股本净额 五、24 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 五、25 67,862,710.35 67,862,710.35 盈余公积 五、26 24,276,427.72 4,394,202.70 其中：法定公益金 五、26 14,296,970.32 4,355,857.81 未分配利润 五、27 -16,331,139.24 -3,236,563.22 股东权益合计 273,393,998.83 266,606,349.83 负债及股东权益合计 827,159,009.36 617,500,061.61 负债及股东权益 2003年12月31日 合并 母公司 流动负债： 短期借款 342,700,000.00 237,200,000.00 应付票据 - - 应付账款 29,687,696.28 8,725,715.57 预收账款 31,395,346.07 10,932,342.50 应付工资 815,776.95 10,191.50 应付福利费 1,396,731.61 464,382.71 应付股利 - - 应交税金 29,563,733.20 24,181,764.34 其他应交款 382,831.48 198,643.56 其他应付款 30,879,863.45 53,906,543.12 预提费用 1,429,131.53 889,027.69 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 - - 流动负债合计 468,251,110.57 336,508,610.99 长期负债： 长期借款 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 100,295.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 100,295.00 - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 468,351,405.57 336,508,610.99 少数股东权益 49,354,392.13 - 股东权益： 股 本 197,586,000.00 197,586,000.00 减:已归还投资 - - 股本净额 197,586,000.00 197,586,000.00 资本公积 67,862,710.35 67,862,710.35 盈余公积 17,910,890.74 3,482,729.00 其中：法定公益金 11,114,201.83 3,900,120.96 未分配利润 -15,535,948.28 -6,882,458.03 股东权益合计 267,823,652.81 262,048,981.32 负债及股东权益合计 785,529,450.51 598,557,592.31 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 合并利润表及利润分配表 2004年1-6月 会企02表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 附注 合并 母公司 一、主营业务收入 五、28 190,027,311.17 362,725.33 减：主营业务成本 五、28 140,014,494.22 137,040.13 主营业务税金及附加 五、29 2,543,591.66 1,280.08 二、主营业务利润 47,469,225.29 224,405.12 加：其他业务利润 五、30 808,312.62 - 营业费用 12,446,150.89 85,820.81 管理费用 27,389,565.31 7,955,171.62 财务费用 五、31 9,687,354.83 6,637,427.66 三、营业利润 -1,245,533.12 -14,454,014.97 加：投资收益 五、32 2,749,036.05 19,024,353.46 补贴收入 59,709.41 - 营业外收入 五、33 10,878.28 2,000.00 减：营业外支出 五、34 30,048.29 14,969.98 四、利润总额 1,544,042.33 4,557,368.51 减：所得税 五、35 - - 少数股东损益 -4,026,303.69 - 五、净利润 5,570,346.02 4,557,368.51 加：年初未分配利润 -15,535,948.28 -6,882,458.03 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -9,965,602.26 -2,325,089.52 减：提取法定盈余公积 3,182,768.49 455,736.85 提取法定公益金 3,182,768.49 455,736.85 提取职工奖劢及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -16,331,139.24 -3,236,563.22 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -16,331,139.24 -3,236,563.22 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 项 目 2003年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 158,974,052.22 20,755,141.09 减：主营业务成本 118,645,278.86 21,387,017.19 主营业务税金及附加 2,906,254.50 1,272.14 二、主营业务利润 37,422,518.86 -633,148.24 加：其他业务利润 66,733.60 - 营业费用 10,383,759.49 2,401,796.95 管理费用 18,474,690.48 6,073,664.59 财务费用 9,936,695.37 7,712,229.31 三、营业利润 -1,305,892.88 -16,820,839.09 加：投资收益 -1,681,535.40 14,328,181.28 补贴收入 - - 营业外收入 12,378.24 - 减：营业外支出 33,816.64 - 四、利润总额 -3,008,866.68 -2,492,657.81 减：所得税 - - 少数股东损益 -5,301,152.66 - 五、净利润 2,292,285.98 -2,492,657.81 加：年初未分配利润 -10,019,488.95 -11,337,899.12 其他转入 - - 六、可供分配的利润 -7,727,202.97 -13,830,556.93 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖劢及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 -7,727,202.97 -13,830,556.93 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 -7,727,202.97 -13,830,556.93 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 公司负责人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 会企03表 编制单位：成都前锋电子股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：人民币元 项 目 行次 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项 目 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 149,323,278.82 收到税费返还 59,709.41 收到的其他与经营活动有关的现金 50,195,505.98 现金流入小计 199,578,494.21 购买商品、接受劳务支付的现金 96,936,864.86 支付给职工以及为职工支付的现金 9,215,592.51 支付的各项税费 4,960,251.35 支付的其他与经营活动有关的现金 131,393,984.31 现金流出小计 242,506,693.03 经营活动产生的现金流量净额 -42,928,198.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,400,659.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 25,915,159.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,005,642.56 投资所支付的现金 2,117,075.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 7,122,717.56 投资活动产生的现金流量净额 18,792,442.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 150,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 150,500,000.00 偿还债务所支付的现金 160,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,131,554.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 170,131,554.05 筹资活动产生的现金流量净额 -19,631,554.05 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -43,767,310.71 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 336,458.65 收到税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 20,557,805.94 现金流入小计 20,894,264.59 购买商品、接受劳务支付的现金 31,200.00 支付给职工以及为职工支付的现金 977,577.48 支付的各项税费 219,076.55 支付的其他与经营活动有关的现金 24,783,417.35 现金流出小计 26,011,271.38 经营活动产生的现金流量净额 -5,117,006.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 23,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,400,659.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 25,911,959.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,061,480.50 投资所支付的现金 1,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 5,161,480.50 投资活动产生的现金流量净额 20,750,479.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 99,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 99,500,000.00 偿还债务所支付的现金 107,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,942,368.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 113,942,368.09 筹资活动产生的现金流量净额 -14,442,368.09 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 1,191,104.34 公司负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 现金流量表（续） 会企03表 编制单位:成都前锋电子股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：人民币元 项目 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,570,346.02 加：少数股东本期损益 -4,026,303.69 加：计提的资产减值准备 11,145,846.83 固定资产折旧 3,393,984.16 无形资产摊销 8,965,830.37 长期待摊费用摊销 309,075.14 待摊费用减少（减：增加） -900,807.64 预提费用增加（减：减少） -1,146,550.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 16,889.90 固定资产报废损失 - 财务费用 9,934,885.18 投资损失(减:收益) -2,749,036.05 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 3,389,778.23 经营性应收项目的减少(减:增加) -152,170,648.17 经营性应付项目的增加(减:减少) 75,338,511.26 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -42,928,198.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况 - 现金的期末余额 48,855,281.36 减：现金的期初余额 92,622,592.07 加:现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -43,767,310.71 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,557,368.51 加：少数股东本期损益 - 加：计提的资产减值准备 4,754,083.79 固定资产折旧 558,966.73 无形资产摊销 869.40 长期待摊费用摊销 262,440.54 待摊费用减少（减：增加） 5,200.00 预提费用增加（减：减少） -385,825.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 12,351.97 固定资产报废损失 - 财务费用 6,754,674.00 投资损失(减:收益) -19,024,353.46 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 36,567.67 经营性应收项目的减少(减:增加) -35,528,705.61 经营性应付项目的增加(减:减少) 32,879,355.21 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -5,117,006.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况 - 现金的期末余额 4,449,155.09 减：现金的期初余额 3,258,050.75 加:现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 1,191,104.34 公司负责人: 主管会计工作负责人： 会计机构负责人: 第八节、备查文件 一、载有董事长签名的2004年半年度报告 二、载有法定代表人、公司财务负责人、公司财务部门负责人亲笔签名的财务报告。 三、报告期内公司在《上海证券报》、《中国证券报》上披露过的所有文件正本及公告原稿。 四、公司章程。 成都前锋电子股份有限公司 董事长：杨晓斌 二OO四年八月十九日 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】