江苏亨通光电股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.21 09:09 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
目 录 重要提示 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长崔根良先生、总经理钱建林先生、财务负责人张玲梅女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务会计报告未经审计。 江苏亨通光电股份有限公司董事会 第一节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定名称： 中文名称：江苏亨通光电股份有限公司 英文名称：JIANGSU HENGTONG PHOTOELECTRIC STOCK CO., LTD 英文缩写：HTGD 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亨通光电 沪市股票代码：600487 上市日期：2003年8月22日 3、公司注册地址：江苏省吴江市七都镇 邮政编码：215234 4、公司法定代表人：崔根良 5、公司董事会秘书：姚央毛 联系电话：0512-63802858 传真：0512-63801518 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报纸：《上海证券报》 公司半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告置备地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标(合并报表) 单位：人民币元 项 目 2004年6月30日 流动资产 808,313,500.25 流动负债 549,950,546.29 总资产 1,208,216,322.38 股东权益（不含少数 595,476,035.69 股东权益） 每股净资产 4.72 调整后的每股净资产 4.72 项 目 2004年1－6月 净利润 14,025,659.82 扣除非经常性损益后 13,803,490.82 的净利润 每股收益 0.11 每股收益* 0.11 净资产收益率(%) 2.36 经营活动产生的现金 58,214,145.89 流量净额 项 目 2003年12月31日 流动资产 774,167,083.37 流动负债 290,978,590.74 总资产 913,960,502.08 股东权益（不含少数 596,584,775.87 股东权益） 每股净资产 4.73 调整后的每股净资产 4.73 项 目 2003年1－6月 净利润 14,923,631.52 扣除非经常性损益后 14,367,772.52 的净利润 每股收益 0.16 每股收益* 0.12 净资产收益率(%) 7.37 经营活动产生的现金 69,443,894.32 流量净额 项 目 比去年期末增减(%) 流动资产 4.41 流动负债 89 总资产 32.20 股东权益（不含少数 -0.19 股东权益） 每股净资产 -0.21 调整后的每股净资产 -0.21 项 目 同比增减（%） 净利润 -6.02 扣除非经常性损益后 -3.93 的净利润 每股收益 -31.25 每股收益* -9.17 净资产收益率(%) -67.98 经营活动产生的现金 -16.17 流量净额 注1：本报告期扣除的非经常性损益项目及金额如下： 项 目 金 额（元） 补贴收入 408,000 营业外收支净额 -185,831 合计 222,169 注2：本期流动负债大幅增长是因为合并沈阳亨通及江苏阿尔发公司后，其流动负债合并进入报表缘故。 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构没有发生变动。 二、公司报告期末股东总数：截止2004年6月30日公司在册股东总数为21826户。 三、报告期末公司前十名股东情况 报告期末股东总数 21826户 前十名股东持股情况 报告期内 期末 股东名称（全称） 增减 持股数量 亨通集团有限公司 0 66,017,351 毛慧苏 0 12,655,657 吴江苏源电力实业总公司 0 2,872,102 苏州苏源电力实业总公司 0 2,872,102 昆明市电信局职工技协服务部 0 2,872,102 天津市电话器材公司 0 1,915,343 吴江亨利光电材料有限公司 0 1,915,343 吴明良 +,109,000 109,000 陈德新 +,102,004 102,004 唐爱青 -400 79,800 报告期末股东总数 21826户 前十名股东持股情况 股份类别 比例 股东名称（全称） (已流通或 (%) 未流通) 亨通集团有限公司 52.34 未流通 毛慧苏 10.03 未流通 吴江苏源电力实业总公司 2.28 未流通 苏州苏源电力实业总公司 2.28 未流通 昆明市电信局职工技协服务部 2.28 未流通 天津市电话器材公司 1.52 未流通 吴江亨利光电材料有限公司 1.52 未流通 吴明良 0.08 已流通 陈德新 0.08 已流通 唐爱青 0.06 已流通 报告期末股东总数 21826户 股东性质(国 质押或冻结 股东名称（全称） 有股东或外资 的股份数量 股东) 亨通集团有限公司 部分质押 法人股东 毛慧苏 未知 自然人股东 吴江苏源电力实业总公司 未知 法人股东 苏州苏源电力实业总公司 未知 法人股东 昆明市电信局职工技协服务部 未知 法人股东 天津市电话器材公司 未知 法人股东 吴江亨利光电材料有限公司 未知 法人股东 吴明良 未知 自然人股东 陈德新 未知 自然人股东 唐爱青 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 吴明良 109,000 陈德新 102,004 唐爱青 79,800 上海卓超高新技术成果转化有限公司 63,600 罗海红 63,000 常学善 60,000 林伟 57,180 彭永爱 53,600 魏玉珍 50,700 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它) 吴明良 A 陈德新 A 唐爱青 A 上海卓超高新技术成果转化有限公司 A 罗海红 A 常学善 A 林伟 A 彭永爱 A 魏玉珍 A 公司前十名股东中，亨通集团有限公司持有吴江亨利光电材料有限责任公司76%股份，存在关联关系。其余股东未知存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动的人。 控股股东亨通集团有限公司将其持有本公司66017351股(占本公司总股本的52.34%)发起人法人股中的4000万股(占本公司总股本的31.72%)质押给中国农业银行吴江支行,取得1.3亿元授信额度，首笔贷款7000万元人民币正在办理当中,质押期限从2004年8月10日至2005年8月8日，本公司已同时发布相关公告。 四、公司控股股东基本情况 控股股东名称：亨通集团有限公司 法定代表人：孙锦荣 成立日期：1994年4月15日 注册资本：7641万元 公司类别：有限责任公司 经营范围：通信电缆、光纤光缆、电力电缆、同轴电缆、光器件等生产、销售与工程服务 注：报告期内本公司的控股股东未发生变化。 五、实际控制人简介： 亨通集团有限公司是本公司控股股东，持有本公司52.34%的股权，崔根良先生持有亨通集团50.007%股份，为股份公司实际控制人，从而间接持有本公司26.17%的股权，不存在参股其它公司的情况。 崔根良先生，中国国籍，45岁，大专，高级政工师，现任本公司董事长，兼亨通集团有限公司董事、总经理，还兼任上海亨通、江苏亨通线缆有限公司、江苏亨通电力电缆有限公司、吴江亨通电力电缆有限公司、苏州亨通信息科技有限公司以及吴江亨通光电科技有限公司的董事长。 崔根良先生先后获得苏州市劳动模范（1994年）、江苏省劳动模范（1996年）、优秀科技创业转业退伍军人奖（1997年）、全国优秀乡镇企业厂长（经理、董事长）称号（1998年）、首届中国民营企业十大新闻人物（2004年）等多种荣誉称号。 六、持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 除亨通集团有限公司以外，公司无其他持股10%以上（含10%）的法人股东。 七、持股在10%以上（含10%）的自然人股东情况 毛慧苏女士报告期内持有本公司未上市流通股份1265.57万股，占比10.03%。 毛慧苏女士，中国国籍，32岁，大学本科，现任本公司董事。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内毛慧苏女士持有公司股票未发生变化。其余公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 二、报告期内公司无董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及经营状况 公司主营业务范围：光纤光缆、电力电缆、特种通信线缆、光纤拉丝、电源材料及附件、电子元器件、通信设备（卫星地面接收设施除外）的制造、销售，网络工程设计、安装，实业投资。 上半年，公司面临的市场环境依然不容乐观，竞争激烈，光通信产品市场价格仍在低位运行。针对现状，公司经营班子及时调整经营策略，一方面致力于加强营销管理，构建了全国性的营销网络，不断提高售后服务质量，公司目前已拥有中国电信、中国移动、中国网通、中国联通、中国铁通等一批稳定的核心客户。另一方面，公司强抓内部管理，工艺技术改造，降支节本等，提高公司产品市场竞争力。。同时积极抓紧募集资金项目的落实与实施，力争早出效益。上半年公司共实现主营业务收入249,054,542.28元，实现主营业务利润45,302,980.59元，实现净利润14,025,659.82元。 报告期内主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润、净利润同比增减变化： 单位：人民币元 项目 本期数 主营业务收入 249,054,542.28 主营业务成本 202,479,188.54 主营业务利润 45,302,980.59 净利润 14,025,659.82 项目 上年同期数 主营业务收入 248,157,286.54 主营业务成本 198,693,351.70 主营业务利润 46,994,075.95 净利润 14,923,631.52 项目 增减幅度（％） 主营业务收入 +0.37 主营业务成本 +1.91 主营业务利润 -3.60 净利润 -6.02 2、主营业务收入产品情况表 业务种类 主营业务收入（元） 光纤光缆 249,054,542.28 业务种类 主营业务成本（元） 光纤光缆 202,479,188.54 业务种类 毛利率（％） 光纤光缆 18.70 主营业务分地区情况表 地 区 主营业务收入 华北地区 2,861 东北地区 2,103 西北地区 890 西南地区 1,875 华南地区 4,199 华东地区 12,049 华中地区 658 地 区 主营业务收入比上年增减(%) 华北地区 +23.21 东北地区 -4.28 西北地区 -43.42 西南地区 -23 华南地区 +27.32 华东地区 +33.33 华中地区 -21.75 3、报告期内，公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务活动。 4、报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况发生。 二、报告期内公司无对外投资情况。 三、报告期内公司募集资金运用情况 为快速实现公司产业链的延伸及市场战略布局，提高公司的可持续经营能力，培育公司新的利润增长点，除加快部分募集资金项目实施进度外，本公司对部分募集资金项目作了变更，详见2004年4月21日《江苏亨通光电股份有限公司收购江苏阿尔发光电科技有限公司及沈阳亨通光通信有限公司股权暨募集资金项目变更的公告》（公告编号：2004-临3号）。 亨通光电首次募集资金使用情况（单位：万元） 募集资金 37257 总 额 拟投入 承诺项目 金 额 全介质自 承式 (ADSS）光 5116.4 缆技术改 造项目 接入网引 入光缆和 室内光缆 8802.9 技术改造 项目 收购江苏 阿尔发光 电科技有 限 公 司 17245.4 75%股权并 增资 收购沈阳 亨通光通 信有限公 3200 司61.42667% 股权 补充流动 2893.3 资金 合计 37257 募集资金 报告期末已使用募集资金总额 总 额 报告日止已使用募集资金总额 报告期末 是否变更 承诺项目 实际投入 项 目 金 额 全介质自 承式 (ADSS）光 否 4540.92 缆技术改 造项目 接入网引 入光缆和 室内光缆 否 1104.94 技术改造 项目 收购江苏 阿尔发光 电科技有 限 公 司 是 6351.38 75%股权并 增资 收购沈阳 亨通光通 信有限公 是 3198.86 司61.42667% 股权 补充流动 是 资金 合计 15196.1 募集资金 报告期末已使用募集资金总额 总 额 报告日止已使用募集资金总额 报告日止 产生收益 承诺项目 实际投入 金 额 金 额 全介质自 承式 体现在 (ADSS）光 5279.12 公司整体 缆技术改 效益中 造项目 接入网引 入光缆和 体现在公 室内光缆 2174.94 司整体效 技术改造 益中 项目 收购江苏 阿尔发光 电科技有 7月起合并 限 公 司 7938.38 收益 75%股权并 增资 收购沈阳 亨通光通 信有限公 7月起合并 3198.86 收益 司61.42667% 股权 补充流动 2700 资金 合计 21291.3 募集资金 15196.1 总 额 21291.3 是否符合计划进 承诺项目 度和预计收益 全介质自 承式 2004年8月竣工、 (ADSS）光 符合进度 缆技术改 造项目 接入网引 入光缆和 正在建设中，预 室内光缆 计9月底竣工、 技术改造 符合进度 项目 收购江苏 2004年6月30日 阿尔发光 完成收购；并完 电科技有 成工商变更登 限 公 司 记。阿尔发公司 75%股权并 增资1500万美 增资 元，公司按比例 在近期完成增资 收购沈阳 亨通光通 2004年6月30日 信有限公 完成收购并完成 工商变更登记。 司61.42667% 股权 补充流动 符合进度 资金 合计 江苏阿尔发光电科技有限公司增资情况：亨通光电2003年度股东大会同意公司在2004年8月前按比例完成阿尔发公司增资不超过1500万美元。2004年6月6日召开的阿尔发公司董事会同意公司增资1500万美元，注册资本由原来1000万美元增加到2500万美元。增资后阿尔发公司股权结构如下：亨通光持有其75%的股权，香港南中（集团）公司持有其19%的股权，日本株式会社藤仓持有其6%的股权。2004年7月26日阿尔发公司完成增资批准及登记手续。股东按比例在近期完成增资。 第五节 重要事项 一、公司治理方面 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作；公司按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》和《上海证券交易所股票上市规则》制定了《股东大会议事规则》，并依据其规定召集、召开股东大会；公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准确、完整、及时地披露信息，公司制定了《信息披露管理规定》，使信息披露更加规范，确保所有股东有平等的机会获得信息，加强公司的市场形象和社会公信力。公司将按照有关法律法规和中国证监会的有关要求，结合公司发展的实际状况，进一步完善法人治理结构，规范公司运作。 二、2003年度利润分配执行情况 公司2003年度利润分配方案为：2003年度每10股派现金1.2元（含税）并实施完毕，详见本公司相关公告。 三、2004年度中期公司不进行利润分配和公积金转增股本。 四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内，公司无重大资产出售事项。 六、担保：2003年度由亨通集团有限公司为本公司提供担保的借款金额为10,000.00万元，上述借款到期日2004年12月25日。 七、报告期内，公司关联交易事项。 报告期内，公司的关联交易主要发生在与亨通集团及其下属企业之间，包括原辅材料采购、销售产品、综合服务、委托加工等关联交易。2004年1～6月公司的关联交易情况为：向关联方吴江亨通电力电缆有限公司采购货物2313.02万元，向关联方亨通集团有限公司、吴江亨通电力电缆有限公司、江苏亨通线缆有限公司销售货物215.24万元；接受亨通集团提供综合服务，金额为78.85万元。因上述关联交易价格公允，对公司的经营成果影响不大。 关于公司与原关联方吴江电力电缆有限公司签订的《辅助原材料供应协议》，从2004年7月起由公司股东吴江市亨利光电材料有限责任公司继续履行原吴江电力电缆有限公司的权力和义务。 上述关联交易事项已经公司股东大会批准。独立董事对公司关联交易管理制度发表的独立意见认为交易价格公允，详见公司2003年度股东大会决议公告。 八、重大合同 1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 九、承诺事项 截止2004年6月30日公司无需披露的重大财务承诺事项。 十、公司本半年度财务报告未经审计，公司没有更换会计师事务所。 十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 第六节 财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 资产负债表 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 资 产 2004．6．30 合并数 流动资产： 货币资金 343,834,872.12 短期投资 应收票据 6,588,540.91 应收股利 应收利息 应收账款 258,746,342.44 其他应收款 13,293,221.13 预付账款 14,012,801.48 应收补贴款 存货 171,264,223.17 待摊费用 573,499.00 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 808,313,500.25 长期投资： 长期股权投资 24,069,784.15 长期债权投资 长期投资合计 24,069,784.15 固定资产： 固定资产原价 450,213,783.64 减：累计折旧 100,586,477.71 固定资产净值 349,627,305.93 工程物资 在建工程 13,426,283.24 固定资产清理 固定资产合计 363,053,589.17 无形资产及递延资产： 无形资产 12,669,781.71 长期待摊费用 109,667.10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 12,779,448.81 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,208,216,322.38 资 产 2004．6．30 母公司数 流动资产： 货币资金 340,266,169.14 短期投资 应收票据 6,588,540.91 应收股利 应收利息 应收账款 213,188,837.65 其他应收款 18,474,566.65 预付账款 13,115,642.68 应收补贴款 存货 93,480,690.75 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 685,114,447.78 长期投资： 长期股权投资 137,755,587.36 长期债权投资 长期投资合计 137,755,587.36 固定资产： 固定资产原价 170,959,861.96 减：累计折旧 70,749,749.11 固定资产净值 100,210,112.85 工程物资 在建工程 12,299,189.80 固定资产清理 固定资产合计 112,509,302.65 无形资产及递延资产： 无形资产 2,404,887.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,404,887.96 递延税项： 递延税款借项 资产总计 937,784,225.75 资 产 2003．12．31 合并数 流动资产： 货币资金 429,818,435.18 短期投资 应收票据 5,221,725.37 应收股利 应收利息 应收账款 227,450,768.59 其他应收款 6,574,163.73 预付账款 10,511,211.94 应收补贴款 存货 94,590,778.56 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 774,167,083.37 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 217,643,098.61 减：累计折旧 80,404,662.12 固定资产净值 137,238,436.49 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 137,238,436.49 无形资产及递延资产： 无形资产 2,431,315.32 长期待摊费用 123,666.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,554,982.22 递延税项： 递延税款借项 资产总计 913,960,502.08 资 产 2003．12．31 母公司数 流动资产： 货币资金 422,521,590.78 短期投资 应收票据 5,221,725.37 应收股利 应收利息 应收账款 215,882,913.54 其他应收款 10,896,654.60 预付账款 9,430,469.29 应收补贴款 存货 85,236,471.55 待摊费用 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 749,189,825.13 长期投资： 长期股权投资 27,211,855.09 长期债权投资 长期投资合计 27,211,855.09 固定资产： 固定资产原价 142,334,400.75 减：累计折旧 65,170,115.20 固定资产净值 77,164,285.55 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 77,164,285.55 无形资产及递延资产： 无形资产 2,431,315.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,431,315.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 855,997,281.09 资产负债表(续) 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 负债和股东权益 2004．6．30 合并数 流动负债： 短期借款 237,000,000.00 应付票据 18,910,137.36 应付账款 116,799,121.12 预收账款 45,832,512.38 应付工资 1,654,943.78 应付福利费 4,418,195.87 应付股利 应交税金 -406,596.52 其他应交款 2,837,022.88 其他应付款 119,968,943.42 预提费用 2,936,266.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 549,950,546.29 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,178,500.00 其他长期负债 长期负债合计 1,178,500.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 551,129,046.29 少数股东权益 61,611,240.40 股东权益： 股本 126,120,000.00 资本公积 337,575,797.18 盈余公积 53,869,413.29 其中：法定公益金 10,311,477.09 未分配利润 77,910,825.22 股东权益合计 595,476,035.69 负债和股东权益总计 1,208,216,322.38 负债和股东权益 2004．6．30 母公司数 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 应付票据 18,364,137.36 应付账款 67,697,945.23 预收账款 45,527,331.34 应付工资 417,710.46 应付福利费 3,898,389.04 应付股利 应交税金 5,665,293.24 其他应交款 2,830,560.45 其他应付款 77,071,617.10 预提费用 1,381,831.52 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 342,854,815.74 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 300,000.00 其他长期负债 长期负债合计 300,000.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 343,154,815.74 少数股东权益 股东权益： 股本 126,120,000.00 资本公积 337,575,797.18 盈余公积 53,681,707.85 其中：法定公益金 10,248,908.61 未分配利润 77,251,904.98 股东权益合计 594,629,410.01 负债和股东权益总计 937,784,225.75 负债和股东权益 2003．12．31 合并数 流动负债： 短期借款 133,038,563.56 应付票据 29,102,027.20 应付账款 76,017,422.73 预收账款 20,824,825.54 应付工资 3,099,768.04 应付福利费 4,631,824.73 应付股利 应交税金 13,005,111.51 其他应交款 2,649,595.79 其他应付款 8,450,374.22 预提费用 159,077.42 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 290,978,590.74 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,278,500.00 其他长期负债 长期负债合计 1,278,500.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 292,257,090.74 少数股东权益 25,118,635.47 股东权益： 股本 126,120,000.00 资本公积 337,575,797.18 盈余公积 53,869,413.29 其中：法定公益金 10,311,477.09 未分配利润 79,019,565.40 股东权益合计 596,584,775.87 负债和股东权益总计 913,960,502.08 负债和股东权益 2003．12．31 母公司数 流动负债： 短期借款 133,038,563.56 应付票据 29,102,027.20 应付账款 46,814,500.90 预收账款 20,811,452.74 应付工资 1,802,604.41 应付福利费 4,307,402.01 应付股利 应交税金 12,278,303.97 其他应交款 2,640,034.61 其他应付款 8,356,724.07 预提费用 118,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 259,269,613.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 400,000.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 259,669,613.47 少数股东权益 股东权益： 股本 126,120,000.00 资本公积 337,575,797.18 盈余公积 53,681,707.85 其中：法定公益金 10,248,908.61 未分配利润 78,950,162.59 股东权益合计 596,327,667.62 负债和股东权益总计 855,997,281.09 利润表 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 2004年1-6月 项 目 合并数 一、主营业务收入 249,054,542.28 减：主营业务成本 202,479,188.54 主营业务税金及附加 1,272,373.15 二、主营业务利润 45,302,980.59 加：其他业务利润 2,305,089.63 减：营业费用 12,616,797.57 管理费用 10,283,807.68 财务费用 3,892,204.82 三、营业利润 20,815,260.15 加：投资收益 补贴收入 408,000.00 营业外收入 72,329.00 减：营业外支出 258,160.00 四、利润总额 21,037,429.15 减：所得税 7,784,447.24 少数股东损益 -772,677.91 五、净利润 14,025,659.82 2004年1-6月 项 目 母公司数 一、主营业务收入 230,313,907.29 减：主营业务成本 188,423,837.60 主营业务税金及附加 1,235,285.05 二、主营业务利润 40,654,784.64 加：其他业务利润 2,267,246.07 减：营业费用 10,838,241.02 管理费用 6,574,175.90 财务费用 3,933,765.77 三、营业利润 21,575,848.02 加：投资收益 -837,067.73 补贴收入 408,000.00 营业外收入 72,329.00 减：营业外支出 253,160.00 四、利润总额 20,965,949.29 减：所得税 7,529,806.90 少数股东损益 五、净利润 13,436,142.39 2003年1-6月 项 目 合并数 一、主营业务收入 248,157,286.54 减：主营业务成本 198,693,351.70 主营业务税金及附加 2,469,858.89 二、主营业务利润 46,994,075.95 加：其他业务利润 1,304,670.74 减：营业费用 9,128,099.54 管理费用 11,178,953.70 财务费用 4,463,259.99 三、营业利润 23,528,433.46 加：投资收益 补贴收入 512,000.00 营业外收入 85,669.00 减：营业外支出 41,810.00 四、利润总额 24,084,292.46 减：所得税 9,321,463.93 少数股东损益 -160,802.99 五、净利润 14,923,631.52 2003年1-6月 项 目 母公司数 一、主营业务收入 234,649,949.20 减：主营业务成本 188,797,778.62 主营业务税金及附加 2,392,721.13 二、主营业务利润 43,459,449.45 加：其他业务利润 461,990.73 减：营业费用 7,800,384.73 管理费用 7,481,060.41 财务费用 4,489,090.72 三、营业利润 24,150,904.32 加：投资收益 -174,203.25 补贴收入 190,000.00 营业外收入 85,669.00 减：营业外支出 38,810.00 四、利润总额 24,213,560.07 减：所得税 9,337,552.79 少数股东损益 五、净利润 14,876,007.28 利润分配表 2004年6月30 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 日 单位:人民币元 2004年1-6月 项 目 合并数 五、净利润 14,025,659.82 加：年初未分配利润 79,019,565.40 其他转入 六、可供分配的利润 93,045,225.22 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 93,045,225.22 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,134,400.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 77,910,825.22 2004年1-6月 项 目 母公司数 五、净利润 13,436,142.39 加：年初未分配利润 78,950,162.59 其他转入 六、可供分配的利润 92,386,304.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 92,386,304.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,134,400.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 77,251,904.98 2003年1-6月 项 目 合并数 五、净利润 14,923,631.52 加：年初未分配利润 48,081,915.54 其他转入 六、可供分配的利润 63,005,547.06 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 63,005,547.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 63,005,547.06 2003年1-6月 项 目 母公司数 五、净利润 14,876,007.28 加：年初未分配利润 47,652,410.14 其他转入 六、可供分配的利润 62,528,417.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 62,528,417.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 62,528,417.42 现金流量表 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 339,189,748.52 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 51,825,995.81 现金流入小计 391,015,744.33 购买商品、接受劳务支付的现金 263,576,193.54 支付给职工以及为职工支付的现金 10,468,850.08 支付的各项税费 30,787,704.29 支付的其他与经营活动有关的现金 27,968,850.53 现金流出小计 332,801,598.44 经营活动产生的现金流量净额 58,214,145.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,176,979.86 投资所支付的现金 93,584,786.6 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 130,761,766.49 投资活动产生的现金流量净额 -130,761,766.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所到的现金 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,435,942.46 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 33,435,942.46 筹资活动产生的现金流量净额 -13,435,942.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -85,983,563.06 项 目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 322,757,747.38 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 44,008,301.26 现金流入小计 366,766,048.64 购买商品、接受劳务支付的现金 247,848,239.07 支付给职工以及为职工支付的现金 8,270,155.72 支付的各项税费 29,421,662.84 支付的其他与经营活动有关的现金 19,198,053.09 现金流出小计 304,738,110.72 经营活动产生的现金流量净额 62,027,937.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,345,017.10 投资所支付的现金 95,502,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 130,847,417.10 投资活动产生的现金流量净额 -130,847,417.10 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所到的现金 借款所收到的现金 20,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,435,942.46 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 33,435,942.46 筹资活动产生的现金流量净额 -13,435,942.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -82,255,421.64 现金流量表附表 编制单位:江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位:人民币元 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以"－"号填列） 14,025,659.82 加：少数股东本期损益 -772,677.91 减：未确认的投资损益 加：计提的资产减值准备 1,555,144.91 固定资产折旧 8,130,612.64 无形资产摊销 26,427.36 长期待摊费用摊销 13,999.80 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 979,183.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产盘亏、报废损失 财务费用 3,787,304.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,139,493.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -62,066,469.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 103,674,454.84 其 他 经营活动产生的现金流量净额 58,214,145.89 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 343,834,872.12 减：现金的期初余额 429,818,435.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -85,983,563.06 项 目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以"－"号填列） 13,436,142.39 加：少数股东本期损益 减：未确认的投资损益 加：计提的资产减值准备 988,152.28 固定资产折旧 5,579,633.91 无形资产摊销 26,427.36 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 778,069.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产盘亏、报废损失 财务费用 3,787,304.00 投资损失（减：收益） 837,067.73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,335,094.20 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,285,723.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 94,215,958.40 其 他 经营活动产生的现金流量净额 62,027,937.92 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 340,266,169.14 减：现金的期初余额 422,521,590.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -82,255,421.64 资产负债表附表1：合并资产减值准备明细表 编制单位：江苏亨通光电股份有限公司 2004年6月30日 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 14304749.51 4634270.71 其中：应收帐款 13611433.60 4162559.57 其他应收款 693315.91 471711.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2967622.00 其中：库存商品 2967622.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年减少数 项 目 因资产价值 其他原因 回升转回数 转出数 一、坏帐准备合计 其中：应收帐款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1909125.00 其中：库存商品 1909125.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 期末余额 合 计 一、坏帐准备合计 18939020.22 其中：应收帐款 17773993.17 其他应收款 1165027.05 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1909125.00 1058497.00 其中：库存商品 1909125.00 1058497.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 二、会计报表附注（附后） 江苏亨通光电股份有限公司2004年1-6月会计报表附注 一、公司简介： 江苏亨通光电股份有限公司（以下简称“公司”）前身为吴江妙都光缆有限公司。一九九九年十二月八日经江苏省人民政府苏政复（1999）144号文批准同意，改制为股份有限公司。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2003）72号文核准，于二零零三年八月七日通过上海证券交易所发行人民币普通股（A股）3,500万股，发行A股后总股本为12,612万元。营业执照注册号：3200001104686。二零零三年八月在上海证券交易所上市。所属行业为光缆制造行业，经营范围为光纤光缆、电力电缆、特种通信线缆等制造、销售；网络工程设计、安装；实业投资。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的短期投资，确定为现金等价物。 （六）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （七）坏账准备核算方法： 1、坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依据法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏账。根据公司关于资产损失核销的有关规定:所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于20万（含20万元）的由部门申请报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万元而小于等于100万元的，经财务经理或主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。 2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。 3、坏账准备的计提方法和计提比例：对发生坏账可能性较大的应收款项，采用个别认定法计提，其余按中期末、年末应收款项的账龄计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5％ 1－2年 10％ 2－3年 30％ 3－4年 50％ 4－5年 80％ 5年以上 100％ （八）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、外购商品、包装物、委托加工材料、自制半成品和产成品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品的摊销方法：采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于20万元（含20万元）的由部门申请报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万元而小于等于100万元的，经财务经理或主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。 （九）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十一）固定资产计价和折旧政策： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值超过2,000元的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、道路及构筑物、机器设备、运输设备、管理用具、固定资产装修、经营租入固定资产改良等； 3、固定资产的取得计价： 一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 具体如下： 类 别 预计使用年限 房屋及建筑物 20-30年 道路及构筑物 15年 机器设备 10-12.2年 运输设备 5-5.3年 管理用具 5年 类 别 净残值率 房屋及建筑物 3-5％ 道路及构筑物 3-5％ 机器设备 3-5％ 运输设备 3-5％ 管理用具 3-5％ 类 别 年折旧率 房屋及建筑物 3.17％-4.85％ 道路及构筑物 6.33％ 机器设备 7.80％-9.70％ 运输设备 18.00％-19.40％ 管理用具 19.40％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十五）借款费用核算方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （十九）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 增值税 17％ 所得税 33％ 城建税 5％ 教育费附加 4％ 税 种 增值税 所得税 城建税 注：按当期的应纳流转税额计缴 教育费附加 注：按当期的应纳流转税额计缴 子公司上海亨通光电科技有限公司系高新技术企业，所得税税率为15% 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币）： 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围 母公司投 注册资本 公司名称 资金额 (万元) (万元) 上海亨通光电科技有限公司 4808.00 2680.28 沈阳亨通光通信有限公司 4500.00 3198.86 江苏阿尔发光电科技有限公司 8276.73 7939.22 母公司 公司享有 公司名称 投资比例 权益比例 上海亨通光电科技有限公司 52% 52% 沈阳亨通光通信有限公司 61.4267% 61.4267% 江苏阿尔发光电科技有限公司 75% 75% 公司名称 主 要 经 营 范 围 上海亨通光电科技有限公司 光电器件技术开发、技术服务及生产销售等 沈阳亨通光通信有限公司 光纤光缆、电力电缆等制造、销售 江苏阿尔发光电科技有限公司 生产单模光纤、光电器件,销售自产产品 是否 公司名称 合并 报表 上海亨通光电科技有限公司 是 沈阳亨通光通信有限公司 是 江苏阿尔发光电科技有限公司 是 （二）本年度合并报表范围的变更情况 本期增加合并范围2户，原因为：因受让股权而增加控股子公司沈阳亨通光通信有限公司和江苏阿尔发光电科技有限公司。 （三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业2户： 单位:万元 购买子公司名称 购买日 流动资产 沈阳亨通光通信有限公司 2004.6.30 4,792.08 江苏阿尔发光电科技有限公司 2004.6.30 5,212.94 购买子公司名称 长期投资 固定资产 沈阳亨通光通信有限公司 --- 4,346.02 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 14,660.19 购买子公司名称 无形资产 其他资产 沈阳亨通光通信有限公司 343.97 --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 682.52 --- 购买子公司名称 流动负债 长期负债 沈阳亨通光通信有限公司 4,972.33 --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 12,720.47 --- 以上2户因受让股权而增加的子公司，根据双方签署的股权转让合同、实际投资到位情况和工商变更手续完成情况，股权购买日为2004年6月30日。公司将该2户子公司2004年6月30日资产负债表纳入合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项 目 2004年6月30日 现 金 204,734.09 银行存款 320,308,457.39 其他货币资金 23,321,680.64 合 计 343,834,872.12 其中美元：外币金额 26,709.69 折算汇率 8.2766 折合人民币 221,065.42 项 目 2003年12月31日 现 金 166,466.47 银行存款 409,976,222.13 其他货币资金 19,675,746.58 合 计 429,818,435.18 其中美元：外币金额 --- 折算汇率 --- 折合人民币 --- （二）应收票据 种 类 2004年6月30日 银行承兑汇票 6,588,540.91 合 计 6,588,540.91 种 类 2003年12月31日 银行承兑汇票 5,221,725.37 合 计 5,221,725.37 期末数中无用作抵押的应收票据。 （三）应收帐款 1、帐龄分析 2004年6月30日 帐 龄 帐面余额 占总额比例 1年以内 204,891,704.32 74.10% 1－2年 69,795,907.20 25.24% 2－3年 1,832,724.09 0.66% 合 计 276,520,335.61 100.00% 2004年6月30日 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 10,244,585.22 1－2年 10% 6,979,590.72 2－3年 30% 549,817.23 合 计 --- 17,773,993.17 2003年12月31日 帐 龄 帐面余额 占总额比例 1年以内 198,888,543.68 82.50% 1－2年 40,491,181.73 16.80% 2－3年 1,682,476.78 0.70% 合 计 241,062,202.19 100.00% 2003年12月31日 帐 龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 9,057,572.40 1－2年 10% 4,049,118.17 2－3年 30% 504,743.03 合 计 --- 13,611,433.60 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,616.35万元,占应收帐款总金额的16.69％。 3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 （四）其他应收款 1、帐龄分析 2004年6月30日 占总额 帐 龄 帐面余额 比 例 1年以内 10,397,670.39 71.92% 1－2年 3,097,056.81 21.42% 2－3年 731,613.15 5.06% 3年以上 231,907.83 1.60% 合 计 14,458,248.18 100.00% 2004年6月30日 坏帐准备 帐 龄 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 519,883.51 1－2年 10% 309,705.68 2－3年 30% 219,483.94 3年以上 50% 115,953.92 合 计 ---- 1,165,027.05 2003年12月31日 帐 龄 帐面余额 占总额比例 1年以内 5,445,128.96 74.92% 1－2年 1,191,519.70 16.40% 2－3年 67,540.00 0.93% 3年以上 563,290.98 7.75% 合 计 7,267,479.64 100.00% 2003年12月31日 坏帐准备 帐 龄 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 272,256.45 1－2年 10% 119,151.97 2－3年 30% 20,262.00 3年以上 50% 281,645.49 合 计 --- 693,315.91 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为185.51万元，占其他应收款总金额的比例为12.83％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 辽宁省邮电器材集团 500,000.00 江西省邮电供应工业公司 495,230.98 中国电信成套设备有限公司 375,000.00 蓝天电信进出口有限公司 264,830.00 欠款人名称 性质或内容 辽宁省邮电器材集团 投标保证金 江西省邮电供应工业公司 投标保证金 中国电信成套设备有限公司 投标保证金 蓝天电信进出口有限公司 投标保证金 4、其他应收款期末数比期初数增加719.08万元，增加比例为98.94％，增加原 因为：本期投标保证金及暂借款的增加。 5、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 （五）预付帐款 1、帐龄分析 2004年6月30日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 14,012,801.48 100.00% 1－2年 --- --- 合 计 14,012,801.48 100.00% 2003年12月31日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 10,507,013.94 99.96% 1－2年 4,198.00 0.04% 合 计 10,511,211.94 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加350.16万元，增加比例为33.31％，增加原 因为：本期新增了上海耐世隆机器制造公司的预付款。 （六）存货及存货跌价准备 2004年6月30日 项 目 帐面余额 跌价准备 原材料 41,304,343.67 --- 包装物 167,835.96 --- 低值易耗品 154,716.59 --- 产成品 114,210,436.69 1,058,497.00 在产品 9,337,926.09 --- 外购商品 7,147,461.17 --- 合计 172,322,720.17 1,058,497.00 2003年12月31日 项 目 帐面余额 跌价准备 原材料 18,095,046.91 --- 包装物 60,573.74 --- 低值易耗品 --- --- 产成品 62,583,837.04 2,967,622.00 在产品 15,746,099.23 --- 外购商品 1,072,843.64 --- 合计 97,558,400.56 2,967,622.00 1、期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为:市价扣减相关税金及费用。 2、存货期末数比期初数增加7,476.43万元，增加比例为76.64％，增加原因为：本期末新增合并的子公司的存货转入。 （七）待摊费用 类 别 2003年12月31日 本期增加 交通补贴 --- 573,499.00 合 计 --- 573,499.00 类 别 本期摊销 2004年6月30日 交通补贴 --- 573,499.00 合 计 --- 573,499.00 待摊费用期末数比期初数增加57.35万元，增加比例为100.00％，主要原因为：本期新增待摊职工交通补贴费。 （八）长期投资： 项目 2004年6月30日 帐面余额 减值准备 长期股权投资 24,069,784.15 --- 项目 2003年12月31日 帐面余额 减值准备 长期股权投资 --- --- 系构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 沈阳亨通光通信有限公司 4,286,742.88 江苏阿尔发光电科技有限公司 19,783,041.27 合 计 24,069,784.15 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 沈阳亨通光通信有限公司 收购股权 8年 江苏阿尔发光电科技有限公司 收购股权 10年 合 计 --- --- 被投资单位名称 期初余额 本期增加额 沈阳亨通光通信有限公司 --- 4,286,742.88 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 19,783,041.27 合 计 --- 24,069,784.15 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 沈阳亨通光通信有限公司 --- 4,286,742.88 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 19,783,041.27 合 计 --- 24,069,784.15 长期投资期末数比期初增加2,406.98万元,系本期收购子公司形成的股权投资差额。 （九）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原值 类 别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 66,886,222.65 58,535,712.79 机器设备 14,4574,477.68 166,819,899.61 运输及其他设备 6,182,398.28 7,215,072.63 合 计 217,643,098.61 232,570,685.03 类 别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 --- 125,421,935.44 机器设备 --- 311,394,377.29 运输及其他设备 --- 13,397,470.91 合 计 --- 450,213,783.64 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为84,313,940.92元。 2、累计折旧 类 别 期初金额 本期增加 房屋及建筑物 16,504,775.10 2,774,382.37 机器设备 60,526,797.16 15,770,769.59 运输及其他设备 3,373,089.86 1,636,663.63 合 计 80,404,662.12 20,181,815.59 类 别 本期减少（注） 期末金额 房屋及建筑物 --- 19,279,157.47 机器设备 --- 76,297,566.75 运输及其他设备 --- 5,009,753.49 合 计 --- 100,586,477.71 3、固定资产期末数比期初数增加23,257.07万元，增加比例为106.86％，增加原因为本期新增合并的子公司固定资产转入。 4、累计折旧中本期增加数包括本期新增合并子公司的期初折旧。 5、未有证据表明固定资产本期发生减值情形，故期末未计提固定资产减值准备。 6、已提足折旧继续使用的固定资产: 类别 账面原价 机器设备 1,341,023.84 运输设备 1,230,560.45 合计 2,571,584.29 类别 累计折旧 机器设备 1,282,698.49 运输设备 1,187,588.50 合计 2,470,286.99 类别 账面净值 机器设备 58,325.35 运输设备 42,971.95 合计 101,297.30 （十）在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 土建及建筑物建造工程 44,236,534.40 设备安装工程 52,376,596.32 预付工程款 34,509,211.67 合 计 131,122,342.39 工程项目名称 本期转入固定资产 其他减少 土建及建筑物建造工程 40,701,842.17 --- 设备安装工程 43,612,098.75 --- 预付工程款 --- 33,382,118.23 合 计 84,313,940.92 33,382,118.23 工程项目名称 期末数 资金来源 土建及建筑物建造工程 3,534,692.23 募集资金 设备安装工程 8,764,497.57 募集资金 预付工程款 1,127,093.44 自有资金 合 计 13,426,283.24 --- 3、在建工程期末数比期初数增加1,342.63万元，增加比例为100.00％，增加原因为：投入项目基建款及设备安装工程款增加。 （十一）无形资产 类别 取得方式 原 值 土地使用权 购入 13,945,274.39 财务软件 购入 22,500.00 合 计 13,967,774.39 类别 期初数 本期增加 土地使用权 2,431,315.32 10,447,647.75 财务软件 0.00 15,375.00 合 计 2,431,315.32 10,463,022.75 类别 本期摊销 累计摊销 土地使用权 209,181.36 1,275,492.68 财务软件 15,375.00 22,500.00 合 计 224,556.36 1,297,992.68 类别 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 12,669,781.71 45.5年-47年 财务软件 0.00 合 计 12,669,781.71 （十二）长期待摊费用 项 目 原始发生额 期 初 数 房屋租赁费 140,000.00 123,666.90 合 计 140,000.00 123，666.90 项 目 本期增加 本期摊销 房屋租赁费 --- 13,999.80 合 计 --- 13,999.80 项 目 累计摊销 期 末 数 房屋租赁费 30,332.90 109,667.10 合 计 30,332.90 109,667.10 项 目 剩余摊销期限 房屋租赁费 4年 合 计 （十三）短期借款、一年内到期的长期借款 1、短期借款 借款类别 2004年6月30日 237,000,000.00 信用借款 抵押借款 --- --- 保证借款 合 计 237,000,000.00 借款类别 2003年12月31日 15,000,000.00 信用借款 抵押借款 18,038,563.56 100,000,000.00 保证借款 合 计 133,038,563.56 短期借款期末数比期初数增加10,396.14万元,增加比例为78.14%,增加原因主要为本期新增合并子公司的短期借款转入。 （十四）应付票据 种 类 2004年6月30日 银行承兑汇票 18,910,137.36 种 类 2003年12月31日 银行承兑汇票 29,102,027.20 应付票据期末数比期初数减少了1,019.19万元,减少比例为35.02%,减少原因为：到期应付票据本期已支付。 （十五）应付帐款 2004年6月30日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 80,357,795.33 68.80% 1－2年 35,565,332.38 30.45% 2－3年 875,993.41 0.75% 合 计 116,799,121.12 100.00% 2003年12月31日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 49,150,089.74 64.66% 1－2年 26,814,548.12 35.27% 2－3年 52,784.87 0.07% 合 计 76,017,422.73 100.00% 1、应付帐款年末数比年初数增加4,078.18万元，增加比例为53.65％，增加原因为本期新增合并子公司的应付帐款转入。 2、期末应付帐款余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 （十六）预收帐款 2004年6月30日 帐龄 金 额 占总额比例 1年以内 45,715,166.42 99.74% 1－2年 117,345.96 0.26% 2－3年 --- --- 合 计 45,832,512.38 100.00% 2003年12月31日 帐龄 金 额 占总额比例 1年以内 20,812,376.74 99.94% 1－2年 --- -- 2－3年 12,448.80 0.06% 合 计 20,824,825.54 100.00% 1、预收帐款期末数比期初数增加2,500.77万元，增加比例为120.09%，增加原因主要为：货物已发，客户分期已交付部分货款，而发票要到全部定单执行完毕一次汇总开票。 2、期末预收帐款余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 （十七）应交税金 税 种 2004年6月30日 增值税 -3,126,234.83 营业税 --- 城建税 157,718.69 企业所得税 1,487,660.50 个人所得税 1,074,259.12 合 计 -406,596.52 税 种 2003年12月31日 增值税 4,710,747.24 营业税 12,500.00 城建税 238,244.47 企业所得税 8,043,619.80 个人所得税 --- 合 计 13,005,111.51 应交税金期末数比期初数减少1341.17万元,减少比例为103.15%,主要原因为期初应交税金本期已支付。 （十八）其他应交款 项 目 2004年6月30日 教育费附加 1,383,607.27 河道管理费 1,725.61 应交建农金 251,690.00 三项基金 1,200,000.00 合 计 2,837,022.88 项 目 2003年12月31日 教育费附加 1,221,675.50 河道管理费 2,390.29 应交建农金 225,530.00 三项基金 1,200,000.00 合 计 2,649,595.79 项 目 计缴标准 教育费附加 按当期应交流转税的4%计交 河道管理费 按应交流转税的1%计交 应交建农金 按在职员工每人每月10元计提 三项基金 合 计 三项基金系公司按吴江市政府文件规定应计缴粮食风险基金、物价调节基金和防洪基金。 （十九）其他应付款 2004年6月30日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 119,213,139.08 99.37% 1－2年 755,804.34 0.63% 合 计 119,968,943.42 100% 2003年12月31日 帐 龄 金 额 占总额比例 1年以内 8,435,174.22 99.82% 1－2年 15,200.00 0.18% 合 计 8,450,374.22 100% 1、期末其他应付款余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款2,033.21万元，详见附注七（三）。 2、其他应付款期末数比期初数增加11,151.86万元,增加比例为1,319.69%,增加原因主要为新增合并子公司的其他应付款转入。 （二十）预提费用 类 别 2004年6月30日 利息 1,916,005.12 水电费 138,447.43 公共设施 300,000.00 其他 581,813.45 合计 2,936,266.00 类 别 2003年12月31日 利息 118,000.00 水电费 41,077.42 公共设施 --- 其他 --- 合计 159,077.42 预提费用期末数比期初数增加277.72万元，增加比例为1745.81％，增加原因为：本期预提的利息,公共设施尚未结算。 （二十一）专项应付款 2004年6月30日 2003年12月31日 1,178,500.00 1,278,500.00 专项应付款系收到吴江市科学技术局项目经费30.00万元元及子公司上海亨通光电科技有限公司收到的项目专项拨款87.85万元。 （二十二）股本 项 目 2004年6月30日 金 额 比例％ 1、未上市流通股份 91,120,000.00 72.25 （1）发起人股份 12,655,657.00 10.04 境内法人持有股份 78,464,343.00 62.21 未上市流通股份合计 91,120,000.00 72.25 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 35,000,000.00 27.75 已上市流通股份合计 35,000,000.00 27.75 3、股份总数 126,120,000.00 100.00 项 目 2003年12月31日 金 额 比例％ 1、未上市流通股份 91,120,000.00 72.25 （1）发起人股份 12,655,657.00 10.04 境内法人持有股份 78,464,343.00 62.21 未上市流通股份合计 91,120,000.00 72.25 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 35,000,000.00 27.75 已上市流通股份合计 35,000,000.00 27.75 3、股份总数 126,120,000.00 100.00 （二十三）资本公积 项 目 2004年6月30日 股本溢价 337,575,797.18 项 目 2003年12月31日 股本溢价 337,575,797.18 （二十四）盈余公积 项 目 2004年6月30日 本期增加 法定盈余公积 20,622,954.17 --- 法定公益金 10,311,477.09 --- 任意盈余公积 22,934,982.03 --- 合 计 53,869,413.29 --- 项 目 本期减少 2003年12月31日 法定盈余公积 --- 20,622,954.17 法定公益金 --- 10,311,477.09 任意盈余公积 --- 22,934,982.03 合 计 --- 53,869,413.29 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 79,019,565.40 14,025,659.82 加：本期净利润 应付普通股股利 15,134,400.00 77,910,825.22 期末未分配利润 （二十六）主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 1.工业 249,054,542.28 248,157,286.54 合计 249,054,542.28 248,157,286.54 国内销售收入 249,054,542.28 248,157,286.54 合计 249,054,542.28 248,157,286.54 主营业务成本 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 1.工业 202,479,188.54 198,693,351.70 合计 202,479,188.54 198,693,351.70 国内销售收入 202,479,188.54 198,693,351.70 合计 202,479,188.54 198,693,351.70 1、本公司向前五名客户销售总额为5,660.51万元，占公司本期全部主营业务收入的22.73%。 （二十七）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 教育费附加 当期应交流转税的4% 城建税 当期应交流转税的5% 合 计 项 目 本期发生数 教育费附加 565,499.18 706,873.97 城建税 合 计 1,272,373.15 项 目 上期发生数 教育费附加 1,337,251.07 1,132,607.82 城建税 合 计 2,469,858.89 主营业务税金及附加本期发生数比上期发生数减少119.75万元,减少比例为48.48%,减少原因为:本期计缴流转税减少,相应附加费也减少。 （二十八）其他业务利润 类 别 本期发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 材料销售 24,587,503.76 23,040,440.81 1,547,062.95 加工收入 758,026.68 --- 758,026.68 合计 25,345,530.44 23,040,440.81 2,305,089.63 类 别 上期发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 材料销售 14,307,810.59 13,090,904.80 1,216,905.79 加工收入 87,764.95 --- 87,764.95 合计 14,395,575.54 13,090,904.80 1,304,670.74 其他业务利润本期发生数比上期发生数增加100.04万元,增加比例为76.68%,增加原因为:本期加工收入增加。 （二十九）财务费用 类 别 本期发生数 利息支出 3,787,304.00 减：利息收入 304,719.53 其 他 409,620.35 合 计 3,892,204.82 类 别 上期发生数 利息支出 4,681,961.18 减：利息收入 219,656.19 其 他 955.00 合 计 4,463,259.99 （三十）补贴收入 内 容 本期发生数 科技创新奖 8,000.00 财政补贴 400,000.00 合计 408,000.00 内 容 上期发生数 科技创新奖 190,000.00 财政补贴 322,000.00 合计 512,000.00 本期补贴收入系吴江市七都镇财政所拨付的科技创新奖励金及收到的财政补贴。 （三十一）营业外收入 类 别 本期发生数 罚款收入 64,202.00 其 他 8,127.00 合 计 72,329.00 类 别 上期发生数 罚款收入 85,669.00 其 他 --- 合 计 85,669.00 （三十二）营业外支出 类 别 本期发生数 罚款、滞纳金支出 3,000.00 建农金 26,160.00 其 他 229,000.00 合 计 258,160.00 类 别 上期发生数 罚款、滞纳金支出 --- 建农金 28,810.00 其 他 13,000.00 合 计 41,810.00 营业外支出本期发生数比期初发生数增加21.14万元，增加比例为517.46％，增加原因为：韶山小学捐赠款及工程赔偿款增加。 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金5,182.60万元 项 目 金 额 收回往来款、代垫款 5,111.33 利息收入 30.47 补贴收入 40.80 合 计 5,182.60 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金2,796.89万元 项 目 金 额 往来款、代垫款 606.03 管理、经营费用支出 2,190.86 合 计 2,796.89 六、母公司会计报表主要项目注释 （一）应收帐款 1、帐龄分析 2004年6月30日 帐龄 占总额 帐面余额 比例 1年以内 157,494,647.23 68.92% 1－2年 69,206,684.35 30.28% 2－3年 1,832,724.09 0.80% 合 计 228,534,055.67 100% 2004年6月30日 帐龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 7,874,732.36 1－2年 10% 6,920,668.44 2－3年 30% 549,817.22 合 计 --- 15,345,218.02 2003年12月31日 帐龄 占总额 帐面余额 比例 1年以内 187,374,933.23 81.88% 1－2年 39,793,553.93 17.39% 2－3年 1,679,533.78 0.73% 合 计 228,848,020.94 100.00% 2003年12月31日 帐龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 8,481,891.88 1－2年 10% 3,979,355.39 2－3年 30% 503,860.13 合 计 --- 12,965,107.40 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为4,616.35万元，占应收帐款总金额的20.20％。 3．期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款 1、帐龄分析 2004 6月30日 帐龄 占总额 帐面余额 比 例 1年以内 15,852,855.16 79.61% 1－2年 3,095,856.81 15.55% 2－3年 731,613.15 3.68% 3年以上 231,907.83 1.16% 合 计 19,912,232.95 100% 2004 6月30日 帐龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 792,642.76 1－2年 10% 309,585.68 2－3年 30% 219,483.95 3年以上 50% 115,953.92 合 计 --- 1,437,666.30 2003 12月31日 帐龄 占总额 帐面余额 比例 1年以内 9,996,003.56 84.59% 1－2年 1,191,519.70 10.08% 2－3年 66,340.00 0.56% 3年以上 563,290.98 4.77% 合 计 11,817,154.24 100% 2003 12月31日 帐龄 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 5% 499,800.18 1－2年 10% 119,151.97 2－3年 30% 19,902.00 3年以上 50% 281,645.49 合 计 --- 920,499.64 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为185.51万元，占其他应收款总金额的比例为9.32％。 3、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款期末数比期初数增加809.51万元，增加比例为68.50％，主要原因为：本公司支付了大额合同保证金。 （三）长期投资 项目 2004年6月30日 帐面余额 减值准备 长期股权投资 137,755,587.36 --- 项目 2003年12月31日 帐面余额 减值准备 长期股权投资 27,211,855.09 --- 权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海亨通光电科技有限公司 52% 27,211,855.09 沈阳亨通光通信有限公司 61.43% --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 75% --- 合 计 --- 27,211,855.09 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 上海亨通光电科技有限公司 -837,067.73 ---- 沈阳亨通光通信有限公司 31,988,600.00 27,701,857.12 江苏阿尔发光电科技有限公司 79,392,200.00 59,609,158.73 合 计 11,0543,732.27 87,311,015.85 本期权益增减额 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 上海亨通光电科技有限公司 -837,067.73 --- 沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 ----- --- 合 计 -837,067.73 ---- 本期权益增减额 被投资单位名称 其他 分得利润 上海亨通光电科技有限公司 --- --- 沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- --- 合 计 --- --- 被投资单位名称 初始投资 上海亨通光电科技有限公司 26,802,771.64 沈阳亨通光通信有限公司 31,988,600.00 江苏阿尔发光电科技有限公司 79,392,200.00 合 计 138,183,571.64 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海亨通光电科技有限公司 -427,984.28 26,374,787.36 沈阳亨通光通信有限公司 --- 31,988,600.00 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 79,392,200.00 合 计 -427,984.28 137,755,587.36 长期投资年末数比年初数增加11,054.37万元，增加比例为406.23％，增加原因为：本期新增投资沈阳亨通光通信有限公司及江苏阿尔发光电科技有限公司。 （四）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 工业 230,313,907.29 234,649,949.20 合计 230,313,907.29 234,649,949.20 国内销售收入 230,313,907.29 234,649,949.20 合计 230,313,907.29 234,649,949.20 主营业务成本 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 工业 188,423,837.60 188,797,778.62 合计 188,423,837.60 188,797,778.62 国内销售收入 188,423,837.60 188,797,778.62 合计 188,423,837.60 188,797,778.62 本公司向前五名客户销售总额为5,660.51万元,占公司本期全部主营业务收入的24.58%。 （五）投资收益： 1、本期发生数： 成本法下确认的 类别 股票投资收益 股权投资收益 长期股权投资 --- --- 合计 --- --- 权益法下确认的 股权投资 类别 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 -837,067.73 --- 合计 -837,067.73 --- 股权转让 类别 其他收益 处置收益 长期股权投资 --- --- 合计 --- --- 减： 类别 合 计 减值准备 长期股权投资 --- -837,067.73 合计 --- -837,067.73 2、上期发生数 股票投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 长期股权投资 --- --- 合计 --- --- 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 差额摊销 长期股权投资 -174,203.25 --- 合计 -174,203.25 --- 股权转让 其他收益 处置收益 长期股权投资 --- --- 合计 --- --- 减：减值准备 长期股权投资 --- 合计 --- 合 计 长期股权投资 -174,203.25 合计 -174,203.25 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本企业的关联方 企业名称：亨通集团有限公司(原为吴江市光电通信线缆总厂) 注册地址：吴江市七都镇心田湾 主营业务：制造加工通信电缆等 与本企业关系：母公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：孙锦荣 （2）受本公司控制的关联方： 1、企业名称：上海亨通光电科技有限公司 注册地址：上海江场西路555号 主营业务：光源器件开发等 与本企业关系：控股子公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：崔根良 2、企业名称：沈阳亨通光通信有限公司 注册地址：沈阳市高新区浑南产业区 主营业务：光纤光缆，电子原器等 与本企业关系：控股子公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：尹振华 3、企业名称：江苏阿尔发光电科技有限公司 注册地址：吴江市经济开发区 主营业务：生产单模光纤，光电器件等 与本企业关系：控股子公司 经济性质和类型：有限责任公司 法定代表人：崔根良 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）： 公司名称 期初数 本期增加 亨通集团有限公司 7,641.00 --- 上海亨通光电科技有限公司 4,808.00 --- 沈阳亨通光通信有限公司 4,500.00 --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 8,276.725 --- 公司名称 本期减少 年末数 亨通集团有限公司 --- 7,641.00 上海亨通光电科技有限公司 --- 4,808.00 沈阳亨通光通信有限公司 --- 4,500.00 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 8,276.725 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 期初数 金额 ％ 亨通集团有限公司 6,601.74 53.34 上海亨通光电科技有限公司 2,721.19 52.00 沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- --- 企业名称 本期增加数 金额 ％ 亨通集团有限公司 --- --- 上海亨通光电科技有限公司 --- --- 沈阳亨通光通信有限公司 2,770.19 61.43 江苏阿尔发光电科技有限公司 5,960.92 75.00 企业名称 本期减少 金额 ％ 亨通集团有限公司 --- --- 上海亨通光电科技有限公司 83.71 3.08 沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 江苏阿尔发光电科技有限公司 --- --- 企业名称 年末数 金 额 ％ 亨通集团有限公司 6,601.74 53.34 上海亨通光电科技有限公司 2,637.48 52.00 沈阳亨通光通信有限公司 2,770.19 61.43 江苏阿尔发光电科技有限公司 5,960.92 75.00 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本企业的关系 吴江亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制 江苏亨通线缆有限公司 受同一控股股东控制 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物（单位：人民币万元）： （1）交易规模： 企业名称 2004年1-6月 吴江亨通电力电缆有限公司 2,313.02 企业名称 2003年1-6月 吴江亨通电力电缆有限公司 4,741.26 （2）采购价格的确定依据：市价 3、向关联方销售货物（单位：人民币万元）： （1）交易规模： 企 业 名 称 2004年1-6月 亨通集团有限公司 89.73 吴江亨通电力电缆有限公司 57.40 江苏亨通线缆有限公司 68.11 企 业 名 称 2003年1-6月 亨通集团有限公司 --- 吴江亨通电力电缆有限公司 --- 江苏亨通线缆有限公司 --- （2）关联方交易价格的确定依据:市价 4、综合服务： 2000年12月18日本公司与控股股东亨通集团有限公司签署《综合服务协议》。本协议有效期为两年，到期再自动顺延一年。根据该协议，集团公司向股份公司提供职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用权和本公司生产所需的水、压缩空气、电话通信设施及小车客运服务等。职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用按每月5万元，一年共需付款陆拾万元；电话费与提供方各承担一半；小车客运服务按实计价收费。双方约定的一般原则规定，在通常情况下，集团公司向股份公司提供该协议服务的条件将不逊于集团公司向任何独立第三者提供的相同或类似服务的条件，并给予股份公司优先于任何第三者的权利；股份公司在综合考虑和综合比较各方条件的基础上，有权选择对本身最为有利的交易条件，亦有权从第三者获取相同或类似的服务。2000年12月10日本公司首届董事会第三次会议在关联董事回避表决的情况下，作出决议批准了上述关联交易。按《综合服务协议》规定，2003年1-6月共计支付相关费用83.29万元、2004年1-6月应支付相关费用78.85万元。 5、担保: 由亨通集团有限公司为本公司提供担保的借款金额为10,000.00万元，上述借款到期日2004年12月25日。 6、关联方应收应付款项余额（单位：人民币万元）： 项 目 本期末金额 其他应收款 江苏亨通线缆有限公司 104.69. 预付帐款 吴江亨通电力电缆有限公司 --- 其他应付款 亨通集团有限公司 2,033.21 吴江亨通电力电缆有限公司 1,084.32 江苏亨通线缆有限公司 --- 项 目 上年末金额 其他应收款 江苏亨通线缆有限公司 --- 预付帐款 吴江亨通电力电缆有限公司 224.36 其他应付款 亨通集团有限公司 152.15 吴江亨通电力电缆有限公司 --- 江苏亨通线缆有限公司 0.65 八、或有事项： 截止2004年6月30日公司无对外提供担保,无需披露的其他或有事项。 九、承诺事项： 截止2004年6月30日公司无重大对外财务承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 截止半年度报告日无资产负债表日后事项。 十一、其他事项说明： 公司在报告期内未发生债务重组事项和非货币性交易事项。 十二、本年度非经常性损益列示如下： 项 目 金额（人民币元） （一）各种形式的政府补贴 408,000.00 （二）以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,909,125.00 （三）所得税影响额 764,651.25 合 计 1,552,473.75 第七节 备查文件 （一）载有公司董事长亲笔签名的2004年半年度报告文本； （二）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 江苏享通光电股份有限公司 董事长：崔根良 2004-8-21 |
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