安徽丰原生物化学股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 14:39 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
安徽丰原生物化学股份有限公司2004年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事诸葛健先生、葛基标先生、郑秉文先生、董事辛卒先生因工作原因未能出席本次董事会会议，其中独立董事诸葛健先生、郑秉文先生分别书面委托董事薛培俭先生、独立董事怀梅女士代为出席会议并行使表决权。 公司负责人李荣杰先生、主管会计工作负责人胡月娥女士及会计机构负责人王德文先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第一节公司基本情况 1、公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称：丰原生化 公司法定英文名称：ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 英文简称：BBCA BIOCHEMICAL 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰原生化 股票代码：000930 3、公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 邮政编码：233010 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：李荣杰先生 5、公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路73号 电 话：0552-4926486 传 真：0552-4926733 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司半年度报告的网址：http://www.cninfo. com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、公司首次注册登记日期：1998年8月28日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路73号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字340304711722608 地税皖字340300711722608 公司聘请的会计师事务所：安徽华普会计师事务所 会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100号 第二节主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项 目 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,571,264,175.26 1,536,249,970.66 流动负债 2,748,712,860.16 2,468,062,685.45 总资产 5,249,840,977.33 4,717,090,670.31 股东权益（不含少数股东权益） 1,724,706,964.12 1,589,931,073.79 每股净资产 5.281 4.991 调整后的每股净资产 5.250 4.979 本报告期末比年 项 目 初数增减（%） 流动资产 2.28% 流动负债 11.37% 总资产 11.29% 股东权益（不含少数股东权益） 8.48% 每股净资产 5.81% 调整后的每股净资产 5.44% 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 68,508,532.03 45,249,784.33 扣除非经常性损益后的净利润* 70,011,959.46 39,480,669.55 每股收益 0.210 0.142 净资产收益率 3.97% 2.99% 经营活动产生的现金流量净额 -172,273,331.70 59,769,514.85 本报告期比上年 同期增减（%） 净利润 51.40% 扣除非经常性损益后的净利润* 79.33% 每股收益 47.89% 净资产收益率 0.98% 经营活动产生的现金流量净额 -388.23% 注：总股本以截止2004年6月30日转股后的总股本326,571,979股为准（报告期内的财务数据）。 *2004年上半年扣除非经常性损益的项目、涉及金额列示如下： 扣除非经常性损益的项目 金额（元） 营业外收支净额 （1）罚款收入 554,222.40 （2）其他收入 89,971.23 （3）处理固定资产净损失 316,398.87 （4）提取物价基金 452,953.33 （5）停电损失 1,139,611.96 （6）其他支出 979,151.00 以上项目涉及金额 -2,243,921.53 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（下称“公司”）可转换债券自2003年10月27日进入转股期，截止2004年6月30日收盘，公司共累计有65,122,700元“丰原转债（125930）”转成“丰原生化（000930）”股票，转股数量为8,010,139股，占公司本次变动后总股本的2.45%；累计尚有434,877,300元的“丰原转债”未转股，占丰原转债发行总量的86.98%。此次转股后，公司总股本为326,571,979股，流通股为170,010,139股。 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 156,561,840 其中： 国家持有股份 153,000,000 境内法人持有股份 3,561,840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 156,561,840 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 162,001,845 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 162,001,845 三、股份总数 318,563,685 本次变动增减（＋，－） 配 送公积金 其他 小计 增 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 8,008,294 8,008,294 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 8,008,294 8,008,294 三、股份总数 8,008,294 8,008,294 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 156,561,840 其中： 国家持有股份 153,000,000 境内法人持有股份 3,561,840 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 156,561,840 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 170,010,139 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 170,010,139 三、股份总数 326,571,979 二、股东情况 1、前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数： 21,203户 前十名股东持股情况 报告期内 期末持股 序号股东名称 增减 数量 1 安徽丰原集团有限公司 — 153,000,000 中国银行—景宏证券 2 未知 4,738,550 投资基金 3 裕隆证券投资基金 未知 4,098,384 招商银行股份有限公司-中信 4 未知 3,914,030 经典配置证券投资基金 5 交通银行-科瑞证券投资基金 未知 2,967,610 中国工商银行-科翔证券 6 未知 1,761,153 投资基金 包头钢铁集团机械设备制造有 7 未知 1,638,400 限公司 8 朱天元 未知 1,370,322 中国银行-大成蓝筹稳健证券 9 未知 1,209,708 投资基金 合肥市高科技风险投资 10 — 1,187,280 有限公司 比 例 股份 序号股东名称 （%） 类别 1 安徽丰原集团有限公司 46.85 未流通 中国银行—景宏证券 2 1.45 已流通 投资基金 3 裕隆证券投资基金 1.25 已流通 招商银行股份有限公司-中信 4 1.20 已流通 经典配置证券投资基金 5 交通银行-科瑞证券投资基金 0.91 已流通 中国工商银行-科翔证券 6 0.54 已流通 投资基金 包头钢铁集团机械设备制造有 7 0.50 已流通 限公司 8 朱天元 0.42 已流通 中国银行-大成蓝筹稳健证券 9 0.37 已流通 投资基金 合肥市高科技风险投资 10 0.36 未流通 有限公司 质押或冻结 股东 序号股东名称 的股份数量 性质 1 安徽丰原集团有限公司 63,000,000 国有股 中国银行—景宏证券 2 未知 流通股 投资基金 3 裕隆证券投资基金 未知 流通股 招商银行股份有限公司-中信 4 未知 流通股 经典配置证券投资基金 5 交通银行-科瑞证券投资基金 未知 流通股 中国工商银行-科翔证券 6 未知 流通股 投资基金 包头钢铁集团机械设备制造有 7 未知 流通股 限公司 8 朱天元 未知 流通股 中国银行-大成蓝筹稳健证券 9 未知 流通股 投资基金 合肥市高科技风险投资 10 未知 法人股 有限公司 前十名流通股东持股情况 期末持有流通股 序号股 东 名 称 的数量 1 中国银行-景宏证券投资基金 4,738,550 2 裕隆证券投资基金 4,098,384 3 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 3,914,030 4 交通银行-科瑞证券投资基金 2,967,610 5 中国工商银行-科翔证券投资基金 1,761,153 6 包头钢铁集团机械设备制造有限公司 1,638,400 7 朱天元 1,370,322 8 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 1,209,708 9 李丽英 1,137,969 10 中国农业银行-大成债券投资基金 1,002,112 序号股 东 名 称 种类（A、B、H或其它） 1 中国银行-景宏证券投资基金 A 2 裕隆证券投资基金 A 3 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 A 4 交通银行-科瑞证券投资基金 A 5 中国工商银行-科翔证券投资基金 A 6 包头钢铁集团机械设备制造有限公司 A 7 朱天元 A 8 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 A 9 李丽英 A 10 中国农业银行-大成债券投资基金 A 上述股东中，已知第一大股东安徽丰原集团有限公司与其他流通股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。 股东名称 约定持股期限 战略投资者或一般法人参与 配售新股约定持股期限的说明 无 — 2、公司控股股东情况 安徽丰原集团有限公司为本公司国家股股东，共持有本公司股份15,300万股，占公司总股份的46.85%，是唯一持有公司5%以上（含5%）股份的股东。 成立日期：1998年9月30日 法定代表人：李荣杰先生 注册资本：6,189万元 企业性质：有限责任公司（国有独资） 经营范围：资产经营；生物化工、有机化工、医药生产加工；机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 三、公司前十名可转换公司债券持有人情况（截止2004年6月30日）。 序号可转债持有人名称 持债数（张数） 1 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 519,488 2 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 467,545 3 厦门国际信托投资公司 363,332 4 申银万国-花旗-UBS LIMITED 351,313 5 中国工商银行-富国天利增长债券投资基金 251,173 6 全国社保基金二零六组合 248,945 7 上海市企业年金发展中心华宝平衡 231,400 8 中国光大银行股份有限公司-中融景气行业证券投资基金 165,853 9 交通银行-华夏债券投资基金 150,000 10 中国农业银行-大成债券投资基金 128,264 序号可转债持有人名称 持债面值（元） 1 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 51,948,800 2 招商银行股份有限公司-中信经典配置证券投资基金 46,754,500 3 厦门国际信托投资公司 36,333,200 4 申银万国-花旗-UBS LIMITED 35,131,300 5 中国工商银行-富国天利增长债券投资基金 25,117,300 6 全国社保基金二零六组合 24,894,500 7 上海市企业年金发展中心华宝平衡 23,140,000 8 中国光大银行股份有限公司-中融景气行业证券投资基金 16,585,300 9 交通银行-华夏债券投资基金 15,000,000 10 中国农业银行-大成债券投资基金 12,826,400 注：（1）经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］36号文核准，公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券。并于2003年5月20日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“丰原转债”，债券代码“125930”。本次可转换公司债券存续期为五年，自2003年4月24日（发行日）至2008年4月23日（到期日）止，票面利率第一年为1.8%、第二年为2.0%、第三年为2.2%、第四年为2.4%、第五年为2.5%，2003至2008年期间，每年的4月24日的前一日为付息登记日。 （2）截止2004年6月30日收盘，已累计有65,122,700元“丰原转债（125930）”转成本公司股票“丰原生化（000930）”，转股数量累计为8,010,139股，占本公司总股本的2.45%；尚有434,877,300元的“丰原转债”未转股，此次转股后，公司总股本为326,571,979股。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事和高级管理人员基本情况。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票，也没有发生任何持股变动情况。 二、董事、监事和高级管理人员的新聘和解聘情况。 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无新聘和解聘情况。 第五节管理层讨论与分析 一、经营情况的讨论与分析 （一）报告期公司生产经营情况 报告期内，公司已经形成了160万吨/年玉米综合深加工能力和60万吨/年花生、菜籽油料作物加工能力，主要集中在蚌埠生产区、马鞍山生产区和固镇生产区。其中蚌埠生产1区具有50万吨/年玉米综合加工能力，主要生产柠檬酸及其盐类产品、淀粉糖类产品；蚌埠生产2区，具有100万吨/年玉米综合加工能力，主要生产酒精、酵母、赖氨酸、L-乳酸、谷氨酸钠等产品；马鞍山生产区，具有10万吨/年农产品玉米深加工能力，主要生产柠檬酸及其盐类产品；固镇生产区，具有60万吨/年油料作物加工能力，利用淮北平原富产的菜籽、大豆、花生及本公司副产的玉米胚芽等油料原料，加工生产各种色拉油、浓香花生油等。公司在做大做强主导产业的同时，先后投资约3亿元，陆续建成三个环保处理系统，环保一厂主要为生产1区服务（50万吨/年玉米综合加工能力，主要生产柠檬酸及其盐类和淀粉糖系列产品），日处理废水2.2万吨，产生约10万立方米沼气/天；环保二厂、三厂主要为生产2区服务（100万吨/年玉米综合加工能力，主要生产有机酸、氨基酸和酒精系列产品），日处理有机废水2万吨和浓氨氮废水5000吨，产生约10万立方米沼气/天，通过环保二厂处理的氨氮废水每天可生产复合肥450多吨。公司环保处理能力完全可以满足生产废水处理的需要，沼气用于生产系统溴化锂制冷，复合肥用于周边农业地区，实现了资源的综合利用。 报告期公司实现主营业务收入1,126,610,737.61元，比去年同期增长91.02%；实现净利润68,508,532.03元，比去年同期增长51.40%。 1、报告期内公司主营业务收入构成情况： （单位：人民币万元） 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 柠檬酸及其盐类 45,268.92 36,358.46 19.68 淀粉糖类及其他 14,270.41 11,045.05 22.60 氨基酸类 26,544.01 17,846.29 32.77 食用油及其副产品 26,577.73 24,932.02 6.19 其中：关联交易 3,175.26 2,924.04 7.91 关联交易的定价原则 采用市场统一价格。s 2、主营业务收入按地区列示如下： （单位：人民币元） 地 区 产品销售收入 国 外 418,190,749.81 国 内 708,419,987.80 合 计 1,126,610,737.61 （二）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。 （三）经营中的问题与困难 报告期内，公司面对运力比较紧张，原材料供应不足；玉米和煤等原辅材料价格上涨，生产成本进一步提高；国家降低产品出口退税税率，公司主营产品出口退税税率降低了4个百分点等不利环境，果断制定了应对措施：第一，加快重点项目建设进程，做大做强主营产业，顺利完成年产2万吨赖氨酸项目的投产工作，并取得了良好的效益；第二，进一步加强营销网络建设，加强公司产品的品牌宣传和各项措施的落实，保证公司2004年上半年工作任务的完成。 二、公司投资情况 （一）增发募集资金使用情况 1、根据中国证监会发行字[2000]216号文，公司于2001年1月3日以发行价格24.04元/股向社会发行人民币普通股3,000万股，共募集资金72,120万元，扣除发行费用2,383万元，实际可运用募集资金69,737万元。截止报告期末增发募集资金已全部使用完毕，具体投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产30,000吨L—乳酸工程 22,904 25,697.03 是 年产20,000吨赖氨酸工程 22,373 25,141.97 是 年产5,000吨柠檬酸钙工程 5,890 4,627.10 否 *年产25,000吨燃料酒精联产酵母项目 5,204 5,225.70 否 年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 21,891.62 否 合 计 74,471 82,583.42 — 2、募集资金项目说明 （1）年产30,000吨L-乳酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,904万元，项目建设期为18个月。截止报告期，此项目已累计投入25,697.03万元，完成计划投资额112.19%。截止报告期，该项目已建设完毕，并开始投产。 （2）年产20,000吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目22,373万元，项目建设期为18个月。此项目已累计投入25,141.97万元，完成计划投资额112.38%。截止报告期，该项目已产生效益。 （3）年产5,000吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目5,890万元，项目建设期为12个月。截止报告期，此项目实际累计投资4,627.10万元，完成计划投资额的78.56%。由于国内外补钙剂市场不够稳定，钙制品品目繁多且市场价格波动幅度较大，为回避市场风险，公司推迟了该项目的建设周期并对该项目计提了相应的减值准备。 （4）年产25,000吨燃料酒精联产酵母项目，计划投资5,204万元。截止报告期，该项目已累计投资5,225.70万元，完成计划投资额得100.42%。符合计划进度。 *注：公司在增发招股说明书中承诺投入该项目为年产5,000吨柠檬酸三正丁酯工程。由于柠檬酸三正丁酯属于柠檬酸酯类中的高端产品，市场培育和开发费用相对较高，项目的市场风险和技术风险较大，公司为有效使用募集资金，经审慎分析和论证，已将柠檬酸三正丁酯项目变更为年产2.5万吨燃料酒精联产酵母项目（此次增发募集资金项目变更的相关信息请查阅2003年8月28日、2003年9月28日的《证券时报》和《中国证券报》）。 （5）年产30,000吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项目18,100万元，项目建设期为18个月。截止报告期末，此项目已累计投入21,891.62万元，完成计划投资额120.95%。该项目已建设完毕，进入试车阶段。 （二）发行5亿元可转换公司债券募集资金使用情况 根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36号文核准，安徽丰原生物化学股份有限公司于2003年4月24日向社会公众成功地发行了5亿元可转换公司债券，本次发行共募集资金48,784.13万元。截止报告期末募集资金的投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 年产5万吨燃料酒精联产酵母 22,077.19 23,317.13 年产5万吨麦芽糊精和1万吨异麦芽低聚糖 7,696.76 5,267.88 年产5万吨口服葡萄糖和1万吨果葡糖浆 7,699.96 5,270.07 *氨基酸废液生产20万吨/年三元复合肥项目 11,418.81 6,969.39 *2万吨/年赖氨酸技改扩建工程 3,100.00 295.47 合 计 51,992.72 41,119.94 项目名称 是否产生效益 年产5万吨燃料酒精联产酵母 否 年产5万吨麦芽糊精和1万吨异麦芽低聚糖 否 年产5万吨口服葡萄糖和1万吨果葡糖浆 否 *氨基酸废液生产20万吨/年三元复合肥项目 否 *2万吨/年赖氨酸技改扩建工程 否 合 计 — （1）年产5万吨燃料酒精联产酵母项目，募集说明书承诺总投资22,077.19万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入23,317.13万元，完成计划进度的105.62%，该项目已经建设完成，进入试车阶段。 （2）年产5万吨麦芽糊精和1万吨异麦芽低聚糖项目，募集说明书承诺总投资7,696.76万元，项目建设期为一年。截止报告期此项目已累计投入5,267.88万元，完成计划进度的68.44%，该项目建设符合计划进度。 （3）年产5万吨口服葡萄糖和1万吨果葡糖浆项目，募集说明书承诺总投资7,699.96万元，项目建设期为一年。截止报告期，此项目已累计投入5,270.07万元，完成计划进度的68.44%，该项目建设符合计划进度。 （4）年产3000吨L-苹果酸项目和年产10万吨啤酒麦芽糖项目，计划投资分别为6,080.72万元和8,446.74万元，项目建设期都是一年。 鉴于公司生产2区100万吨/年农产品综合加工项目已建设完成，主要包括赖氨酸、L-乳酸、酒精、酵母、谷氨酸钠等项目以及相应的废水治理、公用工程等设施。目前，赖氨酸、L-乳酸、谷氨酸钠等产品市场前景看好，公司为把握市场机会，保证上述项目尽快达产，同时加大环保力度，提高废水处理能力，达到和实现清洁生产的目的，也为更好地利用募集资金，提高募集资金使用效率，维护公司全体股东的合法权益，公司经审慎分析和讨论，将年产3000吨L-苹果酸项目和年产10万吨啤酒麦芽糖项目变更为氨基酸废液生产20万吨/年三元复合肥项目和2万吨/年赖氨酸技改工程（此次可转换债券募集资金项目变更的相关信息请查阅2004年3月26日和2004年4月28日的《中国证券报》）。列表如下： （单位：万元） 变更项目拟 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 氨基酸废液生产20万 3,000吨L-苹果酸项目和 11,418.81 吨/年三元复合肥项目 10万吨啤酒麦芽糖项目 2万吨/年赖氨酸技改扩 3,000吨L-苹果酸项目和 3,100 建工程 10万吨啤酒麦芽糖项目 实际投入 是否符合计划进 变更后的项目 金额 度和预计收益 氨基酸废液生产20万 6,969.39 符合 吨/年三元复合肥项目 2万吨/年赖氨酸技改扩 295.47 已产生效益 建工程 （三）报告期内非募集资金使用情况 （单位：万元） 项目名称 计划投资额 累计投资额 年产6万吨浓香花生油项目 16,496.88 14,458.05 年产6万吨谷氨酸钠项目 17,746.92 15,427.52 年产2.5万吨燃料酒精联产酵母项目 4,699.05 3,404.67 年产6万吨赖氨酸项目 18,000.00 2,986.71 是否符合计划进度和 项目名称 预计收益 年产6万吨浓香花生油项目 符合 年产6万吨谷氨酸钠项目 符合 年产2.5万吨燃料酒精联产酵母项目 符合 年产6万吨赖氨酸项目 符合 第六节 重要事项 一、公司治理结构情况。 报告期内，公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求规范运作、继续完善法人治理结构。积极搞好投资者关系管理，加强与投资者的联系和交流，加强公司的信息披露力度，充分维护广大投资者的利益。 二、2004年半年度利润分配方案。 公司二届二十四次董事会审议通过《公司2004年半年度利润分配预案》，以股权登记日登记在册的公司总股本为基数，每10股送红股2股，派现金0.5元（含税）。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 ⑴报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 公司于2004年3月23日召开二届二十一次董事会审议通过《关于新建6万吨/年赖氨酸项目和计划收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置的议案》，拟收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置，详细情况请查阅2004年3月26日的《中国证券报》。 ⑵以前期间发生但持续到报告期的资产重组事项。 公司于2003年12月29日召开了2003年第三次临时股东大会，审议通过了关于整体收购蚌埠涂山热电有限公司的议案。此次整体资产收购由安徽国信资产评估有限责任公司进行评估，履行了合法的评估程序，出具了皖国信评报字［2003］第228号蚌埠涂山热电有限公司资产评估报告书，并经安徽省财政厅财企［2003］1214号文核准。有关内容详见2003年11月27日、2003年12月30日的《中国证券报》和《证券时报》。截止2004年6月30日，本公司已收购丰原集团持有蚌埠涂山热电有限公司95%的股权，并于2004年1月26日办理了相应手续。 五、报告期内公司发生重大关联交易事项。 1、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 单位：元 2004年1-6月 企业名称 购货品种 占本期购货百 金 额 分比（s%） 安徽丰原集团有限公司 材料 9,798,424.62 0.83 电 9,522,041.76 0.80 蚌埠涂山热电有限公司 汽 4,294,300.87 0.36 小计 13,816,342.63 1.16 2003年1-6月 企业名称 占本期购货 金 额 百分比(%) 安徽丰原集团有限公司 — — — — 蚌埠涂山热电有限公司 — — — 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 单位：元 2004年1-6月 企业名称 销售品种 占本期销货 金 额 百分比（%） 一水柠檬酸 9,530.32 — 无水柠檬酸 2,367.82 — 口服葡萄糖 410,302.12 0.04 安徽丰原集团有限公司 口服糖液 15,404,726.32 1.37 预处理糖液 — — 小计 15,826,926.58 1.41 一水柠檬酸 4,574,750.50 0.41 无水柠檬酸 5,668,536.95 0.50 柠檬酸钠 1,234,705.06 0.11 丰原欧洲公司 柠檬酸钙 — 赖氨酸 1,198,377.11 0.11 小计 12,676,369.62 1.13 2003年1-6月 企业名称 销售品种 占本期销货百 金 额 分比（%） 一水柠檬酸 5,408.39 — 无水柠檬酸 — — 口服葡萄糖 — — 安徽丰原集团有限公司 口服糖液 — — 预处理糖液 14,098,293.57 2.39 小计 14,103,701.96 2.39 一水柠檬酸 8,144,488.80 1.38 无水柠檬酸 2,857,364.15 0.49 柠檬酸钠 4,967,481.76 0.84 丰原欧洲公司 柠檬酸钙 243,230.33 0.04 赖氨酸 — — 小计 16,212,565.04 2.75 公司与丰原欧洲公司的关联交易详见《安徽丰原生物化学股份有限公司二届二十一次董事会决议公告》和《安徽丰原生物化学股份有限公司关于与丰原欧洲公司签署〈出口商品购销协议〉有关事项公告》。 3、关联债务债权往来 （单位：元） 向关联方提供资金 关联方 关联方关系 借方发生额 期末余额 丰原集团有限公司 控股股东 80,191,926.51 0.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 全资子公司 0.00 0.00 合计 80,191,926.51 0.00 关联方向上市公司提供资金 关联方 贷方发生额 期末余额 丰原集团有限公司 80,191,926.51 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 合计 80,191,926.51 4,386,810.00 其中:报告期内上市公司向控股股东及子公司提供资金的发生额为0元，余额为：4,386,810.00元 六、重大合同及其履行情况 经公司2004年6月30日召开的二届二十三次董事会审议通过，公司于2004年8月2日与安徽国风塑业股份有限公司签订了《互保协议》。协议约定双方相互为对方连带责任担保，担保金额以1.8亿元为限，协议有效期为一年。截止报告期，公司已经为安徽国风塑业股份有限公司提供担保3500万元，安徽国风塑业股份有限公司为本公司提供3000万元的担保。有关内容详见2004年7月3日和2004年8月3日的《中国证券报》。 七、报告期内公司对外担保情况 （单位：万元） 担保 担保 是否履 是否为关 担保对象 发生日期 担保期 金额 类型 行完毕 联方担保 连带 安徽国风塑业股份有限公司 2004年6月 3500 1 否 否 责任 担保发生金额合计 3500 担保余额合计 3500 其中：关联担保余额合计 0 违规担保总额 0 担保总额占公司净资产的比例 5.22% 上市公司对控股子公司担保发生额合计 5500 八、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 九、独立董事对于公司当期对外担保情况的专项说明 独立董事关于对外担保的专项说明 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对安徽丰原生物化学股份有限公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现将核查的有关情况说明如下： 本着实事求是和审慎的原则对公司对外担保情况进行了认真查验，报告期内公司能够严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，严格控制对外担保的风险，对对外担保的程序进行了严格的审查。根据公司二届二十三次董事会决议，公司与安徽国风塑业股份有限公司于2004年8月2日签订了最高额为1.8亿元的《互保协议》，期限为一年。截止报告期，公司已为安徽国风塑业股份有限公司提供3500万元连带责任担保，符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定。除此之外，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、其他任何非法人单位或个人提供任何形式的担保（为本公司控股50%以上的子公司提供担保除外）。 十、公司本次半年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。本次审计费用为45万元。 十一、报告期内公司董事会、董事及管理层均没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和被其他行政管理部门处罚及深交所公开谴责的情况。 十二、报告期内已披露的信息索引 （一）公司于2004年3月23日召开二届二十一次董事会，审议通过了“公司2003年度董事会工作报告”、“公司2003年度财务报告”、“公司2003年度利润分配预案”、“关于修改〈公司章程〉部分条款的议案”、“关于续聘安徽华普会计师事务所为本公司审计机构的议案”、“关于与丰原欧洲公司签署〈出口商品购销协议〉的议案”、“关于变更可转换债券部分募集金使用项目的议案”、“关于安徽丰原生物化学股份有限公司生产区划的议案”、“关于新建6万吨/年赖氨酸项目和计划收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置的议案”、“公司2003年度报告及其摘要”、“关于提请召开公司2003年度股东大会的议案”。此次会议公告刊登于2004年3月26日的《中国证券报》。 （二）公司于2003年3月23日召开二届十一次监事会，审议通过了“公司2003年度监事会工作报告”、“公司2003年度财务报告”、“公司2003年度利润分配预案”、“关于修改公司章程部分条款的议案”、“关于续聘安徽华普会计师事务所为本公司审计机构的议案”、“关于与丰原欧洲公司签署出口商品购销协议的议案”、“关于变更可转换公司债券部分募集金使用项目的议案”、“关于新建6万吨/年赖氨酸项目和计划收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置的议案”、“公司2003年度报告及其摘要”。此次会议公告刊登于2004年3月26日的《中国证券报》。 （三）公司于2004年4月15日召开二届二十二次董事会，会议审议通过“公司2004年第一季度报告”、“关于向中国农业银行蚌埠市分行申请3亿元人民币特别授信的议案”、“关于承担蚌埠涂山热电有限公司在中国银行固定资产贷款人民币1.3亿元的议案”。此次会议公告刊登于2004年4月17日的《中国证券报》。 （四）公司于2004年4月27日召开2003年度股东大会，提案审议通过“公司2003年度董事会工作报告”、“公司2003年度监事会工作报告”、“公司2003年度财务报告”、“公司2003年度利润分配的预案”、“关于修改公司章程部分条款的议案”、“关于续聘安徽华普会计师事务所为本公司审计机构的议案”、“关于与丰原欧洲公司签署〈出口商品购销协议〉的议案”“关于变更可转换公司债券部分募集资金用途的议案”、“公司2003年度报告及其摘要”。此次会议公告刊登于2004年4月28日的《中国证券报》。 （五）公司于2004年6月30日召开公司二届二十三次董事会，在保障所有董事充分表达意见的情况下，本次董事会采用通讯方式进行表决。大会审议通过了“拟与安徽国风塑业股份有限公司进行互保的议案”、“关于向中国建设银行蚌埠市分行申请抵押贷款的议案”。此次会议公告刊登于2004年7月3日的《中国证券报》。 第七节 财务报告（经审计） （一）审计意见 公司2004年半年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告（华普审字[2004]第0626号），审计意见如下：安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、2004半1-6月的利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况及2004年1-6月的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：李友菊 王 荐 2004年8月17日 安徽丰原生物化学股份有限公司2004年1-6月会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政府皖政秘[1998] 268号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂，以下简称“丰原集团”）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998年8月28日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人民币8,697.88万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999] 67号文件批准，本公司于1999年6月21日以6.50元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股6000万股，并于1999年6月28日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册资本为人民币14,697.88万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216号文件批准，本公司于2001年1月3日以24.04元/股的发行价格向社会公众公开发行3000万A股，每股面值1元，注册资本增至人民币17,697.88万元。2002年7月12日，本公司实施了向全体股东每10股派发现金0.50元（含税）送红股2股，同时以资本公积向全体股东每10股转增6股。至此注册资本增至人民币31,856.18万元，其中：丰原集团持有的国有法人股为15,300万股，占全部股份的48.03%；社会公众股为16,200万股，占全部股份的50.85%。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36号文件批准，本公司于2003年4月24日向社会公众发行了50,000万元可转换公司债券，并于2003年5月20日在深圳证券交易所挂牌交易。截止2004年6月30日已有65,122,700元可转换公司债券转为本公司股票，转股股数为8,010,139股，占本公司变动后总股本的2.45%。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品(不含危险品)、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；燃料酒精、食用酒精生产、销售、储存；化工设备制造、安装；玉米收购；本企业自产产品及相关技术出口，本企业生产所需原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及相关技术进出口。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司（以下简称“马鞍山生化”）、安徽丰原油脂有限公司（以下简称“丰原油脂”）、安徽丰原国际货运有限公司（以下简称“丰原货运”）、安徽丰原格拉特乳酸有限公司（以下简称“丰原格拉特”）、蚌埠涂山热电有限公司（以下简称“涂山热电”）均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按月初市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余额按期末市场汇率进行调整。调整的差额，属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备的计提方法和计提比例：应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 0.3% 1-2年 0.5% 2-3年 10% 3-4年 30% 4-5年 80% 5年以上 100% 8、存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。 各类存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销法摊销；包装物采用领用时一次摊销法摊销。 存货实行永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 9、长期股权投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （2）本公司采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限平均摊销计入损益，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （3）长期投资在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低计量。对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）固定资产在取得时，按取得时的成本入账。使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的，均确认为固定资产。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率（%） 预计使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 其中:生产用房屋 5 40年 2.38 非生产用房屋 5 45年 2.11 建筑物 5 25年 3.80 简易房 5 10年 9.50 机械设备 5 14年 6.79 动力设备 5 18年 5.28 仪器仪表 5 12年 7.92 运输设备 5 12年 7.92 其他设备 5 8年 11.88 （3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定固定资产是否计提减值准备： a、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； b、企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； c、同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； d、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； e、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； f、其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 （1）在建工程按实际成本计价，在工程达到预定可使用状态时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入在建工程；固定资产达到预定可使用状态后所发生的借款利息以及按规定不能予以资本化的借款利息，计入当期财务费用。 （2）如果在建工程长期停建并且预计未来3年不会重新开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的情形的，将其可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。 12、无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的确认标准及计提方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量，自取得当月起在预计使用期限内平均摊销。 （2）期末对无形资产的账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的。 （3）无形资产减值准备按单项资产计提。 13、长期待摊费用计价和摊销方法及摊销年限 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。 （1）开办费：在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其他长期待摊费用：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 14、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （1）为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本: a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定: a、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 15、收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法予以确认： a、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a、与交易相关的经济利益能够流入企业； b、收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的或被本公司所控制的被投资单位，按照财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》和财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，在抵销内部重大交易及往来款项后编制合并会计报表。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17%、13% 城市维护建设税 应计流转税 7% 教育费附加 应计流转税 3% 所得税 应纳税所得额 33% （1）出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 （2）其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及联营企业 1、本公司所控制的境内外所有子公司及联营企业情况如下: 注册资本 投资比例 实际投资额 公司名称 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 3,500万元 70% 2,450万元 司 安徽丰原油脂有 1,500万元 90% 1,350万元 限公司 安徽丰原国际货 1,000万元 90% 900万元 运有限公司 丰原生化 美国柠檬酸 50万美元 100% 50万美元 有限公司 安徽丰原格拉特 600万美元 51% 45.9万美元 乳酸有限公司 安徽丰原燃料酒 10,000万元 85% 8,500万元 精有限公司 蚌埠涂山热电有 17,640.93万元 95% 16,540.65万元 限公司 蚌埠市商业银行 13,900万元 35.97% 5,000万元 马鞍山金钛化学 2,260万元 40.00% 904万元 有限公司 蚌埠新港开发有 1,000万元 40.00% 400万元 限公司 公司名称 经营范围 生物工程的开发，有机酸及其他生物 安徽丰原马鞍山 化工产品(不含危险品)，原料饲料，蛋 生物化学有限公 白饲料的生产和销售，化工设备的制 司 造及安装 安徽丰原油脂有 食用油脂及相关产品的生产、加工、 限公司 销售及农产品（油料、玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的国际代 理业务，包括：揽货、订舱、仓储、 安徽丰原国际货 中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、 运有限公司 报关、报验、保险相关的短途运输服 务及运输咨询业务 丰原生化 美国柠檬酸 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 有限公司 安徽丰原格拉特 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此 乳酸有限公司 相关的产品。 安徽丰原燃料酒 办理燃料乙醇及副产品筹建的有关业 精有限公司 务。 蚌埠涂山热电有 发电、供汽（生产）及其副产品的销 限公司 售 吸收公众存款；发放短期、中期和长 期贷款；办理国内结算业务；办理票 据贴现业务；发行金融债券；代理发 蚌埠市商业银行 行、兑付、承销政府债券；从事同业 拆借业务；提供担保业务；代理收付 款项及保险业务;提供保管箱业务；经 中国人民银行批准的其它业务。 生产钛白粉、硫酸亚铁、有机酸及其 马鞍山金钛化学 他生物化工产品，生物工程科研开发、 有限公司 化工设备制造、安装，化工工程设计、 技术咨询。 蚌埠新港开发有 投资、建设、经营和管理蚌埠新港水 限公司 域、路域设施及附属配套设施 2、说明： （1）本公司本期对马鞍山生化、丰原油脂、丰原货运、丰原格拉特、涂山热电合并会计报表（对涂山热电的合并期间为2004年2-6月）。 根据本公司与丰原集团签定的关于整体收购涂山热电的《资产转让协议》，截止2004年6月30日，本公司已收购丰原集团持有涂山热电95%的股权，涂山热电已于2004年1月26日办理了股权变更及营业执照变更手续。涂山热电2004年1月31日的资产负债及其2004年2-6月的经营成果情况如下： 2004年1月31日资产负债 2004年2-6月经营成果 项目 金额 项目 金额 流动资产 20,128,651.33 主营业务收入 92,734,404.52 长期投资 — 主营业务利润 5,730,443.97 固定资产* 310,709,777.87 利润总额 1,393,065.50 流动负债 32,280,881.45 所得税 458,330.18 长期负债 130,604,500.00 净利润 934,735.32 备注*：根据安徽国信资产评估有限责任公司对涂山热电出具的皖国信评报字（2003）第228号评估报告（评估基准日为2003年11月30日），涂山热电对已发生减值的单项资产计提了9,088,414.35元的减值准备。 （2）安徽丰原燃料酒精有限公司目前尚处于筹建期，因安徽丰原燃料酒精有限公司、丰原生化美国柠檬酸有限公司本期资产总额、收入总额、利润总额合计数均低于公司资产、收入、利润的10%，根据财政部财会二字（1996）2号函的有关规定，本期未合并其会计报表。 五、会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） (一)合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2004.06.30 项目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现 金 人民币 — — 67,581.82 银行存款 欧 元 374,608.60 10.0738 3,773,732.12 美 元 5,058,195.44 8.2766 41,864,660.38 人民币 — — 366,985,617.91 合 计 — — 412,691,592.23 2003.12.31 项目 币 种 原币金额 折算汇率 人民币金 现 金 人民币 — — 18,621.56 银行存款 欧 元 131,667.51 10.3383 1,361,218.22 美 元 2,862,556.93 8.2767 23,692,524.94 人民币 — — 561,889,096.74 合 计 — — 586,961,461.46 2、应收账款 （1）账龄分析 2004.06.30 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 219,010,286.12 98.08 657,030.86 218,353,255.26 1-2年 3,538,140.02 1.58 17,690.70 3,520,449.32 2-3年 699,825.94 0.31 69,982.59 629,843.35 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 223,306,723.66 100.00 803,175.73 222,503,547.93 2003.12.31 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 232,138,746.71 99.03 696,416.25 231,442,330.46 1-2年 2,164,418.93 0.92 10,822.10 2,153,596.83 2-3年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 234,413,048.11 100.00 770,851.02 233,642,197.09 （2）应收账款期末余额中，欠款前五名金额合计为104,883,587.06元，占应收账款总额的46.97%。 （3）应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 3、其他应收款 （1）账龄分析 2004.06.30 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 65,576,987.37 87.66 196,730.96 65,380,256.41 1-2年 438,594.11 0.59 2,192.97 436,401.14 2-3年 724,164.31 0.97 72,416.43 651,747.88 3-4年 4,863,838.43 6.50 1,459,151.53 3,404,686.90 4-5年 949,602.37 1.27 759,681.90 189,920.47 5年以上 2,255,960.75 3.01 2,255,960.75 — 合 计 74,809,147.34 100.00 4,746,134.54 70,063,012.80 2003.12.31 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 8,938,372.50 48.05 26,815.11 8,911,557.39 1-2年 410,017.19 2.20 2,050.09 407,967.10 2-3年 836,943.63 4.50 83,694.36 753,249.27 3-4年 4,922,441.11 26.46 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5年 999,754.82 5.37 799,803.86 199,950.96 5年以上 2,495,819.51 13.42 2,495,819.51 — 合 计 18,603,348.76 100.00 4,884,915.26 13,718,433.50 （2）金额较大的其他应收款明细情况如下： 单位名称 所欠金额 账 龄 款项内容 安徽丰原集团有限公司 37,562,198.48 1年以内 生产装置收购款 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 3-4年 暂付款 中国太平洋财产保险股份公司蚌 4,123,333.95 1年以内 应收保险赔偿款 埠中心支公司 （3）其他应收款期末余额中欠款前五名金额合计为50,171,002.72元，占其他应收款总额的67.07%。 （4）其他应收款期末比期初增加302.13%，主要原因是根据本公司二届二十一次董事会关于《计划收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置的议案》的决议，本期暂付拟收购丰原集团2万吨/年谷氨酸钠生产装置款37,000,000.00元。 （5）其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5% )以上表决权股份的股东单位丰原集团的款项为37,562,198.48元。 4、预付账款 （1）账龄分析 2004.06.30 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 210,597,425.42 93.95 1-2年 6,935,328.30 3.10 2-3年 6,329,323.67 2.82 3-4年 285,436.78 0.13 4-5年 — — 5年以上 — — 合 计 224,147,514.17 100.00 2003.12.31 账 龄 金额 比例（%） 1年以内 323,988,583.76 97.45 1-2年 2,744,222.12 0.83 2-3年 5,424,945.33 1.63 3-4年 315,959.98 0.09 4-5年 — — 5年以上 — — 合 计 332,473,711.19 100.00 （2）预付账款中一年以上的款项合计13,550,088.75元，占预付账款总额的6.05%，主要是预付给供货单位的材料定金等。 （3）预付账款期末比期初减少32.58%，主要原因是期初预付的收购丰原集团持有的涂山热电股权款153,000,000.00元本期已转入长期股权投资。 （4）预付账款期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项目 2004.06.30 2003.12.31 出口增值税退税 — 35,902,983.64 应收补贴款期末比期初减少100.00%，主要原因是期初和本期应收的出口增值税退税款已于本期全部收到。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货 2004.06.30 项目 金 额 跌价准备 净额 原材料 317,621,093.48 — 317,621,093.48 包装物 4,507,702.10 — 4,507,702.10 在产品 88,074,250.23 — 88,074,250.23 库存商品 229,000,981.31 169,899.27 228,831,082.04 低值易耗品 40,479.84 — 40,479.84 自制半成品 14,355.00 — 14,355.00 合 计 639,258,861.96 169,899.27 639,088,962.69 2003.12.31 项目 金 额 跌价准备 净额 原材料 82,248,743.09 — 82,248,743.09 包装物 2,819,219.16 — 2,819,219.16 在产品 37,207,173.89 — 37,207,173.89 库存商品 210,395,926.55 169,899.27 210,226,027.28 低值易耗品 110,557.66 — 110,557.66 自制半成品 — — — 合 计 332,781,620.35 169,899.27 332,611,721.08 （2）存货跌价准备 2004.01.01 本期增加 本期转回 2004.06.30 原材料 — — — — 包装物 — — — — 在产品 — — — — 库存商品 169,899.27 — — 169,899.27 低值易耗品 — — — — 自制半成品 — — — — 合 计 169,899.27 — — 169,899.27 （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。 （4）存货期末比期初增加92.10%，主要原因是上半年是本公司原材料采购季节及本期生产规模扩大，相应增加了原材料的储备。 7、待摊费用 类别 2004.01.01 本期增加 本期摊销 2004.06.30 保险费 148,263.45 2,572,715.77 994,541.85 1,726,437.37 仓租费 — 67,725.00 38,475.00 29,250.00 其他 — 603,873.49 236,015.42 367,858.07 合计 148,263.45 3,244,314.26 1,269,032.27 2,123,545.44 待摊费用期末比期初增加1332.28%，主要原因是本期发生的保险费尚未摊销完毕。 8、长期投资 （1）股权投资类别 2004.01.01 项 目 本期增加 金额 减值准 其他股权投资 170,643,485.07 — 14,624,173.81 2004.06.30 项 目 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 13,360,106.68 171,907,552.20 — （2）其他股权投资 占被投资单 投资 本期权益 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 期限 增减额 比例（%） 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 4,773,074.17 丰原生化美国柠 — 100.00 4,138,500.00 — 檬酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85.00 85,000,000.00 — 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 40.00 9,040,000.00 — 有限公司 蚌埠新港开发有 — 40.00 4,000,000.00 — 限公司 合 计 152,178,500.00 4,773,074.17 累计权益 被投资单位名称 2004.06.30 增减额 蚌埠市商业银行 14,365,544.20 64,365,544.20 丰原生化美国柠 — 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 9,040,000.00 有限公司 蚌埠新港开发有 — 4,000,000.00 限公司 合 计 14,365,544.20 166,544,044.20 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 形成原因 初始金额 本期摊销额 期限 蚌埠涂山热电有限公司 5年 购入价差 5,851,099.64 487,591.64 累计摊销 被投资单位名称 摊余价值 额 蚌埠涂山热电有限公司 487,591.64 5,363,508.00 （4）其他股权投资本期减少，主要原因是本期将丰原货运、丰原格拉特纳入合并会计报表，相应减少对其投资的期初余额12,872,515.04元。 （5）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （6）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 9、固定资产及累计折旧 固定资产原价： 类 别 2004.01.01 本期增加 房屋建筑物 407,262,087.45 144,421,637.20 机器设备 1,000,703,503.02 331,609,520.14 动力设备 140,906,672.03 48,890,655.82 运输工具 25,384,783.18 10,378,355.12 仪器仪表 32,154,372.85 34,636,248.54 其他设备 42,253,465.48 35,903,109.61 合 计 1,648,664,884.01 605,839,526.43 累计折旧： 房屋建筑物 37,903,667.17 9,575,035.60 机器设备 155,632,333.12 37,963,909.76 动力设备 27,486,276.11 5,712,989.00 运输工具 6,388,250.12 1,053,628.45 仪器仪表 5,624,437.67 2,588,874.05 其他设备 12,437,784.28 5,277,915.74 合 计 245,472,748.47 62,172,352.60 固定资产净值 1,403,192,135.54 — 类 别 本期减少 2004.06.30 房屋建筑物 473,963.00 551,209,761.65 机器设备 689,860.06 1,331,623,163.10 动力设备 — 189,797,327.85 运输工具 — 35,763,138.30 仪器仪表 — 66,790,621.39 其他设备 — 78,156,575.09 合 计 1,163,823.06 2,253,340,587.38 累计折旧： 房屋建筑物 4,265.65 47,474,437.12 机器设备 222,040.86 193,374,202.02 动力设备 — 33,199,265.11 运输工具 — 7,441,878.57 仪器仪表 — 8,213,311.72 其他设备 — 17,715,700.02 合 计 226,306.51 307,418,794.56 固定资产净值 — 1,945,921,792.82 固定资产减值准备： 类 别 2004.01.01 本期增加 房屋建筑物 — 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 — 动力设备 76,609.46 — 合 计 5,384,355.22 9,088,414.35 固定资产净额 1,397,807,780.32 — 类 别 本期转回 2004.06.30 房屋建筑物 — 9,088,414.35 机器设备 — 5,307,745.76 动力设备 — 76,609.46 合 计 — 14,472,769.57 固定资产净额 — 1,931,449,023.25 （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入325,569,515.24元、本期新增合并子公司涂山热电2004年1月末的固定资产余额249,014,628.88元。 （2）固定资产原价期末比期初增加36.68%，主要原因是本期3万吨L-乳酸、5000吨L—乳酸技改等工程项目已全部完工转入固定资产及本期新增合并子公司涂山热电的固定资产。 （3）上述固定资产中，本公司以评估值100,256,366.10元的固定资产为抵押物向银行借款45,000,000.00元。 （4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 10、工程物资 项 目 2004.06.30 2003.12.31 工程设备 5,328,687.72 14,038,497.47 大型设备预付款 14,327,728.49 72,026,737.76 合 计 19,656,416.21 86,065,235.23 工程物资期末比期初减少77.16%，主要原因是期初大型设备预付款随着本期设备到货安装转入相应的在建工程。 11、在建工程 工程项目 预算数 2004.01.01 本期增加 名称 1、3万吨L- 229,826,400.00 253,169,186.23 3,801,114.80 乳酸 2、3万吨柠檬 215,262,900.00 204,646,833.06 14,269,362.33 酸及钠盐 3、5000吨柠 58,900,000.00 46,270,956.00 — 檬酸钙 4、2.5万吨燃 料酒精联产 52,043,500.00 49,088,133.12 3,168,852.49 酵母 5、5万吨燃料 195,419,900.00 224,920,200.89 8,251,130.73 酒精 6、口服葡萄 76,999,600.00 51,539,788.21 1,160,870.72 糖工程 7、麦芽糊精 76,967,600.00 51,518,439.71 1,160,317.52 工程 8、20万吨/ 年三元复合 91,000,000.00 1,874,579.09 67,819,328.48 肥* 9、2万吨/年 赖氨酸技改 31,000,000.00 2,689,673.89 265,010.86 扩建工程* 10、5000吨L — 61,959,261.40 — —乳酸技改 11、技开技改 — 112,273,418.67 14,543,033.32 及其他工程 12、6万吨浓 164,968,800.00 88,833,008.67 55,747,478.08 香花生油 13、生产Ⅰ区 新建废水工 — 12,592,321.25 2,444,296.19 程 14、生产Ⅱ区 新建废水工 — 15,992,380.01 6,514,437.88 程 15、油脂热电 38,972,506.00 26,255,188.94 7,215,750.67 项目 16、公用工程 — 135,324,116.28 8,782,262.91 17、6万吨谷 177,469,200.00 101,963,210.22 52,312,027.15 氨酸钠 18、油脂仓储 — 30,339,782.78 1,557,305.81 19、2.5万吨 燃料酒精联 46,990,500.00 30,253,781.22 3,792,909.06 产酵母 20、6万吨/ 180,000,000.00 — 29,867,098.35 年赖氨酸 21、柠檬酸重 — 16,299,256.27 1,162,395.98 结晶项目 22、玉米油项 — — 3,204,589.92 目 23、热电扩建 480,083,300.00 — 142,421,624.59 项目 合 计 1,517,803,515.91 429,461,197.84 工程项目 本期转入 其他减 2004.06.30 名称 固定资产 少 1、3万吨L- 256,970,301.03 — — 乳酸 2、3万吨柠檬 — — 218,916,195.39 酸及钠盐 3、5000吨柠 — — 46,270,956.00 檬酸钙 4、2.5万吨燃 料酒精联产 — — 52,256,985.61 酵母 5、5万吨燃料 — — 233,171,331.62 酒精 6、口服葡萄 — — 52,700,658.93 糖工程 7、麦芽糊精 — — 52,678,757.23 工程 8、20万吨/ 年三元复合 — — 69,693,907.57 肥* 9、2万吨/年 赖氨酸技改 — — 2,954,684.75 扩建工程* 10、5000吨L 53,781,604.74 8,177,656.66 — —乳酸技改 11、技开技改 — — 126,816,451.99 及其他工程 12、6万吨浓 — — 144,580,486.75 香花生油 13、生产Ⅰ区 新建废水工 — — 15,036,617.44 程 14、生产Ⅱ区 新建废水工 — — 22,506,817.89 程 15、油脂热电 — — 33,470,939.61 项目 16、公用工程 — 64,362,137.85 79,744,241.34 17、6万吨谷 — — 154,275,237.37 氨酸钠 18、油脂仓储 — — 31,897,088.59 19、2.5万吨 燃料酒精联 — — 34,046,690.28 产酵母 20、6万吨/ — — 29,867,098.35 年赖氨酸 21、柠檬酸重 14,817,609.47 2,644,042.78 — 结晶项目 22、玉米油项 — — 3,204,589.92 目 23、热电扩建 — — 142,421,624.59 项目 合 计 325,569,515.24 75,183,837.29 1,546,511,361.22 工程投 工程项目 入占预 资金 名称 算的比 来源 例% 1、3万吨L- 111.81 募股 乳酸 2、3万吨柠檬 101.70 募股 酸及钠盐 3、5000吨柠 78.56 募股 檬酸钙 4、2.5万吨燃 料酒精联产 100.41 募股 酵母 5、5万吨燃料 发债 119.32 酒精 贷款 6、口服葡萄 发债 68.44 糖工程 贷款 7、麦芽糊精 发债 68.44 工程 贷款 8、20万吨/ 年三元复合 96.80 发债 肥* 9、2万吨/年 赖氨酸技改 9.53 发债 扩建工程* 10、5000吨L — 自筹 —乳酸技改 11、技开技改 — 自筹 及其他工程 12、6万吨浓 87.64 自筹 香花生油 13、生产Ⅰ区 新建废水工 — 自筹 程 14、生产Ⅱ区 新建废水工 — 自筹 程 15、油脂热电 85.88 自筹 项目 16、公用工程 — 自筹 17、6万吨谷 86.93 自筹 氨酸钠 18、油脂仓储 — 自筹 19、2.5万吨 燃料酒精联 72.45 自筹 产酵母 20、6万吨/ 16.59 自筹 年赖氨酸 21、柠檬酸重 — 自筹 结晶项目 22、玉米油项 — 自筹 目 23、热电扩建 29.67 自筹 项目 合 计 — 备注*：根据本公司2003年度股东大会决议，本公司将可转换公司债券募集资金项目3000吨L-苹果酸和10万吨啤酒糖浆变更为20万吨/年三元复合肥和2万吨/年赖氨酸技改扩建工程。 （1）在建工程中借款费用资本化情况： 本期转入 工程项目名称 2004.01.01 本期增加 固定资产 5万吨燃料酒精 11,164,703.40 4,253,633.63 — 麦芽糊精工程 3,552,762.41 1,056,503.53 — 口服葡萄糖工程 3,553,491.35 1,056,942.78 — 20万吨/年三元复合肥 1,422,567.82 2,589.76 — 2万吨/年赖氨酸技改 1,975,788.64 1,246.55 — 扩建工程 3万吨柠檬酸及钠盐 — 88,754.72 — 合 计 21,669,313.62 6,459,670.97 — 工程项目名称 2004.06.30 其他减少 5万吨燃料酒精 — 15,418,337.03 麦芽糊精工程 — 4,609,265.94 口服葡萄糖工程 — 4,610,434.13 20万吨/年三元复合肥 — 1,425,157.58 2万吨/年赖氨酸技改 — 1,977,035.19 扩建工程 3万吨柠檬酸及钠盐 — 88,754.72 合 计 — 28,128,984.59 加权平均综合资本化率2.97%。 （2）在建工程减值准备： 2004.01.01 工程项目名称 本期增加 本期转回 2004.06.30 5000吨柠檬酸钙 235,673.47 — — 235,673.47 (3)在建工程中其他减少，主要是工程项目之间分类调整。 12、无形资产 类别 取得方式 原始发生额 2004.01.01 丰原油脂三 期工程地使 购买 3,000,000.00 2,985,000.00 用权 马鞍山生化 购买 2,604,112.45 2,511,285.19 土地使用权 丰原油脂土 购买 3,360,898.00 3,260,071.40 地使用权 ERP软件 购买 781,865.49 — 合 计 9,746,875.94 8,756,356.59 类别 本期增加 本期摊销 累计摊销 丰原油脂三 期工程地使 — 30,000.00 45,000.00 用权 马鞍山生化 — 26,159.22 118,986.48 土地使用权 丰原油脂土 — 33,609.00 134,435.60 地使用权 ERP软件 781,865.49 160,331.20 160,331.20 合 计 781,865.49 250,099.42 458,753.28 类别 2004.06.30 剩余年限 丰原油脂三 期工程地使 2,955,000.00 49年3个月 用权 马鞍山生化 2,485,125.97 47年9个月 土地使用权 丰原油脂土 3,226,462.40 48年 地使用权 ERP软件 621,534.29 2年5个月 合 计 9,288,122.66 13、长期待摊费用 类别 原始发生额 2004.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 开办费 1,435,703.52 — 1,435,703.52 1,435,703.52 1,435,703.52 剩余摊销年 类别 2004.06.30 限 开办费 — — 开办费系本公司子公司丰原格拉特筹建期间发生的费用，该公司本期已开始经营，因此一次性摊销。 14、短期借款 借款类别 2004.06.30 2003.12.31 保证借款 1,636,127,220.00 1,326,683,300.00 信用借款 20,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 45,000,000.00 — 质押借款 6,621,280.00 — 合 计 1,707,748,500.00 1,346,683,300.00 短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。 15、应付票据 种 类 2004.06.30 2003.12.31 银行承兑汇票 293,410,438.77 419,750,683.60 商业承兑汇票 70,000,000.00 100,000,000.00 合 计 363,410,438.77 519,750,683.60 （1）应付票据期末比期初减少30.08%，主要原因是部分应付票据已于本期到期兑付。 （2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。 16、应付账款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 应付账款 475,748,528.24 392,808,718.74 应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 预收账款 37,510,195.23 28,408,679.03 （1）预收账款期末余额中账龄超过一年的款项为1,543,711.65元，系预收货款的尾款。 （2）预收账款期末比期初增加32.04%，主要原因是本期收到客户预订氨基酸类产品的款项增加。 （3）预收账款期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 18、应付福利费 项 目 2004.06.30 2003.12.31 应付福利费 960,215.46 2,425,430.14 19、应付股利 项 目 2004.06.30 2003.12.31 法人股股东 32,980.00 32,980.00 20、应交税金 税 种 2004.06.30 2003.12.31 税 率 企业所得税 5,868,876.49 -1,950,390.03 应纳税所得额的33% 增值税 -48,878,832.92 -39,861,061.86 销售额的17%、13% 城建税 873,471.87 303,984.10 应计流转税的7% 房产税 109,536.07 — 房产余值的1.2% 印花税 10,268.53 68,332.94 营业税 2,196.80 — 个人所得税 66,486.98 31,288.99 消费税 444,677.11 794,471.14 合 计 -41,503,319.07 -40,613,374.72 21、其他应交款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 计缴标准 教育费附加 401,449.88 130,278.90 应缴流转税的3% 堤防基金 1,043,840.51 1,279,167.27 销售额的0.25% 人防基金 85,900.55 85,900.55 物价基金 277,683.87 233,523.48 销售额的0.05% 水利基金 374,960.73 552,202.83 上年销售收入的0.06% 个人水利基金 57,289.66 — 合 计 2,241,125.20 2,281,073.03 22、其他应付款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 其他应付款 90,523,381.12 143,892,602.19 （1）主要明细户列示如下： 单位名称 性 质 金 额 安徽丰原燃料酒精有限公司 代建工程款 57,274,938.68 安徽省第七建筑安装工程公 工程保证金 2,500,000.00 中国化学工程第三建设公司 工程保证金 2,000,000.00 （2）其他应付款期末比期初减少37.09%，主要原因是本期代安徽丰原燃料酒精有限公司采购设备和建设工程款减少。 （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 23、预提费用 项 目 2004.06.30 2003.12.31 期末结存原 水电汽费 24,629,666.88 5,612,071.24 未结算 利息 901,148.33 270,522.20 未支付 合 计 25,530,815.21 5,882,593.44 预提费用期末比期初增加334.01%，主要原因是水电汽费结算时间存在差异，本期尚未结算完毕。 24、一年内到期的长期负债 贷款单位 2004.06.30 借款期限 蚌埠市商业银行 21,320,000.00 2002.09.06-2004.09.02 中国建设银行蚌埠市分行 45,190,000.00 1999.09.28-2004.09.27 中国银行蚌埠市分行 20,000,000.00 2003.06.12-2005.06.12 合 计 86,510,000.00 贷款单位 年利率 借款条 蚌埠市商业银行 5.49% 保证 中国建设银行蚌埠市分行 6.03% 保证 中国银行蚌埠市分行 5.58% 保证 合 计 一年内到期的长期负债期末比期初增加30.07%，主要原因是本期新增合并子公司涂山热电增加了一年内到期的长期负债。 25、长期借款 贷款单位 2004.06.30 借款期限 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.06.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.10.06 中国工商银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2002.12.07-2007.08.06 中国工商银行蚌埠市分行 32,000,000.00 2002.12.07-2007.12.06 中国工商银行蚌埠市分行 80,000,000.00 2004.03.30-2009.03.27 中国银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2003.06.12-2006.06.12 中国银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2003.06.12-2007.06.12 中国银行蚌埠市分行 30,000,000.00 2003.06.12-2008.06.12 合 计 294,000,000.00 贷款单位 年利率 借款条件 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国工商银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国银行蚌埠市分行 5.58% 保证 中国银行蚌埠市分行 5.58% 保证 合 计 长期借款期末比期初增加137.10%，主要原因是随着本期工程投入的增加，本公司相应增加了长期借款以及本期新增合并子公司涂山热电会计报表导致长期借款增加。 26、应付债券 类别 发行期限 债券性质 2004.01.01 本期增加 可转换 2003.4.24 至面值 499,985,000.00 — 公司债券 2008.4.23 应计利息 6,174,820.00 4,501,389.93 合 计 506,159,820.00 4,501,389.93 本期减少 类别 2004.06.30 累计转股 转股 支付 可转换 65,107,430.07 269.93 434,877,300.00 65,122,430.07 公司债券 1,159,928.23 7,873,457.40 1,642,824.30 1,160,108.23 合 计 66,267,358.30 7,873,727.33 436,520,124.30 66,282,538.30 初始转股价格为每股8.13元，转股的起止日期为自本期可转换公司债券发行后6个月开始至可转换公司债券到期日前一个交易日止。 27、专项应付款 项 目 2004.06.30 2003.12.31 专项资金拨款 2,400,000.00 2,400,000.00 研究与开发经费 2,000,000.00 2,000,000.00 三高资金贴息 1,500,000.00 1,500,000.00 3万吨-L乳酸项目补助 760,000.00 760,000.00 科技资助 340,000.00 340,000.00 合 计 7,000,000.00 7,000,000.00 28、股本 项 目 2004.01.01 本期增加 一、未上市流通股份 发起人股份 156,561,840.00 — 其中： 国家拥有股份 153,000,000.00 — 境内法人持有股份 3,561,840.00 — 二、已上市流通股份 人民币普通股 162,001,845.00 8,008,294.00 三、股本总额 318,563,685.00 8,008,294.00 项 目 本期减少 2004.06.30 一、未上市流通股份 发起人股份 — 156,561,840.00 其中： 国家拥有股份 — 153,000,000.00 境内法人持有股份 — 3,561,840.00 二、已上市流通股份 人民币普通股 — 170,010,139.00 三、股本总额 — 326,571,979.00 29、资本公积 项 目 2004.01.01 本期增加 股本溢价 921,523,670.44 58,259,064.30 股权投资准备 336,000.00 — 其他资本公积 2,200,043.01 — 合 计 924,059,713.45 58,259,064.30 项 目 本期减少 2004.06.30 股本溢价 — 979,782,734.74 股权投资准备 — 336,000.00 其他资本公积 — 2,200,043.01 合 计 — 982,318,777.75 股本溢价本期增加数系面值为65,107,430.07元的可转换公司债券及其应计利息转股所形成的差额。 30、盈余公积 项 目 2004.01.01 本期增加 本期减少 2004.06.30 法定盈余公积 49,316,523.53 — — 49,316,523.53 法定公益金 24,658,261.76 — — 24,658,261.76 合 计 73,974,785.29 — — 73,974,785.29 盈余公积期初余额与上年报表期末余额差异系本期新增合并子公司丰原货运、涂山热电会计报表，按其期初盈余公积余额本公司应享有部分合计97,020.38元调整了盈余公积期初余额。 31、未分配利润 项 目 金 额 期初余额* 273,332,890.05 本期增加： 68,508,532.03 本年实现净利润 68,508,532.03 本期减少： — ①计提法定盈余公积金 — ②计提法定公益金 — 期末余额 341,841,422.08 备注*：未分配利润期初余额与上年报表期末余额差异系本期新增合并子公司丰原货运、涂山热电会计报表，按其期初盈余公积余额本公司享有部分合计97,020.38元从未分配利润期初余额中予以补提。 根据本公司二届二十四次董事会审议通过的2004年1-6月利润分配预案，本公司2004年半年度向全体股东每10股送红股2股派发现金0.5元（含税）。由于本公司目前正处于可转换公司债券转股期，本公司暂按2004年6月30日的股本为基数计算上述股利分配。 32、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2004年1-6月 2003年1-6月 柠檬酸及其盐类 452,689,218.54 301,699,335.19 食用油及其副产品 265,777,286.57 101,413,630.89 氨基酸类 265,440,141.04 61,022,321.59 淀粉糖类及其他 142,704,091.46 125,663,634.98 合 计 1,126,610,737.61 589,798,922.65 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 外销收入 418,190,749.81 404,475,309.22 内销收入 708,419,987.80 185,323,613.43 合 计 1,126,610,737.61 589,798,922.65 （3）前五名客户销售收入情况 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 前五名客户销售收入总额 178,052,699.09 144,925,649.12 占本公司主营业务收入的比例 15.80% 24.57% （4）主营业务收入本期比上年同期增加91.02%，主要原因是本期柠檬酸类、氨基酸类产品销量增加及销售外购商品增加收入167,011,380.00元。 33、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2004年1-6月 2003年1-6月 柠檬酸及其盐类 363,584,551.03 234,481,628.92 食用油及其副产品 249,320,202.85 98,415,472.89 氨基酸类 178,462,866.21 36,279,018.84 淀粉糖类及其他 110,450,536.07 93,834,761.36 合 计 901,818,156.16 463,010,882.01 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 外销成本 333,007,161.26 324,807,575.06 内销成本 568,810,994.90 138,203,306.95 合 计 901,818,156.16 463,010,882.01 （3）主营业务成本本期比上年同期增加94.77%，主要原因是本期柠檬酸类、氨基酸类产品销量增加及销售外购商品增加成本162,647,979.90元。 34、主营业务税金及附加 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 城建税 1,420,531.42 416,508.94 教育费附加 608,799.19 178,503.83 合 计 2,029,330.61 595,012.77 主营业务税金及附加本期比上年同期增加241.06%，主要原因系马鞍山生化、涂山热电本期应交增值税增加，主营业务税金及附加相应增加。 35、其他业务利润 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 材料销售 1,526,021.80 430,790.90 废料销售 973,751.57 1,010,790.47 其他 56,666.53 合 计 2,556,439.90 1,441,581.37 其他业务利润本期比上年同期增加77.34%，主要原因系本期新增合并子公司涂山热电增加其他业务利润以及本期材料销售增加所致。 36、财务费用 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 利息支出 46,979,183.12 27,844,991.88 减：利息收入 2,753,134.65 2,605,928.94 汇兑净损失 -1,034,393.24 -5,292,445.23 手续费支出 1,595,134.83 1,642,255.50 合 计 44,786,790.06 21,588,873.21 财务费用本期比上年同期增加107.45%，主要原因是本期借款增加及2003年4月24日发行了50,000万元的可转换公司债券，相应增加了利息支出。 37、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 期末调整的被投资单位所有者 4,773,074.17 3,565,015.09 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -487,591.64 — 合 计 4,285,482.53 3,565,015.09 本公司投资收益汇回无重大限制。 38、营业外收入 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 罚款收入 554,222.40 68,159.48 其他 89,971.23 195,293.39 合 计 644,193.63 263,452.87 营业外收入本期比上年同期增加144.52%，主要原因是罚款收入增加。 39、营业外支出 项目 2004年1-6月 2003年1-6月 处理固定资产净损失 316,398.87 — 提取物价基金 452,953.33 271,775.84 停电损失 1,139,611.96 — 其他 979,151.00 579,319.88 合 计 2,888,115.16 851,095.72 营业外支出本期比上年同期增加239.34%，主要原因是由于停电造成的在产品损失增加。 40、所得税 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 所得税 35,865,580.89 13,979,052.72 所得税本期比上年同期增加156.57%，主要原因是本期应纳税所得额增加以及上期因技术改造项目投资购买国产设备抵免企业所得税6,162,835.49元。 41、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2004年1-6月 押金及保证金 2,174,250.91 罚款收入 554,222.40 其他 193,616.91 合 计 2,922,090.22 42、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2004年1-6月 运输费 15,552,280.40 佣金 3,647,044.41 劳务费 1,544,685.75 排污费 1,500,000.00 备用金及保证金 1,349,078.62 差旅费 1,295,209.69 专利使用费 1,264,768.15 办公费 1,141,044.13 仓租费 1,051,046.21 商检费 882,617.00 保险费 853,481.13 交际费 787,745.48 资金往来 550,304.87 修理费 288,603.26 其他 3,066,588.38 合 计 34,774,497.48 43、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2004年1-6月 利息收入 2,753,134.65 (二)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 2004.06.30 账龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 206,700,733.71 99.13 620,102.20 206,080,631.51 1-2年 1,432,829.55 0.69 7,164.15 1,425,665.40 2-3年 322,870.94 0.15 32,287.09 290,583.85 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 208,514,905.78 100.00 718,025.02 207,796,880.76 2003.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 净额 1年以内 188,030,072.01 99.02 564,090.22 187,465,981.79 1-2年 1,758,543.43 0.93 8,792.72 1,749,750.71 2-3年 51,410.89 0.02 5,141.09 46,269.80 3-4年 — — — — 4-5年 — — — — 5年以上 58,471.58 0.03 58,471.58 — 合 计 189,898,497.91 100.00 636,495.61 189,262,002.30 （1）应收账款期末余额中，欠款前五名的金额合计为104,883,587.06元，占应收账款总额的50.30%。 （2）应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 2004.06.30 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 504,292,818.01 98.23 1,512,878.45 502,779,939.56 1-2年 315,737.71 0.06 1,578.69 314,159.02 2-3年 713,456.63 0.14 71,345.66 642,110.97 3-4年 4,863,838.43 0.95 1,459,151.53 3,404,686.90 4-5年 949,602.37 0.18 759,681.90 189,920.47 5年以上 2,255,960.75 0.44 2,255,960.75 — 合 计 513,391,413.90 100.00 6,060,596.98 507,330,816.92 2003.12.31 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1年以内 339,401,588.22 97.24 1,018,204.76 338,383,383.46 1-2年 393,309.01 0.11 1,966.55 391,342.46 2-3年 836,943.63 0.24 83,694.36 753,249.27 3-4年 4,922,441.11 1.41 1,476,732.33 3,445,708.78 4-5年 999,754.82 0.29 799,803.86 199,950.96 5年以上 2,495,819.51 0.71 2,495,819.51 — 合 计 349,049,856.30 100.00 5,876,221.37 343,173,634.93 （1）其他应收款期末余额中，欠款前五名的单位金额合计为484,312,598.39元，占其他应收款总额的94.34%。 （2）其他应收款期末余额中应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位丰原集团的款项为37,562,198.48元。 3、长期投资 （1）股权投资类别 2004.01.01 项 目 本期增加 金额 减值准 其他股权投资 244,187,384.10 — 190,529,570.26 2004.06.30 项 目 本期减少 金额 减值准备 其他股权投资 — 434,716,954.36 — （2）其他股权投资 投 占被投资单 本期权益 被投资单位名称 位注册资本 初始投资金额 资 增减额 比例（%） 期 限 蚌埠涂山热电有 — 95.00 165,406,495.00 400,406.91 限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 — 70.00 24,500,000.00 10,970,763.33 司 安徽丰原油脂有 20 90.00 13,500,000.00 6,647,289.98 限公司 年 安徽丰原国际货 — 90.00 9,000,000.00 -33,757.63 运有限公司 安徽丰原格拉特 30 51.00 3,793,543.20 -1,634,701.50 乳酸有限公司 年 蚌埠市商业银行 — 35.97 50,000,000.00 4,773,074.17 丰原生化美国柠 — 100.00 4,138,500.00 — 檬酸有限公司 安徽丰原燃料酒 — 85.00 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 — 40.00 9,040,000.00 有限公司 蚌埠新港开发有 — 40.00 4,000,000.00 限公司 合 计 368,378,538.20 21,123,075.26 累计权益 被投资单位名称 2004.06.30 增减额 蚌埠涂山热电有 400,406.91 165,806,901.91 限公司 安徽丰原马鞍山 生物化学有限公 29,832,235.53 54,332,235.53 司 安徽丰原油脂有 23,329,716.81 36,829,716.81 限公司 安徽丰原国际货 45,214.21 9,045,214.21 运有限公司 安徽丰原格拉特 -1,634,701.50 2,158,841.70 乳酸有限公司 蚌埠市商业银行 14,365,544.20 64,365,544.20 丰原生化美国柠 — 4,138,500.00 檬酸有限公司 安徽丰原燃料酒 85,000,000.00 精有限公司 马鞍山金钛化学 9,040,000.00 有限公司 蚌埠新港开发有 4,000,000.00 限公司 合 计 66,338,416.16 434,716,954.36 （3）股权投资差额 摊销 本期摊销 被投资单位名称 形成原因 初始金额 期限 额 蚌埠涂山热电有限公司 5年 购入价差 5,851,099.64 487,591.64 被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 蚌埠涂山热电有限公司 487,591.64 5,363,508.00 （4）本报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期投资减值准备。 （5）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入 （1）主营业务收入按品种列示情况： 品 种 2004年1-6月 2003年1-6月 柠檬酸及其盐类 437,234,531.64 328,814,427.49 氨基酸类 265,440,141.04 61,022,321.59 淀粉糖类及其他 140,806,422.24 116,141,723.57 合 计 843,481,094.92 505,978,472.65 （2）主营业务收入按区域列示情况： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 外销收入 418,190,749.81 404,475,309.22 内销收入 425,290,345.11 101,503,163.43 合 计 843,481,094.92 505,978,472.65 5、主营业务成本 （1）主营业务成本按品种列示情况： 品 种 2004年1-6月 2003年1-6月 柠檬酸及其盐类 382,208,132.03 276,412,854.73 氨基酸类 180,555,541.50 36,279,018.84 淀粉糖类及其他 108,904,088.42 91,038,273.84 合 计 671,667,761.95 403,730,147.41 （2）主营业务成本按区域列示情况： 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 外销成本 333,007,161.26 324,807,575.06 内销成本 338,660,600.69 78,922,572.35 合 计 671,667,761.95 403,730,147.41 6、投资收益 项 目 2004年1-6月 2003年1-6月 期末调整的被投资单位所有者 21,610,666.90 3,958,003.89 权益净增加额 股权投资差额摊销 -487,591.64 — 合计 21,123,075.26 3,958,003.89 （1）本公司投资收益汇回无重大限制。 （2）投资收益本期比上年同期增加433.68%，主要原因是子公司丰原油脂、马鞍山生化以及联营企业蚌埠市商业银行本期利润均有较大增加，投资收益相应增加。 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 企业名称 地址 安徽省 安徽丰原集团有限公司 蚌埠市 安徽丰原马鞍山生物化 安徽马 学有限公司 鞍山市 安徽省 安徽丰原油脂有限公司 固镇县 安徽丰原国际货运有限 安徽省 公司 蚌埠市 丰原生化美国柠檬酸有 美国 限公司 安徽丰原格拉特乳酸有 安徽省 限公司 蚌埠市 安徽丰原燃料酒精有限 安徽省 公司 蚌埠市 安徽省 蚌埠涂山热电有限公司 蚌埠市 企业名称 主营业务 资产经营;生物化工、有机化工(有机酸、 氨基酸、味精、香味料、食品添加剂); 安徽丰原集团有限公司 医药生产加工;机械设备制造;生物工程 科研开发和进出口业务 生物工程的开发，有机酸及其他生物化 安徽丰原马鞍山生物化 工产品(不含危险品)，原料饲料，蛋白 学有限公司 饲料的生产和销售，化工设备的制造及 安装 食用油脂及相关产品的生产、加工、销 安徽丰原油脂有限公司 售及农产品（油料、玉米）的收购 承办海运、空运进出口货物的国际代理 业务，包括：揽货、订舱、仓储、中转、 安徽丰原国际货运有限 集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、 公司 报验、保险相关的短途运输服务及运输 咨询业务 丰原生化美国柠檬酸有 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 限公司 安徽丰原格拉特乳酸有 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相 限公司 关的产品 安徽丰原燃料酒精有限 办理燃料乙醇及副产品筹建的有关业 公司 务 蚌埠涂山热电有限公司 发电、供汽（生产）及其副产品的销售 与本企 经济性质 法定 企业名称 业关系 或类型 代表人 安徽丰原集团有限公司 母公司 国有 李荣杰 安徽丰原马鞍山生物化 有限责 子公司 王金生 学有限公司 任公司 有限责 安徽丰原油脂有限公司 子公司 蒋宗祥 任公司 安徽丰原国际货运有限 有限责 子公司 李荣杰 公司 任公司 丰原生化美国柠檬酸有 有限责 子公司 李荣杰 限公司 任公司 安徽丰原格拉特乳酸有 有限责 子公司 李荣杰 限公司 任公司 安徽丰原燃料酒精有限 有限责 子公司 李荣杰 公司 任公司 有限责 蚌埠涂山热电有限公司 子公司 高际 任公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004.01.01 本期增加 安徽丰原集团有限公司 61,890,000.00 — 安徽丰原马鞍山生物化 35,000,000.00 — 学有限公司 安徽丰原油脂有限公司 15,000,000.00 — 安徽丰原国际货运有限 10,000,000.00 — 公司 丰原生化美国柠檬酸有 USD500,000.00 — 限公司 安徽丰原格拉特乳酸有 USD6,000,000.00 — 限公司 安徽丰原燃料酒精有限 100,000,000.00 — 公司 蚌埠涂山热电有限公司 176,409,300.00 — 企业名称 本期减少 2004.6.30 安徽丰原集团有限公司 — 61,890,000.00 安徽丰原马鞍山生物化 — 35,000,000.00 学有限公司 安徽丰原油脂有限公司 — 15,000,000.00 安徽丰原国际货运有限 — 10,000,000.00 公司 丰原生化美国柠檬酸有 — USD500,000.00 限公司 安徽丰原格拉特乳酸有 — USD6,000,000.00 限公司 安徽丰原燃料酒精有限 — 100,000,000.00 公司 蚌埠涂山热电有限公司 — 176,409,300.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2004.01.01 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集 153,000,000.00 48.03% — — 团有限公司 安徽丰原马 鞍山生物化 24,500,000.00 70.00% — — 学有限公司 安徽丰原油 13,500,000.00 90.00% — — 脂有限公司 安徽丰原国 际货运有限 9,000,000.00 90.00% — — 公司 丰原生化美 国柠檬酸有 4,138,500.00 100.00% — — 限公司 安徽丰原格 拉特乳酸有 3,793,543.20 51.00% — 限公司 安徽丰原燃 料酒精有限 85,000,000.00 85.00% — — 公司 蚌埠涂山热 — — 167,588,835.00 95.00% 电有限公司 本期减少 2004.6.30 企业名称 金额 比例 金额 比例 安徽丰原集 — 1.18% 153,000,000.00 46.85% 团有限公司 安徽丰原马 鞍山生物化 — — 24,500,000.00 70.00% 学有限公司 安徽丰原油 — — 13,500,000.00 90.00% 脂有限公司 安徽丰原国 际货运有限 — — 9,000,000.00 90.00% 公司 丰原生化美 100.00 国柠檬酸有 — — 4,138,500.00 % 限公司 安徽丰原格 拉特乳酸有 — — 3,793,543.20 51.00% 限公司 安徽丰原燃 料酒精有限 — — 85,000,000.00 85.00% 公司 蚌埠涂山热 — — 167,588,835.00 95.00% 电有限公司 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 蚌埠涂山热电有限公司* 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原宿州生物化工有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 丰原欧洲公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品销售有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原进出口有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原物流有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠丰原明胶有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 上海丰原可可食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠市商业银行 本公司联营企业 备注*：本公司于2004年1月底完成对涂山热电95%股权的收购，自此涂山热 电成为本公司的子公司。 （二）关联方交易 1、采购货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）采购货物明细表 2004年1-6月 企业名称 购货品种 占本期购货百 金 额 分比（%） 安徽丰原集团有限公司 材料 9,798,424.62 0.83 电 9,522,041.76 0.80 蚌埠涂山热电有限公司 汽 4,294,300.87 0.36 小计 13,816,342.63 1.16 丰原宿州生物化工有限公司 酒精 — — 电 502,086.40 0.04 蒸汽煤、离 蚌埠丰原明胶有限公司 1,092,357.96 0.09 交水等 小计 1,594,444.36 0.13 合 计 25,209,211.61 2.12 2003年1-6月 企业名称 购货品种 占本期购货 金 额 百分比(%) 安徽丰原集团有限公司 材料 — — 电 — — 蚌埠涂山热电有限公司 汽 — — 小计 — 丰原宿州生物化工有限公司 酒精 594,567.16 0.11 电 — — 蒸汽煤、离 蚌埠丰原明胶有限公司 — — 交水等 小计 — — 合 计 594,567.16 0.11 2、销售货物 （1）定价政策：采用市场统一价格。 （2）销售货物明细表 2004年1-6月 企业名称 销售品种 占本期销货 金 额 百分比（%） 一水柠檬酸 9,530.32 — 无水柠檬酸 2,367.82 — 口服葡萄糖 410,302.12 0.04 安徽丰原集团有限公司 口服糖液 15,404,726.32 1.37 预处理糖液 — — 小计 15,826,926.58 1.41 丰原欧洲公司 一水柠檬酸 4,574,750.50 0.41 无水柠檬酸 5,668,536.95 0.50 柠檬酸钠 1,234,705.06 0.11 柠檬酸钙 — 赖氨酸 1,198,377.11 0.11 小计 12,676,369.62 1.13 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 943,475.22 0.08 安徽丰原食品有限公司 色拉油 943,872.13 0.08 上海丰原可可食品有限公司 色拉油 1,361,946.90 0.12 合 计 31,752,590.45 2.82 2003年1-6月 企业名称 销售品种 占本期销货百 金 额 分比（%） 一水柠檬酸 5,408.39 — 无水柠檬酸 — — 口服葡萄糖 — — 安徽丰原集团有限公司 口服糖液 — — 预处理糖液 14,098,293.57 2.39 小计 14,103,701.96 2.39 丰原欧洲公司 一水柠檬酸 8,144,488.80 1.38 无水柠檬酸 2,857,364.15 0.49 柠檬酸钠 4,967,481.76 0.84 柠檬酸钙 243,230.33 0.04 赖氨酸 — — 小计 16,212,565.04 2.75 安徽丰原食品销售有限公司 色拉油 7,819,249.12 1.33 安徽丰原食品有限公司 色拉油 — — 上海丰原可可食品有限公司 色拉油 — — 合 计 38,135,516.12 6.47 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2004.6.30 2003.12.31 应收账款： 丰原欧洲公司 17,974,107.92 29,472,911.06 安徽丰原食品销售有限公司 2,048,992.91 1,133,576.91 安徽丰原食品有限公司 726,645.31 — 上海丰原可可食品有限公司 1,039,600.00 — 安徽丰原进出口有限公司 90,775.02 — 其他应收款： 安徽丰原集团有限公司 37,562,198.48 1,837,303.14 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 4,386,810.00 安徽丰原物流有限公司 — 334,519.61 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 — 619,231.47 预付账款： 安徽丰原集团有限公司 — 153,000,000.00 安徽丰原物流有限公司 1,433,355.13 757,936.15 安徽丰原国际货运有限公司 — 1,734,404.79 丰原宿州生物化工有限公司 23,726,148.28 11,735,143.26 其他应付款： 安徽丰原物流有限公司 1,004,562.75 — 安徽丰原进出口有限公司 479,849.00 2,000,000.00 蚌埠丰原明胶有限公司 246,916.20 — 安徽丰原燃料酒精有限公司 57,274,938.68 105,874,798.84 安徽丰原国际货运有限公司 — 8,202,184.03 4、其他关联交易事项 （1）支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 关联公司名称 项 目 2004年1-6月 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 1,510,780.39 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 174,999.98 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 1,859,776.65 安徽丰原物流有限公司 运费 5,033,909.69 安徽丰原国际货运有限公司 运费 — 关联公司名称 2003年1-6月 备注 安徽丰原集团有限公司 1,084,628.61 ① 安徽丰原集团有限公司 175,000.00 ② 安徽丰原集团有限公司 1,751,329.35 ③ 安徽丰原物流有限公司 5,047,489.05 安徽丰原国际货运有限公司 37,186,789.82 ①根据本公司与丰原集团签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向丰原集团支付许可费，期限从本公司设立之日起至2015年4月8日止，期限届满后，本公司可以无偿使用该专利及专有技术。 ②根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向丰原集团交付土地租金35万元，土地租赁期限为50年。 ③根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受丰原集团提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （2）收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司供水供电设施，费用按实际使用水电量结算。2004年1-6月的综合服务费用收入为1,114,176.97元，2003年1-6月的综合服务费用收入为1,403,094.85元。 （3）其他销售 2004年1-6月本公司向丰原集团销售材料等16,600,267.68元，2003年1-6月本公司向丰原集团销售材料等20,439,850.05元；2004年1月份本公司向涂山热电销售材料等2,130,058.45元，其销售价格按本公司实际外购价格确定。2004年1-6月本公司向安徽丰原进出口公司提供运输劳务482,921.04元。 （4）存、贷款情况 本公司及控股子公司马鞍山生化、丰原油脂与蚌埠市商业银行发生存、贷款业务，其存、贷款利率均按同期银行存、贷款利率执行，存、贷款具体情况如下： 项 目 2004.6.30 2004年1-6月 2003.12.31 2003年1-6月 存款余额 6,821,620.02 — 34,453,989.84 — 贷款余额 91,320,000.00 — 91,320,000.00 — 收到的存款利息 — 50,464.67 — 121,752.38 支付的贷款利息 — 2,366,273.90 — 1,221,614.30 （5）保证借款 企业名称 2004.6.30 2003.12.31 安徽丰原生物化学股份有限公司 1,347,131,000.00 1,297,003,300.00 安徽丰原生物化学股份有限公司 54,000,000.00 — 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 95,000,000.00 65,000,000.00 安徽丰原油脂有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 蚌埠涂山热电有限公司 110,000,000.00 — 安徽丰原燃料酒精有限公司 400,000,000.00 — 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 安徽丰原油脂有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 企业名称 保证人 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原燃料酒精有限公司 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原油脂有限公司 安徽丰原集团有限公司 蚌埠涂山热电有限公司 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原燃料酒精有限公司 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 安徽丰原生物化学股份有限公司 安徽丰原油脂有限公司 安徽丰原生物化学股份有限公司 七、或有事项 截止2004年6月30日，本公司无需披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2004年6月30日，本公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于2004年8月17日召开的二届二十四次董事会审议通过的2004年半年度利润分配方案为：向全体股东每10股送红股2股派发现金0.5元（含税）。由于本公司目前正处于可转换公司债券转股期，本公司暂按2004年6月30日的股本为基数计算上述股利分配。 截止2004年8月17日，除上述事项外，本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、非货币性交易 截止2004年6月30日，本公司无需披露的重大非货币性交易。 十一、债务重组事项 截止2004年6月30日，本公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 根据本公司与安徽国风塑业股份有限公司签定的借款互保协议，本公司拟与该公司互保借款总额为人民币1.8亿元。截止2004年6月30日，本公司已为安徽国风塑业股份有限公司担保借款总额为3,500万元。除以上事项外，截止2004年6月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 资产负债表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 附 资产 注号 流动资产： 货币资金 1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 其他应收款 3 预付帐款 4 应收补贴款 5 存货 6 待摊费用 7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 8 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 9 减：累计折旧 9 固定资产净值 9 减：固定资产减值准备 9 固定资产净额 9 工程物资 10 在建工程 11 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 12 长期待摊费用 13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2004年6月30日 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 412,691,592.23 368,966,022.47 短期投资 应收票据 646,000.00 420,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 222,503,547.93 207,796,880.76 其他应收款 70,063,012.80 507,330,816.92 预付帐款 224,147,514.17 167,529,712.30 应收补贴款 存货 639,088,962.69 461,013,271.88 待摊费用 2,123,545.44 1,660,791.63 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,571,264,175.26 1,714,717,495.96 长期投资： 长期股权投资 171,907,552.20 434,716,954.36 长期债权投资 长期投资合计 171,907,552.20 434,716,954.36 固定资产： 固定资产原价 2,253,340,587.38 1,650,935,212.30 减：累计折旧 307,418,794.56 247,254,754.35 固定资产净值 1,945,921,792.82 1,403,680,457.95 减：固定资产减值准备 14,472,769.57 5,384,355.22 固定资产净额 1,931,449,023.25 1,398,296,102.73 工程物资 19,656,416.21 14,503,374.42 在建工程 1,546,275,687.75 1,236,893,213.39 固定资产清理 固定资产合计 3,497,381,127.21 2,649,692,690.54 无形资产及其他资产： 无形资产 9,288,122.66 2,955,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,288,122.66 2,955,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,249,840,977.33 4,802,082,140.86 2003年12月31日 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 586,961,461.46 564,011,832.97 短期投资 应收票据 791,199.25 791,199.25 应收股利 应收利息 应收帐款 233,642,197.09 189,262,002.30 其他应收款 13,718,433.50 343,173,634.93 预付帐款 332,473,711.19 288,051,243.24 应收补贴款 35,902,983.64 35,902,983.64 存货 332,611,721.08 190,540,603.71 待摊费用 148,263.45 148,263.45 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,536,249,970.66 1,611,881,763.49 长期投资： 长期股权投资 170,643,485.07 244,187,384.10 长期债权投资 长期投资合计 170,643,485.07 244,187,384.10 固定资产： 固定资产原价 1,648,664,884.01 1,294,642,997.75 减：累计折旧 245,472,748.47 208,743,811.19 固定资产净值 1,403,192,135.54 1,085,899,186.56 减：固定资产减值准备 5,384,355.22 5,384,355.22 固定资产净额 1,397,807,780.32 1,080,514,831.34 工程物资 86,065,235.23 84,003,460.59 在建工程 1,517,567,842.44 1,426,151,925.45 固定资产清理 固定资产合计 3,001,440,857.99 2,590,670,217.38 无形资产及其他资产： 无形资产 8,756,356.59 2,985,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,756,356.59 2,985,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 资产负债表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：人民币元 附 负债和股东权益 注号 流动负债： 短期借款 14 应付票据 15 应付帐款 16 预收帐款 17 应付工资 应付福利费 18 应付股利 19 应交税金 20 其他应交款 21 其他应付款 22 预提费用 23 预计负债 一年内到期的长期负债 24 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 25 应付债券 26 长期应付款 专项应付款 27 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股 本 28 减：已归还投资 股本净额 资本公积 29 盈余公积 30 其中：法定公益金 未分配利润 31 其中：现金股利 股东权益合计 负债和股东权益总计 2004年6月30日 负债和股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 1,707,748,500.00 1,502,748,500.00 应付票据 363,410,438.77 354,936,091.58 应付帐款 475,748,528.24 387,224,464.89 预收帐款 37,510,195.23 35,460,437.71 应付工资 应付福利费 960,215.46 应付股利 32,980.00 32,980.00 应交税金 -41,503,319.07 -46,835,643.44 其他应交款 2,241,125.20 1,846,072.85 其他应付款 90,523,381.12 104,332,878.19 预提费用 25,530,815.21 15,719,638.19 预计负债 一年内到期的长期负债 86,510,000.00 66,510,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,748,712,860.16 2,421,975,419.97 长期负债： 长期借款 294,000,000.00 204,000,000.00 应付债券 436,520,124.30 436,520,124.30 长期应付款 专项应付款 7,000,000.00 7,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 737,520,124.30 647,520,124.30 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,486,232,984.46 3,069,495,544.27 少数股东权益 38,901,028.75 股东权益： 股 本 326,571,979.00 326,571,979.00 减：已归还投资 股本净额 326,571,979.00 326,571,979.00 资本公积 982,318,777.75 989,318,777.75 盈余公积 73,974,785.29 68,596,580.05 其中：法定公益金 24,658,261.76 22,865,526.67 未分配利润 341,841,422.08 348,099,259.79 其中：现金股利 股东权益合计 1,724,706,964.12 1,732,586,596.59 负债和股东权益总计 5,249,840,977.33 4,802,082,140.86 2003年12月31日 负债和股东权益 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 1,346,683,300.00 1,171,683,300.00 应付票据 519,750,683.60 519,750,683.60 应付帐款 392,808,718.74 337,249,017.78 预收帐款 28,408,679.03 23,524,283.74 应付工资 应付福利费 2,425,430.14 1,776,296.49 应付股利 32,980.00 32,980.00 应交税金 -40,613,374.72 -52,143,091.74 其他应交款 2,281,073.03 2,024,639.64 其他应付款 143,892,602.19 142,974,670.01 预提费用 5,882,593.44 2,378,944.66 预计负债 一年内到期的长期负债 66,510,000.00 66,510,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,468,062,685.45 2,215,761,724.18 长期负债： 长期借款 124,000,000.00 124,000,000.00 应付债券 506,159,820.00 506,159,820.00 长期应付款 专项应付款 7,000,000.00 7,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 637,159,820.00 637,159,820.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,105,222,505.45 2,852,921,544.18 少数股东权益 21,937,091.07 股东权益： 股 本 318,563,685.00 318,563,685.00 减：已归还投资 股本净额 318,563,685.00 318,563,685.00 资本公积 924,059,713.45 931,059,713.45 盈余公积 73,877,764.91 68,596,580.05 其中：法定公益金 24,625,921.63 22,865,526.67 未分配利润 273,429,910.43 278,582,842.29 其中：现金股利 股东权益合计 1,589,931,073.79 1,596,802,820.79 负债和股东权益总计 4,717,090,670.31 4,449,724,364.97 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元 附 项目 注号 一、主营业务收入 32 减：主营业务成本 33 主营业务税金及附加 34 二、主营业务利润 加：其他业务利润 35 减：营业费用 管理费用 财务费用 36 三、营业利润 加：投资收益 37 补贴收入 营业外收入 38 减：营业外支出 39 四、利润总额 减：所得税 40 减：少数股东损益 五、净利润 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2004年1-6月 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 1,126,610,737.61 843,481,094.92 减：主营业务成本 901,818,156.16 671,667,761.95 主营业务税金及附加 2,029,330.61 二、主营业务利润 222,763,250.84 171,813,332.97 加：其他业务利润 2,556,439.90 1,614,583.78 减：营业费用 33,297,834.63 30,779,635.67 管理费用 40,989,780.29 30,760,499.01 财务费用 44,786,790.06 38,685,949.16 三、营业利润 106,245,285.76 73,201,832.91 加：投资收益 4,285,482.53 21,123,075.26 补贴收入 营业外收入 644,193.63 615,921.21 减：营业外支出 2,888,115.16 1,908,485.09 四、利润总额 108,286,846.76 93,032,344.29 减：所得税 35,865,580.89 23,515,926.79 减：少数股东损益 3,912,733.84 五、净利润 68,508,532.03 69,516,417.50 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2003年1-6月 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 589,798,922.65 505,978,472.65 减：主营业务成本 463,010,882.01 403,730,147.41 主营业务税金及附加 595,012.77 1,950.00 二、主营业务利润 126,193,027.87 102,246,375.24 加：其他业务利润 1,441,581.37 744,557.10 减：营业费用 26,444,455.59 24,230,087.42 管理费用 22,026,521.47 15,546,845.47 财务费用 21,588,873.21 10,254,638.92 三、营业利润 57,574,758.97 52,959,360.53 加：投资收益 3,565,015.09 3,958,003.89 补贴收入 营业外收入 263,452.87 230,986.67 减：营业外支出 851,095.72 748,843.72 四、利润总额 60,552,131.21 56,399,507.37 减：所得税 13,979,052.72 11,142,860.65 减：少数股东损益 1,323,294.16 五、净利润 45,249,784.33 45,256,646.72 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：人民币元 2004年1-6月 项目 合并数 母公司 一、净利润 68,508,532.03 69,516,417.50 加：年初未分配利润 273,332,890.05 278,582,842.29 其他转入 二、可供分配的利润 341,841,422.08 348,099,259.79 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 341,841,422.08 348,099,259.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 341,841,422.08 348,099,259.79 2003年1-6月 项目 合并数 母公司 一、净利润 45,249,784.33 45,256,646.72 加：年初未分配利润 192,351,118.71 195,059,016.26 其他转入 二、可供分配的利润 237,600,903.04 240,315,662.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 237,600,903.04 240,315,662.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 237,600,903.04 240,315,662.98 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 附注号 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,271,093,968.84 收到的税费返还 69,807,800.20 收到的其他与经营活动有关的现金 41 2,922,090.22 现金流入小计 1,343,823,859.26 购买商品、接受劳务支付的现金 1,382,929,964.50 支付给职工以及为职工支付的现金 43,164,768.55 支付的各项税费 55,227,960.43 支付的其他与经营活动有关的现金 42 34,774,497.48 现金流出小计 1,516,097,190.96 经营活动产生的现金流量净额 -172,273,331.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 142,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 43 2,753,134.65 现金流入小计 2,895,834.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 368,169,466.65 投资所支付的现金 7,108,842.44 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 375,278,309.09 投资活动产生的现金流量净额 -372,382,474.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,466,639.10 借款所收到的现金 1,109,894,460.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,114,361,099.10 偿还债务所支付的现金 688,829,260.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,180,295.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 745,009,555.43 筹资活动产生的现金流量净额 369,351,543.67 四、汇率变动对现金的影响 1,034,393.24 五、现金及现金等价物净增加额 -174,269,869.23 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 965,667,722.65 收到的税费返还 69,807,800.20 收到的其他与经营活动有关的现金 1,259,741.42 现金流入小计 1,036,735,264.27 购买商品、接受劳务支付的现金 1,177,105,359.89 支付给职工以及为职工支付的现金 32,990,996.91 支付的各项税费 19,880,343.89 支付的其他与经营活动有关的现金 30,950,544.34 现金流出小计 1,260,927,245.03 经营活动产生的现金流量净额 -224,191,980.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 142,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 4,017,976.53 现金流入小计 4,160,676.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 203,517,432.58 投资所支付的现金 21,055,389.80 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 224,572,822.38 投资活动产生的现金流量净额 -220,412,145.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 964,894,460.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 964,894,460.00 偿还债务所支付的现金 553,829,260.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,457,415.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 111,109,565.41 现金流出小计 716,396,241.15 筹资活动产生的现金流量净额 248,498,218.85 四、汇率变动对现金的影响 1,060,097.26 五、现金及现金等价物净增加额 -195,045,810.50 法定代表人：李荣杰 主管会计机构负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 现金流量表（续） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 补充资料 附注号 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,508,532.03 加：少数股东损益 3,912,733.84 计提的资产减值准备 -196,191.70 固定资产折旧 56,687,237.95 无形资产摊销 250,099.42 长期待摊费用摊销 1,435,703.52 待摊费用减少（减：增加） -1,975,281.99 预提费用增加（减：减少） 19,017,595.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 316,398.87 固定资产报废损失 财务费用 43,191,655.23 投资损失（减：收益） -4,285,482.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -306,477,241.61 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,019,258.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -38,639,832.27 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -172,273,331.70 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 412,691,592.23 减：现金的期初余额 586,961,461.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -174,269,869.23 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 69,516,417.50 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 265,905.02 固定资产折旧 38,732,984.02 无形资产摊销 30,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,512,528.18 预提费用增加（减：减少） 12,748,122.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 316,398.87 固定资产报废损失 财务费用 37,140,174.64 投资损失（减：收益） -21,123,075.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -270,472,668.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -45,543,278.75 经营性应付项目的增加（减：减少） -44,290,432.85 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -224,191,980.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 368,966,022.47 减：现金的期初余额 564,011,832.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -195,045,810.50 法定代表人：李荣杰 主管会计机构负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 5,655,766.28 32,324.71 其中：应收账款 770,851.02 32,324.71 其他应收款 4,884,915.26 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 169,899.27 其中：库存商品 169,899.27 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,384,355.22 9,088,414.35 其中：房屋、建筑物 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 动力设备 76,609.46 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 235,673.47 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 11,445,694.24 9,120,739.06 因资产价 值回升转 其他原因 本年减少 项 目 转出数 数合计 回数 一、坏账准备合计 138,780.72 其中：应收账款 其他应收款 138,780.72 138,780.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 动力设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 138,780.72 项 目 年末余额 一、坏账准备合计 5,549,310.27 其中：应收账款 803,175.73 其他应收款 4,746,134.54 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 169,899.27 其中：库存商品 169,899.27 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 14,472,769.57 其中：房屋、建筑物 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 动力设备 76,609.46 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 235,673.47 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 20,427,652.58 法定代表人：李荣杰 主管会计机构负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 合并应交增值税明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） -46,927,078.78 -19,120,375.97 2、销项税额 144,684,011.18 154,538,669.08 出口退税 47,046,361.30 60,399,238.14 进项税额转出 35,249,515.58 29,797,935.94 转出多交增值税 75,351.01 48,449.99 3、进项税额 204,097,354.38 256,466,861.67 已交税金 1,912,041.51 48,449.99 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 13,968,090.21 转出未交增值税 20,332,486.09 16,065,181.13 4、年末未抵扣数（以“—”号填列） -60,181,811.90 -46,916,575.61 二、未交增值税 1、年初未交数 8,786,439.16 -134,711.12 2、本年转入数 20,257,135.08 16,016,731.14 3、本年已交数 17,740,595.26 8,826,506.27 4、年末未交数 11,302,978.98 7,055,513.75 法定代表人：李荣杰 主管会计机构负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元 项 目 2004年1-6月 2003年度 一、股本： 年初余额 318,563,685.00 318,561,840.00 本年增加数 8,008,294.00 1,845.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 8,008,294.00 1,845.00 本年减少数 年末余额 326,571,979.00 318,563,685.00 二、资本公积： 年初余额 924,059,713.45 923,010,378.45 本年增加数 58,259,064.30 1,049,335.00 其中：股本溢价 58,259,064.30 13,335.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 336,000.00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 700,000.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 982,318,777.75 924,059,713.45 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 49,316,523.53 37,440,150.74 本年增加数 11,811,692.54 其中：从净利润中提取数 11,811,692.54 其中：法定盈余公积 11,811,692.54 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转赠股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 49,316,523.53 49,251,843.28 其中：法定盈余公积 49,251,843.28 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 24,658,261.76 18,720,075.36 本年增加数 5,905,846.27 其中：从净利润中提取数 5,905,846.27 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 24,658,261.76 24,625,921.63 五、未分配利润 年初未分配利润 273,332,890.05 192,351,118.71 本年净利润 68,508,532.03 98,796,330.53 本年利润分配 17,717,538.81 其中：现金股利 年末未分配利润 341,841,422.08 273,429,910.43 法定代表人：李荣杰 主管会计机构负责人：胡月娥 会计机构负责人：王德文 利润表附表 2004年1-6月 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率% 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.92 14 0.682 0.694 营业利润 6.16 6 0.325 0.331 净利润 3.97 4.16 0.210 0.213 扣除非经常性损 益后的利润 4.06 4.25 0.214 0.218 第八节 备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的公司会计报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 董事长：李荣杰 2004年8月17日 |
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