内蒙古兰太实业股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王刚先生，总经理侯瑛先生，副总经理、总会计师王沁宇先生，均声明：本公司半年度报告中财务报告真实、完整。 本公司半年度报告未经审计。 内蒙古兰太实业股份有限公司董事会 2004年8月16日 目 录 一、公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股变动情况 三、董事、监事及高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件 一、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古兰太实业股份有限公司 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA LANTAI INDUSTRIALCO., LTD 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：兰太实业 股票代码：600328 3、公司注册地址：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 公司办公地址：内蒙古阿拉善左旗乌斯太开发区 邮政编码：016041 公司国际互联网网址：http://www.lantaicn.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王 刚 5、公司董事会秘书：李 晶 联系地址：内蒙古阿拉善左旗乌斯太开发区 联系电话：0473-3443696 电子信箱：[email protected] 传 真：0473-3443699 证券事务代表：赵双云 联系电话：0473-3443896 电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司信息的互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：内蒙古兰太实业股份有限公司证券部 7、其他资料 公司首次注册登记日期：1998年12月31日 公司首次注册登记地点：内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇 企业法人营业执照注册号：150000100715 税务登记号码：152901701463809 （二）主要财务数据和指标 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 减（%） 流动资产 606,638,144.07 519,795,865.38 流动负债 588,064,466.08 560,801,560.31 总资产 1,460,365,253.98 1,395,127,847.93 股东权益（不含少数 702,830,204.63 682,892,330.84 股东权益） 每股净资产 1.96 3.04 调整后的每股净资产 1.95 3.03 项 目 本报告期末比期初增 流动资产 16.71 流动负债 4.86 总资产 4.68 股东权益（不含少数 2.92 股东权益） 每股净资产 -35.53 调整后的每股净资产 -36.63 注：报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，股本总额增至359,118,030元（详见5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》），致使每股净资产下降。 单位：人民币元 项 目 报告期 上年同期 净利润 19,861,303.87 11,599,958.56 扣除非经常性损益后 22,345,809.06 12,608,093.06 的净利润 每股收益（元/股） 0.055 0.05 净资产收益率（%） 2.83 1.75 经营活动产生的现金 29,766,737.47 -5,115,683.28 流量净额 项 目 本期比上年同期增减（%） 净利润 71.22 扣除非经常性损益后 77.23 的净利润 每股收益（元/股） 10.00 净资产收益率（%） 增加1.08个百分点 经营活动产生的现金 681.87 流量净额 注：1、公司净利润较上年同期增长71.22%，主要原因是：公司募集资金建成的项目为公司业绩的稳步上升打下良好的基础；公司制盐事业部因盐产品销量、价格上升，同比净利润增加232万元；公司制钠事业部金属钠、液氯产品的销售形势好于去年，同比增加净利润594万元。 2、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加681.87%，主要是公司盐及盐化工产品销售形势好于去年，致使经营活动现金流量净额增幅较大。非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 金 额（元） 营业外收入 1,636,457.89 营业外支出 5,389,320.07 存货跌价准备转回 75,301.46 所得税影响 -1,193,055.53 合 计 -2,484,505.19 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号）要求，本年度利润表附表如下： 净资产收益率（%） 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.29 17.54 营业利润 4.47 4.53 净利润 2.83 2.87 扣除非经常性损益 3.18 3.23 后的净利润 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.34 0.34 营业利润 0.09 0.09 净利润 0.06 0.06 扣除非经常性损益 0.06 0.06 后的净利润 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况 根据公司2003年度股东大会审议通过的利润分配决议，以2003年12月31日公司的总股本224,448,769股为基数，用资本公积金每10股转增6股，详见5月19日的《中国证券报》《上海证券报》。该分配方案报告期内已实施完毕，公司实施转增后的股本情况如下： 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 146,448,769 其中： 国家持有股份 132,928,769 境内法人持有股份 13,520,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 146,448,769 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 78,000,000 三、股份总数 224,448,769 本次变动增减（＋，－） 配 送 公积金转股 增 其 小计 股 股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 87,869,261 87,869,261 其中： 国家持有股份 79,757,261 79,757,261 境内法人持有股份 8,112,000 8,112,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 87,869,261 87,869,261 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,800,000 46,800,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46,800,000 46,800,000 三、股份总数 134,669,261 134,669,261 本次变动后 一、未上市流通股份 234,318,030 1、发起人股份 其中： 212,686,030 国家持有股份 21,632,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 234,318,030 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 124,800,000 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 124,800,000 已上市流通股份合计 359,118,030 三、股份总数 （二）股东情况 报告期末持有本公司股票前10名股东情况 报告期末股东总数 11,605 前十名股东持股情况 报告期内增 持股数量 持股 股东名称 减变动（+） （股） 比例 （%）） 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 79,757,261 212,686,030 59.22 内蒙古吉兰泰达康公司 6,591,000 17,576,000 4.89 天津市帅普视频数据科技有限 2,961,258 7,896,688 2.21 公司 内蒙古自治区盐业公司 1,014,000 2,704,000 0.75 亚信投资咨询有限责任公司 749,886 1,999,696 0.27 宁夏回族自治区盐业公司 253,500 676,000 0.19 山西省盐业公司 253,500 676,000 0.19 潘家君 447,160 447,160 0.12 天津市开发区南华投资有限公 438,922 438,922 0.12 司 苏州证券有限责任公司 370,000 370,000 0.10 前十名流通股股东持股情况 股份类型 质押或冻 股东性质 股东名称 （已流通或 结的数量 （国有股东 未流通） 或外资股东 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 未流通 10560,000 国有股东 内蒙古吉兰泰达康公司 未流通 0 法人股东 天津市帅普视频数据科技有限 已流通 未知 社会公众股 公司 内蒙古自治区盐业公司 未流通 0 法人股东 亚信投资咨询有限责任公司 已流通 未知 社会公众股 宁夏回族自治区盐业公司 未流通 0 社会公众股 山西省盐业公司 未流通 0 法人股东 潘家君 已流通 未知 法人股东 天津市开发区南华投资有限公 已流通 未知 社会公众股 司 苏州证券有限责任公司 已流通 未知 社会公众股 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量（股） 天津市帅普视频数据科技有限公司 7,896,688 亚信投资咨询有限责任公司 1,999,696 潘家君 447,160 天津市开发区南华投资有限公司 438,922 苏州证券有限责任公司 370,000 郑业厚 350,000 詹悦粒 346,900 王聪 344,320 张凤双 340,000 刘江和 339,630 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其他） 天津市帅普视频数据科技有限公司 A股 亚信投资咨询有限责任公司 A股 潘家君 A股 天津市开发区南华投资有限公司 A股 苏州证券有限责任公司 A股 郑业厚 A股 詹悦粒 A股 王聪 A股 张凤双 A股 刘江和 A股 公司前10名股东中，法人股股 东之间不存在关联关系，其他股东 上述股东关联关系或一致行动的说明 之间未知是否存在关联关系； 战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限 约定持股期限的说明 公司不存在战略投资者或一般法人因 配售而成为前10名股东的情况 （1）持有公司5%（含5%）以上股份的股东为内蒙古吉兰泰盐化集团公司（以下简称“集团公司”），报告期内增加79,757,261股，共持有212,686,030股，占公司总股本的59.22%，且未上市流通。 （2）2003年10月25日，公司为筹措项目资金，以集团公司持有本公司的6600万股国有法人股作质押贷款，期限为4年。其中以3600万股国有法人股质押的贷款已于4月29日偿还，尚未办理解冻手续。本公司报告期实施每10股转增6股的公积金转增股本方案后，目前被质押股份为10,560万股。 3、公司控股股东情况 报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化，仍为内蒙古吉兰泰盐化集团公司，该公司为国有独资企业，代表阿拉善盟国有资产管理部门行使股东权力。 三、董事、监事及高级管理人员情况 （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 （二）公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司第二届董事会第十四次会议于2004年3月24日召开，审议通过了《关于聘任公司副总经理及公司总会计师的议案》，聘任胡开宝先生、刘文雄先生为公司副总经理，聘任王沁宇先生为公司总会计师。并于2004年3月29日在《上海证券报》、《中国证券报》上进行了披露。 四、管理层讨论与分析 （一）经营情况的讨论与分析 报告期内，公司经理层按照董事会确定的年度经营目标，积极推进分级分权管理模式的实施，努力提升公司的经营管理水平，有效地促进了公司经营任务与管理目标的实现。 1、制盐事业部销售稳中有升。上半年，化工行业整体形势趋好，对盐的需求增加，受其影响，报告期内公司制盐事业部因销量增加和价格上涨，增加销售收入1,556万元。 2、制钠事业部盈利能力有所增强。报告期内制钠事业部实现销售收入11062万元，同比增长3993万元，其中金属钠的生产能力已具一定的规模效益，同比增加销售收入1859万元。 报告期内，公司实现销售收入27,504.48万元，较上年同期增长22.96%，实现净利润1986.13万元，较上年同期增长71.22%，整体经营成果好于上年，但公司药业事业部因仍处于培育期，报告期内仅实现销售收入627.13万元，对公司的整体经营业绩有一定的影响。 （二）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围和经营状况 公司属于化学原料及化学制品制造业，主要从事加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品，金属钠、液氯等盐化工产品及胡萝卜素系列产品、盐藻粉盐湖生物产品、医药产品的生产和销售。 （1）分行业（产品）主营业务收入、主营业务成本和毛利率情况 毛利 率% 行业（产品） 主营业务收入 主营业务成本 分行业 盐 113,251,255.66 25,249,568.34 77.70 盐化工 152,720,407.88 111,076,896.1 27.27 其它 9,073,180.68 6,361,129.27 29.89 其中：关联 26,921,202.16 11,554,853.05 57.08 交易 分产品 盐 113,251,255.66 25,249,568.34 77.70 金属钠 85,421,135.80 70,222,096.22 17.79 液氯 19,393,079.48 3,668,296.25 81.08 ADC发泡剂 38,280,941.65 27,728,973.19 27.56 主营业务 主营业务 毛利率比上年同期 收入比上 成本比上 增减% 行业（产品） 年同期增 年同期增 减% 减% 分行业 盐 37.95 18.44 增加6.90个百分点 盐化工 8.36 -17.26 增加11.16个百分点 其它 7.09 48.08 减少15.53个百分点 其中：关联 -27.78 -6.98 减少1.33个百分点 交易 分产品 盐 8.36 -17.26 增加6.90个百分点 金属钠 49.52 38.29 增加6.67个百分点 液氯 237.38 72.82 增加18.01个百分点 ADC发泡剂 -9.56 -25.47 增加15.45个百分点 其中：关联 公司的发起人股东内蒙古盐业公司、山西省盐业公司、宁 夏盐业公司与本公司保持长期、 交易 稳定的购销关系。报告期内发生金额为26,921,202.16元 关联交易的 执行国家定价 定价原则 （2）分地区的主营业务收入情况 地 区 主营业务收入 主营业务收入较上年同期增减（%） 内蒙古自治区内 230,965,227.93 37.96 自治区外 44,079,616,29 -21.67 报告期内，受化工行业的影响，公司主要产品盐及盐化工产品的毛利率有一定幅度的增长。公司分行业信息中的“其它”主要是医药产品，而本期医药产品中的两个国家一类新药仍处在临床期，生物制药产品尚处于培育期，因此，本期毛利率较上年同期下降。 2、报告期内，公司主营业务及其结构，主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的主要原因 公司净利润较上年同期增长71.22%，主要是公司募集资金项目逐步产生效益，为业绩稳步上升打下了基础；制盐事业部因盐产品销量、价格上升，同比增加净利润232万元；制钠事业部金属钠、液氯产品的销售形势好转，同比增加净利润594万元。 3、报告期内，公司无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 4、经营中的问题与困难 （1）生物制药产业对公司经营成果的影响很大，需要加快培育和发展。 （2）受宏观经济政策调整的影响，公司新建项目建设资金紧张，使项目建设受到一定的影响。 （3）能源、生产资料、动力等价格上涨加大了生产成本。 为此企业将在以下几个方面做好工作： （1）加快培育和发展生物制药产业。 （2）对内合理调度资金，确保生产经营正常运行；对外拓宽融资渠道，确保在建项目顺利建成。同时要加大应收账款的清收力度，降低经营风险。 （3）进一步加大产品营销力度，同时严格内部管理，努力降低生产经营成本。 （二）报告期内公司投资情况 1、募集资金项目运用情况 公司募集资金项目已全部建成投产，并由北京中天华正会计师事务所出具专项审核报告—中天华正（蒙）专[2003]006号，详见2003年2月25日的《中国证券报》、《上海证券报》。募集资金的节余资金4,308.90万元已改投10,000吨/年氯化异氰尿酸项目，已经二届十三次董事会审议通过，目前该项目已投入资金2193.40万元，完成工程进度的90%。 2、非募集资金投资情况 （1）高纯钠生产项目 公司二届九次董事会审议通过了关于投资建设该生产项目的议案，公司与中国原子能科学研究院（401院）合作，建设高纯钠生产项目，该项目由我公司出资1600万元，401院提供技术支持（详细内容见2003年2月25日的《中国证券报》、《上海证券报》），目前该项目已试车成功。 （2）投资内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 公司二届七次董事会审议通过《关于出资设立内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司的议案》，报告期内公司总资产134,386.57万元，实现主营业务收入8534.14万元，实现净利润1094.04万元，报告期内未进行股利分配。 （3）50,000吨/年氯酸钠项目 该项目已经国家发展计划委员会计产业【2002】920号文批准立项，计划投资18,569万元，目前已投入资金9179.79万元，完成工程进度的85%。 （4）20,000吨/年氯丁橡胶余热回收工程 该项目已经自治区发展计划委员会计工字【2002】1041号文批准建设，计划投资8430万元，目前已投入资金8259.29万元，完成工程进度的70%。 以上（3）、（4）为公司配股项目，已经公司2002年度股东大会审计通过。因配股方案未能实施，目前公司以自有资金和银行贷款投资建设。 （三）报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它有关法律法规和《内蒙古兰太实业股份有限公司章程》的规定，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。 根据公司实际情况，报告期内制定了《投资者关系管理制度》，为公司、公司股东及相关利益方建立良好的沟通渠道。 公司治理结构较为完善，与《上市公司治理准则》及中国证监会的有关文件不存在重大差异。 （二）公司利润分配情况 1、2003年度利润分配实施情况 公司2003年度股东大会审议通过了公积金转增股本方案。即以2003年12月31日的总股本224,448,769股为基数，每10股转增6股，具体实施情况见2004年5月19日的《中国证券报》、《上海证券报》。报告期内公积金转增股本方案已实施完毕。 2、中期利润分配情况 公司2004年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 （三）报告期内公司的诉讼、仲裁事项 1998年2月，原内蒙古吉兰泰盐化集团公司泰达制钠厂筹划兼并?S磷厂、磷盐厂、津达公司期间，三公司共形成并欠付乌海电业局26,946,114元的电费，后兼并未果，乌海电业局诉我方支付全部电费及2,326,500元的违约金。乌海市中级人民法院于2003年12月26日下达了乌中法（2003）民二初字第8号民事判决书，本公司不服，上诉至内蒙古自治区高级人民法院（已在2003年度报告中对相关内容做了详尽披露）。2004年6月16日内蒙古自治区高级人民法院对此案件作出终审判决：撤销乌海市中法（2003）民二初字第8号民事判决，驳回乌海电业局的诉讼请求，二审案件受理费67,746元由电业局负担。 此案本公司胜诉。 （四）报告期内，公司发生的资产出售及资产重组情况。 1、2004年4月12日，公司与内蒙古达康精细化工股份有限公司（下称“达康公司”）签署了《资产置换协议书》，并经公司二届十五次董事会审议通过。公司以持有的宁夏日盛实业有限公司51%的股权及公司所属的塑制品厂与达康公司精细化工一分厂进行置换，详见2004年4月17日的中证报、上证报。双方股权、资产过户及法定的权属证明资料已按《资产置换协议书》中约定的期限办理完毕。 报告期内，精细化工一分厂实现销售收入807.24万元，实现净利润-91.60万元。 2、鉴于盐化集团年初已托管天然碱吉碱分公司的情况，本公司、天然碱、盐化集团三方于2004年5月29日共同签署了《协议书》。本公司以应收天然碱债权置换天然碱吉碱分公司动力分厂相关资产，相关公告见2004年6月2日的中证报、上证报。截止报告日，协议中约定的档案交接、资产权属确认等事项尚在办理中。 （五）报告期内，公司关联交易事项 1、关联交易事项 （1）2004年4月12日，本公司与达康公司签署了《资产置换协议书》，公司以持有的宁夏日盛实业有限公司51%的股权及本公司所属的塑制品厂置换内蒙古达康精细化工股份有限公司精细化工一分厂相关资产，交易标的3,892.4万元。已经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，相关公告见2004年4月17日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2004年5月29日，本公司与内蒙古吉兰泰盐化集团公司、内蒙古远兴天然碱股份有限公司三方签署《协议书》，公司以应收天然碱盐款置换天然碱下属的吉碱分公司动力分厂。详细情况见2004年6月2日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、关联债权债务往来 （1）公司控股股东由于2004年生产经营资金紧张，特向本公司拆借资金1368.05万元，控股股东已作出承诺：向兰太公司所借资金于年内偿还。 （2）报告期内，公司关联股东内蒙古达康精细化工股份有限公司向本公司拆借资金900万元，此项借款年内偿还。 （六）重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生也无以前发生而持续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内未发生也无以前发生而持续到本报告期的重大担保合同事项。 3、报告期内未发生也无以前发生而持续到本报告期的重大他人进行现金资产管理的事项。 （七）公司或持股5%以上股东在报告期内承诺事项 1、2003年4月2日公司与内蒙古华康药业经销公司共同出资组建了“内蒙古兰太药业有限责任公司”，其经营范围是：片剂、颗粒剂、胶囊剂（含头孢类胶囊）、软胶囊剂、原料药（甘草浸膏、甘草浸膏粉、甘草流浸膏、甘草锌、甘草次酸、土霉素、四环素）、药用化妆品。公司的控股股东—内蒙古吉兰泰盐化集团公司承诺在药品生产经营上不与股份公司发生同业竞争。报告期内，控股股东所从事的业务与公司不存在同业竞争。 2、报告期内，公司控股股东内蒙古吉兰泰盐化集团公司因2004年生产经营资金紧张，向本公司拆借资金13,680,508.88元。控股股东承诺：所借资金2004年年内偿还。 3、鉴于乌海电业局与制钠事业部一分厂（原泰达制钠厂）电费纠纷一案我公司已胜诉（详见“报告期内公司的诉讼、仲裁事项”），公司控股股东做出的组建股份公司前与泰达制钠厂有关的一切潜在损失全部由集团公司承担的承诺将自动终止。 （八）公司中期财务报告未经审计 （九）报告期内其他对公司产生重大影响的事项 1、报告期内，公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。 2、制钠事业部—分厂氯气泄露事故。 公司对该厂事故已进行连续披露，截止报告期末共支付赔偿金5,488,406.33元，目前制钠一厂氯气泄露事故的处理已接近尾声，同时公司根据人民法院受理的受害者民事赔偿协议书内容，报告期内预计列支300万元赔偿金。 3、自2004年开始，公司按33%的比例缴纳企业所得税。目前，公司已经内蒙古自治区推进工业化进程领导小组办公室“内工办运行函［2004］55号”文确认主营业务符合国家关于《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》，属国家重点鼓励发展的产业。公司正据此争取西部大开发税收优惠政策。 （十）独立董事关于公司与关联方资金往来及上市公司对外担保事项的说明 根据证监发（2003）56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定，公司独立董事本着客观、公平、公正的原则对2003年发生的及2004年上半年公司与控股股东资金往来及上市公司对外担保情况进行了审查，现就上述事项所涉及的内容发表独立意见： 1、2003年发生的公司控股股东的子公司吉兰泰房地产公司欠款事项，报告期内已全部归还； 2、2004年新发生的控股股东借款事项，属短期拆借行为，盐化集团公司已制定明确的还款计划、时间。 3、公司关联股东内蒙古达康精细化工股份有限公司所欠款项已承诺年内偿还； 4、公司不存在前期发生延续至报告期或本期发生的对外担保事项。 （十一）其他信息索引 1、2004年3月27日，公司公布第二届董事会第十四次会议决议公告，相关信息刊登在《中国证券报》，《上海证券报》第41版及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 2、2004年4月17日，公司公布资产置换公告，相关信息刊登在《中国证券报》第53版，《上海证券报》、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 3、2004年4月22日，公司公布2004年第一季度业绩预增公告，相关信息刊登在《中国证券报》，《上海证券报》第76版、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、2004年4月24日，公司公布变更联系方式公告，相关信息刊登在《中国证券报》第25版，《上海证券报》、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 5、2004年4月29日，公司公布2003年度股东大会决议公告，相关信息刊登在《中国证券报》，《上海证券报》、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 6、2004年5月19日，公司公布公积金转增股本实施公告，详细信息刊登在《中国证券报》第29版，《上海证券报》、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 7、2004年6月2日，公司公布资产置换暨关联交易的公告，详细信息刊登在《中国证券报》第24版，《上海证券报》、上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上； 以上公告均可在上海证券交易所网站“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码进行相关信息查询。 六、财务报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）会计报表附注（附后） 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其它相关资料 公司备查文件存放于公司证券部。 内蒙古兰太实业股份有限公司 董事长：王刚 2004年8月16日 资产负债表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合 并 资产 注释 期末数 流动资产： 货币资金 5.1 207,222,291.12 短期投资 5.2 - 应收票据 5.3 22,413,055.00 应收股利 5.4 64,208.08 应收利息 - 应收账款 5.5 216,118,040.53 其他应收款 5.6 62,151,051.08 预付账款 5.7 10,472,534.52 应收补贴款 5.8 3,772,782.18 存货 5.9 83,416,084.19 待摊费用 5.10 1,008,097.37 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 606,638,144.07 长期投资： 长期股权投资 5.11 121,432,480.36 长期债权投资 长期投资合计 121,432,480.36 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 9,725,714.76 固定资产： 固定资产原值 5.12 684,860,160.31 减：累计折旧 204,564,778.00 固定资产净值 480,295,382.31 减：固定资产减值准备 16,383,799.01 固定资产净额 463,911,583.30 工程物资 5.14 14,578,041.44 在建工程 5.13 165,963,818.97 固定资产清理 - 固定资产合计 644,453,443.71 无形资产及其他资产： - 无形资产 5.15 87,841,185.84 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 87,841,185.84 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,460,365,253.98 合 并 资产 期初数 流动资产： 货币资金 154,916,765.44 短期投资 100,000.00 应收票据 33,198,208.47 应收股利 64,208.08 应收利息 应收账款 188,095,165.05 其他应收款 25,395,318.15 预付账款 24,077,558.96 应收补贴款 2,573,037.70 存货 90,386,355.66 待摊费用 989,247.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 - 流动资产合计 519,795,865.38 长期投资： 长期股权投资 122,092,962.22 长期债权投资 长期投资合计 122,092,962.22 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 10,386,196.62 固定资产： 固定资产原值 763,760,325.67 减：累计折旧 198,473,347.93 固定资产净值 565,286,977.74 减：固定资产减值准备 16,383,799.01 固定资产净额 548,903,178.73 工程物资 3,838,373.10 在建工程 109,094,425.18 固定资产清理 - 固定资产合计 661,835,977.01 无形资产及其他资产： - 无形资产 91,403,043.32 长期待摊费用 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 91,403,043.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,395,127,847.93 母公司 资产 期末数 流动资产： 货币资金 185,539,728.62 短期投资 - 应收票据 2,331,000.00 应收股利 4,450,886.02 应收利息 - 应收账款 181,739,630.62 其他应收款 72,494,855.32 预付账款 10,300,952.11 应收补贴款 - 存货 64,193,806.15 待摊费用 897,122.92 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 521,947,981.76 长期投资： 长期股权投资 250,704,148.83 长期债权投资 长期投资合计 250,704,148.83 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 固定资产： 固定资产原值 548,546,969.70 减：累计折旧 165,785,775.87 固定资产净值 382,761,193.83 减：固定资产减值准备 16,267,526.78 固定资产净额 366,493,667.05 工程物资 14,578,041.44 在建工程 165,667,117.40 固定资产清理 - 固定资产合计 546,738,825.89 无形资产及其他资产： - 无形资产 15,550,593.93 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 15,550,593.93 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,334,941,550.41 母公司 资产 期初数 流动资产： 货币资金 139,554,921.26 短期投资 应收票据 15,582,208.47 应收股利 4,450,886.02 应收利息 应收账款 147,619,802.60 其他应收款 47,903,599.91 预付账款 9,722,545.96 应收补贴款 存货 62,105,143.66 待摊费用 989,247.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 427,928,355.75 长期投资： 长期股权投资 270,901,473.73 长期债权投资 长期投资合计 270,901,473.73 其中：合并价差(贷差以“-”号表示) 固定资产： 固定资产原值 530,552,207.67 减：累计折旧 151,762,418.73 固定资产净值 378,789,788.94 减：固定资产减值准备 16,267,526.78 固定资产净额 362,522,262.16 工程物资 3,688,418.26 在建工程 105,726,752.71 固定资产清理 固定资产合计 471,937,433.13 无形资产及其他资产： 无形资产 15,823,618.67 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,823,618.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,186,590,881.28 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：陈云泉 资产负债表（续表） 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 合 并 负债和股东权益 注释 期末数 流动负债： 短期借款 5.16 217,760,000.00 应付票据 5.17 187,932,312.57 应付账款 5.18 49,256,641.00 预收账款 5.19 5,604,345.53 应付工资 5.20 20,884,467.67 应付福利费 5.21 12,780,884.05 应付股利 5.22 429,000.00 应交税金 5.23 1,304,781.37 其他应交款 5.24 5,861,981.43 其他应付款 5.25 72,871,847.42 预提费用 5.26 878,205.04 预计负债 3,000,000.00 一年内到期的长期负债 5.27 9,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 588,064,466.08 长期负债： 长期借款 5.28 130,830,880.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.29 274,204.00 其他长期负债 5.30 4,189,571.96 长期负债合计 135,294,655.96 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 723,359,122.04 少数股东权益(合并报表填列) 34,175,927.31 股东权益： 股本 5.31 359,118,030.00 资本公积 5.32 268,357,815.04 盈余公积 5.33 25,134,238.68 其中：法定公益金 12,567,119.34 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 5.34 50,220,120.91 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 702,830,204.63 负债和股东权益总计 1,460,365,253.98 合 并 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 213,410,000.00 应付票据 155,427,017.04 应付账款 52,636,661.00 预收账款 16,854,664.81 应付工资 21,798,132.07 应付福利费 13,230,133.72 应付股利 552,500.00 应交税金 -3,259,842.51 其他应交款 4,477,151.86 其他应付款 63,175,142.32 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 22,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 560,801,560.31 长期负债： 长期借款 89,830,880.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 274,204.00 其他长期负债 5,586,095.88 长期负债合计 95,691,179.88 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 656,492,740.19 少数股东权益(合并报表填列) 55,742,776.90 股东权益： 股本 224,448,769.00 资本公积 402,950,506.12 盈余公积 25,134,238.68 其中：法定公益金 12,567,119.34 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 30,358,817.04 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 682,892,330.84 负债和股东权益总计 1,395,127,847.93 母公司 负债和股东权益 期末数 流动负债： 短期借款 208,000,000.00 应付票据 184,000,000.00 应付账款 44,001,709.90 预收账款 4,874,491.50 应付工资 1,520,904.38 应付福利费 4,706,807.48 应付股利 429,000.00 应交税金 1,109,637.14 其他应交款 5,830,073.17 其他应付款 49,957,476.58 预提费用 491,673.67 预计负债 3,000,000.00 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 512,921,773.82 长期负债： 长期借款 115,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 4,189,571.96 长期负债合计 119,189,571.96 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 632,111,345.78 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 359,118,030.00 资本公积 268,357,815.04 盈余公积 23,225,953.58 其中：法定公益金 11,612,976.79 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 52,128,406.01 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 702,830,204.63 负债和股东权益总计 1,334,941,550.41 母公司 负债和股东权益 期初数 流动负债： 短期借款 172,500,000.00 应付票据 147,410,000.00 应付账款 31,644,230.65 预收账款 8,637,630.29 应付工资 1,880,943.90 应付福利费 5,222,629.36 应付股利 481,000.00 应交税金 -7,347,283.21 其他应交款 4,266,682.85 其他应付款 41,416,620.72 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 18,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 424,112,454.56 长期负债： 长期借款 74,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 5,586,095.88 长期负债合计 79,586,095.88 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 503,698,550.44 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 224,448,769.00 资本公积 402,950,506.12 盈余公积 23,225,953.58 其中：法定公益金 11,612,976.79 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 32,267,102.14 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 682,892,330.84 负债和股东权益总计 1,186,590,881.28 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：陈云泉 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 合并 项目 注释 本期数 一、主营业务收入 5.35 275,044,844.22 减：主营业务成本 5.36 142,687,593.78 主营业务税金及附加 5.37 10,833,103.76 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 121,524,146.68 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列 5.38 -63,914.18 减：营业费用 5.39 28,589,541.10 管理费用 5.40 46,072,717.12 财务费用 5.41 15,379,532.40 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 31,418,441.88 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 5.42 -660,481.86 补贴收入 - 营业外收入 5.43 1,636,457.89 减：营业外支出 5.44 5,389,320.07 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 27,005,097.84 减：所得税 5.45 6,353,433.91 少数股东损益(合并报表填列) 790,360.06 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19,861,303.87 加：年初未分配利润 30,358,817.04 其他转入 六、可供分配的利润 50,220,120.91 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 七、可供股东分配的利润 50,220,120.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 50,220,120.91 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 合并 项目 上年同期数 一、主营业务收入 223,691,755.95 减：主营业务成本 128,597,712.93 主营业务税金及附加 10,148,370.84 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 84,945,672.18 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列 83,590.23 减：营业费用 24,799,719.51 管理费用 38,395,625.94 财务费用 8,259,773.38 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,574,143.58 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -660,481.86 补贴收入 营业外收入 1,707,535.84 减：营业外支出 2,233,094.57 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 12,388,102.99 减：所得税 2,644,051.99 少数股东损益(合并报表填列) -1,855,907.56 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 11,599,958.56 加：年初未分配利润 35,527,181.76 其他转入 六、可供分配的利润 47,127,140.32 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 七、可供股东分配的利润 47,127,140.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 47,127,140.32 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 本期数 一、主营业务收入 198,411,531.43 减：主营业务成本 101,937,200.40 主营业务税金及附加 8,453,016.83 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 88,021,314.20 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列 -105,759.78 减：营业费用 19,232,455.06 管理费用 28,550,490.20 财务费用 13,390,918.17 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 26,741,690.99 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 2,788,942.97 补贴收入 营业外收入 1,583,842.81 减：营业外支出 5,195,239.91 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 25,919,236.86 减：所得税 6,057,932.99 少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 19,861,303.87 加：年初未分配利润 32,267,102.14 其他转入 六、可供分配的利润 52,128,406.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 七、可供股东分配的利润 52,128,406.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 52,128,406.01 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 母公司 项目 上年同期数 一、主营业务收入 147,460,381.60 减：主营业务成本 76,702,521.20 主营业务税金及附加 7,809,685.92 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 62,948,174.48 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列 45,145.73 减：营业费用 14,827,631.94 管理费用 23,445,597.41 财务费用 6,746,845.92 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,973,244.94 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -3,813,316.26 补贴收入 - 营业外收入 1,668,853.23 减：营业外支出 2,077,676.24 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,751,105.67 减：所得税 2,151,147.11 少数股东损益(合并报表填列) - 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 11,599,958.56 加：年初未分配利润 35,527,181.76 其他转入 六、可供分配的利润 47,127,140.32 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 七、可供股东分配的利润 47,127,140.32 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 47,127,140.32 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：陈云泉 现金流量表 编制单位:内蒙兰太实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 序号 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 224,177,041.78 2 收到的税费返还 1,921,812.78 3 收到的其他与经营活动有关的现金 7,202,672.71 5 经营活动现金流入小计 233,301,527.27 6 购买商品、接受劳务支付的现金 88,162,891.25 7 支付给职工以及为职工支付的现金 40,412,579.42 8 支付的各项税费 32,146,152.33 9 支付的其他与经营活动有关的现金 42,813,166.80 10 经营活动现金流出小计 203,534,789.80 11 经营活动现金流量净额 29,766,737.47 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 462,090.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 462,090.00 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,218,888.63 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 67,218,888.63 25 投资活动产生的现金流量净额 -66,756,798.63 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 203,265,675.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 49,399,520.00 30 筹资活动现金流入小计 252,665,195.00 31 偿还债务所支付的现金 154,015,675.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,353,933.16 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 163,369,608.16 40 筹资活动产生的现金流量净额 89,295,586.84 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 52,305,525.68 序号 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 150,714,445.50 2 收到的税费返还 - 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4,048,061.67 5 经营活动现金流入小计 154,762,507.17 6 购买商品、接受劳务支付的现金 52,137,977.75 7 支付给职工以及为职工支付的现金 28,609,936.34 8 支付的各项税费 19,824,414.28 9 支付的其他与经营活动有关的现金 37,890,860.94 10 经营活动现金流出小计 138,463,189.31 11 经营活动现金流量净额 16,299,317.86 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 227,090.00 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 227,090.00 18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,174,493.67 19 投资所支付的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计 63,174,493.67 25 投资活动产生的现金流量净额 -62,947,403.67 三、筹资活动产生的现金流量： 26 吸收投资所收到的现金 27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 28 借款所收到的现金 203,000,000.00 29 收到其他与筹资活动有关的现金 49,399,520.00 30 筹资活动现金流入小计 252,399,520.00 31 偿还债务所支付的现金 139,500,000.00 32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,266,626.83 33 其中：支付少数股东的股利 34 支付的其他与筹资活动有关的现金 12,000,000.00 35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 36 筹资活动现金流出小计 159,766,626.83 40 筹资活动产生的现金流量净额 92,632,893.17 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 45,984,807.36 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：陈云泉 现金流量表附注 编制单位:内蒙兰太实业股份有限公司 2004年1-6月 单位：元 序号 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 19,861,303.87 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 790,360.06 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 3,601,254.81 47 固定资产折旧 25,177,129.62 48 无形资产摊销 4,184,339.92 49 长期待摊费用摊销 - 50 待摊费用的减少(减:增加) -18,849.50 51 预提费用的增加(减:减少) 878,205.04 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益 -125,349.55 53 固定资产报废损失 1,557.71 54 财务费用 15,853,314.57 55 投资损失(减:收益) 660,481.89 56 递延税款贷项(减:借项) - 57 存货的减少(减:增加) 6,970,271.47 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -58,638,174.98 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 8,967,416.46 60 摊销冻结资金利息 -1,396,523.92 61 其他(预计负债的增加) 3,000,000.00 65 经营活动产生的现金流量净额 29,766,737.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 207,222,291.12 70 减：现金的期初余额 154,916,765.44 71 加：现金等价物的期末余额 - 72 减：现金等价物的期初余额 - 73 现金及现金等价物净增加额 52,305,525.68 序号 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 43 净利润(亏损以“-”号填列) 19,861,303.87 44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 45 减：未确认的投资损失 46 加：计提的资产减值准备 4,144,546.98 47 固定资产折旧 18,944,867.38 48 无形资产摊销 895,507.18 49 长期待摊费用摊销 - 50 待摊费用的减少(减:增加) 92,124.95 51 预提费用的增加(减:减少) 491,673.67 52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益 -121,958.52 53 固定资产报废损失 - 54 财务费用 13,592,821.83 55 投资损失(减:收益) -2,788,942.97 56 递延税款贷项(减:借项) - 57 存货的减少(减:增加) -2,088,662.49 58 经营性应收项目的减少(减:增加) -51,088,281.11 59 经营性应付项目的增加(减:减少) 12,760,841.01 60 摊销冻结资金利息 -1,396,523.92 61 其他(预计负债的增加) 3,000,000.00 65 经营活动产生的现金流量净额 16,299,317.86 2、不涉及现金收支的投资筹资活动： 66 债务转为资本 67 一年内到期的可转换公司债券 68 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 69 现金的期末余额 185,539,728.62 70 减：现金的期初余额 139,554,921.26 71 加：现金等价物的期末余额 - 72 减：现金等价物的期初余额 - 73 现金及现金等价物净增加额 45,984,807.36 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表：陈云泉 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古兰太实业股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加额 一、坏帐准备合计 20,372,836.70 3,676,556.27 其中：应收账款 17,526,284.83 860,842.38 其他应收款 2,846,551.87 2,815,713.89 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,736,191.23 0.00 其中：库存商品 295,754.45 原材料 1,466,354.76 低值易耗品 231,167.70 包装物 826,779.43 在产品 1,916,134.89 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 16,383,799.01 0.00 其中：房屋建筑物 2,230,084.05 机器设备 14,153,714.96 六、无形资产减值准备 4,770,718.40 0.00 其中：非专利权 4,770,718.40 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 0.00 24,049,392.97 其中：应收账款 18,387,127.21 其他应收款 5,662,265.76 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 75,301.46 4,660,889.77 其中：库存商品 295,754.45 原材料 1,466,354.76 低值易耗品 231,167.70 包装物 826,779.43 在产品 75,301.46 1,840,833.43 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 16,383,799.01 其中：房屋建筑物 2,230,084.05 机器设备 14,153,714.96 六、无形资产减值准备 0.00 4,770,718.40 其中：非专利权 4,770,718.40 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 企业负责人：王刚 总会计师：王沁宇 制表人：陈云泉 会计报表附注 附注1 公司简介 内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1998]22号文批准，以内蒙古吉兰泰盐化集团公司（以下简称“集团公司”）作为主要发起人，联合阿拉善盟吉兰泰达康公司（以下简称“达康公司”）、内蒙古自治区盐业公司、宁夏回族自治区盐业公司、山西省盐业公司共同发起设立的股份有限公司，并于1998年12月31日经内蒙古自治区工商行政管理局核准登记，注册资本为112,652,899.00元。2000年10月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]155号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股6000万股，于2000年12月22日在上海证券交易所上市交易。公司于2004年4月28日召开2003年度股东大会,决议通过公司以2003年12月31日的总股本224,448,769股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增6股新增股本134,669,262股，并于2004年6月9日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的注册资本为人民币359,118,031.00元。注册号：1500001007153。 注册地址：内蒙古自治区阿拉善左旗吉兰泰镇。公司主要从事生产销售加碘食用盐、化工原料盐、农牧渔业盐产品、金属钠、液氯、盐化工产品、天然胡萝卜素系列产品以及盐藻粉、盐田生物产品等。附注2 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 2.1会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2会计年度 会计年度自公历1月1日至12月31日止。 2.3记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 2.4记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记帐。控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司（以下简称“雅盐公司”），在本公司设立时未按照评估确认的价值进行调帐，对其资产评估增值按照本公司持股比例调整本公司长期股权投资─股权投资差额，同时调增本公司资本公积。 2.5外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，属于与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入相关固定资产的购建成本；属于筹建期的计入开办费；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 2.6现金等价物的确定标准 将持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 2.7坏帐核算方法 2.7.1坏帐损失的核算方法 坏帐损失采用备抵法核算；根据债务单位的财务状况、现金流量情况以及本公司以前年度的经验合理估计，分析帐龄后确定提取比例。 本公司采用应收款项余额百分比法，按每期期末应收款项余额的一定比例计提坏账准备，具体计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1年以内 5% 1—2年（含1年） 15% 2—3年（含2年） 25% 3—4年（含3年） 40% 4—5年（含4年） 80% 5年以上 100% 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，经公司董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 2.7.2提取范围：本公司的应收帐款和其他应收款。 2.7.3坏帐的确认标准 （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项； 2.8存货核算方法 2.8.1存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。 2.8.2存货计价方法： 库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按计划成本计价，期末调整为实际成本；低值易耗品在领用时一次性摊销，包装物在报废时一次性摊销。其他存货按实际成本核算，发出采用加权平均法计价。 2.8.3本公司的产成品采用逐步结转分步法核算，期末在产品按其在产品数量乘以本步骤实际单位成本计算。 2.8.4存货跌价准备： 对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时，本公司计提存货跌价准备： （1）市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； （2）使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； （3）因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； （4）提供的商品或劳务过时而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； （5）其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当存货存在以下一项或若干项情况时，本公司将全额计提存货跌价准备： （1）已霉烂变质的存货； （2）已过期且无转让价值的存货； （3）生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； （4）其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。预计的存货跌价损失计入当期损益。 2.8.5存货可变现净值按其形态分别确定： （1）库存商品，按其售价减去税金及销售费用后的余额确定； （2）在产品，按其产成品的售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用和税金后的余额确定； （3）其他存货，按现行重置成本确定。 2.8.6存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 2.9短期投资核算方法 2.9.1短期投资的计价 按实际支付的价款扣除已宣告发放、但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。 2.9.2短期投资收益的确认及短期投资的处置 （1）持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 （2）处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 2.9.3短期投资的期末计价 按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提跌价准备。 2.10长期投资核算方法 2.10.1长期股权投资 （1）长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按初始投资成本计价，初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 （2）长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但对被投资单位不具有重大影响的，按成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但对被投资单位有重大影响的按权益法核算；本公司投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 确认长期股权投资的投资收益时，以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净损益为基础进行确认。 （3）股权投资差额及其摊销方法 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本高于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 2.10.2长期债权投资的计价及其收益的确认方法 （1）长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 （2）长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 （3）长期债权投资收益的确认 投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。 2.10.3长期投资的处置 处置长期投资时，按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.4长期投资减值准备的确认标准、计提方法 （1）本公司期末对长期投资逐项进行检查，有市价的长期投资如果存在下列情形之一， 计提长期投资减值准备。 ①市价持续二年低于账面价值； ②该项投资暂停交易一年或一年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续二年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 （2）无市价的长期投资如果存在下列情形之一，计提长期投资减值准备。 ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务，因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能给企业带来经济利益的其他情形。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 2.11委托贷款的核算方法 本公司无委托贷款。 2.12固定资产计价和折旧方法 2.12.1固定资产标准：使用期限超过一年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的房屋建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等。 2.12.2固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备； 2.12.3固定资产计价方法：本公司对固定资产按实际成本计价，各项固定资产的实际成本按以下方法确定： （1）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评估确认的价值记帐。 （2）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，作为入账价值。 （3）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 （4）盘盈的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 ②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 （5）接受捐赠的固定资产，按以下规定确定其入账价值： ①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费，作为入账价值。 ②捐赠方没有提供有关凭据的，按以下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。 b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。 如接受捐赠的系旧的固定资产，依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。 2.12.4固定资产折旧方法： 本公司对除按规定单独估价入账的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均按规定采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产原价计提折旧。 分类折旧率如下： 类 别 使用年限 房屋建筑物 8-35年 其中：房屋 生产用房 30年 受腐蚀生产用房 20年 非生产用房 35年 简易房 8年 建筑物 水井 15年 其他建筑物 20年 通用设备 5-20年 其中：机械设备 10-12年 动力设备 11-18年 传导设备 15-20年 电子计算机 5年 其他通用设备 7-13年 专用设备 8-30年 其中：输电线路 30年 变电配电设备 18年 盐湖作业设备 8-11年 制钠专用设备 12年 水净化设备 15年 运输设备 5-12年 其中：摩托车 5年 汽车 10-12年 类 别 年折旧率 房屋建筑物 2.77%-12.13% 其中：房屋 生产用房 3.23% 受腐蚀生产用房 4.85% 非生产用房 2.77% 简易房 12.13% 建筑物 水井 6.47% 其他建筑物 4.85% 通用设备 4.85%-19.40% 其中：机械设备 8.08%-9.70% 动力设备 5.39%-8.82% 传导设备 4.85%-6.47% 电子计算机 19.40% 其他通用设备 7.46%-13.86% 专用设备 3.23%-12.13% 其中：输电线路 3.23% 变电配电设备 5.39% 盐湖作业设备 8.82%-12.13% 制钠专用设备 8.08% 水净化设备 6.47% 运输设备 8.08%-19.40% 其中：摩托车 19.40% 汽车 8.08%-9.70% （5）固定资产减值准备：本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，再按照恢复后的固定资产账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的折旧额不作调整。 2.13在建工程核算方法 （1）在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前发生的，进行费用资本化处理计入所购建固定资产的成本。在固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算时，先按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （2）本公司对期末在建工程进行全面检查，存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 2.14借款费用的核算方法 2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 2.14.2本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后记入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，记入所购建固定资产的成本，因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认费用。 2.14.3如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接记入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍记入工程成本。 2.14.4如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经完成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 2.15无形资产计价、摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐，自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入帐，开发过程中发生的费用，记入当期损益。 2.15.2无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的期限摊销。 2.15.3无形资产减值准备 本公司期末对无形资产进行全面检查，当出现下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产实质上已经丧失使用价值和转让价值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 2.16长期待摊费用摊销政策 本公司开办费在发生时，以实际发生额入账，自生产经营的当月起，一次性记入当期损益。其他长期待摊费用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 2.17收入确认原则 2.17.1商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入的实现。 2.17.3让渡资产使用权：他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定。他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述2.17.2和2.17.3收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 2.18所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.19会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 2.19.1会计政策变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计政策变更事项。 2.19.2会计估计变更的内容、变更理由及影响 本公司本期无会计估计变更事项。 2.19.3重大会计差错的内容、变更理由及影响 本公司本期无重大会计差错事项。 2.20合并会计报表的编制方法 2.20.1合并范围 本公司合并会计报表系根据财政部财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》，将本公司直接或间接拥有的50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。 具体包括内蒙古雅布赖盐化有限责任公司（以下简称“雅盐公司”、中国海洋大学兰太药业有限责任公司（以下简称“青岛兰太药业”）、内蒙古兰太药业有限责任公司（以下简称“呼市兰太药业”）及内蒙古阿拉善兰太进出口贸易公司（以下简称“外贸公司”）。 2.20.2编制方法 合并会计报表是以母公司及其纳入合并范围的各子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益和利润及利润分配表的各项目，并将母公司和子公司、各子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵消。 附注3 主要税项 3.1增值税：商品销售适用税率为17％。 3.2资源税：盐产品按销售数量为课税数量，每吨12元。 3.3营业税：运输收入税率3％，租赁收入税率5％。 3.4城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的5%计缴，分公司泰达制钠厂和泰达制钠分公司、子公司青岛兰太药业、呼市兰太药业和日盛公司按实际应缴纳流转税额的7%计缴。 3.5教育附加费：按实际应缴纳流转税额的3%计缴。 3.6企业所得税： ①根据内蒙古自治区人民政府“内政字[1999]269号”文，同意公司自股票上市之日起， 三年内减按15%的税率征收企业所得税。截止到2003年12月31日该税收优惠政策已到期， 目前公司执行33%的所得税政策。 ②根据阿拉善盟地方税务局“阿地税字[2002]98号”文及阿拉善盟地方税务局乌斯太 分局“乌地税字[2002]15号”文，给予泰达制钠分公司从2002年1月1日至2004年12月 31日三年内免征企业所得税的优惠。 ③外贸公司符合财政部、国家税务总局[1994]001号文《关于企业所得税若干优惠政策 的通知》的第一条第五项规定“国家确定的‘老、少、边’地区新办的企业，可在三年内减 征或免征所得税”。经阿拉善盟国家税务局以“阿国税税政字[2003]346号”文批准，外贸 公司享受从2003年至2005年免征企业所得税三年的优惠。 附注4 控股子公司及合营企业 4.1 控股子公司及合营企业基本情况 控股公司名称 注册地点 注册资本 内蒙古雅布赖盐化有限责 内蒙古阿拉善右旗 2680万元 任公司 中国海洋大学兰太药业有 青岛市高科技工业园科苑经一 7200万元 限责任公司 路 内蒙古兰太药业有限责任 金川开发区金二路 7904万元 公司 内蒙古阿拉善兰太进出口 阿左旗吉兰泰镇 300万元 贸易有限公司 控股公司名称 控股比例 法定代表人 经营范围 内蒙古雅布赖盐化有限责 盐产品 50.97% 杨志福 任公司 加工修理 中国海洋大学兰太药业有 药品、保健食品、 59.88% 王刚 限责任公司 进出口业务 内蒙古兰太药业有限责任 药品、保健食品生 99.63% 刘文雄 公司 产、销售 自营和代理各类 内蒙古阿拉善兰太进出口 95.00% 安建中 商品和技术的进 贸易有限公司 出口业务 4.2 合并范围变动情况说明 内蒙古兰太实业股份有限公司于2004年4月16日召开二届十五次董事会，会议审议通过公司与内蒙古达康精细化工股份有限公司(下称：达康公司)进行资产置换。公司将所持有的宁夏日盛实业有限公司51%的股权，及公司所属的塑制品厂相关资产，与达康公司所拥有的精细化工一分厂进行资产置换，本次交易构成公司不再拥有宁夏日盛实业有限公司51%的股权，因此本期合并会计报表的合并范围发生变化。 4.3公司本期根据财政部财会[2003]10号文<<关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答(二)>>的规定,对报告期处置子公司的,期末不再纳入合并资产负债表的编制范围内；期末应将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；期末在编制合并现金流量表时，应将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的现金流量的信息纳入合并现金流量表。 附注5 会计报表主要项目注释 注：以下会计项目中的“期初数”为2003年12月31日数据，“期末数”为2004年6月30日数据。 5.1货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 67,760.43 137,750.67 银行存款 150,705,454.34 134,201,293.59 其他货币资金 56,449,076.35 20,577,721.18 合 计 207,222,291.12 154,916,765.44 增加原因：本期投资项目购买国外设备存入外埠资金所致。 5.2短期投资 期末数 短期投资 账面数 市价 跌价准备数 国联安基金 0 合计 0 期初数 短期投资 账面数 市价 跌价准备数 国联安基金 100,000.00 合计 100,000.00 减少原因：本期日盛公司不在资产负债表的合并范围内，该购国联安基金减少。 5.3应收票据 序号出票单位 票据种类 出票日期 2004-05-28 1 辽宁康莱药业有限公司 银行承兑汇票 2 河北恒祥医药集团公司 银行承兑汇票 2004-06-24 3 四川大陆建材有限公司 银行承兑汇票 2004-05-19 4 银川晶峰玻璃有限公司 银行承兑汇票 2004-05-21 5 湖北三峡新型建材有限公司 银行承兑汇票 2004-05-18 6 四川大陆建材有限公司 银行承兑汇票 2004-03-17 7 佛山市顺德区金昌实业有限公司 银行承兑汇票 2004-02-18 8 大连第九塑料厂 银行承兑汇票 2004-04-02 9 湘潭电机股份有限公司 银行承兑汇票 2004-05-27 10 山东泰山华艺有限公司 银行承兑汇票 2004-06-03 11 佛山市顺德区霸菱胶磁有限公司 银行承兑汇票 2004-04-12 12 沈阳市辽东经贸实业有限公司 银行承兑汇票 2004-05-09 13 安丘市外贸食品有限责任公司 银行承兑汇票 2004-01-12 14 临沂三才建筑陶瓷有限公 银行承兑汇票 2004-02-23 15 寿光富康制药有限公司 银行承兑汇票 2004-06-3 16 杭州力禾化工有限公司 银行承兑汇票 2004-06-16 17 常州市利丰纺织有限公司 银行承兑汇票 2004-06-07 18 大连凯飞化学股份有限公 银行承兑汇票 2004-05-19 19 山东聊城赛德农药有限公 银行承兑汇票 2004-04-21 20 无锡安久自动车有限公司 银行承兑汇票 2004-03-25 21 昌邑华晨纺织印染有限公 银行承兑汇票 2004-06-07 22 海尔百汇(青岛)实业有限 银行承兑汇票 2004-04-19 23 昌邑华晨纺织印染有限公 银行承兑汇票 2004-06-02 24 青岛佳信包装有限公司 银行承兑汇票 2004-05-18 25 江苏江南铁合金有限公司 银行承兑汇票 2004-06-24 26 枣庄矿业(集团)有限责任 银行承兑汇票 2004-04-21 27 张家港市江南龙华化工有 银行承兑汇票 2004-06-15 28 德州沪平永发造纸有限公 银行承兑汇票 2004-04-14 29 林州市宏基汽配有限公司 银行承兑汇票 2004-05-12 30 张家港保税区丰泰贸易有 银行承兑汇票 2004-03-16 31 东阿县磷肥厂 银行承兑汇票 2004-05-12 32 无锡市鸣达机车配件有限公司 银行承兑汇票 2004-02-09 33 菏泽金霸商贸有限公司 银行承兑汇票 2004-04-07 34 山东遨游制动器有限公司 银行承兑汇票 2004-03-16 35 石家庄市康德医药药材有限公司 银行承兑汇票 2004-05-27 36 浙江省化工进出口有限公司 银行承兑汇票 2004-05-25 37 西安弘旭实业有限公司 银行承兑汇票 2004-06-14 38 湖南双舟医药有限责任公司 银行承兑汇票 2004-03-17 39 浙江龙盛集团股份有限公司 银行承兑汇票 2004-05-28 40 广州致成医药科技有限公司 银行承兑汇票 2004-03-04 41 广州致成医药科技有限公司 银行承兑汇票 2004-03-31 42 甘肃金昌化工(集团)有限责任公司 商业承兑汇票 2004-05-27 43 内蒙古雅布赖中泉子化工有限公司 商业承兑汇票 2004-03-31 合计 序号出票单位 到期日期 1 辽宁康莱药业有限公司 2004-08-28 2 河北恒祥医药集团公司 2004-12-24 3 四川大陆建材有限公司 2004-11-19 4 银川晶峰玻璃有限公司 2004-11-21 5 湖北三峡新型建材有限公司 2004-11-18 6 四川大陆建材有限公司 2004-09-17 7 佛山市顺德区金昌实业有限公司 2004-08-12 8 大连第九塑料厂 2004-10-02 9 湘潭电机股份有限公司 2004-08-27 10 山东泰山华艺有限公司 2004-12-03 11 佛山市顺德区霸菱胶磁有限公司 2004-10-11 12 沈阳市辽东经贸实业有限公司 2004-11-09 13 安丘市外贸食品有限责任公司 2004-07-12 14 临沂三才建筑陶瓷有限公 2004-08-22 15 寿光富康制药有限公司 2004-12-03 16 杭州力禾化工有限公司 2004-12-16 17 常州市利丰纺织有限公司 2004-12-07 18 大连凯飞化学股份有限公 2004-09-30 19 山东聊城赛德农药有限公 2004-10-21 20 无锡安久自动车有限公司 2004-09-25 21 昌邑华晨纺织印染有限公 2004-12-07 22 海尔百汇(青岛)实业有限 2004-10-19 23 昌邑华晨纺织印染有限公 2004-12-02 24 青岛佳信包装有限公司 2004-11-17 25 江苏江南铁合金有限公司 2004-12-24 26 枣庄矿业(集团)有限责任 2004-10-20 27 张家港市江南龙华化工有 2004-12-15 28 德州沪平永发造纸有限公 2004-10-14 29 林州市宏基汽配有限公司 2004-11-12 30 张家港保税区丰泰贸易有 2004-09-16 31 东阿县磷肥厂 2004-11-12 32 无锡市鸣达机车配件有限公司 2004-08-09 33 菏泽金霸商贸有限公司 2004-10-07 34 山东遨游制动器有限公司 2004-09-16 35 石家庄市康德医药药材有限公司 2004-11-27 36 浙江省化工进出口有限公司 2004-11-25 37 西安弘旭实业有限公司 2004-12-14 38 湖南双舟医药有限责任公司 2004-09-17 39 浙江龙盛集团股份有限公司 2004-11-28 40 广州致成医药科技有限公司 2004-09-04 41 广州致成医药科技有限公司 2004-09-30 42 甘肃金昌化工(集团)有限责任公司 2005-02-26 43 内蒙古雅布赖中泉子化工有限公司 2004-12-31 合计 序号出票单位 金额 1 辽宁康莱药业有限公司 100,800.00 2 河北恒祥医药集团公司 52,800.00 3 四川大陆建材有限公司 530,000.00 4 银川晶峰玻璃有限公司 1,000,000.00 5 湖北三峡新型建材有限公司 1,000,000.00 6 四川大陆建材有限公司 565,000.00 7 佛山市顺德区金昌实业有限公司 70,000.00 8 大连第九塑料厂 100,000.00 9 湘潭电机股份有限公司 500,000.00 10 山东泰山华艺有限公司 500,000.00 11 佛山市顺德区霸菱胶磁有限公司 67,655.00 12 沈阳市辽东经贸实业有限公司 1,000,000.00 13 安丘市外贸食品有限责任公司 50,000.00 14 临沂三才建筑陶瓷有限公 50,000.00 15 寿光富康制药有限公司 50,000.00 16 杭州力禾化工有限公司 34,000.00 17 常州市利丰纺织有限公司 31,000.00 18 大连凯飞化学股份有限公 30,000.00 19 山东聊城赛德农药有限公 45,000.00 20 无锡安久自动车有限公司 20,000.00 21 昌邑华晨纺织印染有限公 10,000.00 22 海尔百汇(青岛)实业有限 20,000.00 23 昌邑华晨纺织印染有限公 20,000.00 24 青岛佳信包装有限公司 20,000.00 25 江苏江南铁合金有限公司 500,000.00 26 枣庄矿业(集团)有限责任 50,000.00 27 张家港市江南龙华化工有 50,000.00 28 德州沪平永发造纸有限公 50,000.00 29 林州市宏基汽配有限公司 10,000.00 30 张家港保税区丰泰贸易有 20,000.00 31 东阿县磷肥厂 50,000.00 32 无锡市鸣达机车配件有限公司 30,000.00 33 菏泽金霸商贸有限公司 100,000.00 34 山东遨游制动器有限公司 50,000.00 35 石家庄市康德医药药材有限公司 35,000.00 36 浙江省化工进出口有限公司 116,000.00 37 西安弘旭实业有限公司 500,000.00 38 湖南双舟医药有限责任公司 240,000.00 39 浙江龙盛集团股份有限公司 200,000.00 40 广州致成医药科技有限公司 100,000.00 41 广州致成医药科技有限公司 45,800.00 42 甘肃金昌化工(集团)有限责任公司 11,000,000.00 43 内蒙古雅布赖中泉子化工有限公司 3,400,000.00 合计 22,413,055.00 5.3.1无抵押应收票据。 5.3.2减少原因：主要为票据到期承兑所致。 5.3.3截止报告日，上述票据中有10万元的银行承兑汇票已到期承兑。 5.4应收股利 被投资单位 期末数 期初数 甘肃金昌奔马农用化工股份有限公司 64,208.08 64,208.08 合计 64,208.08 64,208.08 5.5应收帐款 5.5.1账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 211,156,848.49 90.04% 8,751,651.28 1-2年 12,440,217.51 5.30% 1,860,932.14 2-3年 1,995,607.65 0.85% 498,901.91 3-4年 2,043,753.78 0.87% 817,501.51 4-5年 2,052,999.74 0.88% 1,642,399.80 5年以上 4,815,740.57 2.05% 4,815,740.57 合计 234,505,167.74 100.00% 18,387,127.21 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 191,090,435.23 92.93% 9,554,521.76 1-2年 3,211,835.21 1.56% 481,775.29 2-3年 2,306,702.77 1.12% 576,675.70 3-4年 2,057,145.33 1.00% 822,858.13 4-5年 4,324,386.97 2.10% 3,459,509.58 5年以上 2,630,944.37 1.29% 2,630,944.37 合计 205,621,449.88 100.00% 17,526,284.83 5.5.2应收账款前五名金额合计149,196,554.51元，占本科目余额的63.62%。 5.5.3截止2004年6月30日止,本科目余额中无持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款。 5.5.4增加原因：本期货款增加所致. 5.6其他应收款 5.6.1账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 58,064,446.29 85.62% 2,704,639.99 1-2年 4,338,904.51 6.40% 650,835.68 2-3年 3,261,032.96 4.81% 815,258.25 3-4年 723,567.65 1.07% 289,427.06 4-5年 1,116,303.26 1.65% 893,042.61 5年以上 309,062.17 0.46% 309,062.17 合计 67,813,316.84 100.00% 5,662,265.76 帐龄 期初数 1年以内 金 额 比例 坏帐准备 1-2年 20,921,474.96 74.08% 1,046,073.76 2-3年 3,796,993.18 13.44% 569,548.98 3-4年 2,098,036.45 7.43% 524,509.12 4-5年 1,116,303.26 3.95% 446,521.31 5年以上 245,819.33 0.87% 196,655.86 合计 63,242.84 0.23% 63,242.84 28,241,870.02 100.00% 2,846,551.87 5.6.2其他应收款前五名情况如下: 单位名称 金额 性质 宁夏日盛精细化工有限责任公司 14,159,433.62 借款 吉盐化集团公司 13,680,508.88 借款 达康公司 9,000,000.00 借款 雅布赖镇学校 3,648,513.68 借款 雅布赖镇医院 1,654,969.29 借款 单位名称 账龄 备注 宁夏日盛精细化工有限责任公司 一年以内 吉盐化集团公司 一年以内 达康公司 一年以内 雅布赖镇学校 一年以内 雅布赖镇医院 一年以内 5.6.3其他应收账款前五名金额合计42,143,425.47元，占本科目余额的62.15%。 5.6.4因少数民族地区财政困难，为发展当地教育及医疗事业，当地财政向雅盐公司借款 5,303,482.97元。 5.6.5本科目余额中有持本公司5%(含5%)以上股东单位吉盐化集团公司的欠款。 5.7预付帐款 期末数 帐龄 金 额 比例 1年以内 9,292,081.91 88.73% 1-2年 1,152,422.90 11.00% 2-3年 18,573.42 0.18% 3-4年 9,456.29 0.09% 合计 10,472,534.52 100.00% 期初数 帐龄 金 额 比例 1年以内 23,711,821.13 98.48% 1-2年 343,215.12 1.43% 2-3年 20,066.42 0.08% 3-4年 2,456.29 0.01% 合计 24,077,558.96 100.00% 5.7.1无持本公司股份5%（含5%）以上股东单位的欠款。 5.7.2减少原因：本期日盛公司不在资产负债表的合并范围内,而期初余额中日盛公司预付宁夏丰友化工有限公司尿素款在期末减少所致。 5.7.3账龄超过一年的预付账款未收回的原因为货到票未到及结算尾差所致。 5.8应收补贴款 项目 期末数 期初数 出口退税款 3,772,782.18 2,573,037.70 合 计 3,772,782.18 2,573,037.70 增加原因：本公司办理出口业务，增值税执行先征后退的退税政策而应收的出口退税款。 5.9存货 项目 期末数 库存商品 47,873,449.53 原材料 25,263,475.30 低值易耗品 3,629,103.59 包装物 9,008,552.41 在产品 1,547,968.14 委托加工物资 735,364.81 委托代销商品 19,060.18 合计 88,076,973.96 存货跌价准备 4,660,889.77 存货账面价值 83,416,084.19 项目 期初数 库存商品 51,483,834.13 原材料 27,745,217.50 低值易耗品 3,898,489.56 包装物 9,417,286.88 在产品 2,577,718.82 委托加工物资 委托代销商品 合计 95,122,546.89 存货跌价准备 4,736,191.23 存货账面价值 90,386,355.66 5.9.1减少原因：公司本期销售较好致使库存商品减少。 5.9.2存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 库存商品 295,754.45 原材料 1,466,354.76 低值易耗品 231,167.70 包装物 826,779.43 在产品 1,916,134.89 合计 4,736,191.23 项目 本期转回 期末数 库存商品 295,754.45 原材料 1,466,354.76 低值易耗品 231,167.70 包装物 826,779.43 在产品 75,301.46 1,840,833.43 合计 75,301.46 4,660,889.77 5.10待摊费用 项目 期初数 本期增加 财产险 514,505.91 933,542.18 销售货运险 385,333.32 车辆保险 待抵扣进项税 89,408.64 165,835.52 合计 989,247.87 1,099,377.70 项目 本期摊销 期末数 财产险 553,284.00 894,764.09 销售货运险 272,000.04 113,333.28 车辆保险 待抵扣进项税 255,244.16 合计 1,080,528.20 1,008,097.37 增加原因：本期固定资产于上半年进行财产保险,下半年开始摊销,导致财产保险费增加。 5.11长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 122,092,962.22 长期债权投资 合计 122,092,962.22 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 长期股权投资 660,481.86 121,432,480.36 长期债权投资 合计 660,481.86 121,432,480.36 5.11.1长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资 公司名称 投资期限 投资金额 内蒙古时代科技股份有限 9,335,865.60 公司 内蒙古海吉氯碱化工股份 100,000,000.00 公司 甘肃盐业集团股份有限公 1,000,000.00 司 甘肃金昌奔马农用化工股 1,370,900.00 份有限公司 被投资 占被投资单位注册资 公司名称 本比例 减值准备 备注 内蒙古时代科技股份有限 2.47% 公司 内蒙古海吉氯碱化工股份 12.77% 公司 甘肃盐业集团股份有限公 1.61% 司 甘肃金昌奔马农用化工股 0.80% 份有限公司 （2）股权投资差额 被投资 单位名称 初始金额 期初余额 雅布赖盐化有限 3,555,056.90 1,777,528.52 责任公司 中国海洋大学兰 9,654,581.06 8,608,668.10 太药业有限公司 合 计 13,209,637.96 11,707,160.34 被投资 本期 摊销 单位名称 本期增加 摊销额 摊余金额 期限 雅布赖盐化有限 177,752.80 1,599,775.72 10年 责任公司 中国海洋大学兰 482,729.06 8,125,939.04 10年 太药业有限公司 合 计 660,481.86 9,725,714.76 形成原因： ①集团公司以其原持有的控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司50.97%股权，根据重组方案投入本公司时，内蒙古中华会计师事务所对雅盐公司的净资产进行了评估，评估结果经内蒙古自治区国有资产管理局确认，以净资产的评估结果作为本公司的长期股权投资帐面价值，与雅盐公司帐面净资产所形成的借方差额3,555,056.90元，按10年期限平均摊销。 ②本公司以货币资金45,271,100.00元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司59.88%的股权，按青岛兰太药业2002年11月26日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股权投资差额9,654,581.06元。 5.12固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 固定资产原值 763,760,325.67 32,485,374.83 房屋建筑物 246,411,173.86 6,743,931.39 通用设备 206,211,056.46 19,350,012.04 专用设备 273,659,179.16 4,667,069.04 运输设备 37,478,916.19 1,724,362.36 累计折旧 198,473,347.93 25,177,129.62 房屋建筑物 45,581,159.36 7,180,742.23 通用设备 57,529,965.41 7,013,523.08 专用设备 89,682,169.32 9,923,381.05 运输设备 5,680,053.84 1,059,483.26 固定资产净值 565,286,977.74 7,308,245.21 固定资产减值准备 16,383,799.01 固定资产净额 548,903,178.73 7,308,245.21 项目 本期减少 期末数 固定资产原值 111,385,540.19 684,860,160.31 房屋建筑物 24,120,640.65 229,034,464.60 通用设备 22,184,344.55 203,376,723.95 专用设备 57,193,783.15 221,132,465.05 运输设备 7,886,771.84 31,316,506.71 累计折旧 19,085,699.55 204,564,778.00 房屋建筑物 4,146,966.74 48,614,934.85 通用设备 3,804,399.20 60,739,089.29 专用设备 10,882,039.25 88,723,511.12 运输设备 252,294.36 6,487,242.74 固定资产净值 92,299,840.64 480,295,382.31 固定资产减值准备 16,383,799.01 固定资产净额 92,299,840.64 463,911,583.30 5.12.1变动原因：报告期内本公司将所持有的宁夏日盛实业有限公司51%的股权，及公司所属的塑制品厂相关资产，与达康公司所拥有的精细化工一分厂进行资产置换，报告期末宁夏日盛实业有限公司的资产不再纳入合并资产负债表范围内,造成固定资产减少。 5.12.3本期固定资产抵押情况见附注12.1。 5.13在建工程 预算数 工程名称 (万元) 期初数 钠渣回收及液钠罐 458,061.29 装线 氯丁橡胶余热回收 8,430 59,698,772.91 氯化异氰尿酸 4,268 8,777,556.28 5万吨年/氯酸钠 18,569 25,793,440.40 500吨高纯钠 1200 4,324,498.77 乌素图办公楼装修 2,324,658.00 预付住宅楼款 1,000,000.00 厂区大修理改造 34,022.79 氯碱车间技改 75,768.89 机动车间技改 24,688.36 ADC车间技改 477,425.31 万吨纯碱项目 2,048,442.03 GMP二期技改 3,752 187,489.20 环保污水处理 519,835.89 机井 蒸汽管道 其他项目 3,349,765.06 合计 109,094,425.18 其中：利息资本化金 额 在建工程减值准备 在建工程净额 109,094,425.18 本期转入 工程名称 本期增加 固定资产数 钠渣回收及液钠罐 62,879.23 装线 氯丁橡胶余热回收 22,894,104.28 氯化异氰尿酸 13,156,488.89 5万吨年/氯酸钠 12,456,096.76 500吨高纯钠 2,675,535.88 乌素图办公楼装修 3,650,445.80 预付住宅楼款 700,000.00 厂区大修理改造 氯碱车间技改 机动车间技改 ADC车间技改 万吨纯碱项目 GMP二期技改 环保污水处理 机井 109,212.37 蒸汽管道 1,144,670.00 其他项目 3,200,143.85 合计 60,049,577.06 其中：利息资本化金 额 在建工程减值准备 在建工程净额 60,049,577.06 资金 项目 工程名称 其他减少数 期末数 来源 进度 钠渣回收及液钠罐 520,940.52 自筹 99% 装线 氯丁橡胶余热回收 82,592,877.19 自筹 70% 氯化异氰尿酸 21,934,045.17 募集 90% 5万吨年/氯酸钠 38,249,537.16 自筹 70% 500吨高纯钠 7,000,034.65 自筹 96% 乌素图办公楼装修 5,975,103.80 自筹 96% 预付住宅楼款 1,700,000.00 自筹 30% 厂区大修理改造 34,022.79 自筹 氯碱车间技改 75,768.89 自筹 机动车间技改 24,688.36 自筹 ADC车间技改 477,425.31 自筹 万吨纯碱项目 2,048,442.03 自筹 GMP二期技改 187,489.20 自筹 1% 环保污水处理 519,835.89 自筹 机井 109,212.37 自筹 40% 蒸汽管道 1,144,670.00 自筹 60% 其他项目 6,549,908.91 自筹 合计 3,180,183.27 165,963,818.97 其中：利息资本化金 额 在建工程减值准备 在建工程净额 3,180,183.27 165,963,818.97 5.13.1本期无资本化利息。 5.13.2增加原因：本期主要是5万吨年/氯酸钠及氯丁橡胶余热回收等项目投资增加所致。 5.14工程物资 名称 期末数 期初数 工程设备 14,442,336.87 3,712,163.42 电料 135,704.57 126,209.68 合计 14,578,041.44 3,838,373.10 增加原因：本期为5万吨年/氯酸钠等项目购买工程物资增加所致。 5.15无形资产及无形资产减值准备 种 类 原始金额 期初数 专有技术(母公司) 7,296,393.08 4,770,718.40 土地使用权(雅盐公司) 245,001.40 215,609.73 采矿权（母公司） 8,100,000.00 5,940,000.00 杜邦新制钠技术（母公司） 12,415,498.50 9,883,618.67 土地使用权(青岛兰太药业) 8,613,197.34 8,115,411.67 商标证书批准文号(青岛兰 太药业) 15,340,516.86 11,888,900.57 非专有技术(青岛兰太药业) 43,115,300.00 37,366,593.28 土地使用权(呼市兰太药业) 16,454,971.48 16,195,156.14 供汽供暖管路使用权(呼市 兰太药业) 1,002,046.50 924,966.00 供电线路使用权(呼市兰太 药业) 945,519.50 872,787.26 氯化聚乙烯技术 合计 96,173,761.72 无形资产减值准备 4,770,718.40 无形资产账面价值 91,403,043.32 种 类 本期增加 本期摊销 专有技术(母公司) 土地使用权(雅盐公司) 2,450.04 采矿权（母公司） 270,000.00 杜邦新制钠技术（母公司） 617,726.15 土地使用权(青岛兰太药业) 90,506.46 商标证书批准文号(青岛兰 太药业) 767,025.84 非专有技术(青岛兰太药业) 2,155,765.02 土地使用权(呼市兰太药业) 173,210.22 供汽供暖管路使用权(呼市 兰太药业) 51,387.00 供电线路使用权(呼市兰太 药业) 48,488.16 氯化聚乙烯技术 622,482.44 7,781.03 合计 622,482.44 4,184,339.92 无形资产减值准备 无形资产账面价值 种 类 本期转出 累计摊销 专有技术(母公司) 2,525,674.68 土地使用权(雅盐公司) 31,841.71 采矿权（母公司） 2,430,000.00 杜邦新制钠技术（母公司） 3,149,605.98 土地使用权(青岛兰太药业) 588,292.13 商标证书批准文号(青岛兰 太药业) 4,218,642.13 非专有技术(青岛兰太药业) 7,904,471.74 土地使用权(呼市兰太药业) 433,025.56 供汽供暖管路使用权(呼市 兰太药业) 128,467.50 供电线路使用权(呼市兰太 药业) 121,220.40 氯化聚乙烯技术 7,781.03 合计 21,539,022.86 无形资产减值准备 无形资产账面价值 种 类 期末数 剩余摊销年限 专有技术(母公司) 4,770,718.40 土地使用权(雅盐公司) 213,159.69 43.5年 采矿权（母公司） 5,670,000.00 10.5年 杜邦新制钠技术（母公司） 9,265,892.52 7.5年 土地使用权(青岛兰太药业) 8,024,905.21 44.3年 商标证书批准文号(青岛兰 太药业) 11,121,874.73 7.25年 非专有技术(青岛兰太药业) 35,210,828.26 8.2年 土地使用权(呼市兰太药业) 16,021,945.92 46年4个月 供汽供暖管路使用权(呼市 兰太药业) 873,579.00 8.5年 供电线路使用权(呼市兰太 药业) 824,299.10 8.5年 氯化聚乙烯技术 614,701.41 合计 92,611,904.24 无形资产减值准备 4,770,718.40 无形资产账面价值 87,841,185.84 5.15.1专有技术（母公司）:本公司1995年引进美国RMI公司的杜邦制钠技术,合同签订价款65万美元,本公司改制评估基准日的摊余价值为5,572,082.92元，经内蒙古中华会计师事务所评估后的价值为7,296,393.08元,即附注中的原始金额，由于目前已被新技术所取代（杜邦新制钠技术），按摊余价值4,770,718.40元全额计提减值准备。 5.15.2土地使用权（雅盐公司）：雅盐公司取得的雅布赖镇8宗土地107,631.65平方米的使用权,期限为50年，且已取得土地使用权证。 5.15.3采矿权（母公司）:根据内蒙古自治区地质矿产厅内蒙采转[2000]1号《采矿权转让审批通知书》及本公司与集团公司签订的采矿权转让协议，本公司取得其2000年到2015年的采矿权，交易价格为810万元。 5.15.4杜邦新制钠技术（母公司）：该项新技术于2001年8月11日由美国杜邦公司、本公司和集团公司三方共同签署的《杜邦钠技术使用许可合同》约定取得，合同价款为150万美元，合同约定该项技术用于①一万吨金属钠项目设计、购置、建造和运行；②泰达制钠厂运行改进；③新建厂和改进后现有厂所制造的产品之销售。该合同有效期为15年，自生效日算起。 5.15.5土地使用权（青岛兰太药业）：于2001年5月以出让方式取得“崂国用（2001）字第071号”《国有土地使用证》，使用年限50年（1998年10月29日至2048年10月29日），2001年8月由山东正源和信有限责任公司会计师事务所出具鲁正信评报字[2001]2009号《资产评估报告书》，评估值为8,613,197.34元。截止期末土地使用者名称仍为青岛华海制药厂，本公司收购股权后，正在办理相关变更手续。 5.15.6商标证书批准文号（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估有限责任公司对青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“甘糖酯”、“藻酸双酯钠”、“海力特”、“降糖宁散”四项药品的证书和生产批号许可权以2002年9月30日为评估基准日进行了专项评估，出具了“北方亚事评报字[2002]第165号”无形资产评估报告书，评估值为人民币1520万元。本公司收购后,仍以原帐面价值15,340,516.86元入帐（延续原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，仍按10年摊销）。 5.15.7非专有技术（青岛兰太药业）：该项无形资产原由中国海洋大学投入青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司，账面价值为4311.53万元。本公司收购股权时，委托北京北方亚事资产评估有限责任公司对青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司现拥有的“聚甘古酯”、“D-聚甘酯”两个一类新药专有技术以2002年9月30日为评估基准日进行了专项评估，出具了“北方亚事评报字[2002]第166号”无形资产评估报告书，评估值为人民币7547万元。本公司收购后,仍以原帐面价值43,115,300.00元入帐,摊销期为10年(原青岛中鲁海大爱华海洋药业有限公司尚未摊销)。 5.15.8土地使用权(呼市兰太药业)：该土地使用权与土地使用权（母公司）实质为同一资产。2003年3月31日由二届十次董事会决议通过了“关于设立内蒙古兰太药业有限责任公司的议案”，本公司以实物资产和无形资产共计帐面价值7875万元出资与内蒙古华康药业经销公司共同设立内蒙古兰太药业有限责任公司。出资时该无形资产经内蒙古中健会计师事务所以2003年3月25日为评估基准日评估，出具了内中健土评字[2003]04号土地评估报告，按双方股东协商确认的价值16,454,971.48元入帐，按剩余摊销年限47.5年摊销。 5.15.9供汽供暖管路使用权(呼市兰太药业)、供电线路使用权(呼市兰太药业)：该两项无形资产与供汽供暖管路使用权(母公司)、供电线路使用权(母公司)实质为同一资产。2003年3月31日由二届十次董事会决议通过了“关于设立内蒙古兰太药业有限责任公司的议案”，本公司以实物资产和无形资产共计帐面价值7875万元出资与内蒙古华康药业经销公司共同设立内蒙古兰太药业有限责任公司。该两项无形资产出资时以原帐面摊余价值入帐，各按剩余摊销年限9年9个月摊销。 5.15.10氯化聚乙烯技术(母公司)是于2000年8月由阿拉善盟吉兰太达康公司与安徽省化工研究院共同签订，合同使用期限为10年，合同价款为85万元。2004年4月28日本公司将持有的宁夏日盛实业有限公司51%的股权，及公司所属的塑制品厂相关资产，与达康公司所拥有的精细化工一分厂进行资产置换，置换时将氯化聚乙烯技术按双方协商确认的价值622,482.44元入帐，按剩余摊销年限6年8个月摊销。 5.16短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用 500,000.00 保证 198,160,000.00 171,960,000.00 抵押 19,600,000.00 40,950,000.00 合 计 217,760,000.00 213,410,000.00 5.16.1抵押情况说明:详见附注12.1。 5.16.2保证担保情况说明： 贷款单位名称 担保单位名称 贷款金额 青岛兰太药业 青岛海大高科技发展总公 149万元 司 青岛兰太药业 集团公司 367万元 母公司 集团公司 14,300万元 母公司 集团公司 5,000万元 合 计 19,816万元 贷款单位名称 备注 青岛兰太药业 青岛兰太药业 母公司 集团公司以持有本公司的国 母公司 有股股权质押 合 计 5.16.3增加原因：主要为本公司本期增加流动资金借款所致。 5.17应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 186,856,419.66 154,251,124.13 商业承兑汇票 1,075,892.91 1,175,892.91 合计 187,932,312.57 155,427,017.04 5.17.1无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5.17.2增加原因：以票据结算购货款。 5.17.3应付票据均为无息票据。 5.18应付帐款 期末数 期初数 49,256,641.00 52,636,661.00 5.18.1无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5.18.2减少原因：应收票据背书转让抵减应付帐款所致。 5.19预收帐款 期末数 期初数 5,604,345.53 16,854,664.81 5.19.1无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5.20应付工资 公司名称 期末数 期初数 母公司 1,520,904.38 1,880,943.90 控股子公司 19,363,563.29 19,917,188.17 合计 20,884,467.67 21,798,132.07 工资余额均为工效挂钩工资。 5.21应付福利费 公司名称 期末数 期初数 母公司 4,706,807.48 5,222,629.36 控股子公司 8,074,076.57 8,007,504.36 合计 12,780,884.05 13,230,133.72 5.22应付股利 投资单位 期末数 期初数 甘肃金川化工厂 52,000.00 内蒙古自治区盐业公司 299,000.00 368,000.00 阿拉善盟盐业公司 130,000.00 132,500.00 达康公司 宁夏回族自治区盐业公司 合计 429,000.00 552,500.00 5.23应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 7,859,906.05 6,788,073.03 营业税 33,965.27 14,163.88 企业所得税 -8,020,336.93 -12,917,499.88 城建税 352,853.30 405,329.98 资源税 1,389,660.93 2,119,259.92 个人所得税 -612,347.21 162,333.01 房产税 113,344.28 74,043.83 土地使用税 121,392.78 - 印花税 62,206.90 94,453.72 车船税 4,136.00 - 合计 1,304,781.37 -3,259,842.51 5.23.1税收政策已在附注3税项披露。 5.23.2增加原因：本年应上缴所得税抵减上年预缴企业所得税所致。 5.24其他应交款 项目 计缴标准 期末数 资源补偿费 销售收入的5‰ 120,622.50 教育费附加 应交流转税额的3% 180,330.99 水资源费 用水量每吨0.07元 29,122.98 住房公积金 上年工资总额的12% 5,531,904.96 合 计 5,861,981.43 项目 期初数 资源补偿费 199,192.89 教育费附加 265,122.20 水资源费 85,554.37 住房公积金 3,927,282.40 合 计 4,477,151.86 5.24.1根据内蒙古自治区人民政府第59号令《内蒙古自治区矿产资源补偿费征收管理实施办法》计缴矿产资源补偿费。 5.24.2增加原因：住房公积金未交所致。 5.25其他应付款 期末数 期初数 72,871,847.42 63,175,142.32 5.25.1增加原因：本公司增加内蒙盐业公司往来款所致。 5.26预提费用 项目 期末数期 初数 水费 5,666.03 电费 10,928.34 蒸汽 369,937.00 包装物 491,673.67 合计 878,205.04 5.27预计负债 期末数 期初数 3,000,000.00 5.27.1增加原因:详见附注10 5.28一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 中行吉兰泰分理处 5,000,000.00 2002.10.25-2004.10.24 农行郓城县支行 1,500,000.00 2002.04.28-2004.02.28 工行青岛市北支行 3,000,000.00 2001.12.12-2004.12.11 合计 9,500,000.00 借款单位 利率% 借款条件 中行吉兰泰分理处 6.039 抵押 农行郓城县支行 7.137 保证 工行青岛市北支行 5.940 保证 合计 5.28.1由青岛海大高科技发展总公司为青岛兰太药业提供保证担保贷款450万元。 5.28.2抵押贷款情况说明:详见附注12.1。 5.29长期借款 借款单位 金额 工行吉兰泰办事处 40,000,000.00 建设银行乌海市支行 20,000,000.00 建设银行青岛铁路专业支行 15,600,000.00 世界银行贷款 115,440.00 国家碘盐价格基金贷款 115,440.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 1,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 1,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 1,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 6,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 6,000,000.00 中国银行吉兰太分理处 2,000,000.00 合计 130,830,880.00 借款单位 借款期限 工行吉兰泰办事处 2001.09.18-2006.09.16 建设银行乌海市支行 2003.08.04-2005.08.03 建设银行青岛铁路专业支行 2003.09.27-2005.03.26 世界银行贷款 国家碘盐价格基金贷款 中国银行吉兰太分理处 2004.03.05-2006.03.05 中国银行吉兰太分理处 2004.03.08-2006.03.08 中国银行吉兰太分理处 2004.03.09-2005.03.09 中国银行吉兰太分理处 2004.03.10-2006.03.10 中国银行吉兰太分理处 2004.03.11-2006.03.11 中国银行吉兰太分理处 2004.03.12-2006.03.12 中国银行吉兰太分理处 2004.03.15-2006.03.15 中国银行吉兰太分理处 2004.03.16-2006.03.16 中国银行吉兰太分理处 2004.03.17-2006.03.17 中国银行吉兰太分理处 2004.03.18-2006.03.18 中国银行吉兰太分理处 2004.03.19-2006.03.19 中国银行吉兰太分理处 2004.03.22-2006.03.22 中国银行吉兰太分理处 2004.03.23-2006.03.23 中国银行吉兰太分理处 2004.03.24-2006.03.24 中国银行吉兰太分理处 2004.03.25-2006.03.25 中国银行吉兰太分理处 2004.03.29-2006.03.29 中国银行吉兰太分理处 2004.03.30-2006.03.30 中国银行吉兰太分理处 2004.03.31-2006.03.31 中国银行吉兰太分理处 2004.04.01-2006.04.01 中国银行吉兰太分理处 2004.04.22-2006.04.22 中国银行吉兰太分理处 2004.04.22-2006.04.22 中国银行吉兰太分理处 2004.04.26-2006.04.26 中国银行吉兰太分理处 2003.07.30-2005.07.29 中国银行吉兰太分理处 2003.07.28-2005.07.27 中国银行吉兰太分理处 2003.10.30-2005.10.29 合计 借款单位 年利率% 借款条件 工行吉兰泰办事处 6.030 抵押 建设银行乌海市支行 5.760 保证 建设银行青岛铁路专业支行 6.588 抵押 世界银行贷款 国家碘盐价格基金贷款 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 中国银行吉兰太分理处 6.039 抵押 合计 5.29.1保证贷款情况说明： 贷款单位名称 担保单位名称 贷款金额 本公司 集团公司 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 5.29.2抵押贷款情况说明:详见附注12.1。 5.30专项应付款 单位名称 项目 期末数 外贸公司 贸促会拨款 226,204.00 呼市兰太药业 天然胡萝卜素胶丸产业拨款 48,000.00 合计 274,204.00 单位名称 项目 期初数 外贸公司 贸促会拨款 226,204.00 呼市兰太药业 天然胡萝卜素胶丸产业拨款 48,000.00 合计 274,204.00 5.31其他长期负债 项 目 期末数 期初数 申购冻结资金存款利息 4,189,571.96 8,379,143.72 减少原因：详见附注5.43.1。 5.32股本 项 目 期初数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 146,448,769.00 其中： 国家拥有股份 132,928,769.00 境内法人持有股份 13,520,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 146,448,769.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 78,000,000.00 三、股份总数 224,448,769.00 本次变动增减（＋,－） 项 目 配送 公积金转股 其他 小计 股股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 87,869,261.00 87,869,261.00 其中： 国家拥有股份 79,757,261.00 79,757,261.00 境内法人持有股份 8,112,000.00 8,112,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 87,869,261.00 87,869,261.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 46,800,000.00 46,800,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 46,800,000.00 46,800,000.00 三、股份总数 134,669,261.00 134,669,261.00 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 234,318,030.00 其中： 国家拥有股份 212,686,030.00 境内法人持有股份 21,632,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 234,318,030.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 124,800,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 124,800,000.00 三、股份总数 359,118,030.00 增加原因：公司于2004年4月28日召开2003年度股东大会,决议通过公司以2003年12月31日的总股本224,448,769股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增6股新增股134,669,262股，该转增行为已经中天华正会计师事务所审验，并出具了中天华正（蒙）验[2004]008号验资报告。 5.33资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 401,553,589.39 股权投资准备 1,396,916.73 76,569.92 其他资本公积 76,569.92 合计 402,950,506.12 76,569.92 项目 本期减少 期末数 股本溢价 134,669,262.00 266,884,327.39 股权投资准备 76,569.92 1,396,916.73 其他资本公积 76,569.92 合计 134,669,262.00 268,357,814.04 变动原因:(1)减少原因：详见附注5.31。 5.34盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 12,567,119.34 公益金 12,567,119.34 合 计 25,134,238.68 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,567,119.34 公益金 12,567,119.34 合 计 25,134,238.68 5.35未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 30,358,817.04 19,861,303.87 50,220,120.91 5.36主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 盐 113,251,255.66 104,509,911.30 金属钠 85,421,135.80 57,130,075.96 液氯 19,393,079.48 5,748,092.24 ADC发泡剂 38,280,941.65 42,329,061.32 联二尿 999,061.40 碱 468,341.89 2,534,547.72 盐酸 1,084,464.43 1,968,794.37 药品 6,271,317.46 1,979,840.15 CPE 8,072,444.63 其他 2,801,863.22 6,492,371.49 合计 275,044,844.22 223,691,755.95 5.36.1本公司前五名客户销售收入总额为67,806,785.38元，占公司全部销售收入总额的24.65%。 5.36.2增加原因：主要为本期钠产品市场好转,导致销量增加、价格上升以及新增CPE产品导致收入增加，呼市兰太药业投产（去年同期合并三个月）导致药品销售收入增加所致。 5.37主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 盐 25,249,568.34 30,516,706.60 金属钠 70,222,096.22 50,778,499.34 液氯 3,668,296.25 2,122,667.05 ADC发泡剂 27,728,973.19 37,202,705.72 联二尿 711,224.00 碱 208,903.85 1,517,607.34 盐酸 659,405.84 1,452,655.67 药品 3,780,315.64 752,034.98 CPE 8,589,220.82 其他 2,580,813.63 3,543,612.23 合计 142,687,593.78 128,597,712.93 5.37.1增加原因：主要为本期钠产品市场好转,导致销量增加、新增CPE产品导致销售成本增加，呼市兰太药业投产（去年同期合并三个月）导致药品销售成本增加所致。 5.38主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 资源税 8,672,210.80 8,165,842.76 城市维护建设税 1,382,344.40 1,223,190.88 教育费附加 778,548.56 661,217.71 关税 98,119.49 合 计 10,833,103.76 10,148,370.84 5.39其他业务利润 项 目 本期数 上年同期数 材料物资销售 -58,483.82 -652,792.77 包装物销售 -73,968.27 159,755.85 运费收入 64,384.06 供电收入 -53,094.16 245,334.43 暖汽收入 -29,852.18 -80,308.30 水费收入 -1,922.58 2,627.42 其他 89,022.77 408,973.60 合计 -63,914.18 83,590.23 减少原因：主要为包装物销售利润减少。 5.40营业费用 本期数 上年同期数 28,589,541.10 24,799,719.51 增加原因：主要为本期产品销量增加,外销产品运费上涨导致销售费用上升。 5.41管理费用 本期数 上年同期数 46,072,717.12 38,395,625.94 增加原因：主要为本期坏帐准备计提数增加所致。 5.42财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 15,853,314.57 9,133,969.41 减:利息收入 687,375.65 898,562.89 汇兑损失 47,044.23 减:汇兑损益 84,362.24 手续费 166,549.25 108,729.10 合计 15,379,532.40 8,259,773.38 增加原因：主要为本期新增贷款和票据贴现息增加所致。 5.43投资收益 项目 本期数 上年同期数 权益法核算股权投资收益 -660,481.86 -660,481.86 成本法核算股权投资收益 债权投资收益 合计 -660,481.86 -660481.86 5.43.1权益法核算的投资收益是雅盐公司和青岛兰太药业股权投资差额摊销。 5.44营业外收入 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 156,132.49 72,999.75 罚款收入 9,367.96 33,618.63 冻结资金利息 1,396,523.92 1,396,523.92 其他收入 74,433.52 204,393.54 合计 1,636,457.89 1,707,535.84 5.44.1本公司上市时，无效申购冻结资金利息为13,965,239.52元，记入其他长期负债科目。经2000年度审计报告审定，分5年分期摊销记入营业外收入，每期摊销2,793,047.84元 5.45营业外支出 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 32,340.65 118,492.34 捐赠支出 140,598.00 402,580.00 非常损失 5,181,479.00 1,607,790.69 罚款支出 33,414.21 15,711.90 其他 1,488.21 88,519.64 合计 5,389,320.07 2,233,094.57 增加原因：主要为泰达钠厂处理氯气泄露事故已接近尾声，预计负债300万元。 5.46所得税 本期数 上年同期数 6,353,433.91 2,644,051.99 增加原因:本期所得税执行33%的税率。所得税政策详见附注3。 5.47收到的其他与经营活动有关的现金 名称 金 额 收保险赔款 330,170.30 收代收服务费 18,195.00 收利息收入 338,071.69 收罚款 收会费 17,092.00 收押金 447,303.70 收代垫火车运费 1,818,105.09 其他 4,233,734.93 合计 7,202,672.71 5.48、支付的其他与经营活动有关的现金 名称 金 额 服务费 566,250.48 土地租赁费 1,300,000.00 装运费 7,566,883.31 职教费 16,615.92 资源维护费 100,000.00 差旅费 3,506,425.55 保险费 464,570.41 审计费 728,700.00 办公费 971,312.50 业务费 1,538,483.69 劳保费 20,033.03 修理费 906,009.45 工会经费 110,400.96 咨询、策划费及广告费 19,800.00 研究开发费 3,680.47 检测鉴定费 510,077.00 其他单位借款 17,380,000.00 其他 7,103,924.03 合计 42,813,166.80 附注6分行业资料 行 业 营业收入 本期数 上年同期数 盐化工产品 152,720,407.88 110,709,633.01 盐产品 113,251,255.66 104,509,911.30 其他 9,073,180.68 8,472,211.64 总计 275,044,844.22 223,691,755.95 行 业 营业成本 本期数 上年同期数 盐化工产品 111,076,896.17 93,785,359.12 盐产品 25,249,568.34 30,516,706.60 其他 6,361,129.27 4,295,647.21 总计 142,687,593.78 128,597,712.93 行 业 营业毛利 本期数 上年同期数 盐化工产品 41,643,511.71 16,924,273.89 盐产品 88,001,687.32 73,993,204.70 其他 2,712,051.41 4,176,564.43 总计 132,357,250.44 95,094,043.02 附注7母公司会计报表附注 7.1应收帐款 7.1.1账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 177,356,429.01 91.40% 6,432,565.73 1-2年 11,253,085.48 5.80% 1,687,962.82 2-3年 803,739.73 0.41% 200,934.93 3-4年 919,849.32 0.47% 367,939.73 4-5年 479,651.47 0.25% 383,721.18 5年以上 3,232,673.51 1.67% 3,232,673.51 合计 194,045,428.52 100.00% 12,305,797.90 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 151,652,008.87 95.68% 6,884,991.20 1-2年 979,421.79 0.62% 146,913.27 2-3年 945,192.70 0.60% 236,298.18 3-4年 1,013,443.50 0.64% 405,377.40 4-5年 3,516,578.91 2.22% 2,813,263.12 5年以上 400,650.00 0.24% 400,650.00 合计 158,507,295.77 100.00% 10,887,493.17 7.1.2应收账款前五名金额合计135,595,372.65元，占本科目余额的69.88%。 7.1.3本科目余额中无持本公司5%(含5%)以上股东单位的欠款。 7.1.4增加原因：本期货款增加所致。 7.2其他应收款 7.2.1账龄分析、百分比及坏账准备 期末数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 70,847,898.21 91.98% 2,313,400.26 1-2年 2,564,595.44 3.33% 384,689.32 2-3年 1,640,484.32 2.13% 410,121.08 3-4年 544,712.27 0.71% 217,884.91 4-5年 1,116,303.26 1.45% 893,042.61 5年以上 308,362.17 0.40% 308,362.17 合计 77,022,355.67 100.00% 4,527,500.35 期初数 帐龄 金 额 比例 坏帐准备 1年以内 45,970,010.44 92.49% 689,371.95 1-2年 1,713,794.08 3.45% 257,069.12 2-3年 596,388.06 1.20% 149,097.02 3-4年 1,116,303.26 2.25% 446,521.31 4-5年 245,819.33 0.49% 196,655.86 5年以上 62,542,84 0.12% 62,542.84 合计 49,704,858.01 100.00% 1,801,258.10 7.2.2其他应收款前五名金额合计57,190,039.40元，占本科目余额的74.25%。 7.2.3增加原因:本公司的股东单位吉盐化集团公司及子公司-外贸公司、青岛兰太药业借款增加所致。 7.2.4本科目余额中有持本公司5%(含5%)以上股东单位吉盐化集团公司的欠款。 7.3长期投资 7.3.1长期投资明细表 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 子公司投资 161,565,608.13 3,449,424.83 其他股权投资 109,335,865.60 长期债权投资 合计 270,901,473.73 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 子公司投资 23,646,749.73 141,368,283.23 其他股权投资 109,335,865.60 长期债权投资 合计 250,704,148.83 7.3.2长期股权投资明细表(其他股权投资) 被投资单位 投资期限 投资金额 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 13,660,000.00 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有限公司 2,850,000.00 中国海洋大学兰太药业有限责任公司 35,616,518.94 内蒙古兰太药业有限责任公司 78,750,000.00 内蒙古海吉氯碱化工股份公司 100,000,000.00 内蒙古科技时代有限责任公司 9,335,865.60 被投资单位 占被投资单位注 减值准备 备注 册资本比例（%） 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 50.97 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有限公司 95.00 中国海洋大学兰太药业有限责任公司 59.88 内蒙古兰太药业有限责任公司 99.63 内蒙古海吉氯碱化工股份公司 12.77 内蒙古科技时代有限责任公司 2.47 7.3.3股权投资差额 被投资 单位名称 初始金额 期初余额 雅布赖盐化有限 3,555,056.90 1,777,528.52 责任公司 中国海洋大学兰 9,654,581.06 8,608,668.10 太药业有限公司 合 计 13,209,637.96 10,386,196.62 被投资 本期 摊销 单位名称 本期增加 摊销额 摊余金额 期限 雅布赖盐化有限 177,752.80 1,599,775.72 10年 责任公司 中国海洋大学兰 482,729.06 8,125,939.04 10年 太药业有限公司 合 计 660,481.86 9,725,714.76 形成原因：①集团公司以其原持有的控股子公司内蒙古雅布赖盐化有限责任公司50.97%股权，根据重组方案投入本公司时，内蒙古中华会计师事务所对雅盐公司的净资产进行了评估，评估结果经内蒙古自治区国有资产管理局确认，以净资产的评估结果作为本公司的长期股权投资帐面价值，与雅盐公司帐面净资产所形成的借方差额3,555,056.90元，按10年期限平均摊销。②本公司以货币资金45,271,100.00元购买山东中鲁远洋渔业股份有限公司持有的中国海洋大学兰太药业有限责任公司59.88%的股权，按青岛兰太药业2002年11月26日账面净资产及持股比例计算，二者之差形成股权投资差额9,654,581.06元。 7.4主营业务收入 项 目 本期数 上年同期数 盐 92,589,163.86 84,582,213.40 金属钠 78,356,843.46 57,130,075.96 液氯 19,393,079.48 5,748,092.24 CPE 8,072,444.63 合计 198,411,531.43 147,460,381.60 增加原因：主要为盐产品及金属钠销量增加所致。 7.5主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 盐 20,012,882.34 23,801,354.81 金属钠 69,666,800.99 50,778,499.34 液氯 3,668,296.25 2,122,667.05 CPE 8,589,220.82 合计 101,937,200.40 76,702,521.20 增加原因：主要为金属钠销量增加所致。 7.6 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算股权投资收益 2,788,942.97 -3,813,316.26 其中:股权投资差额摊销 成本法核算股权投资收益 债权投资收益 合计 有关情况详见附注5.42.1及5.42.2。 附注8关联方关系及其交易 8.1存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 内蒙古阿拉善左旗吉盐 兰泰镇 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 内蒙古阿拉善右旗雅 布赖镇 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有 阿左旗吉兰泰镇 限公司 中国海洋大学兰太药业有限责任 青岛市高科技工业园药品、 公司 科苑经一路 内蒙古兰太药业有限公司 金川开发区金二路 企业名称 主营业务 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 产品、金属钠、胡萝卜素、 塑料制品、石材生产、销售 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 盐产品生产、销售 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有 自营和代理各类商品及技 限公司 术的进出口业务 中国海洋大学兰太药业有限责任 保健食品生产、销售 公司 内蒙古兰太药业有限公司 药品、保健食品生产、销售 与本企业 经济性质 法定 企业名称 的关系 或类型 代表人 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 母公司 国有经济 王刚 内蒙古雅布赖盐化有限责任公司 子公司 有限责任 杨志福 公司 内蒙古阿拉善兰太进出口贸易有 子公司 有限责任 安建中 限公司 公司 中国海洋大学兰太药业有限责任 子公司 有限责任 王刚 公司 公司 内蒙古兰太药业有限公司 子公司 有限责任 刘文雄 公司 8.2存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 2003年12月31日 本期增加数 内蒙古吉兰泰盐化集团 113,180,000.00 公司 内蒙古雅布赖盐化有限 26,800,000.00 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 3,000,000.00 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 72,000,000.00 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 79,040,000.00 司 企业名称 本期减少 2004年06月30日 内蒙古吉兰泰盐化集团 113,180,000.00 公司 内蒙古雅布赖盐化有限 26,800,000.00 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 3,000,000.00 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 72,000,000.00 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 79,040,000.00 司 8.3存在控制关系关联方所持股份及其变化: 2003年12月31日 企业名称 比例 内蒙古吉兰泰盐化集团 132,928,769.00 59.22% 公司 内蒙古雅布赖盐化有限 13,660,000.00 50.97% 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 2,850,000.00 95.00% 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 35,616,518.94 59.88% 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 78,750.000.00 司 企业名称 本期增加 本期减少 2004年06月30日 内蒙古吉兰泰盐化集团 79,757,261.00 212,686,030.00 公司 内蒙古雅布赖盐化有限 13,660,000.00 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 2,850,000.00 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 35,616,518.94 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 78,750.000.00 司 企业名称 比例 内蒙古吉兰泰盐化集团 59.22% 公司 内蒙古雅布赖盐化有限 50.97% 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 95.00% 口贸易有限公司 中国海洋大学兰太药业 59.88% 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限公 99.63% 司 8.4不存在控制关系的关联方: 企业名称 关联关系 呼和浩特制药厂 同一母公司 内蒙古吉盐化集团石材有限公司 同一母公司 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 同一母公司 吉兰泰房地产公司 同一母公司 内蒙古自治区盐业公司 本公司股东 阿盟吉兰泰达康公司 本公司股东 山西省盐业公司 本公司股东 宁夏回族自治区盐业公司 本公司股东 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 参股子公司 8.5本公司与关联方的交易披露如下: 8.5.1定价政策： （1）本公司与集团公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁吉兰泰地区的土地，自2002年1月1日至2018年12月31日止，租金为每年260万元人民币。 （2）本公司按下列标准向集团公司收取费用: 水费：每立方米0.19元 电费：照明用电每度0.63元 工业用电每度0.58元 采暖费：每月每片5.03元 综合服务费:每年收取23,336.00元/年 (3)其他交易按市场交易价格确定。 8.5.2销售货物 企业名称 交易内容 本期数 比例（%） 山西省盐业公司 盐产品 9,961,927.27 3.62 宁夏回族自治区盐业公司 盐产品 2,283,482.85 0.83 内蒙古自治区盐业公司 盐产品 14,675,792.04 5.34 企业名称 上年同期数 比例（%） 山西省盐业公司 3,851,011.06 1.72 宁夏回族自治区盐业公司 9,750,058.80 4.36 内蒙古自治区盐业公司 15,886,427.34 7.10 8.5.3提供水、电、暖、租车费 企业名称 项目 本期数 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 水、电、暖 435,599.04 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 租车费 63,925.00 企业名称 上年同期数 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 533,838.99 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 8.5.4接受土地租赁 企业名称 交易内容 本期数 上年同期数 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 土地租赁费 1,300,000.00 1,300,000.00 8.5.5接受劳务 企业名称 本期数 上年同期数 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 1660.00 8.5.6关联方应收应付款项金额 年末余额 科目名称 2004年 2003年 06月30日 12月31日 应收帐款 内蒙古盐业公司 3,795,472.30 6,751,735.43 山西省盐业公司 9,630,737.28 7,585,628.46 宁夏回族自治区盐业公司 5,382,554.79 5,532,505.29 阿盟吉兰泰达康公司 486,224.30 其他应收款 吉兰泰房地产公司 6,001,500.00 呼和浩特制药厂 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 110,000.00 阿盟吉兰泰达康公司 9,000,000.00 应付帐款 阿盟吉兰泰达康公司 4,230,680.00 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 164,221.11 301,755.60 其他应付款 呼和浩特制药厂 2,764,206.54 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 118,250.58 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 242,362.00 阿盟吉兰泰达康公司 5,213,642.44 530,712.63 内蒙古盐业公司 20,000,000.00 占全部应收（付）款项余额的比 重（%） 科目名称 2004年 2003年 06月30日 12月31日 应收帐款 内蒙古盐业公司 1.62 3.28 山西省盐业公司 4.11 3,69 宁夏回族自治区盐业公司 2.30 2.69 阿盟吉兰泰达康公司 0.24 其他应收款 吉兰泰房地产公司 1.48 21.25 呼和浩特制药厂 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 0.16 阿盟吉兰泰达康公司 13.27 应付帐款 阿盟吉兰泰达康公司 8.04 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 0.33 0.57 其他应付款 呼和浩特制药厂 4.38 内蒙古吉兰泰盐化集团公司 0.19 内蒙古吉盐化集团综合实业公司 0.32 阿盟吉兰泰达康公司 6.87 0.84 内蒙古盐业公司 26.36 8.5.7其他 由集团公司提供保证，贷款166,670,000.00元。 附注9子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 母公司和子公司执行统一的会计政策。 附注10或有事项 10.1 内蒙古自治区高级人民法院于2004年6月16日下达了（2004）内民二终字第13号民事判决书，就本公司与被上诉人乌海电业局、原审被告内蒙古兰太实业股份公司泰达制钠厂拖欠电费纠纷一案，不服乌海市中级人民法院乌中法（2003）民二初字第8号民事判决，向本院提起上诉一案判决如下： (1)撤销乌海市中级人民法院乌中法（2003）民二初字第8号民事判决； (2)驳回电业局的诉讼请求； (3)二审案件受理费69,746.00元，由电业局负担。 本判决为终审判决。 10.2 2002年10月27日本公司泰达制钠厂氯气外泄，给周围居民造成一定损失。鉴于本次事故的特殊性，乌海市人民政府事故调查处理小组决定，对本次事故通过法律程序解决，截止2004年6月末本公司根据人民法院的部分判决已实际支付赔偿金5,488,406.33元，因截止报告期该事故处理已接近尾声，本公司根据人民法院受理的受害者提起的民事赔偿协议书在报告期内预计列支3,000,000.00元赔偿金,(已计入营业外支出)。 附注11承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注12其他重要事项 12.1资产抵押情况： （1）青岛兰太药业于2003年以机器设备作价2,812,793.00元为抵押物,向中国农业银行青岛高科技农业园支行取得短期借款120万元； （2）青岛兰太药业于2003年9月27日以国有土地使用权、房产向中国建设银行青岛铁路专业支行取得长期借款1,560万元； （3）雅盐公司以存货444万元、固定资产评估价值125.55万元为抵押物，向中国农业银行阿右旗支行取得短期借款340万元； （4）母公司以精盐分厂及采盐分厂设备原值85,496,820.28元，评估值65,489,402.69元作抵押，向中国工商银行吉兰泰支行取得长期借款4,000万元；以拥有的部分机器设备净值9,092万元，向分别取得短期借款700万元、长期借款1,900万元。 (5)母公司以生产车间的设备作为抵押,向中国银行吉兰泰分理处取得长期借款4,100万元。 (6)母公司以管理部门资产原值22,690,214.41元，作抵押向中国农业银行吉兰泰分理处取得短期借款800万元。 12.2内蒙古兰太实业股份有限公司于2004年5月31日召开二届十七次董事会，会议审议通过关于与内蒙古远兴天然碱股份有限公司(下称：天然碱)资产置换的议案：公司与天然碱、内蒙古吉兰泰盐化集团公司于2004年5月29日签署了《协议书》。交易标的为截止2003年12月31日，公司应收天然碱7962万元债权；天然碱下属的吉碱分公司动力分厂，以2003年12月31日为基准日，评估价值9641.3万元。此次交易差额部分1679.3万元，公司以2004年供应吉碱分公司原料款抵顶，目前正在办理财产交接工作。 |
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