中国振华（集团）科技股份有限公司2004年半年度报告
| 作者： 日期：2004.08.20 14:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国振华（集团）科技股份有限公司2004年半年度报告 【重要提示】 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈清洁先生、总经理刘一凡先生、总会计师唐林先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度报告未经审计。 目录 第一章公司基本情况 第二章股东变动及主要股东股情况 第三章董事、监事、高级管理人员情况 第四章管理层讨论与分析 第五章重要事项 第六章财务报告 第七章备查文件 第一章公司基本情况 一、法定中、英文名称 中文名称：中国振华（集团）科技股份有限公司 中文名称缩写：振华科技 英文名称：CHINA ZHENHUA（GROUP）SCIENCE& TECHNOLOGY CO.，LTD 英文名称缩写：ZHENEUA 二、股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：振华科技 股票代码：000733 三、注册地址:贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号 办公地址：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号 邮政编码：550018 互联网网址：WWW.CZELEC.COM.CN 电子信箱：zhkj9@mail. guz.cei.gov.cn 四、法定代表人：陈清洁 五、董事会秘书：邱三桃 证券事务代表：齐靖 周唯 联系地址：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号 电话：（0851） 6302675 6301078 （0755） 83266016 传真：（0851） 6302674 电子信箱：[email protected] 六、选定的信息披露报纸：《证券时报》 刊登定期报告的中国证监会指定网站网址：http:/www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：董事会秘书处 七、其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期、地点： 日期：1997年6月26日 地点：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号 （二）最新变更注册登记日期、地点： 日期：2001年5月23日 地点：贵州省贵阳国家高新技术产业开发区新天大道150号 （三）企业法人营业执照注册号：5200001202159 （四）公司税务登记号码：520112214600036（国税） 520112160640002（地税） （五）公司聘请的会计师事务所名称与办公地址： 名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层 八、主要财务数据及指标 1.主要财务数据及指标 单位：人民币元 财务指标 2004年6月30日 2003年12月31日 流动资产 1,374,085,286.93 1,353,510,375.77 流动负债 566,068,601.04 515,406,508.78 资产总额 2,512,596,514.16 2,462,133,027.99 股东权益（不含少数股东权益） 1,836,305,385.29 1,822,045,532.39 每股净资产 5.1276 5.0878 调整后每股净资产 5.0200 5.0500 财务指标 2004年1月―6月 2003年1月－6月 净利润 13，965，793.84 15,218,202.49 扣除非经常性损益后净利润 16,710,756.17 15,746,682.10 每股收益 0.039 0.043 净资产收益率 0.76 0.85 经营活动产生的现金流量净额 -37，768，525.02 15,157,674.60 扣除的非经常性损益项目和金额 财务指标 增减％ 流动资产 1.52 流动负债 9.83 资产总额 2.05 股东权益（不含少数股东权益） 0.78 每股净资产 0.78 调整后每股净资产 -0.59 财务指标 增减％ 净利润 -8.23 扣除非经常性损益后净利润 6.12 每股收益 -9.3 净资产收益率 减少0.09个百分点 经营活动产生的现金流量净额 -349.17 扣除的非经常性损益项目和金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金 额 营业外收支净额 -3,601,969.78 补贴收入 372,602.33 小计 -3,229,367.45 扣除：企业所得税对净利润的影响数 484,405.12 合 计 -2,744,962.33 2.利润表附表 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》规定计算的净资产收益率和每股收益： 单位：人民币元 报告期利润 报告期利润 主营业务利润 99,575,607.94 营业利润 16,743,353.45 净利润 13,965,793.84 扣除非经常性损益后的净利润 16,710,756.17 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄％ 加权平均％ 主营业务利润 5.42 5.44 营业利润 0.91 0.92 净利润 0.76 0.76 扣除非经常性损益后的净利润 0.91 － 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 （元/股） （元/股） 主营业务利润 0.28 0.28 营业利润 0.05 0.05 净利润 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 0.05 0.05 第二章 股本变动及主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。 （一）公司股份变动情况表（截止2004年6月30日） 报告期内，本公司股份总额和股权结构均未发生变动。 单位：股 本次变动前 一、未上市流通部分 1.发起人股份 180,120,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 180,120,000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 180,120,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 178,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 178,000,000 三、股份总计 358,120,000 本次变动增减（＋、－） 公积金 配股 送股 增 其 小 转发 发 他 计 一、未上市流通部分 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 三、股份总计 本次变动后 一、未上市流通部分 180,120,000 1.发起人股份 其中： 国家持有股份 180,120,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 180,120,000 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 178,000,000 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 178,000,000 已上市流通股份合计 358,120,000 三、股份总计 二、主要股东持股情况 （一）前十名股东、前十名流通股股东持股情况 报告期末股东总数 90，319 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增减 期末持股数量 比例（％） 中国振华电子集团有限公司 0 180,120,000 50.296 中国航空集团财务有限责任 -3,144,927 3,000,000 0.837 公司 上海联合石油液化气发展有 -27,064 1,230,085 0.343 限公司 蒲世全 0 560,000 0.156 中国工商银行－融通深证100 145,823 465,663 0.130 指数证券投资基金 蔡代阳 91,100 372,304 0.104 郑裕耀 未知 360,239 0.101 洪礼兴 未知 300,249 0.084 夏庆喜 0 279,000 0.078 三亚金泰实业发展有限公司 0 266,100 0.074 股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质 的股份情况 中国振华电子集团有限公司 未流通 无 国有股东 中国航空集团财务有限责任 已流通 不详 流通股 公司 上海联合石油液化气发展有 已流通 不详 流通股 限公司 蒲世全 已流通 不详 流通股 中国工商银行－融通深证100 已流通 不详 流通股 指数证券投资基金 蔡代阳 已流通 不详 流通股 郑裕耀 已流通 不详 流通股 洪礼兴 已流通 不详 流通股 夏庆喜 已流通 不详 流通股 三亚金泰实业发展有限公司 已流通 不详 流通股 前十名流通股股东持股情况 股东名称 期末持有流通股的数量 种类 中国航空集团财务有限责任 3,000,000 A股 公司 上海联合石油液化气发展有 1,230,085 A股 限公司 蒲世全 560,000 A股 中国工商银行－融通深证100 465,663 A股 指数证券投资基金 蔡代阳 372,304 A股 郑裕耀 360,239 A股 洪礼兴 300,249 A股 夏庆喜 279,000 A股 三亚金泰实业发展有限公司 266,100 A股 招商银行股份有限公司－长 城久泰中信标普300指数证 253,126 A股 券投资基金 前十大股东中，中国振华电子集团有限公司与 其他股东之间不存在关联关系，也不 上述股东关联关系或一致行 属于《上市公司股东信息披露管理办法》规定 的一致 行动人；未知其它股东之间是否存 动的说明 在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市 公司股 东信息披露管理办法》规定的一致 行动人。 股东名称 约定持股期限 战略投资者 或一般法人与配 中国航空集团财务有限责任公司 2001年4月12日 售新股约定 持股期限的说明 上海联合石油液化气发展有限公司 2001年4月12日 注：公司前10名股东中，中国航空集团财务有限责任公司、上海联合石油液化气发展有限公司因2001年认购本公司公募增发新股成为本公司前10名股东。其所持股份于2001年4月12日上市流通。 （二）公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。控股股东为中国振华电子集团有限公司，是贵州省人民政府的独资企业，所持股份性质为国有法人股。报告期内，其所持股份未上市流通，无增减变动，也未发生质押或冻结。 第三章 董事、监事、高级管理人员情况 一、 报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变化。 二、报告期内，新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 第四章 管理层讨论与分析 一、公司主营业务范围及经营情况 （一）主营业务范围 本公司主要从事电子信息产品的研制与生产销售。其主导产品有：以片式钽电容、片式电阻器、片式电感器、片式二三极管、厚膜混合集成电路和高压真空开关管为代表的新型电子元器件；以程控交换机、电子电话机（移动、无绳、有绳）为代表的通信整机；以电力自动化控制系统为代表的光机电一体化设备等。 报告期主营业务范围未发生变化。 （二） 财务状况简析 1.资产情况简析 单位：人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,374,085,286.93 1,353,510,375.77 流动负债 566,068,601.04 515,406,508.78 资产总额 2,512,596,514.16 2,462,133,027.99 股东权益（不含少数股东权益） 1,836,305,385.29 1,822,045,532.39 本报告期末比年 项 目 初数增减(％) 流动资产 1.52 流动负债 9.83 资产总额 2.05 股东权益（不含少数股东权益） 0.78 注： 1.流动资产较期初增加1.52%，主要是应收款项增加。主要原因为产品销售增加，而购货单位付款时间未到。 2. 流动负债较期初增加9.83%，主要是京瓷振华通信设备有限公司银行短期借款增加。 3.资产总额比期初增长2.05%，主要原因为本期负债增加所致。 4.股东权益比期初增长0.78%，主要是本期实现净利润所致。 2.经营成果简析 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 400,629,719.11 380,380,867.06 主营业务利润 99,575,607.94 96,627,982.68 净利润 13,965,793.84 15,218,202.49- 经营活动产生的现金流量净额 -37，768，525.02 15,157,674.60- 本期比上年同 项 目 期增减(％) 主营业务收入 5.32 主营业务利润 3.05 净利润 8.23 经营活动产生的现金流量净额 349.17 注：1.主营业务收入较上年同期增长5.32％，主要为企业加大市场开拓力度，生产及经营规模扩大所致。 2.主营业务利润较上年同期增长3.05％，主要为产品销量增加带来利润增长。 3.净利润较上年同期下降8.23%，主要是报告期内本公司控股子公司处置固定资产造成营业外支出增加。 4.经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降349.17％，主要原因为报告期应收账款增加，货款回笼率低，以及原材料涨价，购买材料支出增加。 （三）业务经营情况 报告期内，公司经理层积极落实年初董事会制定的经营目标，努力抓好各项管理工作，着力产品结构的调整，加大新产品的开发，产销保持增长势头，上半年主营业务收入完成4,0062.97万元，同比增长5.32％。主营业务利润较上年同期增长3.05％。 1.主营业务分产品情况 单位：人民币元 分行业或 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 分产品 (％) 新型电子 254,391,064.57 175,101,377.42 31.17 元器件 通信整机 120,412,270.96 104,779,644.96 12.98 产品 机电一体 24,100,228.24 19,200,896.87 20.33 化产品 其它产品 1,726,154.84 934,037.39 45.89 合计 400,629,719.11 300,015,956.64 25.11 其中：关 0.00 0.00 0.00 联交易 主营业务收 主营业务成 毛利率比 分行业或 入比上年同 本比上年同 上年同期 分产品 期增减％ 期增减(％) 增减 新型电子 增加1.2个 3.78 2 元器件 百分点 通信整机 减少3.68 7.59 12.33 产品 个百分点 机电一体 减少1.69 7.12 9.45 化产品 个百分点 其它产品 减少15.93 105.11 190.69 个百分点 合计 减少0.54 5.32 6.09 个百分点 其中：关 0.00 0.00 0.00 联交易 注：本报告期内，公司积极开拓市场，增加产品销量，主营业务收入与去年同期相比有所增长。但受市场竞争影响，产品价格在报告期又有不同程度的下降，同时原材料涨价，主营业务成本较上年同期增加，使公司整体效益受到影响。占公司销售收入63.5％的电子元器件产品毛利率比上年同期增加了1.2个百分点，但其他类产品毛利率与去年同期相比都有不同程度的减少。 2.占主营业务收入、主营业务利润10％以上的主要产品 单位：人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 新型电子元器件 254,391,064.57 175,101,377.42 通信整机产品 120,412,270.96 104,779,644.96 产品名称 毛利率（％） 占公司主营业务收入（％） 新型电子元器件 31.17 63.5 通信整机产品 12.98 30,1 3.主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 本期主营业务收入 一、国内 329,936,747.19 华东地区 62,877,535.54 西北地区 31,618,738.45 华南地区 115,258,573.39 华北地区 42,069,442.66 西南地区 50,683,233.63 华中地区 27,429,223.52 二、国外 70,692,971.92 合 计 400,629,719.11 地区 主营业务收入比上年同期增减（％） 一、国内 -13.26 华东地区 -9.51 西北地区 -5 华南地区 -21.41 华北地区 31.85 西南地区 -30.55 华中地区 5.23 二、国外 合 计 5.32 4.占公司净利润10%以上的参股公司经营情况 单位：人民币元 本期贡献的投资 占上市公司净利润 参股公司名称 收益 的比重(％) 中国振华（集团）新 云电子元器件有限 7,840,848.87 56.14 责任公司 参股公司名称 净利润 经营范围 中国振华（集团）新 开发生产销售电子 云电子元器件有限 8,253,525.13 元器件 责任公司 5. 报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化； 6.报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。 7.经营中的问题与困难 报告期内，公司面临的主要问题是市场竞争激烈，产品价格逐年下降，主要产品原材料价格，涨幅较大，技改项目效能尚未充分发挥，公司盈利能力没有提高。 本公司将努力发挥优势，发挥技改效能，按照专业化生产要求，提升产品规模和质量，着力攻克影响产品产量和质量的关键问题；加强新产品的开发，提升产品附加值；巩固和开拓市场，增强品牌意识，创新营销理念，整合市场资源，发挥整体优势，建立专业化的营销网络；深入推行企业预算管理，努力降低成本，挖掘内部潜力，千方百计提高盈利能力。 四、报告期内投资情况 （一） 报告期内，公司无募集资金情况。 报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 公司于2000年12月实施了公募增发，募集资金67,992.75万元，至报告期内已累计使用资金49,086.84万元，尚未投入使用的募集资金18,905.91万元现存入银行。资金使用及效益情况如下： 计划投入 实际投入 变更后投 序 承诺项目 金额 金额 资项目 号 （万元） （万元） 1 片式钽电解电容器 未变更 19,991.00 11,452.26 表面贴装分离器件 2 （SMD）后封装生产 未变更 19,000.00 17,109.99 线技术改造 片式电阻器生产 3 未变更 12,000.00 11,452.00 技术改造 叠层式片式电感 4 器生产线技术改 未变更 4,900.00 5,375.00 造 片式铝电解电容 改投CDMA 5 12,722.00 0.00 器技术改造技术 手机项目 CDMA手 6 3,697.59 机项目 合 计 68,613.00 49,086.84 报告期内效 序 承诺项目 承诺完成时间 实际完成时间 益情况 号 （万元） 1 片式钽电解电容器 2002年12月 实施中 表面贴装分离器件 2 （SMD）后封装生产 2002年12月 预计本年末 线技术改造 片式电阻器生产 3 2002年1月 2001年12月 47.00 技术改造 叠层式片式电感 4 器生产线技术改 2002年12月 2001年12月 26.00 造 片式铝电解电容 5 2002年1月 器技术改造技术 6 2001年12月 0.02 合 计 注：1.变更原因及变更程序说明 投入“片式铝电解电容器生产线技术改造”项目的12,722万元调整为本公司与日本京瓷株式会社合资研发、生产、销售CDMA移动通信手机。变更原因是为了更合理的利用公募增发资金，提高资金的使用效率。该项目投资9,270万元，余3,452万元另寻其它项目。该项目经原国家计委批准可行性研究报告，外经贸部批准成立京瓷振华通信设备有限公司。改变募集资金投向已经本公司2001年度第八次股东大会审议通过，决议刊登在2002年5月21日的《证券时报》、《上海证券报》上。 2.未达到计划进度和收益的说明： (1)片式钽电解电容器建设项目，计划总投资19,991万元，形成年新增3亿只片式钽电容器的生产能力。该项目经原国家计委批准立项，中国电子工业发展规划研究院编制可行性研究报告，2001年4月15日原国家计委批准可行性研究报告。该项目的厂房装修、辅助设施建设已完成，处于实施过程中，由于设备引进等原因，此计划进度推后。至报告期止累计投入11,452.26万元。 (2)表面贴装分立器件（SMD）后封装生产线技术改造，计划总投资19,000万元，形成年产10亿只片式二、三极管的生产能力。该项目经原国家经贸委批准立项，信息产业部第十一设计研究院编制可行性研究报告，原国家经贸委授权委托贵州省经贸委于2001年5月25日批准可行性研究报告。该项目全线试生产已完成，由于市场原因比计划进度推后一年半，预计本年末验收投产。至报告期止累计投入17,109.99万元。 (3)片式电阻器生产线技术改造，项目总投资12,000万元，形成年产100亿只片式电阻器的生产能力，是国家重点技术改造项目。该项目已竣工验收投产，实际累计投入金额11,452万元，符合项目计划进度。本报告期实现利润总额47万元。由于市场竞争激烈，产品价格大幅度下降，未达到预计收益。 (4)叠层式片式电感器生产线技术改造，项目总投资4,900万元，形成年产4亿只叠层片式电感器的生产能力。该项目已竣工验收投产，实际累计投入金额5,375万元，符合项目计划进度。本报告期实现利润总额26万元。由于市场竞争激烈，产品价格大幅度下降，且原材料价格上涨，未达到预计收益。 (5) CDMA手机项目，为了更合理使用公募增发资金，提高资金的使用效率，将拟投入“片式铝电解电容器生产线技术改造”项目的12,722万元调整为本公司与日本京瓷株式会社合资研发、生产、销售CDMA移动通信手机。该项目经原国家计委批准可行性研究报告，原外经贸部批准成立京瓷振华通信设备有限公司，主要生产经营CDMA手机等移动通信设备。项目总投资30,899.99万元，本公司占30％的股份。该项目符合计划进度。本报告期实现利润总额0.02万元（按享有权益比例折算），未达到预计收益。该项目未达到预计收益的主要原因：市场竞争激烈，CDMA手机价格大幅下调，市场营销网络尚需完善。 报告期内，本公司为了降低投资风险，经与合作方日本京瓷公司协商，将原由本公司投入的流动资金，改为由京瓷振华通信设备有限公司在日资银行贷款解决，并由日本京瓷公司提供全额担保。本公司将投入CDMA项目的流动资金5,572.41万元暂时收回。 （三）非募集资金投资情况 经2003年8月14日召开的本公司三届二次董事会审议，决定投资对高压真空灭弧室生产线进行技术改造。该项目由原国家经贸委、原国家计委以国经贸投资[2002]548号下达项目计划（第八批国债项目），并经原国家经贸委以投资函[2003] 23授权贵州省经贸委以黔经贸投资[2003] 35号批准项目可性研究报告。该项目已按国家下达的开工计划实施。项目计划总投资8,500万元，至报告期末已完成投资2,834.41万元，项目进展顺利。 第五章 重要事项 一、公司治理情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和证监会《上市公司治理准则》等规定,不断完善公司法人治理结构，认真做好各项治理工作，规范运作，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 二、利润分配、公积金转增股本方案执行情况 报告期内，公司无利润分配和资本公积转增股本情况。 本年度中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、重大诉讼仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、重大资产收购、出售及资产重组事项 （一） 为整合资源，增加效益，2004年3月25日，本公司三届四次董事会审议通过，本公司收购中国振华电子集团有限公司表面贴装分立器件后封装生产线的议案。 此议案经2004年4月28日召开的2003年度股东大会审议通过。 以上决议公告刊登在2004年3月27日的《证券时报》上。 （二）2004年3月25日本公司三届四次董事会审议通过，2004年4月28日本公司2003年度股东大会审议通过，将本公司所持贵州振华通信设备有限责任公司85.6％股权中的70.6％出让给中国振华电子集团有限公司。出让后，本公司持有贵州振华通信设备有限责任公司15％的股权。 以上决议公告刊登在2004年3月27的《证券时报》上。 五、重大关联交易事项 （一）与本公司控股股东资金往来情况 报告期内，本公司与本公司第一大股东中国振华电子集团有限公司之间存在应付款项，为应付中国振华电子集团有限公司二00三年度租赁中国振华集团永光电工厂租赁费53.48万元。 (二) 报告期内，本公司及控股子公司与本公司控股股东子公司振华集团财务有限责任公司存在存款、贷款、担保事项。 截止报告期末，本公司及控股子公司在财务公司存款余额为12,306.6万元；振华集团财务有限责任公司为本公司的子公司提供了4,651.71万元的贷款；财务公司为本公司技术改造项目3,352万元银行贷款提供了担保。 详见会计报表附注七―关联方关系及其交易第（四）条《关联交易情况》。 （三）购销商品、提供劳务发生的关联交易 中国振华（集团）科技股份有限公司 2004年半年度报告 报告期内，本公司及其子公司与本公司控股股东的子公司贵州新天动力有限公司之间存在水、电、气等动力供应关联交易。 详见会计报表附注七―关联方关系及其交易第（四）条《关联交易情况》。 六、控股股东及其子公司占用公司资金情况 报告期内，控股股东及其子公司不存在违规占用本公司资金情况。 七、重大合同及其履行情况 （一）重大资产托管、承包、租赁事项 1.报告期内，公司未发生本公司托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项； 2.以前期间发生但延续到报告期的资产租赁事项 （1）2003年3月24日，本公司二届十三次董事会审议通过，对中国振华集团永光电工厂净资产整体租赁经营，租赁期自2003年1月起至2005年12月，租赁期3年。本年度为租赁的第2年。 以上董事会决议公告刊登在2003年3月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。 详见会计报表附注七―关联方关系及其交易第（四）条《关联交易情况》。 （二）重大担保合同事项 1.截止报告期末，本公司及其子公司没有发生为本公司控股股东及其子公司提供担保的情况。 2. 2004年3月25日，本公司三届四次董事会审议通过，在2004年度内，本公司为控股子公司深圳市振华重大新电气有限公司、深圳市康力精密机械有限公司、深圳市振华微电子有限公司、深圳市振华通信设备有限公司、深圳振华富电子有限公司等5个单位11,470万元贷款额度提供担保。此担保额度占本公司2003年度经审计净资产的比例为6.3%。 报告期内，本公司对控股子公司担保发生额为11,890万元，其中，已履行完毕4,490万元,尚有7,490万元贷款担保责任正在履行之中，占本公司2003年度经审计净资产的比例为4.11%。 详见会计报表附注七―关联方关系及其交易第（四）条《关联交易情况》。 报告期内本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求披露的违规担保的情况。 （三）委托他人进行现金资产管理事项 2004年2月5日，本公司临时董事会审议通过，与福建闽发证券有限责任公司（以下简称该公司）于2004年2月6日签订了《委托资产管理协议》，委托管理资金4,000万元，投资范围为中国境内合法的金融证券交易市场公开挂牌交易的国债，托管期限自2004年2月6日至2005年2月5日。收益分配办法：管理方以货币资金形式向本公司收取资产管理佣金，年收益率在9％（含本数）以下部分，管理方收取该部分收益的0.00%作为管理佣金；年收益率在9％（不含本数）以上部分，管理方收取该部分收益的90%作为管理佣金。 资金来源：自有资金。 委托投资公告刊登在 2004 年2月7日深圳证券交易所网站 http://www.cninfo. com.cn.和《证券时报》上。 本公司与该公司签订委托资产管理协议后，该公司高层发生了较大的人事变动，目前尚无法确定给本公司带来的影响。本公司已于2004年6月26日已在http://www.cninfo. com. cn.和《证券时报》刊登委托理财风险提示公告。 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行证监会[2003]56号文情况的专项说明 作为公司的独立董事，我们根据中国证监会下发的证监发〔2003〕56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）精神，按照深圳证券交易所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的通知》的有关规定，本着实事求是的态度对公司执行《通知》情况进行了认真负责的核查，就公司对外担保情况、执行前述规定情况发表独立意见： 1.公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监会〔2003〕56号文规定； 2.公司能够严格控制对外担保风险，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保。 3.公司与关联方之间发生的资金往来均为正常的经营往来产生，不存在公司为关联方垫支各项费用的情形，也不存在相互代为承担成本和其他支出的情形。 4.公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。 我们认为，公司严格按照证监会[2003]56号通知要求，规范运作，无损害公司及中小股东利益的行为，维护了广大投资者的利益。 独立董事：孙德生 罗继荣 九、公司或持有公司5%以上（含5%）的股东公开披露承诺事项的履行情况：无 十、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。 九、已披露临时报告索引： 公告编号 公告内容 2004-01 委托投资公告 董事会三届四次会议暨召开 2004-02 2003年度股东大会的公告 2004-03 监事会三届四次会议决议公告 2004-04 关联交易公告 2003年度股东大会（第十次） 2004-05 决议公告 2004-06 关于委托理财风险提示公告 公告编号 刊登报刊 刊登时间 2004-01 证券时报 2004年2月7日 2004-02 证券时报 2004年3月27日 2004-03 证券时报 2004年3月27日 2004-04 证券时报 2004年3月27日 2004-05 证券时报 2004年4月29日 2004-06 证券时报 2004年6月26日 第六章 财务报告 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（附后） 第七章 备查文件 一、载有公司董事长签名的半年度报告文本。 二、载有公司董事长、主管会计工作负责人签名并盖章的会计报表 三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本 四、公司章程 五、其他相关材料 资产负债表 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 流动资产： 货币资金 五．（一） 短期投资 五.（二） 应收票据 五.（三） 应收股利 应收利息 应收帐款 五.（四） 其他应收款 五.（五） 预付帐款 五.（六） 应收补贴款 五.（七） 存货 五.（八） 待摊费用 五.（九） 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 五.（十） 长期债权投资 五.（十） 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 五.（十一） 减：累计折旧 五.（十一） 固定资产净值 五.（十一） 减：固定资产减值准备 五.（十一） 固定资产净额 工程物资 在建工程 五.（十二） 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他无形资产： 无形资产 五.（十三） 长期待摊费用 五.（十四） 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2004年6月30日 资 产 合 并 流动资产： 货币资金 353,012,255.92 短期投资 40,000,000.00 应收票据 37,338,085.38 应收股利 应收利息 应收帐款 392,701,704.07 其他应收款 211,347,539.24 预付帐款 6,301,925.67 应收补贴款 873,358.05 存货 331,447,315.48 待摊费用 1,063,103.12 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,374,085,286.93 长期投资： - 长期股权投资 264,667,270.02 长期债权投资 2,000.00 长期投资合计 264,669,270.02 固定资产： 固定资产原价 839,873,341.43 减：累计折旧 274,791,000.49 固定资产净值 565,082,340.94 减：固定资产减值准备 16,518,684.97 固定资产净额 548,563,655.97 工程物资 在建工程 307,823,763.21 固定资产清理 3,392.00 固定资产合计 856,390,811.18 无形资产及其他无形资产： 无形资产 14,745,647.61 长期待摊费用 2,705,498.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,451,146.03 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,512,596,514.16 2004年6月30日 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 195,408,170.42 短期投资 40,000,000.00 应收票据 29,639,286.63 应收股利 6,250,172.42 应收利息 应收帐款 148,910,929.09 其他应收款 252,131,919.42 预付帐款 1,820,372.43 应收补贴款 60,999.24 存货 115,769,228.83 待摊费用 67,010.12 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 790,058,088.60 长期投资： - 长期股权投资 652,473,858.37 长期债权投资 31,202,000.00 长期投资合计 683,675,858.37 固定资产： 固定资产原价 497,998,303.39 减：累计折旧 145,529,053.88 固定资产净值 352,469,249.51 减：固定资产减值准备 7,918,026.02 固定资产净额 344,551,223.49 工程物资 在建工程 288,229,938.46 固定资产清理 - 固定资产合计 632,781,161.95 无形资产及其他无形资产： 无形资产 1,500,085.77 长期待摊费用 513,413.09 其他长期资产 46,270,816.70 无形资产及其他资产合计 48,284,315.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,154,799,424.48 2003年12月31日 资 产 合 并 流动资产： 货币资金 471,801,581.52 短期投资 1,683,830.52 应收票据 42,134,517.78 应收股利 应收利息 应收帐款 329,926,279.76 其他应收款 134,956,281.33 预付帐款 9,259,019.64 应收补贴款 60,999.24 存货 363,653,828.54 待摊费用 34,037.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,353,510,375.77 长期投资： 长期股权投资 262,165,503.45 长期债权投资 383,393.13 长期投资合计 262,548,896.58 固定资产： 固定资产原价 849,408,062.97 减：累计折旧 269,058,109.63 固定资产净值 580,349,953.34 减：固定资产减值准备 16,257,083.13 固定资产净额 564,092,870.21 工程物资 在建工程 262,979,678.16 固定资产清理 固定资产合计 827,072,548.37 无形资产及其他无形资产： 无形资产 15,378,947.89 长期待摊费用 3,622,259.38 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 19,001,207.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,462,133,027.99 2003年12月31日 资 产 母公司 流动资产： 货币资金 277,189,665.47 短期投资 应收票据 23,923,594.82 应收股利 应收利息 应收帐款 124,050,001.70 其他应收款 231,361,006.34 预付帐款 1,899,723.88 应收补贴款 60,999.24 存货 99,073,696.43 待摊费用 32,838.44 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 757,591,526.32 长期投资： 长期股权投资 653,719,872.59 长期债权投资 43,700,794.63 长期投资合计 697,420,667.22 固定资产： 固定资产原价 471,752,885.60 减：累计折旧 134,845,657.18 固定资产净值 336,907,228.42 减：固定资产减值准备 8,220,814.38 固定资产净额 328,686,414.04 工程物资 在建工程 247,912,832.44 固定资产清理 固定资产合计 576,599,246.48 无形资产及其他无形资产： 无形资产 1,487,157.85 长期待摊费用 616,095.71 其他长期资产 58,279,316.70 无形资产及其他资产合计 60,382,570.26 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,091,994,010.28 法定代表人签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 资产负债表（续） 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注 释 流动负债 短期借款 五.（十五） 应付票据 五.（十六） 应付帐款 五.（十七） 预收帐款 五.（十八） 应付工资 五.（十九） 应付福利费 应付股利 五.（二十） 应交税金 五.（二十一） 其他应交款 五.（二十二） 其他应付款 五.（二十三） 预提费用 五.（二十四） 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期借款 五.（二十五） 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.（二十六） 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益： 股本 五.（二十七） 减:已归还投资 股本净额 资本公积 五.（二十八） 盈余公积 五.（二十九） 其中：公益金 五.（二十九） 未分配利润 五.（三十） 股东权益合计 负债和股东权益总计 2004年6月30日 负债和股东权益 合 并 流动负债 短期借款 225,320,425.00 应付票据 11,744,694.85 应付帐款 116,679,674.03 预收帐款 21,071,341.90 应付工资 1,079,247.82 应付福利费 27,930,724.75 应付股利 483,455.83 应交税金 -3,844,877.19 其他应交款 1,787,944.11 其他应付款 161,268,924.96 预提费用 2,547,044.98 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 566,068,601.04 长期负债： 长期借款 33,520,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23,422,790.95 其他长期负债 长期负债合计 56,942,790.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 623,011,391.99 少数股东权益 53,279,736.88 股东权益： 股本 358,120,000.00 减:已归还投资 股本净额 358,120,000.00 资本公积 1,343,761,545.96 盈余公积 61,441,479.08 其中：公益金 30,720,739.54 未分配利润 72,982,360.25 股东权益合计 1,836,305,385.29 负债和股东权益总计 2,512,596,514.16 2004年6月30日 负债和股东权益 母公司 流动负债 短期借款 102,780,000.00 应付票据 11,744,694.85 应付帐款 51,864,820.04 预收帐款 13,727,133.38 应付工资 222,426.62 应付福利费 12,271,624.38 应付股利 应交税金 10,434,474.52 其他应交款 1,671,859.16 其他应付款 55,542,018.89 预提费用 425,000.00 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 260,684,051.84 长期负债： 长期借款 33,520,000.00 应付债券 长期应付款 11,088,710.40 专项应付款 13,201,276.95 其他长期负债 长期负债合计 57,809,987.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 318,494,039.19 少数股东权益 股东权益： 股本 358,120,000.00 减:已归还投资 股本净额 358,120,000.00 资本公积 1,343,761,545.96 盈余公积 61441,479.08 其中：公益金 30,720,739.54 未分配利润 72,982,360.25 股东权益合计 1,836,305,385.29 负债和股东权益总计 2,154,799,424.48 2003年12月31日 负债和股东权益 合 并 流动负债 短期借款 173,650,000.00 应付票据 11,895,135.08 应付帐款 177,654,638.21 预收帐款 19,570,733.67 应付工资 930,270.93 应付福利费 29,349,326.09 应付股利 688,375.31 应交税金 -2,950,800.83 其他应交款 1,669,550.78 其他应付款 102,170,359.54 预提费用 778,920.00 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 515,406,508.78 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,042,790.95 其他长期负债 长期负债合计 69,042,790.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 584,449,299.73 少数股东权益 55,638,195.87 股东权益： 股本 358,120,000.00 减:已归还投资 股本净额 358,120,000.00 资本公积 1,343,467,486.90 盈余公积 58,648,320.32 其中：公益金 29,324,160.16 未分配利润 61,809,725.17 股东权益合计 1,822,045,532.39 负债和股东权益总计 2,462,133,027.99 2003年12月31日 负债和股东权益 母公司 流动负债 短期借款 103,180,000.00 应付票据 应付帐款 29,143,481.88 预收帐款 10,292,940.00 应付工资 394,808.17 应付福利费 12,610,475.64 应付股利 应交税金 10,607,336.25 其他应交款 1,543,667.96 其他应付款 30,515,780.64 预提费用 预计负债 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 198,288,490.54 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 11,838,710.40 专项应付款 9,821,276.95 其他长期负债 长期负债合计 71,659,987.35 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 269,948,477.89 少数股东权益 股东权益： 股本 358,120,000.00 减:已归还投资 股本净额 358,120,000.00 资本公积 1,343,467,486.90 盈余公积 58,648,320.32 其中：公益金 29,324,160.16 未分配利润 61,809,725.17 股东权益合计 1,822,045,532.39 负债和股东权益总计 2,091,994,010.28 法定代表人签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 利润及利润分配表（合并） 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 释 一、主营业务收入 五.（三十二） 减：主营业务成本 五.（三十三） 主营业务税金及附加 五.（三十四） 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 五.（三十五） 减:营业费用 管理费用 财务费用 五.（三十六） 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加：投资收益(损失以“-”号填列) 五.（三十七） 补贴收入 五.（三十八） 营业外收入 五.（三十九） 减：营业外支出 五.（三十九） 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 减：所得税 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 本期数 一、主营业务收入 400,629,719.11 减：主营业务成本 300,015,956.64 主营业务税金及附加 1,038,154.53 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 99,575,607.94 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 5,245,360.91 减:营业费用 27,876,869.66 管理费用 56,706,268.94 财务费用 3,494,476.80 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,743,353.45 加：投资收益(损失以“-”号填列) 1,794,752.06 补贴收入 372,602.33 营业外收入 303,000.57 减：营业外支出 3,904,970.35 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 15,308,738.06 减：所得税 1,438,012.22 少数股东权益 -95,068.00 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,965,793.84 加：年初未分配利润 61,809,725.17 其他转入 六、可供分配的利润 75,775,519.01 减：提取法定盈余公积 1,396,579.38 提取法定公益金 1,396,579.38 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 72,982,360.25 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 72,982,360.25 项目 上年同期数 一、主营业务收入 380,380,867.06 减：主营业务成本 282,801,624.80 主营业务税金及附加 951,259.58 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 96,627,982.68 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 3,567,545.49 减:营业费用 25,414,683.02 管理费用 51,540,158.48 财务费用 5,553,243.50 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 17,687,443.17 加：投资收益(损失以“-”号填列) 671,653.40 补贴收入 营业外收入 148,450.63 减：营业外支出 534,448.68 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 17,973,098.52 减：所得税 3,021,441.53 少数股东权益 -266,545.50 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,218,202.49 加：年初未分配利润 36,135,583.54 其他转入 六、可供分配的利润 51,353,786.03 减：提取法定盈余公积 1,521,820.25 提取法定公益金 1,521,820.25 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 48,310,145.53 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,310,145.53 补充资料： 项 目 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或少）利润总额 4、会计估计变更增加（或少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项 目 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -142,481.56 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或少）利润总额 4、会计估计变更增加（或少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 利润及利润分配表（母公司） 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 注 释 一、主营业务收入 六.（四） 减：主营业务成本 六.（四） 主营业务税金及附加 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 减:营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 加：投资收益(损失以“-”号填列) 六.（五） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 减：所得税 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 本期数 一、主营业务收入 128,999,399.92 减：主营业务成本 92,379,799.04 主营业务税金及附加 572,471.35 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 36,047,129.53 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 4,759,702.96 减:营业费用 6,881,223.55 管理费用 28,251,419.05 财务费用 1,542,791.25 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,131,398.64 加：投资收益(损失以“-”号填列) 11,489,481.40 补贴收入 300,673.33 营业外收入 20,593.42 减：营业外支出 779,464.58 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 15,162,682.21 减：所得税 1,196,888.37 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,965,793.84 加：年初未分配利润 61,809,725.17 其他转入 六、可供分配的利润 75,775,519.01 减：提取法定盈余公积 1,396,579.38 提取法定公益金 1,396,579.38 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 72,982,360.25 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 72,982,360.25 项目 上年同期数 一、主营业务收入 109,404,108.01 减：主营业务成本 67,249,497.05 主营业务税金及附加 482,068.61 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 41,672,542.35 加:其他业务利润(损失以“-”号填列) 2,549,111.03 减:营业费用 6,607,566.84 管理费用 23,269,031.38 财务费用 3,569,681.19 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,775,373.97 加：投资收益(损失以“-”号填列) 6,116,386.53 补贴收入 营业外收入 5,327.00 减：营业外支出 187,852.42 四：利润总额(亏损以“-”号填列) 16,709,235.08 减：所得税 1,491,032.59 少数股东权益 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 15,218,202.49 加：年初未分配利润 36,135,583.54 其他转入 六、可供分配的利润 51,353,786.03 减：提取法定盈余公积 1,521,820.25 提取法定公益金 1,521,820.25 合资企业提取职工福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 48,310,145.53 减；应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 48,310,145.53 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 现金流量表 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 0 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 0 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 408,010,424.36 收到的税费返还 1,500,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,515,745.40 现金流入小计 426,026,169.76 购买商品、接受劳务支付的现金 326,298,309.09 支付给职工以及为职付的现金 58,003,633.49 支付的各项税费 21,429,980.59 支付的其他与经营活动有关的现金 58,062,771.61 现金流出小计 463,794,694.78 经营活动产生的现金流量净额 -37,768,525.02 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,637,403.10 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 794,188.46 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,431,591.56 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 78,505,706.63 投资所支付的现金 40,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 118,505,706.63 投资活动产生的现金流量净额 -115,074,115.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,890,425.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,570,000.00 现金流入小计 125,460,425.00 偿还债务所支付的现金 85,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,707,110.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 91,407,110.51 筹资活动产生的现金流量净额 34,053,314.49 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -118,789,325.60 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 117,975,699.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,237,175.64 现金流入小计 144,212,874.98 购买商品、接受劳务支付的现金 66,347,587.92 支付给职工以及为职付的现金 25,640,021.97 支付的各项税费 11,742,374.75 支付的其他与经营活动有关的现金 54,966,452.85 现金流出小计 158,696,437.49 经营活动产生的现金流量净额 -14,483,562.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,886,813.80 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产所收回的现金净额 243,800.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,130,613.80 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 7,937,174.28 投资所支付的现金 43,646,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,583,674.28 投资活动产生的现金流量净额 -47,453,060.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 34,120,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 9,717,625.00 现金流入小计 43,837,625.00 偿还债务所支付的现金 51,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,682,497.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 63,682,497.06 筹资活动产生的现金流量净额 -19,844,872.06 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -81,781,495.05 补充资料 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少（减：增加） 64 预提费用增加（减：减少） 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 66 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 76 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,965,793.84 加：计提的资产减值准备 3,963,426.75 固定资产折旧 25,039,967.11 无形资产摊销 678,775.28 长期待摊费用摊销 466,824.92 待摊费用减少（减：增加） -1,029,065.68 预提费用增加（减：减少） 1,768,124.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 2,654,680.69 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 538,117.05 财务费用 4,805,421.41 投资损失(减：收益) -1,794,752.06 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 33,006,586.38 经营性应收项目的减少(减：增加) -97,574,412.34 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,258,013.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 -37,768,525.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 353,012,255.92 减：现金的期初余额 471,801,581.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -118,789,325.60 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,965,793.84 加：计提的资产减值准备 3,162,068.99 固定资产折旧 12,359,062.03 无形资产摊销 32,547.08 长期待摊费用摊销 102,682.62 待摊费用减少（减：增加） -34,171.68 预提费用增加（减：减少） 425,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 98,862.65 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 529,774.58 财务费用 2,512,076.45 投资损失(减：收益) -11,489,481.40 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -16,695,532.40 经营性应收项目的减少(减：增加) -52,009,091.03 经营性应付项目的增加(减：减少) 32,556,845.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,483,562.51 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 195,408,170.42 减：现金的期初余额 277,189,665.47 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -81,781,495.05 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 资产减值准备明细表（合并） 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 期初余额 项 目 一、坏账准备合计 24,435,139.03 其中：应收账款 23,362,702.67 其他应收款 1,072,436.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 22,060,180.27 其中：库存商品 10,833,470.52 原材料 3,589,557.53 四、长期投资减值准备合计 19,267,445.23 其中：长期股权投资 19,267,445.23 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 16,257,083.13 其中：房屋、建筑物 218,467.22 机器设备 12,608,977.85 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,681,340.00 八、委托贷款减值准备 合 计 85,701,187.66 本期增加数 项 目 一、坏账准备合计 3,078,815.59 其中：应收账款 2,846,811.87 其他应收款 232,003.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 307,909.54 其中：库存商品 307,909.54 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 576,701.62 其中：房屋、建筑物 机器设备 576,701.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 3,963,426.75 本期转回数 项 目 （全部为核销数） 一、坏账准备合计 470,031.33 其中：应收账款 470,031.33 其他应收款 0.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,107,982.86 其中：库存商品 995,735.68 原材料 112,247.18 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 315,099.78 其中：房屋、建筑物 机器设备 49,398.46 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 1,893,113.97 期末余额 项 目 一、坏账准备合计 27,043,923.29 其中：应收账款 25,739,483.21 其他应收款 1,304,440.08 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 21,260,106.95 其中：库存商品 10,145,644.38 原材料 3,477,310.35 四、长期投资减值准备合计 19,267,445.23 其中：长期股权投资 19,267,445.23 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 16,518,684.97 其中：房屋、建筑物 218,467.22 机器设备 13,136,281.01 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,681,340.00 八、委托贷款减值准备 合 计 87,771,500.44 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 资产减值准备明细表（母公司） 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 一、坏账准备合计 14,987,659.51 其中：应收账款 13,946,303.15 其他应收款 1,041,356.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 16,999,555.50 其中：库存商品 4,592,512.38 原材料 2,056,888.46 四、长期投资减值准备合计 19,267,445.23 其中：长期股权投资 19,267,445.23 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 8,220,814.38 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,082,227.33 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,681,340.00 八、委托贷款减值准备 合 计 63,156,814.62 项 目 本期增加数 一、坏账准备合计 3,162,068.99 其中：应收账款 3,162,068.99 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 3,162,068.99 项 目 本期核销数 一、坏账准备合计 15,762.63 其中：应收账款 15,762.63 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 302,788.36 其中：房屋、建筑物 机器设备 49,398.46 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 318,550.99 项 目 期末余额 一、坏账准备合计 18,133,965.87 其中：应收账款 17,092,609.51 其他应收款 1,041,356.36 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 16,999,555.50 其中：库存商品 4,592,512.38 原材料 2,056,888.46 四、长期投资减值准备合计 19,267,445.23 其中：长期股权投资 19,267,445.23 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,918,026.02 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,032,828.87 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 3,681,340.00 八、委托贷款减值准备 合 计 66,000,332.62 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 合并股东权益增减变动表 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元 项 目 行次 一、股本 年初余额 1 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新股资本(或股本) 6 本年减少数 10 年末余额 15 二、资本公积 年初余额 16 本年增加数 17 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 上级拨入资金 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中:法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 其中：法定盈余公积 63 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 五、未分配利润 年初未分配利润 76 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 项 目 本期数 一、股本 年初余额 358,120,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新股资本(或股本) 本年减少数 年末余额 358,120,000.00 二、资本公积 年初余额 1,343,467,486.90 本年增加数 294,059.06 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 294,059.06 上级拨入资金 0.00 外币资本折算差额 其他资本公积 0.00 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,343,761,545.96 三、法定和任意盈余公积 年初余额 29,324,160.16 本年增加数 1,396,579.38 其中：从净利润中提取数 1,396,579.38 其中:法定盈余公积 1,396,579.38 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 30,720,739.54 其中：法定盈余公积 30,720,739.54 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 29,324,160.16 本年增加数 1,396,579.38 其中：从净利润中提取数 1,396,579.38 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 29,324,160.16 五、未分配利润 年初未分配利润 61,809,725.17 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 13,965,793.84 本年利润分配 2,793,158.76 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 72,982,360.25 项 目 上年同期 一、股本 年初余额 358,120,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新股资本(或股本) 本年减少数 年末余额 358,120,000.00 二、资本公积 年初余额 1,342,402,873.41 本年增加数 30,819.82 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 上级拨入资金 27,896.00 外币资本折算差额 其他资本公积 2,923.82 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 1,342,433,693.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 26,114,892.46 本年增加数 1,521,820.25 其中：从净利润中提取数 1,521,820.25 其中:法定盈余公积 1,521,820.25 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 27,636,712.71 其中：法定盈余公积 27,636,712.71 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 26,114,892.46 本年增加数 1,521,820.25 其中：从净利润中提取数 1,521,820.25 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 27,636,712.71 五、未分配利润 年初未分配利润 36,135,583.54 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 15,218,202.49 本年利润分配 3,043,640.50 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 48,310,145.53 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 应交增值税明细表 2004年6月30日 编制单位：中国振华（集团）科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填例） 1 2、销项税额 2 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 已交税金 7 减免税款 8 出口抵减内销产品应纳税额 9 转出未交增值税 10 4、期末未抵扣数（以“-”号填例） 11 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填例） 12 2、本期转入数 13 3、本期已交数 14 4、期末未交数（多交数以“-”号填例） 15 项 目 本年累计数 一、应交增值税 1、年初未抵扣数（以“-”号填例） -56,255.20 2、销项税额 42,702,244.59 出口退税 1,812,397.25 进项税额转出 4,924,539.24 转出多交增值税 1,898,008.20 3、进项税额 34,628,809.17 已交税金 7,278,635.00 减免税款 0.00 出口抵减内销产品应纳税额 922,726.35 转出未交增值税 8,465,734.69 4、期末未抵扣数（以“-”号填例） -14,971.13 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“-”号填例） -8,429,711.89 2、本期转入数 6,567,726.49 3、本期已交数 6,873,585.75 4、期末未交数（多交数以“-”号填例） -8,735,571.15 法人代表签名并盖章：陈清洁 总会计师签名并盖章：唐林 会计报表附注 一、公司简介 中国振华（集团）科技股份有限公司（以下简称本公司）是由中国振华电子集团公司独家发起并以募集方式设立的高科技股份制企业，1997年7月3日在深圳证券交易所上市，股票代码：000733。公司1998年实施配股，经中国证券监督管理委员会证监公司字〔1999〕3号文件批准，公司以1997年末总股本175,000,000股为基数，按10: 3比例向全体股东配售。实施配股后总股本增至313,120,000股。其股本结构为：法人股股东—中国振华电子集团公司持股比例由60%变为57.52%，社会公众持股由40%变为42.48%。于1998年4月在贵州省工商行政管理局变更注册登记。 2000年底实施公募增发，经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]206号文件批准，本公司于2000年12月实施了公募增发A股，发行价格每股15.68元，发行新股数量为45,000,000股，增发工作于2001年1月3日结束。实施公募增发后总股本增至358,120,000股，法人股股东—中国振华电子集团有限公司持股比例由57.52%变为50.30%，社会公众持股由42.48%变为49.70%。并于2001年5月在贵州省工商行政管理局变更注册登记。注册号5200001202159。 公司经营范围：电子信息产品及服务；电子、机械产品及技术咨询、商贸。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 （一）会计准则和会计制度 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及相关规定编制。 （二） 会计年度 公历元月1日至12月31日。 （三）记账本位币： 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额为人民币元 （四）记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 （六）现金等价物确定标准 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法 1.短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券和基金等。 2.短期投资计价及及其收益确认方法 根据《企业会计准则――投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所受到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （八）投资跌价准备的确认标准及计提方法 期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体 中国振华（集团）科技股份有限公司 2004年半年度报告计提跌价准备。 （九）应收款项坏帐损失核算方法 1.应收款项包括应收账款和其它应收款 2.坏帐核算采用备抵法，并用帐龄分析法及根据债务单位的财务及经营状况合理的估计坏帐准备。 3.坏帐确认的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 4.坏帐准备按应收款项的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为： 帐 龄 坏帐准备率％ 一年以内 4 一至二年 8 二至三年 15 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 （十）存货核算方法 1.公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品。 2.各类材料及自制半成品采用计划成本法，实际成本与计划成本的差异，另设“材料成本差异”和“自制半成品差异”科目进行核算，领用或发出材料及自制半成品按实际差异率调整为实际成本。计提跌价准备。 （九）应收款项坏帐损失核算方法 1.应收款项包括应收账款和其它应收款 2.坏帐核算采用备抵法，并用帐龄分析法及根据债务单位的财务及经营状况合理的估计坏帐准备。 3.坏帐确认的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 4.坏帐准备按应收款项的帐龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务 状现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为： 帐 龄 坏帐准备率％ 一年以内 4 一至二年 8 二至三年 15 三至四年 30 四至五年 50 五年以上 100 （十）存货核算方法 1.公司存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工材料及低值易耗品。 2.各类材料及自制半成品采用计划成本法，实际成本与计划成本的差异，另设“材料成本差异”和“自制半成品差异”科目进行核算，领用或发出材料及自制半成品按实际差异率调整为实际成本。 在产品及产成品按按实际成本核算，发出采用加权平均法计算；采用“订单法”核算成本的单位，发出时按单项产品的实际成本计算。 低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销或分期摊销。 3.每年年度终了，对存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货预计可收回价值低于账面价值，对成本不可收回的部分计提存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计量。 （十一）长期投资核算方法 1.长期股权投资 (1) 在取得长期股权投资时，按初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： 购入的长期股权投资，以实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始投资成本记帐。 接受的债务人以非现金资产抵债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则――非货币性交易》的相关规定进行处理。 （2）公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或投资不足20%但有重大影响时，采用权益法核算。对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响时采用成本法核算。 （3）股权投资的差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 2.长期债权投资 （1）债权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 （2）其它债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入帐；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 3.长期投资减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 （十二）委托贷款核算方法 1. 委托贷款的计价和利息确认方法：委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入帐。 2. 委托贷款利息按期计提，计入损益，计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3. 报告期终了，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 （十三）固定资产核算方法 1. 固定资产标准 单位价值在2000元以上，并且使用年限超过1年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也列入固定资产。 2. 固定资产计价和折旧方法 固定资产在取得时，按其取得时的成本入帐；固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计3－5%的残值率确定其分类折旧率。 各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 一、通用设备 1.机械设备 10-15 2.动力设备 12-18 3.传导设备 15-28 4.运输设备 5-10 5.仪器仪表及办公设备 4-10 6.工业炉窑、管道 15-20 7.其它工业用具 8-10 二、专用设备 1.机械工业专用设备 8-12 2.电力、电子工业专用设备 8-12 3.专用仪器仪表 5-8 4.其它专用设备 4-8 三、房屋建筑物 1.一般生产用房 30-40 2.受腐蚀生产用房 20-25 3.非生产用房 35-45 4.简易房 8-10 固定资产类别 残值率(%) 一、通用设备 1.机械设备 3-5 2.动力设备 3-5 3.传导设备 3-5 4.运输设备 3-5 5.仪器仪表及办公设备 3-5 6.工业炉窑、管道 3-5 7.其它工业用具 3-5 二、专用设备 1.机械工业专用设备 3-5 2.电力、电子工业专用设备 3-5 3.专用仪器仪表 3-5 4.其它专用设备 3-5 三、房屋建筑物 3-5 1.一般生产用房 3-5 2.受腐蚀生产用房 3-5 3.非生产用房 3-5 4.简易房 3-5 3．固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在如下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进步，已不可使用的固定资产；虽然可以使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再使用价值和转让价值的固定资产；其它实质上不能再给企业带来经济利益的固定资产。 （十四）在建工程核算方法 1. 在建工程按各项工程实际发生的成本计价。在建工程达到预定可使用状态前为为该工程所发生的专门借款的费用计入该工程成本。 在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。 2. 在建工程减值准备的确认和计提方法 公司对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 （十五）无形资产核算方法 1.无形资产在取得时按实际成本计价。 2.无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定收益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过十年）。 3. 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销。 （十七）借款费用的核算方法 1. 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其它借款费用均于发生当期确认为费用。 2. 借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 （十八）收入确认原则 1. 电子元器件类产品、计算机、各类电话机、电子浆料、智能电源、小型的机箱机柜、自营开发的商品房及提供的零星劳务加工，其收入的确认按照《企业会计制度》第五章第一节“销售商品和提供劳务收入”规定的确认条件执行。 2. 机电一体化设备及装置、高压真空开关柜、大型的机箱机柜、电力系统智能控制装置、建筑工程、符合建造合同条件开发的商品房及提供的大额跨年度劳务加工，其收入的确认按照《企业会计制度》第五章第二节“建造合同收入”规定的确认条件执行。 （十九）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 （二十）会计政策变更 公司会计政策未发生变更。 （二十一）合并会计报表编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字（96）二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其它有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 （一）流转税 1.增值税：按产品销售收入17%计缴。 2.营业税：按5%税率计缴。 3.城市维护建设税：按应缴流转税税额的5％计缴。 4.教育费附加：按应缴流转税税额的3％计缴。 （二）企业所得税 根据其属性和所处地区执行相应的所得税率和享受相应的优惠政策： 1. 在贵阳国家高新技术产业开发区注册的高新技术企业按15%税率计缴。 2. 中外合资企业执行中外合资企业所得税法，享受免二减三的政策。 3. 深圳市高新技术企业执行7.5％所得税税率。 4. 振华集团财务有限责任公司属非银行金融企业，执行33%所得税税率。 四、控股子公司及合营企业 注册资本 单位名称 （人民币万元） 中国振华（集团）新云电子元 20,170.98 器件有限公司 深圳市振华微电子有限公司 6,810.00 深圳市振华通信设备有限公司 3,038.00 深圳市重大新电气有限公司 2,000.00 深圳振华富电子有限公司 2,500.00 深圳市中匀仓储货物运输有限 211.87 公司 上海振沪电子有限公司 810.00 贵州振华信息技术有限公司 500.00 深圳市康力精密机械有限公司 2,000.00 贵州振华亚太高新电子材料有 1,000.00 限公司 京瓷振华通信设备有限公司 USD1,489.16 贵州同创振华信息产业有限公 6,000.00 司 振华集团财务有限责任公司 30,000.00 贵州振华通信设备有限公司 1,341.62 单位名称 经营范围 中国振华（集团）新云电子元 开发生产销售电子元 器件有限公司 器件 厚薄膜集成电路及网 深圳市振华微电子有限公司 络块开发生产销售 无绳电话机开发生产 深圳市振华通信设备有限公司 销售 电气智能控制设备开 深圳市重大新电气有限公司 发生产销售 片式电感开发生产销 深圳振华富电子有限公司 售 深圳市中匀仓储货物运输有限 运输及仓储 公司 电子产品、机械的批 上海振沪电子有限公司 发与零售 信息系统集成业及相 贵州振华信息技术有限公司 关软硬件、AP宽带网 等 深圳市康力精密机械有限公司 工模具机箱机柜 贵州振华亚太高新电子材料有 贵贱金属粉末、贵金 限公司 属化合物、电子浆料 CDMA手机的开发与研 京瓷振华通信设备有限公司 制 计算机及配件开发生 贵州同创振华信息产业有限公 产销售 司 集团成员单位人民币 存款、贷款、投资结算; 振华集团财务有限责任公司 经人行批准的其他业 务。 卫星天线等通信产品 贵州振华通信设备有限公司 的生产开发与销售 投资额 所占权益 是否纳入合 单位名称 （人民币元） 比例(％) 并范围 中国振华（集团）新云电子元 191,329,704.40 95 是 器件有限公司 深圳市振华微电子有限公司 61,955,391.76 72.97 是 深圳市振华通信设备有限公司 8,953,253.13 77.9 是 深圳市重大新电气有限公司 16,434,541.01 80 是 深圳振华富电子有限公司 18,750,000.00 75 是 深圳市中匀仓储货物运输有限 5,449,805.31 88.31 是 公司 上海振沪电子有限公司 5,000,000.00 61.73 是 贵州振华信息技术有限公司 3,850,000.00 77 是 深圳市康力精密机械有限公司 31,318,657.04 98.29 是 贵州振华亚太高新电子材料有 7,000,000.00 70 是 限公司 按比例纳入 京瓷振华通信设备有限公司 36,975,991.71 30 合并 清算中，未 贵州同创振华信息产业有限公 44,334,725.11 60 合并 司 振华集团财务有限责任公司 101,873,923.03 33.33 未 贵州振华通信设备有限公司 11,317,304.80 15 未 说明：1.京瓷振华通信设备有限公司按比例合并办法进行合并。 京瓷振华通信设备有限公司（以下简称该公司）由本公司与日本京瓷株式会社共同合营投资，于二00二年一月正式成立，投资总额为30,899.99万元，注册资本为1,489.16万美元,我方占注册资本的30%。在会计核算上，本公司根据《企业会计制度》规定，对其长期股权投资按权益法进行核算，虽然本公司对该公司投资比例没有超过50%，但投资金额较大，根据企业会计制度“重要性”原则，为全面、准确反映本公司经济活动的全过程，因此将该公司纳入本公司合并报表范围，并按本公司应享有的权益比例30%对其全部财务报表的各项数据按比例合并。 2.本公司出让持有贵州振华通信设备有限公司部分股权后，持有该公司的股权为15％。按照财政部《合并会计报表暂行规定》及《企业会计制度》之规定，报告期内贵州振华通信设备有限公司不再纳入本公司合并报表范围，对其长期投资采用成本法核算。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） （一）货币资金 项 目 币种 人民币 现 金 美元 港币 人民币 银行存款 美元 港币 其他货币资金 人民币 合 计 期初数 项 目 外币金额 汇率 现 金 4,115.57 8.2766 125,763.30 1.0657 银行存款 750,326.75 8.2766 1,250,966.08 1.0657 其他货币资金 合 计 期初数 项 目 人民币金额 267,145.47 现 金 34,062.94 134,025.95 440,246,278.18 银行存款 6,210,154.36 1,333,154.55 其他货币资金 23,576,760.07 合 计 471,801,581.52 期末数 项 目 外币金额 汇率 现 金 1,877.80 8.26 38,743.41 1.07 银行存款 207,052.06 8.26 37,907.74 1.07 其他货币资金 合 计 期末数 项 目 人民币金额 495,964.18 现 金 15,518.17 41,455.45 331,238,093.86 银行存款 1,710,249.99 40,516.68 其他货币资金 19,470,457.59 合 计 353,012,255.92 （二） 短期投资 期初数 项 目 投资金额 市 价 跌价准备 股权投资： 1,683,830.52 1,684,110.03 股票投资 债券投资： 国债投资 合 计 1,683,830.52 1,684,110.03 期末数 项 目 投资金额 市 价 跌价准备 股权投资： 股票投资 债券投资： 40,000,000.00 国债投资 合 计 40,000,000.00 注：以上投资变现不存在重大限制。 （三）应收票据 类 别 期初数 银行承兑汇票 40,602,350.44 商业承兑江票 1,532,167.34 合 计 42,134,517.78 类 别 期末数 银行承兑汇票 36,186,394.60 商业承兑江票 1,151,690.78 合 计 37,338,085.38 注：1.本公司期末应收票据无质押或贴现情况。 2.本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 （四）应收账款 1. 帐龄分析 期初数 帐 龄 比例 金 额 坏帐准备 (％) 一年以内 278,358,384.89 78.79 3,155,882.57 1－2年 27,816,602.37 7.87 2,225,328.19 2－3年 22,855,856.40 6.47 3,428,378.46 3年以上 24,258,138.77 6.87 14,553,113.45 合 计 353,288,982.43 100 23,362,702.67 期末数 帐 龄 比例 金 额 坏帐准备 (％) 一年以内 321,470,256.62 76.83 3,767,598.36 1－2年 30,868,441.12 7.38 1,120,535.70 2－3年 33,702,060.02 8.05 2,591,719.20 3年以上 32,400,429.52 7.74 18,259,629.95 合 计 418,441,187.28 100 25,739,483.21 注：本账户期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款为零。 2.欠款金额前五名的单位： 单位名称 欠款金额 1、京瓷商贸 47,337,996.03 2、日本京瓷株式会社 43,726,581.87 3、华为技术有限公司 11,062,003.00 4、甘肃天水长城开关厂 10,021,644.47 5、深圳市中兴康讯电子有限公司 8,362,798.16 合 计 120,511,023.53 单位名称 欠款原因及说明 1、京瓷商贸 付款期未到 2、日本京瓷株式会社 付款期未到 3、华为技术有限公司 付款期未到 4、甘肃天水长城开关厂 付款期未到 5、深圳市中兴康讯电子有限公司 付款期未到 合 计 注：欠款金额前5名单位的欠款占应收账款总额的24.74%。 （五）其它应收款 1.帐龄分析 期初数 帐 龄 所占比例 金 额 坏帐准备 (%) 一年以内 129,788,535.95 95.41 456,932.36 1－2年 5,629,766.56 4.14 478,046.67 2－3年 458,862.18 0.34 68,829.33 3年以上 151,553.00 0.11 68,628.00 合计 136,028,717.69 100 1,072,436.36 期末数 帐 龄 所占比例 金 额 坏帐准备 (%) 一年以内 202,122,400.67 95.05% 469,906.73 1－2年 7,532,602.45 3.54% 478,046.67 2－3年 2,591,199.91 1.22% 68,829.33 3年以上 405,776.29 0.19% 287,657.35 合计 212,651,979.32 100.00% 1,304,440.08 注：1. 3年以上中含虽不在3年以上，但有确凿证据无法收回的应收款项。 2.持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的应收款项：无。 2.欠款前五名单位 单位名称 欠款金额 序 号1 各分、子公司设备采购借款 34,683,275.78 2 下属单位采购人员借款 4,336,055.86 3 深圳市全景网络公司 5,910,000.00 4 珠海格力新元电子元件厂 4,000,000.00 5 贵州省教委 359,600.00 合 计 49,288,931.64 单位名称 欠款事由 序 号1 各分、子公司设备采购借款 采购设备款 2 下属单位采购人员借款 差旅费借款 3 深圳市全景网络公司 应收转让全景网络股权款 4 珠海格力新元电子元件厂 转让设备款 5 贵州省教委 投标保证金 合 计 注：欠款前五名单位欠款占其他应收款总额的23.32%。 （六）预付账款 期初数 账 龄 占总额比例 金额 (％) 1年以内 5,134,257.00 55.45% 1-2年 3,687,344.09 39.82% 2-3年 37,867.21 0.41% 3年以上 399,551.34 4.32% 合计 9,259,019.64 100.00% 期末数 账 龄 金额 占总额比例(％) 1年以内 4,828,071.85 76.61% 1-2年 1,252,867.75 19.88% 2-3年 101,127.33 1.60% 3年以上 119,858.74 1.90% 合计 6,301,925.67 100.00% 注：1.一年以上的预付帐款均为尚未结算的货款。 2.本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份股东单位款项。 （七）应收补贴款 项 目 期初数 期末数 出口产品贴息 60,999.24 873,358.05 注：应收补贴款依据为经各子公司所属地国家税务局已审定的出口商品贴息申请表。 （八） 存货 期初数 存货种类 金 额 存货跌价准备 原材料（减差异后） 102,583,447.00 3,589,557.53 在途材料 10,028,669.46 委托加工材料 204,896.89 自制半成品及在产品 153,890,327.32 7,637,152.22 产成品 110,745,095.01 10,833,470.52 低值易耗品 587,498.51 包装物 142,692.76 委托代销商品 分期收款发出商品 7,531,381.86 合 计 385,714,008.81 22,060,180.27 存货种类 期末数 原材料（减差异后） 金 额 存货跌价准备 在途材料 115,425,877.46 3,477,310.35 委托加工材料 8,934,869.12 自制半成品及在产品 339,354.09 产成品 96,535,100.14 7,637,152.22 低值易耗品 119,380,158.85 10,145,644.38 包装物 654,650.60 委托代销商品 158,601.71 分期收款发出商品 合 计 11,278,810.46 352,707,422.43 21,260,106.95 注：1.期末余额中存货项目的取得方式为：外购、自制、委托加工等。 2.以上存货期末余额中无作为债务担保情况。 （九）待摊费用 类 别 期初数 本期增加 财产保险费 6,520.36 95,318.19 其 他 27,517.08 1,110,313.26 合 计 34,037.44 1,205,631.45 类 别 本期摊销 期末数 财产保险费 49,047.04 52,791.51 其 他 127,518.73 1,010,311.61 合 计 176,565.77 1,063,103.12 注：期末结存原因，收益期至2004年底。 （十）长期投资 1.长期投资结构 项 目 期初数 本期增加 1、长期股权投资 281,432,948.68 5,637,001.80 其中：长期股权投资差额 -4,993,914.91 合并价差 306,331.86 2、长期债权投资 383,393.13 合 计 281,816,341.81 5,637,001.80 项 目 本期减少 期末数 1、长期股权投资 3,135,235.23 283,934,715.25 其中：长期股权投资差额 144,869.71 -5,138,784.62 合并价差 306,331.86 0.00 2、长期债权投资 381,393.13 2,000.00 合 计 3,516,628.36 283,936,715.25 2.长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 南京同创信息产业集团有限公司 10年 振华集团财务有限责任公司 无期限 振华集团深圳电子有限公司 10年 贵阳市商业银行 10年 贵州华创证券经纪有限公司 10年 深圳宝安华匀电子实业公司 贵阳市兴教计算机教育工程服务公司 10年 振华通讯销售器材公司 10年 贵州振华新天物业管理有限公司 10年 贵州富邦投资有限责任公司 无期限 贵州同创振华信息产业有限公司 无期限 贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 无期限 新发展新云分公司 无期限 格力新元元件厂 无期限 四川三联总公司 无期限 贵州振华通信设备有限公司 无期限 合 计 被投资单位名称 投 资 金 额 南京同创信息产业集团有限公司 58,000,000.00 振华集团财务有限责任公司 104,387,129.17 振华集团深圳电子有限公司 64,975,771.90 贵阳市商业银行 6,700,000.00 贵州华创证券经纪有限公司 5,000,000.00 深圳宝安华匀电子实业公司 3,030,043.47 贵阳市兴教计算机教育工程服务公司 245,000.00 振华通讯销售器材公司 200,000.00 贵州振华新天物业管理有限公司 150,000.00 贵州富邦投资有限责任公司 2,000,000.00 贵州同创振华信息产业有限公司 19,397,824.11 贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 100,000.00 新发展新云分公司 17,444,321.61 格力新元元件厂 5,474,937.59 四川三联总公司 100,000.00 贵州振华通信设备有限公司 1,868,472.02 合 计 289,073,499.87 占被投资单位注册 被投资单位名称 资本的比例(%) 南京同创信息产业集团有限公司 15.63% 振华集团财务有限责任公司 33.33% 振华集团深圳电子有限公司 49.00% 贵阳市商业银行 1.25% 贵州华创证券经纪有限公司 2.50% 深圳宝安华匀电子实业公司 44.91% 贵阳市兴教计算机教育工程服务公司 49.00% 振华通讯销售器材公司 20.00% 贵州振华新天物业管理有限公司 5.00% 贵州富邦投资有限责任公司 16.67% 贵州同创振华信息产业有限公司 60.00% 贵州科创新材料生产力促进中心有限公司 10.00% 新发展新云分公司 40.64% 格力新元元件厂 20.00% 四川三联总公司 0.50% 贵州振华通信设备有限公司 15.00% 合 计 3.长期股权投资差额明细 被投资单位 初始金额 期初金额 中国振华（集团）新云电子元器 295,757.63 266,181.87 件有限责任公司 深圳市振华微电子有限公 3,044,608.24 2,740,147.42 司 贵州同创振华信息产业有限公司 -8,334,725.11 -7,501,252.60 深圳市振华重大新电气有 -434,541.01 -391,086.91 限公司 深圳市振华通信设备有限 831,746.87 748,572.18 公司 深圳市康力精密机械有限公司 81,342.96 73,208.66 贵州振华通信设备有限有 160,966.34 144,869.71 限公司 深圳市中匀仓储货物运输 -401,527.51 -361,374.76 有限公司 振华集团财务有限责任公司 -487,621.32 -438,859.19 振华集团深圳电子有限公司 -304,801.43 -274,321.29 合 计 -5,548,794.34 -4,993,914.91 被投资单位 本期摊销 累计摊销 中国振华（集团）新云电子元器 29,575.76 件有限责任公司 深圳市振华微电子有限公 304,460.82 司 贵州同创振华信息产业有限公司 -833,472.51 深圳市振华重大新电气有 -43,454.10 限公司 深圳市振华通信设备有限 83,174.69 公司 深圳市康力精密机械有限公司 8,134.30 贵州振华通信设备有限有 144,869.71 160,966.34 限公司 深圳市中匀仓储货物运输 -40,152.75 有限公司 振华集团财务有限责任公司 -48,762.13 振华集团深圳电子有限公司 -30,480.14 合 计 144,869.71 -410,009.72 剩余摊 被投资单位 期末金额 销期限 中国振华（集团）新云电子元器 266,181.87 7年 件有限责任公司 深圳市振华微电子有限公 2,740,147.42 7年 司 贵州同创振华信息产业有限公司 -7,501,252.60 7年 深圳市振华重大新电气有 -391,086.91 7年 限公司 深圳市振华通信设备有限 748,572.18 7年 公司 深圳市康力精密机械有限公司 73,208.66 7年 贵州振华通信设备有限有 0.00 7年 限公司 深圳市中匀仓储货物运输 -361,374.76 7年 有限公司 振华集团财务有限责任公司 -438,859.19 7年 振华集团深圳电子有限公司 -274,321.29 7年 合 计 -5,138,784.62 注：股权投资差额系2002年根据会计制度要求，对各投资单位初始投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额的差额即股权投资差额予以调整。 4.合并价差明细 被投资单位 初始金额 期初金额 贵州云利电子有限公司 2,450,639.19 306,331.86 被投资单位 摊销期限 本期摊销 摊余金额 贵州云利电子有限公司 4年 306,331.86 0.00 注：长期股权投资差额形成原因：贵州云利电子有限公司及贵州怡新电 子有限公司股权投资差额系公司改制时，中外合资企业合并价差。 5.长期债权投资明细 借款单位 期末数 年限 上海煤气债券 2,000.00 5 借款单位 年利率 到期日 上海煤气债券 2.25 2005.06.18 6.长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 长期股权投资减值准备 19,267,445.23 项 目 本期减少 期末数 长期股权投资减值准备 19,267,445.23 （十一） 固定资产及累计折旧 1．固定资产结构 类 别 期初数 房屋及建筑物 275,724,152.62 机器设备 440,115,001.22 运输设备 27,934,869.16 电子设备 103,969,868.15 其他 1,664,171.82 原值合计 849,408,062.97 房屋及建筑物折旧 33,113,463.58 机器设备折旧 182,913,111.65 运输设备折旧 12,312,112.74 电子设备折旧 40,197,681.53 其他 521,740.13 累计折旧合计 269,058,109.63 净 值 580,349,953.34 类 别 本期增加 房屋及建筑物 536,963.54 机器设备 4,052,605.07 运输设备 670,634.89 电子设备 31,158,576.80 其他 原值合计 36,418,780.30 房屋及建筑物折旧 3,855,897.90 机器设备折旧 16,864,396.62 运输设备折旧 1,434,450.16 电子设备折旧 2,808,098.13 其他 77,124.30 累计折旧合计 25,039,967.11 净 值 11,378,813.19 类 别 本期减少 房屋及建筑物 11,225,434.32 机器设备 31,094,060.46 运输设备 2,111,257.52 电子设备 1,482,210.54 其他 40,539.00 原值合计 45,953,501.84 房屋及建筑物折旧 330,135.96 机器设备折旧 17,341,478.67 运输设备折旧 954,256.78 电子设备折旧 681,204.84 其他 累计折旧合计 19,307,076.25 净 值 26,646,425.59 类 别 期末数 房屋及建筑物 265,035,681.84 机器设备 413,073,545.83 运输设备 26,494,246.53 电子设备 133,646,234.41 其他 1,623,632.82 原值合计 839,873,341.43 房屋及建筑物折旧 36,639,225.52 机器设备折旧 182,436,029.60 运输设备折旧 12,792,306.12 电子设备折旧 42,324,574.82 其他 598,864.43 累计折旧合计 274,791,000.49 净 值 565,082,340.94 注： 1.原值本期增加：在建工程完工转入2,822万元，其他增加820万元。 2.原值本期减少：报废103万元，出售2,450万元，合并报表范围变化（不再合并贵州振华通信设备有限公司）减少2,042万元。 3.用于贷款抵押固定资产净值9,080万元。 2.固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 218,467.22 机器设备 12,608,977.85 576,701.62 运输设备 2,304,860.89 电子设备 1,124,777.17 其他 合计 16,257,083.13 576,701.62 项 目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 218,467.22 机器设备 49,398.46 13,136,281.01 运输设备 242,911.4 2,061,949.49 电子设备 22,789.92 1,101,987.25 其他 0 合计 315,099.78 16,518,684.97 （十二）在建工程 1. 在建工程明细情况 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 高压真空灭 27,116,238.66 弧室 片式钽电容 77,509,099.89 厚薄膜集成 1,675,374.48 电路 卫星通信 376,814.78 涂复线技改 1,050.95 片式二三极 143,278,422.41 管 陶瓷外壳生 3,681,340.00 3,681,340.00 产线 零星工程 13,022,676.99 合 计 266,661,018.16 3,681,340.00 期初数 期末数 工程名称 账面价值 账面余额 高压真空灭 27,116,238.66 28,344,119.04 弧室 片式钽电容 77,509,099.89 114,522,633.76 厚薄膜集成 1,675,374.48 1,400,279.83 电路 卫星通信 376,814.78 涂复线技改 1,050.95 片式二三极 143,278,422.41 144,220,712.94 管 陶瓷外壳生 0.00 3,681,340.00 产线 零星工程 13,022,676.99 19,336,017.64 合 计 262,979,678.16 311,505,103.21 期末数 工程名称 减值准备 账面价值 高压真空灭 28,344,119.04 弧室 片式钽电容 114,522,633.76 厚薄膜集成 1,400,279.83 电路 卫星通信 0.00 涂复线技改 0.00 片式二三极 144,220,712.94 管 陶瓷外壳生 3,681,340.00 0.00 产线 零星工程 19,336,017.64 合 计 3,681,340.00 307,823,763.21 注：陶瓷外壳生产线在建工程项目提取减值准备的原因是：该项目启动后，在支付了研制费用后，因市场变化和技术方面的原因而暂停建设，时间长达3年，根据稳健性原则，本公司对该项目提取减值准备368.13万元。 2. 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 高压真空灭弧室 27,116,238.66 片式钽电容 77,509,099.89 厚薄膜集成电路 1,675,374.48 卫星通信 376,814.78 涂复线技改 1,050.95 片式二三极管 143,278,422.41 零星工程 13,022,676.99 合 计 262,979,678.16 本期增加 利息资本化 工程名称 金额 金额 高压真空灭弧室 6,207,036.00 1,164,125.00 片式钽电容 37,742,944.23 厚薄膜集成电路 1,024,371.40 卫星通信 涂复线技改 178,943.12 片式二三极管 28,450,599.88 零星工程 6,404,640.65 合 计 80,008,535.28 1,164,125.00 本期转入固定 工程名称 其他减少数 资产 高压真空灭弧室 4,979,155.62 片式钽电容 729,410.36 厚薄膜集成电路 1,299,466.05 卫星通信 376,814.78 涂复线技改 179,994.07 片式二三极管 26,879,184.18 629,125.17 零星工程 47,800.00 43500.00 合 计 28,226,450.23 6,938,000.00 投入 资金来 占预 工程名称 期末数 源 算比 例％ 高压真空灭弧室 28,344,119.04 自筹 33 片式钽电容 114,522,633.76 募集 57 厚薄膜集成电路 1,400,279.83 自筹 100 卫星通信 0.00 募集 100 涂复线技改 0.00 自筹 100 片式二三极管 144,220,712.94 募集 76 零星工程 19,336,017.64 自筹 合 计 307,823,763.21 （十三）无形资产 1．无形资产明细 取得 类 别 原始金额 期初数 方式 股东 电力自动化技术 3,000,000.00 1,800,000.00 投入 股东 银粉专有技术 3,000,000.00 2,244,000.00 投入 片式磁珠电感专有技术 购买 6,600,000.00 5,280,000.00 股东 土地使用权 6,283,424.20 5,739,364.81 投入 其他 购买 471,720.49 315,583.08 合 计 19,355,144.69 15,378,947.89 本期 类 别 本期增加 本期摊销 转出 电力自动化技术 银粉专有技术 252,000.00 片式磁珠电感专有技术 330,000.00 土地使用权 0.00 72,753.98 其他 45,475.00 24,021.30 合 计 45,475.00 0.00 678,775.28 类 别 累计摊销 期末数 电力自动化技术 1,200,000.00 1,800,000.00 银粉专有技术 1,008,000.00 1,992,000.00 片式磁珠电感专有技术 1,650,000.00 4,950,000.00 土地使用权 616,813.37 5,666,610.83 其他 134,683.71 337,036.78 合 计 4,609,497.08 14,745,647.61 剩余摊 类 别 销期限 电力自动化技术 5年 银粉专有技术 7年 片式磁珠电感专有技术 7年 土地使用权 44年 其他 4-10年 合 计 （十四）长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 厂房装修费 6,445,881.39 2,626,699.93 模具费 1,955,926.96 379,463.74 固定资产大修 1,026,826.19 616,095.71 理支出 合 计 9,428,634.54 3,622,259.38 类 别 本期增加 本期摊销 厂房装修费 -449,936.04 201,148.40 模具费 162,993.90 固定资产大修 102,682.62 理支出 合 计 -449,936.04 466,824.92 类 别 累计摊销 期末数 厂房装修费 4,470,265.90 1,975,615.49 模具费 1,739,457.12 216,469.84 固定资产大修 513,413.10 513,413.09 理支出 合 计 6,723,136.12 2,705,498.42 剩余摊 类 别 销年限 厂房装修费 2年 模具费 1年 固定资产大修 1年 理支出 合 计 （十五）短期借款、一年内到期的长期负债 借款类别 币 种 抵押贷款 人民币 担保贷款 人民币 信用贷款 人民币 合 计 借款类别 期初数 期末数 抵押贷款 5,452,0000.00 64,120,000.00 担保贷款 82,700,000.00 66,900,000.00 信用贷款 36,430,000.00 94,300,425.00 合 计 173,650,000.00 225,320,425.00 (十六)应付票据 票据种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 4,395,135.08 11,744,694.85 商业承兑汇票 7,500,000.00 合 计 11,895,135.08 11,744,694.85 （十七）应付账款 帐 龄 期初数 期末数 1年以内 163,569,974.23 96,139,846.75 1-2年 9,687,028.21 12,603,993.01 2-3年 2,555,341.27 2,257,125.79 3年以上 1,842,294.50 5,678,708.48 合 计 177,654,638.21 116,679,674.03 注：1.本账户余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 2.期末较期初增加的原因为应付未付的购料款。 （十八）预收账款 帐 龄 期初数 1年以内 17,503,302.57 1-2年 1,409,207.46 2-3年 253,007.58 3年以上 405,216.06 合 计 19,570,733.67 帐 龄 期末数 1年以内 19,283,338.94 1-2年 855,530.66 2-3年 510,128.99 3年以上 422,343.31 合 计 21,071,341.90 注：本账户余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （十九）应付工资 项 目 期初数 期末数 以前年度工资结余 930,270.93 1,079,247.82 注:以前年度工资结余为下属企业执行工效挂钩政策提取的工资基金结余。 （二十）应付股利 应付股利单位名称 应收股利单位名称 深圳市康力精密机械有限公司 振华集团深圳电子有限公司 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 振华集团深圳电子有限公司 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 中国振华（北京）电子工业公司 深圳市振华重大新电气有限公司 重大电气公司 合 计 应付股利单位名称 期末数 深圳市康力精密机械有限公司 173,894.81 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 234,342.61 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 3334.19 深圳市振华重大新电气有限公司 71,884.22 合 计 483,455.83 （二十一）应交税金 税 种 税 率 期 初 数 应交增值税 17% -8,930,808.84 应交营业税 3%、5% 260,178.54 应交城建税 5%、1% 261,805.52 应交所得税 33%、15%、7.5% 5,074,064.6 其他税金 383,959.35 合 计 -2,950,800.83 税 种 期 末 数 应交增值税 -8,735,571.15 应交营业税 70,203.75 应交城建税 163,303.33 应交所得税 4,397,225.45 其他税金 259,961.43 合 计 -3,844,877.19 注:各企业因其属性和所处地区不同而执行不同企业所得税税率。 （二十二）其他应交款 税 种 税 率 教育费附加 3% 住房公积金 副食品调节基金 1% 地方教育费附加 1% 社会统筹－养老保险费 社会统筹－失业保险费 合 计 税 种 期初数 期末数 教育费附加 226,263.97 210,030.52 住房公积金 790,238.38 902,113.38 副食品调节基金 30,969.11 26,814.18 地方教育费附加 3,274.23 -812.96 社会统筹－养老保险费 498,307.37 525,791.95 社会统筹－失业保险费 120,497.72 124,007.04 合 计 1,669,550.78 1,787,944.11 （二十三）其他应付款 帐 龄 期初数 期末数 1年以内 69,501,709.25 125,099,309.19 1-2年 21,266,213.33 22,483,793.49 2-3年 9,606,332.58 9,457,528.70 3年以上 1,796,104.38 4,228,293.58 合 计 102,170,359.54 161,268,924.96 注：1.期末数含应付持有本公司5%以上股份的股东欠款534,750.00元，为应付租赁中国振华电子集团有限公司永光电工厂租赁费。 2.本账户期末较期初增加的主要原因为采购设备按合同规定尚处于调试阶段，货款未付。 （二十四）预提费用 项 目 期初数 期末数 水电费 516,990.00 322,843.46 销售费用 903,401.50 其他 261,930.00 1,320,800.02 合 计 778,920.00 2,547,044.98 项 目 期末结存的原因 水电费 未付电费 销售费用 未付销售提成 其他 合 计 （二十五）长期借款 外币贷款 贷款单位 币种 汇率 金额 中国银行贵州省分行 人民币 合 计 期末数 贷款单位 借款期限 (折人民币金额) 中国银行贵州省分行 33,520,000.00 2003.6.4-2006.6.4 合 计 33,520,000.00 年利率 借款 贷款单位 （%） 条件 中国银行贵州省分行 5.49 担保 合 计 （二十六）专项应付款 项 目 期初数 贵州省经贸委项目拨款 16,362,790.95 863计划经费 2,000,000.00 信息产业部电子发展基金拨款 其他项目拨款 680,000.00 合 计 19,042,790.95 项 目 期末数 贵州省经贸委项目拨款 19,742,790.95 863计划经费 2,000,000.00 信息产业部电子发展基金拨款 1,000,000.00 其他项目拨款 680,000.00 合 计 23,422,790.95 （二十七）股本 见会计报表－合并股东权益增减变动表 （二十八）资本公积 项 目 期初数 本期增加 资本（或股本）溢价 1,315,024,563.86 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,020,698.71 294,059.06 拨款转入 25,527,896.00 外币指标折算差额 其他资本公积 211,947.72 资产评估增值准备 1,682,380.61 合 计 1,343,467,486.90 294,059.06 项 目 本期减少 期末数 资本（或股本）溢价 1,315,024,563.86 接受捐赠非现金资产准备 0.00 接受现金捐赠 0.00 股权投资准备 1,314,757.77 拨款转入 25,527,896.00 外币指标折算差额 0.00 其他资本公积 211,947.72 资产评估增值准备 1,682,380.61 合 计 0.00 1,343,761,545.96 注：1.股权投资准备增加由投资单位国家补助转入。 （二十九）盈余公积 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 29,324,160.16 1,396,579.38 任意盈余公积 法定公益金 29,324,160.16 1,396,579.38 储备基金 企业发展基金 利润归还投资 合 计 58,648,320.32 2,793,158.76 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,720,739.54 任意盈余公积 0 法定公益金 30,720,739.54 储备基金 0 企业发展基金 0 利润归还投资 0 合 计 0 61,441,479.08 注：法定盈余公积和法定盈余公益金的增加系分别按公司净利润的10%提取。 （三十）未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 61,809,725.17 13,965,793.84 2,793,158.76 期初数 期末数 61,809,725.17 72,982,360.25 （三十一）分行业资料 营业收入 产品名称 2004年中期 2003年中期 新型电子元器件 254,391,064.57 245,119,520.16 通信整机产品 120,412,270.96 111,921,867.17 机电一体化产品 24,100,228.74 22,497,907.81 其他 1,726,154.84 841,571.92 合 计 400,629,719.11 380,380,867.06 （三十二）分地区主营业务收入 地 区 上年实现 一、国内 380,380,867.06 华东地区 69,489,082.59 西北地区 33,284,231.35 华南地区 146,657,061.06 华北地区 31,905,854.79 西南地区 72,978,778.04 华中地区 26,065,859.23 二、国外 合 计 380,380,867.06 地 区 本期实现 一、国内 329,936,747.19 华东地区 62,877,535.54 西北地区 31,618,738.45 华南地区 115,258,573.39 华北地区 42,069,442.66 西南地区 50,683,233.63 华中地区 27,429,223.52 二、国外 70,692,971.92 合 计 400,629,719.11 注：前五名销售商销售金额为8,706万元，占主营业务收入的21.73%，其中： 1.日本京瓷株式会社，销售额4,645万元；占全部主营业务收入11.59%； 2.华为技术有限公司，销售额1,611万元；占全部主营业务收入4.02%； 3.京瓷商贸，销售额877万元；占全部主营业务收入2.19%； 4.深圳市中兴康讯电子有限公司单位，销售额787万元；占全部主营业务收入1.96%； 5.韩国APROTECH公司，销售额786万元；占全部主营业务收入1.96%。 （三十三）分地区主营业务成本 地 区 本期实现 一、国内 239,043,370.21 华东地区 42,725,576.49 西北地区 20,960,810.41 华南地区 92,409,330.03 华北地区 28,217,665.04 西南地区 3,7383,673.26 华中地区 17,346,314.98 二、国外 60,972,586.43 合 计 300,015,956.64 地 区 上年实现 一、国内 282,801,624.80 华东地区 50,714,171.31 西北地区 20,272,615.22 华南地区 125,036,899.15 华北地区 19,854,889.88 西南地区 54,308,566.19 华中地区 12,614,483.05 二、国外 -- 合 计 282,801,624.80 注：前五名供应商供应金额10,138万元，占主营业务成本的33.79%。其中： 1．日本京瓷株式会社，供应金额6,192万元；占全部主营业务成本20.64%； 2．深圳市铭鼎实业有限公司，供应金额1,595万元；占全部主营业务成本5.32%； 3．东方钽业公司，供应金额1,322万元，占全部主营业务成本4.41%； 4．比亚迪股份有限公司，供应金额602万元；占全部主营业务成本2.01%； 5．香港溢华公司，供应金额427万元；占全部主营业务成本1.42%。 （三十四）主营业务税金及附加 种 类 计缴标准 城建税 应交流转税的5%、1% 教育费附加 应交流转税的3% 营业税 营业收入的5% 副食品调节基金 销售收入的1‰ 合 计 种 类 本期实现 城建税 588,498.56 教育费附加 364,689.16 营业税 110,639.43 副食品调节基金 -25,672.62 合 计 1,038,154.53 （三十五）其他业务利润 业务内容 其他业务收入 其他业务支出 材料费 8,721,056.29 9,291,563.65 房租收入及租赁 7,289,166.97 4,451,188.63 其他技术服务 991,465.00 51,556.21 加工 1,944,986.42 1,644,850.18 废品 129,550.07 其他 7,977,554.70 6,369,259.87 合 计 27,053,779.45 21,808,418.54 业务内容 其他业务利润 材料费 -570,507.36 房租收入及租赁 2,837,978.34 其他技术服务 939,908.79 加工 300,136.24 废品 129,550.07 其他 1,608,294.83 合 计 5,245,360.91 （三十六）财务费用 类 别 本期发生数 利息支出 5,027,715.31 减：利息收入 1,747,583.03 汇兑损失 17,407.28 减：汇兑收益 其他 196,937.24 技改项目国家贴息 合 计 3,494,476.80 类 别 上年同期发生数 利息支出 6,801,405.47 减：利息收入 1448,527.30 汇兑损失 97,099.01 减：汇兑收益 其他 103,266.32 技改项目国家贴息 合 计 5,553,243.50 （三十七）投资收益 项 目 金 额 债权投资收益 -7,323.96 股权投资收益 1,350,874.45 股权投资差额摊销(含合并价差) 451,201.57 合 计 1,794,752.06 （三十八）补贴收入 项 目 金 额 取得收入的来源和依据 出口退税 372,602.33 销售货物 （三十九）营业外收支 项 目 本期发生数 收入合计 303,000.57 其中：处理固定资产收益 113,549.47 其 他 189,451.10 支出合计 3,904,970.35 其中：处理固定资产损失 3,306,347.21 其他 598,623.14 项 目 上年同期发生数 收入合计 148,450.63 其中：处理固定资产收益 83,800.00 其 他 64,650.63 支出合计 534,448.68 其中：处理固定资产损失 65,744.38 其他 468,704.30 六、母公司会计报表附注 （一） 应收账款 期初数 帐 龄 比例 金额 坏帐准备 (％) 一年以内 92,337,748.86 66.91 2,003,709.62 1－2年 14,705,741.78 10.66 1,176,459.34 2－3年 16,000,046.86 11.59 2,400,007.04 3年以上 14,952,767.35 10.84 8,366,127.15 合计 137,996,304.85 100 13,946,303.15 期末数 帐 龄 比例 金额 坏帐准备 (％) 一年以内 125,689,042.37 75.71 2,657,291.25 1－2年 4,375,279.60 2.64 81,760.11 2－3年 9,969,180.54 6.01 1,515,430.51 3年以上 25,970,036.09 15.64 12,838,127.64 合计 166,003,538.60 100.00 17,092,609.51 注: 1.持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：无。 2.重大的已核销的应收款项说明涉及的项目及催讨情况：无。 3.其中前五名的欠款金额为2，346万元，占期末余额的14%。 （二） 其它应收款 期初数 帐 龄 所占比例 金额 坏帐准备 (%) 一年以内 228,151,548.69 98.17 425,852.36 1－2年 3,723,323.83 1.60 478,046.67 2－3年 458,862.18 0.20 68,829.33 3年以上 68,628.00 0.03 68,628.00 合计 232,402,362.70 100 1,041,356.36 期末数 帐 龄 所占比例 金额 坏帐准备 (%) 一年以内 245,550,757.14 96.99 425,852.36 1－2年 7,095,028.46 2.8 478,046.67 2－3年 458,862.18 0.18 68,829.33 3年以上 68,628.00 0.03 68,628.00 合计 253,173,275.78 100.00 1,041,356.36 注： 1.持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：无。 2.重大的已核销的应收款项说明涉及的项目及催讨情况：无。 3.其中前五名的欠款金额为11,634万元，占期末余额的45.9%。 （三） 长期投资 1.长期投资结构 项 目 期初数 本期增加 1、长期股权投资 672,987,317.82 12,386,895.88 其中：长期股权投资差额 -4,993,914.91 2、长期债权投资 43,700,794.63 合 计 716,688,112.45 12,386,895.88 项 目 本期减少 期末数 1、长期股权投资 13,632,910.10 671,741,303.60 其中：长期股权投资差额 144,859.71 -5,138,784.62 2、长期债权投资 12,498,794.63 31,202,000.00 合 计 26,131,704.73 702,943,303.60 2.长期股权投资明细 投资 被投资单位名称 期限 深圳市康力精密机械有限公司 无限期 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 无限期 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 无限期 贵州振华信息技术有限公司 10年 深圳市振华重大新电气有限公司 无限期 深圳市振华通信设备有限公司 无限期 深圳振华富电子有限公司 无限期 深圳市振华微电子有限公司 无限期 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 无限期 上海振沪电子有限公司 无限期 贵州同创振华信息产业有限公司 10年 贵州同创服务公司 无限期 振华集团深圳电子有限公司 无限期 深圳保安华匀电子实业有限公司 无限期 振华集团财务有限责任公司 无限期 京瓷振华通信设备有限公司 无限期 贵州富邦投资有限责任公司 无限期 南京同创信息产业集团有限公司 无限期 贵州振华通信设备有限公司 无限期 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 无限期 贵州华创证券经纪有限公司 10年 贵阳市商业银行 10年 合 计 被投资单位名称 期末长期投资余额 深圳市康力精密机械有限公司 32,619,305.36 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 202,238,773.19 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 5,937,819.66 贵州振华信息技术有限公司 4,179,091.22 深圳市振华重大新电气有限公司 14,461,317.04 深圳市振华通信设备有限公司 21,278,250.89 深圳振华富电子有限公司 16,758,962.27 深圳市振华微电子有限公司 67,511,707.64 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 6,890,005.26 上海振沪电子有限公司 4,806,071.36 贵州同创振华信息产业有限公司 19,397,824.11 贵州同创服务公司 245,000.00 振华集团深圳电子有限公司 64,975,771.90 深圳保安华匀电子实业有限公司 3,030,043.47 振华集团财务有限责任公司 104,387,129.17 京瓷振华通信设备有限公司 34,494,543.66 贵州富邦投资有限责任公司 2,000,000.00 南京同创信息产业集团有限公司 58,000,000.00 贵州振华通信设备有限公司 1,868,472.02 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 100,000.00 贵州华创证券经纪有限公司 5,000,000.00 贵阳市商业银行 6,700,000.00 合 计 676,880,088.22 其 中 被投资单位名称 投资额 深圳市康力精密机械有限公司 31,318,657.04 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 191,329,704.40 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 5,449,805.31 贵州振华信息技术有限公司 4,350,000.00 深圳市振华重大新电气有限公司 16,434,541.01 深圳市振华通信设备有限公司 22,833,253.13 深圳振华富电子有限公司 18,750,000.00 深圳市振华微电子有限公司 61,955,391.76 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 7,000,000.00 上海振沪电子有限公司 5,000,000.00 贵州同创振华信息产业有限公司 44,334,725.11 贵州同创服务公司 245,000.00 振华集团深圳电子有限公司 63,048,036.47 深圳保安华匀电子实业有限公司 3,000,000.00 振华集团财务有限责任公司 101,873,923.03 京瓷振华通信设备有限公司 36,975,991.71 贵州富邦投资有限责任公司 2,000,000.00 南京同创信息产业集团有限公司 58,000,000.00 贵州振华通信设备有限公司 1,868,472.02 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 100,000.00 贵州华创证券经纪有限公司 5,000,000.00 贵阳市商业银行 6,700,000.00 合 计 687,567,500.99 被投资单位名称 其 中 累计损益调整 深圳市康力精密机械有限公司 1,300,648.32 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 9,600,029.73 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 488,014.35 贵州振华信息技术有限公司 -170,908.78 深圳市振华重大新电气有限公司 -1,973,223.97 深圳市振华通信设备有限公司 -1,555,002.24 深圳振华富电子有限公司 -1,996,730.76 深圳市振华微电子有限公司 5,556,315.88 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 -109,994.74 上海振沪电子有限公司 -193,928.64 贵州同创振华信息产业有限公司 -24,936,901.00 贵州同创服务公司 振华集团深圳电子有限公司 1,927,735.43 深圳保安华匀电子实业有限公司 30,043.47 振华集团财务有限责任公司 2,513,206.14 京瓷振华通信设备有限公司 -2,481,448.05 贵州富邦投资有限责任公司 南京同创信息产业集团有限公司 贵州振华通信设备有限公司 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 贵州华创证券经纪有限公司 贵阳市商业银行 合 计 -12,002,144.86 被投资单位名称 比例% 备注 深圳市康力精密机械有限公司 98.29 合并 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 95.00 合并 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 88.31 合并 贵州振华信息技术有限公司 87.00 合并 深圳市振华重大新电气有限公司 80.00 合并 深圳市振华通信设备有限公司 77.90 合并 深圳振华富电子有限公司 75.00 合并 深圳市振华微电子有限公司 72.91 合并 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 70.00 合并 上海振沪电子有限公司 61.73 合并 清算中， 贵州同创振华信息产业有限公司 60.00 不合并 贵州同创服务公司 49.00 参股 振华集团深圳电子有限公司 49.00 参股 深圳保安华匀电子实业有限公司 44.91 参股 振华集团财务有限责任公司 33.33 参股 按投资比 京瓷振华通信设备有限公司 30.00 例合并 贵州富邦投资有限责任公司 16.67 参股 南京同创信息产业集团有限公司 15.63 参股 贵州振华通信设备有限公司 15.00 参股 贵州科创材料生产力促进中心有限公司 10.00 参股 贵州华创证券经纪有限公司 2.50 参股 贵阳市商业银行 1.25 参股 合 计 3.长期债权投资明细(含委托贷款) 年利率 借款单位 期末数 年限 (%) 上海煤气债券 2,000.00 5 2.25 上海振沪电子有限公司 24,000,000.00 2 5.31 深圳振华富电子有限公司 5,600,000.00 2 5.841 深圳市振华通信设备有限公司 2,600,000.00 2 5.841 合 计 到期日 备注 借款单位 上海煤气债券 2005.06.18 上海振沪电子有限公司 2004.06.20 委托贷款 深圳振华富电子有限公司 2004.08.25 委托贷款 深圳市振华通信设备有限公司 2005.01.08 委托贷款 合 计 4.股权投资差额明细 被投资单位 初始金额 期初金额 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 295,757.63 266,181.87 深圳市振华微电子有限公司 3,044,608.24 2,740,147.42 贵州振华同创信息产业有限公司 -8,334,725.11 -7,501,252.60 深圳市振华重大新电气有限公司 -434,541.01 -391,086.91 深圳市振华通信设备有限公司 831,746.87 748,572.18 深圳市康力精密机械有限公司 81,342.96 73,208.66 贵州振华通信设备有限公司 160,966.34 144,869.71 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 -401,527.51 -361,374.76 振华集团财务有限责任公司 -487,621.32 -438,859.19 振华集团深圳电子有限公司 -304,801.43 -274,321.29 合 计 -5,548,794.34 -4,993,914.91 被投资单位 本期摊销 累计摊销 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 29,575.76 深圳市振华微电子有限公司 304,460.82 贵州振华同创信息产业有限公司 -833,472.51 深圳市振华重大新电气有限公司 -43,454.10 深圳市振华通信设备有限公司 83,174.69 深圳市康力精密机械有限公司 8,134.30 贵州振华通信设备有限公司 144,869.71 160,966.34 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 -40,152.75 振华集团财务有限责任公司 -48,762.13 振华集团深圳电子有限公司 -30,480.14 合 计 144,869.71 -410,009.72 剩余摊 被投资单位 期末金额 销期限 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 266,181.87 7年 深圳市振华微电子有限公司 2,740,147.42 7年 贵州振华同创信息产业有限公司 -7,501,252.60 7年 深圳市振华重大新电气有限公司 -391,086.91 7年 深圳市振华通信设备有限公司 748,572.18 7年 深圳市康力精密机械有限公司 73,208.66 7年 贵州振华通信设备有限公司 0.00 7年 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 -361,374.76 7年 振华集团财务有限责任公司 -438,859.19 7年 振华集团深圳电子有限公司 -274,321.29 7年 合 计 -5,138,784.62 5.长期投资减值准备 项 目 期初数 本期增加 长期股权投资减值准备 19,267,445.23 项 目 本期减少 期末数 长期股权投资减值准备 19,267,445.23 注：为计提投资贵州同创振华信息产业有限公司的减值准备。 （四）主营业务收入及成本 主营业务收入 行 业 2004年中期 2003年中期 电 子 128,999,399.92 109,404,108.01 主营业务成本 行 业 2004年中期 2003年中期 电 子 92,379,799.04 67,249,497.05 营业毛利 行 业 2004年中期 2003年中期 电 子 36,619,600.88 42,154,610.96 （五）投资收益 项 目 金 额 债权投资收益 242,086.74 股权投资收益 1,102,524.95 股权转让收益 0.00 股权投资差额摊销 144,869.71 合 计 11,489,481.40 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 贵州省贵阳市新天大道 中国振华电子集团有限公司 150号 贵州新裕电子有限公司 贵州省凯里市210信箱 贵州振华新云器材厂 贵州省凯里市210信箱 中国振华（集团）新云电子元器件有限 贵州省凯里市210信箱 公司 深圳市振华微电子有限公司 深圳市高新村W1栋三层 深圳南山区南油天安工 深圳市振华通信设备有限公司 业城二座八楼 深圳市振华重大新电气有限公司 深圳市高新村W1栋二层 深圳市宝安区观澜镇福 深圳振华富电子有限公司 民村悦兴围 深圳市赛格科技园3栋4 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 楼东 上海市陕西南路187弄 上海振沪电子有限公司 76号 贵州省贵阳市新天大道 京瓷振华通信设备有限公司 150号 深圳市福田区振兴路华 深圳康力精密机械有限公司 康大厦 贵州省贵阳市新天大道 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 150号 贵州省贵阳市新天大道 贵州振华信息技术有限公司 150号 企业名称 主营业务 中国振华电子集团有限公司 电子，机械，建筑，贸易 贵州新裕电子有限公司 开发生产销售电容器 贵州振华新云器材厂 开发生产销售电容器 中国振华（集团）新云电子元器件有限 开发生产销售电子元器 公司 件 厚薄膜集成电路及网络 深圳市振华微电子有限公司 块开发生产销售 无绳电话机开发生产销 深圳市振华通信设备有限公司 售 电气智能控制设备开发 深圳市振华重大新电气有限公司 生产销售 深圳振华富电子有限公司 片式电感开发生产销售 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 运输及仓储 电子产品、机械的批发与 上海振沪电子有限公司 零售 京瓷振华通信设备有限公司 CDMA手机的开发与研制 模具机箱机柜开发生产 深圳康力精密机械有限公司 销售 贵贱金属粉末、贵金属化 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 合物、电子浆料 信息系统集成业及相关 贵州振华信息技术有限公司 软硬件、AP宽带网等 与本 企业名称 公司 经济性质 关系 中国振华电子集团有限公司 母公司 国有 贵州新裕电子有限公司 孙公司 中外合资 贵州振华新云器材厂 孙公司 有限责任 中国振华（集团）新云电子元器件有限 有限责任 子公司 公司 公司 有限责任 深圳市振华微电子有限公司 子公司 公司 有限责任 深圳市振华通信设备有限公司 子公司 公司 有限责任 深圳市振华重大新电气有限公司 子公司 公司 深圳振华富电子有限公司 子公司 中外合资 有限责任 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 子公司 公司 有限责任 上海振沪电子有限公司 子公司 公司 有限责任 京瓷振华通信设备有限公司 子公司 公司 有限责任 深圳康力精密机械有限公司 子公司 公司 有限责任 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 子公司 公司 有限责任 贵州振华信息技术有限公司 子公司 公司 注册资本 企业名称 法定代表人 (万元) 人民币 中国振华电子集团有限公司 陈清洁 28,852.00 美元 贵州新裕电子有限公司 张正明 280.00 贵州振华新云器材厂 2760.51 张正明 中国振华（集团）新云电子元器件有限 人民币 张正明 公司 20,170.98 人民币 深圳市振华微电子有限公司 陈春善 6,810.00 人民币 深圳市振华通信设备有限公司 傅荣德 3,038.00 人民币 深圳市振华重大新电气有限公司 黄才富 2,000.00 人民币 深圳振华富电子有限公司 付贤民 2,500 人民币 深圳市中匀仓储货物运输有限公司 傅荣德 211.87 人民币 上海振沪电子有限公司 邹坤麟 810.00 美元 京瓷振华通信设备有限公司 西口泰夫 1489.16 人民币 深圳康力精密机械有限公司 黄才富 2,000.00 人民币 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 马建华 1,000.00 人民币 贵州振华信息技术有限公司 彭相禹 500.00 （二）存在控制关系的关联方本期注册资本增减变化情况 存在控制关系的关联方报告期内注册资本没有发生增减变化。 （三）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 经济性质 中国振华集团永光电工厂 同一母公司 国有 中国振华集团宇光电工厂 同一母公司 国有 中国振华集团建新机械厂 同一母公司 国有 中国振华集团新天动力公司 同一母公司 国有 贵州振华通信设备有限责任公司 参股企业 股份制 振华集团深圳电子有限公司 参股企业 股份制 (四） 关联交易情况 单位：人民币元 关联方名称及交易内容 本 期 上年同期 一、振华集团财务有限公司提供贷款 46,517,128.00 43,200,000.00 其中: 深圳振华富电子有限公司 1,200,000.00 深圳市振华通信设备有限公司 28,600,000.00 28,600,000.00 深圳市振华重大新电气有限公司 5,000,000.00 2,000,000.00 深圳市康力精密机械有限公司 3,000,000.00 4,000,000.00 中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司 8,000,000.00 8,000,000.00 中国振华（集团）科技股份有限公司建新分公司 500,000..00 600,000.00 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 217,128.00 二、振华集团财务有限公司提供担保 33,520,000.00 10,200,000.00 中国振华（集团）科技股份有限公司 33,520,000.00 10,200,000.00 三、贵州新天动力有限公司供应水、电、气 9,069,606.43 7,772,076.00 其中： 中国振华（集团）科技股份 有限公司宇光分公司 4,356,335.29 4,052,211.23 中国振华（集团）科技股份有限公 司建新分公司 945,612.11 892,072.95 中国振华（集团）科技股份有限公司云 科分公司 564,504.32 553,618.69 中国振华（集团）科技股份有限公司片 式器件分公司 283,083.68 中国振华集团永光电工厂 1,952,106.45 1,576,518.18 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 853,985.83 501,980.61 中国振华（集团）科技股份有限公司总部 32,511.00 27,763.66 京瓷振华通信设备有限公司 29,777.88 111,386.97 贵州振华信息技术有限公司 10,086.9 5,814.95 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 41,602.97 50,709.20 四、资产租赁 975,986.06 800,909.52 本公司租赁中国振华集团永光电工厂 534，750.00 534，750.00 五、本公司为下属子公司提供贷款担保 74,900,000.00 64,000,000.00 深圳振华富电子有限公司 1,200,000.00 深圳市振华通信设备有限公司 20,800,000.00 20,000,000.00 深圳市振华通信设备有限公司 5,900,000.00 深圳市振华重大新电气有限公司 15,000,000.00 20,000,000.00 深圳市振华重大新电气有限公司 5,000,000.00 深圳市康力精密机械有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 深圳市康力精密机械有限公司 2,000,000.00 深圳市康力精密机械有限公司 1,000,000.00 深圳市振华微电子有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 是否存在 关联方名称及交易内容 定价原则 控制 关系 一、振华集团财务有限公司提供贷款 其中: 深圳振华富电子有限公司 按中国人民银行同 深圳市振华通信设备有限公司 否 期贷款利率执 按中国人民银行同 否 中国振华（集团）科技股份有限公司 期贷款利率执行 按中国人民银行同 深圳市振华重大新电气有限公司 否 期贷款利率执行 按中国人民银行同 深圳市康力精密机械有限公司 否 期贷款利率执行 按中国人民银行同 中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司 否 期贷款利率执行 按中国人民银行同 中国振华（集团）科技股份有限公司建新分公司 否 期贷款利率执行 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 二、振华集团财务有限公司提供担保 中国振华（集团）科技股份有限公司 否 协议价 三、贵州新天动力有限公司供应水、电、气 否 协议价 其中： 否 协议价 中国振华（集团）科技股份有限公司宇光分公司 中国振华（集团）科技股份有限公司建新分公司 否 协议价 中国振华（集团）科技股份有限公司云科分公司 否 协议价 中国振华（集团）科技股份有限公司片式器件分公司 否 协议价 中国振华集团永光电工厂 否 协议价 中国振华（集团）新云电子元器件有限责任公司 否 协议价 中国振华（集团）科技股份有限公司总部 否 协议价 京瓷振华通信设备有限公司 贵州振华信息技术有限公司 贵州振华亚太高新电子材料有限公司 四、资产租赁 是 本公司租赁中国振华集团永光电工厂 是 五、本公司为下属子公司提供贷款担保 是 深圳振华富电子有限公司 是 深圳市振华通信设备有限公司 是 深圳市振华通信设备有限公司 是 深圳市振华重大新电气有限公司 是 深圳市振华重大新电气有限公司 是 深圳市康力精密机械有限公司 是 深圳市康力精密机械有限公司 深圳市康力精密机械有限公司 深圳市振华微电子有限公司 六、在财务公司存款情况 年初余额 本期借方发生额 本公司及各分、子公司 93,594,655.59 205,462,198.46 六、在财务公司存款情况 本期贷方发生额 本报告期末余额 本公司及各分、子公司 175,990,853.11 123,066,000.94 八、或有事项 截止2004年6月30日公司，本公司没有需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止2004年6月30日公司没有需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项：无 十一、其它需要说明事项 1.在董事会授权范围内，经本公司经理班子讨论通过，将本公司持有上海振沪电子有限公司股权中的42.04％出让给该公司另一股东孙桂芳。转让后本公司持有该公司股本19.69%。 2004年6月11日本公司与孙桂芳签署了《股权转让协议》,转让价格为352.76万元。 根据上海市国有资产管理部门有关规定，此股权转让事项需在上海联合产权交易所挂牌30日无异议后方能生效，挂牌时间自2004年7月27日至2004年8月25止。至本半年度报告公告之日，仍处于挂牌期间，故在本报告期内未调整对该公司的长期投资比例。 2.报告期内，中国振华（集团）科技股份有限公司司美特分公司更名为中国振华（集团）科技股份有限公司片式器件分公司。 |
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